Zavod zdraysivenog osiguranja i reoskuranja Federa4e Bosne Hercegovine

Anex ll

Rebalansfinansijskog planet Struene sluthe Zavoda zdraystvenog osiguranja i

reosiguranja Federacee Bosne i Hercegovine za 2013. godinu (drugi rebalans)

Sarajevo, decembar 2013. godine

Zavod zdraystvenog osiguranja i reosiguranja Fecleracije Bosne i Hercegovine

Rebalans finansijskog plans Struene Slut'be Zavoda zdraystvenog osiguranja i reosiguranja Federacije

Bosne Hercegovineza 2013. godinu (drugi rebalans)

Sarajevo, decembar, 2013. godine

Rebalans finansijskog plana Struene sluthe Zavoda zdraystvenog osiguranja I reosiguranja Federacije Bosne i Ilercegovine za 2013. godinu

SADR AJ:

1.UVOD 3 2. PRIHODI 3 3. RASHODI 5 4. KAPITALNA ULAGANJA 8 5. FINANSIJSKI REZULTAT 8 6. BROJ I STRUKTURA ZAPOSLENTH 8

2

Rebalans finansijskog plana Struene sluibe Zavoda zdraystvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine za 2013. godinu

1. UVOD

Zavod zdraystvenog osiguranja i reosguranja Federacije Bosne i Hercegovine (u daljem tekstu Federalni zavod osiguranja i reosiguranja) je u skiadu sa odredbama e'lana 23. 124. Zakona o buaetima u Federaciji Bosne i Hercegovine ("SluZ'bene novine Federacije Bosne i Hercegovine", br.19/06, 76/08, 05/05, 32/09, 09/10, 36/10, 45/10, 50/11, 25/12 77/12), saeinio druge izmjene i dopune Finansijskog plana Struane sluThe Federalnog zavoda zdraystvenog osiguranja i reosiguranja za 2013.g. (u daljem tesktu: II Rebalans finansijskog plana).

Ovaj Rebalans finansijskog plana se donosi iz razloga gto se, na osnovu podataka o izvrgenju za period I-X 2013. godine i procjene izvrgenja do kraja 2013. godine, procjenjju ja u odredenim stavkama prihoda i rashoda, te kapitalnih izdataka u odnosu na

u plan

odstupanirane, po prvom Rebalansu finansijskog plana koji je donegen u julu 2013. godine.

Promjene u planiranim prihodima i rashodima po ovom Rebalansu u odnosu na prvi Rebalans

se odnose na slijedeoe: • smanjenje planiranih prihoda po Sporazumu sa kantonalnim zavodima zdraystvenog

osiguranja; •

poveeanje prihoda od u6egea u ukupnim prihodima koje ostvaruje Federalni zavod osiguranja i reosiguranja;

• smanjenje rashoda na stavkama nabavke materijala, usluga prevoza, tekueeg oddavanja i ugovorenih usluga, te poveOanja rashoda za komunalne i bankarske usluge, te usluge osiguranja;

• smanjenje izdataka za kapitalna ulaganja na teret prihoda za 2013. godinu.

2. PRIHODI

Ovim Rebalansom finansijskog plana Struene sluase Federalnog zavoda osiguranja reosiguranja za 2013.g. planiraju se ukupni prihodi u iznosu od 2.322.000KM, gto je za 39.000 KM ili 2% manje od planiranih.

Prihodi Stru6ne sluThe Federalnog zavoda osiguranja i reosiguranja koji se planiraju po ovom Rebalansu obezbijedit oe se iz slijedeeih izvora:

• od u6egea u ukupno ostvarenim prihodima Federalnog zavoda osiguranja i reosiguranja u iznosu od 2.304.600 KM,

• Prihodi od prodaje slObenog automobi1a u iznosu od 12.400 KM • prihodi od odkupa tenderske dokumentacije i naplata napitaka u eajnoj kuhinji u iznosu od 5.000 KM,

3

Index

1 7

102

77

98

89

98

Rebalans finansijskog plana &mane sluibe Zavoda zdraystvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine za 2013. godinu

Pregled planiranih prihoda po finansijskom planu Strue'ne sluThe za 2013.godinu, planiranih po prvom Rebalansu, ostvarenih u periodu I-X 2013.godine i planiranih po ovom Rebalansu za 2013.godinu, prikazan je u Tabeli 1 koja slijedi.

Tabela 1.

