Анализ исполнения основных параметров бюджета города...

Департамент финансов администрации города Перми

Итоги исполнения бюджета города Перми за 2008 года

Доклад начальника департамента финансов Чугариной Елены Александровны

Анализ исполнения основных параметров бюджета города Перми

Наименование показателей

Уточненный план на 2008

год

(сводная бюджетная

роспись)

Факт за 2008 год

% исполнения уточненного

плана на 2008 г.


Темп роста объемов 2008/2007

(сумма прироста)

Справочно: %

исполнения в 2007 году

Доходы 22 094,2 18 967,1 85,8 15 160,61,3

(+3 806,5)98,0

Расходы 24 383,1 20 065,1 82,3 13 959,61,4

(+6105,5)86,9

Дефицит (-), профицит (+)

- 2 288,9 - 1 098,0 х 493,1-2,2

(-1 591,1)х

млн.руб.

2Департамент финансов администрации города Перми

Примечание: Уточненный план по расходам с учетом установленных ПОФ по расходам местного бюджета составляет 23 539,7 млн. руб.

Сведения об остатках средств на счете бюджета города Перми

3

млн.руб.

Наименование показателяНа 01.01.2008 На 01.07.2008 На 01.10.2008 На 01.01.2009

Темп роста 01.01.08 / 01.01.09(сумма

прироста)

Всего средств на счете, в т.ч.:

1 286,9 1 777,6 2 721,9 1 285,41,0

(-1,5)

средства местного бюджета 1 000,9 1 266,9 1 571,5 874,80,9

(-126,1)

доходы от предпринимательской и иной

приносящей доход деятельности

85,5 177,1 170,8 283,23,3

(+197,7)

средства краевого бюджета 200,5 333,6 979,6 127,50,6

(-73,0)


Анализ исполнения доходовмлн. руб.

4

Наименование показателя

Уточненный план на 2008

год


% исполнения уточн.плана на

2008 г.

Факт за 2007

Темп роста объемов 2008/2007


1. Собственные доходы,в том числе:

19 432,1 16 395,2 84,3 12 482,61,3

(+3 912,6)

- налоговые доходы 8 577,1 9 208,2 107,4 6 918,21,3

(+2 290,0)

- неналоговые доходы 4 408,6 3 255,6 73,8 3 681,00,9

(-425,4)

- субсидии и дотации 5 284,2 2 731,7 51,7 797,33,4

(+1 934,4)

- прочие безвозмездные поступления (возврат средств 2007 года по соглашениям с Лукойлом)

0 -3,3 0 44,6-0,1

(-47,9)

- доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

1 162,2 1 203,0 103,5 1 041,51,2

(+161,5)

2. Доходы на выполнение государственных полномочий (субвенции)

2 662,1 2 571,9 96,6 2 678,01,0

(-106,1)

ИТОГО ДОХОДОВ 22 094,2 18 967,1 85,8 15 160,61,2

(+3 806,5)


Анализ поступлений по отдельным видам налоговых доходов

млн.руб.

Наименование вида доходов Уточненный план

на 2008 год




Факт за 2007 годТемп роста

объемов 2008/2007


Налог на доходы физических лиц 5 757,9 5 831,5 101,3 4 117,3

1,4

(+1 714,2)

Налог на имущество физических лиц 110,6 121,1 109,4 100,4

1,2

(+20,7)

Единый налог на вмененный доход 431,8 448,5 103,9 389,7

1,2

(+58,8)

Земельный налог 2 131,2 2 580,6 121,1 2 124,91,2

(+455,7)


Анализ поступлений по крупнейшим администраторам неналоговых доходов млн.руб.

Наименование вида доходовУточненный план

на 2008 годФакт за 2008 год



Факт за 2007 год Темп роста объемов 2008/2007


ДИО, всегов т.ч. по крупнейшим

1 668,3 1 139,7 68,3 1 795,80,6

(-656,1)

Доходы от реализации имущества 1 122,5 396,7 35,3 1 044,40,4

(-647,7)

Доходы от сдачи в аренду нежилого фонда 535,8 689,1 128,6 691,9

1,0

(-2,8)

ДПиРТ, всегов т.ч. по крупнейшим

750,4 370,3 49,4 744,90,5

(-374,6)

Доходы от продажи права аренды земельных участков 462,0 311,1 67,3 424,6

0,7

(-113,5)

Доходы от продажи земельных участков 284,0 60,1 21,2 228,2

0,3

(-168,1)

ДЗО , всегов т.ч. по крупнейшим

1 774,0 1 440,4 81,2 893,21,6

(547,2)

Доходы от аренды земельных участков 1 056,5 934,7 88,5 498,3

1,9

(436,4)

Доходы от продажи земельных участков 703,7 489,3 69,5 392,6

1,2

(96,7)


Анализ исполнения расходов бюджета города Перми за 2008 год

7

млн.руб.

