ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ НА 2015 -2017 ГОДЫ

Основы формирования областного бюджета на 2015-2017 годы:

Бюджетное послание Президента РФ Федеральному собранию от

13.06.2013 «О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах»

 Постановление ПравительстваМурманской области от 26.09.2014

№ 489-ПП/12 «Об основных направлениях бюджетной и

налоговой политики Мурманской области на 2015 год и на плановый

период 2016 и 2017 годов»Прогноз социально-экономического развития Мурманской области на

2015 – 2017 годы Государственные программы Мурманской области до 2020 года

Приоритетным направлением бюджетной политики на 2015-2017 годы остается реализация указов Президента РФ, направленных на решение неотложных задач

экономического и социального развития региона и обеспечение социальной защищенности граждан Мурманской области

2

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 И 2017 ГОДОВ

* Закон Мурманской области от 20.12.2013 N 1700-01-ЗМО (ред. от 06.06.2014) "Об областном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов"** Проект закона Мурманской области «Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов»

  2014 годЗакон *

2015 год 2016 год 2017 год

Проект** Изменение к 2014 году Проект** Изменение к

2015 году Проект** Изменение к 2016 году

Общий объем доходов 44 525,6 46 238,3 1 712,7 46 059,4 178,9 47 169,1 1 109,7

Общий объем расходов 53 464,3 53 074,4 389,9 53 987,3 912,9 56 711,3 2 724,0

условно утвержденные

расходых х х 1 251,5 х 2 625,9 х

расходы без учета условно

утвержденных расходов

53 464,3 53 074,4 389,9 52 735,8 338,6 54 085,4 1 349,6

Дефицит 8 938,7 6 836,1 2 102,6 7 927,9 1 091,8 9 542,2 1 614,3

млн. рублей

44,525.6

46,238.3

46,059.4

47,169.1

2014 Закон 2015 Проект 2016 Проект 2017 Проект

36,675.5 38,907.1 40,374.4 41,406.9

753,3688,8 631,4 643,67,096.8

6,642.4 5,053.6 5,118.6

Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления

3

СТРУКТУРА ДОХОДОВ В ПРОЕКТЕ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

-8,6%(- 64,5)

+6,1% (+2 231,6)

- 23,9%(-1 588,8)

+1,3% (+65,0)

+1,9% (+12,1)- 8,3%

(-57,4)

+3,8% (+1 467,3)

+2,6% (+1 032,5)

1 109,7(2,4%)

178,9(0,4%)

млн. рублей

Общий объем доходов Динамика изменений увеличение/снижение

1 712,7 (3,8%)

- 6,4%(-454,4)

635,4 3,6%

2 072,0 18,1%

35,0 0,8%

115,9 9,1%

353,0 26,8%

36,9 10,4%

8,8 3,0%Прчие налоговые доходы

Транспортный налог

Акцизы на нефтепродукты

Налог на добычу полезных ископаемых

Налог на имущество организаций

Налог на прибыль организаций

Налог на доходы физических лиц

294.6

356.4

1,317.0

1,271.5

4,158.6

11,452.8

17,824.6

285.8

393.3

964.0

1,155.6

4,123.6

13,524.8

18,460.0

4

ИЗМЕНЕНИЕ ОБЪЕМОВ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО НАЛОГОВЫМ ДОХОДАМ В РАЗРЕЗЕ ОСНОВНЫХ ВИДОВ ДОХОДОВ

Проект 2015 годЗакон 2014 год

млн. рублейПрирост (снижение) доходов

2015 года к 2014 году

∑ 36 675,5 ∑ 38 907,1

5

ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ОБЪЕМ И СТРУКТУРУ РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

Сокращение:

Ключевые условия: адаптация плановых

объемов расходов бюджета на поэтапное повышение оплаты труда отдельных

категорий работников бюджетной сферы к

прогнозным значениям уровня средней заработной платы по региону, с учетом фактически сложившегося

