Менеджмент 2 курс операционные планы

1

ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

ЗАО «МАДЕРА»

ОПЕРАЦИОННЫЕ ПЛАНЫ

2

ООО «Зиминский ЛПХ»

3

План по сбыту

Объем Выход по сырью Усть-Илимский ЦБК Братский ЦБК

Пиловочник Балансы Объем Цена Итого Объем Цена Итого

11240 5620,2 5620,2 2529,09 1300 3287817 1686,06 1300 2191878

13224 6612 6612 3306 1300 4297800 1653 1300 2148900

13224 6612 6612 2975,4 1300 3868020 661,2 1300 859560

11637 5818,56 5818,56 2618,352 1300 3403857,6 581,856 1300 756412,8

9257 4628,4 4628,4 2545,62 1300 3309306 462,84 1300 601692

9257 4628,4 4628,4 3008,46 1300 3910998 462,84 1300 601692

10645 5322,66 5322,66 2395,197 1300 3113756,1 1596,798 1300 2075837,4

9720 4859,82 4859,82 1214,955 1300 1579441,5 1457,946 1300 1895329,8

11637 5818,56 5818,56 2036,496 1300 2647444,8 2327,424 1300 3025651,2

13687 6843,42 6843,42 3079,539 1300 4003400,7 2737,368 1300 3558578,4

11307 5653,26 5653,26 2826,63 1300 3674619 1978,641 1300 2572233,3

15208 7603,8 7603,8 3801,9 1300 4942470 1520,76 1300 1976988

140042,16 70021,08 70021,08 42038930,7 22264752,9

4

Продолжение «План по сбыту»

Байкальский ЦБК Пиловочник

Объем Цена Итого Договорные обязательства Цена Итого покупатель Инфляция

1405,05 1300 1826565 5620,2 1500 8430300 Мадера переработка 1,00

1653 1300 2148900 6612 1500 9918000 Мадера переработка 1,01

2975,4 1300 3868020 6612 1500 9918000 Мадера переработка 1,02

2618,352 1300 3403857,6 5818,56 1500 8727840 Мадера переработка 1,03









5

План по производству

Месяц Количество дней Норматив выработки

Валовой объем

январь 17 661,2 11240 100%

февраль 20 661,2 13224 100%

март 20 661,2 13224 100%

апрель 22 528,96 11637 80%

май 20 462,84 9257 70%

июнь 20 462,84 9257 70%

июль 23 462,84 10645 70%

август 21 462,84 9720 70%

сентябрь 22 528,96 11637 80%

октябрь 23 595,08 13687 90%

ноябрь 19 595,08 11307 90%

декабрь 23 661,2 15208 100%

ИТОГО 250 140042,16

6

РП; 140;

75%

АУП; 47;

25%

План по труду и заработной плате

Тип операции Нормативы

трудоемкости Объем

производства Общая

трудоемкость Норматив

оплаты

Штатные сотрудники и численность

Норматив оплаты труда

Фонд оплаты труда

Административно-управленческие операции 14914490

Операции по рубке леса 0,60 140042 84025 111,52 44 4880 9370360

Сортиментная заготовка 0,51 140042 71422 111,52 37 4148 7964806

Операции на "верхнем складе" 0,40 140042 56017 111,52 29 3254 6246907

Операции на "нижнем складе" 0,40 140042 56017 111,52 29 3254 6246907

Итого 1,91 140 44743470

7

План материально-технического обеспечения

Месяц

Норматив потребности в ресурсе Объем

производства

Всего требуется ресурса

Топливо

Электроэнергия

Сырье и материалы

Услуги сторонней компании

Топливо Электроэнерги

я

Сырье и материал

ы


1 6,34 0,5 1 1 11240 71264,14 5620,2 11240,4 11240,4

2 6,34 0,5 1 1 13224 83840,16 6612 13224 13224

3 6,34 0,5 1 1 13224 83840,16 6612 13224 13224

4 6,34 0,5 1 1 11637 73779,34 5818,56 11637,12 11637,12

5 6,34 0,5 1 1 9257 58688,11 4628,4 9256,8 9256,8

6 6,34 0,5 1 1 9257 58688,11 4628,4 9256,8 9256,8

7 6,34 0,5 1 1 10645 67491,33 5322,66 10645,32 10645,32

8 6,34 0,5 1 1 9720 61622,52 4859,82 9719,64 9719,64

9 6,34 0,5 1 1 11637 73779,34 5818,56 11637,12 11637,12

10 6,34 0,5 1 1 13687 86774,57 6843,42 13686,84 13686,84

11 6,34 0,5 1 1 11307 71683,34 5653,26 11306,52 11306,52

12 6,34 0,5 1 1 15208 96416,18 7603,8 15207,6 15207,6

Всего 140042

8

Продолжение «План материально-технического обеспечения предприятия»

Расходы

ИТОГО

Цена ресурса На один кубометр Всего

1 литр топли

ва 1 кв/ч

Сырье и

материалы

1 услуг

а

Топливо


Сырье и

материалы


Топливо Электроэне

ргия Сырье и

материалы


25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1781603,4 250885,728 1963248,3 1041535,5 5037272,856

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 2096004 295159,68 2309703,8 1225335,8 5926203,36

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 2096004 295159,68 2309703,8 1225335,8 5926203,36

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1844483,5 259740,518 2032539,4 1078295,5 5215058,957

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1467202,8 206611,776 1616792,7 857735,09 4148342,352

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1467202,8 206611,776 1616792,7 857735,09 4148342,352

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1687283,2 237603,542 1859311,6 986395,35 4770593,705

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1540562,9 216942,365 1697632,3 900621,84 4355759,47

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1844483,5 259740,518 2032539,4 1078295,5 5215058,957

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 2169364,1 305490,269 2390543,5 1268222,6 6133620,478

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1792083,4 252361,526 1974796,8 1047662,1 5066903,873

