windows/sql kettŐs kÖnyvvitel És folyÓ- szÁmla … · 2014-09-03 · windows/sql...

Http://www.compsys.hu 2014. szeptember 3. "A jövőbe mutató megoldás"

Comp-Sys

Számítástechnikai Szolgáltató és Kereskedelmi Kft

9028 Győr, Szent Imre út 113/b Telefon: 96-517-799 Fax: 96-439-652

Web: www.compsys.hu e-mail: [email protected]

W I N D O W S / S Q L K E T T Ő S

K Ö N Y V V I T E L É S F O L Y Ó -

S Z Á M L A P R O G R A M -

R E N D S Z E R

F E L H A S Z N Á L Ó I L E Í R Á S A

http://www.compsys.hu/


Windows/SQL Főkönyv-folyószámla rendszer

Http://www.compsys.hu 3. oldal "A jövőbe mutató megoldás"

Tartalomjegyzék

1. A program telepítése ..................................................................................................................... 7 1.1. Adatbázis szerver telepítése ....................................................................................................................................... 7 1.2. Kliens program telepítése .......................................................................................................................................... 7

2. Alapfogalmak ................................................................................................................................. 8 3. Általános szempontok.................................................................................................................. 11 4. A program indítása ...................................................................................................................... 12

4.1. A kezelő nyelv kiválasztása ..................................................................................................................................... 12 4.2. A könyvelendő cég (adatbázis) kiválasztása ............................................................................................................ 12 4.3. Új cégek, adatbázisok felvétele ................................................................................................................................ 13 4.4. Kezelő név és jelszó megadása ................................................................................................................................ 14

5. A program kezelése ..................................................................................................................... 15 5.1. A menürendszer kezelése ......................................................................................................................................... 15

5.1.1. A Lekérdezések menü kezelése ....................................................................................................................... 15 6. Kezelői jogosultságok beállítása ................................................................................................. 16 7. Törzsállományok karbantartása ................................................................................................ 17

7.1. Általános tudnivalók ................................................................................................................................................ 18 7.1.1. Rendezettség, szűrés, gyorskeresés a törzsállományokban .............................................................................. 18 7.1.2. Nyomtatás, exportálás ...................................................................................................................................... 19

7.2. Könyvelés törzsek .................................................................................................................................................... 19 7.2.1. Számlatükör karbantartása ............................................................................................................................... 19 7.2.2. Munkaszám ...................................................................................................................................................... 21 7.2.3. Főkönyvi napló ................................................................................................................................................ 21 7.2.4. Partner .............................................................................................................................................................. 23 7.2.5. Áfa kulcs .......................................................................................................................................................... 23 7.2.6. Deviza .............................................................................................................................................................. 24 7.2.7. Átutalás sablonok ............................................................................................................................................. 24 7.2.8. Árfolyamok ...................................................................................................................................................... 25 7.2.9. Fizetési felszólítás ............................................................................................................................................ 26 7.2.10. Késedelmi kamat .............................................................................................................................................. 28 7.2.11. Megjegyzések .................................................................................................................................................. 29

7.3. Beállítások ............................................................................................................................................................... 30 7.3.1. Vállalat adatok ................................................................................................................................................. 30 7.3.2. Könyvelés beállítások ...................................................................................................................................... 31 7.3.3. Program működés paraméterek ........................................................................................................................ 33 7.3.4. Bankszámlaszámok .......................................................................................................................................... 33 7.3.5. Mérleg, eredmény kimutatás gyűjtés ............................................................................................................... 34 7.3.6. Mérleg, eredmény kimutatás képletek ............................................................................................................. 35 7.3.7. ÁFA kódok ...................................................................................................................................................... 36

8. Könyvelés ...................................................................................................................................... 38 8.1. Gazdasági események használata............................................................................................................................. 38

8.1.1. Gazdasági esemény kiválasztása ...................................................................................................................... 38 8.1.2. Gazdasági esemény karbantartása .................................................................................................................... 39 8.1.3. Gazdasági esemény törlés ................................................................................................................................ 39

8.2. Szállító, vevő könyvelés .......................................................................................................................................... 40 8.2.1. A bizonylat fejléc adatai .................................................................................................................................. 41 8.2.2. A bizonylat tétel adatai .................................................................................................................................... 42

8.3. Bank könyvelés ........................................................................................................................................................ 43 8.3.1. Banki kivonat adatok beolvasása ..................................................................................................................... 43 8.3.2. Könyvelés beállítások ...................................................................................................................................... 45 8.3.3. Program működés paraméterek ........................................................................................................................ 47 8.3.4. Banki könyvelési bizonylat kitöltése ............................................................................................................... 48




8.3.5. A bizonylat fejléc adatai .................................................................................................................................. 49 8.3.6. A bizonylat tétel adatai .................................................................................................................................... 50

8.4. Pénztár könyvelés .................................................................................................................................................... 52 8.4.1. A bizonylat fejléc adatai .................................................................................................................................. 52 8.4.2. A bizonylat tétel adatai .................................................................................................................................... 53

8.5. Vegyes könyvelés .................................................................................................................................................... 55 8.5.1. A bizonylat fejléc adatai .................................................................................................................................. 55 8.5.2. A bizonylat tétel adatai .................................................................................................................................... 56

8.6. Konkrét gazdasági események könyvelése .............................................................................................................. 57 8.6.1. EU-n kívüli beszerzés, értékesítés ................................................................................................................... 57 8.6.2. Tárgyi eszköz beszerzés ................................................................................................................................... 57 8.6.3. Áfa tv. ter. hat. kívül nyújtott szolgáltatás ....................................................................................................... 57 8.6.4. Saját rezsis beruházás ...................................................................................................................................... 57 8.6.5. EU-s tárgyi eszköz értékesítés ......................................................................................................................... 57 8.6.6. Belföldi devizás Áfa ........................................................................................................................................ 57 8.6.7. EVÁ-stól tárgyi eszköz beszerzés .................................................................................................................... 57 8.6.8. Ford. adózás szerint szolgáltatás ...................................................................................................................... 57 8.6.9. EU-s termékbeszerzés ÁFA levonás nélkül ..................................................................................................... 57 8.6.10. Hulladék felvásárlás ......................................................................................................................................... 58 8.6.11. Ford. adózás szerint ingatlan beszerzés ........................................................................................................... 58 8.6.12. EU-s szolgált. igénybevétel ÁFA levonás nélkül............................................................................................. 58 8.6.13. KATA-s vállalkozástól befogadott számla ...................................................................................................... 58 8.6.14. Mezőgazdasági termékek fordított adózása ..................................................................................................... 58 8.6.15. Áfa körön kívüli (nem számlás) ....................................................................................................................... 60 8.6.16. Áfa tv. ter. hat. kívül nyújtott szolgáltatás, nem EU-s ..................................................................................... 60 8.6.17. Pénzforgalmi levonható ÁFA .......................................................................................................................... 60 8.6.18. Arányosítással megosztandó ÁFA – pénzforgalmi ÁFÁ-s .............................................................................. 60 8.6.19. Tárgyi eszköz beszerzés – pénzforgalmi ÁFÁ-s .............................................................................................. 60 8.6.20. EU-s és nem EU-s adóalanytól igénybe vett szolg. ......................................................................................... 60 8.6.21. EU-s és nem EU-s adóalanytól történő termékbesz. ........................................................................................ 61 8.6.22. Különleges elj. megáll. adó (pl. használtcikk) ................................................................................................. 61 8.6.23. Kompenzációs felár ......................................................................................................................................... 61 8.6.24. Arányosítással megosztandó ÁFA ................................................................................................................... 61 8.6.25. Arányosítással levonható ÁFA ........................................................................................................................ 61

9. Napló zárás ................................................................................................................................... 62

10. Átutalási megbízás csomagok készítése bankterminál program felé ...................................... 63 10.1.1. A megbízási csomag összeállítása ................................................................................................................... 63 10.1.2. Megbízási csomag javítása .............................................................................................................................. 65

11. Számlázás ..................................................................................................................................... 66 11.1. Számlázás törzsek ................................................................................................................................................ 66

11.1.1. Fizetési módok ................................................................................................................................................. 66 11.1.2. Ügynökök ........................................................................................................................................................ 67 11.1.3. Ügynök-munkaszám kapcsolatok .................................................................................................................... 67 11.1.4. Partnercsoportok .............................................................................................................................................. 68 11.1.5. Számla tétel adatok .......................................................................................................................................... 69

11.2. Számlakészítés ..................................................................................................................................................... 69 11.2.1. Egyedi számla készítése ................................................................................................................................... 69 11.2.2. Csoportos számlakészítés ................................................................................................................................. 75

11.3. Díjbekérő készítése .............................................................................................................................................. 75 11.4. Számlanyomtatás ................................................................................................................................................. 76

11.4.1. Egyedi számla nyomtatás ................................................................................................................................. 76 11.4.2. Csoportos számla nyomtatás ............................................................................................................................ 76

11.5. Számla sztornírozás ............................................................................................................................................. 76 11.6. Kimenő számlák pénzügyi rendezésének rögzítése ............................................................................................. 77 11.7. Rendezetlen számlák lekérdezése ........................................................................................................................ 79

12. Iktatás ........................................................................................................................................... 81 12.1. Iktatás törzsek ...................................................................................................................................................... 81

12.1.1. Dokumentum-Jelleg ......................................................................................................................................... 81




12.1.2. Dokumentum-Műveletek ................................................................................................................................. 82 12.1.3. Dokumentum-Jelleg-Műveletek....................................................................................................................... 83 12.1.4. Kezelő-Műveletek ............................................................................................................................................ 84

12.2. Fő funkciók .......................................................................................................................................................... 84 12.3. Számlák, dokumentumok stb. iktatása ................................................................................................................. 85 12.4. Beragadt iktatószám javítása ................................................................................................................................ 87 12.5. Iktatott dokumentumok szűrése ........................................................................................................................... 88 12.6. A dokumentumon elvégzett műveletek megjelenítése ......................................................................................... 88 12.7. Műveletek végzése a dokumentumokon .............................................................................................................. 89

13. Tárgyi eszköz könyvelés .............................................................................................................. 92 13.1. Tárgyi eszköz törzsek .......................................................................................................................................... 92

13.1.1. Tárgyi eszközök ............................................................................................................................................... 92 13.1.2. Tárgyi eszköz mozgások .................................................................................................................................. 94

13.2. Havi aktiválások automatikus könyvelése ........................................................................................................... 95 13.3. Eseti tárgyi eszköz mozgások könyvelése ........................................................................................................... 95

13.3.1. Ráaktiválás könyvelés ...................................................................................................................................... 97 13.3.2. Tárgyi eszköz értékesítés könyvelés ................................................................................................................ 98

13.4. Havi ÉCS automatikus könyvelése ...................................................................................................................... 99 13.5. Tévesen lekönyvelt mozgás sztornírozása ......................................................................................................... 100

14. Lekérdezések .............................................................................................................................. 102 14.1. Főkönyvi lekérdezések ...................................................................................................................................... 102

14.1.1. Kartonok, naplók ........................................................................................................................................... 102 14.1.2. Kivonatok, összesítők .................................................................................................................................... 103

14.2. Folyószámla lekérdezések ................................................................................................................................. 105 14.2.1. Folyószámla karton ........................................................................................................................................ 105 14.2.2. Rendezetlen számlák ...................................................................................................................................... 105 14.2.3. Partner forgalom időszaki lista ...................................................................................................................... 106 14.2.4. Vevői tartozások vevőnként ........................................................................................................................... 106 14.2.5. Folyószámla egyenlegek ................................................................................................................................ 106 14.2.6. Felszólító levél ............................................................................................................................................... 106 14.2.7. Késedelmi kamat kimutatás ........................................................................................................................... 107 14.2.8. Tartozások, követelések kategóriánként ........................................................................................................ 108 14.2.9. Pénzügy analitika (partner, számla) ............................................................................................................... 108

14.3. Áfa kimutatások ................................................................................................................................................. 108 14.3.1. Fizetendő Áfa ................................................................................................................................................. 108 14.3.2. Előzetesen felszámított Áfa ........................................................................................................................... 108 14.3.3. Pénzügyileg rendezetlen Áfa ......................................................................................................................... 109

14.4. Tárgyi eszköz kimutatások ................................................................................................................................ 109 14.4.1. Tárgyi eszköz karton ...................................................................................................................................... 109 14.4.2. Tárgyi eszköz karton (2) ................................................................................................................................ 111 14.4.3. Tárgyi eszköz összesítő főkönyvi számonként .............................................................................................. 112 14.4.4. Tárgyi eszköz összesítő .................................................................................................................................. 114 14.4.5. Tárgyi eszköz főkönyvi forgalom .................................................................................................................. 115 14.4.6. Tárgyi eszköz mozgásösszesítő ..................................................................................................................... 116

15. Egyéb listák, feldolgozások ....................................................................................................... 117 15.1. Feladások alrendszerekből ................................................................................................................................. 117

15.1.1. Comp-Sys számlázó program feladás ............................................................................................................ 117 15.1.2. Comp-Sys Raktár kimenő számla feladás ...................................................................................................... 117 15.1.3. Comp-Sys Raktár beszerzés számla feladás .................................................................................................. 117 15.1.4. Comp-Sys Raktár mozgás feladás .................................................................................................................. 117 15.1.5. Comp-Sys Tárgyi Eszköz program feladás .................................................................................................... 119 15.1.6. Comp-Sys Bér feladás.................................................................................................................................... 119

15.2. Sztornó számlák utólagos összevezetése ........................................................................................................... 119 15.3. Deviza/valuta átlagárfolyam számítás ............................................................................................................... 120 15.4. Deviza tartozások év végi átértékelése .............................................................................................................. 121 15.5. Év végi főkönyvi szám-munkaszám költség felosztás ....................................................................................... 123

15.5.1. Költségfelosztási arányok megadása ............................................................................................................. 123 15.5.2. Főkönyvi szám – Munkaszám költségfelosztás ............................................................................................. 123




15.6. Évzárás, nyitó átfordítás..................................................................................................................................... 124 15.6.1. Évzárás, nyitó átfordítás folyamata ................................................................................................................ 124 15.6.2. Beállítások ..................................................................................................................................................... 125 15.6.3. 5-59-8 átvezetés ............................................................................................................................................. 125 15.6.4. Adózott eredmény számla beállítása .............................................................................................................. 125 15.6.5. Adózott eredmény-mérleg szerinti eredmény átvezetés ................................................................................. 127 15.6.6. Évzárás futtatása ............................................................................................................................................ 130




1. A program telepítése

1.1. Adatbázis szerver telepítése

A program használatához a Microsoft SQL Server valamely, minimum 2005-ös verziója alatt futó adatbázisra van szükség.

Az adatbázis szerver illetve az adatbázis telepítésével kapcsolatban kérje a program forgalmazójának illetve a saját rend-

szergazdájának a segítségét.

1.2. Kliens program telepítése

A www.compsys.hu honlapunkról (Letöltés/Programok) le kell tölteni és az alábbi sorrendben le kell

futtatni a telepítő fájlokat:

Fájl neve Fájl leírása

CompSysAlap.exe Comp-Sys programok rendszerkomponensei

CSFokSetupAlap.exe Comp-Sys Főkönyvi alapprogram telepítő (az általában nem változó, de viszonylag sok he-

lyet igénylő fájlokat (pl. képfájlok) telepíti

CSFokSetupXXXXYYZZ.exe Comp-Sys Főkönyvi program frissítés, ahol:

XXXX: az év száma, pl. 2010,

YY: a hónap, pl. 02,

ZZ: a nap, pl. 10.

Pl.: CSFokSetup20130927.exe.

Ezek a csomagok csak a változó programré-

szeket (programfájlok, listaképek stb.) tartal-

mazzák.

Minden ilyen frissítő csomag tartalmazza az

összes korábbi frissítést is, tehát elegendő mindig csak a legújabb frissítést lefuttatni.



http://www.compsys.hu/fejleszt/CSFokSetup20130927.exe



2. Alapfogalmak

Kettős könyvvitel: Kettős célja és értelme van:

Számszakilag egyező könyvelés, a főkönyvi számok Tartozik vagy Követel

oldalára. Az összes könyvelési tétel Tartozik és Követel forgalma meg kell,

hogy egyezzen.

Eszköz - Forrás (Mérleg) illetve Bevétel - Költség (Eredmény) szempontú

könyvelés.

Folyószámla: Az egyes partnerekkel (vevők vagy szállítók) kapcsolatos számlák és pénzmozgások nyil-

vántartása, következésképpen 2 oldala van:

Számla oldal: a vevők felé kiállított, illetve a szállítóktól beérkezett számlák azonosí-

tó, dátum (teljesítés, fizetési határidő) stb. adatai, és végösszege.

Pénzügyi oldal: a kibocsátott számlákkal kapcsolatos pénzmozgások, dátum, a part-

ner azonosítója, a számla azonosítója, a pénzmozgás összege.

A két oldal egyenlege a vevő tartozása vagy a szállító követelése.

Az összes partner folyószámlájának egyenlege (számlák, pénzügy) meg kell, hogy egyezzen

a megfelelő főkönyvi szám egyenlegével (Tartozik, Követel).

Áfa nyilvántartás: A partnerekkel kapcsolatos számlák Áfa kulcsonkénti nyilvántartása, alaponként és Áfa

összegenként, a bizonylat és a partner megfelelő azonosító adataival.

A főkönyv csak szállító vagy vevő összesen szinten tartalmazza az Áfa adatokat, partneren-

ként és kulcsonként nem.

Pl.:

466 Előzetesen felszámított Áfa: a szállítóktól beérkezett számlák összes Áfa

tartalma.

467 Fizetendő Áfa: a vevők felé kiállított számlák Áfa tartalma.

Leegyszerűsítve a fentiek egyenlege az Áfa bevallási időszakban befizetendő (467 mínusz

466), vagy visszaigényelhető (466 mínusz 467) Áfa összege.

Mérleg: A gazdasági társaság Eszközeit és Forrásait leíró adatok.

Ezek az adatok a Számlatükör 1-3. (eszközszámlák) és 4. (források) számlaosztály egyenle-

geiből adódnak.

Eredmény kimutatás: A GT Bevételeit és Költségeit, azok egyenlegét (eredményét) leíró adatok.

Ezek az adatok a Számlatükör 5-8. (költségek), és 9. (árbevétel) számlák egyenlegeiből

adódnak.

Főkönyvi szám: Könyvelhető (0), vagy gyűjtő (9) számla.

Ellenszámla: A főkönyvi szám egyik oldalával (pl. Tartozik) szemben álló másik számla másik oldala (pl.

Követel).

Gyűjtő számla: Olyan főkönyvi szám, amelyre nem lehet közvetlenül könyvelni, hanem további számlák

forgalmainak a gyűjtését tartalmazza. (9)




Pl. 38 Pénzeszközök.

Átvezetési számla: Költségkönyvelés esetén a költségátvezetés könyvelésekor az 5,6,7-es számlák átvezetési

számlája, F_PARAM.ATVEZx mező tartalma, ahol x=5,6,7..

Pl. ha a Főkönyvi szám 511, akkor az átvezetési számla az F_PARAM.ATVEZ5-ben van

stb.

Szállító, vevő: Kettős értelme van:

A Főkönyvben egy főkönyvi szám (a típusa: FOKIV=0).

A lehetséges szállító főkönyvi számok az F_PARAM.SZALL mezőben van-

nak felsorolva, hármas számcsoportokban vesszővel elválasztva, pl. 454.

A lehetséges vevő főkönyvi számok az F_PARAM.VEVO mezőben vannak

felsorolva, hármas számcsoportokban vesszővel elválasztva, pl.

311,312,313,316,321 stb.

A folyószámla nyilvántartásban az egyes partnerek (X_PARTNER), akik le-

hetnek szállítók és/vagy vevők, attól függően, hogy a szállító és/vagy vevő fő-

könyvi szám mezőjük ki van-e töltve.

Pénzeszköz számla: A számlatükörben a 38 Pénzeszközök gyűjtő csoportba tartozó összes számla, pl. 381 Pénz-

tár, 384 Elszámolási betétszámla (bank).

Főkönyvi napló: Az azonos típusú gazdasági események gyűjtője, pl. azok a tételek, amelyekben szerepel a

381 Pénztár főkönyvi szám.

A napló törzsben ezt a jellemző főkönyvi számot hozzá kell rendelni a naplóhoz.

