tribunalul hunedoara dosar nr.:...

SC STREIUL SA – in insolventa

Calan, str. Aurel Vlaicu, nr.8, jud Hunedoara

J20/12/1991; C.I.F. 2141952

TRIBUNALUL HUNEDOARA

DOSAR NR.: 3319/97/2011

PLAN DE REORGANIZARE

Cap.I. INFORMATII GENERALE REFERITOARE LA DEBITOR

Prezentare generala

Prezentul plan are ca scop reorganizarea judiciara a societatii SC STREIUL SA, societate

aflata in stare de insolventa ca urmare a cererii depuse de catre debitor.

Cauzele care au generat starea de insolventa pot fi nominalizate astfel :

- lipsa mijloacelor financiare de desfasurare a activitatii;

faptul ca societatea este amplasata intr-o zona cu grad scazut de ocupare a fortei de munca, cu

un somaj ridicat, a dus la reducerea cifrei de afaceri, iar activitatea desfasurata nu a generat

profitul scontat;

din cauza lipsei disponibilitatilor financiare societatea nu a putut achita obligatiile catre bugetul

de stat, fapt ce a generat calcularea de majorari de intarziere care au influentat rezultatul

financiar;

Principiile planului

Planul de reorganizare este intocmit de societate in temeiul si cu respectarea art. 94 alin (1)

litera (a) si anume, cu aprobarea adunarii generale a asociatilor, in termen de 30 de zile de la

afisarea tabelului definitiv al creantelor.

Conform art.94 alin (3) “ planul va putea sa prevada fie restructurarea si continuarea

activitatii debitorului, fie lichidarea unor bunuri din averea acestuia, fie o combinatie a celor doua

variante de reorganizare.”

Obiectul principal al planului il constituie mentinerea activitatii societatii, eficientizarea

acesteia prin urmarirea stricta a cheltuielilor si achitarea in totalitate a creantelor fata de creditorii

inscrisi la masa credala.

Surse de finantare

Restituirea datoriilor fata de creditorii inscrisi la masa credala conform tabelului definitiv

de creante, se bazeaza pe urmatoarele surse de finantare aflate la dispozitia societatii, respectiv:

Veniturile obtinute din continuarea activitatii comerciale, respectiv venituri din comertul cu

amanuntul in magazine nespecializate, cu vanzare predominanta de produse alimentare, bauturi

si tutun;

Venituri obtinute din activitatea de inchiriere a spatiilor ce le detine societatea;

Venituri obtinute din vanzarea de active de care societatea se poate dispensa si care nu

influenteza activitatea societatii;

Creditarea firmei de catre asociatii existenti prin aporturi proprii.

Durata planului

Conform art.95 alin 3 din Legea nr. 85/2006, executarea planului de reorganizare se va

intinde pe o perioada de maxim 3 ani de zile , societatea avand posibilitatea incadrarii in termenul

de 3 ani pentru rambursarea datoriilor fata de creditorii inscrisi la masa credala.

Resursele generate de continuare activitatii vor asigura o despagubire a creditorilor astfel:

creante garantate 100%

creanta bugetara 100%

creanta chirografara 38,15%

creante furnizori indispensabili 100%

1. Datele de identificare ale societatii

Denumirea societatii : SC STREIUL SA

Sediul social Calan, str. Aurel Vlaicu, nr.8, jud Hunedoara

Nr. inregistrare la O.N.R.C. J20/12/1991

C.I.F. 2141952

Capital social 133.930 lei

Asociati

Nume asociat Nr.actiuni Valoare actiuni

LEI

Participare la

profit si

piederi

FPP I BANAT CRISANA 9.344 23.360 17,4419472859

MIRABELA COMALIM SRL 37.500 93.750 69,9992533413

ACTIONARI PPM 6.728 16.820 12,5587993728

TOTAL 53.572 133.930 100,00

SC STREIUL SA Calan a luat fiinta in baza Deciziei nr.48/1990 a Primariei orasului

Calan, conform Legii 15/1990 privind reorganizarea unitatilor economice, obiectul principal

de activitate al acesteia fiind comercializarea en detail a marfurilor alimentare, nealimentare

si de alimentatie publica, precum si alte diverse activitati.

Activitatea se desfasoara in magazine proprii, pe raza orasului Calan, spatiile

excedentare existente in cadrul societatii fiind inchiriate conform contractelor de inchiriere

existente.

1.1 Evolutia financiara pe intervalul 2008- 2010

Denumire indicator 2008 2009 2010 2011

Cifra de afaceri 1.948.727 1.315.413 1.191.043 1.407.690

Venituri din explatare 1.948.727 1.315.413 1.191.043 1.567.985

Cheltuieli exploatare 2.159.454 1.277.887 1.163.835 1.557.998

Rezultat din exploatare(pierdere) (210.727) 37.526 27.208 9.987

Rezultat financiar (pierdere) ( 878) - - -

Rezultat brut (211.605) 37.526 27.208 9.987

Analizand cifra de afaceri se poate constata ca, in perioada analizata, aceasta a urmat un

trend descrescator, astfel : in anul 2008 valoarea acesteia se cifra la 1.948.727 lei, reducandu-se in

anul 2009 la 1.315.413 lei; in anul 2010 este de 1.191.043 lei, pentru ca in anul 2011 sa cunoasca o

crestere in procent de 18,18%, in cifre absolute cresterea a fost de 216.647 lei.