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 2410404,6 339433,632 2656159,4 1409136,2 6815133,864

62758493,58

9

Инвестиционный план

Мероприятие Сроки проведения мероприятия Потребность в инвестиционных ресурсах

Сертификация FSC Июль-Декабрь 14004216

Итого 14004216

10

Финансовый план компании на 2009 год

Расходы Доходы

Статья Сумма Статья Сумма

Приобретение сырья 62758493,58

Доходы от реализации продукции

196059024

Фонд АУП 14914490 Внереализационные доходы 0

Фонд ОиВП 29828980

Амортизация 19090547,25

Реклама 0

Прочие 10589287,93

Инвестиции 14004216

Налоговые отчисления 11931592,03

Итого 163117606,9 Прибыль 32941417,09

11

Денежные потоки

Январь

Платежи Поступления Баланс

12233514,30 15736560 3503045,70

Февраль 13122444,80 18513600 8894200,90

Март 13122444,80 18513600 14285356,09

Апрель 12411300,40 16291968 18166023,69

Май 11344583,80 12959520 19780959,89

Июнь 11344583,80 12959520 21395896,10

Июль 14300871,15 14903448 21998472,95

Август 13886036,91 13607496 21719932,03

Сентябрь 14745336,40 16291968 23266563,63

Октябрь 15663897,92 19161576 26764241,71

Ноябрь 14597181,32 15829128 27996188,39

Декабрь 16345411,31 21290640 32941417,09

12

Сводный план

товар

Нормативные издержки

количество

Валовые издержки

Общие Цена

Прибыль

постоянные переменные постоянные переменные Нормативная Валовая

Пиловочник 503,00 661,37 70021,08 35220603,24 46309491,57 81530094,81 1500 335,64 23501525

Балансы 503,00 661,37 70021,08 35220603,24 46309491,57 81530094,81 1300 135,64 9497309

Всего 163060189,6 32941417

13

Структура себестоимости продукции*

Структура себестоимости продукциии Вес,% В денежном выражении

Сырье и маетриалы, % 16,4% 174,66

Работа и услуги производственного характера, выполненные

сторонними организациями, % 8,7% 92,66

Топливо, % 14,9% 158,69

Энергия, % 2,1% 22,37

Затраты на оплату труда административного персонала

10,0% 106,50

Затраты на оплату труда рабочим 20,0% 213,00

Арендная плата, % 4,9% 52,19

Отчисления на социальные нужды, % 7,0% 74,55

Амортизация основных средств, % 12,7% 135,26

Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %

0,8% 8,52

Амортизация по нематериальным активам, % 0,1% 1,07

Обязательные страховые платежи, % 0,2% 2,13

Иное, % 2,2% 23,43

Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ,

услуг) (себестоимость), % 1 1065,00

* ООО «Зиминский ЛПХ», ООО «Тулунский ЛПХ», ООО «Жигаловский ЛПХ»

14 0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

16000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Мощность заготовки от возможного максимума

50%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

январь

февраль

март

апрельмай

июньиюль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

15

ООО «Жигаловский ЛПХ»

16




4820 2409,75 2409,75 1084,3875 1300 1409703,75 722,925 1300 939802,5

5670 2835 2835 1417,5 1300 1842750 708,75 1300 921375

5670 2835 2835 1275,75 1300 1658475 283,5 1300 368550

4990 2494,8 2494,8 1122,66 1300 1459458 249,48 1300 324324

3969 1984,5 1984,5 1091,475 1300 1418917,5 198,45 1300 257985

3969 1984,5 1984,5 1289,925 1300 1676902,5 198,45 1300 257985

4564 2282,175 2282,175 1026,97875 1300 1335072,38 684,6525 1300 890048,25

4167 2083,725 2083,725 520,93125 1300 677210,625 625,1175 1300 812652,75

4990 2494,8 2494,8 873,18 1300 1135134 997,92 1300 1297296

5868 2934,225 2934,225 1320,40125 1300 1716521,63 1173,69 1300 1525797

4848 2423,925 2423,925 1211,9625 1300 1575551,25 848,37375 1300 1102885,875

6521 3260,25 3260,25 1630,125 1300 2119162,5 652,05 1300 847665

60045,3 30022,65 30022,65 18024859,1 9546366,375

17



Объем Цена Итого Договорные обязательства Цена Итого Покупатель Инфляция













11458219,5 30022,65 45033975


Месяц Количествово дней Норматив

выработки Валовой объем

январь 17 283,5 4820 100%

февраль 20 283,5 5670 100%

март 20 283,5 5670 100%

апрель 22 226,8 4990 80%

май 20 198,45 3969 70%

июнь 20 198,45 3969 70%

июль 23 198,45 4564 70%

август 21 198,45 4167 70%

сентябрь 22 226,8 4990 80%

октябрь 23 255,15 5868 90%

ноябрь 19 255,15 4848 90%

декабрь 23 283,5 6521 100%

ИТОГО 250 60045,3

19

РП; 60; 75%

АУП; 20;