JI

Ekon. kod

ili

PRIHODI

Po sporazurnu o finansiranju od

722000 kantonalnih zavoda

Prihod od ue'egea u ukupnom prihodu Federalnog zavoda

Ostali prihodi

UKUPNO PRIHODI

Kapitalni primci

Ukupno prihodi i primici

Plan 2013.

3

86.000

2.228.000

16.000

2.330.000

2.330.000

I Rebalans

2013.

11

4

86.000

2.254.500

6.500

2.347.000

14.000

2.361.000

Izvegenje I-X 2013.

II Rebalans2013

5 6

0 0

1.805.061 2.304.600 4.174 5.000

1.809.235 2.309.600

12.400

1.809.235 2.322.000

Naziv

2

Prihodi po Sporazumu sa kantonalnim zavodima za finansiranje Struene slu2be zavoda, Finansijskim planom za 2013.godinu su bili planirani u iznosu od 86.000 KM, ali u periodu I-X 2013.godine nisu bili realizirani iz razloga gto su svi kantonalni zavodi zdraystvenog osiguranja osporili dalje u6egoe u finansiranju Strue'ne sluzbe. Procjenjuje se da do kraja 2013. godine neoe biti uplata po ovom osnovu od strane kantonalnih zavoda zdraystvenog osiguranja iz kog razloga se ovim Rebalansom prihodi po torn osnovu ne planiraju.

Prihodi od ue'egea u ukupnim prihodima koje ostvaruje Federalni zavod osiguranja i reosiguranja, saglasno Odluci V1ade Federacije Bosne i Hercegovine broj 136/2005 od 10.03.2005. godine, ovim Rebalansom planiraju se u iznosu od 2.304.600 KM, od eega iz ukupnog prihoda federalnog Fonda solidarnosti 2.259.600 KM, a iz doprinosa za zdraystvenu zagtitu detagiranih radnika 45.000 KM. Ovi prihodi se poveaavaju u odnosu na planirane po prvom Rebalansu za 50.100 KM iz razloga gto su smanjeni prihodi iz drugih izvora.

Prihodi od prodaje stalnih sredstava se ovim Rebalansom finansijskog plana za 2013.g. planiraju u iznosu od 12.400 KM, a odnose se prihode ostvarene prodajom slObenog automobila Federalnog zavoda putem javne licitacije.

Ovi prihodi su manji za 1.600 KM u odnosu na planirane po prvom rebalansu iz razloga gto je s1uAvni automobil Federalnog zavoda prodat putem javne licitacije u iznosu manjem od planiranog.

4

Ekon. kod

1

Naziv

2 RASHODI

I Rebalans 2013,

3

Izvegenje I-X 2013.

II

4

Plan 2013.

II Rebalans

2013

5

Tabela 2.

Rebalansfinansijskogplana Struene sluibe Zavodazdra-vstvenogosiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine za 2013. godinu

Ostali prihodi ovim Rebalansom finansijskog plana za 2013.g. planirani su u iznosu od

5.000 KM, i odnose se na prihode po osnovu otkupa tenderske dokumentacije od strane ponuda6a, naplate napitaka u C'ajnoj kuhinji Federalnog zavoda i naplata premije osiguranja.

Ukupno planirani prihodi Struene sluThe Zavoda za 2013. godinu po ovom Rebalansu plana iznose 1,73 % od iznosa ukupno planiranih prihoda Zavoda, gto je u skladu sa Odlukom Vlade Federacije Bosne i Hercegovine prema kojoj sredstva za finansiranje Stru6ne sluA3e Zavoda mogu iznositi maksimalno do 3% ukupno ostvarenih prihoda Zavoda.

3. RASHODI

Ukupni rashodi Strd,lk siuZbe za 2013. godinu po ovom Rebalansu planiraju se u iznosu od 2.322.000 KM i manji su za 39.000 KM ili 2% u odnose na planirane po prvom Rebalansu

finansijskog plana za 2013.godinu.

Pregled planiranih rashoda po finansijskom planu Struone slune za 2013.godinu, planiranih po prvom Rebalansu, ostvarenih u periodu I-X 2013.godine i planiranih po ovom Rebalansu za 2013.godinu, prikazan je u Tabeli 2 koja slijedi.

