westfälische wilhelms-universität münster leistungs- und kostenrechnung dr. w. held braunschweig,...

Westfälische Wilhelms-Universität Münster

Leistungs- und Kostenrechnung

Dr. W. Held

Braunschweig, 19.09.2003

Zentrum für Informationsverarbeitung 2

Beschreibung von Leistungen der IV

• Dienstekatalog (Gö, H, Bo, ...)

• Umfassender ZKI-Katalog zum Wegstreichen

Quantitative Merkmale

Qualitative Merkmale

• Qualitätskriterien für eingesetzte Fremdprodukte

• Qualitätskriterien für eigene Dienste

Diverse Aufsätze Held, Münch u.a.


• Fachkompetenz

• Transparenz der Dienstabläufe

• Zuverlässigkeit und Sicherheit

• Bearbeitungszeit und Aktualität

• Erreichbarkeit der Dienstleistenden

• Soziale Kompetenz

• Innovation

• Erscheinungsbild des räumlichen Umfeldes

Qualitätskriterien für RZ-Dienste


Kontrolle von Qualitätsstandards

• Befragungen

• Selbstevaluationen

• Evaluation durch befreundete Rechenzentren

- Vergleich von Leistungen und Kosten

• Offizielle Evaluation

Quantitäten messen


Service Level Agreements (SLAs)

• Dienste mit Quantitäts- und Qualitäts-Garantie

• Objektive Kontrolle der SLAs

Wird RZ ins rechte Licht rücken.

Bisher wird von Nutzern gefühlsmäßig argumentiert.


(Leistungsmengeninduzierte Prozesse)

• Kommunikationssysteme

• PC- Systeme

• Server-Systeme (Unix)

• Sonstige Systeme

• Anwendungs-Systeme

• Ausbildung

(Leistungsmengenneutrale Prozesse)

• Leitungsaufgaben und andere Dienste

• Entwicklungen

• Ausleihe (z.B. Funk-Karten)

Kostenstellen (gelten immer noch)

Abteilungen


Personalkosten

• Gehaltspauschale oder reale Gehälter

• HW/SW-Investitionen(16 2/3 %)

• HW/SW-Folgekosten

Kostenarten (1)

Mitarbeiter-

Arbeitsplätze


Sachkosten aus Haushalt

Investitionen (16 2/3 %) und Folgkosten • Kommunikationssystem

• Server

• Arbeitsplätze Nutzer

• Software

• Sonstige (z.B. Literatur)

Geräte-Investitionen aus HBFG etc. (16 2/3 %)

• Netz, HW/SW der Server

(Kabel, Kabelwege 8 ½ %)

Kostenarten (2)

detaillierter geworden


Kosten Geräte-, Personal- u. Nutzerräume

• Gebäudeinvestition (2 %), Miete

• Möbel,Schränke (10%)

• Strom,Klima,Heizung,Reinigung

• Telefonkosten

Kostenarten (3)


Prozeßkostenrechnung: Hauptprozesse

I. Kosten Universität

Kostenstellen (Lmi) Kostenstelle (Lmn) SummeLeistungsmengeninduzierte Prozesse Leistungsmengenneutraler Prozeß

Kommunika- PC- Unix- Sonstige Anwendungs- Ausbildung Leitungsaufgaben und tionssysteme Systeme Systeme Systeme Systeme andere Lmn-Dienste

Personalkosten: Gehaltspauschale 879.600 493.624 339.580 841.000 701.975 195.170 431.375 3.882.324 HW/SW-Investit.(16 2/3 %) 12.831 5.110 8.542 6.172 9.223 3.357 5.366 50.601 HW/SW-Folgekosten 1.537 612 1.023 739 1.105 402 643 6.060

Sachkosten Investititionen u.Folgekosten aus TiGr 96 alt: Kommunikationssystem 713.071 0 0 0 0 0 0 713.071 Server 0 548.590 167.462 565.240 0 0 0 1.281.292 Arbeitsplätze Nutzer 0 0 0 0 0 18.167 0 18.167 Software 0 0 0 0 241.547 0 0 241.547 Sonstige (z.B. Literatur) 0 0 0 0 0 0 23.304 23.304