25%



трудоемкости

Объем


Общая

трудоемкость

Норматив

оплаты

Штатные

сотрудники и

численность

Норматив

оплаты труда

Фонд оплаты

труда

Административно-

управленческие

операции

6394824

Операции по рубке

леса 0,60 60045 36027 111,52 19 2093 4017691

Сортиментная

заготовка 0,51 60045 30623 111,52 16 1779 3415037

Операции на "верхнем

складе" 0,40 60045 24018 111,52 13 1395 2678461

Операции на "нижнем

складе" 0,40 60045 24018 111,52 13 1395 2678461

Итого 1,91 60 19184473

20

План материально-технического снабжения

Месяц

Норматив потребности в ресурсе

Объем



Топливо Электроэнергия Сырье и

материалы

Услуги

сторонней

компании


материалы

Услуги

сторонней

компании

1 6,34 0,5 1 1 4820 30555,63 2409,75 4819,5 4819,5

2 6,34 0,5 1 1 5670 35947,8 2835 5670 5670

3 6,34 0,5 1 1 5670 35947,8 2835 5670 5670

4 6,34 0,5 1 1 4990 31634,06 2494,8 4989,6 4989,6

5 6,34 0,5 1 1 3969 25163,46 1984,5 3969 3969

6 6,34 0,5 1 1 3969 25163,46 1984,5 3969 3969

7 6,34 0,5 1 1 4564 28937,98 2282,175 4564,35 4564,35

8 6,34 0,5 1 1 4167 26421,63 2083,725 4167,45 4167,45

9 6,34 0,5 1 1 4990 31634,06 2494,8 4989,6 4989,6

10 6,34 0,5 1 1 5868 37205,97 2934,225 5868,45 5868,45

11 6,34 0,5 1 1 4848 30735,37 2423,925 4847,85 4847,85

12 6,34 0,5 1 1 6521 41339,97 3260,25 6520,5 6520,5

Всего 60045

21

Продолжение «План материально-технического обеспечения»

Расходы

ИТОГО Цена ресурса На один кубометр Всего

1 литр

топлив

а

1 кв/ч

Сырье и

материа

лы

1

услуг

а

Топлив

о

Электр

оэнерги

я

Сырье и

материал

ы

Услуги

сторонней

компании

Топливо Электроэн

ергия

Сырье и

материалы

Услуги

сторонней

компании

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 763890,8 107571,24 841773,87 446574,87 2159810,73

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 898695 126554,4 990322,2 525382,2 2540953,8

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 898695 126554,4 990322,2 525382,2 2540953,8

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 790851,6 111367,87 871483,536 462336,336 2236039,34

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 629086,5 88588,08 693225,54 367767,54 1778667,66

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 629086,5 88588,08 693225,54 367767,54 1778667,66

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 723449,5 101876,29 797209,371 422932,671 2045467,81

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 660540,8 93017,484 727886,817 386155,917 1867601,04

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 790851,6 111367,87 871483,536 462336,336 2236039,34

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 930149,3 130983,8 1024983,48 543770,577 2629887,18

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 768384,2 108204,01 846725,481 449201,781 2172515,5

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1033499 145537,56 1138870,53 604189,53 2922096,87

26908700,7

22

Финансовый план



Приобретение сырья 26908700,74 Доходы от реализации

продукции 84063420




Реклама 0

Прочие 4540325,36



Итого 69939264,31 ПРИБЫЛЬ 14124155,69

23


Январь


5245313,53 6747300 1501986,47

Февраль 5626456,60 7938000 3813529,88

Март 5626456,60 7938000 6125073,28

Апрель 5321542,14 6985440 7788971,14

Май 4864170,46 5556600 8481400,68

Июнь 4864170,46 5556600 9173830,22

Июль 6131725,61 6390090 9432194,62

Август 5953858,84 5834430 9312765,78

Сентябрь 6322297,14 6985440 9975908,64

Октябрь 6716144,98 8215830 11475593,66

Ноябрь 6258773,30 6786990 12003810,36

Декабрь 7008354,67 9128700 14124155,69

24


товар

нормативные издержки



Общие Цена

Прибыль


Пиловочник 503,00 661,37 30022,65 15101392,95 19855929,92 34957323 1500 335,64 10076652,13

Балансы 503,00 661,37 30022,65 15101392,95 19855929,92 34957323 1300 135,64 4072122,133

Всего 0 0 69914646 14124155,69

25


50%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

янва

рь

фев

раль

мар

т

апре

льмай

июнь

июль

авгу

ст

сент

ябрь

октя

брь

нояб

рь

дека

брь

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

26

ООО «Тулунский ЛПХ»