Privita in structura, cifra de afaceri se prezinta astfel:

Structura cifra de afaceri An 2008 2009 2010 2011

- venituri vanzare marfuri 1.524.093 956.653 887.271 1.108.752

- venituri alte activ.(chirii) 424.634 358.760 303.772 298.938

Total cifra de afaceri 1.948.727 1.315.413 1.191.043 1.407.690

Referitor la cheltuieli se poate spune ca acestea au avut o valoare ridicata, fapt ce a

deteminat ca activitatea sa se incheie cu pierderi in primul an luat in calcul, si-anume, o pierdere in

suma de 211.605 lei. In intervalul urmator activitatea s-a incheiat pe profit, dar acesta nu a fost

suficient pentru a acoperi pierderea inregistrata in anul 2008, respectiv, profitul brut a fost de 37.526

lei in anul 2009, 27.208 lei - in anul 2010 si 9.987 lei - in anul 2011.

1.2 Managementul societatii este asigurat de STANCIU DELIA care detine postul

de administrator al societatii, careia nu i s-a ridicat dreptul de administrare, sub

supravegherea administratorului judiciar SP EURO QUALITY INSOLVENCY IPURL,

numit in baza Incheierii comerciale nr. 590/F/CC/2011.

Piata pe care societatea actioneaza este piata interna si, in principal, piata locala,

obiectul principal de activitate al societatii STREIUL SA infiintata in 29.01.1991 este codul

CAEN 4711 – Comert cu amanuntul in magazine nespecializate, cu vanzare predominanta de

produse alimentare,bauturi si tutun.

In orasul Calan, cu acelasi obiect de activitate mai fiinteaza si PENNY MARKET, si MINI

MAX DISCOUNT.

Principalii furnizori ai societatii sunt :

pentru marfa: METRO Deva, Geraico Hateg, T&O PRODCOM SRL Hunedoara, Lotus Activ

SRL, Moara Cibin Sibiu, Boromir SRL,

pentru utilitati: SC Eon Gaz, Enel, Apa Prod, Salubritatea SA;

In cadrul societatii isi desfasoara activitatea un numar de 1 salariat ,care se ocupa cu

activitatea de vanzare marfa in spatiul situat in str. Traian nr.A1, salariatul se mai ocupa si

cu urmarirea indeplinirii conditiilor contractuale, facturarea si incasarea chiriilor, achitarea

obligatiilor fata de furnizorii de utilitati;

Cap.II PREZENTAREA ACTIVULUI SOCIETATII

Situatia activului societatii pe intervalul mai sus amintit se prezinta conform datelor

din tabelul de mai jos:

Structura active imobilizate 2008 2009 2010 2011

Constructii 15.361 15.361 15.361 361.963

Echipament tehnologic 156.846 83.977 39.509 38.389

Mobilier, aparatura, birotica - - - -

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 141.485 99.338 54.870 400.352

Stocuri 310.737 184.649 127.363 138.136

Creante 19.051 191.404 117.744 370.655

Casa si conturi bancare 797 2.187 3.311 15.972

TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 330.585 378.420 248.418 524.763

TOTAL ACTIV 472.070 477.758 303.288 925.115

Conform datelor din tabelul de mai sus se poate constata ca activul societatii se

compune din active imobilizate si active circulante. Ca pondere a activelor imobilizate in

total activ se poate constata ca aceasta este descrescatoare de la an la an , de la 29,97% - in

anul 2008, la 20,79% - in anul 2009, la 18,09% - in anul 2010, respectiv 43,28% - in anul

2011.

Activele imobilizate sunt grupate pe urmatoarele categorii;

- CONSTRUCTII - cu o valoare ramasa la finele anului 2011 de 361.963 lei si care

au urmatoarea componenta:

In categoria constructii societatea dispune la nivelul anului 2011 de spatii

comerciale cu urmatoarele amplasamente:

Alimentara Big valoare 46.987 lei, amplasata in OV Calan, str.Furnalistului, nr.1

Alimentara nr.3 valoare 3.774 lei, amplasat in ON Calan, str.Traian A1

Parfumerie valoare 4.293 lei, amplasat in ON Calan, str.Traian, A1

Garofita valoare 1.715 lei amplasta in ON Calan, str.Traian A1

Bufet Locomotiva valoare 189 lei amplasat in OV Calan, str.Garii, nr.1

Cofetaria Violeta valoare 1.746 lei amplasat in ON Calan, str.Traian A1

Birou sediu valoare 1.249 lei amplasat in OV Calan, str.Aurel Vlaicu 8

Magazie soferi valoare 1.546 lei amplasat in OV Calan, str.Aurel Vlaicu nr.8

Magazin Bl.21P valoare 860 lei, amplasat in ON Calan fara strada

Magazin Bl.14 IND valoare 8.864 lei amplasat in ON Calan, str. Independentei, 14

Magazin Bl.16 Ind valoare 18.990 lei amplasat in ON Calan, str. Independentei,

nr.16

Restaurant Perla Strei valoare 398.000 lei amplasat in OV Calan str.1 Decembrie nr.99

De precizat ca societatea nu a efecuat, de la infiintare pana in prezent, nici o reevaluare la

imoibilele din patrimoniu.

