content.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.comcontent.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.com/16622789-6ae0...

√QGó≤e ∫Ée ¢SCGôH (Ω1978/12/02 ≥aGƒŸG) `g1399/01/02 ïjQÉJh (2050006430) ºbQ …QÉŒ πé°ùH ΩÉeódG áæjóe ‘ IOhófi á«dhDƒ°ùe äGP ácô°ûc ("áYQõŸG ¥Gƒ°SCG" hCG "ácô°ûdG") ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdG â°ù°SCÉJ ÖLƒÃ ∫ÉŸG ¢SCGôd IOÉjR ôNBG â“h .áæFGódG ¬Jó°UQCG á∏ª°SQ ºK øeh AÉcô°ûdG øe áeó≤e äÉ©aO ÜÉ°ùM ‘ IÉ≤ÑŸG ìÉHQC’G ∫ÉØbEG ∫ÓN øe É¡°ù«°SCÉJ òæe äGôe IóY ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IOÉjR ” óbh .…Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ÚæKG (2,000,000) á∏Ø≤e áªgÉ°ùe ácô°T ≈dEG IOhófi á«dhDƒ°ùe äGP ácô°T øe ácô°û∏d ÊƒfÉ≤dG ¿É«µdG πjƒ– ” óbh .…Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ¿ƒ°ùªNh ¿ÉàFÉe (250,000,000) íÑ°UCG å«ëH (Ω2011/08/08 ≥aGƒŸG) `g1432/11/12 ‘ ñQDƒŸG AÉcô°ûdG QGôb º¡°S ¿ƒ«∏e øjô°ûYh á°ùªN (25,000,000) ≈dEG º°ù≤e …Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ¿ƒ°ùªNh ¿ÉàFÉe (250,000,000) √QGó≤e ∫Ée ¢SCGôHh (Ω2012/04/08 ≥aGƒŸG) `g1433/05/16 ïjQÉJh (¥/198) ºbQ …QGRƒdG QGô≤dG ÖLƒÃ ájOƒ©°S

.("º¡°SC’G") óMGƒdG º¡°ù∏d ájOƒ©°S ä’ÉjQ Iô°ûY (10) ÉgQób á«ª°SG áª«≤H πeÉµdÉH áYƒaóe

¿ƒµ«°Sh ,ájOƒ©°S ä’ÉjQ (10) ÉgQób º¡°ù∏d á«ª°SG áª«≤Hh ("ÜÉààc’G º¡°S" É¡æe πch "ÜÉààc’G º¡°SCG") º¡°S ∞dCG áFÉª°ùªNh ÚjÓe á©Ñ°S (7,500,000) Oó©d ("ÜÉààc’G") ácô°ûdG º¡°SCG ‘ ΩÉ©dG ÜÉààcÓd ‹hC’G ìô£dG ¿ƒµ«°S :≈∏Y ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G ô°üà≤jh ,ácô°û∏d Qó°üŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øe (30%) É¡∏ªéÃ ÜÉààc’G º¡°SCG πã“h ,…Oƒ©°S ∫ÉjQ 36 ÜÉààc’G ô©°S

äÉ°ù°SDƒª∏d kÉ«FóÑe ¢ü°üN óbh .("äÉë∏£°üŸGh äÉØjô©àdG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) ("áÑààµŸG äÉ°ù°SDƒŸG"`H á©ªà› É¡«dEG QÉ°ûjh) QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°U É¡æª°V øeh äÉ°ù°SDƒŸG øe áYƒª› áëjô°ûdG √òg πª°ûJh :áÑààµŸG äÉ°ù°SDƒŸG :(CG) áëjô°ûdG ôjóŸ ≥ëj ¬fEÉa ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G ‘ (√ÉfOCG (Ü) áëjô°ûdG ‘ Úaô©ŸG) OGôaC’G ÜÉààcG ∫ÉM ‘ ¬fCÉH kÉª∏Y ,ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G ‹ÉªLEG øe (100%) πã“ º¡°S ∞dCG áFÉª°ùªNh ÚjÓe á©Ñ°S (7,500,000) OóY áÑààµŸG ºà«°Sh ,ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G øe (50%) πã“ º¡°S ∞dCG Ú°ùªNh áFÉª©Ñ°Sh ÚjÓe áKÓK (3,750,000) Oó©d áÑààµŸG äÉ°ù°SDƒª∏d á°ü°üîŸG º¡°SC’G OóY ¢†«ØîJ - áÄ«¡dG á≤aGƒe ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ó©H - äÉ°ù°SDƒŸG ÜÉààcG πé°S QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°U ÜÉààcG ΩóY ∫ÉM ‘ hCG (30%) á«bÉÑdG áÑ°ùædG πeÉµH iôNC’G äÉ°ù°SDƒŸG ÜÉààcG ΩóY ∫ÉM ‘ πjó©à∏d á∏HÉb áÑ°ùædG √òg ¿ƒµJ ¿CG ≈∏Y ,QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°üd áëjô°ûdG √ò¡d á°ü°üîŸG º¡°SC’G øe 70% áÑ°ùf ¢ü«°üîJ

.(70%) º¡d á°ü°üîŸG áÑ°ùædG πeÉµH

âÑãj Ée Ωó≤J ¿CG á£jô°T É¡◊É°üd º¡FÉª°SCÉH ÖààµJ ¿CG É¡d ≥ëj å«M ,…Oƒ©°S ÒZ êhR øe ô°üb O’hCG É¡d »àdG á∏eQC’G hCG á≤∏£ŸG ájOƒ©°ùdG ICGôŸG ∂dP ‘ ÉÃ ,Ú«©«Ñ£dG ÚjOƒ©°ùdG ¢UÉî°TC’G ∂dP πª°ûjh :OGôaC’G ¿ƒÑààµŸG :(Ü) áëjô°ûdG .Ö∏£dG Ωó≤e ≥ëH ΩÉ¶ædG ≥Ñ£«°ùa ´ƒædG Gòg øe á«∏ª©H ΩÉ«≤dG âÑK GPEGh .¬à≤∏£e º°SÉH ÖààcG øe ÜÉààcG kÉ«Z’ ó©jh .("ÖààµŸG"`H º¡æe πch "ÚÑààµŸG"`H ¿ƒ©ªà› º¡«dEG QÉ°ûjh) ,ô°ü≤dG O’hCÓd É¡àeƒeCG âÑãj Éeh á∏eQCG hCG á≤∏£e É¡fCG á°ü°üîŸG ÜÉààc’G º¡°SCG OóY πeÉµH OGôaC’G ÚÑààµŸG ÜÉààcG ΩóY ∫ÉM ‘h ,ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G ‹ÉªLEG øe (50%) πã“ º¡°S ∞dCG ¿ƒ°ùªNh áFÉª©Ñ°Sh ÚjÓe áKÓK (3,750,000) ≈°übCG óëH OGôaC’G ÚÑààµª∏d ¢ü°üî«°Sh

.ÚÑààµŸG A’Dƒg πÑb øe É¡«a ÜÉààc’G ” »àdG º¡°SC’G OóY ™e Ö°SÉæààd OGôaC’G ÚÑààµª∏d á°ü°üîŸG º¡°SC’G OóY ¢†«ØîJ – áÄ«¡dG á≤aGƒe ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ó©H – ÜÉààc’G πé°S ôjóŸ ≥ë«a ,º¡d

¿ƒªgÉ°ùŸG ∂∏àª«°Sh .ácô°ûdG º¡°SCG øe (100%) ÜÉààcÓd º¡°SC’G ìôW πÑb ¿ƒµ∏Á GƒfÉc øjòdGh ("Ú©FÉÑdG ÚªgÉ°ùŸG" `H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûjh) (´) áëØ°üdG ‘ º¡FÉª°SCG IOQGƒdG ácô°ûdG »ªgÉ°ùe πÑb øe ÜÉààc’G º¡°SCG ™«H ºà«°S ácô°ûdG º∏à°ùJ ødh .ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SCÓd º¡æe πc á«µ∏e áÑ°ùæd kÉ≤ah Ú©FÉÑdG ÚªgÉ°ùª∏d ìô£dG äÓ°üëàe Oƒ©à°Sh .ácô°ûdG ‘ Iô£«°S á°üëH ¿ƒ¶Øàë«°S ‹ÉàdÉHh ,ácô°ûdG ‘ º¡°SC’G øe (70%) áÑ°ùf ÜÉààc’G ∫ÉªàcG ó©H ¿ƒ©FÉÑdG

.("á«£¨àdÉH ó¡©àdG" º°ùb ™LGQ) á«dÉŸG äÉeóî∏d ºµdÉa ácô°T πÑb øe ÜÉààc’G º¡°SCG πeÉµd á«£¨àdÉH ó¡©àdG ” óbh .ìô£dG äÓ°üëàe øe ≠∏Ñe …CG

å«M .("ÜÉààc’G IÎa") (Ω2014/01/28 ≥aGƒŸG) `g1435/03/27 AÉKÓãdG Ωƒj ájÉ¡f ƒgh ÜÉààc’G ¥ÓZE’ Ωƒj ôNBG á∏eÉ°T ΩÉjCG á©Ñ°S (7) IóŸ ôªà°ùJh (Ω2014/01/22 ≥aGƒŸG) `g1435/03/21 AÉ©HQC’G Ωƒj ‘ ÜÉààc’G IÎa CGóÑJ.ÜÉààc’G IÎa ∫ÓN ("Iô°ûædG") √òg QGó°UE’G Iô°ûf øe (∑ ,…) ÚàëØ°üdG ‘ IQƒcòŸG ("áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G") áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G ´hôa øe m…CG iód ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G äÉÑ∏W Ëó≤J øµÁ

≈≤Ñàj Éeh ,Öààµe πµd º¡°SCG Iô°ûY (10) ƒg ¢ü«°üîà∏d ≈fOC’G ó◊G ¿EG .º¡°S ∞dCG ¿ƒ°ùªNh ¿ÉàFÉe (250,000) ƒg Öààµe πµd ÜÉààcÓd ≈°übC’G ó◊G ¿CÉH kÉª∏Y ,≈fOCG óëc º¡°SCG Iô°ûY (10) Oó©H ÜÉààc’G OGôaC’G ÚÑààµŸG ≈∏Y Öéj ¿EÉa ,Öààµe ∞dCG ¿ƒ©Ñ°Sh á°ùªNh áFÉªKÓK (375,000) ÚÑààµŸG OóY RhÉŒ GPEGh ,É¡«a ÜÉààc’G Üƒ∏£ŸG º¡°SC’G ‹ÉªLEG ≈dEG Öààµe πc ¬Ñ∏W Ée áÑ°ùf ≈∏Y kAÉæH »Ñ°SÉæJ ¢SÉ°SCG ≈∏Y É¡°ü«°üîJ ºà«°S - äóLh ¿EG - ÜÉààc’G º¡°SCG øe ,áÄ«¡dG √Qô≤J Ée Ö°ùM ¢ü«°üîàdG ºàj ±ƒ°ùa ,Öààµe ∞dCG ¿ƒ°ùªNh áFÉª©Ñ°Sh ÚjÓe áKÓK (3,750,000) ÚÑààµŸG OóY RhÉŒ ∫ÉM ‘h .ÚÑààµŸG OóY ≈∏Y …hÉ°ùàdÉH ¢ü«°üîàdG ºà«°Sh ,¢ü«°üîà∏d ≈fOC’G ó◊G øª°†J ’ ácô°ûdG ≥aGƒŸG) `g1435/04/04 AÉKÓãdG Ωƒj √É°übCG óYƒe ‘ ¢†FÉØdG OQh »FÉ¡ædG ¢ü«°üîàdG á«∏ªY øY ¿ÓYE’G ºàj ±ƒ°Sh ,áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G øe äÉYÉ£≤à°SG hCG ä’ƒªY …CG ¿hO ÚÑààµŸG ≈dEG (óLh ¿EG) ÜÉààc’G ¢†FÉa IOÉYEG ºàj ±ƒ°Sh

.(Iô°ûædG √òg ‘ "¬JÉª«∏©Jh ÜÉààc’G •hô°T" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) (Ω2014/02/04

(20) ∂∏Á ("ºgÉ°ùŸG") ºgÉ°ùe πµd ≥ëjh .óMGh äƒ°U ‘ ≥◊G ¬∏eÉM º¡°S πc »£©j å«M ,á«∏«°†ØJ ¥ƒ≤M …CG ºgÉ°ùe …CG »£©j ’h ,ÜÉààc’G º¡°SCGh Ú°ù°SDƒŸG ÚªgÉ°ùŸG º¡°SCG º°†J IóMGh áÄa øe ájOÉY kÉª¡°SCG ácô°ûdG º¡°SCG ¿ƒµJ ±ƒ°S á°SÉ«°S" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) .É¡«∏J »àdG á«dÉŸG äGƒæ°ùdG ‘h QGó°UE’G Iô°ûf ïjQÉJ øe ácô°ûdG É¡æ∏©J ìÉHQCG …CG ÜÉààc’G º¡°SCG ≥ëà°ùJh .É¡«a âjƒ°üàdGh ("áeÉ©dG á«©ª÷G") ÚªgÉ°ùª∏d áeÉ©dG á«©ª÷G äÉYÉªàLG Qƒ°†M πbC’G ≈∏Y kÉª¡°S øjô°ûY

.(Iô°ûædG √òg ‘ "ìÉHQC’G ™jRƒJ

áaÉch √òg QGó°UE’G Iô°ûf ≈∏Y á≤aGƒŸG â“h á«ª°SôdG áªFÉ≤dG ‘ º¡°SC’G π«é°ùàd ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«¡d Ö∏£H ácô°ûdG âeó≤J óbh .ΩÉ©dG ÜÉààcÓd É¡MôW πÑb É¡LQÉN hCG áµ∏ªŸG πNGO ácô°ûdG º¡°SC’ ¥ƒ°S óLƒj ⁄ AÉ¡àf’Gh º¡°SC’G ¢ü«°üîJ á«∏ªY øe AÉ¡àf’G ó©H Öjôb âbh ‘ ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ‘ º¡°SC’G ∫hGóJ CGóÑj ¿CG ™bƒàŸG øeh .º¡°SC’G ìôW á«∏ª©d áeRÓdG á«ª°SôdG äÉ≤aGƒŸG ™«ªL ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ” óbh ,áÄ«¡dG É¡àÑ∏W »àdG IójDƒŸG äGóæà°ùŸG ¿hÉ©àdG ¢ù∏› ∫hOh ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG »æWGƒŸ íª°ù oj ±ƒ°S ,á«ª°SôdG áªFÉ≤dG ‘ º¡°SC’G π«é°ùJ ó©Hh .(Iô°ûædG √òg ‘ "ÜÉààc’G äGAGôLEGh áª¡ŸG ïjQGƒàdG" (¢S) áëØ°U ™LGQ kÓ°†a) ábÓ©dG äGP á«eÉ¶ædG äÉÑ∏£àŸG ™«ªL øe äÉ°ù°SDƒŸGh áµ∏ªŸG êQÉN Úª«≤ŸG ÚjOƒ©°ùdG ÒZ OGôaCÓd ≥ëj Éªc .ácô°ûdG º¡°SCG ‘ ∫hGóàdÉH á«é«∏ÿGh ájOƒ©°ùdG QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°Uh ∑ƒæÑdGh äÉcô°ûdGh á«eÉ¶f áeÉbEG ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG ‘ Úª«≤ŸG ÚjOƒ©°ùdG ÒZ OGôaC’Gh »é«∏ÿG óMCG ∫ÓN øe("äÉë∏£°üŸGh äÉØjô©àdG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) ádOÉÑŸG äÉ«bÉØJG ≥jôW øY ácô°ûdG º¡°SCG ‘ ájOÉ°üàb’G á©ØæŸG ≈∏Y ∫ƒ°üë∏d ô°TÉÑe ÒZ πµ°ûH QÉªãà°S’ÉH ("ÖfÉLC’G øjôªãà°ùŸG") `H º¡«dEG QÉ°ûjh áµ∏ªŸG êQÉN á∏é°ùŸG

.ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ QÉªãà°S’ÉH kGQGôb Ghòîàj ¿CG πÑb Ú∏ªàëŸG ÚÑààµŸG π nÑ pb øe ájÉæ©H √òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ øjOQGƒdG "IôWÉîŸG πeGƒY"h "º¡e QÉ©°TEG" »ª°ùb á°SGQO Öéj .áÄ«¡dG πÑb øe º¡d ¢üNôŸG ¢UÉî°TC’G

الشركة السعودية للتسويق (أسواق المزرعة).óMGƒdG º¡°ù∏d …Oƒ©°S ∫ÉjQ 36 ô©°ùH ΩÉ©dG ÜÉààcÓd ácô°ûdG º¡°SCG ‹ÉªLEG øe 30% πã“ kÉjOÉY kÉª¡°S 7,500,000 ìôW •

.(Ω2012/04/08 ≥aGƒŸG) `g1433/05/16 ïjQÉJh (¥/198) ºbQ …QGRƒdG QGô≤dG ÖLƒÃ ájOƒ©°S áªgÉ°ùe ácô°T •.(Ω1978/12/02 ≥aGƒŸG) `g1399/01/02 ïjQÉJh 2050006430 ºbQ …QÉŒ πé°S •

نشرة إصدارÜÉààc’G IÎa

(Ω2014/01/22 ≥aGƒŸG) `g1435/03/21 AÉ©HQC’G Ωƒj øe(Ω2014/01/28 ≥aGƒŸG) `g1435/03/27 AÉKÓãdG Ωƒj ≈dEG

≈∏Y ºgDhÉª°SCG ô¡¶J øjòdG IQGOE’G ¢ù∏› AÉ°†YCG πªëàjh .("áÄ«¡dG" `H É¡«dEG QÉ°ûŸGh) ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g øY IQOÉ°üdG êGQOE’Gh π«é°ùàdG óYGƒb äÉÑ∏£àe Ö°ùëH âeó ob äÉeƒ∏©e ≈∏Y √òg QGó°UE’G Iô°ûf …ƒà– ΩóY …ODƒj ¿CG øµÁ iôNCG ™FÉbh …CG óLƒJ ’ ¬fCG ,∫ƒ≤©ŸG ó◊G ≈dEGh áæµªŸG äÉ°SGQódG ™«ªL AGôLEG ó©H ,ºgOÉ≤àYGh º¡ª∏Y Ö°ùëH ¿hócDƒjh ,√òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ IOQGƒdG äÉeƒ∏©ŸG ábO øY á«dhDƒ°ùŸG πeÉc øjOôØæeh Ú©ªà› (`g) áëØ°üdG …CG øe áMGô°U Éª¡«°ùØf ¿É«∏îJh ,É¡dÉªàcG hCG É¡àbóH ≥∏©àJ äGó«cCÉJ …CG ¿É«£©J ’h ,Iô°ûædG √òg äÉjƒàfi øY á«dhDƒ°ùe …CG (∫hGóJ) ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ácô°Th áÄ«¡dG πªëàJ ’h .á∏∏°†e É¡«a IOQGh IOÉaEG …CG π©L ≈dEG Iô°ûædG É¡æ«ª°†J

.É¡æe AõL …CG ≈∏Y OÉªàY’G øY hCG Iô°ûædG √òg ‘ OQh ÉªY èàæJ IQÉ°ùN …CG øY âfÉc Éª¡e á«dhDƒ°ùe

(Ω2013/12/24 ≥aGƒŸG) `g1435/02/21 ïjQÉàH Iô°ûædG √òg äQó°U

المستشار المالي ومدير االكتتاب ومتعهد التغطية ومدير سجل اكتتاب المؤسسات

الجهات المستلمة

ب

إشعار مهم

الذين املستثمرون وسيعامل لالكتتاب. املطروحة والأسهم املزرعة( )اأسواق للتسويق السعودية السركة عن كاملة تفسيلية معلومات النسرة هذه تقدم احلسول ميكن والتي النسرة، هذه حتتويها التي املعلومات اإلى تستند طلباتهم اأن اأساس على لالكتتاب املطروحة الأسهم يف لالكتتاب بطلبات يتقدمون على نسخ منها من السركة اأو مدير الكتتاب اأو اجلهات املستلمة اأو من موقع السركة على الإنرتنت )www.farm.com.sa(اأو موقع فالكم للخدمات املالية

. )www.cma.org.sa(اأو موقع هيئة السوق املالية )www.falcom.com.sa(

الواردة الإدارة اأعساء جملس ويتحمل الهيئة، السادرة عن والإدراج التسجيل تفاسيل مت تقدميها حسب متطلبات قواعد الإسدار هذه على نسرة حتتوي اأسمائهم يف سفحة )هـ( جمتمعني ومنفردين، كامل املسوؤولية عن دقة املعلومات الواردة يف هذه النسرة، ويوؤكدون حسب علمهم واعتقادهم بعد اإجراء جميع

الدراسات املمكنة واإلى احلد املعقول، اأنه ل توجد اأي وقائع اأخرى ميكن اأن يوؤدي عدم تسمينها يف النسرة اإلى جعل اأي اإفادة واردة فيها مسللة.

املوؤسسات"( اكتتاب سجل املوؤسسات )"مدير اكتتاب لسجل ومديرا املايل"( مايل )"املستسار كمستسار املالية للخدمات فالكم سركة السركة عينت وقد ومتعهدا بتغطية الكتتاب )"متعهد التغطية"( ومديرا لالكتتاب )"مدير الكتتاب"( فيما يتعلق بالكتتاب يف الأسهم املوسح يف هذه النسرة.

وعلى الرغم من اأن السركة قد قامت بالتحريات املعقولة للتاأكد من سحة املعلومات التي تسمنتها هذه النسرة يف تاريخ اإسدارها، اإل اأن جزء كبريا من املعلومات الواردة عن السوق والقطاع ماأخوذ من مسادر خارجية، ومع اأنه ل يوجد لدى السركة اأو املساهمني املوؤسسني اأو اأعساء جملس الإدارة اأو املستسار املايل "فالكم للخدمات املالية" اأو اأي من املستسارين الواردة اأسمائهم يف السفحات )ز ، ح ، ط( اأي سبب لالعتقاد باأن املعلومات الواردة عن السوق والقطاعات تعترب غري

دقيقة يف جوهرها، اإل اأنه مل يتم التحقق من هذه املعلومات بسكل مستقل، وبالتايل ل ميكن تقدمي اأي التزام اأو اإفادة فيما يتعلق بدقتها اأو اكتمالها.

اإن املعلومات الواردة يف هذه النسرة كما يف تاريخ اإسدارها عرسة للتغيري، وعلى وجه اخلسوس ميكن اأن يتاأثر الوسع املايل للسركة وقيمة الأسهم بسكل سلبي بالتطورات املستقبلية املتعلقة بعوامل التسخم ومعدلت الفائدة والسرائب اأو اأي عوامل اقتسادية اأو سياسية اأخرى خارجة عن نطاق سيطرة السركة )فسال راجع قسم "عوامل املخاطرة"(، ول يجب اعتبار اأو تفسري اأو العتماد باأي سكل على حترير هذه النسرة ول على اأي اتسالت سفهية اأو كتابية اأو مطبوعة فيما

يتعلق باأسهم الكتتاب اأو تفسريها كوعد اأو بيان فيما يتعلق بالأرباح اأو النتائج اأو الأحداث املستقبلية.

ل يجوز اعتبار هذه النسرة مبثابة توسية من السركة اأو املساهمني البائعني اأو اأي من مستساريهم باملساركة يف عملية الكتتاب. وتعترب املعلومات املوجودة يف هذه النسرة ذات طبيعة عامة، وقد مت اإعدادها دون الأخذ يف العتبار الأهداف الستثمارية الفردية اأو الوسع املايل اأو الحتياجات الستثمارية اخلاسة، ويتحمل كل مستلم لهذه النسرة قبل اتخاذ قرار الستثمار مسوؤولية احلسول على استسارة مهنية مستقلة بخسوس الكتتاب لتقييم مدى مالئمة فرسة الستثمار

واملعلومات املدرجة يف هذه النسرة لالأهداف والأوساع والحتياجات املالية اخلاسة به.

ويقتسر الكتتاب يف الأسهم على سريحتني: السريحة )اأ( املؤسسات املكتتبة: وتسمل هذه السريحة عددا من املستثمرين من املوؤسسات ومن سمنها سناديق الستثمار. والسريحة )ب( املكتتبن الأفراد: وتسمل الأسخاص السعوديني الطبيعيني، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو الأرملة التي لها اأولد قسر من زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها سريطة اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة اأو اأرملة وما يثبت اأمومتها لالأولد القسر. ويعد الكتتاب لغيا

ملن اكتتب باسم مطلقته، واإذا ثبت القيام بعملية من هذا النوع فسيطبق النظام بحق مقدم الطلب.

كما يحظر توزيع هذه النسرة اأو بيع اأسهم الكتتاب لأي سخص يف اأي دولة اأخرى غري اململكة العربية السعودية، وتطلب السركة واملساهمون البائعون واملستسار املايل من متلقي هذه النسرة الطالع على كافة القيود النظامية التي تتعلق بطرح اأو بيع اأسهم الكتتاب ومراعاة التقيد بها.

ج

المعلومات عن القطاع والسوق

مت احلسول على البيانات واملعلومات املتعلقة بقطاع التجزئة واملعلومات الأخرى املتعلقة بالسوق الواردة يف هذه النسرة يف الأساس من الدراسة السوقية التي قدمت من قبل مستسار السوق سركة برايص وترهاوص كوبرز)PWC( وبسكل حسري لسالح السركة، مع العتماد يف اأجزاء من معلومات السوق على بعس التقارير املنسورة من قبل جهات اأخرى. هذا ويعتقد باأن املعلومات والبيانات الواردة يف دراسة السوق قد مت احلسول عليها من مسادر موثوقة، غري اأن السركة اأو املستسار املايل "فالكم للخدمات املالية" اأو اأي من مستساري السركة الذين تظهر اأسماوؤهم يف السفحات )ز ، ح ، ط( من هذه النسرة مل يقوموا بالتحقق

منها بسكل مستقل، وبالتايل ل ميكن اإعطاء بيان واسح بساأن سحة هذه املعلومات واكتمالها.

هذا وقد استملت مسادر املعلومات عن القطاع والسوق بسكل رئيس على ما يلي:

:)PWC( 1. سركة برايس وتر هاوس كبرز

الرياس – برج اململكة )الطابق 21(

س.ب 13933 الرياس 11414

اململكة العربية السعودية

هاتف: 2110400 11 966+

فاكس: 2110401 11 966+

www.pwc.com :املوقع الإلكرتوين

اجلدوى دراسات واإجراء امليدانية املسوحات وتنفيذ وتسميم العلمية البحوث واإعداد املهنية الستسارات جمال يف تعمل مستقلة استسارية سركة وهي القتسادية للمستثمرين، وذلك من خالل فريق عمل متكامل يسم نخبة خمتارة من الكفاءات الوطنية والأجنبية املتخسسة، ول متلك هي ول اأي من سركاتها التابعة ول مساهميها اأو اأعساء جملس اإدارتها ول اأي من اأقربائهم اأي حسة اأو مسلحة كانت يف اأسواق املزرعة، وقد اأعطت )PWC( موافقتها اخلطية على

استخدام بيانات الدراسة السوقية بالسكل والطريقة الواردة يف هذه النسرة، ومل تسحب تلك املوافقة حتى تاريخ هذه النسرة.

2. مؤسسة النقد العربي السعدي:

س.ب 2992 الرياس 11169


هاتف: 4633000 11 966+

فاكس: 4663966 11 966+

www.sama.gov.sa :املوقع الإلكرتوين

اأنسئت موؤسسة النقد العربي السعودي "املسرف املركزي للمملكة العربية السعودية" يف عام 1372هـ املوافق 1952م. وتقوم املوؤسسة باملهام الرئيسة التالية:

اإسدار العملة الوطنية )وهي الريال السعودي( . القيام بعمل مسرف احلكومة. مراقبة املسارف التجارية . اإدارة احتياطيات اململكة من النقد الأجنبي. اإدارة السياسة النقدية للمحافظة على استقرار الأسعار واأسعار السرف. تسجيع منو النظام املايل وسمان سالمته. مراقبة املسارف التجارية والإسراف على سركات التاأمني .

وتعترب املعلومات املعدة من قبل موؤسسة النقد - والتي مت الستعانة بها يف هذه الدراسة وخاسة فيما يتعلق باملعلومات عن القتساد السعودي - معلومات عامة ومتاحة للعموم وميكن احلسول عليها دون احلاجة للحسول على موافقة مسبقة.

3. مسلحة الإحساءات العامة واملعلمات:

س.ب 3735 الرياس 11481


[email protected] :الربيد اللكرتوين

www.cdsi.gov.sa :املوقع الإلكرتوين

د

املسدر وتعترب التخطيط، لوزارة تابعة وهي 1379/12/07هـ وتاريخ )23( رقم امللكي باملرسوم السادر للدولة العامة الإحساءات نظام مبوجب اأنسئت الإحسائي الرسمي الوحيد للمملكة، وهي اجلهة املسوؤولة عن تزويد الإدارات احلكومية واملوؤسسات العامة واخلاسة والأفراد باملعلومات والبيانات الإحسائية

الرسمية.

4. وزارة املالية – اململكة العربية السعدية

الرياس -11177 اململكة العربية السعودية

هاتف: 4050000 11 966+

www.mof.gov.sa :املوقع الإلكرتوين

تعترب ثاين الوزارات التي مت تسكيلها يف اململكة عام 1351هـ، وتقوم باملهام التالية:

الإسراف على تنفيذ السياسة املالية والنقدية للدولة ومراقبة تنفيذها من قبل الأجهزة املختسة. اإعداد امليزانية العامة للدولة ومناقستها مع الأجهزة احلكومية ومراقبة تنفيذها. سبط احلسابات اجلارية بني وزارة املالية وكافة اأجهزة الدولة الأخرى. القيام بدور املراقبة للمرحلة السابقة للسرف من بنود امليزانية يف كافة الأجهزة احلكومية. الإسراف على اأعمال اإيرادات الدولة والتاأكد من اأنها جتري وفقا للقواعد والأنظمة اخلاسة بها. الإسراف على اإقفال حسابات ومسروفات احلكومة السنوية. الإسراف على اأمالك الدولة واملحافظة عليها. الدراسات واإعداد الدويل املستوى على والقتسادية املالية املعلومات ومتابعة والإقليمية، الدولية واملالية القتسادية املوؤسسات الدولة يف متثيل

والتقارير الالزمة عنها.تنفيذ قرارات الدولة فيما يتعلق بالإعانات اخلارجية. متابعة تنفيذ سياسة الدولة يف تقدمي القروص املالية للمواطنني والسركات الوطنية يف خمتلف املجالت الإمنائية عن طريق البنوك والسناديق التي

تتبعها وهي: البنك الزراعي وبنك التسليف وسندوق التنمية السناعية وسندوق التنمية العقارية وسندوق الستثمارات العامة.

المعلومات المالية

مت اإعداد القوائم املالية املوحدة واملراجعة للسركة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب من الأعوام 2010م و2011م و 2012م، والنسف الأول من العام املايل 2013م "من 1 يناير حتى 30 يونيو"، والإيساحات املرفقة بها والتي مت اإدراجها يف اأجزاء اأخرى من نسرة الإسدار هذه وفقا للمعايري املحاسبية السادرة عن

الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني )SOCPA(، علما باأن السركة تسدر بياناتها املالية بالريال السعودي.

التوقعات واإلفادات المستقبلية

مت اإعداد التوقعات الواردة يف هذه النسرة على اأساس افرتاسات حمددة ومعلنة. وقد تختلف ظروف السركة يف املستقبل عن الفرتاسات املستخدمة، وبالتايل فاإنه ل يوجد سمان اأو تاأكيد اأو تعهد فيما يتعلق بدقة اأو اكتمال هذه التوقعات.

الدللة ذات الكلمات بعص استخدام خالل من عام بسكل عليها يستدل اأن ميكن والتي مستقبلية«، »اإفادات النسرة هذه يف الواردة التوقعات بعص ومتثل والسيغ »قد«، »سوف«، املحتمل«، »من »يحتمل«، املمكن«، »من املتوقع«، »ميكن«، »من »يتوقع«، »يعتقد«، »يقدر«، »ينوي«، »يعتزم«، »يخطط«، مثل املستقبلية النافية لها وغريها من املفردات املقاربة اأو املسابهة لها يف املعنى. وتعكس هذه الإفادات وجهات النظر احلالية للسركة بخسوس اأحداث مستقبلية، لكنها ل تسكل سمانا اأو تاأكيدا لأي اأداء فعلي مستقبلي للسركة، اإذ اأن هناك العديد من العوامل التي قد توؤثر على الأداء الفعلي للسركة اأو اإجنازاتها اأو نتائجها وتوؤدي اإلى اختالفها بسكل كبري عما تسمنته هذه الإفادات سراحة اأو سمنا. وقد مت استعراس اأهم املخاطر والعوامل التي ميكن اأن توؤدي اإلى مثل هذا الأثر بسورة اأكرث تفسيال يف اأقسام اأخرى من هذه النسرة )راجع قسم »عوامل املخاطرة«(. وفيما لو حتقق واحد اأو اأكرث من هذه العوامل، اأو لو ثبت عدم سحة اأو عدم دقة اأي

من التوقعات اأو التقديرات الواردة يف هذه النسرة، فاإن النتائج الفعلية للسركة قد تختلف بسكل جوهري عن تلك املوسحة يف هذه النسرة.

و مراعاة ملتطلبات قواعد التسجيل والإدراج، ستقوم السركة بتقدمي نسرة اإسدار تكميلية اإلى الهيئة اإذا علمت يف اأي وقت بعد اعتماد هذه النسرة من الهيئة وقبل قبول تسجيل اأسهمها يف القائمة الرسمية باأن )1( تغريا مهما قد حدث يف اأي من املعلومات الأساسية اجلوهرية الواردة يف هذه النسرة اأو اأي من املستندات املطلوبة مبوجب قواعد التسجيل والإدراج، اأو )2( ظهور مسائل اإسافية مهمة كان يجب تسمينها يف هذه النسرة. وباستثناء هاتني احلالتني، فاإن السركة ل تعتزم حتديث اأو تعديل اأي معلومات متعلقة بالسناعة اأو السوق اأو الإفادات املستقبلية التي تتسمنها هذه النسرة، سواء كان ذلك نتيجة معلومات جديدة اأو حوادث مستقبلية اأو غري ذلك. ونتيجة لهذه املخاطر والأمور غري املوؤكدة والتقديرات، فاإن الأحداث والظروف والتوقعات املستقبلية التي تتناولها هذه النسرة قد ل حتدث على النحو الذي تتوقعه السركة وقد ل حتدث مطلقا. وعليه، يتعني على املستثمرين املحتملني فحس جميع الإفادات املستقبلية يف سوء هذه الإيساحات

مع عدم العتماد على الإفادات املستقبلية بسكل اأساسي.

هـ

دليل الشركة

أعضاء مجلس اإلدارة

سفة العسيةالعمراجلنسية املنسبالسم

نسبة امللكية املباسرة**

تاريخ العسيةقبل الطرح

بعد الطرح

1433/5/16هـ%52.50%75غري تنفيذي68سعوديرئيس جملس الإدارةحازم فائز الأسود

العسو املنتدب والرئيس ماهر حازم فائز الأسودالتنفيذي

1433/5/16هـ%3.50%5تنفيذي42سعودي

1433/5/16هـ%3.50%5تنفيذي40سعوديعسو جملس الإدارةطارق حازم فائز الأسود

1433/5/16هـ%3.50%5تنفيذي29سعوديعسو جملس الإدارةحممد حازم فائز الأسود

-ل يوجدل يوجدغري تنفيذي/ مستقل--عسو جملس الإدارةساغر *



* تدار السركة حاليا من قبل )4( اأربعة اأعساء، ومتاسيا مع متطلبات لئحة حوكمة السركات )املادة 12( سوف تقوم السركة بزيادة عدد اأعساء جملس الإدارة اإلى )7( سبعة اأعساء، على اأن يتم فتح باب

الرتسيح والتسويت على الأعساء اجلدد املقرتحني غري التنفيذيني واملستقلني يف اجتماع اجلمعية العامة غري العادية والذي سيتم عقده خالل مدة ل تتجاوز )6( ستة اأسهر بعد النتهاء من عملية الكتتاب.

* وفقا ملتطلبات نظام السركات، فسوف يتم حتويل 1,000 سهم )"اأسهم سمان العسوية"( من قبل السركة لكل عسو من اأعساء جملس الإدارة الذين سيتم تعيينهم.

** ل يوجد ملكية غري مباسرة قبل اأو بعد الطرح لأي من اأعساء جملص الإدارة.

و

عنوان الشركة المسجل

الشركة السعودية للتسويق )أسواق المزرعة(

الدمام – حي حممد بن سعود

س.ب 4605 الدمام 31412


هاتف: 8262358 13 966 +

فاكس: 8267779 13 966 +

[email protected] :الربيد الإلكرتوين

www.farm.com.sa :املوقع الإلكرتوين

ممثال الشركة المعتمدان لدى هيئة السوق المالية

1. ماهر حازم فائز األسود

العس املنتدب والرئيس التنفيذي

السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(


س.ب 4605 الدمام 31412


هاتف: 8262358 13 966 +

فاكس: 8267779 13 966 +



2. عبدالجليل عطية

املدير املايل ونائب الرئيس للسؤون املالية وسكرتري جملس اإدارة السركة



س.ب 4605 الدمام 31412


هاتف: 8262358 13 966 +

فاكس: 8267779 13 966 +



ز

مسجل األسهم

السق املالية السعدية )تداول(

اأبراج التعاونية، الربج السمايل

700 طريق امللك فهد

س.ب 60612 الرياس 11555


هاتف: 2189999 11 966 +

فاكس: 2189090 11 966 +


www.tadawul.com.sa :املوقع الإلكرتوين

المستشارون

المستشار المالي ومدير االكتتاب ومدير سجل اكتتاب المؤسسات

سركة فالكم للخدمات املالية

الرياس – سارع العليا العام

س.ب 884، الرياس 11421


هاتف: 8004298888

فاكس: 2118455 11 966+


www.falcom.com.sa :املوقع الإلكرتوين

المستشار القانوني

مكتب لؤي بن حممد العكاس للمحاماة والستسارات القاننية بالتعاون مع ڤنسن والكنز اإل اإل بي

الرياس – برج اململكة )طابق 49(

س.ب 9597 الرياس 12214


هاتف: 0800 250 11 966+

فاكس: 0387 211 11 966+


www.velaw.com :املوقع الإلكرتوين

ح

المحاسب القانوني

ديليت اآند تس بكر اأب اخلري وسركاهم

حماسبون قانونيون – ترخيس رقم 96

)اإحدى سركات جمموعة ديلويت اآند توس(

بناية اإيه بي تي – اخلرب

س.ب 182 الدمام 31411


هاتف: 8873937 13 966+

فاكس: 8873931 13 966+


www.deloitte.com:املوقع الإلكرتوين

مستشار العناية المهنية المالية

)PWC( برايس وترهاوس كبرز


س.ب 13933 الرياس 11414


هاتف: 2110400 11 966+

فاكس: 2110401 11 966+



مستشار السوق

)PWC( برايس وترهاوس كبرز


س.ب 13933 الرياس 11414


هاتف: 2110400 11 966+

فاكس: 4774924 11 966+



متعهد تغطية االكتتاب



س.ب 884، الرياس 11421


هاتف: 8004298888

فاكس: 2118455 11 966+


www.falcom.com.sa :املوقع اللكرتوين

ط

المستشار اإلعالني واإلعالمي

سركة الساف العاملية

مركز السفوة التجاري، السليمانية

س ب 43307 الرياس 11561


هاتف: 2886632 11 966+

فاكس: 2886631 11 966+


www.advert1.com :املوقع اللكرتوين

تنويه

جميع املستسارين املذكورين اأعاله اأعطوا موافقتهم الكتابية على الإسارة اإلى اأسمائهم يف هذه النسرة وفق السكل والسياق الظاهر فيها، ومل يتم سحب هذه املوافقة حتى تاريخ هذه النسرة. وجتدر الإسارة اإلى اأن جميع هذه اجلهات والعاملني فيها اأو اأي من اأقربائهم ل ميلكون اأسهما اأو مسلحة من اأي نوع يف السركة

اأو اأي سركة تابعة لها.

ي



الرياس – سارع العليا العامس.ب 884، الرياس 11421

اململكة العربية السعوديةهاتف: 8004298888

فاكس: 2118455 11 [email protected] :الربيد الإلكرتوين

www.falcom.com.sa :املوقع اللكرتوين

البنك الأهلي التجاري

طريق امللك عبد العزيزس.ب. 3555، جدة 21481


هاتف: 6493333 12 966+


www.alahli.com :املوقع الإلكرتوين

بنك الرياس

طريق امللك عبد العزيزس.ب. 22622، الرياس 11614

اململكة العربية السعوديةهاتف: 4013030 11 966+فاكس: 4042618 11 966+

[email protected] :الربيد الإلكرتوينwww.riyadbank.com :املوقع الإلكرتوين

البنك السعدي الفرنسي

سارع املعذرس.ب. 56006، الرياس 11554


هاتف: 2899999 11 966+فاكس: 4042311 11 966+

[email protected] :الربيد الإلكرتوينwww.alfransi.com.sa :املوقع الإلكرتوين

البنك العربي الطني

سارع امللك فيسلس.ب. 56921، الرياس 11564

اململكة العربية السعوديةهاتف: 4029000 11 966+فاكس: 4027747 11 966+

[email protected] :الربيد الإلكرتوينwww.anb.com.sa :املوقع الإلكرتوين

ك

مسرف الراجحي

سارع العلياس.ب. 28، الرياس 11411


هاتف: 2116000 11 966+


www.alrajhibank.com.sa :املوقع الإلكرتوين

جممعة سامبا املالية

طريق امللك عبد العزيزس.ب. 833، الرياس 11421


هاتف: 4774770 11 966+


www.samba.com.sa :املوقع الإلكرتوين

البنوك الرئيسة للشركة


س. ب. 397 اخلرب 31952 اململكة العربية السعودية

هاتف: 8103164 13 966+ فاكس: 8823810 13 966+

[email protected] الربيد الإلكرتوينwww.alfransi.com.sa :املوقع الإلكرتوين

البنك السعدي الهلندي

س. ب. 70 الدمام 31411 اململكة العربية السعودية

هاتف: 8957505 13 966+ فاكس: 8941712 13 966+

[email protected] :الربيد الإلكرتوينwww.shb.com.sa :املوقع الإلكرتوين

ل

ملخص الطرح

السركةتاأسست السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( كسركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة بسجل جتاري رقم 2050006430 وتاريخ 1399/01/02هـ )املوافق 1978/12/02م(، ثم حتولت اإلى سركة مساهمة مقفلة سعودية مبوجب القرار الوزاري رقم

)198/ق( وتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م(.

نشاط الشركة

املكتبية والأدوات والأقمسة والألعاب املنزلية الستهالكية واملواد الغذائية املواد جتارة يف للسركة الرئيص النساط يتمثل وتسغيلها، املخابز واإدارة الغري ولساحلهم نيابة عن التسويق السركة على خدمات اأنسطة تستمل بالتجزئة واجلملة، كما وتسم كال من سوبر ماركت املزرعة وقسم جتارة اجلملة وميني ماركت املزرعة وعامل املغامرات. هذا بالإسافة اإلى نساط

التاأجري واإدارة الإيجارات.

كبار املساهمني

يوجد خمسة مساهمني قبل الطرح ميلكون نسبة تساوي اأو اأكرب من %5 من اأسهم السركة وهم:

املساهممعدد الأسهم قبل

الطرحالنسبة

عدد الأسهم بعد الطرح

النسبة

%13,125,00052.5%18,750,00075حازم فائز الأسود1

%875,0003.50%1,250,0005سحر عبدالكرمي املدين2

%875,0003.50%1,250,0005ماهر حازم الأسود3

%875,0003.50%1,250,0005طارق حازم الأسود4

%875,0003.50%1,250,0005حممد حازم الأسود5

املسدر: السركة

250,000,000 ريال سعودي.راأس مال السركة

25,000,000 سهم عادي.اإجمايل عدد الأسهم املسدرة

10 ريالت سعودية للسهم الواحد.القيمة السمية

اإجمايل عدد الأسهم املطروحة لالكتتاب

7,500,000 سهم عادي.

%30.نسبة اأسهم الكتتاب لالأسهم املسدرة

36 ريال سعودي للسهم الواحد.سعر الكتتاب

القيمة الإجمالية لالأسهم املطروحة لالكتتاب

270,000,000 ريال سعودي.

استخدام متحسالت الطرحولن والتي مل الكتتاب بعد خسم مساريف سعودي ريال البالغة )270,000,000( الطرح توزيع سايف متحسالت سيتم تتحمل السركة اأي جزء منها والبالغة حوايل )13( مليون ريال سعودي على املساهمني البائعني وفقا لعدد الأسهم التي ميلكها

املساهم البائع من الأسهم املطروحة لالكتتاب، ولن حتسل السركة على اأي جزء من متحسالت الطرح.

7,500,000 سهم. عدد الأسهم املتعهد بتغطيتها

270,000,000 ريال سعودي.اإجمايل قيمة الطرح املتعهد بتغطيته

املستثمرون املستهدفن

املوؤسسات املكتتبة: جمموعة من املوؤسسات ومن سمنها سناديق الستثمار. 1

املكتتبون الأفراد: يسمل ذلك الأسخاص السعوديني الطبيعيني، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو الأرملة التي لها 2اأولد قسر من زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها سريطة اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة اأو اأرملة وما يثبت اأمومتها لالأولد القسر. ويعد الكتتاب لغيا ملن اكتتب باسم مطلقته. واإذا ثبت القيام بعملية من هذا

النوع فسيطبق النظام بحق مقدم الطلب.

م

عدد الأسهم املطروحة للمؤسسات املكتتبة

)3,750,000( حتى تخفيسها اإمكانية مع لالكتتاب. املطروحة الأسهم اإجمايل من )100%( متثل سهم )7,500,000(سهم متثل )%50( من اأسهم الكتتاب كحد اأدنى، وسيتم تخسيس نسبة %70 من الأسهم املخسسة للموؤسسات املكتتبة لسناديق الستثمار، على اأن تكون هذه النسبة قابلة للتعديل يف حال عدم اكتتاب املوؤسسات الأخرى بكامل النسبة الباقية

)%30( اأو يف حال عدم اكتتاب سناديق الستثمار بكامل النسبة املخسسة لهم )70%(.