27




6426 3213 3213 1445,85 1150 1662727,5 963,9 1300 1253070

7560 3780 3780 1890 1150 2173500 945 1300 1228500

7560 3780 3780 1701 1150 1956150 378 1300 491400

6653 3326,4 3326,4 1496,88 1150 1721412 332,64 1300 432432

5292 2646 2646 1455,3 1150 1673595 264,6 1300 343980

5292 2646 2646 1719,9 1150 1977885 264,6 1300 343980

6086 3042,9 3042,9 1369,305 1150 1574700,75 912,87 1300 1186731

5557 2778,3 2778,3 694,575 1150 798761,25 833,49 1300 1083537

6653 3326,4 3326,4 1164,24 1150 1338876 1330,56 1300 1729728

7825 3912,3 3912,3 1760,535 1150 2024615,25 1564,92 1300 2034396

6464 3231,9 3231,9 1615,95 1150 1858342,5 1131,165 1300 1470514,5

8694 4347 4347 2173,5 1150 2499525 869,4 1300 1130220

80060,4 40030,2 40030,2 21260090,3 12728489

28



Объем Цена Итого Договорные обязательства Цена Итого покупатель Инфляция













15277626 40030,2 60045300

29


Месяц Кол-во дней Норматив

выработки

Валовой

объем

январь 17 378 6426 100%

февраль 20 378 7560 100%

март 20 378 7560 100%

апрель 22 302,4 6653 80%

май 20 264,6 5292 70%

июнь 20 264,6 5292 70%

июль 23 264,6 6086 70%

август 21 264,6 5557 70%

сентябрь 22 302,4 6653 80%

октябрь 23 340,2 7825 90%

ноябрь 19 340,2 6464 90%

декабрь 23 378 8694 100%

ИТОГО 250 80060,4

30

РП; 80; 75%

АУП; 27; 25%




Объем


Общая


Норматив

оплаты

Штатные



Норматив

оплаты

труда

Фонд

оплаты

труда

Административно-управленческие

операции 8526433

Операции по рубке леса 0,60 80060 48036 111,52 25 2790 5356921

Сортиментная заготовка 0,51 80060 40831 111,52 21 2372 4553383

Операции на "верхнем складе" 0,40 80060 32024 111,52 17 1860 3571281

Операции на "нижнем складе" 0,40 80060 32024 111,52 17 1860 3571281

Итого 1,91 80 25579298

31


Месяц

Норматив потребности в ресурсе

Объем




материалы

Услуги

сторонней

компании


материалы

Услуги

сторонней

компании

1 6,34 0,5 1 1 6426 40740,84 3213 6426 6426

2 6,34 0,5 1 1 7560 47930,4 3780 7560 7560

3 6,34 0,5 1 1 7560 47930,4 3780 7560 7560

4 6,34 0,5 1 1 6653 42178,75 3326,4 6652,8 6652,8

5 6,34 0,5 1 1 5292 33551,28 2646 5292 5292

6 6,34 0,5 1 1 5292 33551,28 2646 5292 5292

7 6,34 0,5 1 1 6086 38583,97 3042,9 6085,8 6085,8

8 6,34 0,5 1 1 5557 35228,84 2778,3 5556,6 5556,6

9 6,34 0,5 1 1 6653 42178,75 3326,4 6652,8 6652,8

10 6,34 0,5 1 1 7825 49607,96 3912,3 7824,6 7824,6

11 6,34 0,5 1 1 6464 40980,49 3231,9 6463,8 6463,8

12 6,34 0,5 1 1 8694 55119,96 4347 8694 8694

Всего 80060

32


Расходы

ИТОГО Цена ресурса На один кубометр Всего

1 литр

топли

ва

1

кв/ч

Сырье

и

матери

алы

1

услуг

а

Топли

во

Электр

оэнерги

я

Сырье

и

матери

алы

Услуги

сторонн

ей

компан

ии

Топливо Электроэне

ргия

Сырье и

материалы

Услуги

сторонней

компании

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1018521 143428,32 1122365,16 595433,16 2879747,64

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1198260 168739,2 1320429,6 700509,6 3387938,4

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1198260 168739,2 1320429,6 700509,6 3387938,4

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1054468,8 148490,496 1161978,048 616448,448 2981385,79

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 838782 118117,44 924300,72 490356,72 2371556,88

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 838782 118117,44 924300,72 490356,72 2371556,88

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 964599,3 135835,056 1062945,828 563910,228 2727290,41

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 880721,1 124023,312 970515,756 514874,556 2490134,72

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1054468,8 148490,496 1161978,048 616448,448 2981385,79

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1240199,1 174645,072 1366644,636 725027,436 3506516,24

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1024512,3 144272,016 1128967,308 598935,708 2896687,33

25,00 44,64 174,66 92,66 158,5 22,32 174,66 92,66 1377999 194050,08 1518494,04 805586,04 3896129,16

35878267,7

33




Приобретение сырья 35878267,66 Доходы от реализации продукции 109311504,8




Реклама 0

Прочие 6053767,146



Итого 85246312,41 ПРИБЫЛЬ 24065192,34

34


Январь


6993751,37 8779522,5 1785771,13

Февраль 7501942,13 10300500 4584329,00

Март 7501942,13 10328850 7411236,87

Апрель 7095389,52 9089388 9405235,35

Май 6485560,61 7190505 10110179,74

Июнь 6485560,61 7150815 10775434,13

Июль 6841294,14 8314724,3 12248864,24

Август 6604138,45 7675053,8 13319779,54

Сентябрь 7095389,52 9139284 15363674,01

Октябрь 7620519,97 10690360 18433513,79

Ноябрь 7010691,06 8806927,5 20229750,23

Декабрь 8010132,89 11845575 24065192,34

35


Товар




Общие Цена

Прибыль


Пиловочник 403,64

661,37 40030,2 16157589,78 26474573,22 42632163 1500 435,00 17413137

Балансы 403,64

661,37 40030,2 16157589,78 26474573,22 42632163 1300 235,00 9407097

Всего

32315179,55 52949146,45 85264326 24065192,3

36


50%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

янва

рь

фев

раль

мар

т

апре

льмай

июнь

июль

авгу

ст

сент

ябрь

октя

брь

нояб

рь

дека

брь

0

50

100

150

200

250

300

350

400

янва

рь

фев

раль

мар

т

апре

льмай

июнь

июль

авгу

ст

сент

ябрь

октя

брь

нояб

рь

дека

брь

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

9000

10000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

37

ООО «Мадера-переработка»