Tipikusan használt naplók és a hozzájuk rendelhető főkönyvi számok:

Nyitó napló: az egyes főkönyvi számok éves nyitó értékei, 491 Nyitómérleg számla

Pénztár napló, 381 Pénztár,

Bank napló: 384 Bank,

Belföldi szállító napló, 454 Belföldi szállítók,

Belföldi vevő napló, 311 Belföldi vevők,

Záró napló, 492 Zárómérleg számla

Vegyes napló, amely könyvelésekor nincs ilyen jellemző főkönyvi szám, hanem a

könyveléskor bármilyen főkönyvi számlaszámra lehet könyvelni.

Nyitó napló: Az a napló, amelynek a Főkönyvi száma 491.

Szállító, vevő napló: Az a főkönyvi napló, amelyhez rendelt főkönyvi szám (SZAM) szállító vagy vevő főkönyvi

szám.

Pénzeszköz napló: Pénzeszköz számlákat tartalmazó napló, pl. Banknapló, Pénztárnapló, a hozzárendelt fő-

könyvi szám 38%.

Pénztárnapló: Az a Főkönyvi napló, amelyhez a főkönyvi szám (SZAM) pénzeszköz számla, és a

KPSZALL vagy KPVEVO not null.

Banknapló: Olyan főkönyvi napló, amely Pénzeszköz napló, de nem pénztárnapló.

Vegyes napló: Az a napló, amelybe az egyéb naplókon kívüli tételek (havi, éves zárás tételei, átvezetések,

adók, bér stb. kerülhetnek. A jellemzője, hogy nem lehet hozzárendelni egy konkrét főköny-

vi számot vagy számlacsoportot (tehát, a Naplótörzsben a Főkönyvi szám mező (SZAMID)

null.

Nyitó napló: A hozzá rendelt főkönyvi szám 491.




Záró napló: A hozzá rendelt főkönyvi szám 492.

Költségszámla: Valamilyen 5,6,7-es számla. A Főkönyvi számmal együtt kell megadni (csak forgalmi költ-

ség eljárásnál).

Költség könyvelés: Kétféleképpen történhet:

1) Összköltség eljárással: a könyveléskor csak a költségnem (5-ös) számlákat használjuk,

a költséghely-költségviselőket (6-7-eseket) nem.

2) Forgalmi költség eljárással: a költségnemeket (5-ös) és a költséghely-költségviselőket

(6-7-eseket) is használjuk.

A forgalmi ktg. eljáráson belül 2 lehetőség van:

Elsődleges költségnem (5-ös), másodlagos 6-7-es: a Főkönyvi szám oszlopba 5-ös

kell (kötelező), a Költségszámla oszlopba 6-7-es (nem kötelező).

Elsődleges 6-7-es, másodlagos 5-ös: a Főkönyvi szám oszlopba 6-7-es (kötelező), a

Költségszámla oszlopba 5-ös (kötelező).

Költség átvezetés: Csak forgalmi költség eljárás esetén, és akkor, ha a költségszámla meg van adva.:

1) Ha elsődleges 5-ös, akkor nem kötelező a másodlagos 6-7-es, ilyenkor tehát nincs mit

átvezetni.

2) Ha elsődleges 6-7-es, akkor kötelező a másodlagos 5-ös, következésképpen a költ-

ségátvezetést is el kell végezni.

A másodlagos költségszámlához tartozik az F_PARAMban egy átvezetési számla

(ATVEZx), ahol x a költségszámla első számjegye, pl. 5,6,7.

Ekkor az eredeti könyvelési tétellel párhuzamosan le kell könyvelni a másodlagos költséget,

és annak átvezetését is.

Pl.

Az alap könyvelési tétel elsődleges 5-ös, másodlagos 6-7-esnél: T511 és a Költség-

számla 711.

Az ebből származtatott 2 további tétel (a főkönyvi számok a Főkönyvi szám mezőbe

kerülnek, a Költségszámla mező üres marad!:

A másodlagos költség könyvelés: T711-K59 (F_PARAM.ATVEZ7)

A költség átvezetés: T59-K711

Az alap könyvelési tétel elsődleges 6-7-es, másodlagos 5-ösnél: T711 és a Költség-

számla 511.

Az ebből származtatott 2 további tétel (a főkönyvi számok a Főkönyvi szám mezőbe

kerülnek, a Költségszámla mező üres marad!:

A másodlagos költség könyvelés: T511-K59x (F_PARAM.ATVEZ5)

A költség átvezetés: T59x-K511




3. Általános szempontok

A könyvelés megkezdése előtt a különféle törzsállományokat fel kell tölteni (egy részük a konverzióval áthozható a

régi programból), illetve a továbbiakban ezeket karban kell tartani (külön menüpontokban és az adatbevitel, pl.

könyvelés során is).

A könyvelés egy menüpontban végezhető el, az alapja mindig egy kiválasztott gazdasági esemény (ilyen esemény a

vegyes könyvelés is, amit az eddig megszokotthoz képest szűkebben értelmezünk, mivel az eddigi vegyes tételek

nagy része más alrendszerekből jöhet, illetve előre ki lehet kontírozni egy gazdasági esemény formájában.

Könyvelés, adatrögzítés során biztosítani kell a törzsállományokban való keresést, a megtalált egyed esetleges módo-

sítását, kiválasztását, visszaemelését az adatbeviteli űrlapra, szükség szerint új egyed felvitelét, egyed törlését.

Törzsállomány tallózása során lehetővé kell tenni az adott tétellel kapcsolatos forgalmi adatok (pl. könyvelési téte-

lek) megjelenítését konkrét szűrő feltételek szerint (pl. időszak). Az így megjelenített tételeket lehessen rendezni, ke-

resni bennük, szükség szerint tovább lehessen bontani, illetve onnan egyéb törzsállományokat lehessen elérni és kar-

bantartani.

A gazdasági esemény "bizonylat" és a főkönyvi könyvelés "bizonylat" tartalmában és formájában megegyezik, hi-

szen utóbbi az előbbinek egy konkrét megvalósulása. Nyilván az utóbbi konkrét fej és tétel adatokat fog tartalmazni

(bizonylatszám, dátum, értékek stb.)




4. A program indítása

A Windows Asztalon lévő ikonnal indítsa el a programot!

4.1. A kezelő nyelv kiválasztása

A fenti képernyőn ki kell választani a program kommunikációs nyelvét a kívánt zászlóra kattintva vagy a felirat első betűjét

leütve.

Ennek eredményeként a program teljes kezelőfelülete és a kimutatások a kiválasztott nyelven jelennek meg.

4.2. A könyvelendő cég (adatbázis) kiválasztása

Az alábbi képernyőn a megjelenő listából az egérrel rákattintva vagy pedig a billentyűzeten a nyilakat használva ki kell

választani a könyvelendő céget (adatbázist), majd le kell ütni az ENTER billentyűt vagy kattintani kell a Belépés gombra:




4.3. Új cégek, adatbázisok felvétele

Amennyiben a fenti lista üres, akkor rá kell kattintani a Hozzáadás gombra, ekkor a következő képernyő jelenik meg:

A fenti képernyőn a következő adatokat kell megadni, a konkrét adatokat a rendszergazda vagy a program telepítője tudja

megadni:

Szerver: Az adatbázis szerver elérhetősége.

Felhasználó: A felhasználó neve, kötelező.

Jelszó: A felhasználó jelszava, nem kötelező.

Ha helyesen adta meg a szerver elérhetőségét és a felhasználói adatokat, akkor a listában megjelennek a megadott felhasz-

náló számára elérhető cégek (adatbázisok). Ezek közül az előttük lévő jelölőnégyzet segítségével kell megjelölni a felveen-

dő cégeket.

Ha megtörtént a bejelölés, akkor az OK gombra kattintva tudjuk ezt jóváhagyni, majd a 4.2 A könyvelendő cég (adatbázis)

kiválasztása pontban a 12. oldalon leírtak szerint ki lehet választani a céget (adatbázist).




4.4. Kezelő név és jelszó megadása

A cég (adatbázis) kiválasztása után megjelenik a Kezelő azonosítása ablak:

A fenti képernyőn meg kell adni a kezelő kétszámjegyű kódját, és a hozzá tartozó jelszót. A mezők között az Enter billen-

tyűvel lehet továbblépni.

Ha a fenti adatokat helyesen adtuk meg, megjelenik a program főképernyője:




5. A program kezelése

5.1. A menürendszer kezelése

A program menüje többféleképpen érhető el:

Az egér bal gombjával rá lehet kattintani a menü megfelelő elemére (pl. Törzskarbantartás)

Az Alt billentyű egyszeri lenyomásával rá lehet lépni a menü első elemére (Könyvelés)

Az Alt billentyű és a kiválasztandó menüelem aláhúzott betűjének együttes lenyomásával be lehet lépni a kívánt

menüpontba (pl. Alt-L Lekérdezések)

5.1.1. A Lekérdezések menü kezelése

Ennek a menünek a kezelése kissé eltér a program főmenüjének a kezelésétől. Itt az egyes menücsoportokat az előttük álló

+ vagy - jelre kattintva lehet kinyitni vagy bezárni, több szinten keresztül.

A billentyűzetről kezelve a menücsoportok a rájuk lépéskor automatikusan kinyílnak és bezáródnak.




6. Kezelői jogosultságok beállítása

A program lehetőséget ad a kezelőknek a program menüpontjaihoz való hozzáférésének beállítására.

Ezt a program Főmenü, Beállítások menüjében végezhetjük el.

A képernyő felső részében ki kell választani a kezelőt, az alsó részben pedig menücsoport vagy menüpont szinten be kell

állítani a jogosultságokat.

A beállítások rögzítéséhez rá kell kattintani a Rögzít gombra.

A kiválasztott kezelőre vonatkozó beállításokat át lehet örökíteni a többi kezelőre, ehhez az Átörökítés gomb felett be kell

jelölni azokat a kezelőket, akik számára a beállított jogokat örökíteni akarjuk, majd rá kell kattintani az Átörökítés gombra.




7. Törzsállományok karbantartása

A törzsállományok karbantartásakor az alábbi képernyő jelenik meg (a tartalma természetesen a kiválasztott törzsállomány-

tól függően változik):

A törzsállományok (pl. Számlatükör, Főkönyvi naplók, Partnerek stb.) karbantartása során a következő feladatokat lehet

elvégezni:

Feladat Billentyű

Új tétel felvitele Insert, F6 vagy Alt-Ú

Módosítás Enter, F7 vagy Alt-M

Törlés Delete, F8 vagy Alt-T

Gyorskeresés F1 vagy Alt-G

Átrendezés F2 vagy Alt-U

Kibontás (pl. egy főkönyvi számla kar-

tonjának megtekintése)

+ jel a sor elején, vagy Enter az adott fő-

könyvi számon állva




Kilépés Esc vagy Kilépés gomb

7.1. Általános tudnivalók

7.1.1. Rendezettség, szűrés, gyorskeresés a törzsállományokban

A törzsállományok alaprendezettségét (ahogyan a menüpont elindításakor megjelennek) a Tulajdonság mező beállításával

változtathatjuk meg: az F2 billentyű leütésével vagy a mező szélén található lefelé mutató jelre kattintva a legördülő listából

kell kiválasztani a rendezettségi szempontot.

A Tulajdonság mező tartalma a fentieken túl meghatározza még:

a Gyorskeresés (F1) szempontját,

a törzsállomány szűrését a Tulajdonság (F2) mező tartalma (F3) alapján.

Példák a fentiekre:

Gyorskeresés, pl. egy Főkönyvi számra:

A Tulajdonság (F2) mezőben tartalma legyen "Főkönyvi szám", ennek eredményeként a rendezettség Fő-

könyvi szám szerinti lesz.

A Gyorskereső (F1) mezőben kezdjük el gépelni a keresendő főkönyvi számot, pl. 3811.

Figyeljük meg, hogy amint a számokat leütjük, a program folyamatosan rákeres az éppen beütött számsoro-

zatra.

Ha a leütött szám nem jelenik meg a Gyorskereső (F1) mezőben, azt jelenti, hogy a begépelt számsorozat nem

található.

Ugyancsak figyeljük meg, hogy a beírt számok visszatörlésekor a program folyamatosan keres visszafelé,

üres mező esetén értelemszerűen visszaáll a legelső tételre.

Szűrés pl. a Megnevezés valamely tartalmi részletére

A Tulajdonság mező tartalma legyen "Megnevezés"

A Tartalom mezőbe írjuk be a keresendő szövegrészletet, pl. "díj".

A Hogyan (F4) mezőben válasszuk ki a "Valahol a mezőben" értéket.

Kattintsunk a Frissítés (F5) gombra.

A fentiek hatására a program kiszűri azokat a főkönyvi számlákat, amelyek megnevezésében szerepel a díj

szövegrészlet.

A szűrt tételek rendezettségét a fentiek szerint megváltoztathatjuk (pl. Főkönyvi szám szerintire), és újra hasz-

nálhatjuk a Gyorskereső funkciót.




7.1.2. Nyomtatás, exportálás

7.2. Könyvelés törzsek

7.2.1. Számlatükör karbantartása

Módosításkor vagy új felvitelkor az alábbi képernyő jelenik meg:

Szám: Főkönyvi számlaszám, számlacsoport vagy számlaosztály, maximum 8 számjegyből

állhat. A számlatükör kialakításakor először a számlaosztályokat kell felvinni, a program

csak ezután fogadja el a számlaszámokat. A program egy számlaszámot csak egyszer

enged meg felvinni.

Megnevezés: A főkönyvi számla megnevezése.

Típus: A számlaosztályok ill. számlacsoportok (ún. gyűjtő számlák) esetén 9, normál kontíroz-

ható számlák esetében 0.

Munkaszám keze-

lés:

Ebben a mezőben lehet megmondani, hogy az adott főkönyvi számlára történő könyve-

léskor:

0. nem kötelező, de nem is tiltott munkaszámot megadni,

1. kötelező munkaszámot is megadni,

2. nem szabad munkaszámot megadni.

MszBevKiad: A főkönyvi szám működése munkaszám bevétel-kiadás szempontjából. 2 karakteres kód:

1: Tartozik vagy Követel,

2: Bevétel vagy Kiadás




Pl.:

TK: a számla Tartozik oldalára könyvelt tételek Kiadásként viselkednek;

KB: a számla Követel oldalára könyvelt tételek Bevételként viselkednek.

Munkaszám: A főkönyvi számhoz esetlegesen hozzárendelhető munkaszám. Nem kötelező megadni,

az F5 lenyomásával tallózni lehet a munkaszámok között.

ÁfaMűködésKód: A főkönyvi számlára könyvelt tételek hogyan viselkednek az Áfa kimutatás szempontjá-

ból.

3 karakteres kód:

1: Tartozik vagy Követel,

2: Előzetesen felszámított vagy Fizetendő,

3: Alap vagy Osszeg

Pl.:

TEA: a számla Tartozik oldala Előzetesen felszámított Áfa Alap (pl. 511),

TEO: a számla Tartozik oldala Előzetesen felszámított Áfa Osszeg (466),

KFA: a számla Követel oldala Fizetendő Áfa Alap (91).

KFO: a számla Követel oldala Fizetendő Áfa Osszeg (467).

Költségszámla-

szám:

Amennyiben 6-7 számlaosztály is van, az egyes közvetlen ill. közvetett költségszámlák-

hoz hozzá lehet rendelni a megfelelő 5-ös (költségnem) számlát. Ez azt jelenti, hogy a

könyvelés során a bevitt elsődleges 6-os vagy 7-es számlához a program automatikusan

felajánlja az itt megadott 5-ös költségszámlát.

Nyitószámla: Évzáráskor az adott számla záró egyenlegét mely számla nyitó egyenlegeként kell átfor-

dítani.

Angol, német, fran-

cia főkönyvi szám és

megnevezés

Ezeket az adatokat a többnyelvű kimutatások (eredmény, mérleg, főkönyvi kivo-

nat) elkészítéséhez használja a program.

A mezők között az Enterrel vagy a Tabbal lehet továbblépni, a felfelé nyíllal vagy a Shift-Tabbal lehet visszalépni. Termé-

szetesen az egérrel kattintva a mezőket bármilyen sorrendben be lehet járni.

A bevitt adatokat többféleképpen lehet rögzíteni, tárolni:

Az utolsó mezőben Entert vagy Tab-ot ütve a program automatikusan a Rögzít gombra lép. Ekkor Entert kell ütni.

Bármelyik mezőben állva le lehet ütni az Alt-R billentyűket, vagy egérrel rá lehet kattintani a Rögzít gombra.

Módosítás esetén a rögzít gomb lenyomásakor a program a következő kérdést teszi fel:

Igen esetén a program a módosításokat az eddig már rögzített adatokon is végigvezeti, tehát pl. a főkönyvi számla

megnevezése visszamenőleg módosulni fog.

Nem esetén a program a módosított adatokkal egy új főkönyvi számot fog létrehozni, az eddig lekönyvelt adatok

megtartják a főkönyvi számla eredeti adatait.




Rögzítés nélküli kilépéshez bármelyik mezőben állva le lehet nyomni az Esc-t, vagy egérrel rá lehet kattintani az Elvet

gombra.

7.2.2. Munkaszám

7.2.3. Főkönyvi napló

A következő adatokat kell/lehet kitölteni:

Megnevezés Leírás

Kód: A főkönyvi napló kódja. Tulajdonképpen tetszőleges kódok használhatók, de az alábbi ajánlásokat

célszerű figyelembe venni:

- a nyitó napló kódja NN

- a záró napló kódja ZN

- a vegyes napló kódja VV




- a vevő naplók V betűsek, pl. V1, V2 stb.

- a szállító naplók S betűsek, pl. S1, S2 stb.

- a pénztárnaplók P betűsek, pl. P1, P2 stb.

- a banknaplók B betűsek, pl. B1, B2 stb.

- a K1 kódot egy technikai, partner kivezetés céljából használjuk

Megnevezés: A napló megnevezése, pl. Nyitó napló, Belföldi vevők, Külföldi szállítók, Központi pénztár, Fo-

lyószámla stb.

Főkönyvi szám: A naplóhoz rendelt főkönyvi szám.

KpSzállító:

KpVevő:

Deviza könyvelés:

Árf.kül.könyvelés:

Bizonylat nyomta-

tás:

AutoBizSzorszám:

Következő

Bizszámok:

BruttóKönyvelés:

Előzetes ÁFA:

Fizetendő ÁFA:

Napló lezárva:

AktÉv:

Könyvelés Utolsó

Zárás:

Bankszámlaszám:




7.2.4. Partner

7.2.5. Áfa kulcs




7.2.6. Deviza

7.2.7. Átutalás sablonok




7.2.8. Árfolyamok

A szükséges adatok:

Dátum: Az árfolyam érvényesség napja

Deviza: A deviza kódja, pl. EUR, CHF. F5-tel lehet tallózni a devizanemek törzsben.

Számvitel szerinti: A számviteli politikában megadottak szerinti árfolyam.

ÁFA tv. szerinti: Az ÁFA kimutatások elkészítéséhez választott, bejelentett árfolyam.




7.2.9. Fizetési felszólítás

A törzsállomány az alábbi adatokat tartalmazza:

Kód: A fizetési felszólítás kódja, pl.:

E1: egyenlegközlő,

F1: 1. fizetési felszólítás,

F2: 2. fizetési felszólítás.

K1: késedelmi kamat terhelő levél

Partner: A partner kódja, általában nem kell megadni, ebben az esetben a fizetési felszólítás ada-

tai mindenkire vonatkoznak.

Ha megadunk partnerkódot, akkor a fizetési felszólítás csak a megadott partnerre vonat-

kozik.

Partner megneve-

zés:

Üres, vagy a megadott kódhoz tartozó megnevezés.

Nap: A késedelem mértéke napban számítva.




Egyenlegközlő és fizetési felszólító levél esetén a program az itt megadott napot

meghaladó késéssel bíró kifizetetlen számlákat gyűjti össze.

Késedelmi kamat terhelő levél esetén a program ennyi nap késés után nem szá-

mol késedelmi kamatot a „Napkód” mezőben leírtaknak megfelelően.

Napkód: Ennek a mezőnek a késedelmi kamat számításánál van jelentősége.

Üres esetén a program a fizetési határidő és a pénzügyi teljesítés közt eltelt tel-

jes időszakra számolja a késedelmi kamatot, abban az esetben, ha a késés meg-

haladja az előző mezőben megadott számú napot. Pl:

Fizetési határidő: 2005-01-10

Nap (megadott késedelmes napok száma): 5

Pénzügyi teljesítés: 2005-01-30

A fenti adatok alapján a program a 2005-01-10-től 2005-01-30-ig terjedő idő-

szakra számol késedelmi kamatot.

