Информация к отчету об исполнении бюджета

муниципального образования Кущевский

район за 2013 год

«Бюджет для граждан»

2

Динамика доходов консолидированного бюджета по Кущевскому району за 2010-2013 гг., млн. руб.

774,4808,1

907966 977,1

311,3

289,2

393,3 424,1 416,3463,1

519 513,7541,9 560,8

305,5

360,7

327,6 349,4 349,7

157,6 158,2 186,1 192,6 211,2

0

200

400

600

800

1000

1200

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Консолидированныйбюджет края поКущёвскому району

Краевой бюджет поКущевскому району

Консолидированныйбюджет района

Бюджет МОКущевский район

Бюджеты сельскихпоселений

3

Динамика налоговых и неналоговых доходов за 2010-2013 гг., руб. на 1 жителя

2081

40554402

10538

2357

53744308

12040

2799

49265914

13639

3192

5284

6292

14767

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

16000

2010 2011 2012 2013

Бюджетыпоселений

Бюджет МОКущевский район

Краевой бюджет

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

4

Динамика доходов бюджета МО Кущевский район за 2010-2013 гг., млн. руб.

286,7

488,2

774,9

360,7

642,2

1002,9

327,6

861,5

1189,1

349,4

725,9

1075,3

349,7

721,7

1071,4

0

200

400

600

800

1000

1200

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Налоговые иненалоговыедоходы

Безвозмездныепоступления

Всего доходов

8,6%13,0%

46,1%

-0,3%

29,8%

2,8%

Налоговые доходы -319,2 млн. руб.

Неналоговые доходы -30,4 млн. руб.

Дотации - 91,9 млн.руб.

Субсидии - 139,3 млн.руб.

Субвенции - 493,9 млн.руб.

Иные межбюджетныетрансферты и возвратостатков - (-3,4) млн.руб.

Структура доходов бюджета МО Кущевский район за 2013 год

6

Основные доходные источники бюджета МО Кущевский район в 2013 году

(нормативы отчислений, %)• налог на прибыль – 5%;• налог на доходы физических лиц – 45,91 %;• единый налог на вмененный доход – 100 %;• единый сельскохозяйственный налог – 50 %;• арендная плата за землю до разграничения

государственной собственности – 50 %;• плата за негативное воздействие на окружающую

среду – 40 %;• доходы от реализации имущества и земли;• госпошлина по делам, рассматриваемым в судах

общей юрисдикции;• штрафы, санкции, возмещение ущерба.

7

Динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета МО Кущевский район за 2010-2013 гг.,

млн. руб.

329,5299,0 319 319,2

38,1 31,2 28,6 30,4 30,5

286,7

360,7

327,6349,4 349,7

248,6

0

50

100

150

200

250

300

350

400

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Налоговыедоходы

Неналоговыедоходы

Итого

8

Выполнение плана по доходам бюджета МО Кущевский район за 2013 год, тыс.руб.

Наименование доходных источников План Факт Процент выполнения

Налог на прибыль 715,0 717,8 100,4

Налог на доходы физических лиц 264 510,0 264 686,9 100,1

Единый налог на вмененный доход 18 880,0 18 898,4 100,1

Единый сельскохозяйственный налог 32 750,0 32 757,0 100,0

Госпошлина 2 138,0 2 138,7 100,0

Арендная плата за землю 15 900,0 15 916,8 100,1

Плата за негативное воздействие 2 750,0 2 765,0 100,5

Доходы от продажи имущества и земли 5 195,0 5 203,9 100,2

Штрафы, санкции, возмещение ущерба 5 420,0 5 436,4 100,3

Иные доходы 1 103,6 1147,9 104,0

Итого налоговых и неналоговых доходов 349 361,6 349 668,8 100,1

5,4%

9,4%

4,6%1,5%

3,3% 0,2%

75,7%

налог на прибыль - 0,7 млн.руб.

НДФЛ - 264,7млн. руб.

ЕНВД - 18,9 млн. руб.

ЕСХН - 32,8 млн. руб.

Арендная плата за землю -15,9 млн. руб.

Доходы от реализацииимущества и земли - 5,2млн. руб.

Иные доходы - 11,5 млн.руб.

Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета МО Кущевский район за 2013 год

10

Динамика поступлений налога на прибыль за 2010-2013 гг., млн. руб.