38


месяц Объем

Выход по сырью Экспортный ГОСТ

Экспортный

ГОСТ

Внутренний

ГОСТ Горбыль Щепа Опилки Прочее Покупатель Объем Цена Итого

январь 13492 5262 2293,66873 134,92169 2833,355 2293,669 674,60845

Мадера

Экспорт 5262 5750 30256188,98

февраль 15873 6191 2698,4338 158,7314 3333,359 2698,434 793,657

Мадера

Экспорт 6191 5750 35595516,45

март 15873 6191 2698,4338 158,7314 3333,359 2698,434 793,657

Мадера

Экспорт 6191 5750 35595516,45

апрель 17460 6810 2968,27718 174,60454 3666,695 2968,277 873,0227

Мадера

Экспорт 6810 5750 39155068,1

май 15873 6191 2698,4338 158,7314 3333,359 2698,434 793,657

Мадера

Экспорт 6191 5750 35595516,45

июнь 16667 6500 2833,35549 166,66797 3500,027 2833,355 833,33985

Мадера

Экспорт 6500 5750 37375292,27

июль 18254 7119 3103,19887 182,54111 3833,363 3103,199 912,70555

Мадера

Экспорт 7119 5750 40934843,92

август 16667 6500 2833,35549 166,66797 3500,027 2833,355 833,33985

Мадера

Экспорт 6500 5750 37375292,27

сентябрь 17460 6810 2968,27718 174,60454 3666,695 2968,277 873,0227

Мадера

Экспорт 6810 5750 39155068,1

октябрь 18254 7119 3103,19887 182,54111 3833,363 3103,199 912,70555

Мадера

Экспорт 7119 5750 40934843,92

ноябрь 15873 6191 2698,4338 158,7314 3333,359 2698,434 793,657

Мадера

Экспорт 6191 5750 35595516,45

декабрь 18254 7119 3103,19887 182,54111 3833,363 3103,199 912,70555

Мадера

Экспорт 7119 5750 40934843,92

200002 34000,26588 448503507,3

39


Внутренний Гост Щепа

Покупатель Объем Цена Итого Покупатель Объем Формирование

запаса Цена Итого Инфляция

Мадера

Экспорт 2293,66873 4500 10321509,29 Братский ЦБК 3000 0 750 2250000 1,00

Мадера

Экспорт 2698,4338 4500 12142952,1 Байкальский ЦБК 2500 833,3594 750 1875000 1,01

Мадера

Экспорт 2698,4338 4500 12142952,1 Братский ЦБК 2500 1666,7188 750 1875000 1,02

Мадера

Экспорт 2968,27718 4500 13357247,31 Братский ЦБК 3000 2333,41414 750 2250000 1,03

Мадера

Экспорт 2698,4338 4500 12142952,1 5666,77354 1,04

Мадера

Экспорт 2833,35549 4500 12750099,71 9166,80091 1,05

Мадера

Экспорт 3103,19887 4500 13964394,92 13000,16422 1,05

Мадера

Экспорт 2833,35549 4500 12750099,71

Усьт-Илимский

ЦБК 15000 1500,19159 750 11250000 1,06

Мадера

Экспорт 2968,27718 4500 13357247,31 5166,88693 1,07

Мадера

Экспорт 3103,19887 4500 13964394,92 9000,25024 1,08

Мадера

Экспорт 2698,4338 4500 12142952,1 12333,60964 1,09

Мадера

Экспорт 3103,19887 4500 13964394,92 Байкальский ЦБК 16000 166,97295 750 12000000 1,10

34000,26588 153001196,5 42000 31500000

Переходящий остаток 166,64451

40

Структура выхода пиломатериалов из 1 кубометра

Название %

Экспортный ГОСТ 39

Внутренний ГОСТ 17

Горбыль 1

Щепа 21

Опилки 17

Прочее 5

41


месяц Кол-во дней Норматив выработки Валовой объем

январь 17 793,657 13492,169

февраль 20 793,657 15873,14

март 20 793,657 15873,14

апрель 22 793,657 17460,454

май 20 793,657 15873,14

июнь 21 793,657 16666,797

июль 23 793,657 18254,111

август 21 793,657 16666,797

сентябрь 22 793,657 17460,454

октябрь 23 793,657 18254,111

ноябрь 20 793,657 15873,14

декабрь 23 793,657 18254,111

ИТОГО 252 200001,564

42

АУП; 63;

26%

РАБ; 177;

74%




Объем


Общая


Норматив

оплаты

Штатные



Норматив

оплаты

труда

Фонд

оплаты

труда

Административно-управленческие

операции 18900000

Сортировка сырья 0,07 200002 14265,57547 130 7 965,8983393 1854524,812

Распиловка 0,74 200002 148570,7494 130 77 10059,47783 19314197,43

Сушка 0,58 166001 96263,63937 130 50 6517,850583 12514273,12

Сортировка готового продукта 0,12 200002 23196,05768 130 12 1570,566405 3015487,498

Торцовка 0,12 200002 23196,05768 130 12 1570,566405 3015487,498

Укладка в пакеты 0,06 200002 11598,02884 130 6 785,2832027 1507743,749

Погрузочно-разгрузочные операции 0,12 200002 23196,05768 130 12 1570,566405 3015487,498

Итого 1,8 177 63137201,6

43


Месяц

Норматив потребности в ресурсе Объем

производст

ва


Пиловочник

Газ Электроэ

нергия Вода


Топливо Электроэнерг

ия Вода Внутренн

ий

Внешни

й

Внутренни

й Внешний

январь 0,5 0,5 0,02 0,1 10 13492,169 6746,0845 6746,0845 269,84338 1349,2169 134921,69

февраль 0,5 0,5 0,02 0,1 10 15873,14 7936,57 7936,57 317,4628 1587,314 158731,4

март 0,5 0,5 0,02 0,1 10 15873,14 7936,57 7936,57 317,4628 1587,314 158731,4

апрель 0,5 0,5 0,02 0,1 10 17460,454 8730,227 8730,227 349,20908 1746,0454 174604,54

май 0,5 0,5 0,02 0,1 10 15873,14 7936,57 7936,57 317,4628 1587,314 158731,4

июнь 0,5 0,5 0,02 0,1 10 16666,797 8333,3985 8333,3985 333,33594 1666,6797 166667,97

июль 0,5 0,5 0,02 0,1 10 18254,111 9127,0555 9127,0555 365,08222 1825,4111 182541,11

август 0,5 0,5 0,02 0,1 10 16666,797 8333,3985 8333,3985 333,33594 1666,6797 166667,97

сентябрь 0,5 0,5 0,02 0,1 10 17460,454 8730,227 8730,227 349,20908 1746,0454 174604,54

октябрь 0,5 0,5 0,02 0,1 10 18254,111 9127,0555 9127,0555 365,08222 1825,4111 182541,11

ноябрь 0,5 0,5 0,02 0,1 10 15873,14 7936,57 7936,57 317,4628 1587,314 158731,4

декабрь 0,5 0,5 0,02 0,1 10 18254,111 9127,0555 9127,0555 365,08222 1825,4111 182541,11

Всего

44

Продолжение «План материально-технического снабжения»

Расходы

ИТОГО На единицу ресурса Всего


Газ Электроэнергия Вода


Газ Электроэнергия Вода Внутренний Внешний Внутренний Внешний

1900 1900 760 44,64 0,2 12817560,55 12817560,6 205080,9688 60229,04242 26984,34 25927415,45

