trade finance seminar 17 februari 2012 head trade sales ... · zekerheid vs risico. 9 ... ucp600...
TRANSCRIPT
Trade & GuaranteesTrade Finance seminar 17 februari 2012
Head Trade Sales Pieter Bezemer
2
Trends & Ontwikkelingen
3
Financiële crisis
4
Lichtpuntjes
Trends en ontwikkelingen
� Politieke instabiliteit Middle East & Africa
� Onevenwichtigheid in de eurozone is een bedreiging voor de EURO
� China is Duitsland gepasseerd als grootste exporteur
� Omzet van Trade wereldwijd groeide 13,5% in 2010
� 64% van alle L/C’s worden geissued in Azië, South – South handel neemt toe.
� De export de motor van de groei in NL, van 60 naar 80% bbp
� Ruilvoet in Nederland verslechterd sinds 2003, welvaart verschuift naar de landen die grondstoffen produceren
� Nederland staat op plaats 7 m.b.t. exportgrootte (plaats 8 na wederuitvoer correctie)
� In NL groeit de wederuitvoer veel sneller dan de export van in NL geproduceerde producten
� Handel in NL geproduceerde producten levert de belangrijkste bijdrage aan NL overschot op de handelsbalans, op dit moment > 6% bbp
� Met landen buiten de EU is een tekort van bijna 10% bbp, NL export is meer regionaal dan mondiaal
Trends en ontwikkelingen in facturatie
� Toename van Days Sales Outstanding (DSO) met 9 dagen naar gemiddeld 49 dagen
� 34% van de NL vorderingen wordt te laat betaald tegenover 37% van de non-NLfacturen
� 2,6% van de NL facturen en 5% van de non-NL facturen is na 90 dagen nog niet betaald
� 1,8% van de NL facturen en 1,7% van de non-NL facturen zijn oninbaar
� Ondernemers in NL zijn actiever dan EU collega’s (49% tegenover 35%) in het opvolgen van facturen.
� 75% van de te late betalingen wordt door verscherpt aanmaningsbeleid en inzet incassobureaus binnen de volgende 30 dagen voldaan.
� Gemiddelde betalingstermijn NL is 29 dagen (voor zowel binnenlandse als buitenlandse facturen), 7 dagen minder dan het Europese gemiddelde
� Slechts 18% van de Nederlandse bedrijven biedt een korting voor snelle betaling
� Handelskrediet is een belangrijke financieringsbron van het bedrijfsleven, in EU ca 63% en in NL 58% van de bedrijven verkoopt op krediet. 78% van de verkopen op krediet betrof NL transacties; 22% had betrekking op non-NL
Trends en ontwikkelingen in Werkkapitaal
Kapitaal is schaars en de kapitaalkosten kunnen als gevolg van de economische crisis (wantrouwen) en BASEL III duurder worden. Gebrek aan werkkapitaal is voor de meeste afnemers de reden voor uitstel van betaling, gevolg hiervan is werkkapitaal schaarste bij leverancier. Optimaliseren van het werkkapitaal van bedrijven heeft daarom prioriteit. Instrumenten hiervoor zijn:
�Gebruiken van handelskrediet
�Korting op vroege betaling
�Supply Chain oplossingen ,factoring en reverse factoring
�Inzetten van Trade Finance producten i.p.v. open account betalingen
�Disconteren van posities dmv Trade Finance producten
8
Zekerheid vs Risico
9
Import / Export – Risicobeleid ondernemingen
� Betalingsrisico
� Valutarisico
� Transportrisico
� Leveringsrisico
� Kwaliteitsrisico
� Afnamerisico
� Aansprakelijkheidsrisico
� Claims
10
Zekerheid versus kosten
Confirmatie
Advies
Aval
Bijzondere vormen
Documentair Incasso
Clean Incasso
Bankcheque
Particuliere- of handelscheque
Overboeking / SWIFT
-----------------------------------------
--------------------
Blanco
Incasso
Documentair Krediet
Vooruitbetaling
------------------------------------------------------
SWIFT
ZE
KERHE
DEN
KOSTE
N
11
Trade Finance regelgeving
� UCP600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits_2007
� ISBP International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits_2007
� ISP98 International Standby Practices_1998
� URDG758 Uniform Rules for Demand Guarantees
� URC522 Uniform Rules for Collections_1995
� Sanctions EU, VN en US (OFAC)
� Incoterms2010
12
Incoterms
13
Incoterms
14
Leveren
Wist u dat….
leveren is (bijna) net zo belangrijk als betalen want als er niet of niet in
overeenstemming met het contract wordt geleverd, dan is het maar de
vraag of er betaald wordt!
Begrijpt u het nog?
� DOT
� DOR
� EXW loaded outgoing borderpassing vehicle
� AF SCHUUR
� FRANKO WORTEL
15
Leveren, vervoeren en betalen
Het Leveren,Vervoeren en Betalen van goederen kan niet los van elkaar worden
gezien. Er zijn bepaalde leveringscondities die bepaalde betalingscondities
ondersteunen en andersom. Dit houdt in dat er ook bepaalde leveringscondities en
betalingscondities zijn die – op z’n minst gezegd – niet bij elkaar passen
De L-V-B relatie
De verkoper dient zich er van bewust te zijn dat hij – indien hij een F-conditie (FAS
– FCA of FOB) overeenkomt – de grip op de goederen bij vertrek al verliest. Bij
gebruik van de condities CFR – CIF – CPT – CIP – DAT – DAP of DDP heeft hij zelf
het transportheft in handen. Dat kan vooral belangrijk zijn als de overeengekomen
betalingsconditie tot gevolg heeft dat de koper een krediettermijn geniet die hem in
staat stelt al over de goederen te beschikken zonder betaald te hebben. Het
klassieke connossement speelt hier een zeer bepalende rol.
16
Incoterms 2010
Scheepsreling:
� Vervalt voor FOB – CFR en CIF
� Overdracht risico op moment goederen geladen zijn
Vrachtcontract sluiten:
Verkoper mag op verzoek koper bij FAS – FCA en FOB vervoer regelen maar wel
voor rekening en risico van koper
EXW:
Nog wel aanwezig > wordt afgebouwd
Elektronische communicatie:
Wordt bevorderd en uitgebreid met (vooraf) instemming van beide partijen en indien
elektronische communicatie dezelfde waarde heeft als de papieren communicatie.
17
Afleverpunt
Het afleverpunt is het punt waarop de verkoper het transportrisico
overdraagt en aan zijn leveringsplicht heeft voldaan:
� Bij EXW verzendklaar op laadplaats
� Bij FCA – CPT – CIP onder hoede vervoerder bij vertrek
� Bij DAT – DAP – DDP ter beschikking koper bij aankomst
� Bij FAS langszij schip in verschepingshaven
� Bij FOB – CFR – CIF geladen in schip verschepingshaven
GevolgDan zou de KOPER aan zijn BETALINGSVERPLICHTING moeten VOLDOEN
18
Nadruk op juiste keuzes
Juiste keuze is afhankelijk van :
� Waar wilt u de risico’s neerleggen?
� Houdt u het transportheft graag in eigen hand?
� Hoe ver wenst u te gaan t.a.v. uw service verlening?
� Vervoersvorm
� Containers of stukgoed
� Haven-haven vervoer of multimodaal
� Land van bestemming
� Infrastructuur land van bestemming
� Betaalgedrag land/koper
� Betalingsconditie
19
Containers en Incoterms
Container eist eigen Incoterm op:
� Geen FOB maar FCA
� Geen CFR maar CPT
� Geen CIF maar CIP
MULTIMODAAL VERVOER