Geräte-Investitionen aus anderen Mitteln (16 2/3 %): Netz,HW/SW Server u. Nutzer 968.550 143.620 167.462 0 0 0 0 1.279.632

Kosten Geräte-, Personal-u. Nutzerräume: Gebäudeinvestition (2 %) 21.200 11.800 7.600 12.400 1.000 3.000 4.000 61.000 Möbel,Schränke (10%) 2.471 3.529 0 0 0 0 0 6.000 Strom,Klima,Heizung,Reinigung 148.000 109.000 87.750 148.200 46.000 0 35.100 574.050 Telefonkosten 2.774 693 693 693 693 0 1.387 6.934Kosten (Uni) 2.750.032 1.316.579 780.111 1.574.445 1.001.543 220.096 501.174 8.143.980

Anfangs, vor einigen Jahren


Prozeßkostenrechnung: Hauptprozeß Kommunikationssysteme

I. Kosten Universität

Kostenstelle (Lmi) Leistungsmengeninduzierter ProzeßWin- Wähl-/Stand- LAN LAN-An- Planung, Netz- Weiterent-Anschluß leitungen Backbone schlüsse Aufbau Beratung wicklungen

Personalkosten: Gehaltspauschale 55.500 104.000 117.500 274.830 234.000 36.000 57.770 HW/SW-Investit.(16 2/3 %) 752 1.283 1.854 4.233 3.357 701 651 HW/SW-Folgekosten 90 154 222 507 402 84 78

Sachkosten Investititionen u.Folgekosten aus TiGr 96 alt: Kommunikationssystem 365.312 106.268 58.331 58.331 112.718 9.388 2.723 Server Arbeitsplätze Nutzer Software Sonstige (z.B. Literatur)

Geräte-Investitionen aus anderen Mitteln (16 2/3 %): Netz,HW/SW Server u. Nutzer 0 0 826.900 141.650 0 0 0

Kosten Geräte-, Personal-u. Nutzerräume: Gebäudeinvestition (2 %) 1.600 9.600 2.600 2.600 1.600 1.600 1.600 Möbel,Schränke (10%) 353 353 353 353 353 353 353 Strom,Klima,Heizung,Reinigung 21.143 21.143 21.143 21.143 21.143 21.143 21.143 Telefonkosten 0 0 0 0 1.387 0 1.387Kosten (Uni) 444.749 242.800 1.028.902 503.647 374.959 69.269 85.704


Heute Sachmittel Haushalt (1)

I. Titelgruppe 547.94 Kosten- Kostenart Abteilung / Ein- Aus- Haushaltart Beschreibung Kostenstelle nahmen gaben Einn. +Nr. € € Ausg. (€)

Übrige Kostenarten < 1.000 € Kommuni- 8.233 8.23330203 Datenkommunikation (GWIN) kations- -1.738 444.985 443.24630502 Wartung DV-Geräte systeme 1.143 1.14330503 Softwarewartung 050102 DV-Geräte > 400 € -128.627 159.064 30.43750103 Software > 400 € 27.803 27.80350105 Telekommunik. LAN > 400 € -1.135 1.123 -12

3010102 DV-Verbrauch (LAN-Beschriftung) 03010402 DV-Geräte < 400 € 165 1653010405 Telekommunik. LAN (Ausbau LAN) -675.236 749.490 74.254

Summen Kostenstelle -806.736 1.392.006 585.270


(2)

Übrige Kostenarten < 1.000 € Rechner- -14 5.895 5.88130403 Software Miete und 304 30430502 Wartung DV-Geräte Betriebs- 133.396 133.39630503 Softwarewartung (IBM, SUN,...) systeme -9.908 57.350 47.44230504 Wartung Kopierer und Drucker -13.304 25.390 12.08630699 Druck- und Kopierkosten 4.460 4.46050101 Geräte > 400 € -1.981 3.962 1.98150102 DV-Geräte > 400 € -4.052 137.633 133.581