1900 1900 760 44,64 0,2 15079483 15079483 241271,728 70857,69696 31746,28 30502841,7

1900 1900 760 44,64 0,2 15079483 15079483 241271,728 70857,69696 31746,28 30502841,7

1900 1900 760 44,64 0,2 16587431,3 16587431,3 265398,9008 77943,46666 34920,91 33553125,88

1900 1900 760 44,64 0,2 15079483 15079483 241271,728 70857,69696 31746,28 30502841,7

1900 1900 760 44,64 0,2 15833457,15 15833457,2 253335,3144 74400,58181 33333,59 32027983,79

1900 1900 760 44,64 0,2 17341405,45 17341405,5 277462,4872 81486,3515 36508,22 35078267,96

1900 1900 760 44,64 0,2 15833457,15 15833457,2 253335,3144 74400,58181 33333,59 32027983,79

1900 1900 760 44,64 0,2 16587431,3 16587431,3 265398,9008 77943,46666 34920,91 33553125,88

1900 1900 760 44,64 0,2 17341405,45 17341405,5 277462,4872 81486,3515 36508,22 35078267,96

1900 1900 760 44,64 0,2 15079483 15079483 241271,728 70857,69696 31746,28 30502841,7

1900 1900 760 44,64 0,2 17341405,45 17341405,5 277462,4872 81486,3515 36508,22 35078267,96

384335805,5

45

январь

Потребность в ресурсе Внутренний Внешний

13492,169 11242,95 2249,219

февраль 15873,14 13227 2646,14

март 15873,14 13227 2646,14

апрель 17460,454 11639,76 5820,694

май 15873,14 9258,9 6614,24

июнь 16666,797 9258,9 7407,897

июль 18254,111 10647,735 7606,376

август 16666,797 9721,845 6944,952

сентябрь 17460,454 11639,76 5820,694

октябрь 18254,111 13689,945 4564,166

ноябрь 15873,14 11309,085 4564,055

декабрь 18254,111 15211,05 3043,061

Итого 200001,564 140073,93 59927,634

Элементы затрат

Сырье и материалы 68,00% 1921,66

АУП 2,81% 94,50

ОиВП 6,57% 221,18

Налоги и сборы 8,20% 231,74

Амортизация 11,00% 310,87

Другие затраты 3,42% 96,65

Итого затрат на производство и реализацию продукции 100,00% 2826,08

46

Инвестиционный план

Мероприятие Сроки проведения мероприятия Потребность в инвестиционных ресурсах

Модернизация 6 месяцев 30000000

Итого 30000000

Календарный инвестиционный план

июль 7500000

август 4500000

сентябрь 6000000

октябрь 3000000

ноябрь 6000000

декабрь 3000000

Итого 30000000

47




Приобретение сырья 384335805,5 Доходы от реализации продукции 633004703,7

Фонд АУП 18900000 Внереализационные доходы

Фонд ОиВП 44237201,6


Реклама



Прочие 19330560,41

Итого 605326011,9 ПРИБЫЛЬ 27678691,84

48


Месяц Платежи Поступления Баланс

Январь 41843265,98 42827698,27 984432,28

Февраль 46418692,24 49613468,55 4179208,60

Март 46418692,24 49613468,55 7373984,91

Апрель 49468976,41 54762315,41 12667323,90

Май 46418692,24 47738468,55 13987100,21

Июнь 47943834,32 50125391,98 16168657,87

Июль 50994118,49 54899238,83 12573778,20

Август 47943834,32 61375391,98 21505335,86

Сентябрь 49468976,41 52512315,41 18548674,85

Октябрь 50994118,49 54899238,83 19453795,19

Ноябрь 46418692,24 47738468,55 14773571,50

Декабрь 50994118,49 66899238,83 27678691,84

Итого 575326011,89 633004703,7 27678691,84

49





Цена

Прибыль

Товар постоянные переменные постоянные переменные общие Нормативная Валовая

Экспортный ГОСТ 2125,5 3334 78001 165790296 260054034 425844330 5750 290,5 22659177,19

Внутренний ГОСТ 1930 2465 34000 65620513 83810655 149431169 4500 105 3570027,917

Тех щепа 420 300 42000 17640000 12600000 30240000 750 30 1260000

Всего 9856056,054 19888102,97 29744159,03 27678691,84

50

Валовый объем производства

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

16000

18000

20000

янва

рь

фев

раль

мар

т

апре

льмай

июнь

июль

авгу

ст

сент

ябрь

октя

брь

нояб

рь

дека

брь

51

51,97%

19,10%

4,78%

2,94%

9,18%

0,28%

0,18%

3,58% 3,03%

3,49%

1,47%

Сырье и материалы

Топливо


Вода

Отчисления на оплату труда

Отчисления от ЗП

Амортизация

Страхование от несчастных

случаев 2,1%

Представительские расходы

Услуги сторонних

организаций

Другие затраты

Структура себестоимости пиломатериалов

52

Структура выхода продукции с 1 кубического метра пиловочника

Экспортный ГОСТ

39%

Внутренний ГОСТ

17%

Горбыль

1%

Щепа

21%

Опилки

17%

Прочее

5%

53

Структура выручки

Экпортный ГОСТ,

б/с

22,8%

Экспотрный ГОСТ, 4

сорт

57,0%


12,9%

Экспортный ГОСТ, 5

сорт

5,3%

Опилки

0,03%

Горбыль

0,3% Щепа

1,2%Прочее

0,5%

54

Закупки пиловочника на внешнем рынке

0%

20%

40%

60%

80%

100%

янва

рь

фев

раль

мар

т

апрел

ьмай

июнь

июль

авгу

ст

сент

ябрь

октя

брь

ноябр

ь

Внешний


ООО «Мадера-экспорт»