размера средней заработной платы в отчетном периоде

оптимизация расходов на содержание

органов государственно

й власти Мурманской

области

уточнение объема принятых обязательств с

учетом прекращающихся расходных обязательств

ограниченного срока действия и изменения

контингента получателей

установление и исполнение расходных обязательств в пределах

полномочий, отнесенных Конституцией Российской

Федерации и федеральными законами к полномочиям органов

государственной власти Мурманской области

обеспечение дифференциации оплаты труда основного и прочего вспомогательного и

административно-хозяйственного персонала в государственных учреждениях культуры

реализация мер социальной поддержки населения региона и их установление

исходя из критериев адресности, нуждаемости и уточ. численности

10%«базовых» объемов отдельных видов расходов областного бюджета

Год ФОТ работников государственных

учреждений

ФОТгосударственных

гражданских служащих

2015 5,5%Индексация

приостановлена2016 4,5%

2017 4,3%

Индексация в пределах темпов, установленных на федеральном уровне:

2014 Закон 2015 Проект 2016 Проект 2017 Проект

48 327,9 48 601,2 48,810.1 49 892,8

5 136,4 4 473,2 3 925,7 4 192,6

1 251,52 625,9

Средства областного бюджета Средства федерального бюджета Условно утверждаемые расходы

53,464.3

53 074,4

53,987.3

56 711,3

6

ДИНАМИКА РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

млн. рублей

Общий объем расходов Динамика изменений увеличение/снижение

2 724,0(5,0%)

912,9(1,7%)

-12,9%(- 663,2)

+0,6% (+273,3)

+6,8% (+266,9)

- 12,3%(-547,5)

+0,4% (+208,9)

+2,2% (+1 082,7)

2,5%5,0%

389,9(-0,7%)

2014 Закон 37 146,02015 Проект 36 469,22016 Проект 38 158,52017 Проект 39 872,5

7

Развитие человеческого

капитала

Комфортная и безопасная

среда

Эффективное государственное

управление

Устойчивый экономический

рост

КЛЮЧЕВЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА (млн. рублей)

2014 Закон 6 853,92015 Проект 5 176,42016 Проект 4 952,92017 Проект 4 873,8

2014 Закон 3 148,92015 Проект 3 489,62016 Проект 3 253,22017 Проект 3 381,6

2014 Закон 5 552,12015 Проект 6 780,22016 Проект 5 712,82017 Проект 5 306,6

Прирост (снижение) 2015 года к 2014

340,7(10,8%)

1 228,1(22,1%)

676,8(1,8%)

1 677,5 (24,5%)

Прочие госпрограммы

ГП "Развитие физической культуры и спорта"

ГП "Управление развитием регионального рынка труда"

ГП"Государственное управление и гражданское общество"

ГП "Развитие культуры и сохранение культурного наследия региона"

ГП "Обеспечение общественного порядка и безопасности населения региона"

ГП "Обеспечение комфортной среды проживания населения региона"

ГП "Энергоэффективность и развитие энергетики"

ГП "Развитие транспортной системы"

ГП "Управление региональными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами"

ГП "Развитие здравоохранения"

ГП"Социальная поддержка граждан и развитие социально-трудовых отношений"

ГП "Развитие образования"

1,855.7

937.8

743.1

990.9

826.2

1,453.3

1,540.4

3,494.2

2,750.2

4,184.5

9,780.2

11,216.0

12,928.4

1 757,6

689.9

736.2

973.0

1,102.6

1,490.0

1,515.1

1,818.7

2,478.1

5,413.7

9 875,5

11,300.0

12,765.0

2015 Проект

2014 Закон

8

Объемы финансирования государственных программ Мурманской области на 2015 год уменьшились на 785,5 млн. рублей или 1,5% по

сравнению с 2014 годоммлн. рублей

-163,4 -1,3%

84,0 0,7%

95,3 1,0%

1 229,2 29,4%

-272,1 -9,9%

-1 675,5 -48,0%

-25,3 -1,6%

36,7 2,5%

276,4 33,4%

-17,9 -1,8%

-6,9 -0,9%

-247,9 -26,4%

-98,1 -5,3%

∑ 51 915,4

∑ 52 700,9

Объекты кап. строительства (реконструкции):

9

ГП "Развитие транспортной системы" - ассигнования программы снижены на 272,1

млн.рублей 9,9%

Наибольшие отклонения затронули 5 государственных программ Мурманской области (млн.рублей)

