tutorial de empresas comerciales
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Programa de Proyecciones
Financieras para Empresas
Comerciales
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SECCIÓN IDatos Históricos
Base de cálculo para el análisis previo de las nuevas políticas de
Precios de Ventade compras y de niveles óptimos
de inventarios
(Paginas 1 a 5)
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NOMBRE DE LA EMPRESA : Ajusta el nombre de todas las cédulasAÑO A PRESUPUESTAR: Ajusta las fechas de los reportes
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Esta opción despliega, además de los manuales de operación del programa, un manual por
cada cédulapara vitar errores en su llenado
Refe
ren
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a
(Pág
ina 2
) • VER NOTA
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Refe
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2)
DATOSPROTEGIDOS
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Los datos de Balance y del programa en general están protegidos para evitar perder las referencias de cálculo, por tal motivo
existen celdas dentro de cada cédula que no pueden ser alteradas
por el usuario.
Refe
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2)
DATOSPROTEGIDOS
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El balance dentro del programaCuenta con una sumatoria
de comprobación para evitar que existan diferencias
Refe
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2)
Diferencias entre Activo y Pasivo (Control) $ -
Revisa que la diferencia sea siempre = “0”
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El Estado de Resultados forma partedel análisis previo, por lo quees importante vaciar los datos
correctamente
Refe
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2)
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Dentro de esta cédulase aplica el detalle
de los gastosde Venta
de Administracióny Financieros.
Plazos de ventaPlazos de Compras
YTasa del I.V.A.
(Impuesto al Valor Agregado)R
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3)
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Revisa todas las cédulas en donde existen diferencias de
comprobación de sumatorias para evitar desajustes en los
resultados
Revisa que la diferencia sea siempre = “0”
Refe
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)
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Existen productos con
diferentes tasas de I.V.A.
Refe
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Dentro de la Cédula de Catálogo de Mercancías
Se deberá especificar el plazoPrecio de Venta de los artículos de la línea
Precios de Compra de los insumos
Indica las cantidades de venta dentro de
cada artículo y el plazo al que
se vendieron
El Precio de
Venta, el Costo
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El inventario Final en unidades, y el sistema ajusta
los cálculos de forma automática,tanto en importe, como en margen de
utilidad
y las Unidades de Inventario Final
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La utilidad o pérdida por producto
sirve de base para toma de decisiones
respecto de las políticas que se establezcan para el futuro
Verifica que este número coincida con los artículos que forman parte de tu línea de
productos(Cédula 3)
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La utilidad o pérdida por producto
sirve de base para toma de decisiones
respecto de las políticas que se establezcan para el futuro.
Verifica el número de artículos dentro de la línea
Cálculo Para establecer nuevas políticas
Resultado base de la toma de decisiones de Dirección
Refe
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5)
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SECCIÓN II
Presupuestos
(Paginas 6 a 15)
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Refe
ren
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a (P
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ina
6)
Dentro de la cédula de precios de Ventas
El usuario podrá modificar el precio de cualquier producto dentro de cualquier
mes
Como modifico mis precio
sde
Venta?
Exporto y
cambia mi
preciodía con díaNo hay
límite!!!!
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Dentro de las cédulas de Ventastanto de contado como a plazos
el usuario únicamente tendrá que colocar las cantidades por mes por producto, los importes aparecen directamente
dentro del reporte de flujos de efectivo
Únicamenteventas en unidades
Refe
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a (P
ág
ina
V.C
)
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Refe
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a (P
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ina
V.P
)Dentro de las ventas se pueden manejar
cualquiera de los plazos estipulados dentro de esta cédula y el sistema ajusta de forma
automática los flujos
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Cual es el mejorProveedor?
Importo mercancía y cambia cada mes el precio de compra?
Dentro de la cédula de precios de Compra
El usuario podrá modificar el precio de cualquier producto dentro de
cualquier mes
Refe
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a (P
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7)
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Únicamentecompras en unidades
Dentro de las cédulas de Compras tanto de contado como a plazos
el usuario únicamente tendrá que colocar las cantidades por mes
por producto, los importes aparecen directamente dentro del reporte de flujos
de efectivo
Refe
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a (P
ág
ina
C.C
.)
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Refe
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a (P
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ina
C.P
)
Dentro de las compras de mercancía se pueden manejar
cualquiera de los plazos estipulados dentro de esta cédula
y el sistema ajusta de forma automática los flujos
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Dentro de esta cédula se reflejan de forma automática los porcentajes de incremento en ventas con respecto del ejercicio inmediato anterior
Refe
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a (F
. IN
C.
VTA
S.)
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Refe
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a (F
. IN
C.
CO
MP
)Para fijar la política de inventarios, bastará
con colocar un porcentaje dentro del recuadro de números color blanco, y el sistema traduce
en meses de inventario
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Las compras deben ser siempre iguales a las unidades totales de
ventas más el inventario determinado.