56


Месяц


Объем Договорные

обязательства

Формирование

запаса по

обязанностям

Остаток

на складе

Сбыт поисковым

методом Цена Объем Итого покупатель

январь 12000 10000 2000 2500 2150 10000 21500000 Баохэ

февраль 15000 11000 6000 6500 2150 11000 23650000 Гуйчен

март 9000 8000 7000 7500 2150 8000 17200000 Ванлонг

апрель 8000 7000 8000 8500 2150 7000 15050000 Цихонг

май 6000 10000 4000 4500 2150 10000 21500000 Хумэн

июнь 7000 8500 2500 3000 2150 8500 18275000 Гуйчен

июль 8000 9000 1500 2000 2150 9000 19350000 Ванлонг

август 8000 10000 -500 0 2150 10000 21500000 Цихонг

сентябрь 12000 12000 -500 0 2150 12000 25800000 Баохэ

октябрь 17000 17000 -500 0 2150 17000 36550000 Ванлонг

ноябрь 18000 14900 2600 3100 2150 14900 32035000 Гуйчен

декабрь 20000 16000 6600 7100 7100 2150 16000 49665000 Хумэн

Итого 140000 133400 133400

Переходящий остаток -500

57


Пиломатериал Экспортный ГОСТ



Формирование запаса

по обязательствам

Остаток на

складе


методом Объем покупатель Цена Итого

6362 4500 1862 2018,84914 4500 Шаолонг 6450 29025000,00000

7591 7900 1552 1709,37374 7900 SATIM 6530,625 51591937,50000

7491 7500 1543 1699,89834 7500 Делуда 6450 48375000,00000

7910 9500 -47 109,4754 9500 MOCO 6611,25 62806875,00000

7391 7500 -157 0 7500 Ройтонг 6450 48375000,00000

8060 7600 303 460,05083 7600 Эреихот 6450 49020000,00000

8369 7400 1272 1429,15412 7400 STORA ENSO 6691,875 49519875,00000

7800 8790 282 439,20495 8790 TELEMARK 6530,625 57404193,75000

7910 7500 692 848,78201 7500 MOCO 6611,25 49584375,00000

8019 7800 911 1067,8853 7800 SATIM 6611,25 51567750,00000

7971 8400 482 638,4099 8400 Ройтонг 6530,625 54857250,00000

9119 9300 301 457,51319 458 9300 SODRA 6450 62935960,07550

93690 94148 615063216,32550


58


Пиломатериал Внутренний ГОСТ




методом

Остаток на

складе Объем Покупатель Цена Итого Итого Итого

2294 2500 644 2500 СтройТехМонтаж 4900 12250000 62775000

2698 2800 542 2800 ПромБаза №1 4900 13720000 88961938

2698 2500 741 2500 СтройГород 4900 12250000 77825000

2968 3200 509 3200 СтройМатериал 4900 15680000 93536875

2698 3040 168 3040 СтройМатериал 4900 14896000 84771000

2833 3000 1 3000 Знаменский рынок 4900 14700000 81995000

3103 2500 603 1 2500 ПромБаза №1 4900 15205674,46 84075549

2833 2500 102 233 2500 СтройМатериал 4900 12748000,08 91652194

2968 3200 1 3200 СтройГород 4900 15680000 91064375

3103 2800 304 2800 СтройМатериал 4900 13720000 101837750

2698 3000 3 3000 Знаменский рынок 4900 14700000 101592250

3103 2960 146 0 2960 4900 15218574,55 127819535

34000 34000 34000 1087906465


59

ОиВП; 24;