„K” esetén a program a számla kelte+megadott naptól kezdve a pénzügyi tel-

jesítés dátumáig eltelt időszakra számítja a késedelmi kamatot abban az esetben,

ha ez az időszak 0 napnál hosszabb.Pl:

Számla kelte: 2005-01-01

Nap (megadott késedelmes napok száma): 21

Pénzügyi teljesítés: 2005-01-30

A fenti adatok alapján a program a 2005-01-22-től 2005-01-30-ig terjedő idő-

szakra számol késedelmi kamatot.

Módosítás esetén a program lehetővé teszi a fenti adatok és a hozzájuk tartozó levél szövegének a megadását:




A fizetési felszólítás szövegében lehetőség van „képletek” használatára, amelyekbe a program bizonyos értékeket tud behe-

lyettesíteni:

Képlet Értelmezés

*nap* A fizetési felszólítás kódja alapján meghatározott nap, pl. 8, 15 stb.

*dátum* A napi dátum.

*pénzügy* A paraméterek között megadott PÜ_dátumig értéke.

*számlák* A kiegyenlítetlen számlákat tartalmazó táblázat.

7.2.10. Késedelmi kamat

A törzsállomány az alábbi adatokat tartalmazza:

Dátum: A késedelmi kamat % érvényességének kezdete.

Kamat: A kamat %-a.

Partner: A partner kódja, általában nem kell megadni, ebben az esetben a kamat % mindenkire

vonatkozik.

Ha megadunk partnerkódot, akkor a kamat % csak a megadott partnerre vonatkozik.

Partner megneve-

zés:

Üres, vagy a megadott kódhoz tartozó megnevezés.




7.2.11. Megjegyzések

Ebben a menüpontban lehetséges a könyvelés során rendszeresen előforduló, visszatérő szöveges megjegyzések előzetes

felvitele, ezzel nagymértékben felgyorsítható a könyveléskor az adatbevitel.




7.3. Beállítások

7.3.1. Vállalat adatok




7.3.2. Könyvelés beállítások

Forgalmi költség: Üres: összköltséges könyvelés

5: Elsődleges költségnem

6: Elsődleges költséghely, költségviselő.

Deviza: I: van deviza könyvelés

N: nincs deviza könyvelés

Szállítók: A programban a szállító főkönyvi számla csoportok felsorolása, 3

számjegyű csoportonként, vesszővel elválasztva.

Vevők: A programban a szállító főkönyvi számla csoportok felsorolása, 3


Árfolyam nyereség: A pénzügyi teljesítések devizában történő könyvelésekor keletkező

árfolyam nyereség főkönyvi száma.

Árfolyam veszteség: A pénzügyi teljesítések devizában történő könyvelésekor keletkező

árfolyam veszteség főkönyvi száma.




Kerekítés árbevétel: A kerekítési eltérések automatikus könyvelésekor alkalmazandó árbe-

vétel számla.

Kerekítés_ráfordítás: A kerekítési eltérések automatikus könyvelésekor alkalmazandó ráfor-

dítás számla.

Adózott eredmény számla: Az automatikus évzárás esetén alkalmazandó adózott eredmény számla

(pl. 493) abban az esetben, ha az eredményt nem kell megbontani, pl.

tevékenységenként. Megbontás esetén az adózott eredmény számlát

munkaszámhoz kötötten, a munkaszám törzsben kell megadni (pl.

4931, 4932 stb.).

Mérleg szerinti eredmény szám-

la:

Az automatikus évzárás esetén alkalmazandó mérleg szerinti eredmény

számla (pl. 419) abban az esetben, ha az eredményt nem kell megbon-

tani, pl. tevékenységenként. Megbontás esetén az adózott eredmény

számlát munkaszámhoz kötötten, a munkaszám törzsben kell megadni

(pl. 4191, 4192 stb.).

Deviza-Ft kerekítés: A deviza könyveléskor a program által számított forint érték kerekítés

mértéke (0=egész szám, egyébként a megadott tizedeshelyek száma, pl.

2).

Pénztárbizonylat-

>számlasorszám: 0 esetén a program a pénztár tételek könyvelésekor bekéri és

tárolja a készpénzes számlák sorszámát (az Áfa kimutatásokban

a számla száma lesz).

1 esetén a pénztárbizonylat száma lesz a számlasorszám (az Áfa

kimutatásokban a pénztárbizonylat száma lesz)

Munkaszám-költségviselő: A program a könyvelési tételben megadott munkaszám alapján a mun-

kaszám törzsből visszakeresi és a költségszámla mezőbe visszaírja a

költséghely vagy viselő főkönyvi számát.

Munkaszám_összegfok: A munkaszám első valahány karakterére a kimutatásokban a program

részösszesítést készít.

MindenSzámlátTallóz: A bank- vagy pénztár könyvelésekor a pénzügyileg rendezendő szám-

lák keresésénél:

I esetén minden számla megjelenik (a már rendezettek is),

N esetén csak a rendezetlenek jelennek meg.

Web-es lekérdezés: Az Internet böngésző alapú lekérdezésekhez szükséges beállítás.

IktatottBizElerut: Az iktatás során a beszkennelt dokumentumok tárolási helye a fájlrend-

szerben.

Comp-Sys_bér_útvonal: A bérprogramból való feladás során a béradatok elérési útja a fájlrend-

szerben.

SzlaFeladÖsszevonva: I: a kimenő számlák feladásakor a számla tételeket azonos fő-

könyvi számonként és munkaszámonként egy tételre össze-

vonva kell könyvelni;

N: a kimenő számlák tételeit összevonás nélkül, tételesen kell

könyvelni.

AnyagSzlaFeladKezd: Az Anyaguj programban elkészített számlákat a teljesítés dátum alap-

ján ettől a dátumtól kezdődően kell feladni.

Paraméterek: Egyéb, a program működését befolyásoló paraméterek.




7.3.3. Program működés paraméterek

A Törzskarbantartás/Beállítások/Program működés paraméterek menüpontban a program működésével kapcsolatos, általá-

nos vagy egyedi beállítások érhetők el, korlátozott vagy részleges jogosultsággal:

7.3.4. Bankszámlaszámok

A következő adatokat kell/lehet megadni:


Bankszámlaszám: A magyar GIRO rendszer szerinti bankszámlaszám, kötőjelekkel, 3*8-as tagolásban. Amennyi-

ben az utolsó 8 számjegy nincs megadva, úgy azt el lehet hagyni vagy 0-kkal fel lehet tölteni.

Bank_neve: A bank és a bankszámla (pl. folyószámla, elkülönített betétszámla stb.) megnevezése

Deviza: A bankszámla devizaneme, pl. HUF, EUR stb., F5-tel tallózni lehet a programba felvett deviza-

kódok között.

IBAN: „Az ISO 13616 a Nemzetközi Szabványügyi Szervezet által 2003-ban elfogadott, Bank és kap-

csolódó pénzügyi szolgáltatások – Nemzetközi bankszámlaszám (IBAN) elnevezésű nemzetközi

szabványa.

Az IBAN az angol International Bank Account Number (nemzetközi bankszámlaszám) kifejezés

rövidítése.”

(Wikipédia)

A bankszámla IBAN-száma általában szerepel a bank által küldött kivonatokon, értesítőkön,

illetve kiszámítható pl. a https://openkkk.nav.gov.hu/Dokumentumok/Egyebek/iban_nk.html

hivatkozáson található Nemzetközi IBAN kalkulátorral is.

SWIFT/BIC: „Az ISO 9362 a bankok azonosítására szolgáló kódnak a Nemzetközi Szabványügyi Szervezet

által 1994 óta elfogadott, Bank – Banki adatátviteli üzenetek – Bankazonosító kód elnevezésű

nemzetközi szabványa.

A SWIFT elnevezés a Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (Nemzet-

közi Bankközi Pénzügyi Telekommunikációs Társaság) nevének rövidítéséből származik, amely

a bankközi ügyintéző számítógép-hálózatához alakította ki ezt a bankok azonosításához alkal-

mas kódrendszert.

A BIC a Bank Identifier Code (bankazonosító kód) rövidítéséből ered.”


https://openkkk.nav.gov.hu/Dokumentumok/Egyebek/iban_nk.html



(Wikipédia)

A számlavezető bank SWIFT/BIC kódja általában szerepel a bank által küldött kivonatokon,

értesítőkön, illetve lekérdezhető pl. a http://www.swiftkod.hu/ oldalon is.

Teljes Bankszámla-

szám:

A fenti adatok alapján kialakuló teljes, a nemzetközi forgalomban használható bankszámlaszám.

Partner: A bankszámlához rendelt partner kódja.

Partner Megnevezés: A partnerkód alapján megtalált partner megnevezése.

Bankterminál kód: A bankterminál program típusa: SPECTRA, ELECTRA.

Bankterminál útvonal: Annak a szerver oldali könyvtárnak a leírása, ahová a program a megbízás fájlokat létrehozza,

illetve ahonnan a számlatörténet adatokat importálja (a bankbizonylatok elektronikus könyvelé-

sekor).

Ebbe a könyvtárba a telepítéskor/beállításkor be kell másolni az importáláshoz szükséges

SPECRA.FMT illetve ELECTRA.FMT fájlokat, illetve ezekben be kell állítani az adott szerve-

ren futó ODBC kezelőprogram verzióját, pl. 8.0, 10.0 stb.

BankTermImportMask: Az importáláskor keresendő fájlnév maszk, pl. postings*.csv, *.dat.

BankTermCodePage: Az importálandó fájl karakterkódolása (852, 1251, RAW stb.)

CsopBeszedAzon: ???

7.3.5. Mérleg, eredmény kimutatás gyűjtés

Ebben a menüpontban lehet leellenőrizni és beállítani az egyes mérleg- és eredménykimutatás-sorok és a főkönyvi számla-

tükör kapcsolatát:


Lek.kód: A lekérdezés (mérleg, eredménykimutatás kódja:

1 Eredménykimutatás A Forgalmi költség eljárással


http://www.swiftkod.hu/



2 Eredménykimutatás A Összköltség eljárással (költségnemek)

3 Eredménykimutatás B Forgalmi költség eljárással

4 Eredménykimutatás B Összköltség eljárással

5 Mérleg A változat

6 Mérleg B változat

7 Cash-Flow kimutatás

8 Mutatószámok

9 Eredménykimutatás A Összköltség eljárással (ráfordítások)

Sor.kód: A kimutatás sorának a száma

Főkönyvi szám: Az ebbe a sorba gyűjtendő főkönyvi szám vagy számla csoport, kódolva:

a gyűjtendő érték előjele: + vagy –

a gyűjtendő számlaoldal: T (Tartozik) vagy K (Követel)

a gyűjtendő számla vagy számlacsoport: pl. 51 vagy 91 stb.

Példák eredmény kimutatás esetén:

bevételek esetében pl. +K91

költségek esetében pl. +T51, +T811 stb.

A mérlegnyomtatványokat a fentiek analógiájára kell kitölteni.

Természetesen amennyiben ugyanabba sorba több számlát vagy számlacsoportot kell gyűjteni,

akkor ugyanazt a sort többször kell felvinni.

7.3.6. Mérleg, eredmény kimutatás képletek

Ebben a menüpontban lehet megtekinteni, illetve nagyon indokolt esetben módosítani (csak rendszergazdák számára!) az

egyes kimutatások sorait illetve a sorok közötti összefüggéseket, képleteket:




7.3.7. ÁFA kódok

Az ÁFA kódok ahhoz szükségesek, hogy a programban lekönyvelt tételeket a lehető legpontosabban lehessen gyűjteni a

mindenkori ÁFA bevallás nyomtatványok megfelelő soraiba.

A kódokat a Törzskarbantartás/Beállítások/ÁFA-kódok menüpontban lehet megtekinteni, és szükség szerint, a megfelelő

ismeretek birtokában módosítani:


ÁFA kód: A könyvelés során használható kód, a program ez alapján tudja gyűjteni a könyvelési tételeket a

az ÁFA-bevallás megfelelő sorába.

Megnevezés: Az ÁFA-kódhoz tartozó megnevezés

Szorzó: Az értéke 0 vagy 1 lehet:

0: a tételek nem szerepelnek az ÁFA kimutatásokban,

1: a tételek szerepelnek az ÁFA kimutatásokban.

Dátum (T/K): T: a számla teljesítés dátumát,

K: a számla keltét

kell figyelembe venni.

ÁFA_számla_tartozik: Bizonyos kódok esetén (pl. F, S, T stb.) a program automatikusan ki tudja számolni és le tudja

könyvelni az ÁFA átvezetést, ehhez lehet itt megadni a Tartozik oldal főkönyvi számát, pl. 466.

Az F5-tel a szokott módon lehet tallózni a számlatükörben.

ÁFA_számla_követel: Bizonyos kódok esetén (pl. F, S, T stb.) a program automatikusan ki tudja számolni és le tudja

könyvelni az ÁFA átvezetést, ehhez lehet itt megadni a Követel oldal főkönyvi számát, pl. 467.

Az F5-tel a szokott módon lehet tallózni a számlatükörben.

A60 előjel: Azt állítja be, hogy az adott kóddal könyvelt tétel az A60-as bevalláson hogyan jelenjen meg:

0: nem jelenik meg,

1: a beszerzés oldalon jelenik meg, pl. S, T.

-1: az értékesítés oldalon jelenik meg, pl. 6, 7, A.




PénzForgJelző: Az értéke i, n vagy üres lehet:

i: a lekönyvelt tételeket abban az ÁFA-időszakban kell szerepeltetni, amikor a pénzügyi teljesíté-

sük megtörtént

n vagy üres: a lekönyvelt tételeket a Dátum paraméter szerint beállított időszakban kell szerepel-

tetni.

EFJelző: Az értéke E vagy F lehet:

E: a kód csak az előzetesen felszámított oldalon használható,

F: a kód csak a fizetendő oldalon használható,

üres: a kód mindkét oldalon használható.

ÁFA bevallás sor: A fentiekben megadott adatok alapján a program (amennyiben egyértelműen meghatározható)

megjeleníti az aktuális évi ÁFA-bevallás sorát, amelyben az adott kóddal könyvelt tételeket gyűj-

teni fogja.




8. Könyvelés

8.1. Gazdasági események használata

8.1.1. Gazdasági esemény kiválasztása

A könyvelési bizonylat fejlécének rögzítésekor a "Gazdasági esemény" mezőben a következő lehetőségek vanna:

meg lehet adni egy konkrét kódot (pl. ha a könyvelés össze van kötve az iktatással (ld. Hiba! A hivatkozási forrás

em található. pont Számlák, dokumentumok stb. iktatása a(z) Hiba! A könyvjelző nem létezik.. oldalon), akkor

az iktatáskor képzett Könyvelendő gazdasági esemény kódot,

meg lehet adni egy konkrét gazdasági esemény kódot, amit a könyvelés során hoztunk létre,

meg lehet adni egy létező gazdasági esemény megnevezésének az elejéből maximum 4 karaktert, majd az Enter

vagy az F5 leütésével lehet tallózni a megjelenő tételek között,

az F5 leütésével lehet tallózni a rendszerben létező gazdasági események között:

A gazdasági esemény karbantartás során természetesen lehetőség van új gazdasági esemény felvitelére, illetve meglévők

karbantartására is.




8.1.2. Gazdasági esemény karbantartása

A "Gazdasági esemény" fogalmát a rendszerben többféleképpen értelmezhetjük.

Érthetünk alatta általában egy típus eseményt, típus bizonylatot, amely tartalmazza a könyvelési naplót, a főkönyvi

számokat, deviza kódokat, Áfa kulcsokat.

Érthetünk alatta egy konkrét eseményt, amely a fentieken túl tartalmazhatja a konkrét partnert (szállítót, vevőt), a

pontos összegeket, munkaszámokat stb.

Ebben az esetben a gazdasági esemény könyvelésekor elég csak a pontos bizonylatszámot és dátumokat megadni, a

bizonylat többi adatát a program automatikusan kitölti.

Természetesen a könyveléskor lehetőség van a bizonylat bármely adatának megváltoztatására, ha a kezelő rendelke-

zik ezzel a jogosultsággal.

8.1.3. Gazdasági esemény törlés

A szükségtelenné vált gazdasági események törlését több helyen el tudjuk végezni:

- a 8.1.1 Gazdasági esemény kiválasztása pontban leírtak szerint megjelenő karbantartás/kiválasztás képernyőn (ld.

38. oldal), a Töröl gombra kattintva,

- ugyanez a felület elérhető a Törzskarbantartás/Könyvelési_törzsek/Gazdasági_események_karbantartása

menüpontban,




- illetve a Törzskarbantartás/Könyvelési_törzsek/Bizonylat_sablon_fejlécek_karbantartása menüpontban is:

8.2. Szállító, vevő könyvelés

Egy tipikus szállító- vagy vevő-napló könyvelési bizonylat a következőképpen néz ki:




8.2.1. A bizonylat fejléc adatai

Új bizonylat

felvitele / Már

rögzített bizony-

lat megtekintése:

A könyvelés indításakor a program automatikusan új bizonylat könyvelésére áll. Ha a

"Bizonylatszám" már létező adatot adunk meg, a program beolvassa a megtalált bizony-

lat adatait, és ez a mező átvált a "Már rögzített bizonylat megtekintése" állapotba.

Naplókód: A könyvelés napló kódja, pl. "BS Belföldi szállító", "KS Külföldi szállítók", "VB Bel-

földi vevők" stb.

Természetesen a naplókódok a rendszerben tetszőlegesen, a felhasználó igényei szerint

alakíthatók ki.

A program lehetőséget nyújt a naplótörzs tallózására, és a tallózáson keresztül a napló-

törzs teljeskörű karbantartására.

A naplókód beütésekor a képernyő jobb oldali részén megjelenik a naplóhoz rendelt

főkönyvi szám és annak aktuális egyenlege.

Lehetőség van a naplókód üresen hagyására, ebben az esetben kötelező gazdasági ese-

ményt kiválasztani, amely meghatározza majd a könyvelési naplót.

Gazdasági ese-

mény:

Ahogy már az előzőekben tárgyaltuk, lehetőség van a programban előzetesen definiált

gazdasági események (típus könyvelési bizonylatok) használatára.

A gazdasági események az F5 leütésével választhatók ki.

Amennyiben megadtuk a napló kódot, a gazdasági események tallózásakor csak a meg-

adott naplóhoz tartozó tételek jelennek meg.

A megjelenő lista a gazdasági események összes könyvelési tételét tartalmazza.

Egy adott GE bármelyik tételére kattintva vagy az Enter lenyomására a GE kiválasztó-

dik, és a kódja visszaíródik a könyvelési bizonylat mezőjébe.

Bizonylatszám: A könyvelendő bizonylat (pl. számla) eredeti azonosítója, kötelező kitölteni.

Az F5 leütésére a program feltallózza a "Bizonylat dátum" mezőben szereplő napi bi-

zonylatokat, ezek közül az Enter leütésével vagy kattintással választhatunk.

Iktatószám: A program a lekönyvelt bizonylatoknak automatikus, belső azonosítót ad, amelynek a

szerkezete a következő:

A könyvelési év (bizonylat dátuma), 2 számjeggyel jelölve.

A napló kódja, szintén 2 karakter.

Évente és naplónként folyamatos sorszám, 4 számjeggyel, 0001-től indulva.

Bizonylat dátu-

ma:

A lekönyvelt bizonylat ezzel a dátummal kerül a főkönyvi könyvelésbe, és az azzal kap-

csolatos kimutatásokra, pl. főkönyvi karton, főkönyvi kivonat, mérleg, eredmény kimuta-

tás stb.

Áfa dátuma: A lekönyvelt bizonylat ezzel a dátummal kerül az Áfa kimutatásokra, pl. előzetesen

felszámított Áfa, fizetendő Áfa stb.

Amennyiben ez a dátum eltér a "Bizonylat dátum" mezőtől, akkor az Áfa főkönyvi szá-

mok és a partnerenkénti és számlánkénti (Áfa kulcsok szerint bontott) Áfa kimutatások

egyeztethetősége nehezen megoldható.




Pl. a folyamatos teljesítésű számlák könyvelését az időbeli elhatárolás szabályai szerint

kell elvégezni.

Fizetési határ-

idő:

A számla esedékessége, a program automatikusan felajánlja a bizonylat dátumát. Ezt

természetesen meg lehet változtatni, azzal a feltétellel, hogy nem lehet kisebb, mint a

bizonylat dátuma.

Devizanem: Amennyiben devizában kiállított számláról van szó, itt be lehet írni a deviza kódját.

Természetesen itt is lehet tallózni a törzsadat tételei között, és a karbantartás teljes funk-

cionalitása is rendelkezésre áll.

Ha kitöltjük, a program a deviza kódot automatikusan továbbviszi a bizonylat összes

tételébe, és azt ott már nem lehet módosítani.