Societatea este proprietara terenurilor de sub constructii in baza:

- CERTIFICATULUI DE ATESTARE A DREPTULUI DE PROPRIETATE seria HD nr.0054

emis la data de 10.11.1999 in care se mentioneaza suprafata de teren in proprietatea exclusiva a

societatii comerciale STREIUL SA Calan este de 4.578,18 mp iar suprafata in cota indiviza este de

496,264 mp, certificat in care este inclus suprafata de teren aferenta urmatoarelor imobile:

- Sediul societatii 1.854,56 mp suprafata exclusiva;

- Restaurant Piata 669,05 mp suprafata exclusiva;

- Magazin metalo-chimice 724,48 mp in suprafata exclusiva;

- Carmangerie 1.330,09 mp in suprafata exclusiva;

- Spatii comerciale, bloc 14 74,10mp in cota parte indiviza;

- Spatii comerciale, bloc 16 12,59 mp in cota parte indiviza

- Spatii comerciale, bloc A1 300,574 mp in cota parte indiviza;

De precizat ca din acest certificat de proprietate, imobilele : Restaurant Piata si Magazin

metalo-chimice au fost vandute prin executare silita de D.G.F.P. Hunedoara in luna martie 2011 cu

facturile nr.1435613/18.03.2011 in valoare de 115.650 lei si fact.1435614/25.03.2011 in valoare de

40.889 lei.

- CERTIFICAT DE ATESTARE A DREPTULUI DE PROPRIETATE ASUPRA

TERENURILOR seria HD, nr.0055 , emis in data de 10.02.2000 in care se metioneaza suprafata de

teren in proprietate exclusiva de 5.022,20mp iar suprafata in cota parte indiviza este de 34,34 mo,

certificat in care este inclusa suprafat de teren aferenta urmatoarelor imobile:

- Alimentara nr.11 str.Avram Iancu 239,95 mp in suprafat exclusiva;

- Beraria Lunca Streiului 768,06 mp in suprafata exclusiva

- Chiosc de achizitii Piata agro 52,30 mp in suprafata exclusiva

- Gospodarie anexa str.Criseni 3.323,98 mp in suprafata exclusiva

- Magazin Big str.Furnalistului 637,91 mp in suprafat exclusiva si 34,34 mp in

suprafata cota parte indiviza. ;

- ECHIPAMENTE TEHNOLOGICE, MASINI, UTILAJE a caror valoare de inventar

este la 31.12.2011 in suma de 347.634 lei sunt incluse : 5 vitrine frigorifice, 3 camera frigorifica, 2

masina de feliat, o masina transport marfa, un cuptor paine, 5 centrale termice, 1 malaxor si

tamplarie pvc.

Valoare activelor circulante la 31.12.2011 este de 524.763 lei si se compune din urmatoarele:

- Stocuri de marfa - in suma de 138.136 la pretul cu ridicata fara tva;

- Creante de incasat - in suma de 370.655 lei

- Disponibil - in suma de 15.972 lei

Cap. III TABELUL CREDITORILOR SOCIETATII

Conform tabelului definitiv afisat de administratorul judiciar Euro Quality

Insolvency IPURL in data de 13.02.2012, structura centralizata se prezinta astfel:

NR.

crt.

CREDITOR Val.creanta Fel creanta % din

total.creanta Ordine prioritate

1. DGFP Hunedoara 139.863,00 garantata 10,67% Art.121,pct.2 L85/2006

Total creante garantate 139.863,00

2. Primaria Oras Calan 35.981,00 bugetara 2,75% Art.123,pct 4, L85/2006

3. AJOFM Hunedoara 6.234,00 bugetara 0,48% Art.123, pct.4 L85/2006

4. CNVM Bucuresti 2.111,21 bugetara 0,16% Art.123, pct.4 L85/2006

Total creante bugetare 44.326,21

5. Stanciu Delia 718.475,00 chirografara 54,81% Art.123,pct.8 L85/2006

6. SC Delmi Pro SRL 398.000,00 chirografara 35,33% Art.123, pct.8 L85/2006

7. SC E.on Energie SA 5.472,68 chirografara 0,49% Art.123, pct.8 L85/2006

8. Depozitarul Central 2.502,68 chirografara 0,22% Art 123, pct.8 L85/2006

9. SC Apa Prod SA 2.127,60 chirografara 0,16% Art.123, pct.8 L85/2006

Total creante chirografare 1.126.577,96

Total general 1.310.767,17

3.1 Creante garantate

In grupa creantelor garantate conform art.121 pct.2 din Legea 85/2006 privind procedura

insolventei sunt cuprinse urmatoarele:

- DGFP Hunedoara

- creanta garantata cu sechestru asiguratar pentru suma de 74.150 lei, asupra constructiei

“ALIMENTARA SI COFETARIE” inscris in cartea funciara nr.912/72/A a localitatii

Streisingiorgiu, cu numar topo 260/72/A/5 proprietatea lui SC STREIUL SA Calan in baza

INCHEIERII nr.5367 pronuntata in Dosar nr.5367/08.05.2011; situate in str. Traian A1;

creanta garantata cu sechestru asigurator pentru suma de 67.167 lei, asupra constructiei

“DOUA MAGAZINE DE COMERT” inscris in cartea funciara nr.912/72/A a localitatii

Streisingiorgiu, cu numar topo 260/72/A/2 proprietatea lui SC STREIUL SA Calan in baza

INCHEIERII nr.5369 pronuntata in Dosarul 5369/08.04.2011, situate in str. Traian A1.