80%

АУП; 6; 20%




Объем

сбыта

Общая


Норматив

оплаты

Штатные



Норматив

оплаты труда

Фонд оплаты

труда

Административно-

управленческие операции 2160000

Операции по сбыту 0,14 267991 37518,72262 125 20 2442,62517 4689840,327

Погрузочно-разгрузочные

операции 0,03 267991 8039,726275 125 4 523,4196794 1004965,784

Итого 24 7854806,112

60


Месяц Пиловочник Экспортный ГОСТ


Внутренний Внешний

январь 12000 5262 1100 2293,66873

февраль 15000 6191 1400 2698,4338

март 9000 6191 1300 2698,4338

апрель 8000 6810 1100 2968,27718

май 6000 6191 1200 2698,4338

июнь 7000 6500 1560 2833,35549

июль 8000 7119 1250 3103,19887

август 8000 6500 1300 2833,35549

сентябрь 12000 6810 1100 2968,27718

октябрь 17000 7119 900 3103,19887

ноябрь 18000 6191 1780 2698,4338

декабрь 20000 7119 2000 3103,19887

140000 34000,26588

61


Расходы

На единицу ресурса Всего

Итого Итого

объем Пиловочник

Экспортный ГОСТ Внутренний

ГОСТ Пиловочник

Экспортный ГОСТ Внутренний

ГОСТ Внутренний Внешний Внутренний Внешний

1900 5750 5850 4500 22800000 30256188,98 6435000 10321509,29 69812698,27 20656

1900 5750 5850 4500 28500000 35595516,45 8190000 12142952,1 84428468,55 25289

1900 5750 5850 4500 17100000 35595516,45 7605000 12142952,1 72443468,55 19189

1900 5750 5850 4500 15200000 39155068,1 6435000 13357247,31 74147315,41 18878

1900 5750 5850 4500 11400000 35595516,45 7020000 12142952,1 66158468,55 16089

1900 5750 5850 4500 13300000 37375292,27 9126000 12750099,71 72551391,98 17893

1900 5750 5850 4500 15200000 40934843,92 7312500 13964394,92 77411738,83 19472

1900 5750 5850 4500 15200000 37375292,27 7605000 12750099,71 72930391,98 18633

1900 5750 5850 4500 22800000 39155068,1 6435000 13357247,31 81747315,41 22878

1900 5750 5850 4500 32300000 40934843,92 5265000 13964394,92 92464238,83 28122

1900 5750 5850 4500 34200000 35595516,45 10413000 12142952,1 92351468,55 28669

1900 5750 5850 4500 38000000 40934843,92 11700000 13964394,92 104599238,8 32222

93541500 961046203,7 267991

62




Приобретение сырья 961046203,7 Доходы от реализации продукции 1087906465

Фонд АУП 132000 Внереализационные доходы

Фонд ОиВП 4689840,327


Реклама 6000000

Прочие 48000

Налоговые отчисление 9870000

Итого 987480850,2 ПРИБЫЛЬ 89939643

63


Месяц Платежи Поступления Баланс

Январь 75347225 75347225 0

Февраль 92184039 92184039 0

Март 80199039 82092274 1893235

Апрель 81902885 87256188 7246538

Май 70582399 84771000 21435139

Июнь 74754279 86543801 33224660

Июль 79614626 79123562 32733596

Август 75133279 85911774 43512091

Сентябрь 83950203 90853961 50415849

Октябрь 94667126 99758041 55506764

Ноябрь 94554356 99697673 60650081

Декабрь 106802126 136091688 89939643

Итого 1009691581 1099631225 89939643

64


товар




Общие Цена

Прибыль


Пиловочник 44 1954 140000 6202000 266000000 272202000 2150 151 21191854

Экспортный

ГОСТ 44 5821 93991 4163784 542045007 546208791 6502 636 59776865


ГОСТ 44 4554 34000 1506212 153001196 154507408 4900 301 10246673

Всего 267991 11871996 961046204 972918200 89939643

65

Кредит на пополнение оборотных средств

Платежи по

кредиту 1 кредит 2 кредит Итого

Необходимая

сумма по

балансу

Тело

кредита

Тело

кредита +

проценты

Срок Процент

Сумма

процентов

по кредиту

Январь 9240585,471 12572225 13326559 4 6,000% 754333,5 3331639,625 3331639,63 3331639,625

Февраль 2828612,003 8381295 8884173 4 6,000% 502877,7 2221043,175 3331639,63 2221043,175 5552682,8

Март 12069197 3331639,63 2221043,175 5552682,8

Апрель 3331639,63 2221043,175 5552682,8

Май 2221043,175 2221043,175

Июнь Итого 22210731 22210731,2

66

Предоставление кредита

месяц Объем Покупатель Валовая выручка Предоплата

Три кредита

1 месяц 2 месяца 3 месяца

январь 4500,00 Шаолонг 29025000,00 29025000,00

февраль 7900,00 SATIM 51591937,50 51591937,50

март 7500,00 Делуда 48375000,00 48375000,00

апрель 9500,00 MOCO 62806875,00 62806875,00

май 7500,00 Ройтонг 48375000,00 48375000,00

июнь 7600,00 Эреихот 49020000,00 49020000,00

июль 7400,00 STORA ENSO 49519875,00 49519875,00

август 8790,00 TELEMARK 57404193,75 57404193,75

сентябрь 7500,00 MOCO 49584375,00 49584375,00

октябрь 7800,00 SATIM 51567750,00 51567750,00

ноябрь 8400,00 SODRA 54857250,00 54857250,00

декабрь 9300,00 Ройтонг 62935960,08 62935960,08

67

Продолжение «Предоставление кредита»

Поступления по кредиту

Дебиторская задолженность 1 месяц 2 месяц 3 месяца

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 51591937,50

51591937,50 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 62806875,00

0,00 0,00 0,00 62806875,00

0,00 62806875,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 49519875,00

0,00 0,00 0,00 106924068,75

57404193,75 0,00 0,00 99104250,00

0,00 0,00 49519875,00 101152125,00

0,00 49584375,00 0,00 106425000,00

54857250,00 51567750,00 0,00 0,00

68

Факторинг

Название

фирмы

Стоимость факторинга Три кредита Фактор фирма

30,00 60,00 90,00 1 месяц 2 месяц 3 месяца

Шаолонг 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SATIM 4989661,05 51591937,50 0,00 0,00 46432743,75 0,00 0,00

Делуда 0,00 0,00 0,00 4267273,93 0,00 0,00

MOCO 1731886,77 0,00 62806875,00 0,00 0,00 56526187,50 0,00

Ройтонг 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Эреихот 0,00 0,00 0,00 0,00 4548800,73 0,00

STORA

ENSO 1874921,99 0,00 0,00 49519875,00 0,00 0,00 44567887,50

TELEMARK 992396,30 57404193,75 0,00 0,00 51663774,38 0,00 0,00

MOCO 1367289,56 0,00 49584375,00 0,00 4748023,08 44625937,50 0,00

SATIM 1421979,14 0,00 51567750,00 0,00 0,00 46410975,00 3077065,51

SODRA 948367,28 54857250,00 0,00 0,00 49371525,00 3591147,94 0,00

Ройтонг 0,00 0,00 0,00 4537357,72 3734795,86 0,00

69

ЗАО «МАДЕРА»

70

Инвестиционный проект ДСК

Месяц Потребность инвестиционного ресурса

Январь 0

Февраль 0

Март 133000

Апрель 633000

Май 51033000

Июнь 133000

Июль 5133000

Август 2133000

Сентябрь 2133000

Октябрь 42538000

Ноябрь 4113000

Декабрь 5063000

Итого 113045000

71

Общие денежные потоки ЗАО «МАДЕРА»

Месяц Общий БАЛАНС ИТОГО

Январь 7775235,49 7775235,49

Февраль 21471268,47 21471268,47

Март 37088886,62 36955886,62

Апрель 55274091,65 54641091,65

Май 73794779,17 22761779,17

Июнь 90738478,50 90605478,50

Июль 88986906,12 83853906,12

Август 109369904,59 107236904,59

Сентябрь 117570670,50 115437670,50

Октябрь 131633908,19 89095908,19

Ноябрь 135653401,51 131540401,51

Декабрь 188749100,15 183686100,15

Итого 183686100,15

Менеджмент 2 курс операционные планы

Education