عدد الأسهم املطروحة للمكتتبني الأفراد

)3,750,000( سهم، كحد اأقسى، متثل )%50( من اإجمايل اأسهم الكتتاب.

كيفية التقدم بطلب الكتتاب للمؤسسات املكتتبة

سوف يوفر مدير سجل اكتتاب املوؤسسات مناذج طلبات الكتتاب للمستثمرين من املوؤسسات.

كيفية التقدم بطلب الكتتاب للمكتتبني الأفراد

سيتم توفري مناذج طلبات الكتتاب يف اأثناء فرتة الكتتاب لدى مدير الكتتاب واجلهات املستلمة، وعلى املوقع الإلكرتوين ملدير اأو اأجهزة السراف الآيل التابعة للجهات املستلمة اأو الهاتف املسريف اأيسا الكتتاب عن طريق الإنرتنت الكتتاب. وميكن اأن )1( التي جرت موؤخرا سريطة اأن اسرتكوا يف الكتتابات الذين سبق للمكتتبني اأو كل هذه اخلدمات اإحدى التي تقدم يكون للمكتتب حساب لدى اجلهة املستلمة التي تقدم هذه اخلدمات، و)2( اأن ل تكون قد طراأت اأي تغريات على املعلومات اأو

البيانات اخلاسة باملكتتب منذ اكتتابه يف طرح جرى حديثا.

احلد الأدنى لالكتتاب بالنسبة للمؤسسات املكتتبة

100,000 سهم.

احلد الأدنى لالكتتاب بالنسبة للمكتتبني الأفراد

10 اأسهم.

قيمة احلد الأدنى لالكتتاب بالنسبة للمؤسسات املكتتبة

3,600,000 ريال سعودي.

قيمة احلد الأدنى لالكتتاب بالنسبة للمكتتبني الأفراد

360 ريال سعودي.

احلد الأقسى لالكتتاب بالنسبة للمؤسسات املكتتبة

1,249,999 سهم.

احلد الأقسى لالكتتاب بالنسبة للمكتتبني الأفراد

250,000 سهم.

44,999,964 ريال سعودي.قيمة احلد الأقسى للمؤسسات املكتتبة

قيمة احلد الأقسى لالكتتاب بالنسبة للمكتتبني الأفراد

9,000,000 ريال سعودي.

تخسيس اأسهم الكتتاب للمؤسسات املكتتبة

سيتم تخسيص اأسهم الكتتاب بسكل نهائي للموؤسسات املكتتبة عن طريق مدير سجل اكتتاب املوؤسسات املكتتبة بعد اإمتام عملية اكتتاب الأفراد.

تخسيس اأسهم الكتتاب للمكتتبني الأفراد

وسيتم 2014/02/04م( )املوافق 1435/04/04هـ الثالثاء يوم اأقساه موعد يف التخسيس عملية عن الإعالن يتم سوف التخسيس بحد اأدنى )10( عسرة اأسهم لكل مكتتب، وسيتم تخسيس ما يتبقى من الأسهم املطروحة لالكتتاب اإن وجدت على اأساص تناسبي بناء على نسبة ما طلبه كل مكتتب اإلى اإجمايل الأسهم املطلوب الكتتاب بها، واإذا جتاوز عدد املكتتبني التخسيس وسيتم للتخسيس الأدنى احلد تسمن ل السركة فاإن مكتتب، األف وسبعون وخمسة ثالثمائة )375,000(بالتساوي على عدد املكتتبني. ويف حال جتاوز عدد املكتتبني عدد الأسهم املطروحة لالكتتاب سوف يتم التخسيص حسب ما

تقره هيئة السوق املالية )الرجاء مراجعة قسمي »سروط الكتتاب وتعليماته« و »التخسيص ورد الفائص«(.

فائس الكتتاباجلهات اأو الكتتاب مدير من استقطاعات اأو عمولت اأي دون املكتتبني اإلى وجد( )اإن الكتتاب فائس اإعادة يتم سوف املستلمة. وسوف يتم الإعالن عن عملية التخسيس ورد الفائس )اإن وجد( يف موعد اأقساه يوم الثالثاء 1435/04/04هـ

)املوافق 2014/02/04م( )فسال راجع قسمي »سروط الكتتاب وتعليماته« و »التخسيص ورد الفائص«(.

فرتة الكتتابيوم اآخر ساملة اأيام سبعة )7( لفرتة ويستمر 2014/01/22م( )املوافق 1435/03/21هـ الأربعاء يوم يف الكتتاب سيبداأ

لإغالق الكتتاب يف يوم الثالثاء 1435/03/27هـ )املوافق 2014/01/28م(.

ن

تزيع الأرباحتليها التي السنوات املالية السركة من تاريخ نسرة الإسدار هذه وعن اأرباح تعلنها اأي اأسهم الكتتاب حستها من تستحق

)فسال راجع قسم »سياسة توزيع الأرباح«(.

حقق التسيتجميع اأسهم السركة هي من فئة واحدة ول يتمتع اأي مساهم باأي حقوق اأفسلية يف التسويت. ومينح كل سهم ساحبه سوتا واحدا، ويحق لكل مساهم ميتلك )20( سهما على الأقل حسور اجتماعات اجلمعية العامة والتسويت فيها. لالطالع على

تفاسيل حقوق التسويت يف السركة )راجع قسمي »وسف الأسهم« و »ملخس النظام الأساسي للسركة«(.

فرتة احلظر/القيد على الأسهم

بعد اإدراج اأسهم السركة سيخسع املساهمون املوؤسسون لقيد عدم التسرف يف اأسهمهم قبل نسر القوائم املالية عن سنتني ماليتني كاملتني ل تقل كل منهما عن )12( سهرا من تاريخ سدور املوافقة على حتويل السركة اإلى سركة مساهمة مبوجب 2012/04/08م(، وبعد انتهاء فرتة احلظر هذه 1433/05/16هـ )املوافق 198/ق وتاريخ قرار وزير التجارة والسناعة رقم

ميكن للمساهمني املوؤسسني فقط التسرف يف اأسهمهم بعد احلسول على موافقة هيئة السوق املالية.

لتنطبق، حيث مل يسبق للسركة طرح اأي اأسهم يف السوق املالية السعودي اأو غريها.الأسهم التي سبق للسركة اإدراجها

الإجراء املتبع ملمارسة حقق اأولية الكتتاب

يف حال قررت السركة زيادة راأص املال عن طريق طرح اأسهم جديدة يستوجب عليها اأن تعقد جمعية عامة غري عادية لغرص التسويت على الطرح وزيادة راأص املال، ويحق لكل مساهم مقيد يف سجالت السركة بنهاية تداول يوم انعقاد اجلمعية العامة غري العادية التي وافقت على الزيادة املقرتحة يف راأس املال الكتتاب يف الأسهم املطروحة، ويكون الكتتاب فقط يف اأسهم

كاملة ول يجوز الكتتاب يف كسور الأسهم.

تسجيل وتداول الأسهم

مل يكن هناك سوق لأسهم السركة يف اململكة العربية السعودية اأو اأي مكان اآخر قبل هذا الكتتاب العام. وقد تقدمت السركة بطلب لدى الهيئة لتسجيل الأسهم يف القائمة الرسمية وحسلت على جميع املوافقات الرسمية املتعلقة بهذه النسرة وجميع هذا لتنفيذ الأخرى النظامية املوافقات على جميع السركة كما حسلت الهيئة. طلبتها التي العالقة ذات الأخرى الوثائق الطرح. ومن املتوقع اأن يبداأ تداول اأسهم السركة يف السوق يف وقت قريب بعد النتهاء من عملية تخسيص الأسهم واستكمال

جميع الإجراءات الرسمية ذات العالقة. )راجع قسم »التواريخ املهمة واإجراءات الكتتاب«(.

عامل املخاطرةهناك خماطر معينة تتعلق بالستثمار يف هذا الكتتاب والتي ميكن تسنيفها كالتايل: )اأ( املخاطر املتعلقة بنساط السركة، )ب( املخاطر املتعلقة بالسوق، )ج( خماطر تتعلق بالأسهم العادية. وقد مت استعراص هذه املخاطر يف قسم »عوامل املخاطرة«

من هذه النسرة، والتي يجب دراستها بعناية قبل اتخاذ قرار الستثمار يف الأسهم املطروحة يف هذا الكتتاب.

مساريف الكتتاب

تقدر التكاليف املتعلقة بالطرح والتي مل ولن تتحمل السركة اأي جزء منها بحوايل )13( مليون ريال سعودي، وسيتم خسمها املايل املستسار اأتعاب الكتتاب مساريف وتتسمن سعودي، ريال مليون )270( البالغة الطرح متحسالت اإجمايل من واملستسار القانوين لالكتتاب واملحاسب القانوين ومساريف التعهد بالتغطية ومساريف اجلهات املستلمة ومساريف التسويق

والطباعة والتوزيع واملساريف الأخرى املتعلقة بالطرح.

يجب دراسة قسمي »اإسعار مهم « و »عوامل املخاطرة« الواردين يف نسرة الإسدار هذه بعناية من قبل املكتتبني املحتملني قبل اأن يتخذوا قرارا بالستثمار يف اأسهم الكتتاب.

س

التواريخ المهمة وإجراءات االكتتاب

الجدول الزمني للطرح

التاريخاجلدول الزمني املتقع لالكتتاب

يبداأ الكتتاب يف يوم الأربعاء 1435/03/21هـ )املوافق 2014/01/22م( ويستمر ملدة )7( فرتة الكتتابسبعة اأيام تنتهي بانتهاء يوم الثالثاء 1435/03/27هـ )املوافق 2014/01/28م(

يوم الأربعاء 1435/03/14هـ )املوافق 2014/01/15م(اأخر موعد لتقدمي طلبات الكتتاب )للموؤسسات(

يوم الثالثاء 1435/03/27هـ )املوافق 2014/01/28م(اأخر موعد لتقدمي طلبات الكتتاب وسداد قيمة الكتتاب )لالأفراد(

يوم الثالثاء 1435/04/04هـ )املوافق 2014/02/04م(الإعالن عن التخسيس النهائي لالأسهم

يوم الثالثاء 1435/04/04هـ )املوافق 2014/02/04م(اإعادة الفائس )اإن وجد(

يتوقع اأن يبداأ تداول اأسهم السركة يف السوق بعد استيفاء جميع املتطلبات والنتهاء من التاريخ املتوقع لبدء تداول الأسهمجميع الإجراءات النظامية ذات العالقة، وسيتم الإعالن عن بدء تداول الأسهم يف السحف

www.tadawul.com.sa املحلية وموقع تداول

.www.tadawul.com.sa تنويه: يحتوي اجلدول الزمني اأعاله على تواريخ تقديرية، وسوف يتم الإعالن عن التواريخ الفعلية عرب اإعالنات ستظهر يف السحف املحلية اليومية وموقع تداول

كيفية التقدم بطلب االكتتاب

سريحة املؤسسات املكتتبة: يقتسر الكتتاب يف سريحة املوؤسسات املكتتبة من الأسهم املطروحة على جمموعة من املوؤسسات ومن سمنها سناديق الستثمار، ويحق لهوؤلء املستثمرين التقدم بطلب الكتتاب وفقا ملا هو وارد يف هذه النسرة، وميكن احلسول على منوذج طلب/طلبات الكتتاب من مدير سجل الكتتاب

املوؤسسات.

سريحة الأفراد: يقتسر اكتتاب الأفراد على الأسخاص السعوديني الطبيعيني، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو الأرملة والتي لها اأولد قسر من زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها سريطة اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة اأو اأرملة وما يثبت اأمومتها لالأولد القسر. ويعد الكتتاب لغيا ملن اكتتب باسم مطلقته. واإذا ثبت القيام بعملية من هذا النوع فسيطبق النظام بحق مقدم الطلب. وسيتم توفري مناذج طلبات الكتتاب اأثناء فرتة الكتتاب لدى فروع اجلهات املستلمة اأو من خالل مواقعها الإلكرتونية. وميكن اأيسا الكتتاب عن طريق الإنرتنت والهاتف املسريف اأو اأجهزة السراف الآيل التابعة للبنوك املستلمة التي تقدم هذه اخلدمة للمكتتبني الذين سبق اأن اكتتبوا يف السركات التي طرحت موؤخرا وذلك بسرطني اأساسيني: )1( اأن يكون للمكتتب حساب لدى البنك املستلم الذي يقدم هذه اخلدمات، و)2( اأن ل يكون قد طراأت اأي تغريات على املعلومات اأو البيانات اخلاسة باملكتتب )بحذف اأو اإسافة اأحد اأفراد عائلته( منذ اكتتابه يف طرح جرى حديثا، وميكن للمكتتبني احلسول على مناذج طلبات الكتتاب خالل فرتة الكتتاب الأولية من فروع اجلهات املستلمة، ويتعني استيفاء

مناذج طلبات الكتتاب وفقا للتعليمات املبينة يف قسم »سروط الكتتاب وتعليماته« من هذه النسرة.

يجب تعبئة مناذج طلبات الكتتاب طبقا للتعليمات الواردة يف قسم »سروط الكتتاب وتعليماته« من هذه النسرة. ويجب على كل مكتتب اأن يوافق على كل الفقرات الواردة يف منوذج طلب الكتتاب. وحتتفظ السركة بحقها يف رفص اأي اكتتاب بسورة جزئية اأو كلية يف حالة عدم استيفاء اأي من سروط الكتتاب. ول يسمح بتعديل طلب الكتتاب وسحبه بعد استالمه من مدير الكتتاب اأو اأحد اجلهات املستلمة. ويعترب طلب الكتتاب عندئذ اتفاقا ملزما بني املكتتب والسركة. )فسال

راجع »سروط الكتتاب وتعليماته«(.

ملخص المعلومات األساسية

يقدم هذا امللخس نبذة موجزة عن املعلومات الواردة يف هذه النسرة. ونظرا لأنه ملخس، فاإنه ل يستمل على كل املعلومات التي قد تكون مهمة للمكتتبني. ويجب على مستلمي هذه النسرة قراءتها بالكامل قبل اتخاذ قرار بالستثمار يف اأسهم السركة. وقد مت تعريف بعس املسطلحات والعبارات املختسرة الواردة يف هذه

النسرة يف قسم »تعريفات وخمتسرات« ويف اأماكن اأخرى من هذه النسرة.

نبذة عن الشركة

)املوافق 1399/01/02هـ بتاريخ )2050006430( بالرقم الدمام يف التجاري بالسجل سجلت وقد حمدودة مسوؤولية ذات كسركة السركة تاأسست 1978/12/02م(، ويتمثل النساط الرئيص للسركة يف جتارة املواد الغذائية واملواد الستهالكية املنزلية والألعاب والأقمسة والأدوات املكتبية بالتجزئة واجلملة،

كما تستمل اأنسطة السركة على خدمات التسويق نيابة عن الغري ولساحلهم واإدارة املخابز وتسغيلها، و تسم كال من سوبر ماركت املزرعة وقسم جتارة اجلملة وميني ماركت املزرعة وعامل املغامرات.

ويبلغ راأس مال السركة احلايل )250,000,000( ريال سعودي مقسم اإلى )25,000,000( سهم مدفوعة بالكامل بقيمة اسمية )10( ريالت سعودية للسهم الواحد.

ع

المساهمون في الشركة قبل وبعد االكتتاب )المساهمون البائعون(

يوسح اجلدول التايل املساهمني احلاليني وملكيتهم يف السركة قبل وبعد الكتتاب:

املساهمن احلالين

بعد الكتتابقبل الكتتاب

عدد الأسهمراأس املال

)ريال السعدي(عدد الأسهمالنسبة

راأس املال)ريال السعدي(

النسبة

%13,125,000131,250,00052.50%18,750,000187,500,00075حازم فائز الأسود

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005سحر عبدالكرمي املدين

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005ماهر حازم الأسود

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005طارق حازم الأسود

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005حممد حازم الأسود

%437,5004,375,0001.75%625,0006,250,0002.50لينه حازم الأسود

%437,5004,375,0001.75%625,0006,250,0002.50هال حازم الأسود

%7,500,00075,000,00030%000املكتتبون

%25,000,000250,000,000100%25,000,000250,000,000100املجموع


مراحل تأسيس الشركة وتغيرات رأس المال

تاأسست السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( كسركة ذات مسوؤولية حمدودة وقد مت تسجيلها يف السجل التجاري يف مدينة الدمام بالرقم )2050006430( وتاريخ 1399/01/02هـ )املوافق 1978/12/02م(.

وفيما يلي عرس للتغريات التي طراأت على راأس مال السركة وعلى حقوق امللكية فيها:

بداأت السركة اأعمالها يف عام 1978م براأس مال قدره 2,000,000 ريال سعودي مقسم اإلى 2,000 حسة قيمة كل حسة 1,000 ريال سعودي، . 1ومقسمة بالتساوي بني السركاء )حازم فائز الأسود وعفاف حممد السواف(.

بتاريخ 1400/08/19هـ )املوافق 1980/07/02م( قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها اإلى 2,250,000 ريال مقسم اإلى 2,250 حسة من خالل . 2اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة كما يلي:

نسبة امللكيةالإجمايل )ريال سعدي(قيمة احلسة )ريال سعدي(عدد احلسس النقديةاملالك

%1,1251,0001,125,00050حازم فائز الأسود

%1,1251,0001,125,00050عفاف حممد علي السواف

%2,2502,250,000100الإجمايل


بتاريخ 1413/06/21هـ )املوافق 1992/12/15م(، ومبوجب قرار السركاء بتعديل عقد التاأسيص، تنازلت عفاف حممد السواف عن كامل حسسها . 3لسالح كل من حازم فائز الأسود و سحر عبد الكرمي املدين، وقد مت توزيع احلسص يف السركة كما يلي:


%2,0251,0002,025,00090حازم فائز الأسود

%2251,000225,00010سحر عبد الكرمي املدين

%2,2502,250,000100الإجمايل


ف

بتاريخ 1419/09/01هـ )املوافق 1998/12/19م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 2,250,000 ريال سعودي اإلى 10,000,000 ريال . 4سعودي مقسمة اإلى 10,000 حسة قيمة كل حسة 1,000 ريال سعودي وذلك اإثر اندماج سركة الأسود العاملية املحدودة )السركة املندجمة( مع السركة )السركة الداجمة( بكامل ما متلكه سركة الأسود العاملية املحدودة من موجودات وحقوق وما عليها من خسوم والتزامات )سايف القيمة الدفرتية( لتسبح فرع تابع للسركة، وقد مت استيفاء الزيادة يف راأس املال والبالغة 7,750,000 ريال على النحو التايل: 1( سايف اأسول السركة املندجمة واملقدرة 3,000,000 ريال؛ 2( اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة مببلغ 4,750,000 ريال، ومت توزيع

احلسص يف السركة اإثر ذلك كما يلي:


%9,0001,0009,000,00090حازم فائز الأسود

%1,0001,0001,000,00010سحر عبد الكرمي املدين

%10,00010,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1421/10/06هـ )املوافق 2001/01/01م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 10,000,000 ريال سعودي اإلى 25,000,000 ريال . 5سعودي وذلك من خالل زيادة القيمة املدفوعة للحسة الواحدة من قيمة 1,000 ريال سعودي اإلى 2,500 ريال سعودي لكل حسة، وقد مت استيفاء الزيادة البالغة 15,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة، ومت توزيع احلسص كما يلي:


%9,0002,50022,500,00090حازم فائز الأسود


%10,00025,000,000100الإجمايل


6 . 50,000,000 اإلى 25,000,000 ريال سعودي راأص مالها من السركة زيادة السركاء يف 2002/06/27م(، قرر 1423/04/16هـ )املوافق بتاريخ ريال سعودي وذلك من خالل زيادة عدد احلسص من 10,000 حسة اإلى 1,000,000 حسة مع تخفيس قيمة احلسة اإلى 50 ريال سعودي لكل حسة، وقد مت استيفاء الزيادة البالغة 25,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة، ومت

توزيع احلسص كما يلي:


%900,0005045,000,00090حازم فائز الأسود

%100,000505,000,00010سحر عبد الكرمي املدين

%1,000,00050,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1425/03/16هـ )املوافق 2004/05/05م(، قرر السركاء زيادة القيمة املدفوعة للحسة الواحد من 50 ريال سعودي اإلى 70 ريال سعودي لكل . 7حسة مما اأدى اإلى زيادة راأص مال السركة بقيمة 20,000,000 ريال سعودي ليسبح اإجمايل راأس املال 70,000,000 ريال سعودي، وقد مت استيفاء الزيادة البالغة 20,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة، ومت توزيع احلسص كما يلي:


%900,0007063,000,00090حازم فائز الأسود


%1,000,00070,000,000100الإجمايل


ص

بتاريخ 1426/11/24هـ )املوافق 2005/12/26م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 70,000,000 ريال سعودي اإلى 100,000,000 . 8ريال سعودي وذلك عن طريق زيادة عدد احلسص من 1,000,000 حسة اإلى 2,000,000 حسة مع تخفيس قيمة احلسة الواحدة اإلى 50 ريال اأرسدته رسملة ثم ومن السركاء الأرباح يف حساب جاري اإقفال ريال من خالل 30,000,000 والبالغة الزيادة حينها استيفاء وقد مت سعودي،

الدائنة، ومت توزيع احلسص كما يلي:


%1,800,0005090,000,00090حازم فائز الأسود


%2,000,000100,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1427/04/26هـ )املوافق 2006/05/24م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 100,000,000 ريال سعودي اإلى 120,000,000 . 9ريال سعودي، وذلك عن طريق زيادة عدد احلسص من 2,000,000 حسة اإلى 12,000,000 حسة مع تخفيس قيمة احلسة الواحدة اإلى 10 ريال سعودي، وقد مت استيفاء الزيادة حينها والبالغة 20,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح املبقاة يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته



%10,800,00010108,000,00090حازم فائز الأسود


%12,000,000120,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1431/03/21هـ )املوافق 2010/03/07م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 120,000,000 ريال سعودي اإلى 200,000,000 . 10ريال سعودي مقسم اإلى 20,000,000 حسة بقيمة 10 ريال سعودي لكل حسة، وقد مت استيفاء الزيادة حينها والبالغة 80,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح املبقاة يف حساب دفعات مقدمة من السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة )فسال راجع القسم )4.2( »مراحل تاأسيس السركة

وتغريات راأص املال«(، ومت توزيع احلسص كما يلي:


%18,000,00010180,000,00090حازم فائز الأسود


%20,000,000200,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1432/11/12هـ )املوافق 2011/08/08م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها ليسبح 250,000,000 ريال سعودي، وقد مت استيفاء . 11الزيادة مبوجب حتويل مبلغ 50,000,000 ريال سعودي من حساب دفعات مقدمة من السركاء اإلى حساب راأس املال )فسال راجع القسم )4.2(

»مراحل تاأسيص السركة وتغريات راأص املال«(، ومت توزيع احلسص كما يلي:


%22,500,00010225,000,00090حازم فائز الأسود


%25,000,000250,000,000100الإجمايل


ق

بتاريخ 1433/03/26هـ )املوافق 2012/02/18م(، قرر السركاء التنازل عن بعص من حسسهم لأبنائهم، واملوافقة بالجماع على حتويل السركة . 12وفروعها من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلة مبا لها من حقوق وما عليها من التزامات وحتويل احلسس فيها اإلى اأسهم

بقيمة اسمية 10 ريالت سعودية لكل سهم، ليسبح بذلك املساهمني املوؤسسني للسركة على النحو التايل:

نسبة امللكيةالقيمةعدد الأسهماملساهم

%18,750,000187,500,00075حازم فائز الأسود

%1,250,00012,500,0005سحر عبدالكرمي املدين

%1,250,00012,500,0005ماهر حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005طارق حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005حممد حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50لينه حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50هال حازم الأسود

%25,000,000250,000,000100الإجمــايل


وقد سدر قرار معايل وزير التجارة والسناعة رقم )198/ق( بتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م(، باإعالن حتويل السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلة سعودية براأس مال قدره )250,000,000( ريال سعودي مقسم اإلى )25,000,000( سهم مدفوعة بالكامل بقيمة اسمية

)10( ريالت للسهم الواحد.

منتجات الشركة

تركز السركة على التنويع يف املنتجات والأسناف التي تبيعها لتتمكن من تغطية كامل احتياجات العمالء، كما تهتم بتوفري اخليارات الالزمة من املنتجات ذات اجلودة العالية والسعر املنافس بالتنسيق مع املوردين بهدف كسب ثقة ورسا العمالء، وتنحسر املنتجات الرئيسة للسركة فيما يلي:

اخلسروات والفواكه واملخابز واللحوم. الأدوات املنزلية اإسافة اإلى األعاب الأطفال والأدوات املكتبية. املواد الغذائية )الألبان والأجبان واملعلبات وغريها(. مبيعات اجلملة. مراكز ترفيه لالأطفال )عامل املغامرات(.

اأملانيا، مسر، تونس، الإمارات العربية املتحدة، اإلى املنتجات الغذائية والستهالكية التي يتم استريادها من اخلارج )سوريا، لبنان، السني، هذا بالإسافة اإيطاليا، الربازيل( وغريها من البلدان املسدرة، وبتوفر هذه املنتجات يف اأسواق املزرعة تتعدد الفرص واخليارات اأمام العمالء مما يوؤثر يف رفع معدل منو املبيعات وينعكص ذلك على ارتفاع معدلت الربحية. وتهتم السركة اأيسا بالتنسيق مع الإدارات املعنية لرسم وتخطيط وتطوير املنتجات اخلاسة التي حتمل اسم اأسواق املزرعة مثل الورقيات، املياه، والأرز وغريها من املنتجات واحلرص على ترويجها وتسويقها للعمالء بطرق خمتلفة مثل النسرات الأسبوعية والعروص مما يساعد على كسب ثقة العميل، ومتتلك السركة اأيسا حقوق توزيع حسرية لبعص املنتجات التي حتمل عالمات جتارية مرموقة تسنعها سركات اأجنبية مثل سركة ترامس EMSA الأملانية التي لها سوق كبري يف اململكة العربية السعودية، كما تنفرد السركة بحق توزيع منتجات كايزر الأملانية املتخسسة يف سناعة

قوالب الكيك واأدوات اخلبز بجودة عالية.

رؤية الشركة

تتطلع السركة اإلى تويل موقع الريادة يف جمال جتارة التجزئة احلديثة، من خالل منح عمالئها متعة التسوق، ولتكون بجدارة الختيار الأول دائما.

رسالة الشركة

اإلى الوفاء بكافة التزاماتها جتاه عمالئها من خالل توفري املنتجات ذات اجلودة العالية والتي تتناسب مع احتياجاتهم، كما تسعى اإلى سمان تسعى السركة مسوؤوليتها الجتماعية من خالل مبادراتها بتوفري اأكرب قدر ممكن من اخلدمات للعميل واإسباع احتياجاته اخلاسة وكسب ثقته.

ر

استراتيجية العمل

مت اإعداد اسرتاتيجيات السركة بالعتماد على توجهات جملس الإدارة التي مت وسعها على اأساس جمموعة من املعايري عالية املستوى والتي حتقق اأهداف الهيكل التنظيمي للسركة، وتطمح السركة اإلى املحافظة على منو املعدل السنوي لإيراداتها بنسبة جيدة يف استثماراتها الأساسية واملتمثلة يف »اأسواق املزرعة« و »عامل املغامرات«، بالإسافة اإلى املحافظة على منو استثماراتها وانتسارها اجلغرايف بتغطية الأماكن املستهدفة، وتهدف اإدارة السركة اإلى زيادة هامص الربح التسغيلي لأعمالها بالرتكيز على تخفيس عام للتكاليف خالل السنوات الثالث القادمة، بالإسافة اإلى التوسع يف كافة اأنحاء اململكة والرتكيز على منطقة الرياس، كما

تطبق السركة نظام تخطيط موارد السركات )ERP( لتعزيز الكفاءات التسغيلية وتنفيذ الأعمال حتت نظام حاسب اآيل موحد ومتكامل.

ملخص نواحي القوة والمزايا التنافسية للشركة

كفاءة فريق الإدارة.. 1التوجهات الستثمارية والتوسع اجلغرايف.. 2توظيف التقنيات ومواكبة تطورها.. 3السم التجاري للسركة والوعي املعريف لدى جمهور املستهلكني يف املنطقة السرقية خسوسا. . 4الكفاءة التسويقية من خالل اختيار املواقع املناسبة وابتكار طرق العرس اجلاذبة.. 5ترويج املنتجات الغذائية وثقافة الغذاء السحي.. 6فاعلية منظومة اإمداد ومتوين جميع الفروع باملنتجات والسلع. . 7التنوع الستهالكي.. 8وفرة املخزون والعالقة مع املوردين.. 9

السياسة التسعريية التي تناسب جميع الفئات.. 10

ش

نظرة عامة على سوق التجزئة

قامت السركة بتعيني سركة برايص وترهاوص كوبرز)PWC( كمستسار لإعداد الدراسة السوقية التي تسمل على دراسة لسوق التجزئة باململكة العربية السعودية والتعرف على حجم املنافسة فيه )»الدراسة السوقية«(.

اإن مسدر املعلومات املتعلقة بالسوق والقطاع الواردة يف هذه النسرة قدمت من قبل مستسار السوق برايص وترهاوص كوبرز)PWC( بسكل حسري لسالح السركة. وتعد )PWC( سركة استسارية مستقلة تعمل يف جمال الستسارات املهنية واإعداد البحوث العلمية وتسميم وتنفيذ املسوحات امليدانية واإعداد دراسات اجلدوى القتسادية للمستثمرين، وذلك من خالل فريق عمل متكامل يسم نخبة خمتارة من الكفاءات الوطنية والأجنبية املتخسسة، ول متلك هي ول اأي من سركاتها التابعة ول مساهميها اأو اأعساء جملس اإدارتها ول اأي من اأقربائهم اأي حسة اأو مسلحة من اأي نوع يف السركة، وقد اأعطت )PWC( موافقتها اخلطية املعلومات باأن النسرة. هذا ويعتقد تاريخ هذه املوافقة حتى النسرة، ومل تسحب تلك الواردة يف هذه بالسكل والطريقة السوق بيانات وبحوث استخدام على والبيانات الواردة يف الدراسة السوقية قد مت احلسول عليها من مسادر موثوقة، غري اأن السركة اأو املستسار املايل"فالكم للخدمات املالية" اأو اأي من مستساري

السركة مل يقوموا بالتحقق منها بسكل مستقل وبالتايل ل ميكن اإعطاء بيان واسح بساأن سحة هذه املعلومات واكتمالها.

اأدى اإلى طفرة اقتسادية ساملة ومنو مطرد يف البنية التحتية والظروف املعيسية يف اإن النمو املتسارع والتطور يف قطاعات النفط والبرتوكيماويات والطاقة اململكة، حيث يسكل هذا القطاع ما نسبته %45 من الناجت املحلي الإجمايل و%90 من اإيرادات التسدير يف اململكة، وهو ما ساعد على تكون احتياطيات كبرية

ساعدت اململكة على مواجهة الأزمات القتسادية واملالية التي سهدها العامل خالل اخلمص سنوات املاسية.

اأن عدد سكان اإلى 2010م( لعام للسكان واملساكن العام للتعداد الأولية العامة واملعلومات )النتائج الأولية ملسلحة الإحساءات اأحدث الإحسائيات وتسري اململكة وسل اإلى حوايل 29.2 مليون نسمة، حوايل 19.8 مليون منهم مواطنون، مبعدل منو سنوي مركب بلغ %2.1، هذا النمو السكاين الكبري ترافق مع حتسن

ظروف املعيسة والذي اأدى بالسرورة اإلى ظهور وتطور قطاعات اقتسادية تستفيد من القدرة السرائية اجليدة للسكان.

ويعد قطاع التجزئة السعودي من اأكرب قطاعات التجزئة لدول جملس التعاون اخلليجي، حيث سكل %42 من حجم سوق دول جملس التعاون اخلليجي، تاله يف ذلك كل من الإمارات العربية املتحدة )%29( وقطر )%11(، وقد سهد هذا القطاع تطورا نوعيا خاسة يف العقد املاسي كنتيجة ملعطيات القتساد السعودي،

حيث انتقل من اأسواق سغرية وغري منظمة اإلى اأسواق فاخرة واأسواق مركزية كبرية )سوبر ماركت وهايرب ماركت(.

تسري الدراسة السوقية اإلى اأن حجم سوق التجزئة يف اململكة وفق التقارير املهتمة بالقطاع يبلغ يف متوسطه حوايل 328 مليار ريال سعودي، ومن املتوقع اأن ينمو ويسل يف عام 2016م اإلى ما بني 394 مليار ريال سعودي و 493 مليار ريال سعودي، ومبعدل منو سنوي مركب من %6.7 اإلى %9.4 يف الفرتة بني اأعوام 2011م

و2016م، ويعود ذلك النمو اإلى عدد من العوامل اأهمها:

حتسن الوسع القتسادي. النمو السكاين )معدل منو سنوي مركب %2.9 خالل العسرة اأعوام املاسية(. تزايد عدد العمال. تغري منط احلياة. زيادة الدخل التقديري. املبادرات احلكومية الأخرية التي تهدف اإلى رفع مستوى املعيسة. السياحة الدينية.

ويسكل قطاع الأغذية اأو التموينات بسكل عام نسبة %50 من قطاع التجزئة، وتتوقع الدراسة السوقية اأن ينمو سوق جتزئة السلع الغذائية اإلى 244.8 مليار ريال يف عام 2016م و مبعدل منو سنوي مركب قدره %13.3 يف الفرتة بني اأعوام 2011 و 2016م، مدعوما بكثافة السباب السكانية حيث اأن حوايل %60 من اإجمايل

السكان حتت عمر 30 سنة وهو ما يساهم يف منو الستهالك الغذائي يف اململكة.

ت

ملخص المعلومات المالية

يجب قراءة القوائم املالية امللخسة الواردة اأدناه مع القوائم املالية املراجعة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب لالأعوام 2010م و 2011م و 2012م، والقوائم املالية املراجعة لفرتة الستة اأسهر )النسف الأول من العام( املنتهية يف 30 يونيو 2013م، مبا يف ذلك الإيساحات املرفقة بكل منها والتي مت تسمينها يف القسم

19 »تقرير املحاسب القانوين« من هذه النسرة.

ملخس قائمة الدخل )األف ريال سعدي(

2012م2011م2010مالنسف الأول

2012

النسف الأول 2013

معدل النم السني املركب لالأعام 2010-

2012

%927,0591,129,2411,350,108642,069714,65614.72مبيعات

%98,721123,901145,55950,30574,21321.4اإيرادات الإيجارات

%1,025,7801,253,1421,495,667692,374788,86920.8جمموع الإيرادات

%20.7)612,649()550,054()1,196,481()1,017,416()821,413 (تكلفة الإيرادات

%204,366235,726299,186142,320176,22021اإجمايل الربح

%19.5)62,908()52,520()123,213()99,648()86,316(مساريف بيع وتوزيع

%36)52,375()39,460()78,630()52,243()42,511(مساريف اإدارية وعمومية

%56,17762,37772,48937,95447,49613.6الربح من العمليات

%63.8)2,398()1,741()4,057()415.3()1,512(مساريف مالية

%2,8627,76813,6843,0324,096118.7اإيرادات اأخرى - سايف

%57,52869,73082,11639,24649,19419.5سايف الربح قبل الزكاة وسريبة الدخل

%49.2)2,945()1,510()3,097()2,977()1,392(زكاة وسريبة دخل

%56,13666,75379,01937,73646,24918.6سايف الربح

املسدر: القوائم املالية املراجعة لالأعوام 2010م،2011م،2012م، النسف الأول من 2013م.

2012م2011م2010مملخس قائمة املركز املايل )األف ريال سعدي(النسف الأول

2012


318,223307,880361,862367,605388,614جمموع املوجودات املتداولة

405,818456,634524,439470,760538,724جمموع املوجودات غري املتداولة

724,041764,514886,300838,365927,338جمموع املوجودات

324,160293,851384,752328,971435,090جمموع املطلوبات املتداولة

112,407122,46086,826123,45591,277جمموع املطلوبات غري املتداولة

436,567416,311471,578452,426526,367جمموع املطلوبات

287,156347,696413,957385,306400,627جمموع حقوق املساهمني قبل حقوق امللكية غري املسيطرة

318508765633344حقوق امللكية غري املسيطرة

287,474348,203414,722385,939400,971جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة

724,041764,514886,300838,365927,338جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة

املسدر: القوائم املالية املراجعة لالأعوام 2010م،2011م،2012م، النسف الأول من عام 2013م.

ث

2012م2011م2010مملخس قائمة التدفقات النقدية )األف ريال سعدي(النسف الأول

2012


)17,121(60,038128,623162,98146,780التدفقات النقدية من عمليات التسغيل

)26,032()27,582()88,375()81,836()65,667(التدفقات النقدية من عمليات الستثمار

17,69240,385)59,683()50,051()325(التدفقات النقدية من عمليات التمويل

املسدر: القوائم املالية املراجعة لالأعوام 2010م،2011م،2012م، النسف الأول من عام 2013م

2012م2011م2010مملخس املؤسرات املاليةالنسف الأول

2012


%6.24%5.67%5.49%5.56%5.61هامس سايف الربح قبل الزكاة وسريبة الدخل

%5.86%5.45%5.28%5.33%5.47هامس سايف الربح )للسركاء( بعد الزكاة وسريبة الدخل

%0.09%0.16%0.18%0.15%0.11نسبة حقوق امللكية غري املسيطرة

%56.76%53.97%53.21%54.45%60.30اإجمايل املطلوبات اإلى اإجمايل املوجودات

%49.84%58.43%38.30%59.72%85.77اإجمايل الدين اإلى حقوق املساهمني

%11.53%9.78%19.05%19.17%19.53العائد على حقوق املساهمني

%4.99%4.50%8.92%8.73%7.75العائد على الأسول

20,00025,00025,00025,00025,000عدد الأسهم )األف سهم(

200,000250,000250,000250,000250,000راأس املال )األف ريال سعودي(

2.812.673.161.511.85ربحية السهم بعد الزكاة وسريبة الدخل )ريال سعودي(

2.252.673.161.511.85ربحية السهم بعد الزكاة وسريبة الدخل - املعدل *

املسدر: حتليل فالكم للقوائم املالية

* مت احتساب ربحية السهم بناء على عدد الأسهم )25,000,000 سهم(.

خ

ملخص عوامل المخاطرة

المخاطر المتعلقة بنشاط الشركة

العتماد على موظفني رئيسيني العتماد على موزعني رئيسيني العتماد على املوردين التمركز اجلغرايف السهرة والسمعة التجارية الأنظمة والقوانني نظم املعلومات الإدارية حماية حقوق امللكية الفكرية حداثة التحول اإلى سركة مدرجة يف السوق املايل تكوين جملس الإدارة السعودة املواقع املوؤجرة املواقع املستاأجرة املعامالت مع الأطراف ذات العالقة التوسعات املستقبلية املطلوبات الراأسمالية املستقبلية والتمويل اللتزامات املحتملة الستثمار يف لبنان املخزون اأعمال الطرق احلوادث والإسابات التاأمني حقوق المتياز والتمثيل التجاري الدعاوى القسائية ربحية السركات التابعة

المخاطر المتعلقة بالسوق

اقتساد اململكة والقتساد العاملي املنافسة عسوية منظمة التجارة العاملية تذبذب اأسعار سرف العمالت املخاطر املتعلقة بالسترياد

المخاطر المتعلقة باألسهم العادية

السيطرة من قبل املساهمني احلاليني عدم وجود سوق سابقة لأسهم السركة بيع وطرح اأسهم جديدة يف املستقبل توزيع اأرباح الأسهم

جدول المحتويات1 ......................................................................................................................................................... 1. التعريفات واملسطلحات

4 ................................................................................................................................................................. 2. عامل املخاطرة

4 2 - 1 املخاطر املتعلقة بنساط السركة

9 2 - 2 املخاطر املتعلقة بالسوق

10 2 - 3 املخاطر املتعلقة بالأسهم العادية

11 ................................................................................................................................................................ 3. نبذة عن السق

11 3 - 1 مقدمة

11 3 - 2 القتساد السعودي

12 3 - 3 الوسع السكاين

13 3 - 4 قطاع التجزئة

15 3 - 5 سوق التجزئة للتموينات يف اململكة العربية السعودية

16 3 - 6 التقسيم واملنافسة

17 3 - 7 الكثافة التنافسية

19 ......................................................................................................................................................................... 4. السركة

19 4 - 1 ملحة عن السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(

19 4 - 2 مراحل تاأسيس السركة وتغريات راأس املال

22 4 - 3 روؤية السركة

22 4 - 4 رسالة السركة

22 4 - 5 اسرتاتيجية العمل

23 4 - 6 نواحي القوة واملزايا التنافسية للسركة

24 4 - 7 ملحة عن السركات التابعة

25 4 - 8 املنتجات واخلدمات

26 4 - 9 الأنسطة التجارية خارج اململكة العربية السعودية

27 4 - 10 الوظائف التسغيلية ووظائف الدعم واملساندة

31 4 - 11 مواقع فروع السركة والسركات التابعة

33 4 - 12 سركة الينابيع السافية:

34 4 - 13 السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل(

34 4 - 14 موجودات السركة

37 4 - 15 التطلعات املستقبلية

38 4 - 16 خطط التوسع املستقبلية

41 4 - 17 حريق فرع اأسواق املزرعة رقم 34:

42 4 - 18 املوظفون )توزيع حسب فئات النساط الرئيسة ونسبة السعودة(

45 ...................................................................................................................................................... 5. هيكل السركة وحكمتها

45 5 - 1 اأعساء جملس الإدارة

47 5 - 2 سكرتري جملس الإدارة

48 5 - 3 الإدارة العليا

51 5 - 4 اإقرارات عن الإفالس واملسالح املباسرة لأعساء جملس الدارة واملدراء التنفيذيني

52 5 - 5 مكافاآت اأعساء جملس الإدارة واملدراء التنفيذيني

52 5 - 6 تعيني جملس الإدارة

52 5 - 7 تعيني الرئيس التنفيذي

53 5 - 8 تعيني املدير املايل

53 5 - 9 حوكمة السركة

55 5 - 10 التزامات السركة بعد الإدراج

56 5 - 11 برامج اأسهم املوظفني

56 5 - 12 تسارب املسالح

6. املعلمات املالية ومناقسة وحتليل الإدارة..................................................................................................................................... 57

57 6 - 1 مقدمة

57 6 - 2 اللتزامات اخلاسة بالإفساح والتقارير الدورية

57 6 - 3 اإقرار اأعساء جملس الإدارة بساأن القوائم املالية

57 6 - 4 الهيكل القانوين للسركة ونظرة عامة على اأنسطتها

60 6 - 5 التعديالت يف راأس املال خالل الثالث سنوات املاسية

60 6 - 6 ملخس السياسات املحاسبية املهمة

61 6 - 7 نتائج عمليات التسغيل

7. سياسة تزيع الأرباح........................................................................................................................................................... 87

89 ............................................................................................................................................................ 8. الرسملة واملدينية

9. استخدام متحسالت الطرح................................................................................................................................................... 91

92 ............................................................................................................................................................... 10. اإفادات اخلرباء

11. الإقرارات...................................................................................................................................................................... 93

94 ................................................................................................................................................................ 12. وسف الأسهم

94 12 - 1 راأس املال

94 12 - 2 حقوق حملة الأسهم

94 12 - 3 جمعيات املساهمني

94 12 - 4 دعوة اجلمعيات العامة

94 12 - 5 اإثبات احلسور

94 12 - 6 نساب اجلمعية العامة العادية

94 12 - 7 نساب اجلمعية العامة غري العادية

95 12 - 8 حقوق التسويت

95 12 - 9 الأسهم

95 12 - 10 تداول الأسهم

95 12 - 11 مدة السركة

95 12 - 12 حل السركة وتسفيتها

96 ........................................................................................................................................... 13. ملخس النظام الأساسي للسركة

14. املعلمات القاننية......................................................................................................................................................... 103

103 14 - 1 تفاسيل التاأسيس

104 14 - 2 هيكل امللكية

104 14 - 3 الفروع داخل اململكة العربية السعودية

108 14 - 4 الفروع خارج اململكة العربية السعودية

109 14 - 5 السركات التابعة

111 14 - 6 املديونية وراأس املال العامل والرسملة

111 14 - 7 القرتاس من السركة

111 14 - 8 قيود على اأعساء جملس الإدارة

111 14 - 9 حل السركة وتسفيتها

112 14 - 10 اتفاقيات التمويل

114 14 - 11 خطابات السمان والعتماد

116 14 - 12 ملخس العقود الهامة

120 14 - 13 العقارات اململوكة من قبل السركة

122 14 - 14 العقارات املوؤجرة

122 14 - 15 العقارات املستاأجرة

123 14 - 16 عقود العمل

123 14 - 17 التاأمني

125 14 - 18 تعامالت الأطراف ذات العالقة

128 14 - 19 امللكية الفكرية

131 14 - 20 الدعاوى القسائية

132 ........................................................................................................................................................... 15. التعهد بالتغطية

132 15 - 1 متعهد التغطية

132 15 - 2 عرس بيع الأسهم املطروحة والتعهد بتغطية الكتتاب

132 15 - 3 املساريف

133 ................................................................................................................................................................... 16. الإعفاءات

134 ................................................................................................................................................ 17. شروط االكتتاب وتعليماته

134 17 - 1 الكتتاب

137 17 - 2 الأوقات والظروف التي يجوز فيها تعليق الإدراج اأو اإلغائه

138 17 - 3 سوق الأسهم السعودي )تداول(

138 17 - 4 تداول الأسهم يف سوق الأسهم السعودي

18. املستندات املتاحة للمعاينة................................................................................................................................................. 139

140 .................................................................................................................................................. 19. تقرير املحاسب القانين

140 19 - 1 القوائم املالية املوحدة لعام 2010م



208 19 - 4 القوائم املالية املوحدة للفرتة من 1 يناير 2013 اإلى 30 يونيو 2013

فهرس األشكال والجداولاجلدول رقم 3-1 املؤسرات القتسادية الرئيسة للمملكة العربية السعدية................................................................................................... 11

12 ................................................................ السكل رقم 3-1 مقارنة بني الإيرادات واملسروفات يف ميزانية اململكة العربية السعدية )املقدرة والفعلية(

13 ................................................................................................. اجلدول رقم 3-2 ملخس نتائج اإحساءات السكان باململكة العربية السعدية

13 ................................................................................................................... السكل 3-2 حجم سق التجزئة يف اململكة العربية السعدية