Наименование показателяУточненный

план на 2008 годФакт за 2008 год


годового планаФакт за 2007 год

Темп роста 2008/2007

1. Расходы на выполнение собственных полномочий городского округа, в том числе

21 740,7 17 581,6 80,9 11 789,9 1,5(+5 791,8)

- за счет собственных средств 15 294,5 13 986,6 91,4 9 747,2 1,4(+4 239,4)

- за счет средств, переданных из краевого бюджета на выполнение полномочий городского округа

5 189,7 2 433,3 46,9 1 034,7 2,4(+1 398,6)

Средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

1 256,5 1 161,7 92,5 1 008,0 1,2(+153,7)

2. Расходы на выполнение переданных государственных полномочий

2 642,4 2 483,5 94,0 2 169,7 1,1(+313,8)

ВСЕГО 24 383,1 20 065,1 82,3 13 959,6 1,4(+6 105,5)


Анализ исполнения расходов по функционально-целевым блокам администрации города за 2008 год

(в целом по всем источникам)

Рейтинг ФЦБ

Наименование ФЦБУточненный

план на 2008 год



годового плана

1«Административно-управленческий блок»

1 258,9 1 179,1 93,7

1 «Бюджетно-экономический блок» 618,6 579,6 93,7

2 «Общественная безопасность» 1 188,7 1 111,0 93,5

3 «Социальная сфера» 12 084,3 11 043,9 91,4

4 «Пространственное развитие» 453,5 397,0 87,5

5 «Городское хозяйство» 4 628,9 3 854,2 83,3

6 «Экономическое развитие» 227,7 177,9 78,2

7 «Развитие инфраструктуры» 1 953,7 1 554,0 79,5

Прочие расходы (в т.ч. нераспределенный резерв ФСР)

1 968,8 168,3 8,5

ВСЕГО 24 383,1 20 065,1 82,3

8

млн.руб.


Анализ исполнения расходов бюджета по собственным средствам по функционально-целевым блокам за 2008 год

Рейтинг

ФЦБНаименование ФЦБ

Уточненный план

на 2008 год





2 «Бюджетно-экономический блок» 618,6 579,6 93,7

3 «Административно-управленческий блок» 1 198,4 1 121,3 93,6

4 «Общественная безопасность» 935,7 858,1 91,7

5 «Развитие инфраструктуры» 1 422,6 1 269,0 89,2




Прочие расходы (КСП, ПГД) 174,1 160,6 92,2

ВСЕГО 15 294,5 13 986,6 91,4

9

млн.руб.


Исполнение функциональными органами администрации городарасходов местного бюджета за 2008 год с учетом ПОФ (%)

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

10010

ОГП

С

ДО

Б

Ко

ми

тет

кул

ьту

ры

Ко

м. п

о м

ол

од

. по

ли

т.

ДФ

УВ

Б

ДО

УЭ

УЖ

О УЗ

КС

ЗН

ДП

иР

Т

УЖ

О

ДИ

О

Ад

м. г

ор

од

а

АП

У

ДЗ

О

КФ

Ки

С

УВ

Д

ДД

Т

ДП

ПИ

иП

УР

ПР

УР

КИ


Исполнение территориальными органами администрации городарасходов местного бюджета за 2008 год с учетом ПОФ (%)

91,0

92,0

93,0

94,0

95,0

96,0

97,0

98,0

99,0

100,0А

дм

-я Л

ен

ин

ско

го р

-н

а

Ад

м-я

Мо

тов

ил

их

ин

ско

го р

-н

а

Ад

м-я

Св

ер

дл

ов

ско

гор

-на

Ад

м-я

Ин

ду

стр

иа

ль

но

го р

-н

а

Ад

м. П

.Но

вы

е Л

яд

ы

Ад

м-я

Ки

ро

вс

кого

р-

на

Ад

м-я

Ор

дж

он

ики

дзе

вс

кого

р-н

а

Ад

м-я

Дзе

рж

ин

ско

гор

-на


Анализ исполнения расходов по средствам на выполнение переданных государственных полномочий по функционально-целевым блокам за

2008 год


Наименование ФЦБУточненный

план на 2008 год







60,0 57,2 95,3

4 «Развитие инфраструктуры» 214,6 151,3 70,5

5 «Городское хозяйство» 32,7 0,0 0,0

Прочие расходы (ТИКи) 7,73 7,62 98,7

ВСЕГО 2 642,4 2 483,5 94,0

12

млн.руб.