3010102 DV-Verbrauchsmaterial -95.518 236.289 140.7713010402 DV-Geräte < 400 € -426 24.881 24.4553010403 Software (SAS, SPSS, MS, ...) -33.341 5.806 -27.535

Summen Kostenstelle -158.544 635.365 476.821

Kosten- Kostenart Abteilung / Ein- Aus- Haushaltart Beschreibung Kostenstelle nahmen gaben Einn. +Nr. € € Ausg. (€)


(3)

Übrige Kostenarten < 1.000 € Anwend. -5.234 2.215 -3.019 30403 Software (Miete) und -5.945 84.540 78.59530503 Softwarewartung Informat. 0

3010403 Software < 400 € -4.810 19.472 14.663Summen Kostenstelle -15.989 106.227 90.238Übrige Kostenarten < 1.000 € Ausbildung -171 1.713 1.542

50101 Geräte > 400 € 2.223 2.22350102 DV-Geräte > 400 € 0

3010401 Geräte < 400 € 03010402 DV-Geräte < 400 € 2.814 2.8143010403 Software 7.670 7.6704810002 Schulung, Weiterbildung 2.258 2.258

Summen Kostenstelle -171 16.678 16.507



Übrige Kostenarten < 1.000 € Leitung -14 2.006 1.99239902 Web-Auftritt usw. Sonstiges 328 32850102 DV-Geräte > 400 € 2.606 2.606

3010101 Büromaterial -34 1.318 1.284Summen Kostenstelle -48 6.259 6.211Übrige Kostenarten < 1.000 € Entwick- 6.993 6.993

3010499 Sonstige Gegenstände lungen 03030101 Bücher 15.051 15.0513030103 Zeitschriften 2.049 2.0493030301 Zeitschriften elektronisch 1.226 1.226

Summen Kostenstelle 25.318 25.3183010405 Telekommunik./Funk-LAN Ausleihe -13.293 4.908 -8.385

SHK/Reisez. 73.519 73.519Summen Titel 547.96 -994.781 2.260.281 1.265.500


(4)


II. Titel 812.14 LAN Universität -389.635 389.635 0III. Titel 812.13 HBFG -476.013 477.021 1.008IV. LAN UKM -1.000.000 1.000.000 0V. uni@homeplus -113.787 121.982 8.196VI. Print&Pay -4.687 4.714 27Gesamt -2.978.903 4.253.633 1.274.730

Zum Vergleich Vorjahr: Gesamt -2.261.130 3.526.973 1.265.843Veränderung gegenüber Vorjahr 131,7% 120,6% 100,7%


(5)


HÜL

Datum 547.94 Summe:Lfd. der Empfänger Einzelbetrag Kostenart Kosten- Vermerke ...Nr. Anw. Euro stelle

1 07.01.02 Technoconcept 63,36 € 3010402 146 41 Mouse, Speicher2 07.01.02 IBS 3,37 € 3010101 146 70 Büromaterial

usw.

Sortieren

Einfache Erstellung

Daten sind auch in HIS-Haushalt abrufbar


0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

4000000

4500000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

IVVen

Ges

amtk

ost

en

Studierende

LAN-Anschl.

Wissensch.

Mittelwert

Kostenverteilungsrechnung


Ein ziemlich sicheres Ergebnis:

RZ großer Hochschulen sind kostengünstiger,

bezogen auf Anzahl N (Studierende, Wissenschaftler/innen, Netzanschlusspunkte, GWIN, …)

Dritte können das leicht erkennen


Wie reagieren bzw. vorbeugen ? • Verschweigen ?

• Aufklären ?

Gilt das auch für F&L, Bibliotheken?

• Nur vergleichbare Hochschulen vergleichen


Muss oder kann man etwas ändern ?

K

L * N

• Leistungen ausweiten

• Kosten senken

begrenzt möglich :

Rationalisieren

System-Management, Software-Verteilung, …

Fusionierung: 70 – 80 % scheitern

Kooperation: Spezialisierung; L,N werden größer


Vielen Dank !

westfälische wilhelms-universität münster leistungs- und kostenrechnung dr. w. held braunschweig,...

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