اجلدول رقم 3-3 حجم مبيعات قطاع التجزئة يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007م و 2011م والتقعات املستقبلية للفرتة من عام 2012م اإلى عام 2016م.... 14

السكل رقم 3-3 حجم مبيعات قطاع التجزئة يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007 و 2011م والتقعات املستقبلية للفرتة من عام 2012م اإلى عام 2016م....... 14

اجلدول رقم 3-4 من املؤسرات الرئيسة لسق التجزئة يف اململكة من عام 2005م اإلى عام 2011م والنم املتقع من عام 2011م اإلى عام 2015م.................... 15

15 . اجلدول رقم 3-5 حجم مبيعات التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007م و2011م والتقعات املستقبلية من عام 2012م اإلى عام 2016م

السكل رقم 3-4 سق التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007م و2011م والتقعات املستقبلية من عام 2012م اإلى عام 2016م............. 16

اجلدول رقم 3-6 من املؤسرات الرئيسة لسق جتزئة التمينات يف اململكة من عام 2006م اإلى عام 2011م والنم املتقع من عام 2011م اإلى عام 2016م.......... 16

اجلدول رقم 3-7 حجم سق التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية يف الفرتة من 2006م اإلى 2011م و التقعات املستقبلية اإلى عام 2016م............... 17

17 ......................................... اجلدول رقم 3-8 احلسس السقية لسركات التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية من عام 2007م اإلى عام 2012م

اجلدول رقم 3-9 مقارنة بني اأكرب اأساق التجزئة يف اململكة عام 2012م...................................................................................................... 18

24 ........................................................... اجلدول رقم 4-1 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: سركة الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة

اجلدول رقم 4-2 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان........................................................ 24

25 ................................................................. اجلدول رقم4-3 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )س.م.ل(

السكل رقم 4-1 هيكلة ملكية السركة السعدية للتسيق والسركات التابعة لها............................................................................................... 25

اجلدول رقم 4-4 تفاسيل الأسل الثابتة خارج اململكة العربية السعدية..................................................................................................... 27

27 ............................................................ اجلدول رقم 4-5 نسبة مساركة الستثمارات خارج اململكة العربية السعدية يف اإجمايل اإيرادات واأرباح السركة

27 ........................................................................................................... السكل رقم 4-2 هيكل تنظيمي يسح الأقسام التسغيلية يف السركة

السكل رقم 4-3 هيكل تنظيمي يسح اأقسام الدعم واملساندة يف السركة....................................................................................................... 29

31 ....................................................... اجلدول رقم 4-6 ماقع وفروع سبر ماركت اأساق املزرعة يف اململكة العربية السعدية )مرتبة حسب رقم الفرع(

32 ............................................................... اجلدول رقم 4-7 ماقع وفروع ميني ماركت املزرعة يف اململكة العربية السعدية )مرتبة حسب رقم الفرع(

32 .................................................................... اجلدول رقم 4-8 ماقع وفروع عامل املغامرات يف اململكة العربية السعدية )مرتبة حسب رقم الفرع(

32 ........................................................................................... اجلدول رقم 4-9 ماقع وفروع منافذ البيع باجلملة يف اململكة العربية السعدية

33 .................................................................................................................. اجلدول رقم 4-10 تطور اأعداد فروع الشركة حشب النشاط

33 .......................................................................................... اجلدول رقم 4-11 ماقع فروع سركة الينابيع السافية )مرتبة حسب رقم الفرع(

34 ................................................................................. اجلدول رقم 4-12 مجدات السركة كما يف القائم املالية املحدة يف 31 ديسمرب 2012م

اجلدول رقم 4-13 الأراسي التي متتلكها السركة كما يف 30 يني 2013م................................................................................................... 34

36 ........................................................................................................................ اجلدول رقم 4-14 املباين احلالية التي متتلكها السركة

اجلدول رقم 4-15 املسروعات حتت التنفيذ...................................................................................................................................... 37

اجلدول رقم 4-16 فروع اأساق املزرعة........................................................................................................................................... 38

40 .................................................................................................................................... اجلدول رقم 4-17 فروع اساق امليني ماركت

اجلدول رقم 4-18 فروع عامل املغامرات.......................................................................................................................................... 40

اجلدول رقم 4-19 فروع سركة الينابيع السافية................................................................................................................................ 41

41 ....................................................................................................................... اجلدول رقم 4-20 مبيعات فرع اأساق املزرعة رقم )34(

اجلدول رقم 4-21 اأعداد مظفي السركة خالل الأعام 2010م – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م.......................................................... 42

اجلدول رقم 4-22 اأعداد مظفي السركة مزعن على الإدارات والفروع خالل الأعام 2010 – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م ........................ 42

43 ..... اجلدول رقم 4-23 اأعداد مظفي سركة الينابيع السافية مزعن على الإدارات والفروع خالل الأعام 2010م – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م

43 .................. اجلدول رقم 4-24 اأعداد مظفي سركتي لبنان مزعن على الإدارات والفروع خالل الأعام 2010 – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م

السكل رقم 5-1 الهيكل التنظيمي للسركة....................................................................................................................................... 45

اجلدول رقم 5-1 اأعساء جملس الإدارة احلايل.................................................................................................................................. 46

48 ........................................................................................................................................... اجلدول رقم 5-2 اأعساء الإدارة العليا

الأعام املايل خالل التنفيذي واملدير الرئيس واأكرب خمسة مدراء تنفيذيني مبا فيهم الإدارة اأعساء جملس التي حسل عليها واملزايا املكافاآت 3-5 اجلدول رقم

2010م – 2011م- 2012م....................................................................................................................................................... 52

54 ............................................................................................................................... اجلدول رقم 5-4 اأعساء جلنة املراجعة املرسحني

55 ................................................................................................................ اجلدول رقم 5-5 اأعساء جلنة الرتسيحات واملكافاآت املرسحني

57 ................................................................................................................ اجلدول رقم 6-1 عدد اأسهم السركاء ونسبة متلكهم يف السركة

58 .......................................................................................... السكل رقم 6-1 الهيكل القانين للسركة السعدية للتسيق والسركات التابعة لها

59 ........................................................... اجلدول رقم 6-2 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: سركة الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة

اجلدول رقم 6-3 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان........................................................ 59

اجلدول رقم 6-4 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )س.م.ل(................................................................. 60

60 .......................................................................... اجلدول رقم 6-5 التعديالت يف راأس مال السركة والسركات التابعة خالل الثالث سنات املاسية

61 ................................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-6 قائمة الدخل

اجلدول رقم 6-7 مؤسرات الأداء الرئيسة........................................................................................................................................ 62

63 ............................................................................................. اجلدول رقم 6-8 تزيع الإيرادات ونسبة هامس الربح الإجمايل بحسب الدولة

64 .............................................................................. اجلدول رقم 6-9 اجلدول التايل نشبة مبيعات قطاعات النشاط اإلى اإجمايل مبيعات الشركة

64 ................................................................................... اجلدول رقم 6-10 اجلدول التايل جممل ربح قطاعات النشاط اإلى جممل اأرباح الشركة

66 ..................................................................................................... اجلدول رقم 6-11 مبيعات فروع اأساق املزرعة فقط على حسب املنطقة

67 .................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-12 مساريف البيع والتزيع

68 ............................................................................................................................... اجلدول رقم 6-13 املساريف العممية والإدارية

69 ...................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-14 تفاسيل فائد التميل

اجلدول رقم 6-15 الإيرادات الأخرى............................................................................................................................................. 70

71 ............................................................................................................................................ اجلدول رقم 6-16 قائمة املركز املايل

72 ...................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-17 مؤسرات الأداء الرئيسة

73 ........................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-18 املجدات املتداولة

75 ................................................................................... اجلدول رقم 6-19 الستثمارات املحتفظ بها بغرس التداول والستثمارات املتاحة للبيع

اجلدول رقم 6-20 املبالغ املستحقة من اأطراف ذات عالقة ..................................................................................................................... 75

76 ...................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-21 املجدات غري املتداولة

77 ............................................................................... اجلدول رقم 6-22 املجدات الثابتة خالل الأعام 2009م – 2010م – 2011م – 2012م

78 ............................................................................. اجلدول رقم 6-23 املجدات الثابتة خالل الفرتة من 30 يني 2012م – 30 يني 2013م

78 ....................................................................................................................... اجلدول رقم6-24 معدل الستهالك للمجدات الثابتة

79 ........................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-25 املطلبات املتداولة

اجلدول رقم 6-26 الذمم الدائنة................................................................................................................................................. 80

80 ...................................................................................................................................... اجلدول رقم 6-27 املطلبات غري املتداولة

81 ........................................................................................................................... اجلدول رقم 6-28 اإجمايل قيمة التسهيالت البنكية

81 .............................................................................................................. اجلدول رقم 6-29 اإجمايل القروس كما يف 31 ديسمرب 2012م

82 ................................................................................................................. اجلدول رقم 6-30 اإجمايل القروس كما يف 30 يني 2013م

اجلدول رقم 6-31 التدفقات النقدية............................................................................................................................................. 83

83 ..................................................................................................................... اجلدول رقم 6-32 التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل

84 .................................................................................................................... اجلدول رقم 6-33 التدفقات النقدية من اأنسطة الستثمار

اجلدول رقم6-34 التدفقات النقدية من اأنسطة التميل....................................................................................................................... 84

اجلدول رقم 6-35 خطابات السمان املفتحة والتي مازالت قائمة حتى 30 يني 2013م.................................................................................. 85

اجلدول رقم 6-36 خطابات العتمادات املفتحة والتي مازالت قائمة حتى 30 يني 2013م............................................................................... 85

اجلدول رقم 7-1 حركة الأرباح.................................................................................................................................................... 87

89 ............................................................................................................................................. اجلدول رقم 8-1 الرسملة واملدينية

اجلدول رقم 8-2 التسهيالت املستخدمة من قبل السركة حتى تاريخ 2013/06/30م...................................................................................... 89

104 .................................................... اجلدول رقم 14-1 تفاسيل ملكية املساهمن احلالين ونسبة ملكيتهم يف السركة قبل وبعد الطرح لالكتتاب العام

اجلدول رقم 14-2 فروع السركة داخل اململكة العربية السعدية............................................................................................................. 104

109 ............................................................................................. اجلدول رقم 14-3 ملكية السركاء يف السركة التابعة: سركة الينابيع السافية

109 ........................................................................................................... اجلدول رقم 14-4 فروع السركة التابعة: سركة الينابيع السافية

110 .......................................................... اجلدول رقم 14-5 ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان

111.................................................................... اجلدول رقم 14-6 ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )س.م.ل(

اجلدول رقم 14-7 خطابات العتماد التي حسلت عليها السركة............................................................................................................. 114

116 ............................................................................................................. اجلدول رقم 14-8 خطابات السمان التي حسلت عليها السركة

اجلدول رقم 14-9 املردين الأساسيني للسركة................................................................................................................................ 117

118 ................................................................. اجلدول رقم 14-10عقد امتياز سينارول وسينزي من الباطن للسركة التابعة سركة الينابيع السافية

اجلدول رقم 14-11عقد امتياز وتزيلز بريتزلز من الباطن للسركة التابعة سركة الينابيع السافية .................................................................... 120

120 ....................................................................................................................... اجلدول رقم 14-12اإيرادات السركة من عقد المتياز

120 .......................................................................................................................... اجلدول رقم 14-13عقارات واأسل متتلكها السركة

123 ...................................................................................................................................... اجلدول رقم 14-14 ملخس عقد العمل

123 ............................................................................................................. اجلدول رقم 14-15 تفاسيل تاأمني السركة السعدية للتسيق

124 .............................................................................................. اجلدول رقم 14-16 تفاسيل تاأمني السركة التابعة: سركة الينابيع السافية

124 ........................................................... اجلدول رقم 14-17 تفاسيل تاأمني السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان

125 .................................. اجلدول رقم 14-18 الإيجارات احلالية التي اأبرمتها السركة كطرف مستاأجر مع مؤسسة الأسد للتجارة واملقاولت كطرف مؤجر

126 .............. اجلدول رقم 14-19 الإيجارات احلالية التي اأبرمتها السركة كطرف مؤجر مع سركة الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة كطرف مستاأجر

اأبرمتها السركة كطرف مؤجر مع مؤسسة الأسد الكرتوميكانيك ومطعم ومسيات الكرم ومؤسسة زينة الأطفال 14-20 عقد الإيجار احلالية التي اجلدول رقم

للمالبس اجلاهزة................................................................................................................................................................. 127

اجلدول رقم 14-21 عقد الإيجار احلالية التي اأبرمتها الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة كطرف مستاأجر مع مؤسسة الأسد للتجارة واملقاولت اململكة

من قبل رئيس جملس الإدارة حازم الأسد...................................................................................................................................... 128

129 ........................................................................................... اجلدول رقم 14-22 العالمات التجارية املسجلة داخل اململكة العربية السعدية

130 ........................................................................................... اجلدول رقم 14-23 العالمات التجارية املسجلة خارج اململكة العربية السعدية

1

التعريفات والمصطلحات.11يبني اجلدول التايل قائمة بالتعريفات والختسارات للعبارات املستخدمة يف نسرة الإسدار:

التعريفاملسطلح اأو الإختسار املعرف

اتفاقية التعهد بالتغطية املربمة بني متعهد التغطية والسركة واملساهمني البائعني.اتفاقية التعهد بالتغطية

هي نوع من املستقات املالية يتفق من خاللها طرفان على تبادل التدفق النقدي لأسول حمددة )اأسهم سركات( اتفاقيات املبادلةاأو اأو السندات، اأو معدلت فوائد، خالل فرتة زمنية متفق عليها وميكن اأن تستند على اأداء موؤسرات الأسهم،

اأوراق مالية اأخرى، ويسمح من خاللها للمستثمرين الأجانب بدخول السوق املالية السعودية.

املزرعة«.السركة »اأسواق اأو للتسويق« السعودية "السركة

سركة مساهمة سعودية مبوجب القرار الوزاري رقم )198/ق( وتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م(.السركة السعودية للتسويق "اأسواق املزرعة"

اإدارة السركة السعودية للتسويق "اأسواق املزرعة"الإدارة اأو الإدارة العليا

األف سهم عادي متثل )%30( من راأس الكتتاب اأو الطرح لـ )7,500,000( سبعة ماليني وخمسمائة الكتتاب يف الطرح الأويل مال السركة.

سبعة ماليني وخمسمائة األف )7,500,000( سهم عادي من اأسهم السركة.اأسهم الكتتاب

%100 من جمموع اأسهم راأس مال السركة وتبلغ 25,000,000 سهم عادي من اأسهم السركة.اأسهم املساهمني املوؤسسني قبل الطرح

اجلهات التي تقوم باستالم طلبات الكتتاب من املكتتبني الأفراد.اجلهات املستلمة

جريدة اأم القرى، وهي اجلريدة الرسمية للمملكة العربية السعودية.اجلريدة الرسمية

اجلمعية العامة ملساهمي السركة.اجلمعية العامة

تسمل جمموعة من املوؤسسات وهي كالتايل:املوؤسسات املكتتبة

سناديق الستثمار املوؤسسة يف اململكة املطروحة طرحا عاما والتي تستثمر يف الأوراق املالية املدرجة يف 1اإذا كانت سروط واأحكام السندوق تتيح له ذلك، مع اللتزام بالأحكام والقيود السوق املالية السعودية

املنسوس عليها يف لئحة سناديق الستثمار.

الأسخاس املرخس لهم التعامل يف الأوراق املالية بسفة اأسيل، مع اللتزام مبتطلبات الكفاية املالية. 2

لهم، 3 اأسخاس مرخس يديرها التي السعودية من خالل حمافظها املالية السوق املدرجة يف السركات وسركات قطاعي البنوك والتاأمني املدرجة يف السوق املالية السعودية، وذلك وفقا للسوابط التي اأسدرتها

الهيئة، على اأن ل توؤدي مساركة السركة اإلى اأي تعارس يف املسالح.

اأولد قسر من زوج املكتتبون الأفراد اأو الأرملة التي لها الأسخاص السعوديون الطبيعيون، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها سريطة اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة اأو اأرملة وما يثبت

اأمومتها لالأولد القسر.

مساهمو السركة الواردة اأسمائهم يف سفحة )ع( من هذه النسرة.املساهمون البائعون

حكومة اململكة العربية السعودية.احلكومة

سركة مساهمة لبنانيةس. م. ل

السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( – سركة مساهمة قابسة لبنانية مملوكة من قبل السركة بنسبة سامكو - لبنان .99.95%

)36( ريال سعودي لكل سهم.سعر الكتتاب

السنة املنتهية بتاريخ 31 ديسمرب من كل سنة ميالدية.السنة املالية

2

سهم عادي بقيمة اسمية )10( ريالت سعودية يف راأس مال السركة.السهم

لوائح العمل يف اململكة العربية السعودية التي تفرس على السركات العاملة يف اململكة توظيف نسبة معينة من السعودةالسعوديني.

السوق املالية السعودية )تداول(.السوق املالية

السخس الطبيعي.السخس

سايف متحسالت الطرح بعد خسم مساريف الطرح.سايف متحسالت الطرح

الفرتة املمتدة من يوم الأربعاء 1435/03/21م )املوافق 2014/01/22م( وملدة 7 اأيام حتى يوم الثالثاء 1435/03/27هـ فرتة الكتتاب)املوافق 2014/01/28م(.

قائمة بالأوراق املالية املعدة من قبل هيئة السوق املالية مبقتسى قواعد التسجيل والإدراج.القائمة الرسمية

القوائم املالية املراجعة للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2010م و2011م و2012م، والنسف الأول من القوائم املاليةالعام املايل 2013م، والإيساحات املرفقة بهن.

السادر قواعد التسجيل والإدراج املالية السوق نظام من 6 املادة مبقتسى املالية السوق هيئة عن السادرة والإدراج التسجيل قواعد مبوجب املرسوم امللكي رقم )م/30( وتاريخ 1424/6/2 هـ )املوافق 2003/7/31م( املعدلة مبوجب قرار جملس

هيئة السوق املالية رقم 1-4-2012 وتاريخ 1433/8/28هـ )املوافق 2012/1/22م(.

10 ريالت سعودية للسهم الواحد.القيمة السمية

القيمة الإجمالية لالأسهم املكتتب بها.متحسالت الطرح

سركة فالكم للخدمات املالية.متعهد تغطية الكتتاب

سركة فالكم للخدمات املالية.مدير الكتتاب

سركة فالكم للخدمات املالية.املستسار املايل

سركة فالكم للخدمات املالية.مدير سجل اكتتاب املوؤسسات

جملس اإدارة السركة.املجلس اأو جملس الإدارة

القوائم فرتة احلظر نسر قبل اأسهمهم يف التسرف عدم لقيد املوؤسسون املساهمون سيخسع السركة اأسهم اإدراج بعد حتويل على املوافقة سدور تاريخ من سهرا )12( عن منهما كل تقل ل كاملتني ماليتني سنتني عن املالية السركة اإلى سركة مساهمة مبوجب قرار وزير التجارة والسناعة رقم 198/ق وتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق بعد اأسهمهم يف التسرف فقط املوؤسسني للمساهمني ميكن هذه احلظر فرتة انتهاء وبعد 2012/04/08م(،

احلسول على موافقة هيئة السوق املالية.

حملة اأسهم السركة لأي فرتة حمددة من الزمن.املساهم اأو املساهمون

املساهمون املوؤسسون للسركة الواردة اأسمائهم يف السفحة )ع( من هذه النسرة.املساهمون املوؤسسون )البائعون(

، ح ، ط( من هذه املستسارون اأسمائهم يف السفحات )ز والواردة التي تقوم بتقدمي خدمات خاسة بالكتتاب الأطراف النسرة.

كل سخس يكتتب يف اأسهم الكتتاب.املكتتب

اململكة العربية السعودية.اململكة

هيئة السوق املالية باململكة العربية السعودية.هيئة السوق املالية اأو الهيئة

النظام الآيل لتداول الأسهم يف السوق املالية السعودية.تداول

النظام الأساسي للسركة.النظام الأساسي

3

نظام السركات السادر مبوجب املرسوم امللكي رقم )م/6( و تاريخ 1385/3/22هـ وتعديالته.نظام السركات

منوذج طلب الكتتاب الذي يجب على املكتتبني تعبئته وتقدميه للجهة املستلمة عند الرغبة يف الكتتاب.منوذج طلب الكتتاب

هذه الوثيقة املعدة من قبل السركة فيما يتعلق بالكتتاب.نسرة الإسدار

املنتجات واخلدمات التي تقدمها السركة.املنتجات

مركز ترفيهي لالأطفال مملوك للسركة وله عدة فروع كما هو موسح يف هذه النسرة.عامل املغامرات

اأرفف داخل السوبر ماركت اأو امليني ماركت موؤجرة جلهة اأو مورد معني لعرس منتجه اأو سلعته مبقابل وفق عقد جندولاإيجار.

)Card Plus( السراء خدمة البلس كارد عمليات خالل من كسبها يتم حيث النقاط على للحسول لعمالئها كارد البلص خدمة السركة تقدم املتكررة بتقديرات معينة.

ERP نظام تخطيط موارد السركات )لتنفيذ الأعمال حتت نظام حاسب اآيل موحد ومتكامل(.نظام

SOCPA.الهيئة السعودية للمحاسبني القانونني

اإدراج اأسهم الكتتاب يف القائمة الرسمية واملوافقة على تداولها.الإدراج

هي جمموعة املوؤثرات املحتملة التي يجب الإملام بها والتحوط لها قبل اتخاذ قرار الستثمار.عوامل املخاطرة

رقم لئحة حوكمة السركات للقرار وفقا املالية السوق هيئة عن السادرة السعودية، العربية اململكة يف السركات حوكمة لئحة 2006/212/1م بتاريخ 1427/10/21هـ )املوافق 2006/11/12م( وتعديالته.

السنوات 2010م،2011م، 2012م، النسف الأول من عام 2013م الفرتة التاريخية

عملة اململكة العربية السعودية.الريال / ريال سعودي

عملة الوليات املتحدة الأمريكية )1 دولر = 3,75000 ريال سعودي(.الدولر*

عملة دول الحتاد الأوروبي )1 يورو = 5,058 ريال سعودي(.يورو*

عملة جمهورية لبنان )1 لرية لبنانية = 0,0024 ريال سعودي(.لرية* / لرية لبنانية

اأجل مزاولة يوم العمل املستلمة من فيها اجلهات تفتح التي الرسمية، والعطالت والسبت اأيام اجلمعة باستثناء يوم اأي اأعمالها املعتادة.

*املسدر: موؤسسة النقد العربي السعودي بتاريخ 2013/11/05م.

4

عوامل المخاطرة .21يتعني على كل من يرغب يف الستثمار يف الأسهم املطروحة لالكتتاب دراسة كافة املعلومات التي حتتويها هذه النسرة بعناية مبا فيها عوامل املخاطرة املبينة اأدناه قبل اتخاذ قرار سراء الأسهم املطروحة لالكتتاب، علما باأن املخاطر املوسحة اأدناه قد ل تسمل جميع املخاطر التي ميكن اأن تواجهها السركة وسركاتها التابعة،

بل اإنه من املمكن وجود عوامل اإسافية ليست معلومة للسركة اأو سركاتها التابعة يف الوقت احلايل والتي من ساأنها التاأثري على عملياتها.

اإن نساط السركة، والظروف املالية، والتوقعات املستقبلية، ونتائج العمليات، والتدفقات النقدية، قد تتاأثر سلبا وبسورة جوهرية اإذا ما حدثت اأو حتققت اأي من املخاطر التي تسمنها هذا القسم والتي ترى اإدارة السركة حاليا اأنها جوهرية. بالإسافة اإلى اأي خماطر اأخرى مل يحددها جملص الإدارة اأو يسنفها حاليا باأنها

غري جوهرية، لكنها قد حتدث بالفعل وتسبح جوهرية.

ل يكون الستثمار يف الأسهم مالئما سوى للمستثمرين القادرين على تقييم خماطر ومزايا ذلك الستثمار والذين ميتلكون موارد كافية لتحمل اأية خسارة قد تنجم عن ذلك الستثمار. وينبغي على املستثمر )الذي يحق له الكتتاب يف الأسهم املطروحة( الذي ينتابه اأي سك بساأن الإجراء الذي عليه اتخاذه بخسوص

مالئمة الستثمار له من عدمه اأن يرجع اإلى مستسار مهني متخسس يف تقدمي املسورة بساأن سراء الأسهم والأوراق املالية املطروحة.

ويف حالة حدوث اأو حتقق اأحد عوامل املخاطرة التي تعتقد الإدارة يف الوقت احلاسر باأنها جوهرية، اأو حدوث اأية خماطر اأخرى مل يتسنى لالإدارة اأن حتددها، اأو التي تعتربها يف الوقت احلاسر غري جوهرية، فاإن ذلك قد يوؤدي اإلى انخفاص سعر الأسهم يف السوق وقد يخسر املستثمر املحتمل كامل استثماره يف اأسهم

السركة اأو جزء منه.

اإن املخاطر والسكوك املبينة اأدناه مقدمة برتتيب ليعرب عن مدى اأهميتها. كما اأن املخاطر والسكوك الإسافية، مبا يف ذلك تلك غري املعلومة حاليا اأو التي تعترب غري جوهرية، قد يكون لها التاأثريات املبينة اأعاله.

المخاطر المتعلقة بنشاط الشركة12 - 2

االعتماد على موظفين رئيسيين

يلعب املوظفون الرئيسيون دورا مهما يف جناح اأعمال السركة، وقد تتاأثر اأعمال السركة وسركاتها التابعة وبالتايل الوسع املايل والنتائج التسغيلية بسكل سلبي اإذا مل تتمكن السركة من املحافظة على الكوادر من كبار التنفيذيني واملوظفني املوؤهلني اأو اإيجاد بدلء لهم يتمتعون بذات املستوى من اخلربات واملهارات، حيث تعتمد السركة على قدرات وخربات مدرائها التنفيذيني وموظفيها الرئيسيني. كما اأن جناح اأي سركة يعتمد اأيسا على جذب املوظفني ذوي الكفاءات العالية واخلربات

ملواجهة خماطر فقدان املوظفني الرئيسيني وتقليل الآثار الناسئة عن ترك اأي منهم العمل لدى السركة.

االعتماد على موزعين رئيسيين

تعتمد السركة وسركاتها التابعة على عدد من املوزعني لتوزيع بعص املنتجات خاسة تلك التي يتم استريادها من اخلارج بسكل حسري يف اململكة. فاإذا اأخفقوا يف املحافظة على عالقاتهم التعاقدية مع هوؤلء املوزعني الرئيسيني اأو عدم قدرتهم على تنوع قاعدة املوزعني فقد يوؤثر ذلك سلبا وبسكل جوهري على اأعمال

السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

االعتماد على الموردين

تعتمد السركة وسركاتها التابعة بدرجة كبرية على السلع والبسائع التي تقوم بسرائها من خالل عدد كبري من املوردين )حوايل 20 مورد رئيس( الذين يقدمونها بسروط وامتيازات خاسة وفق اتفاقيات وعقود مسبقة، وتقدر نسبة مسرتيات السركة من املوردين الرئيسيني بحوايل %43 من اإجمايل املسرتيات كما يف 30 تنويع قاعدة اأو عدم قدرتهم على الرئيسيني املوردين التعاقدية مع هوؤلء التابعة يف املحافظة على عالقاتهم السركة وسركاتها اأخفقت فاإذا 2013م، يونيو املوردين اأو عدم حسولهم على المتيازات احلالية من املوردين، فاإن ذلك قد يوؤثر سلبا وبسكل جوهري على اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها

التسغيلية.

التمركز الجغرافي

تنحسر وتتمركز اأعمال وفروع السركة حاليا يف مناطق معينة وخاسة يف املنطقة السرقية )متثل اإيرادات املنطقة حوايل %71.3 من اإجمايل اإيرادات السركة كمتوسط للسنوات الثالث الأخرية »من2010م وحتى 2012م«( ، ويف حال تاأثر املنطقة السرقية باأي عوامل سياسية اأو اقتسادية اأو مناخية اأو ظهور منافسني جدد اأو غري ذلك من العوامل، وعدم قدرة السركة على التوسع والنتسار يف املناطق الأخرى يف اململكة، وفقا خلططها التوسعية، فاإن ذلك قد يوؤثر على فرص منوها املستقبلي بسكل سلبي. كما قد يوؤدي عدم قدرة السركة على زيادة الإيرادات يف الفروع اجلديدة اإلى عدم القدرة على تعويص النفقات الراأسمالية وتكاليف التسغيل والتسويق وكذلك التكاليف الإدارية التي تتحملها السركة، مما قد يوؤثر سلبا وجوهريا على اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

5

الشهرة والسمعة التجارية

اإن عدم متكن السركة من املحافظة على مستوى متميز من البسائع واخلدمات بسورة مستمرة وعدم القدرة على املحافظة على حسة جيدة من السوق يف ظل املنافسة الكبرية يف قطاع التجزئة قد يوؤثر سلبا على سمعتها يف السوق ولدى عمالئها وعزوفهم عن التعامل معها مما يوؤثر على استمرارية جناحها باملقارنة مع

السركات املنافسة لها، وبالتايل تتاأثر اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

األنظمة والقوانين

البيئة لبنان، وقد تكون التابعتني يف التي تطبق على سركتيها اللبنانية القوانني اإلى بالإسافة السعودية العربية السركة لأنظمة ولوائح اململكة اأعمال تخسع النظامية التي تعمل فيها السركة وسركاتها التابعة عرسة للتغيري. وقد توؤثر التغيريات النظامية الناجمة عن عوامل سياسية اأو اقتسادية اأو تقنية بسكل جوهري على اأعمال السركة وسركاتها التابعة وبالتايل توؤثر على خطط التطوير اأو قاعدة العمالء اأو العمليات اأو املبيعات اأو املنتجات اأو زيادة فرص املنافسة يف السوق،

مما قد يكون له تاأثري سلبي على اأعمال السركة وتدفقاتها النقدية، وبالتايل مركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

نظم المعلومات اإلدارية

تعترب نظم املعلومات وقاعدة البيانات عنسر اأساسي يف تسغيل واإدارة مرافق السركة وسركاتها التابعة بسكل عام، وتظهر اأهمية العتماد عليها بسكل اأكرب يف املحالت التابعة لهم والتي تستقبل الآلف من العمالء بسورة يومية. وعليه، فقد قامت السركة بوسع نظام تخطيط موارد السركات )ERP( لإدارة وتسغيل عملياتها التسغيلية واملالية حتت نظام حاسب اآيل موحد ومتكامل وتسعى اإلى تطبيق ذلك على سركاتها التابعة. اإل اأنها ل تسمن جناحها يف حتقيق ذلك يف كل الأوقات نتيجة لعدة عوامل منها على سبيل املثال ل احلسر ترتيب الأولوية يف سرف نفقات السركة اأو توافر التحديثات اأو التعديالت التي حتتاجها يف السوق اأو

نتيجة لعدم حسولها على استسارة فنية سحيحة من اجلهات املوردة اأو املسغلة ملثل هذه النظم.

اإن عدم متكن السركة من املحافظة على نظم معلومات وقاعدة بيانات فعالة قد يوؤدي اإلى التاأثري سلبا على اأعمالها ونتائجها املالية. كما اأن عدم متكن السركة من تطبيق نظام اإسدار فواتري وحساب العمالء يف سبكة فروعها وفروع سركاتها التابعة بسكل دقيق قد يوؤدي اإلى تعرس السركة اإلى خسائر مالية نتيجة لعدم

مقدرتها على حتسيل املبالغ الفعلية املستحقة لها من عمالئها.

حماية حقوق الملكية الفكرية

يعتمد الوسع التنافسي للسركة وسركاتها التابعة - من بني عوامل اأخرى - على قدرتها على حماية واستخدام حقوق امللكية الفكرية اخلاسة بهم واملسجلة لدى السلطات املعنية. اإن عدم قدرتها على حماية هذه احلقوق - اأو يف بعص احلالت - احلاجة لتخاذ اإجراء قانوين لزم حلمايتها، قد يوؤدي للتاأثري بسكل سلبي على

العالمات التجارية للسركة، وقد يجعل من مزاولة الأعمال اأكرث كلفة وبالتايل التاأثري بسكل سلبي على اأعمال السركة ونتائجها املالية.

كما قد يوؤدي تراجع رواج منتجات املوردين التي ترتبط معهم السركة بعالقات تعاقدية نتيجة انتسار البسائع املقلدة التي تعترب اأقل كلفة واأقل جودة - رغم اجلهود احلكومية املبذولة ملكافحة ذلك - اإلى التاأثري على قدرة السركة على تسويق تلك املنتجات وبالتايل التاأثري على حجم مبيعاتها، مما قد يوؤثر سلبا على

اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

حداثة التحول إلى شركة مساهمة مدرجة في السوق المالي

تدار السركة منذ تاأسيسها كسركة عائلية، ومن ثم فاإن موظفوا الإدارة العليا لديهم خربة حمدودة يف اإدارة السركات املساهمة العامة. اإن اإدارة سركة مساهمة عامة تتطلب خربة متخسسة يف هذا املجال، ويرتتب على قبول اإدراج اأسهم السركة يف السوق املالية السعودية )تداول( سرورة التزام السركة وجملس اإدارتها والدارة التنفيذية مبتطلبات والتزامات الإفساح املستمرة، بالإسافة اإلى اإعداد التقارير املختلفة التي تطبق على جميع السركات املساهمة املدرجة وفقا لقواعد التسجيل والدراج ولئحة حوكمة السركات السادرتني عن الهيئة، وبالتايل فاإنه يتوجب على موظفي الإدارة العليا على وجه اخلسوس بذل جهد اإسايف لسمان

التزام السركة بهذه الأنظمة واللوائح والقواعد بسورة مستمرة.

كما اأن حداثة تكوين جملس اإدارة السركة وجلانه وحداثة تطبيق لئحة حوكمة السركات السادرة عن هيئة السوق املالية قد يكون له اأثر سلبي على اأداء السركة يف حال عدم قدرة اأعساء جملص الإدارة على تفهم متطلبات الإفساح والإملام الإدراي باللتزامات املفروسة على السركة وعلى املجلص يف املرحلة الالحقة لالإدراج، هذا بالإسافة اإلى اأن دخول اأعساء جدد مستقلني من خارج السركة قد يكون له اأثر سلبي يف حال مل يتمكن اأعساء جملس الإدارة احلاليني من التفاهم

والتفاق معهم على سياسة واسحة لإدارة السركة املساهمة بفاعلية.

تكوين مجلس اإلدارة

يتكون جملس اإدارة السركة احلايل من عدد )4( اأعساء والذين يعتربون املوؤسسني الرئيسيني للسركة، كما اأنهم ينتمون اإلى عائلة واحدة )عائلة الأسود(، ويف حال حدوث اأي تغيري يف جملص اإدارة السركة اأو خروج اأي من الأعساء احلاليني لأي سبب، فاإن ذلك قد يوؤثر بسكل سلبي على عمليات السركة وبالتايل على

اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية. خاسة واأن ثالثة من اأعساء جملس الإدارة يسغلون وظائف تنفيذية يف السركة.

6

السعودة

يسكل عدد املواطنني السعوديني العاملني يف السركة ما نسبته %30 من اإجمايل عدد العاملني يف السركة كما يف 2013/06/30م. وتسنف السركة حاليا سمن السركات الكبرية يف قطاع اجلملة والتجزئة، ونسبة السعودة احلالية املطلوبة من السركة هي %24 كحد اأدنى بناء على برنامج نطاقات الذي اأطلقته وزارة العمل موؤخرا، وعليه فقد حققت السركة حتى تاريخ اإسدار هذه النسرة نسبة السعودة املطلوبة، فهي تسنف سمن النطاق الأخسر، واجلدير بالذكر اأن السركة تعمل

حاليا على تسحيح اأوساع عدد )20( عامال لدى اجلهات املختسة )تغيري مهنة(.

وليس هناك ما يسمن اأن السركة اأو سركاتها التابعة يف اململكة ستتمكن من الوفاء مبتطلبات السعودة املطلوبة من اجلهات املعنية يف املستقبل، اأو اأنه قد يسعب على السركة الستمرار يف توظيف اأو املحافظة على توظيف النسبة املطلوبة من السعوديني، عالوة على اأنه ليس هناك ما يسمن اأن السركة سوف تكون قادرة على تاأمني اليد العاملة الالزمة اأو توظيف عدد من املوظفني يف الظروف املواتية، والذي ميكن اأن يوؤثر سلبا وبسكل جوهري على اأعمال السركة واأوساعها املالية

وخططها املستقبلية.

المواقع المؤجرة

تعتمد السركة على تاأجري العقارات للغري كاأحد النساطات التجارية الرئيسة للسركة وسركاتها التابعة، اإذ متثل اإيرادات اإيجارات العقارات مبا فيها اجلندول اأن اأحد عوامل املخاطرة التي من املمكن اإن 2012م(، اإلى 2010م اإيرادات السركة املجمعة كمتوسط للثالث سنوات الأخرية )من اإجمايل %9 من حوايل اأسعار تواجهها السركة يف هذا اخلسوس هو مقدرتها على تاأجري هذه العقارات واملحافظة على استمرارية تاأجريها للغري، كما ميكن اأن يطراأ انخفاس يف العقارات ومعدلت الإيجار، مما سيوؤدي اإلى انخفاص الإيرادات التي حتققها السركة من عقاراتها املوؤجرة، وبالتايل التاأثري سلبا على اأعمالها وبالتايل نتائجها

املالية.

المواقع المستأجرة

تقوم السركة وسركاتها التابعة حاليا باستئجار عدد من املواقع واملحالت من الغري لفرتات متفاوتة منها ما يجدد تلقائيا )متثل املواقع املستاأجرة حوايل 93% من اإجمايل مواقع وفروع السركة كما يف 30 يونيو 2013م(، اإن عدم مقدرة السركة على املحافظة على استمرارية عقود الإيجار املتعلقة بهذه املواقع وجتديدها

بسروط ل تقل يف اأفسليتها عن سروطها احلالية قد يوؤثر سلبا على اأعمال السركة ونتائجها املالية. وتتمثل املواقع املستاأجرة فيما يلي:

فروع ومواقع مستاأجرة من جهات حكومية وسبه حكومية )الهيئة امللكية باجلبيل وينبع – جممع امللك فهد الطبي – اأرامكو – البلديات – الأمن . 1الداخلي – مستسفى امللك فهد العسكري – مدينة امللك فهد العسكرية – املوؤسسة العامة للخطوط احلديدة – جمعيات خريية( ونسبتها %7 من

جمموع املواقع التابعة للسركة ونسبة مبيعاتها %2 من اإجمايل اإيرادات السركة كما يف 30 يونيو 2013م.فروع ومواقع مستاأجرة من القطاع اخلاس ونسبتها %72 من جمموع املواقع ونسبة مبيعاتها %73 من اإجمايل اإيرادات السركة كما يف 30 يونيو . 2

2013م.

فروع ومواقع مستاأجرة من اأطراف ذات عالقة ونسبتها %14 من جمموع املواقع التابعة لهذه السركات ونسبة مبيعاتها %18 من اإجمايل اإيرادات . 3السركة كما يف 30 يونيو 2013م.

وجدير بالذكر اأن حوايل %42 من عقود املواقع املستاأجرة )متثل مبيعات تلك الفروع حوايل %16.4 من اإجمايل مبيعات السركة كما يف 30 يونيو 2013م( من قبل السركة ستنتهي بنهاية عام 2015م، ويف حال عدم مقدرة السركة على جتديد العقود لأي سبب، فاإن السركة ستسطر اإلى اللجوء اإلى البحث عن مواقع اأخرى رمبا تكون تكلفتها اأعلى من التكلفة احلالية، فسال عن النفقات الراأسمالية الإسافية الطارئة وتكاليف التسغيل والتسويق والتكاليف الإدارية الإسافية التي تتحملها السركة، وكما ورد سابقا فاإنه من املمكن اأن تنجح السركة اأو اأي من السركات التابعة يف جتديد عقود املواقع املستاأجرة من قبلها ملدة جديدة، ولكن بتكلفة اإيجارية اأعلى من سابقتها، ويف كلتا احلالتني سوف يوؤدي ذلك اإلى زيادة املساريف والنفقات التي تتكبدها السركة، مما سيوؤثر بسكل سلبي وجوهري على

اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

المعامالت مع االطراف ذات العالقة

ترتبط السركة حاليا بعدد من عقود الإيجار بسفتها طرف مستاأجر من املساهم املوؤسص ورئيص جملص الإدارة حازم الأسود اأو اأي من السركات التي ميثلها بسفته طرف موؤجر )14 عقد، نسبتها %17 من جمموع املواقع، ونسبة مبيعاتها حوايل %18 من اإجمايل مبيعات السركة كما يف 30 يونيو 2013م( )فسال

راجع القسم )14( »املعلومات القانونية«(.

وعلى الرغم من ذلك فاإنه ل يوجد اأي سمان لتجديد هذه العقود يف املستقبل عند انتهاء مددها، اإذ ميكن اأن ل يوافق جملص الإدارة اأو اجلمعية العامة للسركة على جتديد هذه العقود من جهة، اأو اأن ل يوافق املساهم املوؤسص ورئيص جملص الإدارة حازم الأسود على جتديدها وفقا للسروط التي تفرسها السركة. ويف مثل هذه احلالة، فاإن السركة ستسطر اإلى اللجوء اإلى البحث عن مواقع اأخرى ميكن لها استئجارها بتكلفة قد تكون اأعلى من التكلفة احلالية ملواقعها املستاأجرة من املساهم املوؤسص ورئيص جملص الإدارة حازم الأسود، فسال عن النفقات الراأسمالية الإسافية الطارئة وتكاليف التسغيل والتسويق والتكاليف الإدارية الإسافية

التي تتحملها السركة يف هذا اخلسوس.

7

التوسعات المستقبلية

تتطلب عملية التوسع والنتسار اإسافة مباين وفروع جديدة للسركة سواء كانت مبنية للتملك اأو مستاأجرة من الغري، ومع ارتفاع تكلفة املقاولت والإنساء واملباين وسعوبة احلسول على املكان املناسب، بالإسافة اإلى الرتفاع يف قيمة الإيجارات، فاإن السركة قد تتحمل مساريف وتكاليف اإسافية، كما اأن هناك احتمال لقيام السركة بتوسعات غري ناجحة خاسة يف املناطق اجلديدة املستهدفة، كذلك فاإن تاأخر املقاولني يف تسليم الفروع اجلديدة لأي سبب من الأسباب يوؤدي اإلى تاأخر

افتتاح الفروع وبدء تسغيلها. هذا كله من ساأنه اأن يوؤثر سلبا على اأعمال السركة ونتائجها املالية.

المطلوبات الرأسمالية المستقبلية والتمويل

قد تنساأ لدى السركة التزامات ملسروفات راأسمالية واستثمارات مستقبلية، وليص هناك اأي سمانات اأو تاأكيدات باأن السركة ستستطيع تاأمني تلك املسروفات يف حال احتياجها لذلك يف الوقت املناسب اأو بسروط مواتية ومقبولة بالنسبة للسركة. ويف حال عدم قدرة السركة على احلسول على متويل وتسهيالت مماثلة اأو كافية يف املستقبل لتمويل خططها التوسعية املستقبلية، فيمكن اأن يكون لذلك تاأثري سلبي على عمليات السركة واأدائها املايل وكذلك قدرتها يف احلفاظ على

اأعمالها وتوسعها.

كما اأن السركة تتحمل مقابل حسولها على القروس اأو التسهيالت البنكية اأعباء مالية اإسافية تتمثل يف الفوائد )فسال راجع القسم )6( »املعلومات املالية التسهيالت بذمتها مبوجب هذه املرتسدة املبالغ تسديد السركة وتعتزم معينة. اأوقات معينة يف مبالغ بدفع السركة تلزم والتي الإدارة«(، ومناقسة وحتليل والقروس من خالل اإيراداتها، اإل اأنه من املمكن اأن ل توفق السركة بالوفاء بالتزاماتها املرتتبة مبوجب هذه القروس والتسهيالت اإذا حدث عجز يف اإيراداتها اأو اإذا ارتفعت تكاليف التمويل لأي سبب من الأسباب. واإذا اأخلت السركة بسروط هذه القروص والتسهيالت يف املستقبل، فقد يلجاأ املقرسون اإلى مطالبة السركة بسداد ما يف ذمتها من مبالغ مستحقة لهم فورا، ويف حالة وجود سمان للدين، فيمكنهم احلجز والتنفيذ قسائيا على موجودات السركة. وبالإسافة اإلى ذلك، اإذا اأعلن اأي مقرس اأن دينه مستحق وواجب الدفع نتيجة لتخلف السركة عن السداد، فمن املرجح اأن يتمكن مقرسي السركة الآخرين من املطالبة بسداد ديونهم على الفور. ويف هذه احلالة، ل يوجد سمان باأن السركة ستتمكن من الوسول اإلى مسادر متويل بديلة كافية للوفاء بسداد تلك الديون. وقد يكون لأي من هذه

العوامل تاأثري سلبي جوهري على اأعمال السركة و/اأو احتمالتها املستقبلية و/اأو وسعها املايل و/اأو اأسعار اأسهمها.

اأيسا تعتمد السركة يف تغطية احتياجاتها من راأس املال العامل على قدرتها على احلسول على قروس جتارية، ويكمن اخلطر هنا يف عدم متكن السركة من تلبية احتياجاتها املستقبلية ملزيد من الأموال والتي قد ل تتوفر اأو تتوفر ولكن بسروط غري مواتية، ولكي تتمكن السركة من حتقيق خططها التطويرية كما هو خمطط لها وتبقى يف وسع منافس يف السوق، فسوف يتعني عليها توسيع قاعدة عملياتها وحتتاج بالتايل لتمويل اأكرث. كما تعتمد احتياجات السركة التمويلية الإسافية على راأس مالها وعلى وسعها املايل ونتائج عملياتها وتدفقاتها النقدية، وهنا ل ميكن اإعطاء اأي تاأكيد باأن السركة ستتمكن من احلسول على التمويل الالزم يف الوقت املناسب و/اأو بسروط مقبولة اإن دعت حاجة السركة لذلك، وبالإسافة اإلى ذلك، فاإن التسهيالت احلالية للسركة املسمونة بسمانات سخسية من حازم الأسود، وقد تطلب البنوك سمانات سخسية اإسافية يف املستقبل لسمان التسهيالت املمنوحة لها، يف الوقت الذي ل يكون حازم الأسود اأو اأي من املساهمني

املوؤسسني مستعدين اأو لديهم الرغبة يف تقدمي مثل هذه السمانات.