1.510.000 1.540.000 1.223.966 1.540.000

26.000 26.600 21.942 26.600

100

100 112.000 112.000 73.250 112.000

18.000 18.000 17.974 18.000

100

0 0 0 0

100

12.000 11.600 11.578 11.600 100

5.000 10.000 9.967 10.000 100

90.000 90.000 51.122 90.000 100

161.000 164.000 127.708 164.000 100 30.000 30.000 21.391 30.000 40.000 45.000 33.132 45.000

100

100

Bruto place ( neto plata, porez na planu, doprinosi

611100 iz zaposlenog ) Naknade trogkova prijevoza sa posla i na

611211 posao

611221 I Naknade za topli obrok

Naknade za regres za 611224 godignji odmor

Otpremnina zbog odlaska 611225 u penziju

611226 Jubilarne nagrade Pomo6 u slue'aju smrti, invaliditeta i ostale

611227 pomoei

Naknade 6Ianovima 611240 Upravnog odbora

Doprinosi poslodavca i 612100 ostali doprinosi

613100 j Putni tnAkovi

613200 f Izdaci za energiju

5

613500 i gorivo Izdaci za tekuoe

613700 odravan'e Izdaci osiguranja i bankarske usluge (osiguranje zaposlenih, osiguranje vozila, izdaci

613800 zaplatni promet 40%)

Ugovorene i druge 613900 posebne usluge (*)

UKUPNO TEKUI RASHODI

Kapitalni izdaci

UKUPNO TEKUeI RASHODI I KAPITALNI IZDACI

Kapitaina ulaganja na 821000 teret rezervi

Ukupno kapitalna ulaganja

613400 Nabavka materijala

Izdaci za usluge prijevoza

Rebalans finansijskog plana Struene sluthe Zavoda zdraystvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine za 2013. godinu

52.000 52.000 43.189 54.000 I 104 32.000 32.000 21.204 28.000 I 88

8.000 8.000 4.948 7.000 88

30.000 30.000 10.240 14.000 47

21.000 21.000 20.180 25.000 119

101.000 115.800 90.412 114.800 99

2.248.000 2.306.000 1.782.203 2.290.000 99 82.000 55.000 27.031 32.000 58

2.330.000 2.361.000 1.809.235 2.322.000 98

0 46.800 46.794 46.800 100

82.000 101.800 73.826 78.800 77

Izdaci za komunalne usluge 613300

Rashodi Struane sluThe za 2013.godinu po ovom Rebalansu planiraju se iznosu od 2.290.000 KM, gto je za 16.000 KM ili 1% manje u odnosu na planirane prvom Rebalansu finansijskog plana za 2013.godinu.

Povedanje i smanjenje rashoda je izvdeno u sk1adu sa podacima o izvrgenju za period I-X 2013.godine i procjenom izvdenja rashoda do kraja 2013.godine.

Povedanje rashoda je izvrgeno na slijededim stavkama:

• Izdaci za komunalne usluge u iznosu od 2.000 KM; • Izdaci za osiguranje i bankarske usluge u iznosu od 4.000 KM ;

Izdaci za komunalne usluge po ovom Rebalansu povedavaju se za 2.000 KM u odnosu na prvi Rebalans finansijskog plana za 2013.godinu, iz razloga gto se oaekuje povedanje tro§kova za PTT usluge koje su u zadnjem kvartalu vede u odnosu na prosjeane trogkove tokom godine. Izdaci za komunalne usluge odnose se na trogkove: PTT usluga, vode i kanalizacije, odrZ'avanja aistode i odvoza smeda.

Izdaci za osiguranje i bankarske usluge po ovom Rebalansu povedavaju se za 4.000 KM u odnosu na prvi Rebalans finansijskog plana za 2013.godinu. Ovo povedanje se planira na bazi podataka o izvrAenju u periodu I-X 2013.godine i procjene do kraja 2013.godine. Izdaci za bankarske usluge se na teret Struane sluZ'be iskazuju u iznosu od 40% ukupnih trcaova za bankarske usluge, a 60% u okviru rashoda u funkciji provodenja programa federalnog fonda solidarnosti, saglasno Odluci o kriterijima i naeinu korAtenja sredstava federalnog fonda

6

Rebalans finansijskog plana Strucne slulbe Zavoda zdraystvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine za 2013. godinu

solidarnosti, jer se najveei dio platnog prometa preko banaka vrk sredstvima federalnog fonda solidarnosti.