31,9

20,3

29,0

32,0

13,6

33,6

21,4

30,532,7

14,4

0,71,7 0,71,51,1

0

5

10

15

20

25

30

35

40

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Бюджет МОКущевский район

Краевой бюджет

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

11

Динамика поступлений налога на доходы физических лиц за 2006-2013 гг., млн. руб.

39,7

182,6

174,5

396,8

42,6

219,3

164,4

426,3

67,2

237,4

212,6

517,2

65,7

264,5

236,3

566,5

74,9

264,7

237

576,6

0

100

200

300

400

500

600

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Бюджетыпоселений

Бюджет МОКущевский район

Краевой бюджет

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

12

Анализ роста фонда оплаты труда и поступлений НДФЛ в консолидированный бюджет края

за 2010-2013 гг.

396,8 426,3 517,2 576,6

28753205

3795

4250

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

4500

2010 2011 2012 2013

Фонд оплатытруда пополному кругупредприятий,млн. руб.

ПоступлениеНДФЛ вконсолидированный бюджеткрая, млн. руб.

13

Динамика поступлений транспортного налога за 2010-2013 гг., млн. руб.

9

20,9

0

9,9

23,1

0

33

0 0

35,7

0 0

36,6

0 0

42,2

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Бюджетыпоселений

Бюджет МОКущевский район

Краевой бюджет

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

14

Динамика поступлений ЕНВДза 2010-2013 гг., млн.руб.

16,818,9

22,1

18,9 18,9

0

5

10

15

20

25

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Бюджет МОКущевский район

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

15

Динамика поступлений ЕСХНза 2010-2013 гг., млн. руб.

4,3

8,6

13,0

25,9

50,2

76,0

19,1

35,4

54,7

31,2

32,8

64,0

32,7

32,8

65,5

0

10

20

30

40

50

60

70

80

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Бюджетыпоселений

Бюджет МОКущевский район

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

16

Динамика поступлений арендной платы за землю за 2010-2013 гг., млн. руб.

13,5

46,9

14,3

23,1

51,7

11,7

23,4

46,8

12,6

23,4

51,9

15,9

22,4

54,2

0

10

20

30

40

50

60

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Бюджетыпоселений

Бюджет МОКущевский район

Краевой бюджет

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

17

Динамика поступлений от реализации имущества за 2010-2013 гг., млн. руб.

5,5

17,7

0

23,2

3,1

3,3

0

6,4 8,9

8,9

0

17,8

3,3

5,2

0

8,5

3,65,2

0

8,8

0

5

10

15

20

25

факт2010

факт2011

факт2012

план2013

факт2013

Бюджетыпоселений

Бюджет МОКущевский район

Краевой бюджет

Консолидированный бюджет краяпо Кущевскомурайону

18

Динамика поступлений иных межбюджетных трансфертов, выделяемых поселениями в связи с передачей части полномочий на районный уровень

за 2010-2013 гг.

2

12,4

3

13

1

2,6

1

2,7

0

2

4

6

8

10

12

14

2010 2011 2012 2013

Количествопереданныхполномочий

Сумма межбюджетныхтрансфертов,выделяемых избюджетов поселений всвязи с передачейполномочий нарайонный уровень,млн. руб.

19

Структура дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Кущевского района за 2013 г.

14,1%3,5%

35,5%46,1%

0,8%

Дотация из краевого бюджета навыравнивание бюджетнойобеспеченности муниципальногорайона - 66,7 млн. руб.

НДФЛ по дополнительному нормативувзамен дотации муниципальномурайону - 51,4 млн. руб.

Дотация из краевого бюджета навыравнивание бюджетнойобеспеченности поселений черезмуниципальный район - 20,4 млн. руб.

Дотации из краевого бюджета навыравнивание бюджетнойобеспеченности поселений напрямуюпоселениям - 5,1 млн. руб.

Дотации из бюджета района навыравнивание бюджетнойобеспеченности поселений - 1,1 млн.руб.

20

Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

за 2010-2013 г., млн. руб.

73,5

44,2

221

78,0

46,6

258,6

44,1

31,1

121,3

66,7

26,6

144,7

0

50

100

150

200

250

300

2010 2011 2012 2013

Дотация из краевогона выравниваниебюджетнойобеспеченностимуниципальногорайона

Дотации навыравниваниеуровня бюджетнойобеспеченностипоселений

Всего поступленийна выравниваниебюджетнойобеспеченности,включая НДФЛ подоп.нормативувзамен дотации

1,9%

0,7%

2,9%

5,5%

59,6%

3,9%

11,1%

2,1%3,6% 8,3%

0,4%

Общегосударственные вопросы- 93,9 млн. руб.