Анализ исполнения расходов по средствам переданным на выполнение полномочий городского округа по функционально-

целевым блокам за 2008 год

Рейтинг по ФЦБ

Наименование ФЦБУточненный план

на 2008 год





2 «Социальная сфера» 1 323,7 849,5 64,2


Прочие расходы (нераспределенный резерв ФСР) 1 786,9 0 0

ВСЕГО 5 189,7 2 433,3 46,9

13

млн.руб.


Анализ исполнения расходов по предпринимательской деятельности по функционально-целевым блокам

за 2008 год

Рейтинг по ФЦБ


на 2008 год




1 «Общественная безопасности» 0,74 0,72 96,5


0,58 0,56 96,4






ВСЕГО 1 256,5 1 161,7 92,5

14

млн.руб.


Информация по освоению средств, выделенных на реализацию городских целевых программ в 2008 году

15

Наименование программыУточненный план на 2008

год




Профилактика алкоголизма, наркомании, токсикомании на территории города Перми на 2007-2010 гг.

9,3 9,3 99,6

Развитие образования г.Перми до 2010 года 20,5 20,4 99,5

Комплексная экологическая программа города Перми на 2008 год 23,0 22,5 97,7

Укрепление гражданской безопасности в г.Перми на 2006-2008 гг. 20,0 19,5 97,5

Развитие городских микрорайонов на 2006-2010 гг. 72,0 70,0 97,2

Обеспечение жильем молодых семей в городе Перми на 2008 - 2010 гг.

12,4 11,7 94,9

Общественное участие на 2005-2009 гг. 13,7 12,6 92,2

Переселение граждан города Перми из ветхого и аварийного жилищного фонда на 2007-2010 гг

110,6 95,5 86,3

Строительство газопроводов и газификация жилых домов в микрорайонах индивидуальной застройки г.Перми на 2005-08 гг.

104,7 35,8 34,2

ВСЕГО 386,1 297,3 77,0

млн.руб.


Информация по освоению средств, выделенных на реализацию городских целевых программ по функционально-

целевым блокам в 2008 году

16



на 2008 годФакт за 2008

год





3 «Социальная сфера» 64,4 63,3 98,3




Прочие расходы 21,2 20,9 98,9

ВСЕГО 386,1 297,3 77,0

млн.руб.


Анализ исполнения расходов бюджета по средствам выделенным на финансирование бюджетных инвестиций по функционально-целевым

блокам за 2008 год

Рейтинг по

ФЦБ


на 2008 год






3 «Административно-управленческий блок» 64,9 48,7 75,0

4 «Городское хозяйство» 1 024,3 754,1 73,6

5 «Социальная сфера» 280,9 153,1 54,5

ВСЕГО 1 432,4 1 018,3 71,1

17

млн.руб.


Анализ освоения Фонда софинансирования расходов в 2008 году

Наименование проекта

Утверждено в бюджете города Перми на 2008 год

Перечислено из

краевого бюджета

% объема перечисленных средств

от утвержд. плана

Объем фактичес

ки выполненных работ (услуг) в 2008 году

Процент объем

фактически выполненных работ от утвержд.

плана

Объем оплаченных работ (кассовые расходы) в 2008 году

% кассов

ого расход

а от утверж

д. плана

Всего

в том числе

всего


бюджет Пермског

о края

местный бюджет

бюджет Пермского

края


«Новая школа» 836 363 600 778 235 585 381 206 63% 688 774 82% 575 224 389 368 185 856 69%

«Качественное здравоохранение» 816 157 515 944 300 213 418 865 81% 706 748 87% 706 749 438 387 268 362 87%

«Достойное жилье» 291 551 213 941 77 610 171 010 80% 0 0% 246 180 177 887 68 293 84%

«Муниципальные дороги» 855442 564 641 190 801 538 905 96% 691 464 92% 704 016 513 216 190 800 93%