ГП "Энергоэффективность и развитие энергетики" ассигнования программы снижены

на 1 675,5 млн.рублей 48,0%

ГП "Развитие физической культуры и спорта"- ассигнования программы снижены на

247,9 млн.рублей 26,4%

ГП "Развитие культуры и сохранение культурного наследия региона"- ассигнования

программы возросли на 276,4 млн.рублей 33,4%

Спорткомплекс «Долина Уюта» в г. Мурманске -143,3

Легкоатлетический манеж в г. Мурманске -125,1

Крытый каток с искусственным льдом в г. Апатиты -41,2

Плавательный бассейн в г. Кандалакша 31,3Капремонт Дворца спорта "Металлург" п.

Никель 51,1

Мурманская государственная обл. универсальная научная библиотека 96,2

Гарнизонный Дом офицеров для размещения театра кукол (ПСД) 53,0

Областная филармония в г. Мурманске 52,0Мурманский обл. краеведческий музей 34,0

Апатитский городской Дворец культуры им. Егорова В.К. 24,1

Обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта на

территории области-134,0

Автомобильные дороги Мурманской области -133,0

Компенсация выпадающих доходов организациям, возникающих в результате государственного регулирования тарифов

-1 212,2

Финансовое возмещение затрат за 2012 год организациям, предоставляющим услуги

теплоснабжения -265,3

ГП "Управление региональными финансами, создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами" - ассигнования увеличены на 1 229,2

млн.рублей 29,4%

10

ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЗАДАЧ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ В УКАЗАХ ПРЕЗИДЕНТА РФ*

* Потребность в финансовых ресурсах представлена по консолидированному бюджету Мурманской области ** Указан прирост потребности в средствах в 2013 году с учетом указов Президента РФ от 01.06.2012 № 761, от 28.12.2012 № 1688, без средств Фонда обязательного медицинского страхования и приносящей доход деятельности

1,379.9

858.7

4,285.0

1,053.32,374.6

662.53,102.4

1,089.6

3,500.5

541.3

3,078.5

731.5

5,097.1

386.1

2,988.8

495.0

на поэтапное повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы**

на совершенствовании государственной политики в сфере здравоохранения

на обеспечение граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг

реализация прочих Указов Президента

2014 Ʃ 7 576,9

2016 Ʃ 7 851,8

2015 Ʃ 7 229,1

2017 Ʃ 8 967,0

11

Объем бюджетных ассигнований в рамках осуществления бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства в

2015 году снизился на 417,9 млн. рублей или на 18,7 % млн. рублей

217.8

560.5

242.6

499.5

365.9

8.9

138.0 141.9

2.5 13.939.9

454.0 450.1

240.8198.9 183.7

135.7

68.2 56,326.0

1ГП

2ГП

1ГП "Развитие культуры и сохранение культурного наследия региона"

4ГП "Развитие физической культуры и спорта"

7ГП "Развитие транспортной системы"

10ГП "Охрана окружающей среды и воспроизводство природных ресурсов"

2ГП "Обеспечение комфортной среды проживания населения региона"

5ГП "Развитие образования" 8ГП "Развитие здравоохранения" 9ГП "Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков

сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия"3ГП"Социальная поддержка граждан

и развитие социально-трудовых отношений"

6ГП "Обеспечение общественного порядка и безопасности населения

региона"

11ГП "Энергоэффективность и развитие энергетики"

3ГП4ГП

5ГП

6ГП

7ГП 8ГП

9ГП10ГП

11ГП

Закон 2014 (2 231,6)

Проект 2015 (1 813,7)

2015 Проект

2014 Закон

330.9

716.7

1482,8

1514.9

Муниципальные объекты Государственные объекты

417,9(18,7%)

2014 Закон 2015 Проект 2016 Проект 2017 Проект

1,317.0

964.0 926.7728.4

356.4

393.3 406.8

421.5

7,010,0

12,013,0

259.4

432.8307.4 634.1

Остатки прошлых лет

Прочие поступления (штрафы)