8.2.2. A bizonylat tétel adatai

T/K: Tartozik vagy követel.

Főkönyvi szám: A könyvelési tétel főkönyvi száma. Az F5-tel tallózni lehet a számlatükörben, és a már

megszokott módon a karbantartás lehetősége is adott.

A program csak könyvelhető (tehát nem gyűjtő) számlaszámot fogad el.

Megneve-

zés/Típus:

A megadott főkönyvi szám megnevezése és típusa, amit a szám beütése után a program

automatikusan kiír, természetesen itt nem módosítható.

Költségszámla: Abban az esetben, ha forgalmi költség eljárással könyvelünk, akkor a költségszámla

(elsődleges 5-ös esetén 6-7-es, elsődleges 6-7-es esetén pedig 5-ös).

Összköltséges könyvelés esetén ez a mező meg sem jelenik.

Partner: A könyvelési tételhez tartozó partner kódja. Kötelező kitölteni, tallózni lehet az F5 leüté-

sével a partner törzsben névsor szerint. Itt a szokott módon lehetőség van a törzs karban-

tartására, új partner felvitelére.

A keresés gyorsításához a partner kód mezőbe be lehet írni a keresendő partner megne-

vezésének néhány kezdő betűjét.

Szállító vagy vevő napló esetén a beütött partner kódot a program automatikusan to-

vábbviszi a bizonylat összes tételébe.

A megfelelő kód beütése után a program kiírja a partner megnevezését.

Számlasorszám: A program automatikusan átveszi a bizonylat fejlécében megadott Bizonylatszámot,

amely itt nem módosítható.

Devizaérték: Ha a deviza könyvelés be van kapcsolva, a program bekéri a könyvelési tétel értékét

devizában.

Devizanem: A könyvelt deviza kódját kell megadni. Ha ezt a bizonylat fejlécében már megadtuk,

akkor itt már nem módosítható.

Árfolyam: A program automatikusan hozza a bizonylat dátuma szerinti árfolyamot. Ha a program

nem talál ilyet, akkor automatikusan megjelenik a deviza árfolyam karbantartó rész, ahol

be kell vinni a bizonylat dátumhoz tartozó árfolyamot.




Érték: A deviza érték és árfolyam alapján a program által kiszámolt forint érték.

Ha nincs deviza könyvelés, akkor itt 0 érték van (illetve gazdasági esemény kiválasztása

esetén az ott megadott érték lehet).

Áfa kulcs: A tétel áfa kulcsa.

A mező csak akkor tölthető ki, ha a Főkönyvi számnál ki van töltve az ÁFA működés

kód mező (ld. 7.2.1Számlatükör karbantartása, 19. oldal).

Az érvényes ÁFA kulcsok a Törzskarbantartás/Könyvelés törzsek/ÁFAkulcs menüpont-

ban kérdezhetők le, az F5-tel lehet tallózni közöttük.

Levonható: A tétel áfa kódja.

A mező csak akkor tölthető ki, ha a Főkönyvi számnál ki van töltve az ÁFA működés

kód mező (ld. 7.2.1Számlatükör karbantartása, 19. oldal).

Az érvényes ÁFA kódok a Törzskarbantartás/Beállítások/ÁFAkódok menüpontban kér-

dezhetők le, illetve állíthatók be, az F5-tel lehet tallózni közöttük.

Megjegyzés: A könyvelési tételhez fűzött megjegyzés szövege. F5-tel lehet tallózni az előre elkészített

szöveg blokkok között.

Munkaszám: A tételhez tartozó munkaszám, tipikusan a számla nettó tételéhez kell megadni.

A számlatükör megfelelő beállítása esetén a program kötelezően várhatja munkaszám

megadását.

A szokott módon az F5-tel tallózni, illetve karbantartani lehet a munkaszám törzset.

A helyesen megadott munkaszámhoz tartozó megnevezést a program automatikusan

kiírja.

8.3. Bank könyvelés

8.3.1. Banki kivonat adatok beolvasása

A programban lehetőség van többféle típusú (pl. ELECTRA, SPECTRA) bankterminál programból lekérhető (exportálható)

számlatörténet adatok elektronikus beolvasására.

Ehhez a következő beállítások szükségesek:

- Törzskarbantartás/Beállítások/Bankszámlaszámok menüpontban a bankszámlaszámok felvétele, beállítása,

részletesen ld. 7.3.1Vállalat adatok




8.3.2. Könyvelés beállítások

Forgalmi költség: Üres: összköltséges könyvelés

5: Elsődleges költségnem

6: Elsődleges költséghely, költségviselő.

Deviza: I: van deviza könyvelés

N: nincs deviza könyvelés

Szállítók: A programban a szállító főkönyvi számla csoportok felsorolása, 3


Vevők: A programban a szállító főkönyvi számla csoportok felsorolása, 3


Árfolyam nyereség: A pénzügyi teljesítések devizában történő könyvelésekor keletkező

árfolyam nyereség főkönyvi száma.

Árfolyam veszteség: A pénzügyi teljesítések devizában történő könyvelésekor keletkező

árfolyam veszteség főkönyvi száma.




Kerekítés árbevétel: A kerekítési eltérések automatikus könyvelésekor alkalmazandó árbe-

vétel számla.

Kerekítés_ráfordítás: A kerekítési eltérések automatikus könyvelésekor alkalmazandó ráfor-

dítás számla.

Adózott eredmény számla: Az automatikus évzárás esetén alkalmazandó adózott eredmény számla

(pl. 493) abban az esetben, ha az eredményt nem kell megbontani, pl.

tevékenységenként. Megbontás esetén az adózott eredmény számlát

munkaszámhoz kötötten, a munkaszám törzsben kell megadni (pl.

4931, 4932 stb.).

Mérleg szerinti eredmény szám-

la:

Az automatikus évzárás esetén alkalmazandó mérleg szerinti eredmény

számla (pl. 419) abban az esetben, ha az eredményt nem kell megbon-

tani, pl. tevékenységenként. Megbontás esetén az adózott eredmény

számlát munkaszámhoz kötötten, a munkaszám törzsben kell megadni

(pl. 4191, 4192 stb.).

Deviza-Ft kerekítés: A deviza könyveléskor a program által számított forint érték kerekítés

mértéke (0=egész szám, egyébként a megadott tizedeshelyek száma, pl.

2).

Pénztárbizonylat-

>számlasorszám: 0 esetén a program a pénztár tételek könyvelésekor bekéri és

tárolja a készpénzes számlák sorszámát (az Áfa kimutatásokban

a számla száma lesz).

1 esetén a pénztárbizonylat száma lesz a számlasorszám (az Áfa

kimutatásokban a pénztárbizonylat száma lesz)

Munkaszám-költségviselő: A program a könyvelési tételben megadott munkaszám alapján a mun-

kaszám törzsből visszakeresi és a költségszámla mezőbe visszaírja a

költséghely vagy viselő főkönyvi számát.

Munkaszám_összegfok: A munkaszám első valahány karakterére a kimutatásokban a program

részösszesítést készít.

MindenSzámlátTallóz: A bank- vagy pénztár könyvelésekor a pénzügyileg rendezendő szám-

lák keresésénél:

I esetén minden számla megjelenik (a már rendezettek is),

N esetén csak a rendezetlenek jelennek meg.

Web-es lekérdezés: Az Internet böngésző alapú lekérdezésekhez szükséges beállítás.

IktatottBizElerut: Az iktatás során a beszkennelt dokumentumok tárolási helye a fájlrend-

szerben.

Comp-Sys_bér_útvonal: A bérprogramból való feladás során a béradatok elérési útja a fájlrend-

szerben.

SzlaFeladÖsszevonva: I: a kimenő számlák feladásakor a számla tételeket azonos fő-

könyvi számonként és munkaszámonként egy tételre össze-

vonva kell könyvelni;

N: a kimenő számlák tételeit összevonás nélkül, tételesen kell

könyvelni.

AnyagSzlaFeladKezd: Az Anyaguj programban elkészített számlákat a teljesítés dátum alap-

ján ettől a dátumtól kezdődően kell feladni.

Paraméterek: Egyéb, a program működését befolyásoló paraméterek.




8.3.3. Program működés paraméterek

A Törzskarbantartás/Beállítások/Program működés paraméterek menüpontban a program működésével kapcsolatos, általá-

nos vagy egyedi beállítások érhetők el, korlátozott vagy részleges jogosultsággal:

- Bankszámlaszámok rész, 30. oldal:

- Törzskarbantartás/Beállítások/Naplótörzs menüpontban az egyes naplókhoz hozzá kell rendelni a megfelelő

bankszámlaszámokat, részletesen ld. 7.2.3 Főkönyvi napló, 21. oldal:

- A Törzskarbantartás/Beállítások/Programműködés paraméterek menüpontban a BankkivonatImport para-

métert Igen-re kell állítani (ehhez a menüponthoz kiemelt jogosultság szükséges):




Ha a fenti beállítások megtörténtek, akkor a könyveléskor a naplókód megadása után a Gazdasági esemény kódban F5-re

megjelennek a már beolvasott, de még le nem könyvelt kivonatok:

A lekönyvelendő bizonylatot az Enter gomb lenyomásával választhatjuk ki. A beolvasott adatokat a program megpróbálja

értelmezni, és azok pontosságától függően a bizonylatot megpróbálja előre kitölteni:

- az első 2 sor, az összes jóváírás és az összes terhelés sor tartalmazza a beolvasott tételek szerinti összesen értéke-

ket,

- amennyiben a partner bankszámlaszáma vagy az utalt tétel azonosító (közlemény) adatai alapján egyértelműen be-

azonosítható a partner illetve a számlasorszám, akkor a program azokat kitölti

- amennyiben az azonosítás nem sikerül, akkor a program csak a T/K oszlopot, illetve a főkönyvi-szám oszlopot tölti

ki.

8.3.4. Banki könyvelési bizonylat kitöltése




Akár a fentiek alapján töltöttük be, akár kézzel könyveljük, egy tipikus banki könyvelési bizonylat a következőképpen néz

ki:


Új bizonylat

felvitele / Már

rögzített bizony-

lat megtekintése:

A könyvelés indításakor a program automatikusan új bizonylat könyvelésére áll.

Ha a "Bizonylatszám" már létező adatot adunk meg, a program beolvassa a megtalált

bizonylat adatait, és ez a mező átvált a "Már rögzített bizonylat megtekintése" állapotba.

Naplókód: A könyvelés napló kódja, pl. "B1 ", "B2" stb.


alakíthatók ki.


törzs teljes körű karbantartására.





Gazdasági ese-

mény:


gazdasági események (bizonylat sablonok) használatára.










Bizonylatszám: A könyvelendő bankbizonylat eredeti azonosítója, kötelező kitölteni.








Nem módosítható.

Bizonylat dátu-

ma:



tás stb.

Áfa dátuma: Bank bizonylat könyvelésekor nincs jelentősége.

Fizetési határ-

idő:

Bank bizonylat könyvelésekor nincs jelentősége, nem elérhető..

Devizanem: Amennyiben deviza számla könyveléséről van szó, itt be lehet írni a deviza kódját. Ter-

mészetesen itt is lehet tallózni a törzsadat tételei között, és a karbantartás teljes funkcio-

nalitása is rendelkezésre áll.








Pl.:

T384, K389 készpénz befizetés,

T384, K311 + partner, T454 + partner (pl. kompenzáció esetén) stb.

Szállító és vevő kompenzáció esetén nem elég csak a különbözetet lekönyvelni az egyik

szereplővel szemben, hanem mind a szállító, mind pedig a vevő oldalt le kell könyvelni a

bankkal szemben (ugyanazon bankbizonylaton belül), mert csak így fog kifutni a megfe-

lelő szállító és vevő folyószámlája.

Megneve-

zés/Típus:



Költségszámla: Bank könyvelésekor csak a költségek könyvelésekor kell kitölteni










Akkor kell kitölteni, ha a "Főkönyvi szám" szállító vagy vevő, tehát valamely szállítói

vagy vevői számla pénzügyi teljesítésének könyveléséről van szó.

Számlasorszám: Szállító vagy vevő könyvelésekor kötelező megadni a pénzügyileg rendezett számla

sorszámát. A program automatikusan feltallózza a megadott partner nyitott számláit.

A kiválasztott számla tartozás értékét (devizában vagy forintban) a program automatiku-

san továbbviszi a megfelelő érték mezőbe.

Devizaérték: Ha a deviza könyvelés be van kapcsolva, a program bekéri a könyvelési tétel értékét

devizában. Ez egy devizában kiállított számla devizában történő kiegyenlítése esetén

töltendő ki.

Devizanem: A könyvelt deviza kódját kell megadni. Ha ezt a bizonylat fejlécében már megadtuk,

akkor itt már nem módosítható.

Árfolyam: A program automatikusan hozza a bizonylat dátuma szerinti árfolyamot. Ha a program

nem talál ilyet, akkor automatikusan megjelenik a deviza árfolyam karbantartó rész, ahol

be kell vinni a bizonylat dátumhoz tartozó árfolyamot.

Érték: A deviza érték és árfolyam alapján a program által kiszámolt forint érték.

Ha nincs deviza könyvelés, akkor itt 0 érték van (illetve gazdasági esemény kiválasztása

esetén az ott megadott érték lehet).


Bank könyvelésekor nem kell megadni.

Levonható: Bank könyvelésekor nem kell megadni.



Munkaszám: A tételhez tartozó munkaszám, pl. bank költségek vagy kamat bevételek könyvelésekor

lehet megadni.


megadását.



kiírja.

A bankbizonylat lekönyvelésekor a program a devizában történt pénzügyi teljesítésekkel kapcsolatos árfolyam külön-

bözetet automatikusan könyveli, minden ilyen banki tétel alapján külön vegyes könyvelési bizonylatra. Az így le-

könyvelt vegyes bizonylatok a későbbiekben csoportosan nyomtathatók, pl. a Főkönyvi karton kimutatás segítségével.




8.4. Pénztár könyvelés


Új bizonylat

felvitele / Már

rögzített bizony-

lat megtekintése:

A könyvelés indításakor a program automatikusan új bizonylat könyvelésére áll.

Ha a "Bizonylatszám" már létező adatot adunk meg, a program beolvassa a megtalált

bizonylat adatait, és ez a mező átvált a "Már rögzített bizonylat megtekintése" állapotba.

Naplókód: A könyvelés napló kódja, pl. "P1 ", "P2" stb.


alakíthatók ki.







Gazdasági ese-

mény:












Bizonylatszám: A könyvelendő pénztárbizonylat eredeti azonosítója. A program kétféleképpen működ-

het:

1. automatikusan adja a bizonylat számot, külön a bevételi és a kiadási pénztárbizony-

latoknak, ebben az esetben a mező nem tölthető ki.

2. nincs automatikus bizonylat számozás, ebben az esetben a "papír" alapú pénztárbi-

zonylat sorszámát kell beírni.








Nem módosítható.

Bizonylat dátu-

ma:



tás stb.

Áfa dátuma: Pénztárbizonylat könyvelésekor nincs jelentősége.

Fizetési határ-

idő:

Pénztárbizonylat könyvelésekor nincs jelentősége, nem elérhető.

Devizanem: Amennyiben valuta pénztár könyveléséről van szó, itt be lehet írni a deviza kódját. Ter-

mészetesen itt is lehet tallózni a törzsadat tételei között, és a karbantartás teljes funkcio-

nalitása is rendelkezésre áll.








Pl.:

K381, T5111, T4661, ahogy azt a fenti minta képernyőn láthatjuk.

T381, K911, K4671,

K381, T389

T381, K454 + partner,

K381, T311 + partner,

T381, K311 + partner, T454 + partner (pl. kompenzáció esetén) stb.

Fontos, hogy a pénztárbizonylat első könyvelési sorában a pénztár főkönyvi számá-

nak kell szerepelnie!





szereplővel szemben, hanem mind a szállító, mind pedig a vevő oldalt le kell könyvelni a

pénztárral szemben (ugyanazon pénztárbizonylaton belül), mert csak így fog kifutni a

megfelelő szállító és vevő folyószámlája.

Megneve-

zés/Típus:



Költségszámla: Pénztár könyvelésekor csak a költségek könyvelésekor kell kitölteni







Akkor kell kitölteni, ha az adott könyvelési tételnek Áfa könyvelési vonzata van, tehát

pl. egy készpénzes számla nettó és Áfa tételei esetén.

Számlasorszám: Ha a könyvelési tételnek Áfa könyvelési vonzata van, akkor az Áfa kimutatásban feltün-

tetendő számla sorszámát kell megadni.

A program működhet úgy, hogy ebben az esetben automatikusan a pénztárbizonylat

számát hozza és az Áfa nyilvántartásban is azt tünteti fel.

Devizaérték: Nem kell kitölteni.

Devizanem: Nem kell kitölteni.

Árfolyam: Nem kell kitölteni.

Érték: A könyvelési tétel forint értéke.


Akkor kell megadni, ha a könyvelési tételnek Áfa nyilvántartási vonzata van, pl. egy

készpénzes számla nettó és Áfa tételeinél.

Levonható: Ha az Áfa kulcs ki van töltve, akkor ezt is kötelező kitölteni.



Munkaszám: A tételhez tartozó munkaszám, pl. a készpénzes számla nettó tételeinek könyvelésekor

lehet megadni.


megadását.



kiírja.

A lekönyvelt pénztárbizonylatot a program automatikusan kinyomtatja.




8.5. Vegyes könyvelés


Új bizonylat

felvitele / Már

rögzített bizony-

lat megtekintése:

A könyvelés indításakor a program automatikusan új bizonylat könyvelésére áll. Ha a

"Bizonylatszám" már létező adatot adunk meg, a program beolvassa a megtalált bizony-

lat adatait, és ez a mező átvált a "Már rögzített bizonylat megtekintése" állapotba.

Naplókód: A könyvelés napló kódja, pl. "VV". A rendszerben normális esetben egy db vegyes napló

létezik.


alakíthatók ki.





Gazdasági ese-

mény:









Bizonylatszám: A program automatikusan adja a bizonylat számot.








Nem módosítható.

Bizonylat dátu-

ma:



tás stb.

Áfa dátuma: Vegyes bizonylat könyvelésekor nincs jelentősége.

Fizetési határ- Vegyes bizonylat könyvelésekor nincs jelentősége, nem elérhető.




idő:








szereplővel szemben, hanem mind a szállító, mind pedig a vevő oldalt le kell könyvelni

egy pénzeszköz átvezetési számlával (pl. 389) szemben (ugyanazon vegyes bizonylaton

belül), mert csak így fog kifutni a megfelelő szállító és vevő folyószámlája.

Megneve-

zés/Típus:



Költségszámla: Csak a költségek könyvelésekor kell kitölteni

Partner: A könyvelési tételhez tartozó partner kódja.

Szállító vagy vevő főkönyvi szám esetén kötelező kitölteni, tallózni lehet az F5 leütésé-

vel a partner törzsben névsor szerint. Itt a szokott módon lehetőség van a törzs karbantar-

tására, új partner felvitelére.




Akkor kell kitölteni, ha az adott könyvelési tételnek Áfa könyvelési vagy pénzügyi von-

zata van.

Számlasorszám: Ha a könyvelési tételnek Áfa könyvelési vagy pénzügyi vonzata van, akkor az Áfa kimu-

tatásban feltüntetendő vagy a pénzügyileg rendezett számla sorszámát kell megadni.

Devizaérték: Nem kell kitölteni.


Árfolyam: Nem kell kitölteni.

Érték: A könyvelési tétel forint értéke.


Akkor kell megadni, ha a könyvelési tételnek Áfa nyilvántartási vonzata van, pl. egy

készpénzes számla nettó és Áfa tételeinél.

Levonható: Ha az Áfa kulcs ki van töltve, akkor ezt is kötelező kitölteni.



Munkaszám: A tételhez tartozó munkaszám, általában költség vagy árbevétel főkönyvi számlák esetén




lehet megadni.


megadását.



kiírja.