االلتزامات المحتملة

متثل خطابات السمان والعتمادات املستندية التزامات مستقبلية على السركة بسمان سخسي من حازم الأسود، وقد انخفص رسيدهما يف 30 يونيو 2013م اإلى حوايل 9.5 مليون ريال سعودي يف مقابل رسيد حوايل 42 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2012م.

ويف حال عدم قدرة السركة على الوفاء بتلك اللتزامات يف املواعيد املحددة اأو طلب اجلهات املانحة ملزيد من السمانات اأو عدم رغبة حازم الأسود لتقدمي سمانات سخسية، فاإن ذلك الأمر قد يوؤثر بدوره بسكل سلبي وجوهري على اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

االستثمار في لبنان

اإن الأوساع السياسية التي متر بها لبنان يف هذه الفرتة من ساأنها التاأثري على الأوساع القتسادية للبلد وبالتايل تتاأثر استثمارات واأعمال السركة هناك )متثل اإيرادات سركتي لبنان حوايل %9.9 و %7.3 و %5.2 من اإجمايل اإيرادات السركة خالل اأعوام 2010م و 2011م و 2012م على التوايل )فسال راجع القسم )6( »املعلومات املالية ومناقسة وحتليل الإدارة«((، بالإسافة اإلى ما يتبع ذلك من انخفاص قيمة العقارات وبالتايل انخفاص قيمة اأسول السركة )تبلغ قيمة الأسول حوايل 135.8 مليون ريال سعودي كما يف 30 يونيو 2013م، متثل %25.5 من اإجمايل الأسول الثابتة للسركة(، كما اأنه نظرا لأعمال الطرق اأمام »بريوت مول« بالإسافة اإلى تاأثريات احلريق )فسال راجع قسم )6( "املعلومات املالية ومناقسة وحتليل الإدارة"( فاإن هناك عدد من املستاأجرين قد يعزفون عن جتديد

عقود اإيجاراتهم، كل ذلك قد يوؤثر بسكل سلبي وجوهري على اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

المخزون

تقوم السركة يف خططها التوسعية بالعمل على توفري كمية اأكرب من املخزون السلعي بغرص افتتاح الفروع اجلديدة، بالإسافة اإلى العمل على توفري خمزون من البسائع املستوردة التي تقوم بتوزيعها بنفسها اأو من خالل عدد من املوزعني، وهذا ما يفسر ارتفاع قيمة املخزون لدى السركة من 162.5 مليون ريال سعودي عام 2010م اإلى 172.9 مليون ريال سعودي عام 2011م ثم اإلى 218 مليون ريال سعودي عام 2012م، ويف النسف الأول من عام 2013م بلغت قيمة املخزون

8

حوايل 274.8 مليون ريال سعودي. ويف حال عدم متكن السركة من افتتاح الفروع يف الأوقات املخطط لها اأو عدم قدرتها على توزيع البسائع املستوردة فاإن ذلك يوؤدي اإلى تسخم املخزون وركوده يف املخازن واملستودعات مما يعرسه كذلك للتلف اأو انتهاء مدة سالحيته.

كما اأن السركة تقوم بالحتفاظ مبخزون اسرتاتيجي من السلع لتغطية احتياجات الفروع، يف حني اأنها لتسمن بيع كل البسائع والسلع يف الأوقات التي يكون فيها ركود اأو كساد لأي سبب من الأسباب، مما يوؤدي كذلك اإلى تسخم املخزون وتعرسه للتلف اأو انتهاء السالحية.

أعمال الطرق

اإن وجود مثل هذه الأعمال بالقرب من املحالت التجارية واملولت يوؤدي اإلى سعف الإقبال عليها وبحث املستهلكني عن اأماكن بديلة للتسوق، ولعمليات حفر النفق اأمام فرع املزرعة رقم )9( باخلرب اأثر على مبيعات الفرع )بداأت يف سهر نوفمرب 2012م ويتوقع اأن تنتهي بعد 24 سهرا من تاريخ هذه النسرة(، ففي الوقت الذي كانت مبيعات الفرع نهاية عام 2012م حوايل 76 مليون ريال سعودي، تتوقع السركة اأن تنخفس مبيعات الفرع بنهاية عام 2013م اإلى حوايل 50 مليون ريال سعودي، كذلك تاأثر مول لبنان ببريوت باأعمال الطرق واحلفريات وانخفست اإيراداته من 101 مليون ريال سعودي عام 2010م اإلى 87.9 مليون ريال سعودي

عام 2011م، وهذا بدوره يوؤثر على اإجمايل مبيعات السركة وبالتايل نتائجها التسغيلية.

ول تسمن السركة يف كل الأحوال باأنه لن يكون هناك اأي اأعمال طرق اأو حفريات اأمام اأي من فروعها يف املستقبل، ويف حال حدوث ذلك فاإنه قد يوؤثر سلبا على اأعمال السركة ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

الحوادث واإلصابات

من املمكن اأن تتعرس السركة اأو اأعمالها اأو فروعها للعديد من احلوادث التي ميكن اأن توؤثر على سري اأعمالها. ومن سمن هذه احلوادث احلرائق التي ميكن اأن تلحق بفروع السركة التي عادة ما حتتوي على بسائع متوينية قابلة لالستعال، مما يزيد من سعوبة السيطرة عليها عند حدوثها بسكل سريع. وقد سبق واأن وقع حادثي حريق يف السركة وسركتها التابعة، حيث وقع حادث حريق يف الفرع التابع للسركة يف جممع كادي مبدينة جيزان )اأسواق املزرعة رقم 34( بتاريخ 2013/10/04م، وقد قامت السركة بتقدمي مطالبة اإلى السركة املوؤمن لديها الفرع املذكور »سركة الحتاد التجاري للتاأمني التعاوين« بقيمة 22.1 مليون ريال

سعودي ساملة قيمة تعويص الأسرار التي ستلحق بالسركة نتيجة توقف الأعمال حسب اتفاقية التاأمني. وما زالت هذه املطالبة قيد الدراسة من قبل سركة التاأمني املذكورة )فسال راجع القسم )4.15( من هذه النسرة(. كما وقع حادث حريق بتاريخ 2012/01/27م يف »لبنان مول« اململوك من قبل اإحدى السركات التابعة للسركة يف لبنان، الأمر الذي اأدى اإلى تعليق العمل فيه لفرتة من الزمن اأدت بدورها اإلى تراجع يف اإيرادات السركة من 91.9 مليون ريال سعودي عام 2011م اإلى 78.2 مليون ريال عام 2012م. اإن من ساأن وقوع مثل هذه احلوادث التاأثري على اإيرادات السركة خالل فرتة تعليق وتوقف العمل يف الفرع اأو الفروع املتسررة،

فسال عن النفقات الراأسمالية الطارئة وتكاليف الإسالح واإعادة البناء والتاأهيل التي تتكبدها السركة لإعادة حالة الفرع اأو الفروع املتسررة اإلى ما كانت عليه. وحيث اأن السركة ل تسمن باأن عقود التاأمني ستغطي مثل هذه احلوادث سواء بسورة جزئية اأو كلية، الأمر الذي قد يوؤثر سلبا على اأعمال السركة اأو سركاتها

التابعة ونتائج عملياتها التسغيلية واملالية.

كما تسمل اأعمال السركة اإدارة وتسغيل مراكز األعاب ترفيهية لالأطفال حتت اسم »عامل املغامرات«، والتي تكون عرسة لوقوع حوادث واإسابات نتيجة لأي عطل فني اأو غري ذلك، والسركة ل تسمن عدم وقوع مثل هذه احلوادث اأو الإسابات يف املستقبل، ل قدر اهلل، والتي ميكن اأن تعرسها اإلى املساءلة القانونية وحتملها

لالأسرار الناجمة عن ذلك بالإسافة اإلى اخلسائر الأخرى املادية واملعنوية التي قد تنجم عن اإغالق مركز الألعاب.

التأمين

ل ميكن اأن تعطي السركة اأي تاأكيدات باأن الغطاء التاأميني سيكون كافيا يف كل احلالت اأو سيغطي جميع املخاطر التي من املمكن اأن تتعرس لها السركة. فمثال قد تقع اأحداث يف املستقبل ل يكفي الغطاء التاأميني لتغطيتها اأو غري مسمولة يف بوليسة التاأمني، الأمر الذي قد يوؤثر سلبا على اأعمال السركة اأو سركاتها التابعة

ونتائج عملياتها التسغيلية واملالية )فسال راجع القسم )14( »املعلومات القانونية«(.

اإن وثائق التاأمني حتتوى عادة على بعس الستثناءات واحلدود، كما اأنها قد ل توفر التغطية الكاملة سد جميع املخاطر املحتملة، ويف حال تعرس السركة لأي من هذه الستثناءات اأو احلدود اأو ملسوؤوليات غري موؤمن عليها اإطالقا اأو بسكل كاف، فاإن ذلك قد يوؤدي اإلى زيادة التكاليف وبالتايل يوؤثر سلبا على اأعمال السركة

ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

حقوق االمتياز والتمثيل التجاري

ترتبط السركة وسركتها التابعة )سركة الينابيع السافية( بعدة عقود امتياز ومتثيل جتاري مت اإبرامها مع سركات اأجنبية، حيث تقوم السركة وبسكل حسري بتوزيع منتجات السركتني الأملانيتني )اإميسا ويركي والف وسركاه كي جي، سركة ويلهام فرديناند كايسر وسركاه(، ومتثل مبيعات تلك املنتجات ما نسبته 3%-

%5 من اإجمايل اإيرادات السركة خالل الفرتة التاريخية )2010م-2012م(.

من جهة اأخرى تعد سركة الينابيع السافية "سركة تابعة" ساحبة المتياز لتوزيع منتجات سركتي )سينارول بايكريز ليمتد، وتزيلز بريتزلز(، ومتثل مبيعات منتجات تلك السركات )الناجتة عن منح حق المتياز للغري( حوايل %14 من اإجمايل مبيعات سركة الينابيع السافية كما يف 30 يونيو 2013م. وهذه العقود

9

حمددة املدة بطبيعتها وميكن اأن ل تتمكن السركة اأو سركة الينابيع من جتديدها عند انتهاء مدتها اإذا ما رفست السركة الأجنبية مانحة الأمتياز ذلك. وعليه، فاإنه من املمكن اأن تتاأثر مبيعات السركة واإيراداتها سلبا جراء عدم مقدرة السركة على جتديد هذه العقود اأو اإذا مت فسخها لأي سبب من الأسباب. وملزيد من

املعلومات حول هذه العقود، يرجى مراجعة القسم )14( »املعلومات القانونية« من هذه النسرة.

الدعاوى القضائية

ل تستطيع السركة اأو سركاتها التابعة اأن تتوقع بسكل دقيق حجم تكلفة الدعاوى اأو الإجراءات القسائية التي ميكن اأن تقيمها اأو تقام سدها اأو النتائج النهائية لتلك الدعاوى اأو الأحكام التي تسدر فيها وما تتسمنه من تعويسات وجزاءات، وبالتايل فاإن اأي نتائج سلبية ملثل هذه القسايا قد توؤثر سلبا على السركة.

ومن املمكن اأن تسمل مثل هذه الدعاوى – على سبيل املثال ل احلسر – املسائل الزكوية والسريبية ونظام العمل والنزاعات املتعلقة بالعقود التي ترتبط بها السركة مع الغري كالبنوك وسركات التاأمني واملوردين واملوؤجرين واملستاأجرين والأسرار الأخرى التي تنجم عن الإهمال اأو الحتيال من قبل اأسخاس اأو موؤسسات بسكل يكون خارج عن نطاق سيطرة السركة. وكما بتاريخ هذه النسرة فاإن السركة توؤكد باأن الدعاوي املقامة منها اأو سدها اأو اأي من سركاتها التابعة ل توؤثر

تاأثريا جوهريا على الوسع املايل للسركة فسال راجع القسم )14( »املعلومات القانونية – الدعاوي القسائية« من هذه النسرة.

ربحية الشركات التابعة

تعتمد السركة يف اأرباحها على الأرباح التي حتققها مباسرة نتيجة اأعمالها بالإسافة اإلى الأرباح التي حتققها السركات التابعة لها والتي متثل يف املتوسط ما نسبته %13 من اإجمايل اأرباح السركة )متوسط نتائج السنوات الثالث الأخرية والنسف الأول من عام 2013م(. وعليه فكلما زادت ربحية السركات التابعة للسركة، زادت اأرباح السركة والعكص سحيح. ويف حال عدم متكن السركات التابعة من حتقيق اأرباح اأو يف حال تكبدها خسائر فاإن ذلك قد يوؤثر سلبا على اأرباح

السركة ونتائجها املالية.

المخاطر المتعلقة بالسوق22 - 2

اقتصاد المملكة واالقتصاد العالمي

ل يزال قطاع النفط يسكل نسيبا كبريا من اإجمايل الناجت املحلي للمملكة، وقد تطراأ تقلبات على اأسعار النفط مما قد يوؤثر سلبا على اقتساد اململكة والذي بدوره قد يوؤثر سلبا على السركات العاملة فيها ومن سمنها السركة، كما قد يوؤثر اأي تغري يف عوامل القتساد الأخرى من تراجع يف النمو القتسادي اأو تذبذب

يف سرف العمولت اأو اأسعار الفائدة اأو التسخم اأو غريه تاأثريا سلبا على اأعمال السركة ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

المنافسة

تعمل السركة يف بيئة تنافسية يوجد بها عدد كبري من السركات املنافسة. ول تسمن السركة يف ظل هذه املنافسة اأن حتافظ اأو تزيد من حستها يف السوق، حيث من املمكن اأن توؤدي املنافسة مع السركات الأخرى اإلى خفص حسة السركة يف السوق وبالتايل التاأثري سلبا على اأرباح السركة ونتائجها املالية.

عضوية منظمة التجارة العالمية

اإن انسمام اململكة اإلى منظمة التجارة العاملية سيوؤدي اإلى ازدياد حدة املنافسة فيما بني السركات السعودية والسركات الأجنبية التي تعمل يف جمال التوزيع يف جتارة اجلملة وبيع التجزئة، وقد يوؤدي ذلك اإلى خفص حسة السركة يف السوق وبالتايل التاأثري سلبا على اأعمال السركة ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

تذبذب أسعار صرف العمالت

اليورو(، الأوروبي الحتاد وعملة الأمريكي )الدولر الأجنبية بالعمالت اململكة موردين من خارج من املنتجات بعس لها التابعة والسركات السركة تستورد بالإسافة اإلى استثمارات السركة باللرية اللبنانية يف لبنان، وبالتايل فاإن انخفاس العملة املحلية مقابل العمالت الأجنيبة الأخرى )تقلب اأسعار سرف العمالت( سيوؤدي اإلى زيادة التكاليف التي تتحملها السركة، ويف حال عدم قدرة السركة على عكص هذه الزيادة على اأسعار البيع فاإن ذلك يوؤثر بدوره بسكل سلبي وجوهري

على اأعمال السركة املستقبلية ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

المخاطر المتعلقة باالستيراد

تقوم السركة باسترياد بعس البسائع من خارج اململكة كالسني واأملانيا وغريها، وبالتايل فاإن فرس متطلبات قانونية اأو تنظيمية جديدة مثل رسوم مكافحة املنتجات اأسعار على يوؤثر اأن املمكن من الإقليمية، التجارية الكتل اأو الدول تعتمدها التي تلك سواء التدابري، من وغريها التعريفات اجلمركية اأو الإغراق والبسائع التي تستوردها السركة وبالتايل ينعكص على قدرة السركة على تقدمي وطرح عروص بيع تنافسية يف مراكزها التجارية، والذي بدوره قد يوؤثر سلبا على

اأعمال السركة ومركزها املايل ونتائجها التسغيلية.

10

المخاطر المتعلقة باألسهم العادية32 - 2

السيطرة من قبل المساهمين الحاليين

سيحتفظ املساهمون احلاليون بعد هذا الطرح باأسهم تسكل نسبة %70 من اأسهم السركة. ونتيجة لذلك سيكون مبقدورهم التاأثري معا يف جميع املسائل التي تتطلب موافقة املساهمني، وممارسة هذه القدرة على نحو ميكن اأن يكون له تاأثري كبري على اأعمال السركة ووسعها املايل ونتائج عملياتها، مبا يف ذلك انتخاب اأعساء جملس الإدارة وعمليات السركة الهامة، وتعديل راأس املال، وقد تستخدم هذه السيطرة بطريقة قد توؤثر سلبا على اأعمال السركة ومركزها املايل ونتائجها

التسغيلية.

عدم وجود سوق سابقة ألسهم الشركة

ل يوجد حاليا سوق عام لتداول اأسهم السركة ول ميكن اإعطاء اأي تاأكيد بساأن نسوء سوق نسط ومستمر لتداول اأسهم السركة بعد عملية الكتتاب. وعالوة على ذلك، فقد مت حتديد سعر الكتتاب بناء على عدة عوامل منها اأداء ونتائج السركة احلالية والآفاق املستقبلية لأعمالها والسوق الذي تتنافص فيه وتقييم اإدارة السركة وعملياتها التسغيلية ونتائجها املالية، وهناك عوامل خمتلفة مثل النتائج املالية للسركة والظروف العامة للسوق والوسع القتسادي العام والبيئة النظامية

التي تعمل فيها السركة وعوامل اأخرى خارجة عن نطاق سيطرة السركة، والتي ميكن اأن توؤدي اإلى اإحداث تفاوت كبري يف سعر اأسهم السركة واإمكانية بيعها.

بيع وطرح أسهم جديدة في المستقبل

اإن بيع عدد كبري من اأسهم السركة يف السوق عقب انتهاء الكتتاب اأو احتمالية حدوث تلك املبيعات ميكن اأن يوؤثر بسورة سلبية على سعر السهم. سيخسع املساهمون البائعون لقيد عدم التسرف يف اأسهم قبل نسر القوائم املالية عن سنتني ماليتني كاملتني ل تقل كل منهما عن )12( سهرا من تاريخ سدور املوافقة 2012/04/08م(، حيث سيحظر 1433/05/16هـ )املوافق 198/ق وتاريخ اإلى سركة مساهمة مبوجب قرار وزير التجارة والسناعة رقم على حتويل السركة عليهم خاللها التسرف يف اأي من اأسهمهم. ويف حال بيع عدد كبري من الأسهم من قبل املساهمني البائعني بعد فرتة احلظر قد يكون لذلك اأثر سلبي على السوق بالنسبة لالأسهم وقد ينتج عنه انخفاس سعر السهم. هذا مع الأخذ يف العتبار اأن اأي بيع متوقع لالأسهم من قبل املساهمني البائعني بعد انتهاء فرتة احلظر ل

يتم اإل بعد موافقة هيئة السوق املالية.

كما اأن السركة ل تنوي حاليا اإسدار اأسهم اإسافية مباسرة بعد الكتتاب. واإذا ما قررت السركة جمع راأس مال اإسايف من خالل اإسدار اأسهم جديدة فاإن الأسهم اجلديدة سوف تعمل على خفس قيمة الأسهم احلالية اإلى حد معني.

توزيع أرباح األسهم

يعتمد توزيع اأرباح الأسهم يف املستقبل على عدة عوامل - من بينها - الوسع املايل والأرباح املستقبلية، ومتطلبات راأص املال، والسيولة، والحتياطات القابلة للتوزيع يف السركة، والظروف القتسادية العامة، واأي عوامل اأخرى ذات سلة يراها جملص اإدارة السركة ذات اأهمية من حني اإلى اآخر. وعلى الرغم من اأن السركة تعتزم القيام بتوزيع اأرباح سنوية على املساهمني، اإل اأنها ل تسمن باأي سكل من الأسكال باأن توزيع اأي من تلك الأرباح ستتم املوافقة عليه فعليا من قبل

املساهمني يف اجتماعات اجلمعية العامة اأو اأي سمان بساأن املبالغ التي ستدفع يف اأي سنة معينة.

11

نبذة عن السوق.31

مقدمة12 - 3

يتسمن هذا القسم معلومات عن سوق التجزئة يف اململكة العربية السعودية، وقد مت الرتكيز فيه على قطاع املواد التموينية الذي تعمل به اأسواق املزرعة، كما يتسمن هذا القسم على معلومات عامة عن القتساد السعودي وعن الوسع السكاين للمملكة.

)PWC(لقد مت اقتباص معظم املعلومات اخلاسة بسوق التجزئة وقطاع املواد التموينية من الدراسة السوقية التي اأعدها مستسار السوق برايص وترهاوص كوبرزبسكل حسري للسركة، بالإسافة اإلى عدد من التقارير املنسورة واملعدة من قبل سركات متخسسة.

اأما بالنسبة للمعلومات العامة عن القتساد السعودي والوسع السكاين للمملكة فقد مت اقتباس بعسها من دراسة مستسار السوق املسار اإليها اأعاله، والبعس اأو اجلهات الوزارات اأي من اأو تلك السادرة عن السعودي العربي النقد التقارير السادرة عن موؤسسة العامة مثل اقتباسه من مسادر املعلومات الآخر مت

احلكومية املعنية الأخرى.

وجتدر الإسارة اإلى اأنه مل يتم التحقق من مدى دقة اأو اكتمال املعلومات الواردة يف هذا القسم من قبل اأطراف اأخرى، علما باأن دقة واكتمال تلك املعلومات تعتمد بدرجة كبرية على مسادرها الأساسية واأساليب البحوث الإحسائية املستخدمة يف جتميعها وتلخيسها وحتليلها.

االقتصاد السعودي22 - 3

تسري الدراسة السوقية اإلى اأن قطاع النفط يف اململكة العربية السعودية يسكل %45 من الناجت املحلي الإجمايل و%90 من اإيرادات التسدير، وقد اأثرت اأسعار النفط املنخفسة يف عام 2009م على القتساد السعودي بالرغم من الحتياطات املالية الكافية التي تبنتها اململكة ملواجهة الأزمة القتسادية يف عام 2008م، واأدى ذلك اإلى تاأجيل بعص مساريع التطوير القتسادية التي عادت اإلى النتعاص يف العامني 2011 و 2012م، وقد مت دعم هذا النتعاس من قبل حكومة اململكة بتدابري عالجية مهمة مثل السخ املباسر لروؤوس الأموال يف املوؤسسات املالية وتخفيس نسب الفائدة وسمان الودائع البنكية، هذا ويتوقع اأن تستمر معدلت النمو

القتسادي عند مستوى %5 يف العام احلايل واأن تبداأ معدلت التسخم يف الستقرار ثم النخفاس مستقبال.

وتعمل احلكومة جاهدة على تعزيز دور القطاع غري النفطي من القتساد من خالل متويل مساريع كربى وتسهيل الدخول اإلى الأسواق، وذلك من خالل عدد من املبادرات احلكومية مثل زيادة التمويل لبنك التسليف السعودي بقيمة 20 مليار ريال سعودي، والتي من املتوقع اأن حتفز املنساآت السغرية واملتوسطة يف اململكة، كذلك تسريع عملية تسجيل امللكية عن طريق استحداث نظام اإلكرتوين سامل لتسجيل سك امللكية، بالإسافة اإلى زيادة قروص املساريع السغرية للمساعدة يف

خلق فرس العمل واإنساء املساريع التجارية السغرية، هذا كله من املرجح اأن يعمل على دفع عجلة النمو يف القطاع اخلاس.

ويوسح اجلدول اأدناه بعس املوؤسرات القتسادية الرئيسة للمملكة كما يلي:

اجلدول رقم 3-1 املؤسرات القتسادية الرئيسة للمملكة العربية السعدية

20082009201020112012البيان

1,9491,6091,9762,5112,727الناجت املحلي الإجمايل الإسمي )مليار ريال سعودي(

%6.8%8.5%7.4%1.8%8.4معدل النمو يف الناجت املحلي الإجمايل احلقيقي

%2.9%3.7%3.8%4.1%6.1التسخم ) معدل التغري السنوي (

798.1397.2576.4917.9924.6امليزان التجاري )مليار ريال سعودي(

496.278.6250.3594.5617.9ميزان احلساب اجلاري )مليار ريال سعودي(

%22.7%23.7%12.7%4.9%25.5احلساب اجلاري ) % ( من الناجت املحلي الإجمايل

املسدر: موؤسسة النقد العربي السعودي

وفيما يتعلق بامليزانية العامة للمملكة وكما تسري اأرقام تقارير وزارة املالية، فقد سجلت قفزات كبرية من حيث الإنفاق والإيرادات خالل الأعوام اخلمسة السابقة، حيث تبنت امليزانية عددا من املساريع الكبرية بالإسافة اإلى تخسيس مبالغ سخمة لتطوير التعليم والسحة والبنية التحتية وغريها، كما كان لرتفاع اأسعار 2008م مما ساعد يف تكون احتياطيات كبرية اأعلى فائس يف امليزانية عام اإثرها حتقيق النفط دور كبري يف القفزات التي حتققت يف الإيرادات وكان على لدى اململكة كان لها دور كبري يف الستقرار املايل يف اأوقات الأزمات القتسادية، وبالنظر اإلى امليزانية العامة للدولة لعامي 2010 و 2011م جند اأنه يف عام 2010م قد حتقق فائسا بلغ نحو 108.5 مليار ريال سعودي، حيث بلغت الإيرادات العامة الفعلية نحو 735 مليار ريال سعودي، بزيادة بلغت نسبتها نحو 56%

اأسعار البرتول والكميات املسدرة منه، كما بلغت اإلى ارتفاع اأساسي اإيرادات برتولية، ويرجع ذلك بسكل %91 تقريبا عن الإيرادات املقدرة بامليزانية منها

12

املسروفات العامة الفعلية لنفس العام نحو 626.50 مليار ريال سعودي بزيادة بلغت نسبتها نحو %6 عن املخطط له، ويف عام 2011م ووفق املوازنة التقديرية فقد قدرت املسروفات بنحو 580 مليار ريال سعودي والإيرادات بنحو 540 مليار ريال سعودي، وهذا يعني اأن بناء املوازنة العامة قد مت على سعر متحفظ لربميل النفط )ل يزيد عن 60 دولر للربميل( رغم اأن الأسعار وقتها كانت قد جتاوزت الـ 90 دولرا للربميل، وما حتقق فعليا كان اإيرادات بقيمة 1,110 مليار ريال سعودي يف مقابل مسروفات بقيمة 804 مليار ريال سعودي اأي حتقيق فائس مبقدار 306 مليار ريال سعودي تقريبا، ويف عام 2012م حققت اململكة ثاين اأكرب فائس يف امليزانية حيث حققت اإيرادات مبقدار 1,239 مليار ريال سعودي بينما جاءت املسروفات مبقدار 853 مليار ريال سعودي وهو ما يعني حتقيق فائس مبقدار 386 مليار ريال سعودي، هذا وتسري تقديرات امليزانية الأخرية لعام 2013م اإلى توقع حتقيق اإيرادات قيمتها 829 مليار ريال سعودي يف مقابل مسروفات

بقيمة 820 مليار ريال سعودي وهو ما يعني حتقيق فائس بقيمة 9 مليار ريال سعودي، والسكل التايل يوسح ذلك كما يلي:

السكل رقم 3-1 مقارنة بني الإيرادات واملسروفات يف ميزانية اململكة العربية السعدية )املقدرة والفعلية(

äGOGôjE’G

…ôjó≤J

20132012

1400

1200

1000

800

600

400

200

0

20112010»∏©a…ôjó≤J»∏©a…ôjó≤J»∏©a…ôjó≤J

äÉahô°üª`dG

…Oƒ©°S ∫ÉjQ QÉ«∏e

املسدر: مسلحة الإحساءات العامة واملعلومات – وزارة القتساد والتخطيط، تقارير وزارة املالية

وجتدر الإسارة اإلى اأن الإجنازات التي حققها القتساد السعودي نتيجة السياسات والإسالحات القتسادية الهامة قد اأدت اإلى حتسني تسنيف اململكة عامليا يف خمتلف املجالت القتسادية منها على سبيل املثال:

حتتل اململكة املرتبة الأولى عامليا يف احتياطي البرتول واإنتاجه وتسديره. حتتل املرتبة الرابعة عامليا من حيث احتياطي الغاز. اأكرب منتج للبرتوكيماويات يف العامل العربي. مت تسنيف اململكة كواحدة من اأكرب 20 اقتسادا يف العامل. احتلت املركز 11 عامليا بني الدول التي تتمتع بسهولة اأداء الأعمال. احتلت اململكة املرتبة 7 يف موؤسر تنمية جتارة التجزئة العاملية. اأحد اأكرب القتسادات يف السرق الأوسط.

وتسعى اململكة اإلى حتسني البيئة الستثمارية وجذب املزيد من الستثمارات وهو ما رسخته خطة التنمية التاسعة التي تعترب احللقة الثانية يف اإطار السرتاتيجية والربامج للسياسات خاسة عناية اإعطاء خالل من وذلك قادمة، عاما عسر خمسة اإلى الزمني اأفقها ميتد التي السعودي لالقتساد املدى بعيدة الراهنة واملساريع املتعلقة باإدخال التقنيات احلديثة والبتكار ووسائل املعرفة اجلديدة، مستهدفة حتسني الإنتاجية وزيادة الإنتاج يف الفعاليات السناعية والقتسادية

املختلفة، وتطوير وتنمية مهارات القوى العاملة الوطنية، وتوسيع اآفاق الثقافة واملعرفة العامة بني املواطنني.

الوضع السكاني32 - 3

اململكة عام اأن عدد سكان اإلى والتخطيط بوزارة القتساد واملعلومات العامة الإحساءات السادرة من مسلحة للسكان العام للتعداد الأولية النتائج تسري 28.4 مليون نسمة، وقد سكل السكان %3 عن النتائج الأولية املعلنة يف العام السابق املقدر بنحو 29.2 مليون نسمة بنسبة منو بلغت حوايل 2012م بلغ نحو

السعوديون نسبة %67.95 من اإجمايل عدد السكان )19.8 مليون نسمة(، بينما سكل السكان غري السعوديني نسبة %32.05 من اإجمايل التعداد )9.4 مليون نسمة(.

السكان وسكل السكان، جملة من اإناث 43.34% و ذكور 56.66% نسبته مبا الأخري للتعداد الأولية النتائج على بناء اجلنص حسب اململكة سكان ويتوزع السعوديون الذكور ما نسبته %34.12 والإناث ما نسبته %33.83 من اإجمايل السكان، بينما سكل السكان الذكور غري السعوديني ما نسبته %22.54 والإناث غري

13

السعوديات ما نسبته %9.51 من اإجمايل سكان اململكة، ويوسح اجلدول التايل ملخس النتائج الأولية لإحساءات السكان باململكة كما يلي:

اجلدول رقم 3-2 ملخس نتائج اإحساءات السكان باململكة العربية السعدية

2012م2011م2010م2009ماجلنسية واجلنسالنسبة املئيةلعام 2012م

سعدين

%9,307,5509,527,1739,743,6269,962,39734.12ذكور

%9,235,6969,180,4039,662,0599,876,05133.83اإناث

%18,543,24618,707,57619,405,68519,838,44867.95اإجمايل

غري السعديني

%2,706,0505,932,9746,297,7356,581,43922.54ذكور

%2,411,561246,4272,672,9352,776,0089.51اإناث

%8,117,6118,429,4018,970,6709,357,44732.05اإجمايل

الإجمايل

%15,013,60015,460,14716,041,36116,543,83656.66ذكور

%11,647,25711,646,83012,334,99412,652,05943.34اإناث

%26,660,85727,136,97728,376,35529,195,895100اإجمايل

* تقديرات السكان مبنية على النتائج الأولية للتعداد العام للسكان واملساكن لعام 2010م.

املسدر: مسلحة الإحساءات العامة واملعلومات – وزارة القتساد والتخطيط.

ومن اجلدير بالذكر اأن حوايل %60 من اإجمايل السكان حتت عمر 30 سنة وهو ما يساهم يف منو الستهالك الغذائي يف اململكة، ووفقا لبيانات الدراسة السوقية وتقديرات مستسار السوق، فاإنه يتوقع اأن يزداد عدد سكان اململكة مبعدل منو سنوي مركب يسل اإلى %2.1 خالل الأعوام من 2011م- 2015م.

قطاع التجزئة42 - 3

يعترب قطاع التجزئة السعودي من اأكرب قطاعات التجزئة يف دول جملس التعاون اخلليجي، حيث يسكل ما نسبته %42 من حجم سوق التجزئة اخلليجي، ويليه يف ذلك اأسواق الإمارات )%29( وقطر )%11(، ولقد استطاع خالل العقد الأخري اأن ينتقل من منط الأسواق السغرية غري املنظمة اإلى مراكز تسوق فاخرة

واأسواق مركزية سخمة.

تسري الدراسة السوقية اإلى اأن حجم سوق التجزئة يف اململكة وفق التقارير املهتمة بالقطاع يبلغ يف متوسطه حوايل 328 مليار ريال سعودي، ومن املتوقع اأن ينمو ويسل يف عام 2016م اإلى ما بني 394 مليار ريال سعودي و 493 مليار ريال سعودي، ومبعدل منو سنوي مركب من %6.7 اإلى %9.4 يف الفرتة بني اأعوام 2011م

و2016م، ويبني السكل التايل ملخس نتائج تقارير قطاع التجزئة:

مليار ريال سعدي السكل 3-2 حجم سق التجزئة يف اململكة العربية السعدية

π«àjQ â«fÓH

Qƒà«fƒe hQƒj

Qƒà«fƒe ¢ù«fõH∫Éfƒ«°TÉfÎfG

500

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

400

300

200

100

0

*بالنيت ريتيل و يورومونيتور و بزنيس مونيتور اإنرتناسيونال هي سركات خاسة تقدم تقارير ودراسات اقتسادية على مستوى الدول والقطاعات والتي منها قطاع التجزئة يف اململكة العربية السعودية.

14

ويعود ذلك النمو اإلى عدد من العوامل اأهمها:

حتسن الوسع القتسادي. النمو السكاين )معدل منو سنوي مركب %2.9 خالل العسرة اأعوام املاسية(. تزايد عدد العمال. تغري منط احلياة. زيادة الدخل التقديري. املبادرات احلكومية الأخرية التي تهدف اإلى رفع مستوى املعيسة. السياحة الدينية.

وقد ساعد ذلك على تسنيف سوق التجزئة السعودي من سمن اأكرث سبع اأسواق جتزئة جاذبة عامليا ملا يتسم به من وجود فرص استثمارية حالية وفرص منو مستقبلية.

ويبني اجلدول التايل حجم مبيعات قطاع التجزئة يف اململكة العربية السعودية بني عامي 2007م و 2011م والتوقعات املستقبلية للفرتة من عام 2012م اإلى عام 2016م.

اجلدول رقم 3-3 حجم مبيعات قطاع التجزئة يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007م و 2011م والتقعات املستقبلية للفرتة من عام 2012م اإلى عام 2016م

مليار ريال سعدي

2007200820092010201120122013201420152016

ب رك

املي

سن ال

مالن

)2

011 -

2007

(

ب رك

املي

سن ال

مالن

)2

016 -

2011

(

%9.4%229.6244.6253.2271.9311.5344.5373.6407.3446.6490.77.9مبيعات التجزئة

املسدر: الدراسة السوقية

السكل رقم 3-3 حجم مبيعات قطاع التجزئة يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007 و 2011م والتقعات املستقبلية للفرتة من عام 2012م اإلى عام 2016م

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

300.0

250.0

200.0

150.0

100.0

50.0

0.0

…Oƒ©°S ∫ÉjQ QÉ«∏e áFõéàdG äÉ©«Ñe

وقد اأسارت الدراسة السوقية اإلى اأن قطاع التجزئة يتميز بالتنوع الكبري واستداد حدة املنافسة على الأعداد الكبرية من الزوار، ولذلك تلجاأ السركات اإلى ابتكار اسرتاتيجيات خمتلفة مثل تنويع املنتجات، وتقدمي عروص اأسعار مميزة، وغري ذلك، وتهيمن سركات الأعمال العائلية على قطاع التجزئة السعودي، حيث تعتمد سياسة هذه السركات على الدخول يف اتفاقيات مع الأسماء التجارية العاملية وكربى السركات للحسول على امتيازات حسرية، ويف مقابل ذلك فاإن للقطاع

اخلاص اأعمال واستثمارات متنوعة يف القطاع العقاري يعزز اأيسا من التوسع يف اأنسطة قطاع التجزئة داخل اململكة.

اإن من اأهم التحديات التي تواجه قطاع التجزئة يف اململكة هو ارتفاع تكلفة العقارات وتوظيف موظفني متخسسني بالإسافة اإلى متطلبات السعودة ومواكبة التوجهات العاملية. يف نفص الوقت تتمتع اململكة بعوامل جناح قوية يف قطاع التجزئة من اأهمها القابلية للتوسع ووجود مواقع مميزة ومتاحة اإسافة اإلى فرسة

توفري منتجات وخدمات متنوعة وذات جودة عالية.

15

اجلدول رقم 3-4 من املؤسرات الرئيسة لسق التجزئة يف اململكة من عام 2005م اإلى عام 2011م والنم املتقع من عام 2011م اإلى عام 2015م

املؤسراتالنم التاريخي

)11-05(النم املتقع

)15-11(تعليق

البيئة السحية القتسادية تنعكس على القدرة على السرف%4.2%12.6الناجت املحلي الجمايل

عدد السكان يف منو، بسبب منو عدد السكان املحليون، املقيمون والسياح%2.1%3.3التعداد السكاين

احلكومة تقوم باستمرار بالتحرك جتاه مساركة السكان املحليون يف جهة العمل%4.7%7.5القوة العاملة

تتخذ احلكومة مبادرات مستمرة لزيادة مساركة السكان املحليني يف القوة العاملةل يوجدل يوجدمبادرات احلكومة

)%1.27(متوسط الأجور

)منو مركب 05 - 10(

متوسط الأجور انخفس اإلى معدل منو سنوي مركب بنسبة %29.7 بني عامي 2008 ل يوجدو2009م. ويعود السبب الرئيسي اإلى تدفق عمالة اأجنبية ذات تكلفة رخيسة وانخفاس

الدخل الكلي

حمدودية السرائب يف السعودية جتعلها اسهل واأوفر على املستهلكني لسراء منتجاتها%0%0السرائب

الستقرار املوجود يف القتساد السعودي يسمح لها بثبات املساريف غري الأساسيةل يوجد%2.81مساريف غري اأساسية

الزيادة يف الدخل الكلي ومتوسط الثورة القتسادية سوف ينطوي بسكل اأساسي على %9.3%8.1الدخل الأساسيدخل اأساسي اأكرب، وبالتايل ارتفاع القدرة على الإنفاق يف منافذ البيع بالتجزئة

مع حمدودية اخليارات الرتفيهية باململكة، فمن املرجح اأن ينفق السكان على التجزئة ل يوجدل يوجدخيارات سرف اأخرىكبديل للرتفيه

%7.9مساريف التجزئة

)11 - 07(

النمو يف سوق التجزئة يرتبط مع املوؤسرات املطروحة يف الأعلى ولكن املوؤسر الساسي 9.4%هو التغري يف الدخل الأساسي

املسدر: الدراسة السوقية.

سوق التجزئة للتموينات في المملكة العربية السعودية52 - 3

حسب الدراسة السوقية فاإن قطاع التموينات وغري التموينات اأو الأغذية وغري الأغذية يساهمان بنسب متساوية يف قطاع التجزئة باململكة، وبالنظر اإلى معدلت منو السكان واأن الفئة العظمى للسكان من السباب بالإسافة اإلى الزيادة يف الدخول وما يتبعها من الزيادة يف معدلت الإنفاق، فاإنه يتوقع منو الطلب على املواد الغذائية وخاسة تلك التي تتميز باأنها ذات قيمة عالية مثل اللحوم واحللويات والأغذية الطبيعية واملسنعة واملطاعم، وهذا يوؤدي اإلى اأن تسل متوسط نسبة النمو

يف مبيعات الأغذية اإلى %14.5 حتى عام 2016م.

كما تسري الدراسة اإلى اأنه من املتوقع اأن ينمو سوق جتزئة التموينات اأو الأغذية يف السنوات املقبلة، مدفوعا بسوق التجزئة الأساسية ومدعوما من الجتاهات يف السلوكيات السرائية للمستهلك الغذائي، والتغريات الجتماعية، والستقرار النسبي يف الإنفاق يف املنتجات غري التموينية. ونتيجة لذلك، من املتوقع اأن ينمو سوق

جتزئة التموينات اأو الأغذية اإلى 244.8 مليار ريال سعودي يف عام 2016م اأي مبعدل منو سنوي مركب قدره %13.3 بني عامي 2011م و 2016م.

اجلدول رقم 3-5 حجم مبيعات التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007م و2011م والتقعات املستقبلية من عام 2012م اإلى عام 2016م

البيان

2007200820092010201120122013201420152016

برك

املي

سن ال

مالن

)2

011 -

2007

(

برك

املي

سن ال

مالن

) 2

016 -

2012

(


سوق التجزئة للتموينات

104.3104.5107.3110.8131.2153.9170.7191.5216.4244.85.9%13.3%


16

السكل رقم 3-4 سق التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية بني عامي 2007م و2011م والتقعات املستقبلية من عام 2012م اإلى عام 2016م

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

260240220200180160140120100806040200

äÉæjƒªà∏d áFõéàdG ¥ƒ°S…Oƒ©°S ∫ÉjQ QÉ«∏e


اجلدول رقم 3-6 من املؤسرات الرئيسة لسق جتزئة التمينات يف اململكة من عام 2006م اإلى عام 2011م والنم املتقع من عام 2011م اإلى عام 2016م

املؤسراتالنم التاريخي

)11-06(النم املتقع

)16-11(التعليقات

سوق التجزئة للتموينات مرتابط مع مساريف التجزئة وذلك اأيسا يعتمد %13.3%5.9مدفوعات سوق التجزئة التموينيةعلى اختيارات املستهلك من خالل القنوات املنظمة

من املتوقع اأن التمدن سيدفع سوق التجزئة اإلى الأمام، وذلك بسبب %2.2%3التمدنازدياد عدد مباين اأسواق التجزئة وخاسة املجاورة لالأسواق التجارية

السرف يف اأسواق التجزئة من خالل القنوات املنظمة يعتمد بسكل كبري ل يوجدل يوجدرغبات املستهلكعلى اختيارات املستهلك

اأسواق التجزئة يف اململكة العربية السعودية متفرقة وجمزئة وهي متجهة %9.9%13سوبر ماركتلالندماج، مع فقدان متاجر البقالة السغرية املستقلة حسسها السوقية

و منو احلسس السوقية املنظمة مثل الهايرب ماركت والسوبر ماركت %10.6%17.6هايرب ماركت

%4.8%8.6حمالت متوينات سغرية وغريها


وتسري الدراسة السوقية اإلى اأنه ما زالت عدة مناطق باململكة مهياأة للتوسع، مما يدل على اأن الفرص متاحة ومستمرة لأسواق املزرعة للتوسع واملنافسة يف هذا القطاع، واأن هناك مناطق مثل جنران وتبوك وجازان لتزال فيها فرص اأوفر لتجار جتزئة التموينات بسبب وجود كثافة سكانية عالية وعدد اأقل من متاجر

جتزئة التموينات.

التقسيم والمنافسة62 - 3

حسب ما اأسارت اإليه الدراسة السوقية فاإنه من املتوقع استمرار تغري اجتاه الستهالك من سوق التجزئة غري املنظمة )مثل املحالت السغرية املستقلة( اإلى وحساسية علما اأكرث اأسبحوا الذين للمستهلكني السرائية للسلوكيات وموافقتها ماركت، والهايرب ماركت السوبر سوق بنمو مدعوما املنظمة التجزئة سوق للسعر واجلودة، كما اأن التقدم والتمدن املستمر يف اململكة ساهم اإيجابيا وبحد كبري يف منو قطاع التجزئة املنظم، كذلك يتوقع اأن يكون ملحالت الهايرب ماركت اأعلى معدلت منو خالل الفرتة من 2010م – 2015م بنسبة )%24(، تليها حمالت السوبر ماركت بنسبة )%15.1(، ثم حمالت التموينات السغرية بنسبة

.)11%(

17

اجلدول رقم 3-7 حجم سق التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية يف الفرتة من 2006م اإلى 2011م و التقعات املستقبلية اإلى عام 2016م

البيان

20062007200820092010201120122013201420152016

برك

املي

سن ال

مالن

)2

011 -

2006

(

برك

املي

سن ال

مالن

)2

016 -

2011

(


%10.6%89.411.613.215.41819.721.824.126.729.817.6هايرب ماركت

%9.9%14.215.717.919.522.626.228.831.734.8384213سوبر ماركت

حمالت متوينات سغرية و غريها

39.84246.149.654.560.162.7666972.475.98.6%4.8%

%7.2%6267.175.682.392.5104.3111.2119.5127.9137.1147.711املجموع


الكثافة التنافسية72 - 3

يف حني اأنه من املتوقع اأن تنمو حمالت السوبر ماركت بقوة يف املستقبل، مدفوعة اإلى حد كبري بعدم تسبع السوق اإسافة اإلى التغري يف سلوك املستهلك السرائية. اإل اأن املنافسة من قبل حمالت السوبر ماركت والهايرب ماركت الأخرى هو اخلطر الأساسي الذي يواجه اأسواق املزرعة. اإن سوق جتزئة التموينات اأسبحت اأكرث

تنافسية يف اململكة العربية السعودية بسبب توسعات جتار التجزئة املحليني ودخول منافسني عامليني يف السوق.