3.2 Creante bugetare

In aceasta grupa sunt cuprinse urmatoarele creante:

Primaria Orasului Calan in baza procesului verbal de sechestru nr.1336/17.03.2011 pentru

obligatii neplatite reprezentand impozite si taxe locale in suma de 35.981 lei pana la data

deschiderii procedurii;

AJOFM Hunedoara in suma de 6.234 lei, reprezentand subventie incasata si necuvenita in

valoare de 4.455 lei, penalitati calculate pana la data intrarii in insolventa in suma de 1.613

lei, scutiri de la plata contributiei in suma de 122 lei si penalitati aferente in suma de 44 lei;

CNVM Bucuresti cu o creanta in suma de 2.111,21 lei reprezentand taxa metinere societate

in evidenta CNVM si majorari de intarziere;

3.3 Creante chirografare

In aceasta grupa sunt cuprinse datoriile catre societati comerciale si persoane fizice

neachitate pana la data deschiderii procedurii insolvente.

Pe langa acestea, in plan s-a prevazut, ca si categorie separata din cadrul categoriei

Creantelor chirografare, categoria creantelor care apartin furnizorilor - fara de care activitatea

debitoarei nu se poate desfasura si care nu pot fi inlocuiti, prevazute de art. 96 al. 1 din Legea nr.

85/2006, si sunt reprezentate de SC E.On Energie SA - cu o creanta in valoare de 5.472,68, si,

respectiv, SC Apa Prod SA – cu o creanta in valoare de 2.127,60 lei.

CAP IV. PREVIZIUNEA SITUATIILOR FINANCIARE PE PERIOADA REORGANIZARII

SI CONTUL DE PROFIT SI PIERDERI

4.1 Contul de profit si pierderi

In realizarea planului de reorganizare la capitolul venituri s-au prognozat urmatoarele

venituri de realizat de catre societate :

A - Venituri din activitatea de exploatare: In desfasurarea activitatii sale societatea pe

langa activitatea de comert cu marfuri alimentare si nealimentare avand spatiu comercial excedentar

a incheiat contracte de inchiriere spatii, contracte prelungite si in anul 2012 in acest sens se

mentioneaza urmatoarele contracte:

- contractul nr.1/ 01.01.2011 incheiat cu I.I.ORVAS IONELA cu sediul social in Calan,

str.Bradului 15/60 inregistrata la ONRC sub nr.F20/126/2010 , CIF nr.26524211 pentru spatiul

situat in Calan, str.Independentei, nr.16 parter cu o chirie lunara de 300 plus tva;

- contractul nr.2/01.01.2011 incheiat cu SC ALEXIS SELECT SRL cu sediul social in Deva,

str.M.Viteazu, bl.1/19 , inregistrata la ONRC sub nr.J20/452/2007, CIF 22513783, pentru spatiu

situat in Calan, str.Traian A1, cu o chirie lunara de 1.000 lei plus tva;

- contractul nr.3/01.01.2011 incheiat cu SC CLARISA ONE SRL cu sediul social in Calan,

str.O.Densusianu, inregistrata la ONRC sub nr.J20/28/2009, CIF 24943108 pentru spatiul situat in

str.Traian A1 cu o chirie lunara de 300 lei plus tva;

- contractul nr.4/01.01.2011 incheiat cu SC MCR&SIV UNIVERSAL AUTO SRL cu sediul

social in Calan, str. Lucian Blaga, bl.c/5, inregistrata la ONRC sub nr.J20/121/2010, CIF 26512390,

pentru spatiul situat in Calan str.Independentei, nr.16- magazin piese auto, cu o chirie lunara de

1000 lei plus tva;

- contractul nr.5/01.01.2011 incheiat cu PF AVRAM ANISOARA cu sediul social in Calan,

str.Independentei, nr.14/39,inregistrata la ONRC sub nr.F20/1060/2004, CIF 21363254 pentru

spatiul situat in Calan, str.TRAIAN A1– produse patiserie - cu o chirie lunara de 1.050 lei plus tva;

- contract nr.6/01.01.2011 incheiat cu SC UIVARI SRL cu sediul social in Calan,

str.Libertatii, nr.5A/15 inregistrata la ONRC sub nr.J20/1543/2003, CIF 15965263 pentru spatiul

situat in Calan, str.Independentei, nr.14P cu o chirie lunara de 1.260 lei plus tva;

- contract nr.7/01.01.2011 incheiat cu SC UIVARI SRL cu sediul social in Calan,

str.Libertatii, nr.5A/15 inregistrata la ONRC sub nr.J20/1543/2003 , CIF 15965263,pentru spatiul

situat in Calan, str.Independentei, nr.16 parter cu o chirie lunara de 1.680 lei plus tva;

- contract nr.8/01.01.2011 incheiat cu SC UIVARI SRL cu sediul in Calan, str. Libertatii,

nr.5A/15 inregistrata la ONRC sub nr.J20/1543/2003, CIF 15965263 pentru spatiul situat in Calan,

str.Independentei, nr.14 – Alimentatie publica- cu o chirie lunara de 1.260 lei plus tva;