8.6. Konkrét gazdasági események könyvelése

8.6.1. EU-n kívüli beszerzés, értékesítés

TODO

8.6.2. Tárgyi eszköz beszerzés

TODO

8.6.3. Áfa tv. ter. hat. kívül nyújtott szolgáltatás

TODO

8.6.4. Saját rezsis beruházás

TODO

8.6.5. EU-s tárgyi eszköz értékesítés

TODO

8.6.6. Belföldi devizás Áfa

TODO

8.6.7. EVÁ-stól tárgyi eszköz beszerzés

TODO

8.6.8. Ford. adózás szerint szolgáltatás

TODO

8.6.9. EU-s termékbeszerzés ÁFA levonás nélkül

TODO




8.6.10. Hulladék felvásárlás

TODO

8.6.11. Ford. adózás szerint ingatlan beszerzés

TODO

8.6.12. EU-s szolgált. igénybevétel ÁFA levonás nélkül

TODO

8.6.13. KATA-s vállalkozástól befogadott számla

TODO

8.6.14. Mezőgazdasági termékek fordított adózása

8.6.14.1 Értékesítés

Az értékesítéseket a megfelelő vevő naplóban kell könyvelni (ld. alábbi képernyő):

Az általános leíráshoz képest az alábbiakra kell figyelni:

- bizonylat tételsorban:

o az ÁFA kulcs mezőbe 99-et (mentes),

o az ÁFA kód mezőbe M-et kell írni,

o a Megjegyzés mező elejére be kell írni az értékesített mennyiséget és terméket, <mennyi-

ség><szóköz><mennyiségi egység><szóköz><megnevezés> formátumban, pl. 1000 kg búza




8.6.14.2 Beszerzés

A beszerzéseket a megfelelő szállító naplóban kell könyvelni (ld. alábbi képernyő).

Az általános leíráshoz képest az alábbiakra kell figyelni:

- bizonylat tételsorban a nettó sorában (pl. 814):

o a pontos ÁFA analitika elkészítéséhez a Főkönyvi szám megnevezését <főkönyvi megnevezés>;<termék

megnevezés>;<VTSZ> formátumban kell kitölteni, pl. Eladott áruk besz.értéke;búza és kétszeres;1001,

ld. alábbi képernyő:

o az ÁFA kulcs mezőbe a megfelelő értéket, pl. 27-et kell írni,

o az ÁFA kód mezőbe M-et kell írni,

o a Megjegyzés mező elejére be kell írni az értékesített mennyiséget és terméket, <mennyi-

ség><szóköz><mennyiségi egység><szóköz><megnevezés> formátumban, pl. 1000 kg búza.

Természetesen más mennyiségi egységet is meg lehet adni, de ebben az esetben a váltószámoknak szere-

pelniük kell a paraméter táblázatban




o amennyiben az M-es ÁFA kódnál be vannak állítva az automatikus ÁFA átvezetéshez a megfelelő fő-

könyvi számok, pl. 466 és 467, akkor a bizonylat rögzítése után a program a beírt nettó összeg és ÁFA

kulcs alapján kiszámítja az ÁFA összegét, és azt további tételekként lekönyveli a bizonylattal együtt, ld.

alábbi képernyő:

8.6.15. Áfa körön kívüli (nem számlás)

TODO

8.6.16. Áfa tv. ter. hat. kívül nyújtott szolgáltatás, nem EU-s

TODO

8.6.17. Pénzforgalmi levonható ÁFA

TODO

8.6.18. Arányosítással megosztandó ÁFA – pénzforgalmi ÁFÁ-s

TODO

8.6.19. Tárgyi eszköz beszerzés – pénzforgalmi ÁFÁ-s

TODO

8.6.20. EU-s és nem EU-s adóalanytól igénybe vett szolg.

TODO




8.6.21. EU-s és nem EU-s adóalanytól történő termékbesz.

TODO

8.6.22. Különleges elj. megáll. adó (pl. használtcikk)

TODO

8.6.23. Kompenzációs felár

TODO

8.6.24. Arányosítással megosztandó ÁFA

TODO

8.6.25. Arányosítással levonható ÁFA

TODO




9. Napló zárás

A programban lehetőség van évközben is a naplókat különböző időpontokig lezárni. Ehhez a Törzskarbantartás/Zárás/Napló

zárás menüpontba kell belépni. Rá kell állni a beállítandó naplóra, le kell nyomni az ENTER billentyűt vagy kattintani a

Módosítás gombra, majd adjuk meg a lezárandó időszak végét:




10. Átutalási megbízás csomagok készítése

bankterminál program felé

10.1.1. A megbízási csomag összeállítása

A program lehetőséget ad megbízási csomag fájlok elkészítésére, amelyeket be lehet olvasni különféle bankterminál prog-

ramba (ELECTRA, SPECTRA). A funkció a Törzskarbantartás/Könyvelés törzsek/Átutalási megbízások menüpontban

érhető el:

A program felkínálja az összes lekönyvelt és pillanatnyilag rendezetlen szállítói számlát. A megbízási csomagba az utalan-

dókat a következő módon kell kiválasztani:

- a rá kell állni az utalandó számlára

- ENTER-t kell ütni vagy a Módosít gombra kell kattintani

- a megjelenő ablakban a Megbízás dátuma mezőbe be kell írni az értéknapot:




Ha az összes utalandó számlához bevittük az értéknapot, akkor álljunk rá ezek közül bármelyikre, majd üssük le a + billen-

tyűt vagy kattintsunk a + gombra, ekkor a program elkészíti a beállított bankterminál programba beolvasható megbízás fájlt.

A listában a csomagban szereplő tételek szerepelnek. A bankterminál programban az importálandó fájlt az alábbi, Bankter-

minál kapcsolat képernyőn látható Megbízásazonosító-val lehet azonosítani:




10.1.2. Megbízási csomag javítása

Amennyiben a megbízási csomag elkészült, és a bankterminál programba történő beolvasása valamilyen hiba miatt nem

sikerült, akkor lehetőség van a tételek javítására és a csomag újbóli elkészítésére. Ehhez a javítások után az összes újra el-

küldendő tételnél az Elküldés dátuma mezőt ki kell törölni, az alábbi képernyő szerint:

Ezután az előző pontban leírtak szerint újra el kell készíteni a csomagot.




11. Számlázás

11.1. Számlázás törzsek

Az ebben a fejezetben tárgyalt, kifejezetten a számlázási funkciókkal kapcsolatos törzsállományokon kívül az alábbi, a

könyveléssel kapcsolatos és egyéb törzsállományokat is fel kell tölteni, ezek részletes leírása a dokumentációban az alábbi

helyeken találhatók:

7.2.1 Számlatükör karbantartása a(z) 19. oldalon,

7.2.2 Munkaszám a(z) 21. oldalon,

7.2.4 Partner törzs karbantartás a(z) 23. oldalon,

7.3.4 Bankszámlaszámok a(z) 33. oldalon

11.1.1. Fizetési módok

A program a következő adatokat tartja nyilván:


Fizetési mód: A fizetési mód megnevezése

Jelleg: I: olyan fizetési mód, amelynél a számlával egyidejűleg a pénzügyi teljesítés is megtörténik, pl. a

készpénz.

K: olyan fizetési mód, amelynél az előbbieken túl nem kell késedelmi kamatot számítani, pl. postai

utánvét.

Üres: egyéb esetekben.

Nap: A számlázáskor a program a számla keltéhez képest ennyi napra számítja a fizetési határidőt.




11.1.2. Ügynökök

11.1.3. Ügynök-munkaszám kapcsolatok




11.1.4. Partnercsoportok

Ebben a menüpontban lehetőség van a partnerek (vevőink, szállítóink) csoportjainak kialakítására. Az egyes partnereket a

megfelelő csoportokhoz a 7.2.4 Partner törzs karbantartás pontban, a(z) 23. oldalon leírtak szerint lehet hozzárendelni.




11.1.5. Számla tétel adatok

Ebben a menüpontban lehet feltölteni a számlázandó termékeket, szolgáltatásokat, engedményeket stb.

11.2. Számlakészítés

11.2.1. Egyedi számla készítése

Egyedi számlát a Könyvelés/Számlázás/Számlakészítés menüpontban lehet készíteni:




A menüpont kiválasztásakor az alábbi képernyő jelenik meg:

Számla fejléc adatok kitöltése

(az egyes mezőkön az Enter-rel tudunk a legegyszerűbben továbblépni, a Felfelé nyillal pedig visszalépni):

Kód: A vevőt a legegyszerűbben úgy lehet kiválasztani, ha beírjuk a nevének az első pár

betűjét, leütjük az Enter-t, majd a megjelenő listából szintén az Enter-rel kiválasztjuk a

megfelelő partnert.

Ezután a számla fejlécében megjelennek a kiválasztott partner adatai: cím, a beállított

számla nyelv és számla deviza. Ezeket itt nem lehet módosítani, ha ezeken mégis

módosítani kell, akkor azt még a számla elkészítése előtt meg kell tenni, a

legegyszerűbben úgy, hogy a Kód mezőben újra megadjuk a nevének az elejét, majd a

megjelenő listában a partnerre ráállva nem Enter-t ütünk, hanem a Módosítás gombra

kattintunk, elvégezzük a szükséges módosításokat, majd Rögzítjük azokat (ld. 7.2.4.

Partner törzs karbantartás a 23. oldalon).

A számlakészítés szempontjából a Kód mező jelenti azt, hogy új számlát szeretnénk

készíteni. Ha ebbe a mezőbe lépünk, akár az egérrel kattintva, akár pedig a Tab vagy

Enter billentyűk nyomogatása során, akkor a program mindig visszaáll az új

számlakészítés funkcióra.

Ha a Kód mezőben Enter-t ütünk, akkor a program visszaáll egy új számla készítésének

az állapotába:

a szállító adatainál a bankszámlaszám beállítódik a kiválasztott vevőnél

beállított deviza szerinti (pl. HUF vagy EUR) első bankszámlaszámra,

a vevő adatai kitöltődnek a kiválasztott vevő adataival,

a Teljesítés helye beállítódik a beállított szabályok szerint vagy a Szállító vagy

pedig a Vevő székhelyére,

a Fizetési mód beállítódik a Vevő beállítása szerint,

a dátum mezők beállítódnak az utoljára elkészített vagy beolvasott számla

dátumaira, vagy pedig a napi dátumokra, illetve a fizetési határidő beállítódik a




Számla kelte és a Fizetési mód alapján kiszámítottra,

a Számlázási cím mező kitöltődik a Vevő alapján,

a Számla fej és Számla végi megjegyzések megőrzik a már esetleg elkezdett

vagy a beolvasott számlán szereplő tartalmat,

a Szállítási cím kitöltődik a Vevő alapján,

a Számlaszám mezőben a következő sorszám jelenik meg,

a számla tétel táblázatból az esetleg felvitt vagy a korábbi számláról beolvasott

sorok törlődnek.

Ha a Kód mezőből nem Enter-rel lépünk ki, hanem az egérrel elkattintunk valamelyik

másik, pl. a Teljesítés helye vagy valamelyik megjegyzés mezőbe, akkor szintén a

fentiek történnek meg, kivéve a számlatétel sorok törlése, tehát azok megmaradnak.

Ezzel a módszerrel könnyen megtehetjük, hogy egy már elkészített számlát beolvasunk,

és a vevő Kód-ot átírva majd onnan továbbkattintva ugyanazt a tartalmú számlát

elkészítjük egy következő vevőnek.

Természetesen ebben az esetben (is) fokozottan ellenőrizni kell a számla tartalmát,

még a tárolás előtt.

Amennyiben a deviza nem HUF, hanem pl. EUR, akkor a program a számlát csak abban

az esetben tárolja, ha létezik a teljesítés dátummal árfolyam, ld. 7.2.8. Árfolyamok a 25.

oldalon.

Teljesítés helye: A program alapértelmezetten felajánlja az eladó székhelyét, ezt szükség szerint

módosítani kell.

Fizetési mód: A program felajánlja a partnertörzsben beállított fizetési módot. Ha változtatni kell,

akkor a legördüló listából ki kell választani a megfelelőt.

Fontos, hogy ez a változás csak erre az egy db számlára lesz érvényes, a következő

számla készítésekor ismét a partnertörzsben beállított érték fog megjelenni.

Nap: A program szintén a partnertörzsben beállított fizetési határidő napot vezeti elő,

természetesen ezt is meg lehet változtatni, ennek az egy számlának az erejéig.

Számla kelte: A program a napi dátumot ajánlja fel.

Teljesítés kelte: A program a napi dátumot ajánlja fel.

Fizetési határidő: A program a Nap mező alapján a Számla keltéhez képest kiszámolja a fizetési

határidőt, nem véve figyelembe, hogy az milyen napra esik (pl. vasárnap).

Szükség szerint természetesen ez is megváltoztatható.

Számlázási cím: A vevő neve és címe a partnertörzsből.

Szállítási cím: A vevő neve és címe a partnertörzsből.

Megjegyzés(D): Ide lehet írni a számla fejlécében megjelenítendő fontos információkat, pl.:

Megrendelés szám

Beszállító azonosító

Kapcsolattartó szeméy neve

stb.

Ezek nagyobb betűvel, kiemelten jelennek meg.

Dupla kattintással a megjegyzés törzsből vagy pedig a korábbi számlákon előforduló

szövegekből lehet választani, a program beállításától függően.

Számla végi

megjegyzés:

Ide lehet írni a számla végén megjelenő többsoros megjegyzés szöveget, pl.:

Köszönjük, hogy nálunk vásárol/igénybeveszi szolgáltatásainkat.

A számla kiegyenlítéséig az áru az eladó tulajdonát képezi stb.

Dupla kattintással a megjegyzés törzsből vagy pedig a korábbi számlákon előforduló

szövegekből lehet választani, a program beállításától függően.

Számlaszám: A program a Kód mezőbe lépve a folyamatosan soron következő számlaszámot ajánja

fel. Ha az egérrel belekattintunk, akkor beírhatjuk egy már elkészített számla sorszámát,

majd Enter-t ütve, a program betölti annak tartalmát.

Ezután lehetőségünk van:

újra kinyomtatni a számlát, ld. 11.4.1Egyedi számla nyomtatás a 76. oldalon,

sztornírozni, ld. 11.5 Számla sztornírozás a 76. oldalon,




új számlát készíteni a megjelenített számla tartalmát felhasználva, ld. feljebb a

Kód mezőnél leírtakat.

Számla tétel adatok (az egyes mezőkön az ENTER-rel kell továbblépni, máskülönben a program

nem tárolja a beírt adatot): Kód: A számlázandó termék/szolgáltatás kódja. Enter-t ütve a megjelenő listából választhatjuk

ki.

Megnevezés: A megadott kódhoz tartozó megnevezést olvassa be a program, amit igény szerint lehet

módosítani, kiegészíteni stb.

Fontos, hogy ha a későbbiekben a Kód mezőben újra Enter-t ütünk, a program újra

beolvassa a megnevezést, így a korábbi módosítás elvész.

Mennyiség: A számla tétel mennyisége a Számla tétel adatok menüpontban megadott mennyiségi

egységben.

Ár: A tétel nettó, ÁFA nélküli egységára. A program felajánlja a Számla tétel adatok

pontban leírtak szerint megadott értéket, amit szükség szerint felül lehet írni.

Ez a felülírás csak erre az egy számlára lesz érvényes, a törzsben megmarad az aott

megadott érték, a következő számla készítésekor a program újra azt fogja felajánlani.

ÁFA%: A tétel ÁFA kulcsa illetve speciális esetekben az ÁFA kódja. A program felajánlja a

Számla tétel adatok menüpontban leírtak szerint megadott értéket, amit szükség

szerint felül lehet írni.

Ez a felülírás csak erre az egy számlára lesz érvényes, a törzsben megmarad az ott


Árb. fsz.: Az árbevétel főkönyvi száma. A program felajánlja a Számla tétel adatok pontban

leírtak szerint megadott értéket, amit szükség szerint felül lehet írni.

Ez a felülírás csak erre az egy számlára lesz érvényes, a törzsben megmarad az aott


Munkaszám: A mező üresen jelenik meg, de kötelező kitölteni. Ha az üres mezőben ENTER-t ütünk,

a program automatikusan behozza a Munkaszám törzset.

Ha bevittük a számla összes adatát (fejléc, tételek), akkor a Látványkép gombra kattintva még a tárolás előtt lehetőségünk

van megtekinteni a számla nyomtatási képét, amelyet mintaként el is menthetünk illetve elküldhetünk pl. PDF

formátumban.

A Tárolás gombra kattintva a program eltárolja a számlát, amelyet ezután már nem lehet módosítani, csak megtekinteni,

nyomtatni (eredeti és másolat példányokat), vagy sztornírozni lehet.

11.2.1.1 A számla tételek felvitelekor használható ÁFA kulcsok illetve kódok ÁFA

kulcs /

kód

Vevő típusa1 Számlán kiírt szöveg

HU

Számlán kiírt szöveg

EN

Számlán kiírt szöveg

DE

Főkönyvbe átforduló

ÁFA kód

(ha az árbevétel

főkönyvi számnál

nincs valami konkré-

tan beállítva)

ÁFA bevallás sor

MF belföldi „Fordított adózás:a termék

beszerzője, szolgáltatás

igénybevevője az adófize-

tésre kötelezett.”

- - 'F' 04: ÁFA tv. 142. par. és adólevonással

járó adómentes belföldi értékesítés

EU EU „EU: közösségen belüli

értékesítés, az Áfát a vevő

fizeti a rá vonatkozó

szabályok szerint”

„Be informed that the

client self declared tax

payer according to

directives number 6 of

European Union”

„Steuerfreie Auslieferung:

Übergang der Steuerschuld

auf den Leistungsempfän-

ger”

’6’ 02 Közösségen belülre történő,

adólevonási joggal járó adómentes

termékértékesítés

FA belföldi Egyik számlaképen sem

kezeljük, csak a mező-

gazdasági termékek

fordított ÁFÁ-s értékesí-

tés feladásakor használ-

juk!

- - 'M' 04: ÁFA tv. 142. par. és adólevonással

járó adómentes belföldi értékesítés

0 belföldi

EU

nem EU

0% 0% 0% EU-s: 'A'

Egyébként '1'

’A’ esetén:

91: Áfa tv. ter. hat. kívül, EU

adóalanynak nyújtott 99 ? ? ?

AK AK: ÁFA körön kívüli: - -

1 Vevő típusa:

belföldi vevő: nincs kitöltve vagy nem HU-val kezdődik az EU-s adószáma

EU-s vevő: ki van töltve és nem HU-val kezdődik

nem EU-s vevő: nincs kitöltve sem a magyar, sem az EU-s adószáma




AM AM: alanyi mentes: - - szolgáltatásny. adó nélkül

számított ellenértéke

’1’ esetén:

007: 27%-os kulcs alá tartozó

értékesítés

MM Mentes az adó alól - -

TM TM: tárgyi mentes: - -

KT EU „közösségen belüli

adómentes termékértékesí-

tés”

„Tax-free sale of products

within European Union”

„Steuerfreie innergemein-

schaftliche Produktver-

kauf”

'6' 02 Közösségen belülre történő,

adólevonási joggal járó adómentes

termékértékesítés

KT nem EU „adómentes termékexport” „Tax-free product export” „Steuerfreie Produkt

Export”

’7’ 01 Export értékesítés

KS EU „ÁFA tv. területi hatályán

kívül nyújtott szolgáltatás”

„Service provided to EU-

taxpayer, outside the

geographical scope of

hungarian VAT Act”

„Steuerfreie innergemein-

schaftliche Leistung:

Übergang der „Steuer-

schuld auf den

Leistungsempfänger”

’A'

91-es sor

KS nem EU „ÁFA tv. területi hatályán

kívül nyújtott szolgáltatás”

„Service provided to non-

EU-taxpayer, outside the

geographical scope of

hungarian VAT Act”

„Steuerfreie Exportleis-

tung”

'O' 93-as sor




Minta számlakép:




11.2.1.2 A vevőnek meg van adva számlafizető felettes partner

A számlakészítés folyamata teljesen megegyezik az előzőekben leírtakkal, viszont az alábbiakra figyelemmel kell lenni:

A vevő esetén olyan fizetési módot kell választani, amelynél ki van töltve az automatikus pénzügyi rendezés fő-

könyvi száma (ld. 11.1.1 Fizetési módok a 66. oldalon):

Lehetőség szerint ehhez a főkönyvi számhoz tartozzon egy technikai napló is (ld. 7.2.3 Főkönyvi naplók beállítá-

sa a 21. oldalon):

Ebben az esetben a következő könyvelés történik:

o A normál számla lekönyvelődik a vevőre, a vevőnél megadott vevő főkönyvi szám szerinti naplóban, pl.:

T3121, K9, K467 (ha van ÁFA)

Ez alapján az értékesítés megjelenik a megfelelő főkönyvi számokon és ÁFA-kimutatásokon.

o Ez a számla technikailag kiegyenlítődik a fentiekben tárgyalt főkönyvi számmal (3899) szemben és nap-

lóban (K1):

K3121, T3899.

Így a vevő folyószámláján nem jelentkezik tartozás.

o A vevőhöz megadott felettes partnerre a nála megadott vevő főkönyvi számon és naplóban lekönyvelődik

a következő:

T3122, K3899.