اجلدول رقم 3-8 احلسس السقية لسركات التجزئة للتمينات يف اململكة العربية السعدية من عام 2007م اإلى عام 2012م

200720082009201020112012البيان )%(

69.28.69.81011.2العزيزية بنده املتحدة

3.43.83.83.84.13.7جمموعة العثيم التجارية

1.922.12.12.32جمموعة بن داود )الدانوب(

11.51.51.61.61.5ماجد الفطيم للهايربماركت املحدودة )كارفور(

1.21.21.31.31.41.2السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(

0.70.70.80.80.80.7السدحان للتجارة

0.70.70.70.60.60.6سركة ميد التجارية

0.60.50.80.80.80.8الراية لالأسواق التجارية

0.60.60.70.60.60.6مراكز وطني

83.979.879.778.677.877.7اأخرى


18

اجلدول رقم 3-9 مقارنة بني اأكرب اأساق التجزئة يف اململكة عام 2012م

البياناملبيعات

ملين ريال سعديمساحة البيع األف مرت مربع

عدد الأساق

5,00321593العزيزية بنده املتحدة

1,88699.456جمموعة العثيم التجارية

1,4509539السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(

8804017الراية لالأسواق التجارية

9838211جمموعة بن داود )الدانوب(


وبسكل عام، فاإن موؤسرات سوق جتزئة التموينات تعترب اإيجابية، نظرا للنمو املتوقع يف العوامل الأساسية مثل الإنفاق التقديري، والنمو السكاين، وحتسن التعليم، والدعم احلكومي، والبيئة القتسادية اجليدة. وعليه فاإن اأسواق املزرعة سرتكز على التوسع يف املناطق غري املخدومة التي تقل فيها املنافسة يف الوقت الراهن،

مع احلفاظ على حستها من الإنفاق الستهالكي يف املناطق التي تعمل فيها حاليا.

19

الشركة.41

لمحة عن الشركة السعودية للتسويق )أسواق المزرعة(12 - 4

تاأسست السركة كسركة ذات مسوؤولية حمدودة، وسجلت يف السجل التجاري يف الدمام برقم )2050006430( وتاريخ 1399/01/02هـ )املوافق 1978/12/02م(، ويقع املقر الرئيس للسركة منذ تاأسيسها يف حي حممد بن سعود خلف برج البسام مبدينة الدمام.

ويتمثل النساط الرئيص للسركة يف جتارة املواد الغذائية واملواد الستهالكية املنزلية والألعاب والأقمسة والأدوات املكتبية بالتجزئة واجلملة، كما تستمل اأنسطة السركة على خدمات التسويق نيابة عن الغري ولساحلهم واإدارة املخابز وتسغيلها، و تسم كال من سوبر ماركت املزرعة وقسم جتارة اجلملة وميني ماركت

املزرعة وعامل املغامرات، هذا بالإسافة اإلى نساط التاأجري واإدارة الإيجارات.

وقد مت افتتاح اأول فرع تابع للسركة للبيع بالتجزئة )اأسواق املزرعة( يف سهر ذو القعدة عام 1399هـ )املوافق لسهر اأكتوبر من عام 1979م(، وعلى اإثر اجلهود املبذولة من الإدارة يف وسع اخلطط التطويرية واإمكانية تنفيذها وحتديد الأهداف السرتاتيجية، متكنت السركة من التوسع اجلغرايف يف العديد من مناطق اململكة العربية السعودية بالإسافة اإلى لبنان، حتى بلغ عدد فروعها حتى تاريخ هذه النسرة )45( فرع للبيع بالتجزئة حتت اسم »اأسواق املزرعة«، بالإسافة اإلى )20( فرع ميني ماركت املزرعة، ويف سهر سعبان عام )1427(هـ )املوافق لسهر سبتمرب من العام 2006م( افتتحت السركة اأول مركز األعاب ترفيهي لها يف مدينة الدمام حتت اسم »عامل املغامرات« وكان ذلك نتيجة الدراسات الساملة لحتياجات سوق النساط وتطلعات اإدارة السركة اإلى مستقبل ناجح، حيث وسل عدد املراكز الرتفيهية اإلى )7( فروع مت توزيعها جغرافيا على مستوى مناطق اململكة، وتعمل السركة اأيسا يف جمال البيع باجلملة على مستوى املنطقة الوسطى الفرعني افتتاح ذلك بعد توالى ثم 1980م عام الدمام فرع بافتتاح البداية كانت حيث )الدمام(، السرقية واملنطقة )جدة( الغربية واملنطقة )الرياص(

الآخرين.

ويبلغ راأص مال السركة املسرح به )250,000,000( ريال سعودي مقسم اإلى )25,000,000( سهم عادي مدفوعة بالكامل بقيمة اسمية )10( ريالت سعودية للسهم الواحد.

مراحل تأسيس الشركة وتغيرات رأس المال 22 - 4

تاأسست السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( كسركة ذات مسوؤولية حمدودة وقد مت تسجيلها يف السجل التجاري يف مدينة الدمام برقم )2050006430( وتاريخ 1399/01/02هـ )املوافق 1978/12/02م( .

وفيما يلي عرس للتغريات التي طراأت على راأس مال السركة وعلى حقوق امللكية فيها:

بداأت السركة اأعمالها يف عام 1978م براأس مال مقداره 2,000,000 ريال سعودي مقسم اإلى 2,000 حسة قيمة كل حسة 1,000 ريال سعودي، . 1ومقسمة بالتساوي بني السريكني املوؤسسني )الأستاذ حازم فائز الأسود والسيدة عفاف حممد السواف(.

بتاريخ 1400/08/19هـ )املوافق 1980/07/02م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها اإلى 2,250,000 ريال مقسم اإلى 2,250 حسة من . 2خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة كما يلي:

املالكعدد احلسس

النقديةنسبة امللكيةالإجمايل )ريال سعدي(قيمة احلسة )ريال سعدي(

%1,1251,0001,125,00050حازم فائز الأسود

%1,1251,0001,125,00050عفاف حممد علي السواف

%2,2502,250,000100الإجمايل


بتاريخ 1413/06/21هـ )املوافق 1992/12/15م(، ومبوجب قرار السركاء بتعديل عقد التاأسيص، تنازلت عفاف حممد السواف عن كامل حسسها . 3لسالح كل من حازم فائز الأسود سحر عبد الكرمي املدين، وقد مت توزيع احلسص يف السركة كما يلي:



%2,0251,0002,025,00090حازم فائز الأسود

%2251,000225,00010سحر عبد الكرمي املدين

%2,2502,250,000100الإجمايل


20

4 . 10,000,000 اإلى سعودي ريال 2,250,000 من مالها راأص زيادة السركة يف السركاء قرر 1998/12/19م(، )املوافق 1419/09/01هـ بتاريخ ريال سعودي مقسمة اإلى 10,000 حسة قيمة كل حسة 1,000 ريال سعودي وذلك اإثر اندماج سركة الأسود العاملية املحدودة )السركة املندجمة( بالسركة السعودية للتسويق املحدودة )السركة الداجمة( بكامل ما متلكه سركة الأسود العاملية املحدودة من موجودات وحقوق وما عليها من خسوم والتزامات )سايف القيمة الدفرتية( لتسبح فرع للسركة السعودية للتسويق املحدودة، وقد مت استيفاء الزيادة وقدرها 7,750,000 ريال على النحو التايل: 1( سايف اأسول السركة املندجمة واملقدرة 3,000,000 ريال 2( وذلك من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة

اأرسدته الدائنة مببلغ 4,750,000 ريال، ومت توزيع احلسص يف السركة اإثر ذلك كما يلي:



%9,0001,0009,000,00090حازم فائز الأسود


%10,00010,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1421/10/06هـ )املوافق 2001/01/01م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 10,000,000 ريال سعودي اإلى 25,000,000 ريال . 5سعودي وذلك من خالل زيادة القيمة املدفوعة للحسة الواحدة من قيمة 1,000 ريال سعودي اإلى 2,500 ريال سعودي لكل حسة، وقد مت استيفاء الزيادة البالغة 15,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة، ومت توزيع احلسص كما يلي:



%9,0002,50022,500,00090حازم فائز الأسود


%10,00025,000,000100الإجمايل


6 . 50,000,000 اإلى 25,000,000 ريال سعودي راأص مالها من السركة زيادة السركاء يف 2002/06/27م(، قرر 1423/04/16هـ )املوافق بتاريخ ريال سعودي وذلك من خالل زيادة عدد احلسص من 10,000 حسة اإلى 1,000,000 حسة مع تخفيس قيمة احلسة اإلى 50 ريال سعودي لكل حسة، وقد مت استيفاء الزيادة البالغة 25,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة، ومت

توزيع احلسص كما يلي:



%900,0005045,000,00090حازم فائز الأسود


%1,000,00050,000,000100الإجمايل


21

بتاريخ 1425/03/16هـ )املوافق 2004/05/05م(، قرر السركاء زيادة القيمة املدفوعة للحسة الواحد من 50 ريال سعودي اإلى 70 ريال سعودي لكل . 7حسة مما اأدى اإلى زيادة راأص مال السركة بقيمة 20,000,000 ريال سعودي ليسبح اإجمايل راأس املال 70,000,000 ريال سعودي، وقد مت استيفاء الزيادة البالغة 20,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته الدائنة، ومت توزيع احلسص كما يلي:



%900,0007063,000,00090حازم فائز الأسود


%1,000,00070,000,000100الإجمايل


بتاريخ )1426/11/24هـ )املوافق 2005/12/26م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 70,000,000 ريال سعودي اإلى 100,000,000 . 8ريال سعودي وذلك عن طريق زيادة عدد احلسص من 1,000,000 حسة اإلى 2,000,000 حسة مع تخفيس قيمة احلسة الواحدة اإلى 50 ريال اأرسدته رسملة ثم ومن السركاء الأرباح يف حساب جاري اإقفال ريال من خالل 30,000,000 والبالغة الزيادة حينها استيفاء وقد مت سعودي،




%1,800,0005090,000,00090حازم فائز الأسود


%2,000,000100,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1427/04/26هـ )املوافق 2006/05/24م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 100,000,000 ريال سعودي اإلى 120,000,000 . 9ريال سعودي، وذلك عن طريق زيادة عدد احلسص من 2,000,000 حسة اإلى 12,000,000 حسة مع تخفيس قيمة احلسة الواحدة اإلى 10 ريال سعودي، وقد مت استيفاء الزيادة حينها والبالغة 20,000,000 ريال من خالل اإقفال الأرباح يف حساب جاري السركاء ومن ثم رسملة اأرسدته




%10,800,00010108,000,00090حازم فائز الأسود


%12,000,000120,000,000100الإجمايل


بتاريخ 1431/03/21هـ )املوافق 2010/03/07م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها من 120,000,000 ريال سعودي اإلى 200,000,000 . 10ريال سعودي مقسم اإلى 20,000,000 حسة بقيمة 10 ريال سعودي لكل حسة، وقد مت توزيع اأرباح مرتاكمة قدرها 98,738,469 ريال سعودي قيدت حلساب دفعات مقدمة من السركاء ومن ثم حول منها مبلغ 80,000,000 ريال سعودي اإلى راأص املال لتمويل الزيادة، ومت توزيع احلسص كما يلي:



%18,000,00010180,000,00090حازم فائز الأسود


%20,000,000200,000,000100الإجمايل


22

250,000,000 ريال سعودي، وقد مت توزيع . 11 2011/08/08م(، قرر السركاء يف السركة زيادة راأص مالها ليسبح بتاريخ 1432/11/12هـ )املوافق اأرباح مرتاكمة قدرها 56,023,543 ريال سعودي قيدت حلساب دفعات مقدمة من السركاء، ومن ثم حول مبلغ 50,000,000 ريال سعودي اإلى راأس

املال لتمويل الزيادة، ومت توزيع احلسص كما يلي:



%22,500,00010225,000,00090حازم فائز الأسود


%25,000,000250,000,000100الإجمايل


مالحظة: سبب قيد الأرباح املوزعة على حساب دفعات مقدمة من السركاء هو لتسوية املبالغ املستحقة على السركاء اأو السركات واملوؤسسات التابعة التي تتعامل معها السركة يف ذلك احلني، ومع اإدراج السركة ودخول سركاء جدد سيتم اإنهاء اأي تعامالت من خالل حساب الدفعات املقدمة من السركاء.

بتاريخ 1433/03/26هـ )املوافق 2012/02/18م(، قرر السركاء التنازل عن بعص من حسسهم لأبنائهم، واملوافقة بالجماع على حتويل السركة . 12وفروعها من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلة مبا لهما من حقوق وما عليها من التزامات وحتويل احلسس اإلى اأسهم بقيمة

اسمية 10 ريالت سعودية لكل سهم، ليسبح بذلك املساهمني املوؤسسني للسركة على النحو التايل:

نسبة امللكيةالقيمةعدد الأسهماملساهم

%18,750,000187,500,00075حازم فائز الأسود


%1,250,00012,500,0005ماهر حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005طارق حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005حممد حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50لينه حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50هال حازم الأسود

%25,000,000250,000,000100الإجمايل


وقد سدر قرار معايل وزير التجارة والسناعة رقم )198/ق( بتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م( باإعالن حتول السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلة سعودية براأس مال قدره )250,000,000( ريال سعودي مقسم اإلى )25,000,000( سهم بقيمة اسمية )10( ريالت للسهم

الواحد.

رؤية الشركة 32 - 4

تتطلع السركة اإلى تويل موقع الريادة يف جمال جتارة التجزئة احلديثة، من خالل منح عمالئها متعة التسوق، ولتكون بجدارة الختيار الأول دائما.

رسالة الشركة42 - 4

اإلى الوفاء بكافة التزاماتها جتاه عمالئها من خالل توفري املنتجات ذات اجلودة العالية والتي تتناسب مع احتياجاتهم، كما تسعى اإلى سمان تسعى السركة مسوؤوليتها الجتماعية من خالل مبادراتها بتوفري اأكرب قدر ممكن من اخلدمات للعميل واإسباع احتياجاته اخلاسة وكسب ثقته.

استراتيجية العمل52 - 4

اأهداف حتقق والتي املستوى عالية املعايري من جمموعة اأساس على بناوؤها مت التي الإدارة جملس توجهات على بالعتماد السركة اسرتاتيجيات اإعداد مت الهيكل التنظيمي للسركة، وتطمح السركة اإلى املحافظة على منو املعدل السنوي لإيراداتها بنسبة جيدة يف استثماراتها الأساسية واملتمثلة يف »اأسواق املزرعة«

23

و »عامل املغامرات«، بالإسافة اإلى املحافظة على منو استثماراتها وانتسارها اجلغرايف بتغطية الأماكن املستهدفة، وتتوقع الإدارة زيادة الهامص التسغيلي لأعمالها حيث اأن السركة سرتكز على تخفيس عام للتكاليف خالل السنوات الثالث القادمة، بالإسافة اإلى التوسع يف كافة اأنحاء اململكة والرتكيز على منطقة الرياس،

كما تطبق السركة نظام تخطيط موارد السركات )ERP( لتعزيز الكفاءات التسغيلية وتنفيذ الأعمال حتت نظام حاسب اآيل موحد ومتكامل.

نواحي القوة والمزايا التنافسية للشركة 62 - 4

11 كفاءة فريق اإلدارة.

مبسي ما يقرب من خمسة وثالثني عاما على تاأسيسها، كونت السركة كما هائال من اخلربات، حيث اأن غالبية كبار التنفيذيني لديها يتمتعون بخربات تزيد عن الـعسرين عاما من العمل يف السركة نفسها، مما ميكن السركة من خلق قيمة مسافة لعمالئها وتقدمي اخلدمات باأعلى معايري اجلودة، كذلك اأسبح للسركة اسم جتاري مرموق ومعروف وحائز على ولء قاعدة عريسة من جمهور املستهلكني، ومكنها من احلسول على حسة جيدة يف السوق. )الرجاء مراجعة قسم »هيكل

السركة وحوكمتها« من هذه النسرة لالطالع على موؤهالت فريق الإدارة بالتفسيل(.

21 التوجهات االستثمارية والتوسع الجغرافي.

تهدف السركة اإلى زيادة منافذ البيع والتوسع اجلغرايف يف مناطق ومدن اململكة التي تتمتع بكثافة سكانية عالية ومستوى معيسي مرتفع، مما يوؤدي اإلى تكوين قاعدة عمالء اأكرب وزيادة ثقة املوردين بالسركة. وتستهدف السركة يف املرحلة القادمة مدن املنطقة الوسطى وخاسة الرياص بالإسافة اإلى مزيد من التوسع يف

املنطقة السمالية واجلنوبية والغربية وخاسة املدن الرئيسة مثل جدة وينبع وحائل وتبوك وغريها.

31 توظيف التقنيات ومواكبة تطورها.

وجود البنية التحتية لأنظمة تقنية املعلومات والتي تواكب ما مت الوسول له من التقنية احلديثة يف اأنظمة البيع ومراقبة واإدارة املخزون.

41 االسم التجاري للشركة والوعي المعرفي لدى جمهور المستهلكين.

متكنت السركة من بناء اسم جتاري حاز على ولء قاعدة عريسة من جمهور املستهلكني على مدى ما يقرب من خمسة وثالثني عاما منذ تاأسيسها، ومكنها كذلك من الستحواذ واملحافظة على حسة جيدة من سوق التموينات الغذائية يف اململكة العربية السعودية وخسوسا يف املنطقة السرقية.

51 الكفاءة التسويقية.

احلمالت خالل من وتسويقها املعروفة التجارية والعالمات اجلديدة املنتجات عرص يف الستمرار خالل من وتركز عالية تسويقية كفاءة السركة متتلك التسويقية والرتويجية خالل العام التي تظهر مقياسا ملدى تقبل املستهلك للمنتجات اجلديدة ومن ثم التخطيط وفقا لهذه التحليالت بغرص تلبية احتياجات

العميل ومتطلباته.

61 ترويج المنتجات الغذائية وثقافة الغذاء الصحي.

حترص السركة على ترويج املنتجات الغذائية من خالل حتسري وبيع العديد من اأسناف الأطعمة كوجبات جاهزة بوسفات خمتلفة ومتميزة، تساعد على اتباع العادات الغذائية املثالية، كما يتم وسع تلك الوسفات يف موقع السركة على سبكة الإنرتنت بهدف نسر الفائدة والتوعية يف الغذاء السحي.

71 فاعلية منظومة اإلمداد .

تطبق السركة منظومة اإمداد اأعدت وفق اأعلى املعايري العاملية تسمل عمليات النقل الفعال والآمن والتخزين وكافة اخلدمات املساندة.

81 التنوع االستهالكي.

تركز السركة على استرياد وبيع كميات كبرية من الأدوات املنزلية )لعب الأطفال، اأدوات املطبخ، الهدايا، واأدوات اأخرى ذات مواسفات تنافسية( تكون ذات هامس ربح مرتفع مقارنة باملواد الغذائية والتموينية الأخرى .

91 وفرة المخزون والعالقة مع الموردين .

تطبيق اخلطط والسرتاتيجيات املرسومة وفق اأعلى املعايري يف اإدارة ووفرة املخزون واحلفاظ على جودته، كما تهدف السركة اإلى استرياد سلعها من سركات وموردين عامليني حيث يساهم ذلك يف زيادة معدلت الربحية ملا للسراء املباسر من املوردين الرئيسيني من مزايا كانخفاص السعر وتعدد الأسناف وسمان

توفرها مما يتيح اخليارات املتعددة للمستهلك.

101 السياسة التسعيرية.

تسعى السركة بسفة مستمرة اإلى حتسني السياسة التسعريية بغرس الوسول لأعلى نقطة تنافسية مع قاعدة املنافسني للسركة.

24

لمحة عن الشركات التابعة72 - 4

شركة الينابيع الصافية للوكاالت والتجارة المحدودة – ذات مسؤولية محدودة

تاأسست سركة الينابيع السافية يف عام )1424هـ( )2003م( كسركة ذات مسوؤولية حمدودة، وقد سجلت بالسجل التجاري يف الدمام بالرقم )2050045816( بتاريخ )1425/04/04هـ( )املوافق 2004/05/23م(، ويتمثل نساطها الرئيس يف اإقامة واإدارة وتسغيل املطاعم والسرتاحات والوكالت التجارية بعد تسجيلها CINNAROL;( ليمتد بايكريز سينارول سركة ملنتجات احلسري المتياز حق ساحبة هي السافية الينابيع سركة وتعترب والسناعة، التجارة وزارة يف BAKERIES LIMITED( املالكة للعالمة التجارية »سينزيو« )خمبز وقهوة( وسركة وتزيلز بريتزلز اإل اإل سي )WETZEL’S PRETZELS LLC( يف السرق

الأوسط وسمال اإفريقيا، ومتتلك سركة الينابيع السافية )21( فرعا موزعة على مناطق اململكة، بالإسافة اإلى عدد )19( فرعا تابع من خالل الوكالء داخل اململكة، وعدد )13( فرعا لوكالء خارج اململكة. وتسهم سركة الينابيع السافية بنحو %1 من اإجمايل اإيرادات السركة كما يف السنوات الثالث الأخرية.

ويبلغ راأس مال سركة الينابيع احلايل مليون )1,000,000( ريال سعودي مقسم اإلى األف )1,000( حسة متساوية القيمة قيمة كل حسة األف )1,000( ريال سعودي مت توزيعها على السريكني املوؤسسني على النحو التايل:

اجلدول رقم 4-1 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: سركة الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة

نسبة امللكيةعدد احلسسالسريكم

%90090السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(1

%10010حازم بن فائز الأسود2

%1,000100الإجمايل


الشركة السعودية للتسويق والتجارة )ش.م.ل( شركة قابضة – لبنان

السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( سركة قابسة )ويسار اإليها بـ »سامكو لبنان«(، وهي سركة مساهمة لبنانية مسجلة نظاما وفقا للقوانني اللبنانية بالسجل التجاري يف بريوت بتاريخ 1427/10/29هـ )املوافق 2006/11/21م(، بالرقم )1900803(، ول تقوم هذه السركة حاليا باأي اأنسطة جتارية غري اأنها يف القابسة السركة اإيرادات وتتمثل مول(، )بريوت جتاري جممع استئجار عقد متلك بدورها والتي )ص.م.ل( والتجارة للتسويق السعودية السركة متلك قيمة اأتعاب الإسراف على السركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل(، حيث تقدر قيمة تلك الأتعاب بواقع %2 من اإجمايل حجم مبيعاتها، ومتلك السركة

السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( نسبة )%99.95( من اأسهم سركة سامكو لبنان.

وقد مت حتديد راأس مال سامكو لبنان مببلغ عسرين األف )20,000( دولر اأمريكي )75,000 ريال سعودي( مقسم اإلى عسرين األف )20,000( سهم قيمة السهم الواحد )1( دولر اأمريكي )3.75 ريال سعودي( وموزعة على النحو التايل:

اجلدول رقم 4-2 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان

نسبة امللكيةعدد الأسهماملساهمنم

%19,99099.95السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(1

%50.025سحر بنت عبدالكرمي املدين2

%50.025حازم بن فائز الأسود3



الشركة السعودية للتسويق والتجارة )ش.م.ل(

الأسواق واإدارة وتسغيل امتالك الرئيس يف نساطها ويتمثل اللبنانية، للقوانني مسجلة طبقا لبنانية مساهمة سركة والتجارة هي للتسويق السعودية السركة املركزية )السوبرماركت( واملجمعات التجارية. ومتلك السركة عقد استئجار وتدير املجمع التجاري )بريوت مول( املقام على مساحة بناء تفوق خمسني األف مرت مربع )50,000 م2( ويحتوي على فرع لأسواق املزرعة واآخر لعامل املغامرات – اللذان متلك السركة العالمتني التجاريتني لهما يف لبنان- بالإسافة اإلى عدد )86( حمل جتاري موؤجر للغري . ومتتلك سامكو لبنان "املسار اإليها اأعاله" ما نسبته %99.97 من اأسهم السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل(.

25

وقد حدد راأس مال السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( مببلغ ثالثمائة مليون )300,000,000( لرية لبنانية )720,000 ريال سعودي( مقسم اإلى )30,000( سهم قيمة السهم الواحد )10,000( لرية لبنانية )24 ريال سعودي( وموزعة كالتايل:

اجلدول رقم4-3 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )س.م.ل(

نسبة امللكيةعدد الأسهماملساهمنم

%29,99099.967السركة السعودية للتسويق والتجارة )القابسة( – سامكو لبنان1


%50.0167زاهر ساتيال3



وتسهم سركتي سامكو لبنان »السركة القابسة« والسركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( جمتمعتني بحوايل %9.7 و %7 و %5.2 من اإجمايل اإيرادات السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( خالل الأعوام 2010م و 2011م و 2012م على التوايل، وبلغت هذه النسبة يف 30 يونيو 2013م حوايل 4.5%.

السكل رقم 4-1 هيكلة ملكية السركة السعدية للتسيق والسركات التابعة لها

≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdG(áYQõŸG ¥Gƒ°SCG)

Oƒ°SC’G õFÉa ΩRÉMÊóŸG ËôµdGóÑY ôë°S

Oƒ°SC’G ΩRÉM ôgÉeOƒ°SC’G ΩRÉM ¥QÉWOƒ°SC’G ΩRÉM óªfi

Oƒ°SC’G ΩRÉM ¬æ«dOƒ°SC’G ΩRÉM Óg

75%

5%5%

5%5%

2.50%

2.50%

∑Óª`dG

(áYQõŸG ¥Gƒ°SCG) ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdGOƒ°SC’G õFÉa ΩRÉM

ÊóŸG ËôµdGóÑY ôë°S

99.95%0.025%0.025%

∑Óª`dG(∫.Ω.¢T) IQÉéàdGh ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdG

(¿ÉæÑd ƒµeÉ°S) á°†HÉb ácô°T –

IQÉéàdGh ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdG¿ÉæÑd - ƒµeÉ°ùd á©HÉàdG

á«aÉ°üdG ™«HÉæ«dG ácô°TIOhóëŸG IQÉéàdGh ä’Écƒ∏d

¿ÉæÑd ƒµeÉ°S IQÉéàdGh ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdGOƒ°SC’G õFÉa ΩRÉM

Ó«JÉ°T ôgGR

99.967%0.0167%0.0167%

∑Óª`dG

(áYQõŸG ¥Gƒ°SCG) ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdGOƒ°SC’G õFÉa ΩRÉM

90%10%

∑Óª`dG


المنتجات والخدمات 82 - 4

تتمثل الأغراس الرئيسة للسركة يف جتارة جتزئة وجملة املواد الغذائية واملواد الستهالكية من خالل اإنساء املراكز التجارية والسوبر وامليني ماركت بالإسافة اإلى مركز الرتفيه.

26

المنتجات

تركز السركة على التنويع يف املنتجات والأسناف التي تبيعها لتتمكن من تغطية كامل احتياجات العمالء، كما تهتم بتوفري اخليارات الالزمة من املنتجات ذات اجلودة العالية والسعر املنافس بالتنسيق مع املوردين بهدف كسب ثقة ورسا العمالء، وتنحسر املنتجات الرئيسة للسركة فيما يلي:

اخلسروات والفواكه واملخابز واللحوم. الأدوات املنزلية اإسافة اإلى األعاب الأطفال والأدوات املكتبية. املواد الغذائية )الألبان والأجبان واملعلبات وغريها(. مبيعات اجلملة. مراكز ترفيه لالأطفال )عامل املغامرات(.

اأملانيا، مسر، تونس، الإمارات العربية املتحدة، اإلى املنتجات الغذائية والستهالكية التي يتم استريادها من اخلارج )سوريا، لبنان، السني، هذا بالإسافة اإيطاليا، الربازيل( وغريها من البلدان املسدرة، وبتوفر هذه املنتجات يف اأسواق املزرعة تتعدد الفرص واخليارات اأمام العمالء مما يوؤثر يف رفع معدل منو املبيعات وينعكص ذلك على ارتفاع معدلت الربحية، وتهتم السركة اأيسا بالتنسيق مع الإدارات املعنية لرسم وتخطيط وتطوير املنتجات اخلاسة التي حتمل اسم اأسواق املزرعة مثل الورقيات، املياه، والأرز وغريها من املنتجات واحلرص على ترويجها وتسويقها للعمالء بطرق خمتلفة مثل النسرات الأسبوعية والعروص مما يساعد على كسب ثقة العميل، ومتتلك السركة اأيسا حقوق توزيع حسرية لبعص املنتجات التي حتمل عالمات جتارية مرموقة تسنعها سركات اأجنبية مثل سركة ترامس EMSA الأملانية التي لها سوق كبري يف اململكة العربية السعودية، كما تنفرد السركة بحق توزيع منتجات كايزر الأملانية املتخسسة يف سناعة

قوالب الكيك واأدوات اخلبز بجودة عالية.

الخدمات

تويل السركة اهتماما كبريا لتقدمي كافة اخلدمات باأعلى املعايري واملقاييص املطلوبة بغية سمان ثقة ورسا املستهلك وتوفري الراحة له، وميكن حسر اخلدمات املقدمة من السركة على النحو التايل:

• العناية بالعمالء

بتسخري جميع وذلك اهتمامها جل بالعمالء العناية السركة خدمة اأولت فقد ثقته كسب العميل وطمعا يف احتياجات كافة تلبية السركة يف ملنهجية حتقيقا الإمكانات املتاحة بغية حتقيق الهدف املرجو وهو كسب ثقة ورسا العميل من خالل الرتكيز على كل ما يرد من مالحظات اأو مقرتحات مقدمة من العمالء والعمل

على معاجلتها واأخذها بعني العتبار.

• )Plus Card( خدمة البلس كارد

تقدم السركة لعمالئها خدمة البلص كارد وهي عبارة عن خدمة متكن العميل من احلسول على نقاط يتم اكتسابها مقابل عمليات السراء املتكررة التي يقوم بها العميل. وتتيح خدمة البلس كارد للعمالء احلسول على خسومات فورية وتخفيسات على السلع وفق بنود وتعليمات تطبق مبعرفة العميل، وتقدم هذه اخلدمة

لغرس تقوية وتوطيد العالقة مع العمالء وحسولهم على املزايا التي تتميز بها السركة مقارنة بالسركات املنافسة.

• خدمة النقل للعمالء

من خالل سعي السركة اإلى بذل جمهوداتها يف سبيل كسب رسا وثقة العمالء فقد قامت بتقدمي خدمة النقل للعمالء الذين يسكنون املجمعات السكنية اأو العاملني فيها وذلك بنقلهم من واإلى حمال اإقامتهم دون مقابل لتمكينهم من التبسع من اأفرع اأسواق املزرعة وذلك بواسطة حافالت خاسة بالسركة، ومتلك السركة

اأسطول من احلافالت املعدة لتقدمي هذه اخلدمة يبلغ عددها 24 حافلة.

• المسؤولية االجتماعية

اإميانا من السركة مبسوؤوليتها الجتماعية ورغبة يف دفع مسرية التقدم لدى موؤسسات اخلدمات الجتماعية فقد قامت السركة بعدة مبادرات منها التعاقد مع اجلمعية اخلريية لرعاية وتاأهيل املعاقني يف برنامج )دع الباقي لهم( والذي يهدف اإلى تسجيع عمالء السركة على التربع لسالح اجلمعية بفروقات احلساب

عند التبسع من الأسواق التابعة للسركة.

األنشطة التجارية خارج المملكة العربية السعودية92 - 4

فيما يتعلق باأنسطة السركة خارج اململكة العربية السعودية فاإن نساطها اخلارجي يرتكز يف الآتي:

السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( سركة قابسة – لبنان )املسار اإليها بسامكو لبنان( )راجع قسم 4.7 »ملحة عن السركات التابعة«(. اأ. السركة السعودية للتسويق والتجارة – سركة مساهمة لبنانية )راجع قسم 4,7 »ملحة عن السركات التابعة«(. ب.

27

ويبلغ سايف قيمة اأسول الأنسطة خارج اململكة )137,293,900( ريال سعودي، متمثلة يف )بريوت مول( الذي يقع يف مدينة بريوت بلبنان طريق سيدا القدمي، البناء مسطحات مساحات وتبلغ سيارات( )مواقف سفلية طوابق اأربعة و علوية طوابق خمسة من مكون مربع، مرت )9,150( قدرها مساحة على املنساأ

)50,000( مرت مربع ، ويحتوي على عدة حمالت جتارية، وفيما يلي تفسيل لتلك الأسول:

اجلدول رقم 4-4 تفاسيل الأسل الثابتة خارج اململكة العربية السعدية

القيمة )ريال سعدي(الأسل

114,360,733مباين

16,190,269اآلت ومعدات

399,610سيارات

6,343,288اأخرى )حاسبات، اأثاث ومفروسات، ديكورات(


ويبني اجلدول التايل نسبة مساركة الستثمارات خارج اململكة )سركتي لبنان( يف اإجمايل اإيرادات واأرباح السركة كما يلي:

اجلدول رقم 4-5 نسبة مساركة الستثمارات خارج اململكة العربية السعدية يف اإجمايل اإيرادات واأرباح السركة

البيان

30 يني 2013م2012م2011م2010م

القيمة )ريال سعدي(

النسبة من الإجمايل







اإيرادات الستثمارات اخلارجية

101,348,6559.9%92,075,1447.3%78,149,8225.2%34,750,5814.4%

سايف ربح الستثمارات اخلارجية

8,698,82315.5%8,626,98812.9%7,351,0349.3%1,702,5133.7%


الوظائف التشغيلية ووظائف الدعم والمساندة102 - 4

الوظائف التشغيلية 14 - 10 - 4السكل رقم 4-2 هيكل تنظيمي يسح الأقسام التسغيلية يف السركة

äÉ«∏ª©dG

á«ª«∏bE’G äÉ«∏ª©dG

≥WÉæŸG äGQGOEG

ájõcôŸG äÉ«∏ª©dG

´hôØdG äGQGOEG

±Gô°TE’G º°ùb(AÓª©dG áeóN)(ájó≤ædG IQGOEG)

(á«FGò¨dG ÒZh á«FGò¨dG OGƒŸG)(äÉfÉ«ÑdG ∫ÉNOEGh äÉYOƒà°ùŸG)

äÉ«∏ª©∏d …ò«ØæàdG ¢ù«FôdG

äÉéàæŸG ôjƒ£JAÓª©dG IQGOEG

»≤jƒ°ùàdG åëÑdG

¿ÓYE’Gh ájÉYódGájQÉéàdG äÓ°SGôŸGh

äÉYOƒà°ùŸGá«à°ùLƒ∏dG äÉeóÿGh

IOƒ÷G ≈∏Y áHÉbôdG

¢üëØdG IQGOEG

äÉYOƒà°ùŸG IQGOEGh ójQƒàdG≥jƒ°ùàdGäÉéàæŸG ¢VôYh ≥«°ùæJ

≥«°ùæJ ≈∏Y ±Gô°TE’GäÉéàæŸG ¢VôYh


28

العمليات

تتمحور مهام اإدارة العمليات يف التاأكد من سري العمل يف جميع اأفرع ومستودعات السركة وذلك من خالل توزيع مهام الإدارة وتقسيمها اإلى اإدارة اإقليمية واإدارة منطقة، واإدارة فرع، وفقا للقواعد والأسس واخلطط التي رسمتها اإدارة السركة. وتركز اإدارة العمليات على توظيف اإمكاناتها من اأجل حتقيق الأهداف املرسوم

لها من قبل الإدارة العليا.

• العمليات اإلقليمية

تقوم الإدارة الإقليمية بالتنسيق ما بني اإدارة العمليات العامة للسركة وبني اإدارات الفروع للتاأكد من دعم جميع املناطق التي تسل اإليها فروع السركة، بالإسافة اإلى تاأمني الحتياجات الالزمة من كافة املنتجات واخلدمات التي تقدمها السركة لسمان حتقيق اأعلى درجات الرسا من قبل العمالء. وحترص

الإدارة الإقليمية على حتقيق هدف املبيعات على املستوى الإقليمي وتنفيذ كافة اأهداف واسرتاتيجيات السركة املرسومة.

• إدارات المناطق

يرتكز عمل اإدارة املنطقة بالإسراف على كافة الفروع يف املنطقة وتلبية جميع الحتياجات الالزمة من خمزون وغريه، وتسعى اإدارة املنطقة كذلك اإلى توفري الدعم الفني للفروع من خالل الإسراف والرقابة على الأدوات التسغيلية للفرع والتاأكد من عملها بكفاءة عالية بهدف توفري اخلدمات املتميزة وكسب رسا

العمالء، وتكون اإدارة املنطقة مسوؤولة اأيسا عن حتقيق هدف املبيعات املتوقع على اأساس السرتاتيجيات والأهداف التي وسعت من قبل الإدارة العليا.

• إدارات الفروع

اأما اإدارة الفرع فتحرس على تغطية الفرع لكافة استهالكات العمالء وتوفري املخزون املناسب من خالل التنسيق مع اإدارة املنطقة واإعداد قوائم بالنواقس املطلوبة والتاأكد من تاأمينها، كما اأن اإدارة الفرع توظف جميع جمهوداتها للتاأكد من تلبية كافة احتياجات العمالء وفق اأعلى معايري اجلودة بغية كسب رسا

وثقة العميل.

التوريد وإدارة المستودعات

تعنى هذه الإدارة باإدارة وتطوير املستودعات لتسهيل عمليات اجلرد واحلرص على مطابقة البسائع املراد نقلها اأو توزيعها على خمتلف املناطق باأعلى معايري اجلودة، حيث يتم مراجعة البسائع املرجتعة واحلرس على اإعادتها للموردين، وتهتم اإدارة التوريد اأيسا بتسمية وتعريف جميع املساحات املراد التخزين فيها

لتسهيل عملية الوسول للمنتجات على اأساس التسنيف الذي مت اعتماده من اإدارة املستودعات. وتقوم هذه الإدارة باملهام التالية:

• إدارة تطوير المنتجات

تعمل اإدارة تطوير املنتجات على تقدمي املنتجات اجلديدة التي تتناسب مع احتياجات واأذواق العمالء باختالف فئاتهم مع مراعاة معايري اجلودة ومواكبة التقدم التقني، ويتم ذلك من خالل متابعة كل ما هو جديد يف الأسواق العاملية، وخاسة تلك التي تخص قطاعي اجلملة والتجزئة، مبا يف ذلك الدراسات والأبحاث املتعلقة باملنتجات والقطاع بسكل عام. هذا بالإسافة اإلى قيامها باإعداد اجلداول الزمنية الالزمة ملتابعة وجود اأي نقص يف الأسناف املطلوبة وفقا اإلى سرعة دوران املبيعات، مما ينتج عن ذلك انخفاص يف تكاليف التخزين وقلة فرتات تخزين الأسناف يف خمازن السركة، مع الأخذ يف العتبار التغريات التي ستطراأ يف نسبة املبيعات السنوية وتغريات ظروف السوق، كذلك تعمل اإدارة تطوير املنتجات على التنسيق مع املوردين والتاأكد من وسول سحنات البسائع واستالمها يف الأوقات املتفق عليها، والتحقق من استغالل كافة املساحات الساغرة يف خمازن السركة، بهدف تخفيص كلفة التخزين والذي سيوؤدي اإلى ارتفاع معدل الربحية، كما اأن اإدارة تطوير املنتجات تقوم اأيسا بتخطيط وتسميم واإعداد املواسفات املطلوبة لبناء خمازن السركة وفق اأعلى معايري اجلودة والوسائل الحرتافية، كما اأنها تسرف على تخزين البسائع املستوردة بكل الوسائل التي تسمن بقاء جودتها وبالتايل التقليل من

هامس التلف يف املنتجات.

• إدارة التخزين والخدمات اللوجستية

تهتم اإدارة التخزين واخلدمات اللوجستية بالتحديث واحلرس على كفاءة نظام عمليات اإدخال البيانات بالكميات السادرة والواردة لسمان كفاءة تبادل الوظائف يف نطاق عملية التوريد، حيث تهدف اإلى التنسيق مع اإدارة املسرتيات للتاأكد من تطوير اخلدمات اللوجستية حسب املعدل املطلوب، واأيسا تطوير جداول اأعمال اخلدمات اللوجستية لتحقيق اأكرب تغطية على طلبات التوريد لكل الفروع واملستودعات، وتسعى اإدارة التخزين اإلى التخطيط املستمر لإسباع احتياجات كافة املناطق من املعدات والأدوات الالزمة، مما يوؤدي اإلى توفري جميع السبل املتاحة للتاأكد من كيفية مناولة البسائع وذلك للتقليل من هامص

التلف.

• إدارة مراقبة الجودة

تهتم هذه الإدارة بتحديد معايري اجلودة للمواد واملنتجات التي سيتم عرسها على العمالء من خالل فروع السركة، والتاأكد من مطابقتها ملعايري الآيزو اإجراءات الفحس العسوائي يف عمليات اأيسا تطبيق للتاأكد من جودتها، ويتم اإعداد القوائم لقياس تطوير اجلودة وفحس العينات العاملية، حيث يتم

29

العمالء مع والتعامل املنتجات سالحية فرتة ومتابعة املحيطة البيئة ونظافة املعروسات ترتيب على التام احلرص اإلى يوؤدي مما والستالم املناولة باحرتافية كاملة. وتهتم الإدارة اأيسا بالتنسيق مع اجلهات احلكومية مثل وزارة السحة، ووكالت خاسة بالعناية باجلودة، اإسافة اإلى اجلهات املعنية

مبراقبة جودة الأغذية واملستلزمات.

• إدارة فحص المنتجات والبضائع

تهتم هذه الإدارة بتطوير سياسات فحص وتقييم جودة املواد يف عروص املوردين قبل سرائها، وفحص املواد املستخدمة يف الإنتاج، ويتعني على ذلك تطبيق كافة اإجراءات الفحس الفيزيائي والكيميائي وامليكروسكوبي للعينات يف حالة السرورة، من خالل التنسيق مع مطور للمواد يف حال وجود اختالف يف املواسفات الفعلية والقياسية لإجراء التعديل العاجل والرتكيز على العمليات ذات العالقة بتطوير املنتجات اجلديدة للحرس على تخفيس تكلفة املساريع.

التسويق

تعنى هذه الإدارة باحلمالت الإعالنية والتسويقية واحلرص الدائم على مالءمة اأوقات ومدد احلمالت الإعالنية مع اأوساع الأسواق ومتطلباتها، كذلك تهتم اإدارة التسويق بالتحليل العلمي لرغبات املستهلكني وسلوكياتهم على اأساس املناطق والأقاليم بهدف التحقق من رغبات املستهلكني واحتياجاتهم.

تنسيق وعرض المنتجات

تعنى هذه الإدارة بالعمل على اإعداد طرق واأساليب عرص املنتجات بحيث تظهر بالسكل املالئم واملطلوب لتسهيل تسويقها وترويجها ولفت انتباه املستهلك لها، وحترس الإدارة على التنسيق مع اإدارة املسرتيات بسكل دائم واستخدام كافة الطرق املتاحة لتسويق املنتجات بالسكل الذي يحقق معدلت ربحية جيدة.

وظائف الدعم والمساندة24 - 10 - 4

تتمحور خدمات اإدارة الدعم واملساندة يف تلبية الحتياجات اليومية لكافة مرافق واأفرع السركة، وتطوير اأنظمة املراقبة ووسائل الأمن والسالمة املناسبة للبيئة املحيطة، كما تقوم اإدارة الدعم واملساندة باإنهاء كافة اإجراءات التخليس اجلمركي، والتحقق من سحة املعامالت الرسمية، وسمان وسول املنتجات املستوردة

يف اأوقاتها املحددة وفقا ملا يحقق تطلعات العمالء.

السكل رقم 4-3 هيكل تنظيمي يسح اأقسام الدعم واملساندة يف السركة

äÉeóÿG ¢ù«FQ…ò«ØæàdG ácÎ°ûŸG

IQGOEGájô°ûÑdG OQGƒŸG

IQGOEGäÉeƒ∏©ŸG á«æ≤J

IQGOEGIófÉ°ùŸG äÉeóÿG

IQGOEGáfÉ«°üdGh á°Sóæ¡dG

ÒLCÉàdG IQGOEG

ÒLCÉàdG º°ùbº°ùb

áeÉ©dG áfÉ«°üdG

á°Sóæ¡dG º°ùbá«µ«fÉµ«ehÎµdE’G

±Gô°TE’G º°ùb™jQÉ°ûŸG ≈∏Y

º°ùbº«ª°üàdGh §«£îàdG

øeC’G º°ùbôWÉîŸG IQGOEGh

äÉeóN º°ùbáeÓ°ùdGh áë°üdG

º°ùbáeÉ©dG äÉeóÿG

º°ùb»côª÷G ¢ü«∏îàdG

º°ùbäÉ«∏ª©dG

º°ùbáª¶fC’G ájÉªM

º°ùb»æØdG ºYódG

º°ùbÚØXƒŸG ¿hDƒ°T

º°ùbá«eƒµ◊G äÉbÓ©dG

º°ùb∞«XƒàdG

IQGOEGôjƒ£àdGh ÖjQóàdG

õcôeácÎ°ûŸG äÉeóÿG


30

إدارة الموارد البشرية

تهتم اإدارة املوارد البسرية باإعداد اخلطط والسرتاتيجيات التي تهدف اإلى حتسني وتطوير مستوى اأداء موظفي السركة بالإسافة اإلى القيام باأعمال السوؤون الإدارية وتطويرها، كذلك القيام بكافة العمليات والإجراءات املتعلقة بالدوائر احلكومية. ومن منطلق حتسني وتطوير مستوى موظفي السركة فاإن اإدارة املوارد البسرية تسري وفق السرتاتيجيات املرسومة من قبل الإدارة العليا يف سبيل تطوير وحتسني املستوى الإنتاجي للموظفني من خالل تطبيق نظام التقييم للموظفني بدافع رفع معدل الأداء، وتكرس الإدارة جمهوداتها اأيسا يف استقطاب الكوادر البسرية املميزة لتغطية كافة الحتياجات جلميع اأقسام السركة وفروعها، كما

حترس الإدارة على تطبيق جميع قوانني نظام العمل.

إدارة تقنية المعلومات

تهتم اإدارة تقنية املعلومات بتطوير النظم والسرتاتيجيات، وتوفري عمليات الدعم الفني، حيث تتمركز مسوؤوليتها يف اإدارة النظام املعلوماتي للسركة وتكوين السركة وتنظيم باإدارة مستودعات اأيسا التقنية، وتهتم البيانات واحلفاظ عليها من املخاطر املحتملة، وذلك بجلب ومواكبة تطورات وسائل وتنظيم قاعدة البيانات املدخلة بسكل دوري ومستمر لتسهيل عمليات السرتجاع فيما بعد، كما حترص الإدارة على توفري التطبيقات الالزمة لالإسراف على الإنتاج والتاأكد من توظيف وسائل التقنية املتاحة بالكفاءة العالية ولتحقيق اخلدمات الالزمة. كما تقوم كذلك باإدارة السبكات على مستوى املناطق والفروع وحترص على توفري عمليات الدعم الفني املستمرة و اإيجاد احللول املناسبة والسريعة للمساكل املفاجئة لتفادي اأي خسائر حمتملة. كما حترس اإدارة تقنية املعلومات على مواكبة التقدم التقني بجلب الأجهزة والربامج احلديثة، مع احلرس على جلب اأنظمة احلماية والأمان املتطورة واإدارتها من خالل حتديثها بسكل دوري ومستمر من

خالل فريق الدعم الفني املختس.