«Приведение в нормативное состояние объектов соцсферы» 158 864 119 148 39 716 0 0% 41 537 26% 33 879 0 33 879 21%

Итого по приоритетным проектам 2 858 649 2 014 452 843 925 1 509 986 75% 2 128 523 74% 2 266 048 1 518 858 747 190 79%

Рек-ия автодороги «Пермь-Н.Ляды» 263 969 196 537 67 432 195 516 99,5% 262 948 100% 262 948 195 516 67 432 100%

Разработка проекта второго коммунального моста ч/з Каму 26 000 19 500 6 500 19 435 99.7% 25 935 100% 25 935 19 435 6 500 100%

Соединение ул.Крисанова с ул.Карпинского 53 750 43 000 10 750 0,0 0% 0,0 0% 0,0 0,0 0,0 0%

Реконструкция ул. Героев Хасана, от ПНИТИ до ул. Чернышевского 230 000 172 500 57 500 138 000 80% 122 500 53% 180 000 122 500 57 500 78%

Строительство ФОКов 76 000 57 000 19 000 0,0 0% 12 910 17% 5 536 0,0 5 536 7%

Расширение и реконструкции (2 оч) канализации 167 443 87 735 79 708 70 188 80% 147 966 88% 147 966 68 258 79 708 88%

Строит-во мототрека «ДЮСШ «Нортон-Юниор» 8 000 6 000 2 000 0 0% 2 000 25% 2 000 0 2 000 25%

Итого по инвест. проектам 825 162 582 272 242 890 423 139 73% 574 259 70% 624 385 405 709 218 676 76%

всего 3 683 539 2 596 724 1 086 815 1 933 125 74% 2 702 782 73% 2 890 433 1 924 567 965 867 78%

тыс. руб.


Анализ освоения ФСР в 2008 году в разрезе функционально-целевых блоков

Наименование ФЦБ/проекта

Утверждено в бюджете города Перми на 2008 год

Перечислено из

краевого бюджета

% объема перечисленных средств

от утвержд. плана

Объем фактичес

ки выполненных работ (услуг) в 2008 году

Процент объем

фактически выполненных работ от утвержд.

плана

Объем оплаченных работ (кассовые расходы) в 2008 году

% кассов

ого расход

а от утверж

д. плана

Всего


всего


бюджет Пермског

о края


бюджет Пермского

края


«Социальная сфера» 1 895,4 1 298,9 596,5 800,1 61,6 1 451,9 76,6 1 323,4 827,8 495,6 69,8

«Развитие инфраструктуры» 459,0 301,7 157,3 241,2 80,0 148,0 32,2 394,1 246,2 148,0 85,8

«Городское хозяйство» 1 329,1 996,2 332,9 891,9 89,5 1 102,9 82,9 1 172,9 850,7 322,3 88,2

Всего 3 683,5 2 596,8 1 086,9 1 933,2 74,4 2 702,8 73,4 2 890,4 1 924,7 965,9 78,5

млн. руб.


Анализ кредиторской и дебиторской задолженности бюджета города

485 662,1

317 371,7260 117,4

159 694,7

0,0

100 000,0

200 000,0

300 000,0

400 000,0

500 000,0

Кредиторскаязадолженность на

01.01.2008

Кредиторскаязадолженность на

01.01.2009

Дебиторскаязадолженность на

01.01.2008

Дебиторскаязадолженность на

01.01.2009


тыс. руб.

Представление бухгалтерской отчетности за 2008 год

Категории Количество ГАБС

ГАБС своевременно сдавших бухгалтерскую отчетность 59

ГАБС несвоевременно сдавшие бухгалтерскую отчетность, из них: 5

УВД города Перми позже на 3 рабочих дня

Комитет по молодежной политике позже на 4 рабочих дня

Комитет по культуре позже на 6 рабочих дней

ГУ 10-ОГПС позже на 9 рабочих дней

Управление по экологии позже на 15 рабочих дней


Итоги оценки качества финансового менеджмента за 2008 год по функциональным органам администрации