Compras= Ventas + Inventarios
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7)
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Los datos de esta cédula se vacían de forma automática, por lo que si existiera cualquier modificación debe hacerse en la
cédulas de ventas o de compras en su caso
Refe
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7)
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Verifica que las diferencias que se marcan al calce de la hoja sean siempre igual a cero
Refe
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7)
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La utilidad o pérdida por productosirve de base para toma de decisiones
respecto de las políticas que se establezcan para con respecto de los
precios y políticas de inventarios establecidas.
Verifica el número de artículos dentro de la línea
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8)
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SECCIÓN III
Gastos de Operación:
Gastos de Venta y Administración
Gastos Fijos, variables y no monetarios
(Páginas 10 a 12)
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GASTOS VARIABLES Y NO MONETARIOS
Establece dentro de la cédula los porcentajes de gastos no
monetarios(depreciaciones y
Amortizaciones), así como los gastos variable de Venta y
Administración
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Establece dentro de la cédula los Gastos fijos de Venta.
Los gastos variable, no monetarios y no sujetos al I.V.A. son descargados
automáticamente una vez que se han fijado los porcentajes referidos en la cédula
anterior
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![Page 32: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/32.jpg)
Establece dentro de la cédula los Gastos fijos de Administración.
Los gastos variable, no monetarios y no sujetos al I.V.A. son descargados
automáticamente una vez que se han fijado los porcentajes referidos en la
cédula anterior
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12)
![Page 33: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/33.jpg)
SECCIÓN IVFUENTES DE APALANCAMIENTO
Gastos Financieros:Se tiene posibilidad de analizar:
Créditos DirectosFactorajes
Créditos de Habilitación o AvíoCréditos RefaccionariosCréditos Hipotecarios
IndustrialesArrendamientos Capital semilla
Capital de Socios
![Page 34: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/34.jpg)
Se podrá calcular uno o varios créditos dentro de cualquier mes desde 30 y hasta 90 días en cualquier
caso
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![Page 35: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/35.jpg)
En las operaciones de factoraje únicamente será necesario colocar el importe de la factura a
cobrar, la tasa de interés pactada y el porcentaje de aforo
Refe
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14)
![Page 36: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/36.jpg)
Dentro de este primer recuadro únicamente se colocan los porcentajes
pactados con el intermediario financiero
Refe
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a (P
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15)
![Page 37: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/37.jpg)
En esta segunda parte de la cédula se colocan los créditos a estudiar o
a contratar en su caso, las cantidades y mes en que se
contratan
Refe
ren
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a (P
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15
![Page 38: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/38.jpg)
En esta tercera sección se determina la aplicación de cada uno de los créditos
adquiridos
Revisa que la diferencia sea siempre = “0”
Refe
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15
![Page 39: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/39.jpg)
GUÍA PARA EL CALCULO DEL IETUPor su importancia y alto impacto en flujos, el sistema
calcula en base a ingresos y deducciones (gastos)Y
contiene una guía para el calculo completo si así lo desea el usuario
Refe
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ina
IETU
![Page 40: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/40.jpg)
SECCIÓN VReportes del sistema
Flujos de efectivo analíticos y globales a 5 años
Resultado de las Proyecciones a 5 años
Balance General proforma (B.G. Histórico + - movimientos del presupuesto = B.G.
Proforma)
Estado de resultados a 5 años
Fórmulas para el análisis de los resultados
![Page 41: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/41.jpg)
Flujos de efectivo en detalle del ejercicio a presupuestar
![Page 42: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/42.jpg)
Flujos de efectivo por añoSe incluyen 5 años siguientes al
presupuesto en detalle
Ingresos
![Page 43: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/43.jpg)
Flujos de efectivo por añoSe incluyen 5 años siguientes al
presupuesto en detalle
Egresos
![Page 44: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/44.jpg)
Resultado de las Proyecciones a modo de Balance ( 5 años)
![Page 45: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/45.jpg)
Resultado de las Proyecciones a modo de Balance ( 5 años)
Revisa que la diferencia sea siempre = “0”
![Page 46: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/46.jpg)
Balance General proformaEs el resultado del Balance Histórico, más o menos el
resultado de las proyecciones
B.G. Histórico (+ -) Res. De las Proyecciones = B.G. Proforma
![Page 47: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/47.jpg)
Revisa que la diferencia sea siempre = “0”
Segunda parte del B.G. proforma
![Page 48: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/48.jpg)
Estado de Resultados ( 5 años)
![Page 49: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/49.jpg)
Fórmulas para el análisis de los resultados ( 5 años)
• VER NOTA
![Page 50: TUTORIAL DE EMPRESAS COMERCIALES](https://reader034.vdocuments.net/reader034/viewer/2022042716/55b4897ebb61eb6c4e8b45ac/html5/thumbnails/50.jpg)
Gráficos de los aspectos más relevantes