- contract nr.9/01.01.2011 incheiat cu SC ABEL MINI MARKET COM SRL cu sediul

social in Hateg, str.O.Densusianu, bl.B/26, inregistrat la ONRC sub nr.J20/677/1996, CIF 8579901,

cu o chirie lunara de 500 lei plus tva; pentru spatiul situat in Calan, str.Traian A1;

- contract nr.10/01.01.2011 incheiat cu SC ANDI CRIS CLUB SRL cu sediul social in

Calan, str.Independentei, bl.16 P, inregistrat la ONRC sub nr.J20/425/2010, CIF 26980706, pentru

spatiul situat in Calan, str.Independentei, nr.16 parter, cu o chirie lunara de 300 lei plus tva;

- contract nr.11/01.01.2011 incheiat cu SC IULIANGELS SRL cu sediul social in

Hunedoara, str.22 Decembrie, bl.C4, ap.47, inmatriculat la ONRC sub nr.J20/52/2008, CIF

23049526, pentru spatiul situat in Calan, str.Independentei, nr.16, parter, - magazin incalatminte- cu

o chirie lunara in suma de 1.400 lei plus tva;

- contract nr.12/01.01.2011 incheiat cu SC CORAMET SA cu sediul social in Cluj,

str.Tractoristilor, nr.2, inregistrat la ONRC sub nr.J12/3410/1991, CIF 226874, pentru spatiul situat

in Calan, str. Independentei, nr16 parter; cu o chirie lunara de 2.520 lei plus tva;

- contract nr.13/01.01.2011 incheiat cu SC SONICK IMPEX SRL cu sediul social in

Calan, str.Florilor, bl.24/4, inregistrata la ONRC sub nr.J20/370/1999, CIF 11700832, pentru spatiul

situat in Calan, str.Traian,A1, parter, cu o chirie lunara in suma de 200 lei plus tva.

TOTAL VENITURI LUNARE DIN CHIRII = 12.770 lei

- venituri din comertul cu amanuntul, pe care societatea il va desfasura in spatiul situat in

str.Traian A1, venit pentru care se prognozeaza o crestere cu 5% la care sa ajunga la finele celor trei

ani de reorganizare; la nivelul anului 2011 veniturile realizate din comertul cu amanuntul au fost de

1.104.755 lei , cu o medie lunara de 92.395 lei.

- venituri din refacturarea utilitatilor - societatea achita si inregistraza pe cheltuieli utilitatile

pentru spatiile date in chirie urmand sa recupereze prin refacturarea sumele achitate de la chiriasi, in

acest sens valoarea lunara a acestora este in suma de 4.912 lei lunar, reprezentand 80% din

cheltuielile cu energia, apa ,gaz ;

- venituri din valorificari de active, in acest sens societatea propune valorificarea a 3 spatii

comerciale din cele aflate in patrimoniu, la o valoare ce se va determina in baza raportului de

evaluare efectuat de un expert evaluator; in bugetul de venituri si cheltuieli se prevede o valoare

minima de 20.000 lei pe spatiu.

B - Cheltuielile din activitatea de exploatare; in prognozarea cheltuielilor de

exploatare pe parcursul planului de reorganizare s-au luat in calcul urmatoarele cheltuieli

lunare, cheltuieli care, la randul lor, sunt generatoare de plati curente:

- cheltuieli cu materiale auxiliare - luate in calcul proportional cu realizarile din

anul 2011 respectiv 1,4% din media veniturilor lunare din vanzari 92.395 lei x 1,4% =

1.290 lei lunar, in aceasta categorie incluzandu-se cheltuielile efecuate cu materialele de

curatenie pentru spatiul unde se desfasoara activitatea, materiale de ambalat, etc

- cheltuieli privind energia si apa - luate in calcul proportional cu ponderea lor in

anul 2011 in veniturile din vanzari si veniturile din chirii realizate in decembrie 2011,

respectiv 175.453 lei x 3,5% = 6.140 lei/luna;

- cheltuieli privind marfurile - reprezentand intre 90% si 95% din valoarea

veniturilor din vanzarea marfurilor, avand in vedere ca , cota de adaos comercial este de

10% deoareace societatea comercializeaza in principal paine care are o cota medie de adaos

de 8% si produse alimentare cu o cota de adaos de 12%;

- cheltuieli cu terti - in valoare de 1.000 lunar, s-au prognozat diverse cheltuieli de

reparatii, igienizari, lucrari efectuate de terti;

- cheltuieli cu alte impozite si taxe - in valoare de 5.000 lei anual;

- cheltuieli cu salariile si protectia sociala : societatea are un salariat cu salariul

brut de 800 lei/luna la care se adauga asigurarile obligatorii in procent de 27,80% rezultand

cheltuieli cu forta de munca si protectia sociala pe luna in suma de 1.022 lei/luna;

- cheltuieli cu amortizarea cuprinse lunar in cheltuieli se ridica la suma de 7.000

lei lunar .

De precizat ca nu s-a calculat impozit pe profit in bugetul de venituri si cheltuieli pe

perioada planului de reorganizare intrucat societatea inregistreaza o pierdere la sfarsitul

anului 2011, in suma de 938.270 lei - pierdere care se inregistreaza din anul 2008, si inainte

de acesta.

BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI

ANUL I

Previzionat

Specificatie Trim I Trim II Trim III Trim IV Total anul I

Cifra de afaceri 330.231 344.096 358.649 330.046 1.363.022

- venituri chirii 38.310 38.310 38.310 38.310 153.240

- venituri vanzare marfuri 277.185 291.050 305.603 277.000 1.150.838

- venituri refacturare utilitati 14.736 14.736 14.736 14.736 58.944

Venituri din exploatare 330.231 344.096 358.649 330.046 1.363.022

Venituri financiare - - - - -

TOTAL VENITURI 330.231 344.096 358.649 330.046 1.363.022

Chelt.materiale auxiliare 3.870 3.870 3.870 3.870 15.480

Chelt.energie si apa 18.420 18.420 18.420 18.420 73.680

Chelt.privind marfurile 249.450 261.045 275.043 249.300 1.034.838

Chelt.servicii terti 3.000 3.000 3.000 3.000 12.000

Chelt alte impozite si taxe 1.250 1.250 1.250 1.250 5.000

Chelt.salarii si protectia sociala 3.066 3.066 3.066 3.066 12.264

Chelt.amortizare 21.000 21.000 21.000 21.000 84.000

Cheltuieli exploatare 300.056 311.651 325.649 299.906 1.237.262

Chelt.financiare - - - - -

Cheltuieli totale 300.056 311.651 325.649 299.906 1.237.262

PROFIT BRUT 30.175 32.445 33.000 30.140 125.760

Impozit profit - - - - -

PROFIT NET 30.175 32.445 33.000 30.140 125.760

ANUL II

Previzionat

Specificatie Trim I Trim II Trim III Trim IV Total anul II

Cifra de afaceri 330.046 340.046 340.046 330.046 1.340.184,00

- venituri chirii 38.310 38.310 38.310 38.310 153.240,00

- venituri vanzare marfuri 277.000 287.000 287.000 277.000 1.128.000,00

- venituri refacturare utilitati 14.736 14.736 14.736 14.736 59.944,00

Venituri vanzari active 20.000 - - 20.000 40.000,00

Venituri din exploatare 350.046 340.046 340.046 350.046 1.380.184,00


TOTAL VENITURI 350.046 340.046 340.046 350.046 1.380.184,00

Chelt.materiale auxiliare 3.870 3.870 3.870 3.870 15.480,00

Chelt.energie si apa 18.420 18.420 18.420 18.420 73.680,00

Chelt.privind marfurile 270.000 258.300 258.300 270.000 1.056.600,00

Chelt.servicii terti 3.000 3.000 3.000 3.000 12.000,00

Chelt alte impozite si taxe 1.250 1.250 1.250 1.250 5.000,00

Chelt.salarii si protectia sociala 3.066 3.066 3.066 3.066 12.264,00

Chelt.amortizare 21.000 21.000 21.000 21.000 84.000,00

Cheltuieli exploatare 320.606 308.906 308.906 320.606 1.259.024,00


TOTAL CHELTUIELI 320.606 308.906 308.906 320.606 1.259.024,00

PROFIT BRUT 29.440 31.140 31.140 29.440 121.160,00


PROFIT NET 29.440 31.140 31.140 29.440 121.160,00

ANUL III

Previzionat

Specificatie Trim I Trim II Trim III Trim IV Total anul III

Cifra de afaceri 343.046 348.046 348.046 343.046 1.382.184

- venituri chirii 38.310 38.310 38.310 38.310 153.240

- venituri vanzare marfuri 290.000 295.000 295.000 290.000 1.170.000

- venituri refacturare utilitati 14.736 14.736 14.736 14.736 58.944

Venituri vanzari active 20.000 - - - 20.000

Venituri din exploatare 363.046 348.046 348.046 343.046 1.402.184


TOTAL VENITURI 363.046 348.046 348.046 343.046 1.402.184

Chelt.materiale auxiliare 3.870 3.870 3.870 3.870 15.480

Chelt.energie si apa 18.420 18.420 18.420 18.420 73.680

Chelt.privind marfurile 266.000 265.500 265.500 266.000 1.063.000

Chelt.servicii terti 3.000 3.000 3.000 3.000 12.000

Chelt alte impozite si taxe 1.250 1.250 1.250 1.250 5.000

Chelt.salarii si protectia sociala 3.066 3.066 3.066 3.066 12.264

Chelt.amortizare 21.000 21.000 21.000 21.000 84.000

Cheltuieli exploatare 316.606 316.106 316.106 316.606 1.265.424


TOTAL CHELTUIELI 316.606 316.106 316.106 316.606 1.264.424

PROFIT BRUT 46.440 31.940 31.940 26.440 136.760


PROFIT NET 46.440 31.940 31.940 26.440 136.760

Fluxul de numerar

anul I

Specificatie TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV TOTAL

AN I

Sold initial 0 28.295,00 38.290,00 30.250,00 0

Incasari chirii 38.310,00 38.310,00 38.310,00 38.310,00 153.240,00

Incas.vanzari marfa 277.185,00 291.050,00 305.603,00 277.000,00 1.150.838,00

Incas.utilitati refacturate 14.736,00 14.736,00 14.736,00 14.736,00 58.944,00