Smanjenje rashoda je izvrgeno u slijedeeim stavkama :

• Nabavka materijala u iznosu od 4.000 KM; • Izdaci za usluge prevoza i gorivo u iznosu od 1.000 KM: • Izdaci za tektioe odr2avanje u iznosu od 16.000 KM • Ugovrene i druge posebne usluge u iznosu od 1.000 KM

Izdaci za nabavku materijala i sitnog inventara ovim Rebalansom smanjuju se za 4.000 KM u odnosu na prvi Rebalans finansijskog plana za 2013.godinu, na bazi izvrgenja u periodu I-X 2013.g. i procjene visine trokcova do kraja 2013.godine.

Izdaci za usluge prijevoza i gorivo po ovom Rebalansu smanjuju se za 1.000 KM u odnosu na prvi Rebalans finansijskog plana za 2013.godinu, na bazi izvrgenja u periodu I-X 2013.g. i procjene visine tro§kova do kraja 2013.godine.

Izdaci za tekuee odriavanje u ovom Rebalansu smanjuju se za 16.000 KM u odnosu na prvi Rebalans finansijskog plana za 2013.godinu, iz razloga ko nisu realizovane usluge Icree'enja prostorija zavoda koje su bile planirane.

Izdaci za ugovorene i druge posebne usluge u ovom Rebalansu smanjuju se za ukupan iznos od 1.000 KM u odnosu na prvi Rebalans finansijskog plana za 2013.godinu, s tim sto je u strukturi ugovorenih usluga izvrgena preraspodjela tako ko su neki izdaci poveeani, a neki smanjeni, a na osnovu pokazatelja u izvrgenju 1-X 2013.godine i procjene do kraja 2013.godine.

Po ovom Rebalansu ne planiraju se promjene u visini rashoda u odnosu na prvi Rebalans po slijedeoim stavkama:

• Izdaci za bruto pike i naknade trogkova zaposlenih (topli obrok, prevoz, jubilarne nagrade, regres, pomoei zaposlenim)

• Naknade 61anovima upravnog odbora, • Putni trogkovi • Izdaci za energiju

Ovi izdaci su zadr2ani na nivou planiranih iz razloga ko se ne aekuju promjene koje bi mogle utjecati na visinu ovih trogkova do kraja 2013. godine, odnosno ne o'dekuju se prekorgenja ovih trogkova, a moguee su i eventualne ugtede s obzirom na kontinuirano provodenje mjera gtednje.

7

Rebalans finansijskog plana Struone slutbe Zavoda zdraystvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine za 2013. godinu

4. KAPITALNA ULAGANJA

Rebalansom Finansijskog plana Stru6ne sluThe za 2013.godinu, na ime kapitalth ,411aganja planiraju se sredstva u iznosu od 78.800 KM.

Smanjenje izdvajanja za kapitalna ula ja po ovom Rebalansu izvdeno je u iznosu od 23.000 KM iz razloga gto nije realizovana plan! nabavka softvera za trezorsko pos1OVanje i nisu izvdene u cijelini sve planirane

Aktivnosti oko realizacije nabavke softvera za trezorsko poslovanje su u toku, i planirano je

2014.godinu. da budu zavdene paetkom 2

014.godini, za gta su sredstva planirana Finansijskim planom za

5. FINANSIJSKI REZULTAT

Rebalansom fmansijskog plana Stru6ne slu2be za 2013. godinu planirano je uravnoteenje prihoda i rashoda.

6. BROJ I STRUKTURA ZAPOSLENIH

U 2013.godini izvden je prijem dva uposlenika VSS poe'evgi od 1. novembra 2013.godine i izvden preraspored jednog uposlenika sa SSS na mjesto sa VSS iz razloga povedanog obima

posla za koje su u 2013.godini bili anga2ovani uposlenici po osnovu Ugovora o djelu, na gta je Ured za reviziju stavio primjedbu u svome izvjegtaju i dao preporuku da se umjesto angahranja po osnovu Ugovora o djelu izvdi prijem uposlenika u radni odnos saglasno Pravi1niku o unutragnjoj organizaciji Strue'ne sluThe Zavoda.

U skladu sa gore navedenim ovim Rebalansom Finansijskog plana za 2013.godinuplanirani broj uposlenika je 46. U tabeli u prilogu data je struktura zaposlenih po stru6noj spremi.

StruCna sprema

Broj uposlenika 2013.godine

111111211111..___111111111mmill

Page 1Page 2Page 3Page 4Page 5Page 6Page 7Page 8Page 9