Департамент финансов администрации города Перми 22

Рейтинг

Наименование ГАБС

оценка

Максимально

возможная

Фактическая

Фактически сложившийс

я %

13Департамент земельных отношений 2,30 1,56 67,8

14

Департамент промышленной политики, инвестиций и предпринимательства

1,50 0,96 64,0

15Управление развития коммунальной инфраструктуры

2,10 1,32 62,9

16Управления развития потребительского рынка 2,70 1,68 62,2

17Управления жилищных отношений 3,85 2,33 60,5

18Управления жилищно-коммунального хозяйства 4,20 2,50 59,5

19Департамент имущ-ных отношений 3,45 1,97 57,1

20Комитет по физ. культуре и спорту 2,55 1,38 54,1

21Департамент план-ния и разв территории г. Перми 3,95 2,00 50,6

Информацию не представили:

Управление внутренних делУправление по экологии и природопользованию

Рейтинг

Наименование ГАБС

оценка

Максимально

возможная

Фактическая

Фактически

сложившийся %

1Комитет социальной защиты населения 1,60 1,60 100,0

2 Управление здравоохранения 4,25 3,84 90,4

3Архитектурно-планировочное управление 1,60 1,42 88,8

4 Департамент образования 4,45 3,95 88,8

5Управление внешнего благоустройства 3,00 2,51 83,7

6 Департамент финансов 2,35 1,93 82,1

7Городская избирательная комиссия 1,00 0,76 76,0

8Департамент дорог транспорта 2,10 1,56 74,3

9Департамент общественной безопасности 3,85 2,77 71,9

10Администрация города Перми 3,15 2,23 70,8

11 Комитет по культуре 3,10 2,18 70,3

12Комитет по молодежной политике 3,00 2,06 68,7

Итоги оценки качества финансового менеджмента за 2008 год по территориальным органам администрации

Департамент финансов администрации города Перми 23

Рейтинг Наименование ГАБС

оценка

Максимально возможная

ФактическаяФактически

сложившийся %

1Администрация пос.Новые Ляды 2,75 2,61 94,9

2Администрация Ленинского р-на 3,30 2,96 89,7

3Администрация Свердловского р-на 3,45 2,83 82,0

4Администрация Дзержинского р-на 3,45 2,83 82,0

5Администрация Индустриального р-на 3,20 2,57 80,3

6Администрация Мотовилихинского р-на 3,45 2,71 78,6

7Администрация Кировского р-на 3,45 2,61 75,7

8Администрация Орджоникидзевского р-на 2,85 1,97 69,1

Оценка исполнения бюджета за 2008 год

показатель Наименование показателя Значение

показателя, % Показатель оценки

(баллы) Фактическое значение

показателя, %Коэффициент значимости

Оценка

К 1Уровень исполнения бюджета по собственным доходам (без учета субсидий, субвенций, доходов от предпринимательской деятельности)

95-100 высокий - 5 96,0 0,15 0,75

К 2Уровень исполнения бюджета по доходам в форме субсидий

менее 85 низкий -2 49,9 0,05 0,10

К 3Уровень исполнения бюджета по доходам в форме субвенций

95-105 высокий - 5 96,6 0,1 0,50

К 4Уровень исполнения бюджета по доходам от предпринимательской деятельности

95-105 высокий - 5 103,5 0,1 0,50

К 5Уровень исполнения бюджета по расходам за счет собственных средств (без учета субвенций, субсидий, доходов от предпринимательской деятельности)

95-100 хороший - 4 96,8 0,15 0,60

К 6Уровень исполнения бюджета по расходам за счет субсидий

менее 85 низкий -2 71,9 0,05 0,10

К 7Уровень исполнения бюджета по расходам за счет субвенций

85-89 хороший - 4 94,0 0,1 0,40

К 8Уровень исполнения бюджета по расходам за счет средств от предпринимательской деятельности

85-89 хороший - 4 92,5 0,1 0,40

К 9 Оценка качества планирования бюджета в целом более 115 низкий - 2 144,9 0,05 0,10

К 10Оценка состояния расчетно-платежной дисциплины по расчетам с поставщиками и подрядчиками (кредиторская задолженность)

1-0 высокий – 5 0,6 0,05 0,25

К 11Оценка состояния расчетно-платежной дисциплины по расчетам с поставщиками и подрядчиками (дебиторская задолженность)

1-0 высокий - 5 0,08 0,05 0,25

К12Отношение задолженности бюджетных учреждений по расчетам по платежам в бюджет всех уровней

0,3-0 высокий – 5 0,02 0,05 0,25

Итоговая оценка х х х 1,0 4,2


Анализ исполнения основных параметров бюджета города...

Documents