Total incasari 330.231,00 344.096,00 358.649,00 330.046,00 1.363.022,00

Chelt.materiale 3.870,00 3.870,00 3.870,00 3.870,00 15.480,00

Chelt.privind marfurile 249.450,00 261.045,00 275.043,00 249.300,00 1.034.838,00

Chelt.utilitati 18.420,00 18.420,00 18.420,00 18.420,00 73.680,00

Chelt.personal 3.066,00 3.066,00 3.066,00 3.066,00 12.264,00

Alte ch.exploatare 4.250,00 4.250,00 4.250,00 4.250,00 17.000,00

Total plati 279.056,00 290.651,00 304.649,00 278.906,00 1.153.262,00

Flux numerar exploatare 51.175,00 53.445,00 54.000,00 51.140,00 209.760,00

Plati conform tabel 22.880,00 43.450,00 62.040,00 59.290,00 187.660,00

Sold final disponibiliati 28.295,00 38.290,00 30.250,00 22.100,00 22.100,00

Fluxul de numerar

anul II


AN II

Sold initial 22.100,00 27.720,00 14.740,00 6.930,00 22.100,00

Incasari vanzari marfuri 277.000,00 287.000,00 287.000,00 277.000,00 1.128.000,00

Incas.chirii 38.310,00 38.310,00 38.310,00 38.310,00 153.240,00


Incas.valorif.active 20.000,00 - - 20.000,00 40.000,00

Total incasari 350.046,00 340.046,00 340.046,00 350.046,00 1.380.184,00

Chelt.materiale 3.870,00 3.870,00 3.870,00 3.870,00 15.480,00

Chelt.utilitati 18.420,00 18.420,00 18.420,00 18.420,00 73.680,00

Chelt.marfuri 249.300,00 258.300,00 258.300,00 249.300,00 1.015.200,00

Chelt.personal si prot.sociala 3.066,00 3.066,00 3.066,00 3.066,00 12.264,00


Total plati 278.906,00 287.906,00 287.906,00 278.906,00 1.133.624,00


Plati conform tabel 65.520,00 65.120,00 59.950,00 76.410,00 267.000,00

Sold final disponibiliati 27.720,00 14.740,00 6.930,00 1.660,00 1.660.00

Anul III


AN II

Sold initial 1.660,00 5.890,00 12.617,79 2.307,79 1.660,00

Incasari vanzari marfuri 290.000,00 295.000,00 295.000,00 290.000,00 1.170.000,00

Incas.chirii 38.310,00 38.310,00 38.310,00 38.310,00 153.240,00


Incasari valorificare active 20.000,00 - - - 20.000,00

Total incasari 363.046,00 348.046,00 348.046,00 343.046,00 1.402.184,00

Chelt.materiale 3.870,00 3.870,00 3.870,00 3.870,00 15.480,00

Chelt.utilitati 18.420,00 18.420,00 18.420,00 18.420,00 73.680,00

Chelt.priv.marfurile 266.000,00 265.500,00 265.500,00 266.000,00 1.063.000,00

Chelt.personal 3.066,00 3.066,00 3.066,00 3.066,00 12.264,00


Total plati 295.606,00 295.106,00 295.106,00 295.606,00 1.181.424,00


Plati conform tabel 63.210,00 46.212,21 63.250,00 49.747.79 222.420,00

Sold final disponibiliati 5.890,00 12.617,79 2.307,79 -

Programul de plata a creantelor

Programul de plata a creantelor este urmatorul:

ANUL I

NR.

crt.

CREDITOR Val.creanta Achitare

trim I

Achitare

trim II

Achitare

trim III

Achitare

trim IV

Achitare

An I

1. DGFP Hunedoara 139.863,00 10.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 70.000,00

Total creante garantate 139.863,00 10.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 70.000,00

2. Primaria Oras Calan 35.981,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 3.000,00 18.000,00

3. AJOFM Hunedoara 6.234,00 500,00 1.000,00 1.000,00 500,00 3.000,00

4. CNVM Bucuresti 2.111,21 300,00 500,00 300,00 300,00 1.400,00

Total creante bugetare 44.326,21 5.800,00 6.500,00 6.300,00 3.800,00 22.400,00

5. Stanciu Delia 718.475,00 3.189,00 8.290,00 19.195,00 19.195,00 49.869,00

6. SC Delmi Pro SRL 398.000,00 1.766,00 4.593,00 10.634,00 10.634,00 27.627,00

7. SC E.on Energie SA 5.472,68 25,00 64,00 147,00 147,00 383,00

8. Depozitarul Central 2.502,68 11,00 29,00 66,00 66,00 172,00

9. SC Apa Prod SA 2.127,60 9,00 24,00 58,00 58,00 149,00

Total creante chirografare

indispensabile

7.600,28 34,00 88,00 205,00 205,00 532,00

Total celelalte creante

chirografare

1.118.977,68 4.966,00 12.912,00 29.895,00 29.895,00 77.668,00

Total general 1.310.767,17 20.800,00 39.500,00 56.400,00 53.900,00 170.600,00

Onorariu 10% suma

distribuita

- 2.080,00 3.950,00 5.640,00 5.390,00 17.060,00

Total suma distribuita 1.310.767,17 22.880,00 43.450,00 62.040,00 59.290,00 187.660,00

ANUL II

NR

.

crt.