إدارة الخدمات المساندة

يرتكز عمل اإدارة اخلدمات املساندة على التاأكد من كافة القواعد اخلاسة باملخاطر املحتملة، وحترس الإدارة على تطبيق جميع مواسفات اجلودة من خالل احلسول على املوافقات الالزمة من قبل اجلهات الرقابية املختسة، كما تهتم الإدارة بتوفري كل سبل الأمن واحلماية وتطوير النظم الالزمة لعمليات نقل النقد و قواعد والتي توسح طرق التعريفية النسرات املساندة توفري جميع املوكلة لإدارة اخلدمات املهام السرقات واخلسائر. ومن اأخرى وذلك ملنع اإلى من جهة السالمة والإجراءات الالزمة جلميع العاملني بالسركة دون اأي استثناء، ويكون ذلك عن طريق اتباع الطرق احلديثة بنسر الوعي بني منسوبي السركة باإقامة الدورات التدريبية، كما تقوم اإدارة اخلدمات املساندة بتاأمني كافة الحتياجات املكتبية. كما تتولى اإدارة اخلدمات مسوؤولية التخليس اجلمركي لواردات السركة من اخلارج سواء عن طريق املوانئ البحرية اأو عن طريق املطارات، حيث حترس اإدارة اخلدمات على التاأكد من وسول واستالم جميع السحنات يف اأوقاتها

املحددة مما ميكنها من تلبية كافة احتياجات الفروع والأقسام والتحكم يف املدة الالزمة للتوزيع الداخلي.

إدارة الهندسة والصيانة

بالتواسل مع الالزمة وذلك السيانة اإجراءات توفري كافة والسيارات، وحترص على املباين السركة مثل اأسول والسيانة على جميع الهندسة اإدارة تسرف املسنعني واملوردين للمعدات املستخدمة يف مساريع السركة، مع الهتمام بتوفر كامل السمانات الالزمة جلميع املعدات والسيارات التي متلكها السركة، وتعمل اإدارة الهندسة والسيانة اأيسا على مراجعة جميع عقود الأعمال املربمة مع الأطراف الأخرى، والتاأكد من سالمتها ومطابقتها لكافة القواعد والأسس العامة، العليا للسركة، والإسراف على الإنساءات والتساميم اجلديدة والتاأكد من اإدارة الهندسة والسيانة على تنفيذ املخططات املعتمدة من قبل الإدارة وتسرف تنفيذها ميدانيا باملعايري واملقاييص املحددة، وتهتم اإدارة الهندسة باإعداد الدراسات التقديرية الالزمة للمواقع املراد الستثمار فيها، وذلك لتخاذ القرارات اجلوهرية على اأسس علمية بحتة. كما تقوم اإدارة الهندسة باإعداد تسنيفات متنوعة تسمل جميع املقاولني الذين تتعامل معهم السركة لتسهيل عملية اختيار

املقاول املناسب للمسروع.

إدارة التأجير

حترس اإدارة التاأجري على متابعة وتاأجري الوحدات التابعة للسركة، واأيسا املراد تاأجريها من خالل اإعداد الربامج واخلطط التسويقية املناسبة، وتدير الإدارة عمليات التفاوص مع السركات الراغبة بالستئجار، وكذلك عمليات جتديد العقود، حيث تويل الإدارة كامل اهتمامها بعمالئها بهدف تطوير وتاأسيص وتقوية العالقة املتبادلة بني العميل والسركة، وتهتم اإدارة التاأجري بتوفري وتطبيق جميع الأسس والقواعد املرسومة من قبل الإدارة العليا وتطبيقها يف جميع تعامالتها.

31

مواقع فروع الشركة والشركات التابعة112 - 4

فروع الشركة14 - 11 - 4

متلك السركة السعودية للتسويق خمسة واأربعني )45( فرعا لسوبر ماركت اأسواق املزرعة للبيع بالتجزئة، وعسرين )20( فرعا مليني ماركت للبيع بالتجزئة، وسبعة )7( فروع للمركز الرتفيهي )عامل املغامرات(، وثالثة )3( منافذ للبيع باجلملة، كما هو موسح يف اجلداول التالية:

اجلدول رقم 4-6 ماقع وفروع سبر ماركت اأساق املزرعة يف اململكة العربية السعدية )مرتبة حسب رقم الفرع(

املقعاسم الفرعماملقعاسم الفرعم

الأحساءاأسواق املزرعة - 2424الدماماأسواق املزرعة – 11

العزيزية - اخلرباأسواق املزرعة - 2525اجلبيلاأسواق املزرعة – 22

جدهاأسواق املزرعة - 2626اجلبيلاأسواق املزرعة – 33

القطيفاأسواق املزرعة - 2727الدماماأسواق املزرعة – 44

جدهاأسواق املزرعة - 2828الظهراناأسواق املزرعة – 55

اأم الساهك - القطيفاأسواق املزرعة - 2929الدمام - مستسفى امللك فهد*اأسواق املزرعة – 66

اخلفجياأسواق املزرعة - 3030اجلبيلاأسواق املزرعة – 77

اجلبيلاأسواق املزرعة - 3131الظهراناأسواق املزرعة – 88

اجلبيلاأسواق املزرعة - 3232اخلرباأسواق املزرعة – 99

الدماماأسواق املزرعة - 3333اخلرباأسواق املزرعة – 1010

جيزاناأسواق املزرعة - 3434اخلرباأسواق املزرعة – 1111

اخلفجياأسواق املزرعة - 3535الدماماأسواق املزرعة – 1212

اجلبيلاأسواق املزرعة - 3636اجلبيلاأسواق املزرعة – 1313

حفر الباطناأسواق املزرعة - 3737الدماماأسواق املزرعة – 1414

جدهاأسواق املزرعة - 3838القطيفاأسواق املزرعة – 1515

الظهراناأسواق املزرعة - 3939اخلرباأسواق املزرعة – 1616

الأحساءاأسواق املزرعة - 4040الدماماأسواق املزرعة – 1717

جدهاأسواق املزرعة - 4141راأس تنورةاأسواق املزرعة – 1818

املدينة العسكرية - الدماماأسواق املزرعة - 4242سفوىاأسواق املزرعة – 1919

اجلبيلاأسواق املزرعة - 4343جدهاأسواق املزرعة – 2020

بلجرسي-الباحةاأسواق املزرعة – 4444اجلبيلاأسواق املزرعة - 2121

ينبعاأسواق املزرعة – 4545الدماماأسواق املزرعة - 2222

اجلبيلاأسواق املزرعة - 2323


*يقع الفرع داخل جممع مستسفى امللك فهد التخسسي بالدمام يف وسط قطاع سكن فريق عمل املستسفى.

32

اجلدول رقم 4-7 ماقع وفروع ميني ماركت املزرعة يف اململكة العربية السعدية )مرتبة حسب رقم الفرع(


اخلربجممع املطلق11اخلربجممع احلقيط1

الدمامجممع جيزال12اخلربجممع اللوتس2

اخلفجيجممع منيفه - 131اخلربجممع نسمة – 31

اجلبيلجممع نسمة روتس14اجلبيلجممع نسمة – 42

طريق الدمام اخلرب السريعجممع احلرس الوطني15اجلبيلعالء الدين – 51

اخلربالكروان16اجلبيلجممع البيت الأنيق6

الدمامجيزال - 172اخلربجممع الكناري7

اخلربالهزاع18الأحساءجممع احلرس الوطني8

العزيزية - اخلربساطئ سروق السمس19الأحساءعالء الدين - 92

اخلربالدانه20اخلربجممع الندى10


اجلدول رقم 4-8 ماقع وفروع عامل املغامرات يف اململكة العربية السعدية )مرتبة حسب رقم الفرع(

املقعاسم املركزم

الدمامعامل املغامرات - 11

الأحساءعامل املغامرات - 22

اخلفجيعامل املغامرات - 33

جيزانعامل املغامرات - 44

حفر الباطنعامل املغامرات - 55

حائلعامل املغامرات - 66

جدةعامل املغامرات - 77


اجلدول رقم 4-9 ماقع وفروع منافذ البيع باجلملة يف اململكة العربية السعدية

املقعاسم املركزم

الدماممنفذ للبيع باجلملة1

الرياسمنفذ للبيع باجلملة2

جدةمنفذ للبيع باجلملة3


33

اجلدول رقم 4-10 تطور اأعداد فروع الشركة حشب النشاط

2013م*2012م2011م2010م2009مالبيان

3135374245اأسواق املزرعة

**913162120ميني ماركت املزرعة

33333اأسواق اجلملة

34567عامل املغامرات

املسدر: السركة*حتى تاريخ اإعداد هذه النسرة.

** فرع )منيفة 2( باخلفجي كان ميلك عقد من الباطن مع اأحد مقاويل اأرامكو وتنتهي مدة العقد بانتهاء املقاول من املسروع، لذلك مت اإنهاء الأعمال بانتهاء وتسليم املقاول للمسروع.

فروع الشركات التابعة24 - 11 - 4

شركة الينابيع الصافية:122 - 4

متتلك سركة الينابيع السافية )21( فرع موزعة داخل اململكة كما يف اجلدول التايل:

اجلدول رقم 4-11 ماقع فروع سركة الينابيع السافية )مرتبة حسب رقم الفرع(


جممع الظهران – اأسواق املزرعة 9 12اخلرب جممع الراسد )سينزيو(1)سينزيو(

اخلرب

اجلبيل السناعية -حي جممع الفناتري التجاري )سينزيو(2الفناتري

جممع ناف –اأسواق املزرعة 5 13)سينزيو(

الظهران – حي الدوحة

سفوىاأسواق املزرعة 19 )سينزيو(14جازان - طريق الكورنيص كادي مول )سينزيو(3

جممع اللوؤلوؤة – سارع امللك عبد 15الهفوف – حي املزروع جممع املزرعة التجاري )سينزيو(4العزيز )سينزيو(

الدمام

الأحساءجممع العثيم مول )سينزيو(16حفر الباطن حي املحمدية )سينزيو(5

جممع الفناتري التجاري )وتزلز 17القطيف – حي الساطيء جممع القطيف سيتي مول )سينزيو(6برتلز(

اجلبيل السناعية-حي الفناتري

سارع الأمري حممد بن فهد بن عبدالعزيز 7)سينزيو(

ينبعجممع الدانة مول )سينزيو(18الدمام

كلية ينبع اجلامعية )بنات( 19الدمام - العزيزية جممع دارين مول )سينزيو(8)سينزيو(

ينبع

كلية ينبع السناعية )بنني( 20اخلفجي حي الأمري فهد بن سلمان )سينزيو(9)سينزيو(

ينبع

اجلبيل السناعية - حي جممع الفناتري التجاري )كستادورو(10الفناتري

بلجرسي - الباحةاأبو اخلري مول )سينزيو(21

اخلربجممع الراسد - كارفور )سينزيو(11


مالحظة: الفروع من 1 اإلى 10 لها سجالت جتارية، والفروع من 11 اإلى 17، 21 عبارة عن اأكساك »وهي نقاط بيع مركبة قابلة للنقل تكتسي سبغة موؤقتة لأجل مزاولة الأنسطة التجارية املختلفة وتتواجد يف

املولت التجارية والسوارع واملنتزهات« ول تنطبق عليها املساحة املسروطة من وزارة التجارة لستخراج سجل جتاري منفسل، حيث اأنها توجد داخل جممعات جتارية، اأما الفروع من 18 اإلى 20 فقد مت سراوؤها يف

2013/10/01م وجاري العمل على استخراج سجالتها التجارية.

34

الشركة السعودية للتسويق والتجارة )ش.م.ل( 132 - 4

متلك السركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل( عقد استئجار وتدير املجمع التجاري )بريوت مول( الذي يقع يف مدينة بريوت بلبنان طريق سيدا القدمي، واملنساأ على مساحة قدرها )9,150( مرت مربع، مكون من خمسة طوابق علوية واأربعة طوابق سفلية )مواقف سيارات( وتبلغ مساحات مسطحات البناء حوايل

)50,000( مرت مربع، ويحتوي على عدد من املحالت التجارية.

والأرس املقام عليها »بريوت مول« مستاأجرة بواسطة السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( من مالكها عامر الغندور بعقد مدته 20 سنة تنتهي يف 2025م وقابلة للتجديد لعسر سنوات اإسافية.

موجودات الشركة142 - 4

اجلدول رقم 4-12 مجدات السركة كما يف القائم املالية املحدة يف 31 ديسمرب 2012م )األف ريال سعدي(

سايف القيمة الدفرتيةالستهالك املرتاكماإجمايل التكلفةنع الأسل

114,506-114,506اأراسي*

295,16653,885241,677مباين وحتسينات على املاأجور

71,04124,93046,111اآلت وخمازن مربدة ومعدات

24,55915,0679,492سيارات

115,43641,21374,223اأثاث وتركيبات ومعدات مكتبية

31,275-31,275اأعمال راأس مالية قيد التنفيذ

651,982135,095516,887املجموع


*اإجمايل قيمة تكلفة الأراسي حسب القوائم املالية لعام )2012م( يبلغ )114,505,760( ريال سعودي يف حني اأن السحيح هو )115,919,360( ريال سعودي، والفرق البالغ )1,413,600( ريال سعودي هو عبارة عن استبعاد قيمة ديكورات وحتسينات على مبنى مول بريوت نتيجة احلريق وخسم من اإجمايل قيمة الأراسي بدل من خسمه من »مباين وحتسينات على عقارات مستاأجرة«.

اجلدول رقم 4-13 الأراسي التي متتلكها السركة كما يف 30 يني 2013م*

املقعاملقعمالتكلفة

)ريال سعدي(تاريخ التملكاملساحة )م2(

قطع الأرس رقم -212 -213 -214 -215 -216 -217 -218 -219 1 220

2003/12/09م5,105,00010,079الأحساء

الدمام-حي قطعتي اأرس رقم 330 و331 من املخطط رقم 01/68 2الناسرية

1979/10/01م1,800,000780

الدمام – حي قطعة الأرس رقم 30 البلك 18 من املخطط رقم 105 3حممد بن سعود

1979/10/01م925,000500

1979/10/01م333,333500الدمام قطعة الأرس رقم 153 البلك 413

1979/10/01م666,6671,000الدمامقطع الأرس رقم 149 و 151 البلك 13 5

2008/12/29م26,013,6004,336الدمامقطعة اأرس رقم 1 خمطط 1/337 6

2009/03/02م12,123,1874,731جدةقطع الأرس رقم 840، 841, 842, 843, 844، 845 7

قطع الأرس رقم 142 - 143 – -144 -145 -146 -147 -148 -149 8-150 -151 -152 -153 -154 -155 158اأ

الدمام – اخلالدية

1979/10/01م12,000,00012,000

35

املقعاملقعمالتكلفة

)ريال سعدي(تاريخ التملكاملساحة )م2(

اخلرب- خمطط القطع رقم 2 و 4 من البلك 10 باخلرب9ساطئ التحلية

1979/10/01م5,500,0005,000

2006/04/19م508,0001,200اجلبيلقطعة اأرس رقم 298 10

2009/08/12م461 110,000 الأحساءقطعة اأرس رقم 577 11

2009/08/12م350,000570الأحساءقطعة اأرس رقم 578 12

2010/12/15م290,000400جيزانقطعة اأرس رقم 75 خمطط اأ 13

2010/12/15م200,000392جيزانقطعة اأرس رقم 793 خمطط 9 14

2010/12/01م163,000392جيزانقطعة اأرس رقم 214 خمطط اأ 15

قطعة اأرس رقم 225 من اأسل القطعة 227 والقطعة 225 من البلك 1618 من املخطط رقم 811/س.د

الدمام – املدينة السناعية

2011/06/27م3,269,0592,213.03

جدة- حي قطع الأرس رقم 87 – 88 – 89 – 90 17السامر

2011/12/26م9,327,5003,640

اخلرب-حي القطعة رقم 297-296 بالبلك رقم 22 باملخطط رقم 121/2 18الأمواج

2012/06/16م3,489,0504,880

2008/10/20م563,5102,995حائل-الفيسليةالقطعة رقم 2/7 19

القطع رقم 37، 38، 39، 40، 41 42 من املخطط رقم 227/ب بحي 20الوادي بجدة

2012/12/31م16,989,40419,500جدة-حي الوادي

القطع رقم 292، 293، 294، 295، 296، 297، 298، 299، 21300، 301، 302، 303، 304، 305، 306 و307 من املخطط رقم

م/ى/81

18و2012/12/19م16,193,05011,699.7ينبع-حي د/2

115,919,360 املجموع **

الدمام - حي قطعة رقم 56 من املخطط رقم 2201/105حممد بن سعود

2013/01/23م939م2,800,0002

118,719,360الإجمايل كما يف 2013/06/30م


*الأرس املقام عليها »بريوت مول« مستاأجرة بواسطة السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( من مالكها عامر الغندور بعقد مدته 20 سنة تنتهي يف 2025م قابلة للتجديد لعسر سنوات اإسافية.

**اإجمايل قيمة تكلفة الأراسي حسب القوائم املالية لعام )2012م( يبلغ )114,505,760( ريال سعودي يف حني اأن السحيح هو )115,919,360( ريال سعودي، والفرق البالغ )1,413,600( ريال سعودي هو عبارة عن استبعاد قيمة ديكورات وحتسينات على مبنى مول بريوت نتيجة احلريق وخسم من اإجمايل قيمة الأراسي بدل من خسمه من »مباين وحتسينات على عقارات مستاأجرة«.

36

اجلدول رقم 4-14 املباين احلالية التي متتلكها السركة )ريال سعدي(

الستهالك املرتاكمالقيمة التاريخيةاملقعسايف القيمة الدفرتية يف 31 ديسمرب 2012م

سايف القيمة الدفرتية يف 30 يني 2013م

63,720,70923,965,31939,755,390.6040,605,153فروع الدمام

34,447,6815,296,01729,151,664.4828,580,932فروع الأحساء

7,024,0411,768,7835,255,257.395,634,841فروع اجلبيل

23,684,0133,843,38219,840,631.6619,254,913فروع اخلفجي

5,763,385411,3615,352,024.025,258,943فروع حفر الباطن

19,089,7903,134,65415,955,135.6319,802,074فروع جدة

8,640,9491,018,9737,621,975.087,405,936فروع جيزان

47,77017,50230,267.1129,073فروع الرياس

1,613,25615,0271,598,228.411,976,491فروع حائل

1,782,665489,1921,293,4731,271,497فروع سينزيو

127,937,70913,924,633114,013,076113,434,048فروع بريوت

3,872,476---فرع الباحة

293,751,97053,884,848239,867,122247,126,377املجموع


جميع الفروع اأعاله هي مباين مستاأجرة من الغري باستثناء الفروع الثالثة يف اجلدول التايل والتي هي عبارة عن اأراس مستاأجرة من الغري ومت اإقامة الفروع عليها، وهي كما يلي:

نهاية العقدبداية العقدالقيمة بالريال السعدياملالكالفرعاملنطقة

سركة باخسب للنقليات اأسواق املزرعة 9فروع الدماموالتجارة املحدودة

2023/07/01م2008/07/01م4,000,000

سركة اأرامكو لأعمال اأسواق املزرعة 30فروع اخلفجياخلليج املحدودة

2031/07/01م2006/01/01م70,600

سالح عبداهلل حممد اأسواق املزرعة 40فروع الحساءالنعيم

2031/06/30م2010/07/01م670,026


هذا وجتدر الإسارة اإلى اأن السركة قد تعاقدت مع مطورين عقاريني لبناء 3 فروع جديدة لأسواق املزرعة يف مدينة الرياص يف اأماكن خمتلفة ومن ثم تقوم السركة باستئجار هذه الفروع بعقود طويلة الأجل، وحسب خطط السركة السرتتيجية فاإنها تهدف اإلى افتتاح هذه الفروع يف الفرتة بني عام 2014م و اأوائل عام

2015م، هذا بالإسافة اإلى افتتاح عدد من الفروع الأخرى يف مدن اململكة وخالل نفص الفرتة.

37

وفيما يلي بيان باملسروعات حتت التنفيذ والتواريخ املتوقعة للتسغيل كما يف 30 يونيو 2013م:

اجلدول رقم 4-15 املسروعات حتت التنفيذ

التاريخ املتقع للتسغيلالبيانمقيمة املسروع املتقعة

بالريال السعدي

مواقع اأسواق املزرعة

10,222,500ديسمرب 2013مفرع املزرعة - جدة ) احلرمني (1

14,100,000مايو 2014مفرع املزرعة - حائل2

7,755,000اإبريل 2014مفرع املزرعة - سامر 1 – جدة3

4,935,000مايو 2014مفرع املزرعة - سامر -2 جدة4

7,755,000مايو 2014مفرع املزرعة - الدمام ) الساحية (5

7,238,000يناير 2014مفرع املزرعة - عرعر6

4,935,000اأغسطس 2014مفرع املزرعة - الرياس ) السويدي (7

4,935,000اأكتوبر 2014مفرع املزرعة - الرياس ) قرطبة (8

10,857,000ديسمرب 2014مفرع املزرعة - الرياس ) السفا (9

9,400,000يناير 2015مفرع املزرعة - ينبع10

مواقع عامل الغامرات

16,219,407سبتمرب 2013مفرع عامل املغامرات - جدة ) فالمنجو (1

7,000,000يناير 2014مفرع عامل املغامرات - عرعر2

7,000,000يناير 2015مفرع عامل املغامرات - ينبع3

مواقع اأخرى

5,272,059دسيمرب 2013ممستودع اخلسروات – الدمام1

23,989,404دسيمرب 2013ممستودع - جدة2

11,000,000دسيمرب 2013ممكاتب الدارة - الدمام3

4,449,389اأغسطس 2013ممبني سكن العمال - الدمام4

564,000مارس 2014ممبني سكن العمال - حائل5

26,190,050يناير 2015ممول ينبع6

183,816,809الإجمايل


التطلعات المستقبلية152 - 4

التوسع الجغرافي

تسعى السركة اإلى استمرارية توسعها على املستوى اجلغرايف بتغطية كافة اأنحاء املناطق املستهدفة، وذلك بهدف توفري وتقدمي منتجاتها من مواد غذائية ومواد استهالكية وغريها، مع احلفاظ على تطبيق اأعلى معايري اجلودة يف تقدمي جميع اخلدمات، حيث اأن السركة سرتكز خالل فرتة الثالث سنوات القادمة على اإعداد كافة اخلطط والدراسات الالزمة متهيدا للدخول يف اأسواق املنطقة الوسطى )الرياص( - كما ذكر اأعاله - نظرا للكثافة السكانية وتوفر البيئة اجليدة لالستثمار، واأيسا سوف تركز السركة على اإعداد اخلطط الالزمة للتوسع يف املنطقة الغربية )جدة( وكذلك منطقة حائل، وذلك بهدف زيادة مبيعاتها وبالتايل

زيادة حستها من السوق.

38

نمو مبيعات الشركة

اإلى ذلك اأسف اإلى الرتكيبة السكانية التي يغلب عليها السباب، نظرا ملا تتمتع به اململكة من اتساع لرقعتها ومعدلت معتدلة للنمو السكاين، هذا بالإسافة الرتفاع النسبي لدخل الفرد والذي يزيد من القوة السرائية، كل هذه العوامل تعد دوافع قوية لدعم الستثمار يف قطاع التجزئة والتموينات، وهو ما يزيد من

فرس املنافسة يف السوق.

ومن هذا املنطلق فاإن السركة تسعى اإلى وسع اخلطط والأهداف الالزمة التي تدعم وسعها يف السوق وتزيد من حستها وحتافظ على مستوى منو سنوي جيد، وياأتي ذلك من خالل توسعة سبكة الفروع وتطبيق اأعلى املعايري الحرتافية يف اإدارتها، والتنويع يف املنتجات مبا يتناسب مع اأذواق املستهلكني وتطلعاتهم.

تطوير المنتجات والخدمات

حترص السركة على التطوير املستمر لأنواع املنتجات املختلفة سواء كانت غذائية، استهالكية، اأو كماليات، وذلك من خالل تسكيل فريق عمل يساعد يف البحث عن اأفسل املنتجات من داخل وخارج اململكة، وتسهيل عمليات السترياد خاسة للمنتجات الستهالكية مثل اللحوم واخلسروات التي متتاز بحركة دوران سريعة يف السوق، واحلرص على اأن تكون يف متناول جمهور املستهلكني، تطبيقا للخطط املرسومة من قبل الإدارة العليا والتي تعنى بتطوير املنتجات واخلدمات مما يساهم يف رفع معدل منو مبيعات السركة وزيادة ربحيتها. حيث اأن اأسواق املزرعة تهدف لأن تتميز دائما عن منافسيها، كما تهدف السركة اإلى التوسع من خالل

بيع منتجات خمتلفة من الأدوات املنزلية بغرص تلبية احتياجات العمالء، واأيسا حترص على توفري جمموعة متنوعة من الهدايا والألعاب املميزة.

تجميع أنشطة الشركة في مجمعات تجارية

نظرا للنجاح امللحوظ الذي حققته السركة من خالل تطوير املجمعات التجارية السغرية والتي تهدف اإلى تقدمي كافة اأنسطة السركة وخدماتها حتت سقف واحد واملتمثلة يف اأسواق املزرعة )بيع بالتجزئة(، عامل املغامرات )مراكز ترفيهية لألعاب الأطفال(، سينزيو )خمبز وقهوة( التابعة اإلى سركة الينابيع السافية، بالإسافة اإلى بعص املحالت التجارية متنوعة الأنسطة، وعليه سوف حترص السركة خالل السنوات القادمة على زيادة عدد املجمعات التجارية واإمكانية توزيعها

على املناطق املستهدفة، وذلك من خالل اإعداد الإحسائيات والدراسات الالزمة لتقدير احتياجات املناطق املراد تغطيتها.

تحسين هامش الربح

ترتكز مساألة حتسني هامص الربح على بعص العوامل التي من خاللها متكن السركة من زيادة معدلت الربحية اخلاسة بها، وذلك من خالل تطوير وتسنيع تتميز هذه وسعر منافس، وعادة ما تكون ذات جودة عالية اأن الكماليات، وغريها، على املعباأة، السرب الورقيات، مياه املزرعة مثل باأسواق املنتجات اخلاسة املنتجات بهامص ربح مرتفع، واأيسا الرتكيز على زيادة مبيعات الأدوات املنزلية والهدايا والألعاب والكماليات وغريها من السلع التي متلك هامص ربح مرتفع نسبيا.

عالم المغامرات – مراكز ترفيهية لألطفال

بالإسارة اإلى النجاح امللحوظ والتقدم امللموص الذي حققته مراكز الرتفيه )عامل املغامرات(، وملا وجدته من استحسان وقبول لدى العمالء، تهدف السركة اإلى زيادة عدد فروعها واستهداف املناطق التي تعاين من نقص يف املدن الرتفيهية عالية املستوى، وذلك من خالل دراسة املناطق املستهدفة وحتليل النتائج، كما

تركز السركة حاليا يف العمل على افتتاح فروع جديدة يف املنطقة الغربية )جدة( ومنطقة حائل.

هذا ومل يوجد اأي انقطاع يف اأعمال السركة اأو اأي من سركاتها التابعة ميكن اأي يوؤثر اأو يكون قد اأثر تاأثريا ملحوظا يف الوسع املايل للسركة خالل الإثنى عسر سهرا الأخرية.

خطط التوسع المستقبلية162 - 4

تسعى السركة وفق خطة العمل للفرتة من )2013م – 2017م( اإلى افتتاح الفروع التالية:

أ( فروع أسواق المزرعة

اجلدول رقم 4-16 فروع اأساق املزرعة

رقم الفرع

املقعاسم/ رقم الفرعاملساحة

)م2(اإيجار / ملك

املالكسهر/ سنة

التسغيل املتقعةالتكلفة التقريبية

)ريال سعدي(احلالة

فرع اأسواق املزرعة - 46احلرمني

السركة السعودية ملك3,053جدةللتسويق

مت التوقيع 10,222,500يناير 2014موجاري التنفيذ

سركة مركز سماح اإيجار3,524عرعرفرع اأسواق املزرعة 47التجاري املحدودة


سركة عقارات اإيجار6,103حائلفرع اأسواق املزرعة 48التجزئة

مت التوقيع 14,100,000مارس 2014موجاري التنفيذ

39

رقم الفرع




التسغيل املتقعةالتكلفة التقريبية


فرع اأسواق املزرعة - 49سامر 1

السركة السعودية ملك3,640جدةللتسويق

مت التوقيع 7,755,000اإبريل 2014موجاري التنفيذ

فرع اأسواق املزرعة - 50سامر 2

املرسي لالستثمار اإيجار2,100جدةوالتطوير العقاري

مت التوقيع 4,935,000مايو 2014موجاري التنفيذ

فرع اأسواق املزرعة - 51الساحية

موؤسسة الأسود اإيجار1,900الدمامللخدمات العقارية


فرع اأسواق املزرعة - 52السويدي

السركة اخلليجية اإيجار2,200الرياسلالستثمار العقاري


فرع اأسواق املزرعة 53- طريق امللك عبد

العزيز

سركة الأندلس اإيجار4,566الرياسالعقارية

مت التوقيع 10,857,000اأكتوبر 2014موجاري التنفيذ

السركة السعودية ملك3,116ينبعفرع اأسواق املزرعة 54للتسويق


سركة جمد للتنمية اإيجار2,933الدمامفرع اأسواق املزرعة 55العقارية


فرع اأسواق املزرعة - 56قرطبة

سركة عقارات اإيجار2,083الرياسالنجدية

مت التوقيع 4,935,000فرباير 2015موجاري التنفيذ

مت التوقيع ومل 7,500,000اإبريل 2015ماأمانة املنطقة السرقيةاإيجار3,152الدمامفرع اأسواق املزرعة 57يبداأ التنفيذ

مت التوقيع ومل 8,300,000يوليو 2015ماأمانة املنطقة السرقيةاإيجار2,755الدمامفرع اأسواق املزرعة 58يبداأ التنفيذ

اأبو فرع اأسواق املزرعة 59عريس

مت التوقيع ومل 8,700,000اأكتوبر 2015ممركز اجلوهرة بالزااإيجار3,324يبداأ التنفيذ

مت التوقيع ومل 10,050,000ديسمرب 2015ماأمانة املنطقة السرقيةاإيجار3,951الدمامفرع اأسواق املزرعة 60يبداأ التنفيذ

حممد موسى اأحمد بو اإيجار2,811الأحساءفرع اأسواق املزرعة 61خمسني

مت التوقيع ومل 7,250,000فرباير 2016ميبداأ التنفيذ

حتت الدراسة7,100,000اإبريل 2016م-اإيجار2,779جدهفرع اأسواق املزرعة 62

حتت الدراسة6,600,000يونيو 2016م-اإيجار2,020النعرييةفرع اأسواق املزرعة 63

حتت الدراسة8,200,000اأغسطس 2016م-اإيجار2,770جيزانفرع اأسواق املزرعة 64

حتت الدراسة7,600,000اأكتوبر 2016م-اإيجار3,053الرياسفرع اأسواق املزرعة 65

حتت الدراسة9,500,000ديسمرب 2016م-اإيجار3,624الرياسفرع اأسواق املزرعة 66

حتت الدراسة8,650,000فرباير 2017م-اإيجار3,515جدهفرع اأسواق املزرعة 67

حتت الدراسة7,500,000مايو 2017م-اإيجار3,316جنرانفرع اأسواق املزرعة 68

حتت الدراسة9,600,000يونيو 2017م-اإيجار3,780سكاكافرع اأسواق املزرعة 69

حتت الدراسة11,300,000اأغسطس 2017م-اإيجار2,850الرياسفرع اأسواق املزرعة 70

العزيزية فرع اأسواق املزرعة 71- اخلرب

حتت الدراسة9,000,000نوفمرب 2017م-اإيجار2,788

81,706226,482,500الإجمايل


*الفروع من 62 اإلى 71 سمن خطة عمل السركة ورمبا يطراأ تغري يف التفاسيل عند توقيع العقود.

40

ب( فروع أسواق الميني ماركت

اجلدول رقم 4-17 فروع اساق امليني ماركت

رقم الفرع




التسغيل املتقعة

التكلفة التقريبية


حتت الدراسة80,000فرباير 2014م-اإيجار75جيزانفرع ميني ماركت املزرعة21

حتت الدراسة90,000اإبريل 2014م-اإيجار95اخلربفرع ميني ماركت املزرعة22

حتت الدراسة100,000يناير 2015م-اإيجار110اخلربفرع ميني ماركت املزرعة23

حتت الدراسة75,000يوليو 2015م-اإيجار65الظهرانفرع ميني ماركت املزرعة24

حتت الدراسة85,000فرباير 2016-اإيجار75الدمام فرع ميني ماركت املزرعة25

حتت الدراسة95,000اأغسطس 2016م-اإيجار100اخلربفرع ميني ماركت املزرعة26

حتت الدراسة80,000يناير 2017م-اإيجار75اخلربفرع ميني ماركت املزرعة27

حتت الدراسة100,000مايو 2017م-اإيجار100الظهرانفرع ميني ماركت املزرعة28

695705,000الإجمايل

املسدر: السركة*الفروع من 21 اإلى 28 سمن خطة عمل السركة ورمبا يطراأ تغري يف التفاسيل عند توقيع العقود.

ج( فروع عالم المغامرات

اجلدول رقم 4-18 فروع عامل املغامرات

رقم الفرع


)م2(اإيجار /

ملكاملالك

سهر/ سنة التسغيل املتقعة

التكلفة التقريبية)ريال سعدي(

احلالة

سركة مركز سماح اإيجار2,307عرعرفرع عامل املغامرات 8التجاري املحدودة


السركة السعودية اإيجار2,520ينبعفرع عامل املغامرات 9للتسويق

مت التوقيع ومل 7,000,000يناير 2015ميبداأ التنفيذ

حتت الدراسة7,200,000مارس 2016ماإيجار3,200جدةفرع عامل املغامرات 10

حتت الدراسة8,400,000مايو 2017ماإيجار2,750الرياسفرع عامل املغامرات 11

10,77729,600,000الإجمايل


*الفرعني 10 و 11 سمن خطة عمل السركة ورمبا يطراأ تغري يف التفاسيل عند توقيع العقود.

41

د( فروع شركة الينابيع الصافية

اجلدول رقم 4-19 فروع سركة الينابيع السافية

رقم الفرع


)م2(اإيجار /

ملكاملالك

سهر/ سنة التسغيل املتقعة

التكلفة التقريبية


حتت الدراسة200,000مارس 2014م-اإيجار70عرعرفرع الينابيع السافية22

حتت الدراسة180,000نوفمرب 2014م-اإيجار80ينبعفرع الينابيع السافية23

حتت الدراسة200,000فرباير 2015م-اإيجار100اخلربفرع الينابيع السافية24

حتت الدراسة150,000سبتمرب 2015م-اإيجار80الدمامفرع الينابيع السافية25

حتت الدراسة120,000مارس 2016م-اإيجار60الأحساءفرع الينابيع السافية26

حتت الدراسة300,000اأكتوبر 2016م-اإيجار80اجلبيلفرع الينابيع السافية27

حتت الدراسة150,000اإبريل 2017م-اإيجار80اخلربفرع الينابيع السافية28

حتت الدراسة250,000نوفمرب 2017م-اإيجار80الدمامفرع الينابيع السافية29



*الفروع من 22 اإلى 29 سمن خطة عمل السركة ورمبا يطراأ تغري يف التفاسيل عند توقيع العقود.

حريق فرع أسواق المزرعة رقم 172:34 - 4

وقع احلريق بتاريخ 2013/10/04م، وقد اأدى اإلى تلف حوايل %80 من جممع كادي مول بجيزان، دون اأن يكون هناك خسائر يف الأرواح، وجاري التحقيق ملعرفة اأسباب هذا احلريق من قبل اجلهات املختسة.

يوجد فرع السركة )اأسواق املزرعة رقم 34( مبدينة جيزان يف جممع كادي مول واململوك لسركة بروج العاملية، حيث مت افتتاح الفرع بتاريخ 2010/07/28م ومبوجب عقد مدته 20 سنة ابتداء من 2011/03/23م، وتبلغ القيمة الإيجارية للفرع من السنة الأولى لالإيجار وحتى السنة اخلامسة مبلغ 1,442,000 ريال سعودي، ومن السنة السادسة وحتى السنة العاسرة مبلغ 1,586,200 ريال سعودي، ومن السنة احلادية عسرة حتى السنة اخلامسة عسرة مبلغ 1,744,820 ريال سعودي، ومن السنة السادسة عسرة وحتى السنة العسرين مبلغ 1,919,302 ريال سعودي. ومتثل مبيعات الفرع حوايل %4 من اإجمايل مبيعات السركة

كما باجلدول التايل:

اجلدول رقم 4-20 مبيعات فرع اأساق املزرعة رقم )34(

السنةمبيعات اأساق املزرعة

)بالريال السعدي(عدد اأيام التسغيل

نسبة مبيعات الفرع اإلى السركة

%201020,295,4371572م

%201152,159,9503654م

%201264,057,9133654م

%201344,236,2142753م


وتقدر املبيعات املتوقعة خالل فرتة الإغالق من الرابع من اأكتوبر 2013م و حتى نهاية ديسمرب 2013م بحوايل 16,328,000 ريال سعودي، وتسكل نسبة 1% من اإجمايل مبيعات السركة.

42

وحيث اأن الفرع موؤمن عليه مببلغ 32.7 مليون ريال سعودي تقريبا سد كافة اأخطار التاأمني واملمتلكات سامال خسائر توقف الأعمال، فال يوجد تاأثري سلبي و التعاوين، وقد للتاأمني اأي خسائر نتيجة حلريق املبنى واملعدات والبسائع وتوقف الأعمال، والتي سيتم تعويسها من قبل سركة الحتاد التجاري مباسر على مع سركة الدراسة واملناقسة قيد املطالبة هذه 22.1 مليون ريال سعودي، ول تزال اإلى سركة التاأمني مبطالبة رسمية للتعويس بقيمة اأسواق املزرعة تقدمت

التاأمني.

ويكمن التاأثري الوحيد للحريق على اأعمال السركة يف تاأثر قيمة املبيعات املتوقعة يف الربع الرابع من عام 2013م، ولن يكون هناك اأي تاأثري على اأرباح السركة. وجتنبا لأي خسائر غري مباسرة مستقبال ناجمة عن غياب الزبائن خالل فرتة الإسالح فاإن السركة تسع خطط تسويقية لتذكري الزبائن دائما باأن الفرع سوف

يكون قريبا يف خدمتهم، اإسافة اإلى حمفزات للزبائن للعودة للتعامل مع الفرع.

ومن املتوقع اأن يتم اإعادة تسغيل جزئي للفرع مع اإعادة افتتاح املجمع يف منتسف سهر يناير 2014م مبساحة 4000م2، على اأن يتم التسغيل الكلي لكامل املساحة 7,267م2 يف سهر اإبريل 2014م.

الموظفون )توزيع حسب فئات النشاط الرئيسة ونسبة السعودة(182 - 4

أعداد موظفي الشركة14 - 18 - 4

اجلدول رقم 4-21 اأعداد مظفي السركة خالل الأعام 2010م – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م

30 يني 2013م2012م2011م2010م

النسبةالعددالنسبةالعددالنسبةالعددالنسبةالعدد

%78630%74830%66630%49329السعوديون

%2,01070%1,73270%1,53270%1,22571غري السعوديون

%2,796100%2,480100%2,198100%1,718100املجموع


اجلدول رقم 4-22 اأعداد مظفي السركة مزعن على الإدارات والفروع خالل الأعام 2010 – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م

الإدارة30 يني 2013م2012م2011م2010م

السعدينغري

السعدينالسعدين

غري السعدين




1137183925452948املالية

-48-43-38-33املوارد البسرية

524123312431550اخلدمات املساندة

9-9-9-6-العمليات

923832832935تقنية املعلومات

18-17-15-13-املسرتيات

111113115116الهندسة والسيانة

4161819-التسويق

-3-3-3-2التاأجري

11-10-8-6-تنسيق وعرس املنتجات

16166201862020620246مستودعات اخلالدية

3948515211,0975711,2285921,435فروع اأسواق املزرعة

2256446764876898فروع عامل املغامرات

35-32-30-27-مبيعات اجلملة

4931,2256661,5327481,7327862,010اإجمايل املوظفني


43

أعداد موظفي الشركات التابعة24 - 18 - 4

اجلدول رقم 4-23 اأعداد مظفي سركة الينابيع السافية مزعن على الإدارات والفروع خالل الأعام 2010م – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م

الإدارة

30 يني 2013م2012م2011م2010م







22228املالية

-1226املوارد البسرية

11139التسويق

996322العمليات

11113الهندسة

111111املسرتيات

0152142111653اإجمايل املوظفني


*مت النتهاء من نقل كفالة العاملني اإلى السركة مع وجود عدد )20( معاملة تغيري مهنة قيد الإجراء النهائي لدى اجلهات املختسة.

وتسعى السركة يف املرحلة القادمة اإلى الستمرار يف تعيني الكفاءات الوطنية وحتقيق نسبة السعودة املطلوبة %30 )النسبة احلالية حوايل 23.2%(.

اجلدول رقم 4-24 اأعداد مظفي سركتي لبنان مزعن على الإدارات والفروع خالل الأعام 2010 – 2011م – 2012م وحتى 30 يني 2013م

30 يني 2013م201020112012السركة

السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( سركة قابسة – لبنان

2222

245235210211 السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل(

247237212213املجموع


التدريب والتطوير34 - 18 - 4

ركزت السركة على تدريب وتطوير املوارد البسرية اإميانا منها بسرورة احلفاظ على مستويات عالية يف اإجناح واإجناز اخلطط والسرتاتيجيات املرسومة، كما اأن الإدارة العليا حريسة كل احلرس على توفري البيئة املثالية واملناخ املناسب للموظفني وفق اسرتاتيجية التواسل املستمر معهم والوقوف على احتياجاتهم وتوطيد العالقة معهم بغية كسب ولئهم للسركة، كذلك تنسق السركة مع اجلهات ذات العالقة واملختسة بتدريب وتطوير وتاأهيل املوارد البسرية وحترص على اإقامة

دورات التدريب الداخلي للموظفني اأو اخلارجي اإذا تطلب الأمر.

كما تعمل السركة على اإعداد اخلطط والأهداف املستقبلية التي تسمن توفري اأعلى درجات التدريب والتطوير للموظفني يف املستقبل وفقا لأعلى املعايري املهنية املتاحة.

سياسات السعودة44 - 18 - 4

اهتمت السركة السعودية للتسويق منذ تاأسيسها ومن منطلق الواجب الوطني بسعودة الوظائف وتطبيق كافة قواعد واأحكام السعودة، حيث جنحت يف الوسول اإلى نسبة سعودة بلغت )%30) والتي وسعتها يف مساف السركات الكربى العاملة يف قطاع البيع بالتجزئة واجلملة، ومت تسنيف السركة بالدرجة املمتازة وحسولها على اللون الأخسر حسب تسنيف برنامج نطاقات يف وزارة العمل، فقد بلغ اإجمايل املوظفني السعوديني )786( موظف سعودي حتى نهاية النسف الأول من عام )2013م(، ويف اإطار اهتمامات السركة بسعودة الوظائف قامت موؤخرا باستقطاب العنسر النسائي من خالل تعيني موظفات يف فروع السركة وتوفري التدريب

44

املناسب لهن، ومن املبادرات التي قامت بها السركة اإبرامها لعدة اتفاقيات اسرتاتيجية منها ستة اتفاقيات مع سندوق تنمية املوارد البسرية يف الدمام وجدة والأحساء وكذلك برنامج طاقات التابع لربنامج حافز والغرفة التجارية السناعية ومركز امللك فهد بجدة والكليات واملعاهد السحية والتعليمية والسناعية

وغريها، وحترس السركة على استقطاب راغبي العمل عن طريق وسائل التسال )الإنرتنت – السحف - .. اإلخ(.

كما حسلت السركة على العديد من سهادات السكر والتقدير من سندوق تنمية املوارد البسرية )هدف( على ما قامت به من جهود ملموسة يف السعودة وخدمة املجتمع، كما نالت اأيسا سهادات سكر وتقدير من برنامج طاقات التابع لربنامج )حافز( ومن بعس املوؤسسات احلكومية الأخرى.

بالإسافة اإلى ما تقدم، فقد حققت السركة عدة جناحات تتعلق بسعودة الوظائف لديها من خالل ترقية وتاأهيل وتدريب املوظفني وتهيئة بيئة عمل مناسبة لهم وحتفيزهم من اأجل سمان استمراريتهم يف العمل.

ول تعتمد السركة على اأي عمالة خارجية ول تتعاقد مع سركات توظيف لهذا الغرص حيث اأن طبيعة نساط السركة غري موسمي، اإمنا تعتمد بسكل كلي على العمالة املنسوبة لها لإمتام اأعمالها.

كما تقر السركة بعدم وجود اأي تاأثريات سلبية على عملياتها نتيجة انتهاء مهلة التسحيح حيث اأنه مت النتهاء من نقل كفالة العاملني بالسركة مع وجود عدد من املعامالت قيد الإجراء النهائي لدى اجلهات احلكومية )اجلوازات(، كما اأن السركة تتوقع اأن يكون تاأثري انتهاء مهلة التسحيح اإيجابيا وذلك نتيجة الرتتيب

الداخلي ملوظفي السركة مما يدعم احلفاظ على استمرارية و استقرار موظفي السركة.

وتقر اإدارة السركة بعدم وجود نية لإجراء اأي تغيري جوهري لطبيعة النساط، والذي من ساأنه اأن يحافظ على نساط وسمعة السركة واستمرار حتقيقها لالأرباح.