Национальная оборона ибезопасность - 4,9 млн. руб.

Национальная экономика - 33,2млн. руб.

Жилищно-коммунальноехозяйство - 62,1 млн. руб.

Образование- 675,4 млн. руб.

Культура - 43,8 млн. руб.

Здравоохранение - 126,4 млн.руб.

Физкультура и спорт - 24,1 млн.руб.

Социальная политика - 40,4 млн.руб.

Обслуживание муниципальногодолга - 8,2 млн. руб.

Межбюджетные трансферты -21,5 млн. руб.

Структура расходов бюджета МО Кущевский район за 2013 год

22

Структура расходов бюджета МО Кущевский район на социальную сферу за 2013 год

4,8%13,9%

74,2%

4,4%

2,6%

Образование - 675,4млн. руб.

Культура - 43,8 млн.руб.

Здравоохранение -126,4 млн. руб.

Физическая культураи спорт - 24,1 млн.руб.

Социальная политика- 40,4 млн. руб.

Итого расходов насоциальную сферу -910,1 млн. руб.

23

Динамика расходов бюджета МО Кущевский района на социальную сферу за 2010-2013 гг., млн. руб.

28,3

420,8

87,8

56,6

35,7

35,6

503,8

124,8

30,638,1

42,5

637,0

179,4

9,242,1

43,8

675,4

126,4

24,140,4

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1000

2010 2011 2012 2013

Всего расходовна социальнуюсферу

Социальнаяполитика

Физическаякультура испорт

Здравоохранение

Образование

Культура

24

Анализ расходов бюджета МО Кущевский район за 2010-2013 гг.

78 71 74 80

1136615296 18399 17179

8900 10918 13688 13789

1

10

100

1000

10000

100000

2010 2011 2012 2013

Расходы местногобюджета, руб. на1 жителя

Расходы насоциальнуюсферу, руб. на 1жителя

Уровень расходовна социальнуюсферу в общихрасходахбюджета, %

25

Динамика расходов на поддержку сельского хозяйства за 2010-2013 гг.

18,6

11,2

17,918,8

17,9

12,6

15,6

10,4

3,2

6,5

0,70,6

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

2010 2011 2012 2013

Всего расходов насельскоехозяйство

СубсидированиеЛПХ и малыхформхозяйствования вАПК

Иные расходы

26

Структура расходов на субсидирование АПК в рамках краевых программ в 2013 г.

7,5%

10,6%

44,3%

20,5%

17,1% Субсидии на компенсациюпроцентной ставки покредитам - 5585,8 тыс. руб.

Субсидии на приобретениеплеменных животных имолодняка - 1336,2 тыс. руб.

Субсидии за сданноемолоко - 2584,3 тыс. руб.

Субсидии за сданное мясо -940,1 тыс. руб.

Субсидии на возведениетеплиц и капельноеорошение - 2149,8 тыс. руб.

27

Динамика расходов на компенсацию убытков по автотранспортным перевозкам

за 2010-2013 гг.

2,4

4,4

6,8

3,7

5,4

9,1

5,65,3

10,9

4,84,8

9,7

0

2

4

6

8

10

12

2010 2011 2012 2013

Из бюджетовпоселений

Из бюджета МОКущевский район

Всего поконсолидированному бюджетурайона

28

Динамика кредиторской задолженности по МО Кущевский район в разрезе отраслей

за 2010-2013 гг., тыс. руб.

Наименование отрасли

на 01.01. 2010 г.

на 01.01. 2011 г.

на 01.01. 2012 г.

на 01.01. 2013 г.

на 01.01.

2014 г.

Образование 14 691,1 7 395,2 12 261,6 16 632,3 27 086,6

Культура 1 189,5 231,5 74,8 236,3 973,9

Здравоохранение

6 714,9 2 001,0 6 040,8 2 836,6 8 286,4

Другие расходы

8 079,0 49,9 91,6 46,6 3 191,8

Всего задолженности

30 674,5 9 677,6 18 468,8 19 751,8 39 538,7