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Presta a Fedepalma, Cenipalma y los Fondos Parafiscales Palmeros los servicios de: gestión humana, gestión financiera, adquisición de bienes y servicios, servicios administrativos, apoyo jurídico y tecnología informática.

Unidad de Servicios Compartidos - USC

Cristina Triana Soto, MA. Directora

Unidad de Servicios Compartidos

Estados Financieros 2015

!  Fondo de Fomento Palmero !  FEP Palmero !  Fedepalma !  Cenipalma

Agenda !   Flujo de recursos gremiales !   Fuentes de financiación !   Usos de los recursos !   Estado de resultados y balance

•  Revisión y aprobación •  Fondo de Fomento Palmero •  FEP Palmero •  Fedepalma •  Cenipalma

Contratos $6.828 sin IVA 3%

Cuotas de sostenimiento gremial

$1.555 $190 2%

Asignación $22.963

1%

Contraprestación por administración

$9.790 122%

Cesiones de estabilización

$233.131 7%

Flujo de Recursos Gremiales

Cuota de Fomento Palmero $37.586

2%

Compensaciones de estabilización $224.669 7%

Contraprestación por administración

$3.786 3%

$932 14%

$10.201 18%

Palmicultores

FEP Palmero

Cenipalma Fedepalma

Otras entidades financiadoras

FFP

2015 – Expresado en millones de $

El 29% de los recursos se obtuvieron de fuentes diferentes a los palmeros.

Millones de pesos

Institucionalidad palmera Fuentes de financiación

Fondo de Fomento Palmero

51%

Fedepalma 23%

FEP Palmero 16%

[NOMBRE DE CATEGORÍA]

10 %

Fuentes de financiación Distribución por entidad

El 66% de los recursos se utilizaron en inversión en proyectos de interés sectorial

Institucionalidad palmera Cómo se utilizaron estos recursos?

Millones de pesos

Revisión y aprobación Fondos Parafiscales Palmeros

Los estados financieros vigencia 2015 fueron presentados previamente a las instancias de control establecidas, así:

!   Evaluados por la Auditoría Interna de los fondos

!   Aprobados por los Comités Directivos

!   Dictaminados por Baker Tilly Colombia Ltda., Revisor Fiscal de Fedepalma

!   Informes de rendición de la cuenta de la vigencia, remitidos a: •  Contraloría General de la República •  Contaduría General de la Nación

!   Aprobados por las Juntas Directivas

!   Dictaminados por Baker Tilly Colombia Ltda., Revisor Fiscal

!   Informe de gestión de Cenipalma, remitido a la Alcaldía Mayor de Bogotá

!   Informe de gestión de Fedepalma, se remitirá al Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural

Revisión y aprobación Fedepalma y Cenipalma

Los estados financieros vigencia 2015 fueron presentados previamente a las instancias de control establecidas, así:

El superávit del periodo permitió recuperar la reserva utilizada durante 2013 y 2014, garantizando la estabilidad en la ejecución de los proyectos

de inversión.

Fondo de Fomento Palmero Estado de Resultados Abreviado

El 87% de los egresos operacionales correspondió a inversión en programas y proyectos

Millones de pesos

Fondo de Fomento Palmero Composición de los egresos

Fondo de Fomento Palmero Distribución de la Inversión por Programas

15.930

6.505

3.300

2.377

2.514

15.777

7.253

3.599

2.071

1.654

0 4.000 8.000 12.000 16.000

Investigación e innovación tecnológica

Extensión

Planeación sectorial y desarrollo sostenible

Gestión comercial estratégica

Difusión e infraestructura

regional

2014 2015

La inversión en programas y proyectos se ha mantenido durante los últimos años

52%

21%

8%

11%

8% Millones de pesos

El 73% de la inversión se destinó a proyectos de investigación y extensión.

[NOMBRE DE CATEGORÍA];

[VALOR]


[VALOR]


[VALOR]


[VALOR]


[VALOR]

Fondo de Fomento Palmero Distribución de la Inversión por Programas

El resultado del ejercicio permitió recuperar la reserva patrimonial, y disminuir el pasivo.

Fondo de Fomento Palmero Balance General Comparativo

!   Recursos del FFP: principal mecanismo de financiación para hacer de la palmicultura una actividad empresarial atractiva y sostenible, y contribuir al desarrollo económico y social en las zonas de influencia.

!   El superávit del año permitió recuperar la reserva utilizada durante los años de 2013 y 2014 para garantizar la estabilidad en la ejecución de los proyectos de inversión.