CREDITOR Val.creanta Achitare

trim I

Achitare

trim II

Achitare

trim III

Achitare

trim IV

Achitare

An II

1. DGFP Hunedoara 69.863,00 10.000,00 10.000,00 5.000,00 5.000,00 30.000,00



3. AJOFM Hunedoara 3.234,00 500,00 500,00 1.000,00 500,00 2.500,00

4. CNVM Bucuresti 711,21 200,00 200,00 100,00 100,00 600,00


5. Stanciu Delia 668.606,00 29.015,00 29.015,00 28.952,00 38.581,00 125.563,00

6. SC Delmi Pro SRL 370.373,00 16.075,00 16.075,00 16.040,00 21.375,00 69.565,00

7. SC E.on Energie SA 5.089,68 223,00 223,00 222,00 296,00 964,00

8. Depozitarul Central 2.330,68 100,00 100,00 100,00 133,00 433,00

9. SC Apa Prod SA 1.978,60 87,00 87,00 86,00 115,00 375,00


indispensabile

7.068,28 310,00 310,00 308,00 411,00 1.339,00


chirografare

1.041.309,68 45.190,00 45.190,00 45.092,00 60.089,00 195.561,00

Total general 1.140.167,17 59.200,00 59.200,00 54.500,00 69.100,00 242.000,00

Onorariu 10% suma

distribuita

- 5.920,00 5.920,00 5.450,00 6.910,00 24.200,00

2% cota UNPIR bunuri

valorificate - 400,00 - - 400,00 800,00

Total suma distribuita 1.140.167,17 65.520,00 65.120,00 59.950,00 76.410,00 267.000,00

ANUL III

Nr.c

rt

CREDITOR Val. creanta Achitare

Trim I

Achitare

Trim II

Achitare

Trim III

Achitare

Trim IV

Achitare

An III

1. DGFP Hunedoara 39.863,00 10.000,00 10.000,00 10,000,00 9.863,00 39.863,00



3. AJOFM Hunedoara 734,00 200,00 200,00 200,00 134,00 734,00

4. CNVM Bucuresti 111,21 100,00 11,21 - - 111,21


5. Stanciu Delia 543.043,00 28.888,00 19.322,00 29.207,00 15.290,83 92.707,83

6. SC Delmi Pro SRL 300.808,00 16.004,00 10.705,00 16.181,00 11.923,00 54.813,00

7. SC E.on Energie SA 4.125,68 223,00 148,00 224,00 3.530,68 4.125,68

8. Depozitarul Central 1.897,68 98,00 67,00 101,00 1.631,38 1.897,68

9. SC Apa Prod SA 1.603,60 87,00 58,00 87,00 1.371,60 1.603,60


indispensabile

5.729,28 310,00 206,00 311,00 4.902,28 5.729,28


chirografare

845.748,68 44.990,00 30.094,00 45.489,00 28.845,51 149.418,51

Total general 898.167,17 57.100,00 42.011,21 57.500,00 45.225,79 201.837,00

Onorariu 10% suma

distribuita

- 5.710,00 4.201,00 5.750,00 4.522,00 20.183,00

2% UNPIR din

valorif.active - 400,00 - - - 400,00

Total suma distribuita - 63.210,00 46.212,21 63.250,00 49.747,79 222.420,00

Termenul de executare a planului

Indestularea in totalitate a creditorilor garantati si bugetari se va realiza intr-un

termen de 3 ani de zile de la data confirmarii Planului de catre judecatorul sindic.

Creditorii indispensabili (furnizorii de utilitati) constituie o creanta favorizata, data

fiind importanta lor si vor fi indestrulati in procent de 100%, in intervalul de 3 ani de zile,

aferent planului.

Ceilalti creditori chirografari sunt tratati ca creditori defavorizati si vor fi indestulati

partial, respectiv, Stanciu Delia – in procent de 37,3% si SC DELMI PROD SRL – in

procent de 38,19%.

Indestularea in totalitate a creditorului garantat, respectiv DGFP Hunedoara, se va

realiza in 3 ani de la aprobarea Planului, indestularea creditorilor bugetari, respectiv

Primaria Orasului Calan, AJOFM Hunedoara si CNVM, se va realiza intr-un termen de trei

ani de la aprobarea planului de reorganizare, iar indestularea in procent de 39% a

creditorilor chirografari se va realiza tot in trei ani de la aprobarea planului de

reorganizare.

Debitorul va fi descarcat de raspundere dupa plata tuturor datoriilor conform

programului de plati precum si a cheltuielilor curente.

Concluzii

S.C. STREIUL SA, prin administratorul sau STANCIU DELIA, considera ca se

poate angaja la respectarea prezentului program, societatea fiind in masura sa se redreseze

in urma continuarii activitatii comerciale coroborate cu valorificarea unei parti din activele

imobile disponibile si sa indestuleze in totalitate atat creditorii garantati, cel bugetar si,

partial, creditorii chirografari, precum si plata integrala a creditorilor indispensabili,

categorie separata a creantelor chirografare, din care fac parte furnizorii fara de care

activitatea debitoarei nu se poate desfasura si care nu pot fi inlocuiti, prevazute de art. 96 al.

1 din Legea nr. 85/2006.

Plata creantelor incepe in prima luna de dupa aprobarea Planului si se finalizeaza in

ultima luna a anului al treilea.

14.03.2012

S.C. STREIUL SA

prin administrator special

STANCIU DELIA

tribunalul hunedoara dosar nr.:...

Documents