Ennek alapján a számla tartozásként a számlafizető felettes partner folyószámláján jelenik meg, az eredeti

számlasorszám végére az „_FP” kód kerül.

Ezzel együtt a technikai számla (3899) kifut nullára.

11.2.2. Csoportos számlakészítés

TODO: A leírás folyamatban van…

11.3. Díjbekérő készítése

TODO: A leírás folyamatban van…




11.4. Számlanyomtatás

11.4.1. Egyedi számla nyomtatás

Lépjünk be a számla készítés menüpontba, mintha új számlát készítenénk.

Írjuk be a nyomtatandó számlán szereplő vevőkódot, majd üssük le az ENTER-t.

Kattintsunk a Számlaszám mezőbe, írjuk be a nyomtatandó számla sorszámát, majd üssük le az ENTER-t

Ennek hatására betöltődik a megadott sorszámú számla

A Nyomtatás gombra kattintva kinyomtathatjuk a számlát.

11.4.2. Csoportos számla nyomtatás

Lépjünk be a Könyvelés, Számlázás, Számla nyomtatás menüpontba:

A megjelenő ablakban adjuk meg a nyomtatandó sorszámokat, majd kattintsunk a Rendben, nyomtatás gombra:

11.5. Számla sztornírozás

Lépjünk be a számla készítés menüpontba, mintha új számlát készítenénk.

Írjuk be a sztornírozandó számlán szereplő vevőkódot, majd üssük le az ENTER-t.

Kattintsunk a Számlaszám mezőbe, írjuk be a sztornírozandó számla sorszámát, majd üssük le az ENTER-t

Ennek hatására betöltődik a megadott sorszámú számla

Kattintsunk a Számlaszám alatti Sztornó jelölőnégyzetbe; ennek hatására újra aktívvá válik a képernyő alján a Tá-

rolás gomb.

Kattintsunk a Tárolás gombra, ennek hatására megjelenik egy új ablak, Számla sztornózása, amelyben megjelen-

nek a kiválasztott számla adatai (sorszám, partner, dátumok):

Nagyon indokolt esetben, amennyiben teljes mértékig tudatában vagyunk ennek következményeivel, módosíthat-

juk a felajánlott dátumokat.

Ha az adatok megfelelőek, a Rendben, sztornó indul gombra kattintva elkészíthetjük a sztornó számlát, amely a so-

ron következő sorszámmal, az eredeti számla mennyiségeit mínuszra változtatva fog elkészülni.

Ha sikeres volt, akkor újra inaktívvá válik a Tárolás gomb.

A Nyomtatás gombra kattintva kinyomtathatjuk a sztornó számlát.




11.6. Kimenő számlák pénzügyi rendezésének rögzítése

Amennyiben nem a teljes rendszert (főkönyv, folyószámla), hanem csak a számlázó modult használjuk, a Törzskarbantar-

tás/Számlázás törzsek/Kimenő számlák pénzügyi rendezése menüpontban lehetőség van nagyon egyszerűen csak az

elkészített számlák pénzügyi rendezését rögzíteni, és ez alapján naprakészen kimutatni a rendezetlen számlákat.

Ehhez az alábbi beállítások szükségesek a Törzskarbantartás/Beállítások/Program működés paraméterek menüpont-

ban:

- a KimenoSzámlaIktatás paramétert i-re kell állítani,

- létre kell hozni a IktatottSzámlákFolyószámlába nevű paramétert.




A pénzügyi rendezés menüpont indításakor az alábbi képernyő jelenik meg:

A pénzügyi rendezés dátumának és összegének megadásához a kívánt számla során Entert kell ütni vagy a Módosít gomb-

ra kell kattintani:




11.7. Rendezetlen számlák lekérdezése

Ehhez a Lekérdezések/Számlázás/Számlázó modul/Rendezetlen számlák menüpontot kell elindítani, az alábbi képernyő

jelenik meg:

A szükséges paraméterek:

Partner: Meg lehet adni a vevő kódját, a megnevezésének egy részletét, illetve üresen lehet hagyni, ebben az

esetben a program az összes partnert fogja vizsgálni.

Fökönyvi szám: A vevő számlák lekérdezéséhez 3-ast kell megadni.

Amennyiben a pillanatnyilag rendezetlen számlákat szeretnénk lekérdezni, a többi paramétert változatlanul (jellemzően

üresen) kell hagyni.




A fenti táblázatnak természetesen van nyomtatási képe, összesenekkel stb.:




12. Iktatás

12.1. Iktatás törzsek

12.1.1. Dokumentum-Jelleg

Az általában előforduló típusok (beleértve a beérkező és a kiküldött dokumentumokat is) például a következők lehetnek:

Adatszolgáltatás

Bizt. Kötvény

Egyéb

Egyenlegközlő

Értesítés

Fizetési felsz

Határozat

Igazolás

Jegyzőkönyv

Kérvény

Leltárjelentés

Meghívó

Megrendelés




Nyilatkozat

Proforma számla

Számla

Számla-vissza

Szerz-módosítás

Szerződés

Tájékoztatás

A fenti lista természetesen a szervezet igényeinek megfelelően folyamatosan bővíthető, alakítható.

12.1.2. Dokumentum-Műveletek

A táblázat a dokumentumokon összességében elvégezhető műveleteket tartalmazza:

Az elvégzendő teendők köre is természetesen folyamatosan bővíthető.




12.1.3. Dokumentum-Jelleg-Műveletek

A táblázat a dokumentumokon azok jellegétől függően elvégezhető műveleteket és azok elvégzési sorrendjét tartalmazza:

A fenti egyszerű példa szerint a beérkező számlákat először engedélyezni kell, és csak azután lehet könyvelni.




12.1.4. Kezelő-Műveletek

A táblázat a kezelőkhöz kapcsolódó, általuk elvégezhető műveleteket tartalmazza:

12.2. Fő funkciók

A gazdálkodó szervezetnél előforduló dokumentum típusok, az ezeken elvégzendő műveletek, a hozzájuk kapcsoló-

dó személyek és azok jogosultságainak a nyilvántartása.

A gazdálkodó szervezetnél működő dokumentum-kezelési szabályok és folyamatok integrált, elektronikus, rugalmas,

a szervezet változó igényeihez alkalmazkodó megvalósítása.

Az iktatott dokumentumok tárolása elektronikus úton, a bejövő dokumentumok esetén azok beszkennelt képe, kime-

nő dokumentumok esetén a beszkennelt kép vagy a forrás dokumentum (pl. Word vagy Excel fájl).

Az iktatás, adatrögzítés során a program biztosítja a törzsállományokban való keresést, a megtalált egyed esetleges

módosítását, kiválasztását, visszaemelését az adatbeviteli űrlapra, szükség szerint új egyed felvitelét, egyed törlését.




12.3. Számlák, dokumentumok stb. iktatása

A menüpontba belépve a program megjeleníti az összes iktatott dokumentumot, iktatószám szerinti sorrendben (természete-

sen a megjelenítés sorrendje vagy a megjelenítendő dokumentumok szűrőfeltétele rugalmasan állítható, ahogy a törzsállo-

mányok kezelésénél szó volt róla):

A táblázat adatai:

Iktatószám: A program által adott belső (bejövő vagy kimenő) iktatószám.

A B vagy K leütésekor a program automatikusan, évente elölről kezdve adja a

folyamatosan következő iktatószámot.

Amennyiben a B vagy K leütésekor a program nem ad új iktatószámot, akkor a

problémát a 12.4 alábbBeragadt iktatószám javítása pontban leírtak szerint kell

megoldani.

Hivatkozási szám: A dokumentum eredeti azonosítója, pl. a beérkezett számla eredeti sorszáma.

Jelleg: Az előzőekben tárgyalt dokumentumtípus, pl. számla, szerződés stb.

A kitöltésénél az F5-tel tallózni lehet (és természetesen újat is lehet bevinni) a

Dokumentum jelleg törzsben.

Partner: Az a partner a törzsből, akitől érkezett, vagy akinek el lett küldve az adott doku-

mentum.

Az F5-tel a megszokott módon tallózható a partner törzs.

Partnermegnevezés: A kód alapján kiválasztott partner megnevezése, szükség esetén módosítható.

Tárgy: A dokumentum tárgya, ami röviden utal annak tartalmára.

Inaktív: Iktatott dokumentum nem törölhető, helyette az iktatott dokumentumot inaktívvá

kell tenni.

Könyvelendő gazdasági Amennyiben az iktatás modul össze van kapcsolva a könyveléssel, a program az




esemény kódja: iktatott bizonylatnak (számlának) ad egy ún. gazdasági esemény kódot, amit a

könyveléskor megadva (ld. 8.1.1 Gazdasági esemény kiválasztása, 38. oldal) a

program beemeli az iktatáskor megadott adatokat.

Teljesítés dátuma: Az iktatott dokumentumon (pl. számlán) szereplő (gazdasági) esemény teljesülé-

sének, teljesítésének a dátuma.

Határidő: A dokumentummal kapcsolatos teendők határideje.

Deviza: Külföldi deviza esetén annak kódja, természetesen az F5-tel tallózható a deviza

tábla.

IÉrték: Az iktatott pl. számla, szerződés stb. értéke, végösszege.

IPÜDátum: Lehetőség van a könyveléstől függetlenül, itt az iktatás táblázatban megadni az

iktatott pl. számla pénzügyi rendezésének a dátumát.

IPÜÖsszeg: Lehetőség van a könyveléstől függetlenül, itt az iktatás táblázatban megadni az

iktatott pl. számla pénzügyi rendezésének az összegét.

ITartozás: Az IÉrték és az ITartozás oszlop különbsége.

KÉrték: Az itt megadott Hivatkozási számmal egyező bizonylat értéke a könyvelésben.

Ha még nincs lekönyvelve, akkor 0.

KPÜRend: Az iktatott számla lekönyvelt pénzügyi rendezésének összege.

PartnerBankszámlaszám: Az elektronikus banki megbízási csomagok elkészítéséhez szükséges bankszám-

laszám.

Fökönyvi_szám: Bejövő számla esetén a szállító főkönyvi szám, pl. 454. Más dokumentum esetén

nem kell kitölteni.

Munkaszám, megneve-

zés:

Amennyiben a bejövő számlához hozzá lehet rendelni egy konkrét munkaszámot,

akkor az, egyébként üres.

GazdaságiEsemény: Amennyiben a bejövő számlához hozzá lehet rendelni egy konkrét gazdasági

eseményt, akkor az, egyébként üres.

Ha megadtuk, akkor a könyvelésbe történő átemeléskor a program már a meg-

adott gazdasági esemény szerint kikontírozott könyvelési bizonylatot ajánlja fel.

Kép: F5-tel megjeleníthető vagy a számítógéphez kapcsolt szkennerről beolvasható a

dokumentum képe.

CsatolmányDb: Az iktatott tételhez csatolt dokumentumok száma.

Címzettek: A dokumentum címzettei, F5-tel tallózható a kezelők táblája, vagy szabad szöveg

is bevihető.

Megjegyzés: Az iktatott dokumentumhoz kapcsolódó megjegyzés.

Bizonylatképlink: A megfelelően kialakított szabályok és környezet alapján a beszkennelt és a fájl-

rendszerben tárolt PDF-re mutató hivatkozás.

Létrehozva: Az iktatott dokumentum ekkor került a rendszerbe.

Módosítva: Az iktatott dokumentum ekkor lett utoljára módosítva.

Kezelő: Az utolsó módosítást elvégző kezelő.

Felhasználó: Az utolsó módosítást elvégző adatbázis felhasználó.

Új dokumentum iktatása az Insert (F6, Új) lenyomásával indítható el.

Az Enterrel a már iktatott dokumentum tulajdonságai módosíthatók.

Természetesen a táblázatot egészében vagy részben exportálni lehet közvetlenül az Excel, vagy a vágólapon keresztül bár-

milyen más Windows-os (vagy egyéb) alkalmazás felé.




12.4. Beragadt iktatószám javítása

Ha a B vagy K leütésekor a program nem ad új iktatószámot, akkor a Törzskarbantartás/Beállítások/Kezelő csoportok

menüpontban kell beállítani a helyes soron következő iktatószámot (amennyiben ez a menüpont nem látható, akkor Önnek

mint kezelőnek nincs hozzá jogosultsága):

A fenti képernyőn (amennyiben több csoport van) rá kell állni a problémás csoport sorára, majd a Módosítás gombra kell

kattintani (vagy le kell ütni az Enter billentyűt):

Ezen a képernyőn be kell állítani a helyes iktatószámot az IktsorszamB vagy az IktSorszamK mezőben, attól függően,

hogy a B vagy a K betűre nem ad a program új iktatószámot.

A többi mező értékét csak akkor változtassuk, ha azok jelentésével, működésével teljes mértékig tisztában vagyunk!




12.5. Iktatott dokumentumok szűrése

A menüpont indításakor a program a 30 napnál nem régebben iktatott tételeket jeleníti meg.

A megjelenített táblázaton további szűréseket a 7.1.1 Rendezettség, szűrés, gyorskeresés a törzsállományokban pont-

ban, 18. oldalon leírtak szerint lehet megadni.

A fentiek mellett az iktatás esetén lehetőség van speciális szűrésekre, pl.:

- ha az összes le nem könyveltet szeretnénk, akkor:

o a Tulajdonság (F2) mezőben válasszuk ki az Iktatószám-ot,

o a Tartalom (F3) mezőbe írjuk be a nincs szöveget

o kattintsunk a Frissítés (F5) gombra vagy üssük le az F5 billentyűt,

o ekkor meg fog jelenni az összes (tehát évekkel ezelőtti) nem könyvelt tétel

- ha csak az aktuális évi le nem könyvelt tételt szeretnénk, akkor:

o a Tulajdonság (F2) mezőben válasszuk ki a Teljesítés_dátumá-t,

o a Tartalom (F3) mezőbe írjuk be a 2013 szöveget,


o a Tulajdonság mezőtől balra lévő legördülőben válasszuk ki az és-t,

o a Tulajdonság (F2) mezőben válasszuk ki az Iktatószám-ot,

o a Tartalom (F3) mezőbe írjuk be a nincs szöveget


o ekkor meg fog jelenni az összes 2013-as teljesítés dátumú nem könyvelt tétel.

12.6. A dokumentumon elvégzett műveletek megjeleníté-

se

A + jel lenyomására a program megmutatja az adott dokumentumon eddig elvégzett műveleteket:




12.7. Műveletek végzése a dokumentumokon

A teendők elvégzéséhez a következő szűrőfeltételeket lehet megadni:

B/K: Beérkezett vagy Kiküldött dokumentumokról van-e szó.

Kezelő: A műveletet végző (a bejelentkezéskor megadott) kezelő kódja.

Határidőtől-ig: A megadott időszakban esedékes dokumentumok szűrése, a program a tárgyév

01.01.-et és az aktuális napi dátumot ajánlja fel.

Jelleg: A szűrendő dokumentum típus, pl. számla.

Üresen hagyva nincs szűrés.

Művelet: Az elvégzendő művelet.


Partner: A partner neve vagy kódja, a vele kapcsolatos dokumentumok szűréséhez.

Tárgy: A tárgysorban előforduló szövegrész szerinti szűrés.


Érkezett tól-ig: A beérkezés időszaka, a program a határidővel azonos dátumokat ajánlja fel.

Érvényben lévők: „I” esetén csak a még elintézetlen teendők (és a hozzájuk kapcsolódó dokumen-

tumok) jelennek meg.

„N” esetén a már elintézett teendőkre lehet szűrni.

Címzett: A dokumentum címzettjeinek a szűrése.




A művelet (teendő) elvégzéséhez a fenti szűrőfeltételek megadásával (vagy más módon) meg kell keresni azt a dokumen-

tumot és az azon elvégzendő műveletet. A megtalált dokumentum során Entert kell ütni.

Ennek hatására a program megjeleníti a dokumentum beszkennelt képét (ha van ilyen).

A dokumentum eredeti képének megtekintése után a program megkérdezi:

„Igen” esetén a program bekér egy megjegyzést, amit az elvégzett művelethez kívánunk hozzáfűzni:

Ezután a program elvégzi a kiválasztott műveletet:




A művelet hatására a dokumentum és az azon elvégzett művelet eltűnik az elvégzendő (érvényben lévő) műveletek tábláza-

tából.




13. Tárgyi eszköz könyvelés

A tárgyi eszköz könyvelés folyamata:

- A Törzskarbantartás/Tárgyi eszköz light/Tárgyi eszköz mozgások menüpontban (ld. 13.1.2 Tárgyi eszköz mozgások

pont, 94. oldal) be kell állítani, illetve a program telepítésekor beállítottakhoz képest pontosítani kell az előforduló

mozgásokat.

- A Törzskarbantartás/Tárgyi eszköz light/Tárgyi eszközök menüpontban (ld. 13.1.1 Tárgyi eszközök pont, 92. oldal) fel

kell vinni a nyilvántartásban szereplő eszközöket

- Havonta az alábbi sorrendben, időrendben le kell könyvelni:

o az aktiválásokat (a dátum megadásával a program az összes ennek megfelelő eszköz aktiválását lekönyveli),

o az egyéb mozgásokat (ráaktiválások, selejtezés, értékesítés), bizonyos mozgások (pl. selejtezés, értékesítés)

esetén a program automatikusan elszámolja a tört havi ÉCS-t,

o az értékcsökkenéseket (a dátum megadásával a program az összes ennek megfelelő eszköz értékcsökkenését

lekönyveli).

13.1. Tárgyi eszköz törzsek

13.1.1. Tárgyi eszközök

Ebben a menüpontban lehet felvinni és karbantartani a gazdálkodó szervezetnél előforduló tárgyi eszközöket, immateriális

javakat.




A menüpont indításakor a következő képernyő jelenik meg:

A program a következő adatokat tartja nyilván:


TEKód: A tárgyi eszköz kódja, a programon belüli egyedi azonosítója.

Megnevezés: Megnevezés

Szériaszám: Az eszköz gyári száma, sorozatszáma.

Leltári szám: Az eszköz leltári nyilvántartási száma.

Beszerzés dátuma: Az eszköz beszerzésének a dátuma.

Bruttó érték: A eszköz beszerzési értéke.

Maradvány érték: Az eszköz megállapított maradvány értéke.

Nettó érték: Nem kell kitölteni, csak a program első indításakor a nettó érték meghatározására használjuk.

ÉCS kulcs: Az értékcsökkenési leírás százaléka.

Écs kód: Az értékcsökkenés számításának módja:

1, azonnali 50%: (BeszErtek-MaradErt)*50.00/100.00

2, azonnali teljes: BeszErtek-MaradErt

egyébként, időarányos, a megadott kulcs szerint:

((BeszErtek-MaradErt)*EcsKulcs/100.00)*(Eltnapok/365.00)




Főkönyvi szám: Az eszköz főkönyvi számlaszáma, pl. 1131.

ÉCS tartozik: Az értékcsökkenés könyvelésének tartozik oldali főkönyvi száma, pl. 5711.

ÉCS követel: Az értékcsökkenés könyvelésének követel oldali főkönyvi száma, pl. 11931.

Munkaszám: Az értékcsökkenés könyvelésekor a költség oldalon használandó munkaszám.

13.1.2. Tárgyi eszköz mozgások

A törzsállomány adatai:


TEMozg: A tárgyi eszköz mozgás kétjegyű kódja, pl. 01, 02 stb.

Megnevezés: A mozgás megnevezése, pl.:

Aktiválás, Értékcsökkenés, Értékesítés, Selejtezés, Ráaktiválás

Tartozik1: A mozgás könyvelésekor lekönyvelt főkönyvi tétel Tartozik főkönyvi száma. A lehetséges érté-

kek:

TEFS: a tárgyi eszközök törzsállományban az eszköz főkönyvi száma, pl. 1141 Szoftverek.

TEBS: a tárgyi eszköz törzsben a Beruházás számla, pl. 161 Befejezetlen beruházások.

TEET: a tárgyi eszközök törzsben az ÉCS_Tartozik számla, pl. 5711 Terv szerinti ÉCS

TEEK: a tárgyi eszközök törzsben az ÉCS_Követel számla, pl. 1194 Szellemi termékek ÉCS

F8611: pl. TE értékesítés esetén használt konkrét főkönyvi szám, Értékesített imm.jav.,TE könyv

szerinti ért.

Input: a főkönyvi számot a mozgás könyvelésekor kell megadni (pl. ráaktiválás). Ez a beállítás

értelemszerűen csak az eseti mozgáskönyveléskor működik, az automatikus könyvelésekkor (pl.

Havi aktiválás, Havi ÉCS könyvelés) nem!