45

هيكل الشركة وحوكمتها.51السكل رقم 5-1 الهيكل التنظيمي للسركة

IQGOE’G ¢ù∏› ¢ù«FQ

IQGOE’G ¢ù∏› AÉ°†YCG

…ò«ØæàdG ¢ù«FôdG »∏NGódG ≥«bóàdG ôjóe

á©LGôŸG áæ÷äBÉaÉµŸGh äÉë«°TÎdG áæ÷

»∏NGódG ™LGôŸG

äÉeƒ∏©ŸG á«æ≤J ™LGôe

∫ÉªYC’G ôjƒ£J ôjóeácô°ûdG á«é«JGÎ°SGh

∫ÉªYC’G á«é«JGÎ°SG §£fl

∫ÉªYC’G ôjƒ£J ∫hDƒ°ùe

ÊƒfÉ≤dG QÉ°ûà°ùŸGácô°ûdG »eÉfi

äGôeÉ¨ŸG ⁄ÉY ΩÉY ôjóe

á∏ª÷G äÉ©«Ñe ΩÉY ôjóe

‹ÉŸG ôjóŸG äÉ«∏ª©dG ¢ù«FQ

á«eóÿGh ájQÉéàdG¢ù«FQ

…ò«ØæàdG äÉ«∏ª©dGäÉeóÿG ¢ù«FQ

…ò«ØæàdG ácÎ°ûŸG


أعضاء مجلس اإلدارة12 - 5

يتكون جملس اإدارة السركة احلايل واملعني ملدة خمسة )5( سنوات تبداأ اعتبارا من تاريخ سدور القرار الوزاري رقم )198/ق( وتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م( باإعالن حتول السركة اإلى سركة مساهمة مقفلة من اأربعة )4( اأعساء وسيتم تعيني اأعساء جملس الإدارة املستقلني من قبل اجلمعية العامة

الإدارة اأي عقود عمل لأعساء جملس السركات. ول يوجد للسركة ونظام الأساسي النظام الإدارة احلايل سالحياته مبوجب الإدراج، وميارس جملس بعد بسفتهم هذه مع السركة حتى تاريخ هذه النسرة.

وفيما يلي ملخس ملسوؤوليات رئيس جملس الإدارة واأعساء املجلس الآخرين:

رئيس مجلس اإلدارة

سمان وسوح مهام املجلص ونطاق عمله واأسص توزيع الأدوار فيما بني الأعساء. سمان وسوح خطة عمل املجلص وسالمة حتديد اأولويات املواسيع التي تعرص على املجلص يف اجتماعاته. سمان قيام املجلس بواجباته نحو حتقيق رسالة السركة واأهدافها السرتاتيجية. قيادة املجلص يف اختيار الرئيص التنفيذي املنوط به مسوؤولية اإدارة السركة. دعم اللجان من خالل تقدمي التوجيهات الإدارية وتقييم الأداء. اإجراء تسويت فيما يتعلق بتعيني الإدارة العليا واملسوؤولني التنفيذيني. تقييم اأداء اأعساء جملس الإدارة.

أعضاء مجلس اإلدارة

املوافقة على مهام السركة وروؤيتها. املساهمة يف وسع التوجهات العامة للسركة وخططها السرتاتيجية املستقبلية. الإسراف على اللجان املنبثقة عن جملس الإدارة والتحقق من تنفيذ سياسات السركة وحتقيق اأهدافها بكفاءة.

46

املوافقة على تعيني الرئيس التنفيذي واأعساء الإدارة العليا واملسوؤولني التنفيذيني. توثيق املناقسات والقرارات السادرة من جملس الإدارة من خالل حماسر الجتماعات التي يوقع عليها الأعساء. اإدراج اأي معامالت مع الأطراف ذات العالقة على جدول اأعمال جملس الإدارة و اجلمعيات العامة للموافقة عليها. املوافقة على امليزانية السنوية للسركة.

وفيما يلي قائمة بأعضاء مجلس إدارة الشركة الحالي:

اجلدول رقم 5-1 اأعساء جملس الإدارة احلايل

احلالةاملنسباجلنسيةالسنالسمم

امللكية املباسرةامللكية غري

املباسرةتاريخ العسية قبل

الطرحبعد الطرح

رئيس جملس سعودي68 حازم بن فائز الأسود1الإدارة

غري تنفيذي

1433/5/16هـل يوجد75%52.50%

العسو املنتدب سعودي42 ماهر حازم فائز الأسود2والرئيس التنفيذي

1433/5/16هـل يوجد%3.50%5تنفيذي

عسو جملس سعودي40طارق حازم فائز الأسود3الإدارة


عسو جملس سعودي29حممد حازم فائز الأسود4الإدارة



اأعساء اأعساء وترسيح )3( ثالثة اإلى )7( سبعة اأعساء املجلص الأساسي لزيادة عدد السركة بتعديل نظامها السركات ستقوم ومتاسيا مع لئحة حوكمة مستقلني، على اأن يتم التسويت على انتخاب اأعساء جملس الإدارة اجلدد خالل اجتماع اجلمعية العامة غري العادية للسركة والذي سيتم عقده خالل مدة ل

تتجاوز )6( ستة اأسهر بعد النتهاء من عملية الكتتاب.

وفيما يلي نبذة عن اأعساء جملس الإدارة احلاليني:

11 حازم فائز األسود.

رئيس جملس الإدارة

تاريخ امليالد – )1946/06/01م(

اجلنسية – سعودي

اخلربات العملية: موؤسص السركة ورئيص جملص اإدارتها، اإسافة اإلى ذلك يسغل منسب رئيص جملص مديري سركة الينابيع السافية )سركة ذات مسوؤولية حمدودة وتعمل يف اإدارة وتسغيل املطاعم والسرتاحات والوكالت التجارية( بالإسافة اإلى اأنه الرئيس التنفيذي ملوؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت، ويسغل اأيسا منسب املدير العام للسركة السعودية للتسويق القابسة يف لبنان، والسركة السعودية للتجارة والتسويق – مساهمة مقفلة يف لبنان، والرئيس التنفيذي لوكالة الفساء للسفريات وجموهرات الزمردة، كما اأنه عسو جملص اإدارة سابق يف بنك بيمو السعودي الفرنسي بسوريا يف الفرتة من 2003م اإلى 2009م )سركة

مساهمة عامة وتقوم بتقدمي اخلدمات واحللول املسرفية لالأفراد والسركات(.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس يف الهندسة تخسس هندسة مدنية من جامعة القاهرة يف جمهورية مسر العربية عام 1968م.

47

21 ماهر حازم األسود.

العس املنتدب والرئيس التنفيذي



اإدارة اخلدمات الستسارية من عام السعودية كمهندس معادن يف وحدة هندسة املعادن يف اأرامكو العملية بسركة التحق يف بداية حياته اخلربات العملية: 1994م وحتى عام 1996م، ثم انتقل للعمل يف السركة يف عام 1996م مبنسب نائب الرئيس للعمليات، ويسغل حاليا منسب الرئيس التنفيذي للسركة اإسافة

لكونه عسو جملس اإدارة. كما اأنه يسغل اأيسا منذ عام 2009م منسب عسو جملس مديري سركة اآي تي تي السعودية )سركة ذات مسوؤولية حمدودة متخسسة بسناعة املسخات السناعية(.

املؤهالت العلمية: حـاسل على درجة البكالوريوس يف هندسة املواد واملعادن من جامعة ) كولورادو سكول اأوف ماينز( يف جولدن كولورادو – الوليات املتحدة الأمريكية يف عام 1994م.

31 طارق حازم األسود.

رئيس العمليات التنفيذي



اإسافة لكونه عسو جملص ادارة، كذلك فهو عسو يف جملص 1998م، ويسغل منسب املدير التسغيلي للسركة اخلربات العملية: التحق للعمل بالسركة عام مديري سركة الينابيع السافية )سركة ذات مسوؤولية حمدودة وتعمل يف واإدارة وتسغيل املطاعم والسرتاحات والوكالت التجارية(، ولقد سغل اأيسا منسب

املدير الإقليمي للسركة يف عام 1999م ولديه )14( عاما من اخلربة يف جمال التسويق العقاري.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس يف اإدارة الأعمال تخسس تسويق من جامعة كولورادو يف دنفر – الوليات املتحدة الأمريكية عام 1998م.

41 محمد حازم األسود .

رئيس اخلدمات املسرتكة



اخلربات العملية: التحق للعمل بالسركة عام 2008م، ويسغل منسب مدير اخلدمات املسرتكة للسركة اإسافة لكونه عسو جملس الإدارة، وعسو يف جملس مديري سركة الينابيع السافية.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس من كلية اإدارة الأعمال تخسس اإدارة مالية من اجلامعة اللبنانية الأمريكية يف لبنان عام 2007م، ودرجة املاجستري يف اإدارة الأعمال من جامعة سيتي – لندن )بريطانيا( عام 2008م.

سكرتير مجلس اإلدارة22 - 5

عبدالجليل محمود عطية

تاريخ امليالد )1951/3/10م(

اجلنسية – اأردين

اخلربات العملية: عمل من بدايات حياته املهنية يف جمال املحاسبة والتحق بفريق عمل السركة منذ ما يقرب من )30( عاما، وكان من الأعساء الفاعلني يف تاأسيص السركة والتوسع يف نطاق اأعمالها، ويسغل حاليا منسب املدير املايل للسركة ونائب الرئيص للسوؤون املالية وذلك منذ عام 1996م، اإسافة اإلى توليه

منسب سكرتري جملس الإدارة.

املؤهالت العلمية: حاسل درجة البكالوريوس يف املحاسبة من اجلامعة الأردنية يف اململكة الأردنية عام 1973م، وهوعسو يف جمعية املحاسبني القانونيني الدولية منذ عام 1990م.

48

اإلدارة العليا 32 - 5

اجلدول رقم 5-2 اأعساء الإدارة العليا

املسمى الظيفيالعمراجلنسيةالسممتاريخ

اللتحاق بالسركة

امللكية املباسرة

امللكية غري املباسرة

ليوجد%19965مالرئيس التنفيذي42سعوديماهر حازم الأسود1

ليوجد%19985مرئيس العمليات التنفيذي40سعوديطارق حازم الأسود2

ليوجد%20085مرئيس اخلدمات املسرتكة29سعوديحممد حازم الأسود3

ليوجدليوجد1983ماملدير املايل ونائب الرئيس للسوؤون املالية63اأردينعبد اجلليل حممود عطية4

ليوجدليوجد1977ممدير املوارد البسرية63سعوديمنسور فردان الفردان5

ليوجدليوجد1997ممدير اخلدمات املساندة46 مسرينادر السيد خميس يوسف6

ليوجدليوجد2002ممدير العمليات55 اأردينيعقوب يوسف طوطح7

ليوجدليوجد1998ممدير تقنية املعلومات42 لبناينناجي نقول غالم8

ليوجدليوجد2003ممدير املسرتيات40 سوريفراس عمر ناسد9

ليوجدليوجد2001ممدير الهندسة والسيانة37 سعوديبندر فاروق سعبان10

ليوجدليوجد2006ممدير التسويق38 اأردينبهاء عبد الكرمي دغيس11

ليوجدليوجد1997ممدير التاأجري59 سعوديمساري علي احلربي12

ليوجدليوجد1993ممدير تنسيق وعرس املنتجات64 سوريوليد خالد الأسود13

ليوجدليوجد2002ممدير عام عامل املغامرات43 تونسيطاهر عبدالعزيز الساسي14

ليوجدليوجد2012ممدير املراجعة الداخلية47 اأردينعمر وليد اجلاعوين15


نبذة عن أعضاء اإلدارة العليا

ماهر حازم الأسد - يرجى الرجوع اإلى القسم 5-1 "اأعساء جملس الإدارة" لالطالع على السرية الذاتية.. 1طارق حازم الأسد - يرجى الرجوع اإلى القسم 5-1 "اأعساء جملس الإدارة" لالطالع على السرية الذاتية.. 2حممد حازم الأسد - يرجى الرجوع اإلى القسم 5-1 "اأعساء جملس الإدارة" لالطالع على السرية الذاتية.. 3عبداجلليل عطية – يرجى الرجوع اإلى القسم 5-2 "سكرتري جملس الإدارة" لالطالع على السرية الذاتية.. 4

51 منصور فردان الفردان .

مدير املارد البسرية

العمر: 63 سنة

اجلنسية: سعودي

اخلربات العملية: بداأ حياته العملية من خالل العمل لدى بعس السركات. ومنذ عام 1977م، التحق بفريق العمل بالسركة وعمل فيها بوظيفة مسوؤول مراجعة الدوائر احلكومية ثم مت وبعد فرتة من عمله كمسوؤول مراجعة السركة، بتاأسيس املستندات اخلاسة اإعداد وجتهيز جميع ساهم يف الدوائر احلكومية حيث

تنسيبه مديرا للعالقات العامة. ومن ثم متت ترقيته اإلى وظيفة مدير سوؤون املوظفني ليسغل بعد ذلك مديرا للموارد البسرية للسركة وذلك منذ عام 1996م.

املؤهالت العلمية: حاسل على سهادة الثانوية العامة عام 1969م، وحسل على دورات قانونية متنوعة.

49

61 نادر السيد خميس يوسف .

مدير اخلدمات املساندة


اجلنسية: مسري

اخلربات العملية: اكتسب الكثري من اخلربات يف جمال التجارة والبيع بالتجزئة، فقد بداأ العمل يف عام 1988م بالتحاقه بسركة اللورد للعدسات الطبية يف جمهورية مسر وذلك مبهنة مندوب مسرتيات وعمل لديها سنتني حتى 1990م، سغل خاللها منسب اأمني مستودع اأيسا، ويف عام 1990م انتقل اإلى موؤسسة فهد عبد الرحمن الدوسري للتجارة واملقاولت يف اململكة العربية السعودية مبهنة مندوب مسرتيات، ومتت ترقيته بعد سنة من بداية عمله اإلى مدير مبيعات قسم اجلملة لالأحذية واجللود التابع للموؤسسة، وخالل عمله كمدير للمبيعات اكتسب خربة كبرية من خالل التعاون املسرتك الذي كان يجمع املوؤسسة التي يعمل بها مع سركة كلمس الأسبانية لتنفيذ املساريع وتسييد املعارس، ويف عام 1997م التحق بفريق العمل بالسركة وعمل بوظيفة مسرف، وخالل فرتة وجيزة، متت ترقيته

لإدارة اأحد فروع السركة، وبعد فرتة تدرج نادر ليسغل منسب مدير اخلدمات املساندة يف السركة وذلك منذ عام 2003م.

املؤهالت العلمية: حاسل على سهادة دبلوم جتارة من املعهد الفني التجاري يف الإسكندرية بجمهورية مسر العربية عام 1984م.

71 يعقوب يوسف طوطح .

مدير العمليات


اجلنسية: اأردين

اخلربات العملية: بداأ عمله يف عام 1982م يف سركة سيانة يف اململكة الأردنية، وانتقل بعد ذلك للتجارة احلرة ومنها اإلى سركة خمازن الطريق السريع التجارية حيث سغل فيها منسب املدير العام والتي كانت تختص يف جتارة البيع بالتجزئة، واأمسى ما يقارب العسرين عاما يف تلك السركة. ويف العام 2002م مت بيع السركة وتسفية كامل حقوقها، ليتجه بعد ذلك اإلى اململكة العربية السعودية ويلتحق بفريق العمل بالسركة حيث بداأ العمل فيها بوظيفة مسرف يف سوبر ماركت اأسواق املزرعة وبعدها متت ترقيته ليسبح مدير فرع وتنقل بعد ذلك ليسغل عدة مناسب تنفيذية يف اإدارة السركة اإلى اأن متت ترقيته ليسغل منسب مدير

العمليات يف السركة وذلك منذ عام 2006م.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس يف الهندسة املدنية من جامعة اإليانت يف كاليفورنيا عام 1982م، وحاسل على سهادة دورة تنظيم واإدارة .)PMP( املساريع

81 ناجي نقوال غالم .

مدير قسم تقنية املعلمات


اجلنسية: لبناين

اخلربات العملية: عمل يف بداية حياته العملية كمربمج حاسب اآيل لدى بنك عودة يف عام 1992م يف جمهورية لبنان، وانتقل بعد ذلك للعمل يف اإحدى سركات احلاسب الآيل - قسم الدعم الفني للعمالء، ويف عام 1995م انتقل للعمل كمدير عام ملسنع اأملونيوم، وبعد ذلك مت استقطابه للعمل يف سوبر ماركت اأبال يف عام 1996م ليسغل منسب مدير قسم تقنية املعلومات ملدة ثالث سنوات قبل اأن يلتحق بالعمل لدى السركة يف عام 1998م ليسغل منسب مدير قسم تقنية املعلومات

فيها وذلك منذ عام 1998م.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس يف اإدارة تقنية املعلومات من جامعة القديس يوسف يف جمهورية لبنان عام 1995م.

50

91 فراس عمر ناشد .

مدير املسرتيات


اجلنسية: سوري

اخلربات العملية: بداأ حياته العملية بالعمل يف اململكة العربية السعودية كمدير فرع لدى سركة احلسني يف مدينة الدمام والتي تختس بسناعة وجتارة مالبس الأطفال اجلاهزة وذلك ملدة سبع سنوات منذ عام 1993م وحتى عام 2000م، والتي اكتسب من خاللها الكثري من اخلربات العملية والإدارية بسوق التجزئة السعودي. ومن ثم انتقل للعمل لدى سركة روعة الطفل لتسويق وجتارة املالبس وعمل لديها ملدة تقارب الثالث سنوات، ثم التحق للعمل لدى السركة يف عام 2003م كمسرف يف سوبر ماركت اأسواق املزرعة، ثم انتقل للعمل بقسم املسرتيات كمسوؤول تنفيذي عن املسرتيات، ليتم ترقيته بعد ذلك من قبل الإدارة العليا

ليسغل منسب مدير املسرتيات يف السركة وذلك منذ عام 2005م.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس يف اإدارة الأعمال من جامعة حلب يف اجلمهورية العربية السورية عام 1994م.

101 بندر فاروق شعبان .

مدير قسم الهندسة والسيانة



اخلربات العملية: بداأ حياته العملية مع السركة بوظيفة حماسب سندوق عام 2001م. ونظرا للطموح العايل الذي ميتلكه ، فقد اأكمل دراسته اجلامعية وهو على راأص العمل، وبعد تخرجه مت تعيينه بالسركة كمساعد مهندص، وبعد ذلك متت ترقيته اإلى مهندص موقع يف عام 2007م وبعد اسرافه على اأكرث من موقع تكللت كلها بالنجاح، قررت السركة يف عام 2009م ترقيته ليسبح مهندس مساريع، ويف عام 2010م مت ترقيته ليسبح مدير املساريع يف السركة، ليتدرج بعد ذلك

ويسغل منسب مدير قسم الهندسة والسيانة فيها وذلك منذ عام 2011م.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوص يف الهندسة املعمارية من جامعة امللك فيسل بالدمام عام 2006م.

111 بهاء عبدالكريم دغيش .

مدير التسيق



اخلربات العملية: بداأ حياته العملية كمسرف تسويق يف سركة املسروعات السياحية )سمص( بالدمام حيث قسى معها سنة واحدة، لينتقل بعد ذلك للعمل لدى سركة املخازن الكربى التجارية والتي كانت تعد من اأكرب السركات يف اململكة العربية السعودية يف جمال البيع بالتجزئة، سغل فيها وظيفة تنفيذي تسويق، واستمر يف اكتسابه للخربات العملية ليلتحق بعد ذلك بسركة سوتامي ويعمل فيها بوظيفة تنفيذي مبيعات، ثم انتقل اإلى سركة الوطنية للدعاية والإعالن )الوسيلة( وعمل لديها بوظيفة تنفيذي مبيعات، ويف عام 2006م التحق بفريق العمل بالسركة حيث بداأ العمل لدى السركة بوظيفة مسوؤول تسويق اإلى اأن متت ترقيته من قبل اإدارة

السركة ليسغل منسب مدير التسويق وذلك منذ عام 2006م.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس يف التسويق من جامعة العلوم التطبيقية يف اململكة الأردنية يف عام 1997م.

121 مشاري علي الحربي .

مدير التاأجري



اخلربات العملية: يعد من اأكرث العاملني يف السركة الذين اكتسبوا مهارات وخربات عالية يف جمال التجارة والأعمال، حيث دخل جمال العمل يف سن مبكر، وقد التحق بفريق العمل بالسركة منذ عام 1997م وبداأ بوظيفة معقب عالقات حكومية، وبعد فرتة متت ترقيته من قبل الإدارة العامة للسركة ليسبح مديرا لأحد

51

فروع سوبر ماركت املزرعة، وبعد ذلك مت تعيينه بوظيفة مدير للتاأجري يف السركة وذلك منذ عام 1997م.

املؤهالت العلمية: حسل على التعليم الأساسي ومل يتمكن من مواسلة التعليم العايل.

131 وليد خالد األسود .

مدير تنسيق وعرس املنتجات


اجلنسية: سوري

اخلربات العملية: اجته من علم الآداب اإلى عامل املبيعات واأسواق البيع بالتجزئة منذ عام 1983م، حيث عمل لدى مسنع للجلود يف عام 1983م وسغل فيه منسب مدير اإداري واكتسب من خالله الكثري من اخلربات وذلك حتى عام 1992م. ويف عام 1993م، التحق بفريق عمل السركة ومت تعيينه مديرا لأحد فروع

اأسواق املزرعة، وبعد )10( سنوات قساها مديرا لأحد الفروع متت ترقيته ليسغل منسب مدير تنسيق وعرص املنتجات يف السركة وذلك منذ عام 2006م.

املؤهالت العلمية: حاسل على درجة البكالوريوس يف اآداب اللغة العربية من جامعة بريوت العربية عام 1978م.

141 طاهر عبدالعزيز الساسي .

مدير عام عامل املغامرات


اجلنسية: تونسي

اخلربات العملية: بداأ عمله يف سركة تونيزيا ستاليت )TSS( بتونس عام 1989م، واملتخسسة بتوفري وتركيب كامريات املراقبة حيث عمل لديها بوظيفة قائد فريق مهمات عمل حتى عام 1992م. ويف عام 1993م، التحق بسركة ساتلك املختسة اأيسا بتوفري وتركيب كامريات املراقبة عالية اجلودة حيث اأن السركة عادة ما تربم عقودها مع السفارات والوزارات وغريها من املباين احلكومية الهامة وسغل فيها منسب رئيص جمموعة عمل وكانت فرتة عمله ما يقارب اخلمص سنوات حتى عام 1998م، وبعد تلك الفرتة عمل لدى سركة الستعدادات الإلكرتونية. ويف عام 2002م، التحق بفريق عمل السركة ليعمل فيها بداية بوظيفة مدير لأحد

فروع سوبر ماركت اأسواق املزرعة، ثم مت ترقيته عام 2010م ليسغل منسب مدير عام لعامل املغامرات.

املؤهالت العلمية: حاسل على سهادة دبلوم فني اإلكرتونيات من كلية التقنية بتونس عام 1999م.

151 عمر وليد الجاعوني .

مدير التدقيق الداخلي



اخلربات العملية: بداأ العمل كمحاسب عام يف جمموعة اأبو غزالة عام 1998م، وبعد مسي 3 سنوات مت ترقيته ليسبح رئيس حسابات املكتب الإقليمي لإحدى سركات املجموعة، ويف عام 2006م نسب كمدير للتقارير املالية لعدد من السركات التابعة ملكتب اأبو غزالة، ويف العام التايل مت تعيينه مديرا لإدارة الأبحاث واإحسائيات السوق واملنافسني، ومن ثم متت ترقيته ليسبح مدير املجمع العربي للمحاسبني القانونيني العرب، ويف عام 2010م انتقل للعمل كمدير مايل لسركة

العقبة لسناعة وتكرير الزيوت، ومن ثم انتقل ليعمل لدى السركة يف منتسف عام 2012م.

املؤهالت العلمية: حاسل على سهادة بكالوريوس حماسبة من جامعة فالدلفيا يف اململكة الأردنية عام 1998م.

إقرارات عن اإلفالس والمصالح المباشرة ألعضاء مجلس االدارة والمدراء التنفيذيين42 - 5

يقر اأعساء جملس الإدارة والرئيس التنفيذي واملدير املايل وسكرتري جملس الإدارة واملوظفون يف الإدارة العليا مبا يلي:

اأنه مل يتم الإعالن عن اإفالس اأي عسو من اأعساء جملس اإدارة السركة اأوسركاتها التابعة اأو اأي من اأعساء الإدارة العليا بالسركة اأو سركاتها التابعة اأو سكرتري جملس الإدارة.

اأنه مل يتم الإعالن عن اأي اإعسار يف السنوات اخلمس السابقة لسركة كان اأي من اأعساء جملس اإدارة السركة اأوسركاتها التابعة اأو اأي من اأعساء الإدارة العليا بالسركة اأو سركاتها التابعة اأو سكرتري جملس الإدارة معينا فيها يف منسب اإداري اأو اإسرايف.

52

اأنه ل يوجد لأي من اأعساء جملس اإدارة السركة اأو سركاتها التابعة اأو اأي من اأعساء الإدارة العليا للسركة اأو سركاتها التابعة اأو سكرتري جملس "السركات القسم )4,7 ما ذكر يف باستثناء التابعة سركاتها اأو السركة اأسهم مباسرة يف اأو غري مباسرة اأقربائهم مسلحة من اأي اأو الإدارة

التابعة"( من هذه النسرة.مل تقم السركة اأو سركاتها التابعة يف السابق باإسدار اأي اأدوات دين ومل تسرح باإسدار مثل هذه الأدوات. باستثناء ما ذكر يف نسرة الإسدار هذه فاإنه ليس على السركة اأو سركاتها التابعة اأي التزامات حمتملة، كما مل تقم السركة بتقدمي اأي سمانات

لسالح اأي اأطراف اأخرى.بعد مراجعة التدفقات النقدية للسركة تبني اأن لدى السركة وسركاتها التابعة راأس مال عامل يكفي مدة الإثنى عسر )12( سهرا التي تلي مباسرة

تاريخ نسر نسرة الإسدار.ليس لديهم اأي سالحيات اأو حقوق لالقرتاس من السركة اأو سركاتها التابعة. ليس لهم حق التسويت على مكافاآتهم اخلاسة اأو على اأي عقد اأو عرس يكون لهم فيها مسالح جوهرية. اأنهم سوف يلتزمون بالأحكام الواردة يف املادتني )69( و)70( من نظام السركات واأحكام املواد ذات العالقة من لئحة حوكمة السركات. يوؤكد اأعساء جملص الإدارة باأن جميع الأمور اجلوهرية املتعلقة بالسركات التابعة واأداءها املايل قد مت الإفساح عنها يف نسرة الإسدار هذه، واأنه ل

توجد اأي وقائع اأخرى ميكن اأن يوؤدي عدم تسمينها يف هذه النسرة اإلى جعل اأي اإفادة واردة فيها مسللة.

مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة والمدراء التنفيذيين52 - 5

لقد حدد النظام الأساسي للسركة مكافاأة اأعساء جملس الإدارة بنسبة ل تزيد عن %10 من سايف اأرباح السركة وذلك بعد توزيع اأرباح على املساهمني.

ليص لأعساء جملص اإدارة السركة اأو املدراء التنفيذيني يف السركة اأي سالحيات متكنهم من التسويت على التعويسات اخلاسة بهم. كما اأن اأعساء جملص الإدارة واملدراء التنفيذيني يف السركة ليص لديهم اأي سالحيات بالقرتاص من السركة اأو بالتسويت على عقد اأو اقرتاح يكون لهم فيه مسلحة.

املدراء يستلم مل كما املجلس. يف مبهامهم قيامهم جراء السركة من عينية مزايا اأو تعويسات اأو مبالغ اأي تعيينهم منذ الإدارة جملس اأعساء يستلم ومل التنفيذيني احلاليني يف السركة منذ تعيينهم اأي مبالغ اأو تعويسات اأو مزايا عينية من السركة جراء قيامهم مبهامهم كاأعساء يف جملس الإدارة، وقد بلغ اإجمايل ما مت دفعه للمدراء التنفيذيني احلاليني مبا فيهم الرئيس التنفيذي واملدير املايل ساملة الرواتب السنوية للسنوات املاسية املنتهية بتاريخ 31 ديسمرب لالأعوام

2010م و 2011م و 2012م كما يف اجلدول التايل:

اجلدول رقم 5-3 املكافاآت واملزايا التي حسل عليها اأعساء جملس الإدارة واأكرب خمسة مدراء تنفيذيني مبا فيهم الرئيس التنفيذي واملدير املايل خالل الأعام 2010م – 2011م- 2012م

201020112012البيان

---اأعساء جملس الإدارة

---اأعساء اللجان

3,171,0004,664,0005,100,000كبار التنفيذيني

3,171,0004,664,0005,100,000الإجمايل )بالريال السعودي(


تعيين مجلس اإلدارة62 - 5

يتكون جملس الإدار احلايل من اأربعة )4( اأعساء، وسيتم تعيني اأعساء جملس الإدارة املستقلني من قبل اجلمعية العامة بعد الإدراج، وميارس جملس الإدارة احلايل سالحياته مبوجب النظام الأساسي للسركة ونظام السركات. ول يوجد اأي عقود عمل لأعساء جملس الإدارة بسفتهم هذه مع السركة حتى تاريخ هذه

النسرة.

تعيين الرئيس التنفيذي 72 - 5

بداأ ماهر حازم الأسد مهامه كمدير لعمليات السركة يف سهر سبتمرب منذ عام1996م، ويف تاريخ 2002/12/01م، مت تكليف املهندس/ ماهر الأسود للقيام مبهام املدير العام للسركة، وعند حتول السركة اإلى مساهمة مقفلة اتخذ جملس الإدارة قرارا بتعيينه عسوا منتدبا ورئيسا تنفيذيا للسركة مع اإعطائه السالحيات

الالزمة مبوجب قرار جملص الإدارة املوؤرخ بتاريخ 1433/05/21هـ )املوافق 2012/04/06م(.

ولقد مت تعيني ماهر حازم الأسود كرئيص تنفيذي للسركة مبوجب عقد عمل موؤرخ بتاريخ 2012/01/01م ملدة غري حمددة. وميلك ماهر حازم الأسود %5 من اأسهم السركة والتي يبلغ عددها 1,250,000 سهم. وتتمثل مهام ومسوؤوليات الرئيس التنفيذي يف القيام بالآتي:

53

العمل على حتقيق اأهداف السركة وتطوير روؤيتها ورسالتها واأهدافها واسرتاتيجيتها التي يحددها جملص الإدارة يف سبيل حتقيق اأداء اأكرث متيزا. اإدارة الأعمال الإدارية والفنية اليومية للسركة. الإسراف بسكل مباسر على الإدارة ومتابعة تنفيذ السياسات والقرارات التي يتخذها جملس الإدارة اأو اجلمعيات العامة للمساهمني واإطالع جملس

الإدارة على ذلك.تنسيق اخلطط الإدارية مع اأقسام السركة املختلفة لتنفيذ خطة اأعمال السركة السنوية. السركة والعوائق املرتبطة اإجنازات الإدارة مبا يف ذلك السركة وتقدميها ملجلص اأعمال السنوية عن السنوية وربع املالية والفنية التقارير اإعداد

باأعمالها واقرتاح احللول املناسبة لها.التنسيق املتواسل مع رئيس جملس الإدارة وروؤساء اللجان املنبثقة عن املجلس لتقدمي املعلومات الدقيقة وذات السلة للمجلس وجلانه حول املواسيع

التي تناقص من قبلهم ملساعدتهم على تاأدية مهامهم باأفسل طريقة ممكنة.اإعداد القواعد واللوائح الداخلية املنظمة لأعمال السركة وتقدميها ملجلس الإدارة لعتمادها واإقرارها. متثيل السركة يف عالقاتها مع الغري والقيام بتاأدية اأي وظائف اأخرى يعهدها اإليه جملص الإدارة من حني لآخر.

تعيين المدير المالي82 - 5

مت تعيني عبداجلليل حممد عطية كمدير مايل للسركة مبوجب عقد عمل جديد موؤرخ بتاريخ 2012/01/01م ملدة سنة يجدد تلقائيا. وتتمثل مهام ومسوؤوليات املدير املايل يف القيام بالآتي:

اإعداد املوازنات التخطيطية للسركة وحتليل انحرافات املوازنة. اإعداد القوائم املالية للسركة. التاأكد من وجود نظام جيد وفعال للرقابة الداخلية على البيانات املالية. وسع السياسات املحاسبية وتوجيهها ومتابعة اللتزام بها. رفع التقارير الدورية لالإدارة العليا. تنسيق العمل مع كل من املراجع اخلارجي واملراجع الداخلي للسركة.

هذا ويقر اأعساء جملس اإدارة السركة وسكرتري جملس الإدارة واأعساء الإدارة العليا اأنه ل يوجد عقد اأو ترتيب ساري املفعول اأو مزمع اإبرامه عند تقدمي نسرة الإسدار فيه لهم اأو اأي من اأقاربهم مسلحة يف اأعمال السركة اأو اأي من سركاتها التابعة، وذلك بخالف ما ذكر يف هذه النسرة يف قسم "التعامالت مع الأطراف

ذات العالقة" .

حوكمة الشركة92 - 5

تتمثل سياسة السركة يف تبني معايري متقدمة يف حوكمة السركات مبا يف ذلك من فسل ملسوؤوليات ومهام جملص الإدارة والإدارة التنفيذية والسياسات التي تسمن عمل جملس اإدارة السركة مبا يحقق مسالح للمساهمني. كما ستلتزم السركة بكافة الأحكام الإلزامية الواردة يف لئحة حوكمة السركات السادرة عن

هيئة السوق املالية.

هذا وقد قامت السركة باإعداد نظام حوكمة خاس بها يتوافق مع لئحة حوكمة السركات السادرة عن هيئة السوق املالية ومبا يسمن التزام السركة بكافة بنودها، وسيتم اعتماده من قبل جملس اإدارة السركة خالل الستة اأسهر التي تلي اإدراج اأسهم السركة يف السوق املالية.

نهم اجلمعية العامة العادية ملدة ل تزيد عن )3( ثالث سنوات، واستثناء من ذلك عنين اأول جملص اإدارة ملدة يتكون جملس اإدارة السركة من اأربعة اأعساء تعي)5( خمص سنوات تبداأ اعتبارا من تاريخ سدور القرار الوزاري رقم )198/ق( وتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م( باإعالن حتول السركة اإلى

سركة مساهمة مقفلة.

وتعتزم السركة زيادة عدد اأعساء جملص الإدارة احلايل من )4( اأربعة اأعساء اإلى )7( سبعة اأعساء عن طريق تعيني )3( ثالثة اأعساء مستقلني، وذلك متاسيا مع متطلبات لئحة حوكمة السركات السادرة عن هيئة السوق املالية فيما يتعلق بتسكيل جملس اإدارة السركة.

يتمتع جملس اإدارة السركة بسالحيات واسعة لرسم سياسات السركة واأهدافها واسرتاتيجياتها والإسراف على اأعمالها وتسريف سوؤونها.

ويعتزم جملس الإدارة تكوين عددا من اللجان حسب احلاجة لتمكينه من سمان اأفسل اأداء للسركة. ويف هذا املجال سيعمل جملس الإدارة على التاأكد من:

اأن جميع اللجان لديها اأسس عمل معتمده وواسحة حتدد اأدوار كل جلنة ومسوؤوليتها. اإعداد حماسر جلميع الجتماعات التي تعقد ومراجعة جميع هذه املحاسر واإقرارها من قبل جميع اأعساء جملس الإدارة.

وقد قام جملس اإدارة السركة بتسكيل جلنتني منبثقتني عنه وهما جلنة املراجعة وجلنة الرتسيحات واملكافاآت، وسيتم تعيني اأعساء كل من هاتني اللجنتني من قبل جملص اإدارة السركة خالل ستة اأسهر من تاريخ اكتمال عملية طرح اأسهم السركة لالكتتاب العام وذلك وفقا ملتطلبات لئحة حوكمة السركات السادرة عن

هيئة السوق املالية واللوائح التنظيمية املعتمدة للسركة.

54

لجنة المراجعة14 - 9 - 5

تقوم جلنة املراجعة بالإسراف على اأنظمة الرقابة الداخلية لعمليات السركة مبا فيها الإدارة املالية واإدارة املخاطر. وسوف يتم اإقرار مسوؤوليات وواجبات اللجنة من قبل املساهمني خالل اجتماع اجلمعية العامة بعد انتهاء عملية الكتتاب. وسوف تسمل مسوؤوليات وواجبات هذه اللجنة ما يلي:

التوسية بتعيني مراجعي احلسابات اخلارجيني اأو عزلهم وتقدمي توسيات بساأن اأتعابهم ملجلس الإدارة. الإسراف على اأنسطة مراجعي احلسابات اخلارجيني واعتماد اأي عمل خارج نطاق اأعمال املراجعة املتفق عليها مع مراجعي احلسابات اخلارجيني. تلك سوء يف اتخاذها مت التي القرارات ومتابعة السنوية املالية القوائم بساأن للسركة اخلارجيون املراجعون يقدمها التي املالحظات مراجعة

املالحظات.مراجعة القوائم املالية السنوية واملرحلية قبل رفعها اإلى جملس الإدارة. الإسراف على اإدارة املراجعة يف السركة من اأجل التحقق من مدى فاعليتها يف تنفيذ الأعمال واملهام املسندة اإليها من جملس الإدارة. دراسة نظام املراجعة واإعداد تقرير مكتوب عنها وتوسيات بساأنها. مراجعة تقارير املراجعة ومتابعة تنفيذ التوسيات الواردة فيها. دراسة خطة املراجعة مع مراجع احلسابات اخلارجي واإبداء املالحظات عليها. دراسة السياسات املحاسبية املتبعة واإبداء الراأي فيها وتقدمي التوسيات بساأنها ملجلس الإدارة.

وستتكون جلنة املراجعة من ثالثة اأعساء على الأقل يتم تعيينهم من قبل جملس اإدارة السركة ملدة )3( ثالث سنوات، وسيتم تعيني اأعساء جلنة املراجعة خالل )6( ستة اأسهر من تاريخ اكتمال عملية طرح اأسهم السركة لالكتتاب العام، وذلك وفقا ملتطلبات لئحة حوكمة السركات السادرة عن هيئة السوق املالية واللوائح

التنظيمية املعتمدة للسركة، ويبني اجلدول التايل الأسخاس املرسحني من قبل جملس الإدارة للعمل كاأعساء يف جلنة املراجعة:

اجلدول رقم 5-4 اأعساء جلنة املراجعة املرسحني

الظيفةالسم

رئيس اللجنة )رئيس جملس الإدارة(حازم فائز الأسود

عسو )مستقل(د. كاسب بن عبد الكرمي البدران

عسو )مستقل(حممد بن اأحمد بن ياسني السيخ


وفيما يلي بيان السرية الذاتية لأعساء جلنة املراجعة:

حازم فائز الأسد: يرجى الرجوع اإلى القسم 5.1.1 "اأعساء جملس الإدارة" لالطالع على السرية الذاتية.. 1د. كاسب بن عبد الكرمي البدران: )64( سنة- سعودي اجلنسية- حاسل على درجة البكالوريوس من جامعة بغداد عام 1389هـ ودرجة املاجستري . 2

يف الفقه عام 1398هـ، ودرجة الدكتوراة يف الفقه املقارن عام 1403هـ، ويسغل حاليا منسب مدير مكتب الدكتور البدران للمحاماة مبهنة حمامي وحمكم دويل منذ عام 1427هـ حتى تاريخه، كما سغل سابقا منسب نائب رئيس جلنة اجلمارك الستئنافية – وزارة املالية 1423هـ - 1426هـ، كما سغل منسب وكيل سوؤون املكتبات بجامعة امللك فيسل بالدمام يف الفرتة من 1420هـ وحتى 1422هـ، كما عمل مسرفا على قسم الدراسات

السالمية بكلية الرتبية جامعة امللك فيسل خالل الفرتة من 1405 وحتى 1420هـ.حممد بن اأحمد السيخ – )55( سنة – سعودي اجلنسية - حـاسل على درجـة البكالوريوس يف العلوم الإدارية – تخسس حماسبة - من جامعة . 3

امللك سعود بالرياص عام 1980م، ويسغل حاليـا منسب سريك والرئيص التنفيذي لسركة معمار العطاء للتنمية والتطوير العقارية منذ عام 2011م وحتى تاريخه، وقد سبق واأن سغل عدة مناسب اأهمها: السريك واملدير التنفيذي ملكتب قيص العبيد )حماسبون قانونيون( منذ عام 1995م وحتى 2011م، ومنسب استساري حتليل مايل اأول ملكتب نائب الرئيص لسوؤون التوزيع بسركة اأرامكو منذ عام 1994م وحتى 1995م، وكذلك منسب مدير

احلسابات العامة بالإدارة املالية لسركة سمـارك منذ عام 1992م وحتى عـام 1994م، كما يسغل منسب عسو جملس الإدارة ورئيس جلنة املراجعة لسركة السناعات الزجاجية )زجاج( – سركة مساهمة سعودية مدرجة يف السوق املالية السعودي - منذ عام 2010م وحتى تاريخه، كما يسغل حاليا منسب رئيس جملس مديري السركة الوطنية لالإنارة والكهرباء – سركة ذات مسوؤولية حمدودة - مبدينة الحسـاء منذ عام 2010م وحتى تاريخه، بالإسافة اإلى منسب اأمني عام هيئة الرقابة السرعية لسركة يازي الستثمارية – سركة مساهمة بحرينية - مبملكة البحرين منذ عام

2011م وحتى تاريخه.

لجنة الترشيحات والمكافآت24 - 9 - 5تسمل مسوؤوليات وواجبات جلنة الرتسيحات واملكافاآت ما يلي:

التوسية بالرتسيح لعسوية جملس الإدارة. جملس لعسوية املطلوبة واملوؤهالت للقدرات وسف واإعداد الإدارة جملس لعسوية املناسبة املهارات من املطلوبة لالحتياجات السنوية املراجعة

الإدارة سامال الفرتة الزمنية املطلوب تكريسها من قبل العسو خلدمة املجلس.

55

مراجعة هيكل جملس الإدارة ورفع التوسيات يف ساأن التغريات التي ميكن اإجراوؤها. حتديد جوانب القوة والسعف يف جملص الإدارة، اإذا اقتسى الأمر، واقرتاح معاجلتها مبا يتفق مع مسلحة السركة. التاأكد بسكل سنوي من استقاللية اأعساء جملس الإدارة والتاأكد من عدم وجود اأي تسارب يف املسالح اإذا كان عسو جملس الإدارة يسغل عسوية

جملس اإدارة سركة اأخرى.وسع سياسات واسحة ملكافاآت اأعساء جملس الإدارة وكبار التنفيذيني استنادا اإلى معايري اأداء معينة لتحديد هذه املكافاآت.

وستتكون جلنة الرتسيحات واملكافاآت من )3( ثالثة اأعساء على الأقل يتم تعيينهم من قبل جملس اإدارة السركة ملدة )3( ثالث سنوات، وسيتم تعيني اأعساء اأسهم السركة لالكتتاب العام، وذلك وفقا ملتطلبات لئحة حوكمة السركات اأسهر من تاريخ اكتمال عملية طرح جلنة الرتسيحات واملكافاآت خالل )6( ستة

السادرة عن هيئة السوق املالية واللوائح التنظيمية املعتمدة للسركة،

ويبني اجلدول التايل الأسخاس املرسحني من قبل جملس الإدارة للعمل كاأعساء يف جلنة الرتسيحات واملكافاآت:

اجلدول رقم 5-5 اأعساء جلنة الرتسيحات واملكافاآت املرسحني

الظيفةالسم

رئيس اللجنة )رئيس جملس الإدارة(حازم فائز الأسود

تنفيذيماهر حازم الأسود

مستقلد. كاسب بن عبد الكرمي البدران


يرجى الرجوع اإلى القسم 5.1.1 "اأعساء جملس الإدارة" والقسم 5.1.9.1 "جلنة املراجعة" لالطالع على السرية الذاتية لأعساء اللجنة.

التزامات الشركة بعد اإلدراج102 - 5

بعد الإدراج تتعهد السركة بـ :

السركات حوكمة لئحة من العاسرة( )املادة و )الثامنة( املادة يف الواردة باملتطلبات التزاما بالسركة اخلاس السركات حوكمة دليل اعتماد السادرة عن الهيئة.

اللتزام بجميع املواد الإلزامية من لئحة حوكمة السركات السادرة عن الهيئة خالل فرتة اأقساها )6( اأسهر من تاريخ الإدراج. اللتزام بتعيني جملص اإدارة من قبل اجلمعية العامة خالل فرتة ل تتجاوز ستة اأسهر بعد الإدراج، على اأن يستويف احلد الأدنى من الأعساء غري

السوق السادرة عن هيئة السركات الثانية عسرة من لئحة حوكمة املادة الإلزاميتني )ج،هـ( من الفقرتني واملستقلني، وذلك حسب التنفيذيني املالية.

تعيني اأعساء كل من جلنة املراجعة وجلنة الرتسيحات واملكافاآت، وتزويد الهيئة خالل )6( ستة اأسهر من تاريخ الإدراج بقرار اجلمعية العامة والذي مبوجبه مت اعتماد واجبات ومسوؤوليات كل من جلنة املراجعة وجلنة الرتسيحات واملكافاآت والقواعد التي يتعني على هاتني اللجنتني اللتزام بها عند

قيامهما بتلك الواجبات واملسوؤوليات.الإجابة على كل فقرات النموذج )8( السادر عن الهيئة وذكر الأسباب يف حال عدم التزام السركة مبتطلبات لئحة حوكمة السركات. اللتزام مبا ورد يف املادة التاسعة من لئحة حوكمة السركات واملادة الثالثة والأربعني من لئحة التسجيل والإدراج عند اإعداد تقرير جملس الإدارة. اللتزام بالفقرة )ب( من املادة العاسرة من لئحة حوكمة السركات والتي تقسي باأن تسع السركة اأنظمة وسوابط للرقابة الداخلية والإسراف

العام عليها.تزويد الهيئة بتاريخ انعقاد اجلمعية العامة الأولى والتي ستعقدها السركة بعد الإدراج وذلك حتى يتسنى الرتتيب حلسور ممثل عن الهيئة.

ويلتزم جملس اإدارة السركة بـ:

توثيق كل القرارات واملداولت السادرة من جملس الإدارة يف حماسر حمررة وموقعة من الأعساء. اإدراج بند املعامالت مع الأطراف ذوي العالقة يف جدول اأعمال اجلمعية العامة لإعطاء السركاء الفرسة للموافقة على هذه املعامالت.

السركات( وتعديل نظامها الإدارة )كما هو حمدد يف لئحة حوكمة اأعساء جملس بتعيني التسويت الرتاكمي واملتعلق السركة باعتماد مبداأ هذا وقد قامت الأساسي لهذا الغرس. ومينح هذا املبداأ كل مساهم قدرة تسويتية يف انتخاب اأعساء جملس الإدارة بعدد الأسهم التي ميلكها بحيث يحق له التسويت بها ملرسح واحد اأو تقسيمها بني من يختارهم من املرسحني دون وجود اأي تكرار لهذه الأسوات، ويهدف هذا املبداأ اإلى متكني مساهمي الأقلية من احلسول على متثيل لهم

يف جملس الإدارة عن طريق الأسوات الرتاكمية ملرسح واحد.