!   87% del total de egresos correspondió a inversión en proyectos, 11% a contraprestación por administración y 2% a gastos de funcionamiento.

!   La inversión en proyectos ascendió a $30.626 millones y creció 1%. El 73% se destinó a proyectos de investigación y extensión.

!   El resultado superavitario del ejercicio por $3,362 millones, recuperó el patrimonio y la liquidez del Fondo, que se reflejaron en la disminución del pasivo.

Fondo de Fomento Palmero Resumen

FEP Palmero Estado de Resultados Abreviado

!   El tamaño del FEP Palmero aumentó en 190% respecto al 2014, especialmente por el incremento en: la tasa de cambio promedio, la participación de las exportaciones en las ventas totales y los aranceles de referencia.

!   El resultado del ejercicio refleja la dinámica del fondo, de percibir ingresos por cesiones y

devolver a través de compensaciones, en procura de la estabilidad del Palmicultor.


[PORCENTAJE]


[PORCENTAJE]


[PORCENTAJE] El 95% de los egresos operacionales correspondió a compensaciones de estabilización

FEP Palmero Composición de los egresos

El crecimiento de activos y pasivos es consistente con el crecimiento del Fondo, manteniendo la solidez financiera

FEP Palmero Balance General Comparativo

!   El FEP Palmero financia las compensaciones de estabilización con recursos propios provenientes de las cesiones de estabilización; el Fondo no recibe recursos externos de otras fuentes, ni del presupuesto público de la Nación.

!   Las variables que determinan el valor de las operaciones de estabilización, (cesiones y compensaciones), han variado significativamente desde 2014, tales como la tasa de cambio, la participación de las exportaciones en las ventas totales y los aranceles de referencia aplicados de acuerdo con la metodología del Sistema Andino de Franjas de Precios SAFP de la Comunidad Andina.

!   El patrimonio del Fondo cubre el capital de trabajo y la cartera morosa.

!   El aumento de la cartera corriente y el pasivo son consecuencia del mayor tamaño del Fondo frente al 2014.

FEP Palmero Resumen

La dinámica del sector y el mantenimiento de adecuadas políticas administrativas y de gestión, permitieron obtener excedentes en beneficio del sector palmero

colombiano

Millones de pesos

Fedepalma Estados de Resultados Abreviado

Otros financiadores:

•  MADR: Acción de mitigación e incentivo de asistencia técnica.

•  BID-GEF: proyecto de biodiversidad. •  Palmeros: incentivo de asistencia

técnica y convenios de colaboración empresarial.

•  I n n p u l s a - B a n c ó l d e x : g e s t i ó n

institucional gremial

Millones de pesos

683

1.030

1.520

1.786

3.188

6.828

10.200

13.576

0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 16000

Eventos y publicaciones

Ingresos no operacionales

Reembolsos por servicios prestados

Cuotas gremiales

XVIII Conferencia internacional

Contratos FFP

Otros financiadores

Contraprestación FPP

El 26% del total de los ingresos proviene de fuentes de financiación diferentes a los palmeros.

Fedepalma Composición de Ingresos

Contraprestación FFP 35%

Otros financiadores

26%

Contratos FFP 17%

XVIII Conferencia Internacional

8%

Cuotas gremiales 5%

Reembolsos por servicios prestados

4%

Eventos y publicaciones

2%

Ingresos no operacionales

3%

Fedepalma Composición de Ingresos

Otros financiadores:

•  MADR: Acción de mitigación e incentivo de asistencia técnica.

•  B I D - G E F : p r o y e c t o d e

biodiversidad. •  Palmeros: incentivo de asistencia

t é c n i c a y c o n v e n i o s d e colaboración empresarial.

•  Innpulsa-Bancóldex: gest ión

institucional gremial

El 26% del total de los ingresos proviene de fuentes de financiación diferentes a

los palmeros.

Millones de pesos

8.198

5.844

4.735

2.407

2.081

1.150

675

488

9.873

4.379

5.061

1.753

2.343

1.154

691

742

Extensión (Incluye MADR y Conv. Empresariales)

Representación gremial

Planeación sectorial y desarrollo sostenible

Gestión comercial estratégica

Administración Fondos Parafiscales Palmeros

Gastos realizados por cuenta de terceros

Control institucional

Apoyo administrativo y financiero

0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000

2014 2015

El 32% del total de los egresos correspondió a los convenios con el MADR (Erradicación y Epsagros) y convenios empresariales

Fedepalma Distribución de los Egresos por Programas y Centros de Costo

Millones de pesos

Mediante el manejo transparente, responsable y eficiente de sus recursos, Fedepalma ha logrado consolidar su solidez financiera, reflejada en sus activos, en

su Fondo Social y en el bajo índice de endeudamiento (9%).