Tcszam1: Igen vagy Nem, attól függően, hogy a főkönyvi tételben könyvelni kell-e a tárgyi eszköz azonosí-

tóját (cikkszámát).

TTEMozg1: Igen vagy Nem, attól függően, hogy a főkönyvi tételben könyvelni kell-e a tárgyi eszköz mozgás

kódját.

TMszam1: Igen vagy Nem, attól függően, hogy a főkönyvi tételben könyvelni kell-e munkaszámot.

A táblázat a lekönyvelendő első főkönyvi tétel Tartozik oldalának leírását tartalmazza, a programban a K betűvel kezdődő

mezők ennek a főkönyvi tételnek a Követel oldalát írják le.

Minden mozgáskód le tud könyvelni még egy további mozgást, ezt értelemszerűen a Tartozik2, TCszam2, …, Kovetel2,

KCszam2 stb. mezők írják le (pl. Értékesítés esetében).




13.2. Havi aktiválások automatikus könyvelése

A feldolgozás a Lekérdezések/Tárgyi eszköz light/Tárgyi eszköz könyvelés/Havi aktiválás könyvelés menüponttal in-

dítható el, ekkor az alábbi képernyő jelenik meg:

A program (a fenti képernyőn is láthatóan) mindössze 2 adatot kér:

Dátum: Az elszámolandó hónap első napját kell megadni, a fenti minta szerint pl.

2013.02.01.

Mehet: - L: a program csak listát készít azokról az eszközökről, amelyeket a megadott

hónapban aktiválni kell. Ebben az esetben a Bizonylat és Iktatószám oszlo-

pok üresek, az Érték oszlopban az aktiválandó érték, a Megjegyzés oszlop-

ban pedig a Csak lekérdezés szöveg szerepel.

- i: esetén elindul a feldolgozás, ekkor a Bizonylat és Iktatószám oszlopokban

a lekönyvelt bizonylat azonosítói szerepelnek, az Érték oszlopban a leköny-

velt aktivált érték, a Megjegyzés sorban pedig az Aktiválás szöveg szerepel.

A megjelenő táblázatban más lekérdezéseknél már megszokott módon bár-

mely soron az Enter-t leütve betöltődik a lekönyvelt bizonylat, amelyen elle-

nőrizhető a lekönyvelt mozgás összes adata (főkönyvi számok stb.)

A program a megadott év+hónapnak megfelelő beszerzési dátum szerinti tárgyi eszközöket aktiválja a mozgás törzsben

beállítottak szerint, a beszerzés dátumával.

13.3. Eseti tárgyi eszköz mozgások könyvelése

A könyvelést a Lekérdezések/Tárgyi eszköz light/Tárgyi eszköz könyvelés menüpont elindításával lehet elvégezni. Ekkor

az alábbi minta szerinti képernyő jelenik meg:




A program a következő adatokat kéri:

TEMozg: A könyvelendő tárgyi eszköz mozgás, pl. 03 Értékesítés vagy 05 Ráaktiválás.

TEKód: A tárgyi eszköz kódja.

Dátum: A könyvelendő mozgás dátuma.

Érték: Bizonyos esetekben (pl. 05 Ráaktiválás) kötelező megadni, más esetekben (pl.

értékesítés) a program a könyvelendő értékeket maga számolja.

Sztornó: I betű megadásával lehetséges egy már lekönyvelt mozgás sztornírozása. Ehhez

pontosan meg kell adni a mozgás kódját, az eszköz kódját és a mozgás dátumát.

Megjegyzés: Ebben a mezőben tetszőleges megjegyzést lehet hozzáfűzni a lekönyvelendő

mozgáshoz. Ez a megjegyzés megjelenik a Tárgyi eszköz kartonokon és a megfe-

lelő főkönyvi kimutatásokon is (főkönyvi karton, napló stb.)

Tartozik/Követel

számla:

Bizonyos mozgások esetén (pl. 05 Ráaktiválás) lehetőség (és szükség) van a

főkönyvi számok megadására. Az itt megadott főkönyvi számokkal akkor dolgo-

zik a program, ha a tárgyi eszköz mozgás megfelelő főkönyvi szám mezőjében

(Tartozik1, Követel1, Tartozik2, Követel2) az „input” szöveg szerepel.

Bizonyos mozgások (pl. selejtezés, értékesítés) esetén a program automatikusan elszámolja a tört havi ÉCS-t.

A következő pontokban ismertetjük néhány konkrét eseti mozgás könyvelését.




13.3.1. Ráaktiválás könyvelés

A következő adatokat kell megadni:

TEMozg: Pl. 05 Ráaktiválás.


Dátum: A ráaktiválás dátuma.

Érték: Meg kell adni a ráaktiválandó értéket, pl. 15000 Ft.

Sztornó: N


mozgáshoz, pl. . Ez a megjegyzés megjelenik a Tárgyi eszköz kartonokon és a

megfelelő főkönyvi kimutatásokon is (főkönyvi karton, napló stb.)

Tartozik számla: Nem kell megadni főkönyvi számot.

Követel számla: Meg kell adni a megfelelő beruházás, felújítás számla számát, pl. 162 Felújítások




13.3.2. Tárgyi eszköz értékesítés könyvelés


TEMozg: Pl. 03 Értékesítés.


Dátum: Az értékesítés dátuma.

Érték: Nem kell megadni, a program automatikusan számolja.

Sztornó: N


mozgáshoz. Ez a megjegyzés megjelenik a Tárgyi eszköz kartonokon és a megfe-

lelő főkönyvi kimutatásokon is (főkönyvi karton, napló stb.)

Tartozik/Követel

számla:

Nem kell megadni főkönyvi számot.

A program a megadott adatok alapján 3 mozgást könyvel le: 0. Az Értékesítés megadott dátumáig a törthavi ÉCS-t. 1. Tartozik a 03 Értékesítés mozgásnál megadott Tartozik1 számla, pl. 861, Követel a TE törzsben megadott fő-könyvi szám (eszköz számla), pl. 131, az érték a Halmozott bruttó. 2. Tartozik a TE törzsben megadott ÉCS követel számla, pl. 139, Követel a TE mozgásnál beállított Tartozik1 számla, pl. 861, az érték a Halmozott ÉCS.




13.4. Havi ÉCS automatikus könyvelése

A feldolgozás a Lekérdezések/Tárgyi eszköz light/Tárgyi eszköz könyvelés/Havi ÉCS könyvelés menüponttal indítható

el, ekkor az alábbi képernyő jelenik meg:

A program (a fenti képernyőn is láthatóan) mindössze 2 adatot kér:

Dátum: Az elszámolandó hónap utolsó napját kell megadni, a fenti minta szerint pl.

2013.02.28.

Sztornó: - Nem i: lekérdezzük (Mehet=L) vagy le könyveltetjük (Mehet=i) a havi

ÉCS-t a megadott dátummal

- i: lekérdezzük (Mehet=L) vagy lesztornírozzuk (Mehet=i) a megadott dá-

tummal már lekönyvelt ÉCS-t

Mehet: - Sztornó paraméter nem i:

o L: a program csak listát készít azokról az eszközökről, amelyekre

még lehet ÉCS-t elszámolni. Ebben az esetben a Bizonylat és Ikta-

tószám oszlopok üresek, az Érték oszlopban a megadott dátum pil-

lanatában érvényes nettó érték, a Megjegyzés oszlopban pedig a

Csak lekérdezés szöveg szerepel.

o i: esetén elindul a feldolgozás, ekkor a Bizonylat és Iktatószám

oszlopokban a lekönyvelt bizonylat azonosítói szerepelnek, az Ér-

ték oszlopban a lekönyvelt havi ÉCS összege, a Megjegyzés sorban

pedig az Értékcsökkenés szöveg szerepel.

A megjelenő táblázatban más lekérdezéseknél már megszokott mó-

don bármely soron az Enter-t leütve betöltődik a lekönyvelt bizony-

lat, amelyen ellenőrizhető a lekönyvelt mozgás összes adata (fő-

könyvi számok stb.)

- Sztornó paraméter=i: o L: lekérdezzük a megadott dátummal már lekönyvelt ÉCS-t

o i: lesztornírozzuk a megadott dátummal már lekönyvelt ÉCS-t

A program a megadott dátummal lekönyveli a havi értékcsökkenéseket.




13.5. Tévesen lekönyvelt mozgás sztornírozása

Amennyiben egy mozgást tévesen, vagy pl. rossz törzsadat- vagy mozgásbeállításokkal könyveltünk le, lehetőség van azt

lesztornírozni, de már csak egyenként, a mozgás- és a tárgyi eszköz kód megadásával.

A sztornírozás a Lekérdezések/Tárgyi eszköz light/Tárgyi eszköz könyvelés menüpontban végezhető el:

A Paraméterek közül csak a TEMozg-ot (a mozgás kódját, pl. 02 ÉCS), a TEKód-ot és a Dátum-ot (a tévesen lekönyvelt

mozgás dátumát) kell megadni, valamint a Sztornó paraméterbe i-t kell írni. Ezután az Indít gombra kell kattintani.

Ha sikeres volt a sztornírozás, akkor a megjelenő táblázat Bizonylat oszlopában a sztornírozott vegyes bizonylat sorszáma,

a Megjegyzés oszlopban pedig „A bizonylat sztornírozása sikerült.” szöveg jelenik meg (ld. fenti képernyő).

Ha a sztornírozás azért történt, mert valamilyen törzsadat (pl. az eszköznél az ÉCS kulcs, főkönyvi számok stb.) rosszul volt

beállítva, és ezek javítása megtörtént, a mozgás most már a helyes adatokkal lekönyvelhető, akkor egyszerűen annyit kell

tenni, hogy a Sztornó paraméterből az i-t töröljük, majd az Indít gombbal újra elindítjuk a feldolgozást:




Ekkor (ld. fenti képernyőminta) a táblázatban az újonnan lekönyvelt vegyes bizonylat adatai jelennek meg.




14. Lekérdezések

14.1. Főkönyvi lekérdezések

14.1.1. Kartonok, naplók

14.1.1.1 Főkönyvi karton

A kimutatás paraméterei:

Főkönyvi szám:

Dátumtól:

Dátumig:

A kimutatás eredménye:

14.1.1.2 Főkönyvi napló



14.1.1.3 Munkaszám analitika



14.1.1.4 Bizonylat tétel kereső






14.1.1.5 Elsődleges-másodlagos költség analitika



14.1.1.6 Pénztárjelentés



14.1.1.7 Partner-számla-munkaszám



14.1.2. Kivonatok, összesítők

14.1.2.1 Mérleg



14.1.2.2 Eredmény kimutatás



14.1.2.3 Főkönyvi kivonat





Megnevezés Leírás Alapérték

Dátumtól-ig: A lekérdezendő időszak. Az utolsó nyitástól

1 naptári év

Főkönyvi számtól-ig: A lekérdezendő főkönyvi szám tartomány. Elég csak a számlaszám

kezdetét megadni, a lekérdezés a megadott számmal kezdődő ösz-

szes számlaszámot tartalmazni fogja, pl. 46-47

1-9

Munkaszám: Lehetőség van a lekérdezés tartalmát munkaszámra vagy munka-

szám-részletre szűrni.

üres

Nyelv: A kivonat nyelve. A bejelentkezéskor

megadott nyelv, pl.

HU

Rövid: N esetén teljes kivonat készül;

I esetén rövid kivonat készül, amely csak a számlaosztályokat

tartalmazza

N

Nyitók: i esetén a lista tartalmazza a Dátumtól paraméterben megadott napi

nyitó egyenlegeket;

N esetén a lista csak a megadott időszak forgalmát tartalmazza;

ebben az esetben természetesen az egyenlegek sem a valódi

záróegyenleget, hanem az időszak forgalmának az egyenlegét

tartalmazzák.

i

Zárás lépéstől-ig: A 15.6.1 Évzárás, nyitó átfordítás folyamata pontban a 124.

oldalon leírt folyamat lépéseire lehet szűrni.

Ha a zárás lefuttatása után szeretnénk a zárás előtti állapot szerinti

kivonatot kérni, akkor 0-0-t kell megadni.

1-5

Csak folyószámla: i esetén lehetőség van csak a folyószámlaszámokat (pl. 311, 454

stb.) tartalmazó kivonat lekérésére.

n

Számlacsoportok: i esetén (alapértelmezetten) a lista tartalmazza a számlatükörben

szereplő gyűjtő számlák, számlacsoportok összesített forgalmát és

egyenlegét.

n megadásával lehetőség van csak a könyvelhető számlák forgal-

mának és egyenlegének a lekérdezésére, az összesítő számlák

nélkül.

i

JelenlegiMegnevezések: n esetén a lista a mindenkori, a lekérdezett időszakban esetleg

megváltozott megnevezések szerint hozza a főkönyvi számok

adatait;

i megadásával a változások figyelését ki lehet kapcsolni, ebben az

esetben a lista a lekérdezés pillanatában érvényes megnevezéseket

hozza.

n

Devizában: n esetén a lista forintban készül;

i esetén a lista devizában készül.

n

KönyvvizsgálóTXT: n esetén a program nem készít külön TXT fájlt;

i esetén a program az adatokat egy külön TXT-fájlba is elmenti,

amit a könyvvizsgálók a programjukba be tudnak olvasni.

n


14.1.2.4 Munkaszám összesítő






14.1.2.5 Munkaszám-főkönyvi szám összesítő



14.1.2.6 Idősoros főkönyvi forgalom



14.1.2.7 Elsődleges-másodlagos költség összesítő



14.2. Folyószámla lekérdezések

14.2.1. Folyószámla karton



14.2.2. Rendezetlen számlák






Az F10 lenyomására a program felajánlja az átutalási megbízás kitöltését; a megjelenő ablakban a mezőket feltölti az aktuá-

lis sor adataival (jogosult neve, számlaszáma, összeg, bizonylatszám stb.)

14.2.3. Partner forgalom időszaki lista



14.2.4. Vevői tartozások vevőnként



14.2.5. Folyószámla egyenlegek



14.2.6. Felszólító levél


Kód: A levél kódja, kötelező kitölteni, pl.:

E1: egyenlegközlő

F1: fizetési felszólítás 1

F2: fizetési felszólítás 2

K1: késedelmi kamat terhelés

Partner: A partner kódja; nem kötelező, üres esetén a lista az összes idevonatkozó partnert

hozza.

Főkönyvi szám: A szállító (pl. 454) vagy vevő (pl. 311) főkönyvi szám.

Dátumtól-ig: A számlák teljesítés dátum időszaka, a dátumok lehetnek üresek.

Fizetési határidő-

től-ig:

A számlák fizetési határidő időszaka, a dátumok lehetnek üresek.

Pénzügyi dátu-

mig:

A pénzügyi teljesítések vége; kötelező kitölteni.

Munkaszám: Munkaszám, nem kötelező.

Etikett: „i” esetén a program nem levelet, hanem a partnerek címadatait tartalmazó etiket-

tet nyomtat, amit a borítékra lehet ragasztani.

Nyilvántart: „i” esetén az elkészült lista adatait a program letárolja (nyilvántartásba veszi), azok

később bármikor lekérdezhetők.

Újra: A kamatterhelő levél csak azokat a terheléseket tartalmazza, amelyek korábbi

levelekben még nem szerepeltek. Ha újra ki akarjuk nyomtatni a korábbi levelek




tartalmát, akkor ide „i”-t kell írni.


Késedelmi kamat terhelő levél esetén:

Dátum: A pénzügyi teljesítés dátuma.

Bizonylat: A számla (bizonylat) sorszáma (azonosítója).

Fizet.hat.: Fizetési határidő.

Teljesítés: A számla teljesítés dátuma.

Kelt: A számla kelte.

K.i.kezdet: A kamatidőszak kezdete. Napkód=üres esetén megegyezik a fizetési határidővel.

Késés: Napkód=üres esetén: a számla fizetési határideje (kamatidőszak kezdete)

és a pénzügyi teljesítés között eltelt napok száma.

Napkód=k esetén: a számla kelte (ennek hiányában a számla teljesítés dá-

tuma) + a levél kódnál megadott napok száma (kamatidőszak kezdete) és

a pénzügyi teljesítés között eltelt napok száma.

Deviza: A deviza kódja, pl. HUF.

Számlaérték: A számla bruttó értéke.

PÜ. Rendezett

összeg:

A pénzügyileg rendezett érték.

Tartozás: A kiszámított kamat összege.

Egyéb levelek esetén:

Dátum: A számla teljesítés dátuma.

Bizonylat: A számla (bizonylat) sorszáma (azonosítója).

Fizet.hat.: Fizetési határidő.

Késés: A Fizetési határidőtől a paraméterek között megadott PÜ. Dátumig eltelt napok

száma.

Deviza: A deviza kódja, pl. HUF.

Számlaérték: A számla bruttó értéke.

PÜ. Rendezett

összeg:

A pénzügyileg rendezett érték.

Tartozás: A számla bruttó értékének és a pénzügyi rendezés értékének különbsége.

A levelek természetesen partnerenként új lapon kezdődnek; a fejléc tartalmazza a szállító és az egyes partnerek cím- és

egyéb adatait.

14.2.7. Késedelmi kamat kimutatás


Partner: A partner kódja; nem kötelező, üres esetén a lista az összes idevonatkozó partnert

hozza.

Főkönyvi szám: A szállító (pl. 454) vagy vevő (pl. 311) főkönyvi szám.

Dátumtól-ig: A pénzügyi teljesítések dátuma.

Nap>: A kamatterhelő levél kódjánál megadott napok száma, a program ezt ajánlja fel,

átírható.

Kamat>: A lista csak azokat a tételeket tartalmazza, ahol a kiszámított kamat összege na-

gyobb az itt megadottnál.

Test: „i” esetén a program tesztüzemmódban működik (csak a fejlesztők számára!!!).


Partner név és

kód:

Értelemszerűen.

Számlasorszám: A pénzügyileg rendezett számla sorszáma.

Bizonylat: A pénzügyi bizonylat (bank-, pénztár- stb.) száma.

Bank iktatószám: A pénzügyi bizonylat (bank-, pénztár- stb.) iktatószáma

Bank megnevezé-

se:

A pénzeszköz főkönyvi szám megnevezése.




Bank dátum: A pénzügyi teljesítés dátuma.

PÜ érték: A pénzügyileg rendezett érték.

Kamat: A kiszámított késedelmi kamat.

Fiz_határidő: A számla fizetési határideje.

Teljesítés dátu-

ma:

A számla teljesítés dátuma.

Számla kelte: A számla kelte (ha meghatározható).

Kamatidőszak

kezdete:

A kamatidőszak kezdete (ld. Késedelmi kamat terhelő levél)

Késés nap: A pénzügyi teljesítés és a kamatidőszak kezdete között eltelt napok száma.

A lista partnerenként névsor szerint rendezve készül és partnerenkénti illetve mindösszesen adatokat tartalmaz.

14.2.8. Tartozások, követelések kategóriánként



14.2.9. Pénzügy analitika (partner, számla)



14.3. Áfa kimutatások

14.3.1. Fizetendő Áfa



14.3.2. Előzetesen felszámított Áfa






14.3.3. Pénzügyileg rendezetlen Áfa



14.4. Tárgyi eszköz kimutatások

14.4.1. Tárgyi eszköz karton


TEKód: A tárgyi eszköz kódja; üresen hagyva a program az összes TE kartonját elkészíti.

Szériaszám: Nem kötelező.

Dátumtól/Dátumig: A lekérdezendő időszak.




A megadott adatok alapján a program a következő kimutatást készíti el:

A kimutatás a következő adatokat tartalmazza:

Dátum: A lekönyvelt mozgás dátuma.

Bizonylat/Iktatószám: A főkönyvi bizonylat azonosítói.

Érték: A mozgás értéke, előjel helyesen.

Tartozik: A Tartozik oldali főkönyvi szám

Követel: A Követel oldali főkönyvi szám

Megjegyzés: A TE program által generált illetve a Felhasználó által megadott megjegyzés

szöveg.

A lista a megadott időszak nyitó eszközértékével indul, és a záró értékkel fejeződik be.




14.4.2. Tárgyi eszköz karton (2)

A megadott adatok alapján a program az alábbi kimutatást készíti el:

A lista tételesen, bizonylatonként tartalmazza az eszköz Bruttó értékének, ÉCS-jének változásait (növekedését, csökkené-

sét), illetve minden mozgás után (és az időszak végén) számított nettó értékét.




14.4.3. Tárgyi eszköz összesítő főkönyvi számonként

A lekérdezéshez az alábbi paramétereket kell megadni:

Dátumtól-ig: A lekérdezendő időszak.

Főkönyvi szám: Meg lehet adni egy konkrét főkönyvi számot (pl. 131), vagy számlacsoportot (pl.