Иные межбюджетные трансферты из федерального бюджета

Транспортный налог

Акцизы на нефтепродукты

12

ДИНАМИКА ИЗМЕНЕНИЙ ОБЪЕМОВ ДОРОЖНОГО ФОНДА МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2014-2017 ГОДЫ

В 2015 году запланировано отремонтировать 58,6 км. дорог регионального значения

1 939,81 800,1

1 652,91 797,0

млн. рублей

139,7(7,2%) 147,2

(8,2%)

144,1(8,7%)

Динамика изменений увеличение/снижение

2014 Закон 2015 Проект

14,405.3 14,547.9

2,445.1 2 189,8

Федеральный бюджет Областной бюджет 13

ИЗМЕНЕНИЕ ОБЪЕМОВ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ ИЗ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА МЕСТНЫМ БЮДЖЕТАМ В 2015 ГОДУ

млн.рублей

Иные МБТ

Субвенции

Субсидии

Дотации

213.7

11,194.7

2,522.5

2,919.5

242.2

11 243,7

2,206.9

3,044.9

2015 Проект 2014 Закон

16 850,4 16 737,7

Общий объем межбюджетных

трансфертов112,7

(0,7%)

-255,3(-10,4%)

+142,6(+1,0%)

125,4(4,3%)

315,6(12,5%)

25,8(13,3%)

49,0(0,4%)

Печ

енгс

кий

райо

н

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СУБСИДИЙ И ДОТАЦИИ НА 2015 ГОД, ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ КОТОРЫХ ЯВЛЯЕТСЯ МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ

9,2

ЗАТО

А

лекс

андр

овск

16,0

г. М

онче

горс

к

19,5

г. А

пати

ты

49,1г.

Мур

манс

к8,8

г. О

лене

горс

к

8,9

Ковд

орск

ий

райо

н

1,9

г. П

оляр

ные

Зори

40,8

Кан

дала

кшск

ий

райо

н

25,1

Коль

ский

ра

йон

12,9

Лов

озер

ский

ра

йон

12,0 г. Апатиты26,6 Ковдорский район34,8 г. Мончегорск25,7 г. Оленегорск41,5 Кандалакшский район16,7 Ловозерский район25,6 Печенгский район17,1 Терский район

млн. рублей

31,9 5,9

Терс

кий

райо

н

230,0

Распределение субсидии на повышение оплаты труда работников муниципальных учреждений бюджетной сферы, повышение оплаты труда которых предусмотрено указами Президента РФ

14

Распределение дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных

бюджетов

200,040.0

10.0 Субсидия на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов

Субсидия на поддержку местных инициатив

Распределение субсидий на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов

и на поддержку местных инициатив

15

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

Дефицит - 6 836,1 - 7 927,9 - 9 542,2

2015 год 2016 год 2017 год

12 500,0 - 7 000,0

2 300,0 - 1 295,5

3 300,0 - 3 300,0

Кредиты кредитных организаций

Бюджетные кредиты от Минфина России

Бюджетные кредиты от УФК Мурманской области

Получение Погашение

5 500,0

1 004,5

0,0

12 000,0 - 6 180,0

2 450,0 - 853,3

3 300,0 - 3 300,0

Получение Погашение

5 820,0

1 596,7

0,0

13 000,0 - 8 040,0

5 500,0 - 1 617,4

3 400,0 - 3 400,0

Получение Погашение

4 960,0

3 882,6

0,0

+ 16 280,0

+ 6 483,8

Увеличение государственного долга за 2015 – 2017 годы

36.9

56.8

63,7

79,6

98,7

01.01.2014 Факт

01.01.2015 Оценка

01.01.2016 Прогноз

01.01.2017 Прогноз

01.01.2018 Прогноз

2,548.96,048.9 4 770,7 6 367,4

10 250,010,020.0

15,220.020,462.6

26,282.6

31,242.6

405.1717.5

1,585.0

1,168.2

755.2

16Расходы на обслуживание государственного долга

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ

млн.рублейПри сложившихся параметрах доходов и

расходов к 2018 году ожидается рост госдолга на

28 923,7 млн.рублей

Кредиты кредитных организаций Бюджетные кредитыДолговая нагрузка региона,%

867,5(120,9%)

416,8(26,3%)

312,4(77,1%) 413,1

(35,4%)

12 568,9

21 268,925 233,3

32 650,0

41 492,6