Fedepalma Balance General Comparativo

!   El manejo transparente, responsable y eficiente de sus recursos, Fedepalma ha logrado la solidez la cual se refleja en el nivel de activos, $51,845, el Fondo social, $46.958 y el bajo índice de endeudamiento (9%).

!   Los ingresos obtenidos le permitieron fortalecer programas y proyectos de Representación Gremial, Planeación y Desarrollo Sectorial y Gestión Comercial Estratégica, y generar un excedente ($10.255 millones) para respaldar el fortalecimiento institucional.

!   Fedepalma cuenta con la capacidad financiera para adelantar las inversiones en las construcciones requeridas para el desarrollo de los campos experimentales.

!   En 2015 se realizo la XVIII Conferencia Internacional sobre Palma de Aceite en el mes de septiembre en Cartagena, con un resultado superavitario de $209 millones

Fedepalma Resumen

Millones de pesos

El excedente obtenido se generó en gran parte por ingresos extraordinarios provenientes de la venta de las palmas del Palmar de la Vizcaina para dar paso a la

Ruta del Sol, la venta de módulos a Fedepalma y la Conferencia Internacional

Cenipalma Estado de Resultados Abreviado

La mayor parte de los ingresos, corresponden a la asignación recibida del FFP

Millones de pesos

Cenipalma Composición de Ingresos (Incluye recursos recibidos en administración)

Cenipalma Distribución de los egresos por programas de investigación

Mejoramiento genético y

biología de la palma 41%

Plagas y enfermedades

25%

Agronomía 13%

Validación resultados de investigación

11%

Procesamiento 8%

Salud y nutrición humana

2%

La mayor participación en los egresos por programa de investigación correspondió a Mejoramiento Genético y Biología de la Palma, seguido por Plagas y Enfermedades

Millones de pesos

Cenipalma fortaleció su fondo social; el incremento en los activos correspondió a las inversiones en desarrollo de los cultivos en los Campos Experimentales

Cenipalma Balance General Comparativo

!   La inversión de Cenipalma está directamente relacionada con los ingresos que obtiene para la financiar los proyectos de investigación y extensión. La financiación del Fondo de Fomento Palmero aumentó 5% frente a 2014 ascendiendo a $22.963 millones en 2015.

!   Cenipalma obtuvo excedentes por $2.285 millones, lo que le permitió aumentar el Fondo social, para desarrollar programas y proyectos de interés para los palmicultores.

!   Entre 2012 y 2015, se sembraron 272 ha para un total de siembras en los campos experimentales de 461 ha.

Cenipalma Resumen

Conclusiones generales A partir del manejo transparente, responsable y eficiente de sus recursos, Fedepalma, Cenipalma y los Fondos Parafiscales Palmeros cuentan con una solidez financiera, que permite:

!   Invertir en la adquisición de la infraestructura destinada al desarrollo de los campos experimentales en las cuatro zonas palmeras del país.

!   Mantener y fortalecer los programas y proyectos de interés sectorial.

!   Consolidar la institucionalidad gremial, en beneficio del sector palmero.

Muchas gracias

Esta presentación es propiedad de la Federación Nacional de Cultivadores de Palma de Aceite “Fedepalma”, por tanto, ninguna parte del material ni su contenido, ni ninguna copia del mismo puede ser alterada en forma alguna, transmitida, copiada o distribuida a terceros sin el consentimiento expreso de la federación. Al realizar la presente publicación, la federación ha confiado en la información proveniente de fuentes públicas o fuentes debidamente publicadas. Contiene recomendaciones o sugerencias que profesionalmente resultan adecuadas e idóneas con base en el estado actual de la técnica, los estudios científicos, así como las investigaciones propias adelantadas. A menos que esté expresamente indicado, no se ha utilizado en esta publicación/presentación información sujeta a confidencialidad ni información privilegiada o aquella que pueda significar incumplimiento a la legislación sobre derechos de autor. La información contenida en esta publicación/presentación es de carácter estrictamente referencial y así debe ser tomada y está ajustada a las normas nacionales de competencia, Código de Ética y Buen Gobierno de la Federación, respetando en todo momento la libre participación de las empresas en el mercado, el bienestar de los consumidores y la eficiencia económica.

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