13), vagy üresen is lehet hagyni, ekkor a program főkönyvi számra nem szűr.

TEKód: Meg lehet adni egy konkrét tárgyi eszköz kódot (pl. TE131001), a kód kezdetét

(pl. TE131), vagy üresen is lehet hagyni, ebben az esetben nincs szűrés.




A program a megadott paraméterek alapján az alábbi kimutatást készíti el:

A kimutatás főkönyvi számonként (és számlacsoportonként) tartalmazza a Bruttó érték és az Értkcsökkenés nyitó, növeke-

dés és csökkenés értékeit, valamint a záró nettó értékeket (Bruttó, ÉCS, Nettó).

A lista függőlegesen is összesíti az egyes értékeket (növekedés, csökkenés stb.)




14.4.4. Tárgyi eszköz összesítő

A lista a megadott időpontban mutatja eszközönként és mindösszesen a záróértékeket.




14.4.5. Tárgyi eszköz főkönyvi forgalom

A kimutatás főkönyvi számonként és eszközkódonként tartalmazza a megadott időszak Tartozik/Követel forgalmát és Tar-

tozik egyenlegét (a követel egyenleg mínuszban jelentkezik).




14.4.6. Tárgyi eszköz mozgásösszesítő

A kimutatás mozgáskódonként és eszközkódonként tartalmazza a mozgások értékét, előjelhelyesen.




15. Egyéb listák, feldolgozások

15.1. Feladások alrendszerekből

Ezek a feldolgozások a Lekérdezések menün belül, az Egyéb listák, feldolgozások/Feladások csoportban indíthatók.

15.1.1. Comp-Sys számlázó program feladás

15.1.2. Comp-Sys Raktár kimenő számla feladás

15.1.3. Comp-Sys Raktár beszerzés számla feladás

15.1.4. Comp-Sys Raktár mozgás feladás

A menüpont indításakor az alábbi képernyő jelenik meg:


Év: a feladandó év, pl. 2014. A feladás összegyűjti a megadott évi összes készletmozgást, és a Mehet paraméter

megadása alapján kiírja azok értékeit a kontírozás szerint.

Fontos, hogy a program csak nem lezárt évre engedi meg a könyvelést.

Mehet: L esetén csak kiírja a mozgások értékeit

i esetén lekönyveli ezeket az értékeket. Ebben az esetben a korábbi feladások során lekönyvelt, megadott évi

könyvelési tételek a főkönyvből sztornírozva lesznek.




Ha nem vagy hibásan adjuk meg a Mehet paramétert, akkor az alábbi hibaüzenet jelenik meg:

Ha a Mehet paraméterben L betűt adtunk meg, akkor az alábbi adatok jelennek meg:

A lekérdezésnek van nyomtatási képe, amelynek a szerkezete gyakorlatilag megegyezik az Anyaguj programban lekérhető

Főkönyvi feladás listáéval (2-es oldal).

Mehet=i esetén a program az előzőekben csak lekérdezett tételeket új vegyes bizonylatokon lekönyveli.

Az ily módon korábban lekönyvelt főkönyvi tételeket utólag is le lehet kérdezni a Főkönyvi listák/Kivonatok stb./Raktári

mozgás főkönyvi összesítője menüpontban:




A listát a megadott időszakra, főkönyvi számra, mozgáskódra, munkaszámra, partnerre szűrve lehet lekérdezni. Ennek a

listának a nyomtatási képe is az Anyaguj program főkönyvi feladás listájával egyeztethető szerkezetben jelenik meg.

15.1.5. Comp-Sys Tárgyi Eszköz program feladás

15.1.6. Comp-Sys Bér feladás

15.2. Sztornó számlák utólagos összevezetése

Ez a funkció lehetőséget biztosít arra, hogy a Comp-Sys számlázó programokból feladott sztornírozott illetve sztornó szám-

lákat egymással szemben összevezessük, így a különböző folyószámla kimutatásokból kivegyük.

A menüpont a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások csoportban található.


Dátumig: A program a számlák teljesítés dátumát eddig a napig veszi figyelembe.

Napló: A technikai pénzügyi rendezést ebben a naplóban könyveljük, ez a naplókód jellemzően az e

célra létrehozott K1 napló. Fontos, hogy a program ellenőrzi, hogy a naplóhoz pénzeszköz jelle-

gű számla, pl. 3899 legyen hozzárendelve.

Mehet: L: a program csak listát készít a még nem összevezetett számlákról

K: a program csak listát készít a már lekönyvelt összevezetésekről

i: a program lekönyveli az összevezetéseket.

A feldolgozás eredményeként az alábbi táblázatot kapjuk:

Számlaszám: Az összevezetett számla sorszáma

PartnerMegnevezés: A partner (vevő) megnevezése

PARTNER A partner (vevő) kódja




Fökönyvi_Szám A vevő főkönyvi száma

FőkönyviMegnevezés A főkönyvi szám megnevezése

Mozgás K: követel

EgyenlegHUF A számla egyenlege forintban

EgyenlegDev A számla egyenlege devizában, amennyiben a számla devizában lett kiállítva

Dev A deviza kódja, pl. EUR, vagy üres, ha a számla HUF-ban lett kiállítva

Bizonylat Az átvezetés során lekönyvelt bizonylat száma, a Mehet paraméter értékétől függően:

ha L, akkor a „csak lista” szöveg szerepel, mivel ebben az esetben a program nem könyvelt, csak kilistázta az összevezetendő számlákat

ha K vagy i, akkor a lekönyvelt bizonylat száma

Iktatószám Az átvezetés során lekönyvelt bizonylat iktatószáma, a Mehet paraméter értékétől függően:

ha L, akkor a „csak lista” szöveg szerepel, mivel ebben az esetben a program nem könyvelt, csak kilistázta az összevezetendő számlákat

ha K vagy i, akkor a lekönyvelt bizonylat iktatószáma

Dátumtól Technikai oszlop, amely azért kell, hogy az adott sor kibontásakor a Folyószámla kar-ton számlaszámonként lista korrekt adatokkal jelenjen meg.

A lekérdezésnek jelenleg nincs nyomtatási képe; nyomtatni a feldolgozás során lekönyvelt bizonylatokat lehet (a Mehet

paraméter K vagy i értéke esetén), a megszokott módon, az eszköztáron a Bizonylatok nyomtatása ikonra kattintva (ld.

pirossal bekeretezve:

15.3. Deviza/valuta átlagárfolyam számítás

Amennyiben nem FIFO-rendszerben, hanem átlagárfolyamon számolják el a deviza/valuta terhelések forintértékeit, akkor

havonta célszerű, év végén pedig feltétlenül szükséges az átlagárfolyam számítás lefuttatása.

Ezt a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások menüpontban lehet megtenni. A menüpont indításakor az alábbi képernyő

jelenik meg:




A megadandó adatok:

Főkönyvi szám: Az újraszámítást főkönyvi számonként lehet/kell lefuttatni, az összes érintett devizaszámlára és

valutapénztárra.

A feldolgozást nem szabad lefuttatni a deviza/valuta mozgások könyvelés során használt

átvezetési számlákra.

Dátumig: A program az utolsó zárás/nyitástól kezdve a megadott dátumig számítja újra az átlagárfolyamo-

kat.

Ujraszámol: - üres esetén a program csak lekérdezi a tételeket, de nem könyvel semmit,

- i esetén a program módosítja a terhelések árfolyamát és forintértéket a mérlegelt átlagár

számítás képlete szerint. Amennyiben ebben az esetben keletkezik kerekítési eltérést, a

program azt is automatikusan lekönyveli.

Továbbá a program automatikusan újrakönyveli azokat a vegyes bizonylatokat, amelyeken a

megváltozott terhelések miatt módosul a korábban lekönyvelt pénzügyi teljesítésből eredő

árfolyam-különbözet.

15.4. Deviza tartozások év végi átértékelése

A feldolgozás kiszámítja (és igény szerint lekönyveli) a megadott fordulónapon devizában fennálló szállítói és vevő tartozá-

sok, valamint deviza és valuta pénzeszközök árfolyam-különbözetét.

A feldolgozást megelőzően a Törzskarbantartás/Beállítások/Program működés paraméterek menüpontban be kell

állítani az alábbi paramétereket:

Paraméter Érték Megjegyzés

DevAtertEllenszamla 3899 Az átértékelési különbözetet a partner folyószámláján technikai pénz-

ügyi teljesítésként könyveli a program, ehhez szükséges egy pénzeszköz

jellegű ellenszámla, pl. a 3899.

DevAtertNyereseg 9762 Az összes tartozás/követelés átértékelésének előjelét tekintve könyvel a

program egyösszegben nyereséget vagy veszteséget, itt azt a főkönyvi

számot kell megadni, ahová nyereség esetén kell könyvelni a különböze-

tet.

DevAtertVeszteseg 8762 Az összes tartozás/követelés átértékelésének előjelét tekintve könyvel a

program egyösszegben nyereséget vagy veszteséget, itt azt a főkönyvi

számot kell megadni, ahová veszteség esetén kell könyvelni a különbö-

zetet.




A feldolgozást a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások/Deviza tarozások átértékelése menüpontban lehet elvégezni,

az indításkor az alábbi képernyő jelenik meg:

Az átértékelés lefuttatásakor megadandó adatok:

Dátumig: A program a devizában fennálló szállítói/vevői tartozásokat ezen a fordulónapon számítja ki és

könyveli le az átértékelést az árfolyam-táblázatban erre a napra megadott árfolyamokhoz képest.

Mehet: - üres: a program csak kimutatja az árfolyam-különbözeteket, de nem könyvel semmit.

- i: a program a kimutatott árfolyam-különbözeteket lekönyveli a megadott ellenszámlákra

A feldolgozás menete:

- a program összegyűjti a szállítói és vevői számlák devizában fennálló tartozásának forintértékét a könyveléskori és a

megadott dátumnak megfelelő árfolyamot,

- a program kiszámítja a deviza számlák és valutapénztár számlák forint egyenlegét a könyveléskori és a megadott dátum

szerinti árfolyamon,

- a fenti árfolyam különbözetek összesenjének előjelétől függően kimutatja vagy lekönyveli az árfolyam nyereséget vagy

veszteséget, a szállító és vevői számlák esetén tételesen, a folyószámlát is érintően, a pénzeszközök esetén pedig fő-

könyvi számlaszámonként egyösszegben, az alábbi minta szerint:

T/K 311/454+partnerkód+számlasorszám a konkrét számla árfolyam-különbözetével

…

T/K 386 a konkrét pénzeszköz számla árfolyam-különbözetével

…

K/T 3899 (DevAtertEllenszamla)+partner+számlasorszám a konkrét számla árfolyam-különbözetével

…

K/T 3899 (DevAtertEllenszamla) a konkrét pénzeszköz számla árfolyam-különbözetével

…

T/K 3899 (DevAtertEllenszamla) a fenti tételek egyenlegével

K/T 9762/8762 (DevAtertNyereseg/ DevAtertVeszteseg) a 3899-re könyvelt összesennel




15.5. Év végi főkönyvi szám-munkaszám költség felosz-

tás

15.5.1. Költségfelosztási arányok megadása

Az arányokat a Törzskarbantartás/Könyvelés törzsek/Főkönyv-Munkaszám költségfelosztás menüpontban lehet meg-

adni:

A megadandó adatok:

Lépés: A költségfelosztás folyamatában több lépés definiálható, ezek egymás után futtathatók, megis-

mételhetők.

FőkönyviSzámról: A felosztandó alap főkönyvi szám.

Munkaszámról: A felosztandó alap munkaszám.

FőkönyviSzámra: A főkönyvi szám, amire a megadott százalékot fel kell osztani.

Munkaszámra: A munkaszám, amire a megadott százalékot fel kell osztani.

Százalék: A FőkönyviSzámra/Munkaszámra felosztandó százalék.

FelosztottSzázalék: A FőkönyviSzámról/Munkaszámról páros eddig felosztott százaléka.

A lépés csak akkor futtatható, ha minden FőkönyviSzámról/Munkaszámról párosnál 100%

van.

15.5.2. Főkönyvi szám – Munkaszám költségfelosztás

A felosztást a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások/ Főkönyvi szám – Munkaszám költségfelosztás menüpontban

lehet indítani.


Dátumtól-dátumig: A felosztandó időszak.

Lépés: A futtatandó lépés, pl. 1, 2 stb., a 15.5.1 Költségfelosztási arányok megadása pontban, a 123.

oldalon leírtak szerint.

Kezelő: A program automatikusan elővezeti azt a kezelőkódot, amellyel a programba be vagyunk lép-

ve, ezt nem szabad kitörölni.

Mehet: A lehetséges értékek:

Újrafuttat: ha az adott lépést először futtatjuk, akkor üres,

ha már lefuttattuk, akkor i-t kell megadni.

A felosztás lépésenként futtatható, megismételhető.

Csak akkor futtatható, ha nincs olyan FőkönyviSzámról/Munkaszámról pár, ahol a FelosztásiSzázalék összesen

nem 100.

o A lefuttatás a következő tételeket könyveli, pl. a fenti táblázat alapján:




1. lépés:

K5121/61 – T5121/624 21%,

K5121/61 – T5121/713 79%

stb.

2. lépés:

K5121/624 – T5121/713 60%

K5121/624 – T5121/715 40%

A felosztásból eredő esetleges kerekítési eltérést a program automatikusan elkönyveli a Törzskarbantar-

tás/Beállítások/Könyvelés beállítások menüpontban megadott kerekítési különbözet számlára.

1 lépés 1 db vegyes bizonylatot jelent.

Az így könyvelt bizonylatok utólag kézzel nem módosíthatók, az esetleges eltérések további kézi vegyes bizonyla-

tok könyvelésével vagy a lépés teljes újrafuttatásával javíthatók.

A futtatás eredménye:

Ha a Mehet paraméterbe L betűt adtunk, akkor a Bizonylat oszlopban a „csak lista” szöveg jelenik meg, ami azt

mutatja, hogy a program nem könyvelt semmit, csak megmutatta, hogy mit könyvelni i paraméter esetén (ld. kék-

kel bekeretezett rész)

Ha i vagy K betűt írunk, akkor a Bizonylat oszlopban a lekönyvelt vegyes bizonylatszáma jelenik meg. Ha ekkor

ezen a soron leütjük az ENTER-t, akkor a (más listáknál már megszokott módon) betöltődik a bizonylat, amelyet

igény szerint innen ki lehet nyomtatni.

A pirossal bekeretezett rész mutatja a fentebb leírt példa szerint könyvelendő tételeket: a Megjegyzés oszlopban

szövegesen is megjelenik a könyvelési tétel, a felosztandó alappal és százalékokkal.

15.6. Évzárás, nyitó átfordítás

15.6.1. Évzárás, nyitó átfordítás folyamata

1. lépés, 5-59 átvezetés: számlánként, a számlacsoporthoz tartozó átvezetési számlával szemben,

pl. K511-T5951, K521-T5952 stb., munkaszámonként

2. lépés, 5-8 átvezetés:

pl. K5951-T811, K5952-T812 stb., munkaszámonként

3. lépés, 8-9 átvezetés 493-ra, számlánként

a. ha az eredményt munkaszámtól (tevékenységtől) függetlenül egy adózott eredmény számlára kell köny-

velni:

pl. K811-T493, T911-K493 stb.

b. ha az eredményt munkaszámtól (tevékenységtől) függően külön-külön adózott eredmény számlára kell

könyvelni:

pl. K811-T4931 vagy 4932, munkaszámtól függően, T911-K4931 vagy 4932, munkaszámtól függően, stb.




4. lépés, 493 (vagy 4931, 4932) átvezetése a mérleg szerinti eredmény számlára (419 vagy 4122 stb.): T493(1)-

K419(4122) (nyereség) vagy K493(1)-T419(4122) (veszteség)

5. lépés: záró-nyitó napló

a. záró napló, zárómérleg számla,

pl.: K111 – T492, T119 – K492 stb.

b. nyitó napló,

pl.: T111 – K491, K119 – K491 stb.

A következő lépés mindig csak akkor futtatható, ha az előző lépés már lefutott.

15.6.2. Beállítások

15.6.3. 5-59-8 átvezetés

A fentiekben leírt 1. és 2. lépéshez a Számlatükörben az 59-es számláknál meg kell adni a megfelelő 5-ös számlacsoporto-

kat (Zárás_átv_miről) illetve konkrét, könyvelhető 8-asokat (Zárás_átv_mire), ld. alábbi ábra:

15.6.4. Adózott eredmény számla beállítása

A 3. lépésnél leírtakhoz az alábbiakat kell beállítani:




15.6.4.1 Az adózott eredményt egy számlára kell könyvelni, nem kell megosztani

tevékenységenként (munkaszámonként)

A Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az AdózottEredmény mezőben kell megadni a

megfelelő főkönyvi számot, ld. alábbi ábra:

15.6.4.2 Az adózott eredményt meg kell osztani tevékenységenként (munkaszámonként)

A 3. lépéshez a munkaszám törzsben az Eredményszámla mezőben kell megadni, hogy az egyes munkaszámokra gyűjtött

költségeket és bevételeket melyik eredményszámlára kell átvezetni, ld. alábbi ábra:




Ebben az esetben a Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az AdózottEredmény mezőt

üresen kell hagyni, ld. alábbi ábra:

15.6.5. Adózott eredmény-mérleg szerinti eredmény átvezetés

A 4. lépésnél leírtakhoz az alábbiakat kell beállítani:




15.6.5.1 A mérleg szerinti eredményt egy számlára kell könyvelni, nem kell megosztani

tevékenységenként (munkaszámonként)

Ebben az esetben a Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az MérlegSzerintiEredmény

mezőben kell megadni a megfelelő főkönyvi számot, pl. 419, ld. alábbi ábra:

15.6.5.2 A mérleg szerinti eredményt meg kell osztani tevékenységenként (munkaszámonként)

A 4. lépés lefuttatásához a Zárás_átv_mire mezőben meg kell adni a szükséges 493-412 kapcsolatot, ld. az alábbi ábrán:




Ebben az esetben a Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az MérlegSzerintiEredmény

mezőt üresen kell hagyni, ld. alábbi ábra:




15.6.6. Évzárás futtatása

Az évzárást a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások/Évzárás (nem naptári év) menüpontban lehet futtatni:

15.6.6.1 A paraméterek megadása

A paraméterek megadásához ld. következő képernyő:




Az időszakot és a főkönyvi szám intervallumot értelemszerűen kell megadni. Alapesetben ez pl. 2012.01.01-

2012.12.31 és 1-9.

Ettől a következő esetekben lehet eltérni:

o a zárást nem naptári évre, hanem pl. cégbejegyzéskor az előtársasági időszak lezárásakor kell futtatni, pl.

2012.10.02-2012.11.10 o a cég nem naptári év szerint készíti a beszámolót

o részleges nyitást szeretnénk, pl. csak a pénzeszközök nyitóját szeretnénk lekönyvelni:

ebben az esetben az időszak pl.: 2012.01.01-2012.12.31, a főkönyvi szám tól-ig pedig 38-38.

A HányadikLépésig paraméter teszi lehetővé, hogy a zárási folyamatot az 15.1. pontban leírt lépésenként futtas-

suk le. Mivel az egyes lépéseknek önmagukban nincs értelmük, csak az előző lépésekkel együtt, ezért a folyamat

mindig elölről a megadott lépésig történik meg.

Ha nem adjuk meg (a program által elővezetett 0 értéket hagyjuk), akkor a program segítségképpen kiírja a megad-

ható értékeket:

Az Ujrafuttat paraméter azt a célt szolgálja, hogy ne lehessen véletlenül újra lefuttatni a zárást, ha az már koráb-

ban lefutott.

Az első futtatáskor így értelemszerűen hagyhatjuk a program által felkínált 0 értéket.

Amennyiben azonban a zárás már lefutott, az alábbi hibaüzenetet kapjuk:

Ebben az esetben a paraméter 1-re állítva futtathatjuk le a zárást ismételten. Az újrafuttatás a korábban lekönyvelt

tételeket törli, és a folyamatot az elejétől kezdve a megadott lépésig újra lefuttatja.




15.6.6.2 Az évzárás futtatásának az eredménye

A futtatás eredményeként a lekönyvelt bizonylatok tételes listáját kapjuk:

Nagyon fontos, hogy amennyiben az egyes lépések után is szükség van az előállt kivonat lekérésére, akkor

azt az adott lépés után le kell kérni, a szokott módon, arra kell ügyelni, hogy a Zárótételek is paramétert i-re

állítsuk:


windows/sql kettŐs kÖnyvvitel És folyÓ- szÁmla … · 2014-09-03 · windows/sql...

Documents