56

برامج أسهم الموظفين112 - 5

ل يوجد لدى السركة يف الوقت احلايل برنامج تخسيس اأسهم ملوظفيها، اأو اأي ترتيبات اأخرى تسرك املوظفني يف راأس مال السركة.

تضارب المصالح122 - 5

ل مينح النظام الأساسي للسركة اأو اأي من اللوائح والسياسات الداخلية اأية سالحيات متكن عسو جملص الإدارة من التسويت على عقد اأو عرص له فيه مسلحة جوهرية سواء بسفة مباسرة اأو غري مباسرة، وذلك تنفيذا للمادة رقم )69( من نظام السركات التي تنص على اأنه ليجوز اأن يكون لعسو جملص الإدارة اأية مسلحة مباسرة اأو غري مباسرة يف التعامالت والعقود التي تتم حلساب السركة اإل مبوافقة من اجلمعية العمومية العادية يتم جتديدها كل سنة، ووفقا لنس املادة املذكورة فاإنه يتعني على عسو جملس الإدارة اأن يبلغ جملس الإدارة مبا له من مسالح سخسية يف التعامالت والعقود التي تتم حلساب السركة، ويفسح رئيص املجلص للجمعية العمومية عند انعقادها عن التعامالت والعقود التي يكون لأي من اأعساء جملص الإدارة مسلحة سخسية فيها، على اأن يكون الإفساح مسفوعا بتقرير خاص من مراقب احلسابات، ويتم اإثبات هذا التبليغ يف حمسر اجتماع املجلص، ول يجوز للعسو ذي املسلحة السرتاك يف التسويت على القرار

الذي يطرح للتسويت يف هذا الساأن. وبناء على ما سبق، يلتزم اأعساء جملص الإدارة مبا يلي:

اللتزام بالعمل طبقا للمواد )69( و )70( من نظام السركات، واملادة رقم )18( من لئحة حوكمة السركات.. 1عدم التسويت على جميع العقود املربمة مع الأطراف ذات العالقة يف اجتماعات اجلمعية العمومية.. 2اللتزام بعدم الدخول يف منافسة سد اأعمال السركة واأن كافة التعامالت مع الأطراف ذات العالقة يف املستقبل سوف تتم على اأساس تنافسي تطبيقا . 3

لنس املادة )70( من نظام السركات.

57

المعلومات المالية ومناقشة وتحليل اإلدارة.61مقدمة12 - 6

اإن مناقسة وحتليل املركز املايل ونتائج الأعمال للسركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( )من 1 يناير وحتى 30 يونيو 2013م( على القوائم املالية املراجعة للسركة والإيساحات عليها للسنوات املالية املنتهية يف 31 ديسمرب 2010م و2011م و2012م والفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م، بالإسافة اإلى القوائم املالية اأن تقراأ هذه اأبو اخلري وسركاهم، ويجب – بكر اآند توس 2012م، وقد قام مبراجعتها مكتب ديلويت 30 يونيو املفحوسة )فرتة املقارنة( للفرتة املنتهية يف

املناقسة والتحليالت بالقرتان مع القوائم املالية للسركة.

قد يسمل القسم اخلاس مبناقسة الإدارة وحتليالتها للمركز املايل ونتائج الأعمال على اإفادات تتعلق بالحتمالت املستقبيلة للسركة بناء على خطط وتوقعات الإدارة والتي قد تنطوي على خماطر واأمور مستقبلية غري املوؤكدة. وقد تختلف النتائج الفعلية للسركة اختالفا جوهريا عن تلك التوقعات بسبب جمموعة من العوامل املتعددة مبا يف ذلك العوامل التي تطرقت اإليها املناقسة يف الأجزاء الآتية ويف اأي مكان اآخر من هذه النسرة ل سيما تلك الواردة يف القسم اخلاص

بعوامل املخاطرة.

االلتزامات الخاصة باإلفصاح والتقارير الدورية22 - 6

سوف تلتزم السركة بالإلتزامات اخلاسة بالإفساح ومتطلبات التقارير الدورية وفقا لنظام هيئة السوق املالية السادرة مبوجب قرار جملص الوزراء رقم 91 وتاريخ 1 رجب 1424هـ )املوافق 29 اأغسطس 2003م( وقواعد التسجيل والإدراج السادرة عن الهيئة واملعدلة بقرار جملس هيئة السوق املالية رقم 2012-4-1 وتاريخ 28 سفر 1433هـ )املوافق 22 يناير 2012م(، ولئحة حوكمة السركات السادرة عن الهيئة مبوجب قرار رقم 1-212-2006 بتاريخ 21 سوال 1427هـ )املوافق 12 نوفمرب 2006م(، وستقدم السركة لهيئة السوق املالية التقارير املالية الدورية والبيانات املالية الأخرى املنسوس عليها يف نظام هيئة السوق املالية

واللوائح والقواعد املعتمدة من قبل جملس الهيئة. كما تعتزم السركة تقدمي تقرير سنوي يتسمن القوائم املالية املراجعة ملساهميها.

إقرار أعضاء مجلس اإلدارة بشأن القوائم المالية32 - 6

يقر اأعساء جملس الإدارة اأن املعلومات املالية الواردة يف هذه النسرة معدة على اأساس موحد ومستخرجة من دون تعديالت جوهرية من القوائم املالية املراجعة للمحاسبني السعودية الهيئة عن السادرة املحاسبية للمعايري وفقا ة معد التابعة والسركات للسركة املراجعة املالية القوائم واأن التابعة، والسركات للسركة القانونيني باململكة العربية السعودية. كما تقر السركة والسركات التابعة بامتالكها راأس املال العامل الذي يكفي لتغطية الثني عسر سهرا التالية لتاريخ هذه النسرة. ويقر اأعساء جملس الإدارة بعدم حدوث اأي تغيريات جوهرية يف املركز املايل والتجاري للسركة والسركات التابعة يف املدة من 30 يونيو 2013م وحتى

تاريخ هذه النسرة.

ويوؤكد اأعساء جملص الإدارة باأن جميع الأمور اجلوهرية املتعلقة بالسركات التابعة واأدائها املايل قد مت الإفساح عنها يف نسرة الإسدار هذه، واأنه ل توجد اأي وقائع اأخرى ميكن اأن يوؤدي عدم تسمينها يف هذه النسرة اإلى جعل اأي اإفادة واردة فيها مسللة.

كما يقر اأعساء جملس الإدارة بعدم وجود اأدوات دين للسركة اأو السركات التابعة.

الهيكل القانوني للشركة ونظرة عامة على أنشطتها42 - 6

يبلغ راأس مال السركة 250 مليون ريال سعودي مقسم اإلى 25 مليون سهم بقيمة اسمية 10 ريالت سعودية للسهم، وموزعة بني املساهمني على النحو التايل:

اجلدول رقم 6-1 عدد اأسهم السركاء ونسبة متلكهم يف السركة

النسبةالقيمةعدد الأسهمالسم

%18,750,000187,500,00075حازم فائز الأسود


%1,250,00012,500,0005ماهر حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005طارق حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005حممد حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50لينه حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50هال حازم الأسود

%25,000,000250,000,000100الإجمــايل


58

تاأسست السركة يف عام 1978م وتباسر نساطها من خالل مركزها الرئيص يف الدمام، ومتتلك السركة كما يف تاريخ 30 يونيو 2013م خمسة واأربعني )45( فرعا لأسواق املزرعة وسبعة )7( اأفرع لعامل املغامرات يحمل كال منها سجال جتاريا فرعيا من السجل الرئيس للسركة، اإسافة اإلى عسرين )20( فرعا مليني ماركت املزرعة والتي يكتفى باإسدار رخسة بلدية ول يتوجب اإسدار سجل جتاري فرعي لها وهي تابعة للسجل الرئيص للسركة، اأيسا متتلك السركة ثالثة مراكز لبيع اجلملة يف الرياس وجدة والدمام، ويقع املركز الرئيس املسجل للسركة يف الدمام، وتستمل عمليات السركة بسكل رئيس على اأسواق املزرعة وقسم البيع باجلملة

وميني ماركت املزرعة وعامل املغامرات، هذا بالإسافة اإلى نساط التاأجري واإدارة الإيجارات.

السكل رقم 6-1 الهيكل القانين للسركة السعدية للتسيق والسركات التابعة لها

≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdG(áYQõŸG ¥Gƒ°SCG)

á«∏«¨°ûàdG á£°ûfC’G

º°ùbáFõéàdG IQÉŒ

º°ùbá∏ª÷G IQÉŒ

á©HÉàdG äÉcô°ûdG

á«aÉ°üdG ™«HÉæ«dG ácô°TIOhóëŸG IQÉéàdGh ä’Écƒ∏d

IQÉéàdGh ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdGá°†HÉb ácô°T – (∫.Ω.¢T)

ájOƒ©°ùdG ácô°ûdG(∫.Ω.¢T) IQÉéàdGh ≥jƒ°ùà∏d

äGôeÉ¨ŸG ⁄ÉY

ƒjõæ«°S

∫ƒe ähÒHáYQõŸG âcQÉe ôHƒ°S

(¿ÉæÑd)äGôeÉ¨ŸG ⁄ÉY

(¿ÉæÑd)

õ∏JôH õdõJh

90%

99.97%

99.95%


وفيما يلي عرض لنشاط الشركة السعودية للتسويق )أسواق المزرعة( والشركات التابعة لها:

يتمثل النساط الرئيس للسركة يف جتارة املواد الغذائية واملواد الستهالكية املنزلية والألعاب والأقمسة والأدوات املكتبية بالتجزئة واجلملة، كما تستمل اأنسطة السركة على خدمات التسويق نيابة عن الغري ولساحلهم واإدارة املخابز وتسغيلها، بالإسافة اإلى نساطي التاأجري واإدارة الإيجارات، وتسم السركة كال من سوبر ماركت املزرعة وقسم جتارة اجلملة وميني ماركت املزرعة وعامل املغامرات، والتي تسهم باأكرث من %90 من اإجمايل اإيرادات السركة كمتوسط لنتائج الثالث

سنوات الأخرية والنسف الأول من عام 2013م، بينما النسبة املتبقية من الإيرادات فتاأتي من السركات التابعة.

وقد بداأت السركة نساطها مبتجر واحد فقط يف عام 1979م، وحتى تاريخ هذه النسرة اأسبحت اأسواق املزرعة يف اململكة العربية السعودية تسم 45 متجرا منها 37 متجرا يف املنطقة السرقية و6 متاجر يف املنطقة الغربية ومتجران يف املنطقة اجلنوبية، فسال عن 7 مواقع تابعة لعامل املغامرات، منها 4 يف املنطقة السرقية

ومركز واحد يف كل من املنطقة السمالية واملنطقة الغربية واأخريا املنطقة اجلنوبية، هذا بالإسافة اإلى 20 ميني ماركت تقع جميعها يف املنطقة السرقية، وتعمل السركة حاليا على الدخول اإلى املنطقة الوسطى من خالل افتتاح فروع جديدة مبدينة الرياص.

وبالتايل فاإن السركة مقسمة اإلى وحدات النساط الآتية:

سوبر ماركت املزرعة: وتسمل 45 فرع يف اململكة العربية السعودية. البيع باجلملة: توزيع املستلزمات املنزلية يف خمتلف اأنحاء السعودية عن طريق ثالث منافذ بيع. ميني ماركت املزرعة: 20 متجر سغري يف عدد من املجمعات السكنية. عامل املغامرات: 7 جممعات ترفيهية. تاأجري متاجر: عدد من مراكز التسوق اململوكة واملستاأجرة التي تستمل على مساحات سغرية موؤجرة للغري.

59

الشركات التابعة:


تاأسست سركة الينابيع السافية يف عام )1424هـ( )2003م( كسركة ذات مسوؤولية حمدودة، وقد سجلت بالسجل التجاري يف الدمام بالرقم )2050045816( بتاريخ )1425/04/04هـ( )املوافق 2004/05/23م(، ويتمثل نساطها الرئيس يف اإقامة واإدارة وتسغيل املطاعم والسرتاحات والوكالت التجارية بعد تسجيلها CINNAROL;( ليمتد بايكريز سينارول سركة ملنتجات احلسري المتياز حق ساحبة هي السافية الينابيع سركة وتعترب والسناعة، التجارة وزارة يف BAKERIES LIMITED( املالكة للعالمة التجارية "سينزيو" )خمبز وقهوة( وسركة وتزيلز بريتزلز اإل اإل سي )WETZEL’S PRETZELS LLC( يف السرق

الأوسط وسمال اإفريقيا، ومتتلك سركة الينابيع السافية )21( فرعا موزعة على مناطق اململكة، بالإسافة اإلى عدد )19( فرعا تابع من خالل الوكالء داخل اململكة، وعدد )13( فرعا لوكالء خارج اململكة، وتسهم سركة الينابيع السافية بنحو %1 من اإجمايل اإيرادات السركة كما يف 30 يونيو 2013م.

ويبلغ راأس مال سركة الينابيع مليون )1,000,000( ريال سعودي مقسم اإلى األف )1,000( حسة متساوية القيمة قيمة كل حسة األف )1,000( ريال سعودي مت توزيعها على السريكني املوؤسسني على النحو التايل:

اجلدول رقم 6-2 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: سركة الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة

نسبة امللكيةعدد احلسسالسريك

%90090السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(1

%10010حازم بن فائز بن خالد الأسود2




السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( سركة قابسة )ويسار اإليها بـ"سامكو لبنان"(، وهي سركة مساهمة لبنانية مسجلة نظاما وفقا للقوانني اللبنانية بالسجل التجاري يف بريوت بتاريخ 1427/10/29هـ )املوافق 2006/11/21م(، بالرقم )1900803(، ول تقوم هذه السركة حاليا باأي اأنسطة جتارية غري اأنها يف القابسة السركة اإيرادات وتتمثل مول(، )بريوت جتاري جممع اأستئجار عقد متلك بدورها والتي )ص.م.ل( والتجارة للتسويق السعودية السركة متلك قيمة اأتعاب الإسراف على السركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل(، حيث تقدر قيمة تلك الأتعاب بواقع %2 من اإجمايل حجم مبيعاتها، ومتلك السركة


وقد مت حتديد راأس مال سامكو لبنان مببلغ عسرين األف )20,000( دولر اأمريكي )75,000 ريال سعودي( ومقسم اإلى عسرين األف )20,000( سهم قيمة السهم الواحد )1( دولر اأمريكي )3,75 ريال سعودي( وموزعة على النحو التايل:

اجلدول رقم 6-3 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان

نسبة امللكيةعدد الأسهماملساهمن


%50.025سحر بنت عبدالكرمي املدين2





الأسواق واإدارة وتسغيل امتالك الرئيس يف: نساطها ويتمثل اللبنانية للقوانني مسجلة طبقا لبنانية مساهمة سركة والتجارة هي للتسويق السعودية السركة املركزية )السوبرماركت( واملجمعات التجارية. ومتلك السركة عقد اأستئجار وتدير املجمع التجاري )بريوت مول( املقام على مساحة بناء تفوق خمسني األف اإلى – اللذان متلك السركة العالمتني التجاريتني لهما يف لبنان- بالإسافة مرت مربع )50,000م2( ويحتوي على فرع لأسواق املزرعة واآخر لعامل املغامرات

عدد )86( حمل جتاري موؤجر للغري. ومتتلك سامكو لبنان "املسار اإليها اأعاله" مانسبته %99.97 من اأسهم السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل(.

60


اجلدول رقم 6-4 نسب ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )س.م.ل(


%29,99099.967السركة السعودية للتسويق والتجارة )القابسة( – سامكو لبنان1


%50.0167زاهر ساتيال3



وتسهم سركتي سامكو لبنان "السركة القابسة" والسركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( جمتمعتني بحوايل %9.7 و %7 و %5.2 من اإجمايل اإيرادات السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( خالل الأعوام 2010م و 2011م و 2012م على التوايل، وبلغت هذه النسبة يف 30 يونيو 2013م حوايل 4.5%.

التعديالت في رأس المال خالل الثالث سنوات الماضية52 - 6

يوسح اجلدول التايل التغريات يف راأس مال السركة اأوالسركات التابعة لها خالل الثالث سنوات املاسية:

اجلدول رقم 6-5 التعديالت يف راأس مال السركة والسركات التابعة خالل الثالث سنات املاسية

201020112012السركةم

من 120 مليونالسركة السعودية للتسويق1

اإلى 200 مليون ريال سعودي

من 200 مليون

اإلى 250مليون ريال سعودي

ل يوجد تغيريات

ل يوجد تغيرياتل يوجد تغيرياتل يوجد تغيرياتسركة الينابيع السافية2

ل يوجد تغيرياتل يوجد تغيرياتل يوجد تغيرياتالسركة السعودية للتسويق والتجارة القابسة – سامكو لبنان3

ل يوجد تغيرياتل يوجد تغيرياتل يوجد تغيرياتالسركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل(4


ملخص السياسات المحاسبية المهمة62 - 6

ت القوائم املالية املوحدة املرفقة للسركة وفقا للمعايري املحاسبية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني. وتعد القوائم املالية على اأساص مبداأ اأعدالتكلفة التاريخية، وفيما يلي عرس لأهم السياسات املحاسبية املتبعة من قبل السركة، وهي على النحو التايل:

اإليرادات

يتم العرتاف باإيرادات املبيعات عندما تنتقل خماطر امللكية ومنافعها املوؤثرة اإلى املسرتي. ويتم العرتاف باإيرادات اتفاقيات عرص املنتجات تبعا لسروط هذه التفاقيات، يف حني يتم العرتاف بالدخل من حقوق المتياز على اأساص الستحقاق.

ل الرسوم املبدئية نظري حقوق المتياز من الباطن عند تسلمها من املمنوحني حقوق المتياز طبقا لتفاقيات المتياز بوسفها دخل موؤجل ويعرتف بها سمن تسجالإيرادات على مدار مدة التفاقية باستخدام طريقة القسط الثابت، اأما رسوم حقوق المتياز من الباطن املستلمة عن املتاجر الإسافية، فيتم تسجيلها سمن

الإيرادات مباسرة عند تسلمها.

المخزون

يقيم املخزون على اأساس سعر التكلفة اأو سايف القيمة البيعية القابلة للتحقق اأيهما اأقل. يحدد سعر التكلفة – بسفة عامة- على اأساس طريقة املتوسط املرجح للتكلفة.

61

الذمم المدينة

تظهر الذمم املدينة بسايف قيمتها املقدرة القابلة للتحقيق. ويكون خمسص للديون املسكوك يف حتسيلها عندما يكون هناك دليل موسوعي يفيد عدم قدرة السركة على حتسيل املبالغ املستحقة كاملة وفقا للسروط الأسلية للذمم املدينة.

األصول الثابتة

ل مساريف السيانة والإسالح على قوائم الدخل، بينما ترسمل نفقات حتسينها. تقيد الأسول الثابتة بالتكلفة مطروحا منها جمموع الستهالك املرتاكم. حتميتم احتساب الستهالك على مدار الأعمار الإنتاجية لالأسول باستخدام طريقة القسط الثابت. ويتم اإطفاء نفقات اإدخال حتسينات على العقارات املستاأجرة

على مدار عمرها الفرتاسي اأو املدة املتبقية من الإيجار اأيهما اأقل.

اإليجار المدفوع مقدما

يتمثل الإيجار املدفوع مقدما يف املبالغ النقدية املدفوعة مقدما عند توقيع عقود الإيجار. ويتم ترحيل الإيجار املدفوع مقدما واإطفاوؤه على مدار مدة الإيجار.

الذمم الدائنة والمبالغ المستحقة

تظهر الذمم الدائنة باملبالغ التي يتعني سدادها نظري السلع واخلدمات التي حتسل عليها السركة سواء اأكانت السركة قد اأسدرت فواتري بقيمتها من عدمه.

تعويضات نهاية الخدمة

يتم احتساب قيمة تعويسات نهاية اخلدمة على اأساس مدد خدمة املوظفني وفقا لقوانني العمل املعمول بها يف دولة التاأسيس.

تحويل العمالت األجنبية

يتم حتويل معامالت السركة السعودية للتسويق وسركة الينابيع السافية املقومة بعمالت اأجنبية اإلى الريال السعودي باأسعار السرف السائدة يف تاريخ اإمتام ل اأرباح املعاملة. يتم حتويل قيم الأسول واللتزامات النقدية املقومة بعمالت اأجنبية اإلى الريال السعودي باأسعار السرف السائدة يف تاريخ املركز املايل، وحتم

وخسائر السرف الأجنبي على قائمة الدخل.

وبسعر الدخل- لقائمة – بالنسبة السرف املرجح باستخدام سعر السعودي الريال اإلى اللبنانية وحتول باللرية القابسة معدة لبنان لسركة املالية القوائم السرف السائد يف تاريخ اإعداد املركز املايل – بالنسبة لقائمة املركز املايل.

62

نتائج عمليات التشغيل 72 - 6

قائمة الدخل 14 - 7 - 6

اجلدول رقم 6-6 قائمة الدخل

البيان

2010م

مراجعة2011م

مراجعة2012م

مراجعة

النسف الأول2012م

)مفحسة(


)مراجعة(

معدل النم السني

املركب2012 - 2010 باآلف الريالت السعدية

%927,0591,129,2411,350,108642,069714,65620.7املبيعات

%98,721123,901145,55950,30574,21321.4اإيرادات الإيجارات

%1,025,7801,253,1421,495,667692,374788,86920.8جمموع الإيرادات

%20.7)612,649()550,054()1,196,481()1,017,416()821,413(تكلفة الإيرادات

%204,366235,726299,186142,320176,22021.0اإجمايل الربح

%19.5)62,908()52,520()123,213()99,648()86,316(مساريف بيع وتوزيع

%36.0)52,375()39,460()78,630()52,243()42,511(مساريف اإدارية وعمومية

%13.3)13,441()12,386()24,853()21,459()19,362(استهالكات

%56,17762,37772,48937,95447,49613.6الربح من العمليات

%63.8)2,398()1,741()4,057()415()1,512(مساريف مالية

%2,8627,76813,6843,0324,096118.7اإيرادات اأخرى

%57,52869,73082,11639,24549,19419.5سايف الدخل قبل الزكاة وسريبة الدخل

%49.2)2,945()1,510()3,097()2,977()1,392(الزكاة وسريبة الدخل

%56,13666,75379,01937,73546,24918.6سايف الربح

املسدر: القوائم املالية املراجعة للسركة عن الأعوام 2010م، 2011م، 2012م والنسف الأول من عام 2013م

اجلدول رقم 6-7 مؤسرات الأداء الرئيسة

2012م2011م2010ماملؤسرالنسف الأول

2012م


%11.3%21.5%19.6%21.8%11معدل النمو يف املبيعات

%13.9%21.5%19.4%22.2%14.1معدل النمو يف جمموع الإيرادات

%22.3%20.6%20%18.8%19.9هامس جممل الربح

%6%5.5%6.5%6.7%7.4هامس الربح التسغيلي

%8.2%7.3%7.4%7.3%7.6هامس الربح قبل تكاليف التمويل والسرئب والإهالك والإطفاء

%6.9%6.1%5.8%5.6%5.8هامس الربح قبل تكاليف التمويل والسرائب

%5.9%5.5%5.3%5.3%5.5هامس سايف الدخل

3638434045عدد متاجر املزرعة


63

يجدر الإسارة اإلى اأنه نظرا لأن النساط الرئيص للسركة يتمثل يف جتارة جتزئة وجملة املواد التموينية وجميع متطلبات الأسرة، بالإسافة اإلى اأنسطتها الأخرى املتعلقة باملجمعات الرتفيهية، فاإنها بالتايل تتاأثر مبواسم الإجازات واملواسم الدينية املتمثلة يف رمسان والأعياد، كذلك عطالت نهاية الأسبوع، حيث تسهد هذه

املناسبات اإقبال اأكرب على مراكز التسوق والرتفيه بسفة عامة.

تتسمن قيمة املبيعات اإيرادات سوبر ماركت املزرعة وقطاع مبيعات اجلملة واإيجار متجر لبنان وعامل املغامرات وسركة الينابيع السافية وامليني ماركت. وقد سهدت قيمة مبيعات سوبر ماركت املزرعة منوا طرديا بني عامي 2010م و2012م بسبب املزيج يف النمو من مبيعات املتاجر القائمة بالإسافة اإلى البدء يف تسغيل

11 متاجرا جديدا يف جازان والدمام واخلفجي وحفر الباطن واجلبيل واخلرب والأحساء وجدة.

سكلت اإيرادات سوبر ماركت املزرعة ما يزيد عن %90 من اإجمايل اإيرادات عام 2012م، وسجلت معدل منو سنوي مركب بلغ %21.7 ما بني عامي 2010م و2012م، وكان للمنطقة السرقية النسيب الأكرب من الإيرادات حيث بلغت نسبة مساهمتها يف اإجمايل الإيرادات اأكرث من %76، اأما غالبية قيم املبيعات الأخرى

فقد سجلت معدلت منتظمة من النمو لنفس الفرتة.

اأما بالنسبة لهامس الربح الإجمايل فقد اتسم بالستقرار النسبي بنسبة تراوحت ما بني %18.8 و %20 يف املدة ما بني عامي 2010م و2012م.

كما زادت املساريف البيعية والتسويقية – والتي تستمل على املساريف املرتبطة باملوظفني ومساريف السيانة والإسالح وغريها من التكاليف الأخرى- نتيجة التوسع يف افتتاح الفروع يف الفرتة الأخرية مبعدل منو سنوي مركب بلغ %19.5 يف املدة ما بني عامي 2010م و 2012م.

وبسفة عامة، فقد ارتفع سايف الربح من 56.1 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 79 مليون ريال سعودي يف عام 2012م مبعدل منو سنوي مركب بلغ %18.6 بسبب املزيج يف النمو من مبيعات املتاجر القائمة بالإسافة اإلى افتتاح متاجر جديدة ومراكز لعامل املغامرات اأثناء تلك الفرتة.

اأما بالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد سهدت البدء يف تسغيل 5 متاجر جديدة يف الدمام واجلبيل والأحساء وجدة والباحة )بلجرسي( بالإسافة اإلى مركزين لعامل املغامرات يف حائل وجدة، وقد سكلت اإيرادات سوبر ماركت املزرعة ما يزيد عن %85.7 من اإجمايل اإيرادات الفرتة مبعدل منو بلغ 12.2% مقارنة بنفس الفرتة من عام 2012م، وكان للمنطقة السرقية النسيب الأكرب من الإيرادات حيث بلغت نسبة مساهمتها يف اإجمايل الإيرادات اأكرث من 72%،

اأما غالبية قيم املبيعات الأخرى فقد سجلت معدلت منتظمة من النمو لنفس الفرتة.

ومساريف باملوظفني املرتبطة املساريف تستمل على – والتي والتسويقية البيعية املساريف زادت فقد الأخرية الفرتة الفروع يف افتتاح للتوسع يف ونتيجة السيانة والإسالح وغريها من التكاليف الأخرى مبعدل بلغ %8.2 يف 30 يونيو 2013م مقارنة بنفس الفرتة من العام السابق.

وبسفة عامة، فقد ارتفع سايف الربح 46.2 مليون ريال سعودي يف الفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م مقارنة بنفس الفرتة من العام السابق.

اجلدول رقم 6-8 تزيع الإيرادات ونسبة هامس الربح الإجمايل بحسب الدولة

البيان2012م2011م2010م



معدل النم السني املركب 2010م-2012م باآلف الريالت السعدية

%924,7391,165,1841,417,517655,770754,11823.8السعودية

-%101,04187,95878,15036,60434,75112.1لبنان

%1,025,7801,253,1421,495,667692,374788,86920.8اإجمايل الإيرادات

النسبة املئوية من الإجمايل

%95.6%94.7%94.8%92,98%90.1السعودية

%4.4%5.3%5.2%7.02%9.9لبنان

نسبة هامس الربح الإجمايل

%21.2%19.4%19.8%19.6%19.4السعودية

%46.8%41.5%40.1%40.7%37.9لبنان

نسبة هامس سايف الربح

%5.9%5.3%4.9%4.9%5.2السعودية

%5%8%9.4%9.4%8.6لبنان

املسدر: تقرير العناية املهنية

64

ترجع الزيادة يف اإيرادات فروع السركة يف اململكة العربية السعودية من 924.7 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 1,165.2 مليون ريال سعودي يف عام 2011م بسفة اأساسية اإلى جتديد بعص املتاجر القائمة وافتتاح متجرين جديدين لأسواق املزرعة يف اجلبيل وحفر الباطن، بالإسافة اإلى التوسع يف مراكز بيع

اجلملة وافتتاح مركز جديد لعامل املغامرات يف حفر الباطن، بينما تعزى الزيادة يف الإيرادات اإلى 1,417.5 مليون ريال سعودي يف عام 2012م بسفة اأساسية اإلى افتتاح 5 متاجر جديدة لأسواق املزرعة )متجران يف اخلرب ومتجران يف جدة ومتجر يف الأحساء( اإلى جانب التوسع يف عمليات السركة للبيع باجلملة وافتتاح

مركز جديد لعامل املغامرات يف حائل.

اأما الإيرادات من لبنان فقد تراجعت من 101 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 87.9 مليون ريال سعودي يف عام 2011م بسبب اأعمال الإنساءات التي جتريها البلدية اأمام مول بريوت، والتي اأدت اإلى تراجع اإقبال املتسوقني على مركز التسوق. وقد استمرت اأعمال الإنساءات حتى ديسمرب 2011م، وقد تعرست الإيرادات يف لبنان اإلى مزيد من الرتاجع حتى 78.2 مليون ريال سعودي عام 2012م بسبب اندلع حريق يف مول بريوت يف 27 يناير 2012م والذي اأدى بدوره

اإلى تعطل العمل يف املحالت التجارية داخل املول، غري اأنه وفقا لتوقعات الإدارة فاإن النساط سوف يعود اإلى معدلته الطبيعية بدء من عام 2013م.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف يونيو 2013م فرتجع الزيادة يف اإيرادات فروع السركة يف اململكة العربية السعودية اإلى 754.1 مليون ريال سعودي مقارنة باإيرادات بلغت 655.8 مليون ريال يف يونيو 2012م اإلى تسغيل لعام كامل للفروع املفتتحة يف عام 2012م، كما اأنه مت افتتاح خمسة متاجر جديدة لأسواق املزرعة يف الدمام

واجلبيل والحساء وجدة والباحة )بلجرسي(، بالإسافة اإلى التوسع يف مراكز بيع اجلملة وافتتاح مركزين جديدين لعامل املغامرات يف حائل وجدة.

اأما اإيرادات السركة من سركتي لبنان فقد تراجعت من 36.6 مليون ريال سعودي يف يونيو 2012م اإلى 34.8 مليون ريال سعودي عن يونيو 2013م، وذلك بسبب اأعمال الطرق والإنساءات اأمام املول بالإسافة اإلى السطرابات السياسية السائدة يف البالد.

اجلدول رقم 6-9 اجلدول التايل نشبة مبيعات قطاعات النشاط اإلى اإجمايل مبيعات الشركة

النشاطبالألف ريال

مبيعات2010م

النسبةمبيعات2011م

النسبةمبيعات 2012م

النسبةمبيعات

يني 2012مالنسبة

مبيعات يني2013م

النسبة

%675,62986%602,04387%1,304,87187%1,070,72285%847,21783اأسواق املزرعة *

%42,0035%26,7094%57,5294%49,7604%45,0354مبيعات اجلملة

اإيجارات بريوت مول - لبنان**

101,04110%87,9587%78,1505%36,6045%34,7514%

%17,9762%10,8642%22,6982%17,0681%7,4151عامل املغامرات*

%8,1011%8,1291%15,8091%15,2451%15,0971الينابيع السافية

%10,4091%8,0251%16,6101%12,3891%9,9751امليني ماركت

%788,869100%692,374100%1,495,667100%1,253,142100%1,025,780100الإجمايل


اجلدول رقم 6-10 اجلدول التايل جممل ربح قطاعات النشاط اإلى جممل اأرباح الشركة

النشاطبالألف ريال

جممل الربح2010م

النسبة جممل الربح

2011مالنسبة

جممل الربح 2012م

النسبة جممل الربح يني 2012م

النسبة جممل الربح يني2013م

النسبة

%121,00770%104,01573%209,39170%160,40268%144,29271اأسواق املزرعة*

%17,93510%9,1356%24,7178%18,8598%5,7613مبيعات اجلملة

اإيجارات بريوت مول - لبنان**

38,45219%33,43114%31,37110%15,19611%16,2629%

%12,6377%7,3435%18,0446%9,3754%4,7072عامل املغامرات*

%2,8082%5,1754%10,7684%9,6534%8,3824الينابيع السافية

%2,5711%1,4561%4,8952%4,0062%2,7721امليني ماركت

%173,220100%142,320100%299,186100%235,726100%204,366100الإجمايل


*يسمالن فرع اأسواق املزرعة وفرع عامل املغامرات يف بريوت مول كما يف اجلدولني اأعاله.

**يتمثل يف عائدات اإيجارات املحالت التجارية يف بريوت مول باستثناء فرع اأسواق املزرعة وفرع عامل املغامرات كما يف اجلدولني اأعاله.

65

ترجع الزيادة يف اإيرادات اأسواق املزرعة من 847.2 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 1,070.7 مليون ريال سعودي يف عام 2011م بسفة اأساسية اإلى افتتاح متاجر جديدة يف عام 2010م اإسافة اإلى افتتاح متجرين جديدين يف عام 2011م يف كل من اجلبيل وحفر الباطن، اإلى جانب ارتفاع املبيعات التي اأعقبت اأعمال التجديد يف املتاجر القائمة، فيما ترجع الزيادة يف الإيرادات اإلى 1,304.9 يف عام 2012م اإلى افتتاح متاجر جديدة يف عام 2011م ، اإسافة اإلى افتتاح 5 متاجر جديدة يف عام 2012م )متجران يف اخلرب ومتجران يف جدة ومتجر يف الأحساء(. كما تستمل اإيرادات متاجر املزرعة اأيسا على الدخل من تاأجري مواقع وحمالت للغري بداخل مراكز التسوق والذي بلغ 9.5 مليون ريال سعودي عام 2010م وبلغ 12.2 مليون ريال سعودي يف عام 2011م ثم 13.1 مليون ريال

عام 2012م.

وترجع الزيادة يف اإيرادات مبيعات اجلملة من 45 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 49.8 مليون ريال سعودي يف عام 2011م بسفة اأساسية اإلى اإدخال متاجرها خالل من ببيعها تقوم اململكة يف لها حسري وكيل السركة وتعترب الأملانية، EMSA سركة منتجات )وهي النساط سمن رائجة منزلية منتجات ويتم احلسول عليها من خالل اأو سركات معينة السني )لتقتسر على ماركات املستوردة من واملنتجات اآخرين( توزيعها من خالل موزعني اإلى بالإسافة معارص اأو من خالل تعاقدات مباسرة مع املوردين(، فسال عن زيادة اخرتاق سرائح جديدة من العمالء وهو الجتاه الذي استمر يف عام 2012م والذي بلغت

معه الإيرادات 57,5 مليون ريال سعودي.

اأما بالنسبة للزيادة يف اإيرادات عامل املغامرات من 7.4 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 17.1 مليون ريال سعودي يف عام 2011م فتعود بسفة اأساسية اإلى افتتاح مواقع جديدة يف جازان وحفر الباطن. وتعزى الزيادة احلاسلة يف اإيرادات عام 2012م التي سجلت 22.7 مليون ريال سعودي اإلى استفادة العام

باأكمله من تسغيل عامل املغامرات يف حفر الباطن عام 2011م وافتتاح موقع جديد يف حائل يف اأكتوبر 2012م.

وارتفعت اإيرادات الينابيع السافية يف الفرتة من 2010م اإلى 2011م نتيجة لفتتاح ثالثة متاجر جديدة يف جازان والدمام وحفر الباطن، اإلى جانب منح المتياز من الباطن ملنافذ بيع يف الرياس وجدة اإلى اأطراف ثالثة. وتعود الزيادة يف الإيرادات يف الفرتة بني العامني 2011م و2012م والتي بلغت 564,000 ريال سعودي

بسورة اأساسية اإلى افتتاح فرع يحمل حق المتياز يف حائل.

وتعود الزيادة يف عائدات اأسواق امليني ماركت من 10 ماليني ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 12.3 مليون ريال سعودي يف عام 2011م اإلى افتتاح ثالث اأسواق ميني ماركت جديدة اأثناء عام 2011م. فيما يرجع املزيد من الزيادة يف عام 2012م اإلى 16.6 مليون ريال سعودي اإلى افتتاح خمص اأسواق ميني ماركت جديدة

اأثناء العام.

ظل هامس الربح الإجمايل بسفة عامة مستقرا بسورة كبرية حيث تراوحت نسبته بني %20 و%22 يف الفرتة بني العامني 2010م و2012م. وتراجع هامس الربح الإجمايل لأسواق املزرعة من %17 يف عام 2010م اإلى %15 يف عام 2011م، ثم ارتفع اإلى %16 يف عام 2012م ويرجع ذلك اإلى التغيري يف مزيج املبيعات

اإلى جانب التوسع وزيادة عدد متاجر اأسواق املزرعة يف اململكة العربية السعودية.

كما يعود الرتفاع يف هامس الربح الإجمايل للبيع باجلملة من %12 يف عام 2010م اإلى %43 يف عام 2012م بسكل اأساسي اإلى زيادة حجم املبيعات يف املنتجات ذات هامس الربح املرتفع املستوردة من السني )نحو %70 هامس ربح( واأوروبا )منتجات EMSA( )نحو %40 هامس ربح(، املدعمة بحمالت التسويق التي

قام بتمويلها املوردون. وتوزع منتجات EMSA بسورة حسرية عن طريق مراكز البيع باجلملة يف جميع اأنحاء اململكة.

ويعود ارتفاع هامس الربح الإجمايل لعامل املغامرات يف كل من )اململكة العربية السعودية ولبنان( من %63.5 يف عام 2010م اإلى %79.5 يف عام 2012م اإلى:

1( انخفاس مساريف الإهالك بسبب انخفاس تكلفة املعدات بعد توقف التعامل من موردين اأوروبيني والتحول اإلى موردين اآسيويني.

2( انخفاس النفقات التسغيلية بسبب اخلربة املكتسبة منذ بدء العمليات.

وسجلت الينابيع السافية هامس ربح مستقر يزيد عن %63 يف الفرتة بني عامي 2010م و2011م. ثم ارتفع الهامس الإجمايل اإلى %68.1 يف عام 2012م بسورة اأساسية بسبب انخفاص تكلفة املسرتيات واعتماد موردين اأساسني جلميع املواد اخلام الالزمة للتسغيل بالإسافة اإلى التعامل مع موردين جدد مما اأثر

على انخفاس تكلفة املسرتيات.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف يونيو 2013م فقد بلغت اإيرادات اأسواق املزرعة 675.6 مليون ريال سعودي مقارنة مببلغ 602 مليون ريال سعودي يف يونيو 2012م بسبب ما ذكر سابقا من التوسع بافتتاح وعمل فروع جديدة، كما تسمل اإيرادات متاجر املزرعة كذلك اإيرادات تاأجري مركز التسوق التي بلغت 6.1 مليون ريال

سعودي يف يونيو 2013م مقارنة مببلغ 4.7 مليون ريال سعودي.

اأما بالنسبة لإيرادات لبنان من الإيجارات فقد انخفست من 36.6 مليون ريال يف 30 يونيو 2012م اإلى 34.8 مليون ريال يف 30 يونيو 2013م نتيجة لعدم رغبة بعص املستاأجرين يف جتديد عقودهم، وذلك بسبب الظروف السائدة يف البالد.

وبلغت اإيرادات اجلملة يف يونيو 2013م حوايل 42 مليون ريال سعودي مقارنة مببلغ 26,7 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م، وجاء هذا بسفة اأساسية من مبيعات منتجات سركة )EMSA( الأملانية واملنتجات الأخرى املستوردة من السني والتي تقوم السركة ببيعاها من خالل متاجرها اأو توزيعها من

خالل موزعني اآخرين.

وتعود الزيادة يف اإيرادات مراكز عامل املغامرات من 10.9 مليون ريال سعودي يف يونيو 2012م اإلى حوايل 18 مليون ريال سعودي اإلى افتتاح موقعي حائل وجدة.

66

اأما بالنسبة لإيرادات سركة الينابيع السافية فقد اتسمت بالستقرار النسبي حيث بلغت حوايل 8.1 مليون ريال سعودي للفرتتني املنتهيتني يف يونيو 2012م و 2013م.

وقد سهدت اإيرادات اأسواق امليني ماركت ارتفاعا من حوايل 8 مليون ريال سعودي يف يونيو 2012م اإلى حوايل 10.4 مليون ريال سعودي يف يونيو 2013م، ويعود ذلك يف الأساص اإلى افتتاح فرعني جديدين يف الدمام والأحساء.

اجلدول رقم 6-11 مبيعات فروع اأساق املزرعة فقط على حسب املنطقة

2012م2011م2010مالبيانالنسف الأول

2012م


معدل النم السني املركب 2010م-2012م

باآلف الريالت السعدية

%700,701862,2851,062,395473,693516,85623.1املنطقة السرقية

%149,407208,437243,730125,771156,53727.7املنطقة الغربية

-%70,41961,55656,50422,59423,13710.4لبنان

%920,5261,132,2781,362,629622,058696,53021.7املجموع

عدد املتاجر

3133363437املنطقة السرقية - السعودية

44657املنطقة الغربية - السعودية

11111لبنان

متوسط الإيرادات لكل املتجر

22,60326,13029,51113,93213,969املنطقة السرقية - السعودية

37,35252,10940,62225,15422,362املنطقة الغربية - السعودية

70,41961,55656,50422,59423,137لبنان

النسبة من اإيرادات فروع اأسواق املزرعة

%74.2%76.2%78.0%76.2%76.1املنطقة السرقية - السعودية

%21.5%20.2%17.9%18.4%16.2املنطقة الغربية - السعودية

%3.3%3.6%4.1%5.4%7.6لبنان


وتتمتع السركة مدعومة بالعالمات التجارية السهرية التي تقدمها بتواجد قوي يف املنطقة السرقية، وتستفيد من فرس النمو املوجودة يف مدينة اجلبيل حيث تتواجد اأهم متاجر املزرعة يف املنطقة السرقية يف كل من الدمام واجلبيل والظهران واخلرب والقطيف والإحساء وحفر الباطن واخلفجي.

ويف عام 2005م، وبناء على الأهمية املتزايدة التي حتظى بها مدينة مثل جدة التي تتسم بالكثافة السكانية املرتفعة وفرص النمو القوي، قررت افتتاح متجرها الأول يف املنطقة الغربية. ومنذ ذلك احلني، واسلت متاجر املنطقة الغربية منوها بسبب مزيج من القبول الذي حتظى به العالمات التجارية املطروحة وافتتاح متاجر جديدة وحتقيق تواجد يف منطقة جازان التي تتسم بالنمو السريع، وحتى 2012م مل يكن للسركة اأي تواجد يف املنطقة الوسطى، ولكنها جادة يف دراسة

فرس التوسع هناك.

تراجعت اإيرادات متاجر املزرعة من لبنان من 70,4 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 61,5 ماليني ريال سعودي يف عام 2011م وهو ما يرجع بسفة اأعمال البناء يف اإقبال املتسوقني على املركز التجاري، وقد انتهت اإلى تراجع اأدت اأمام مول بريوت، التي اأعمال الإنساءات التي جتريها البلدية اإلى اأساسية ديسمرب 2011م، اإل اأن الإيرادات سهدت مزيدا من الرتاجع اإلى اأن بلغت 56,5 مليون ريال سعودي يف عام 2012م بسبب التاأثر باحلريق الذي اندلع يف مركز

التسوق.

67

التي مت للفروع اجلديدة اأسواق املزرعة يف اململكة نظرا املبيعات على مستوى فروع النمو يف 2013م فيالحظ بسفة عامة يونيو املنتهية يف للفرتة وبالنسبة افتتاحها.

كما يالحظ التحسن يف اإيرادات فرع لبنان حيث بلغت يف يونيو 2013م حوايل 23,1 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 22,6 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م بزيادة قدرها 2.4%.

اجلدول رقم 6-12 مساريف البيع والتزيع

البيان2012م 2011م2010م



معدل النم السني املركب

م2010-2012مباآلف الريالت السعدية

%43,64056,46971,31929,01131,97227.8تكاليف مرتبطة باملوظفني

%21,15016,86522,4437,9189,5863.0مرافق

%5,9117,3676,2903,4254,1933.2مساريف اإعالن

-%4,4022,0961,6541,8692,01138.7اإيجار

%43075098221931451.0عمولت بيع

%10,78316,10220,52510,07814,83238.0اأخرى

%86,31699,648123,21352,52062,90838.0الإجمايل

النسبة من الإيرادات

%4.1%4.2%4.8%4.5%4.3تكاليف مرتبطة باملوظفني

%1.2%1.1%1.5%1.3%2.1مرافق

%0.5%0.5%0.4%0.6%0.6مساريف اإعالن

%0.3%0.3%0.1%0.2%0.4اإيجار

%0.03%0.03%0.1%0.1%0.0عمولت بيع

%1.9%1.5%1.4%1.3%1.1اأخرى

اإجمايل مساريف البيع والتوزيع/اإجمايل الإيرادات

8.4%8.0%8.2%7.6%8.03%


ارتفاع بسبب اأساسي بسكل 2012م سعودي يف عام ريال 123.2 مليون اإلى 2010م سعودي يف عام ريال 86.3 مليون والتوزيع من البيع ارتفعت مساريف التكاليف املرتبطة باملوظفني )مت توظيف ما يقرب من 642 موظفا يف اإدارة البيع والتوزيع يف الفرتة ما بني عامي 2010م و2012م يف اململكة العربية السعودية( وهو ما يرجع بسورة كبرية اإلى الزيادة يف عدد متاجر اأسواق املزرعة وارتفاع حجم الأعمال اإلى جانب التسخم يف الأجور والرواتب بنسبة تراوحت ما بني 5

و%10 سنويا.

ويعود انخفاس تكلفة املرافق يف الفرتة من عام 2010م اإلى عام 2011م اإلى اأنه يف عام 2011م مت افتتاح فرعني جديدين بينما يف عام 2010م مت افتتاح اأربعة فروع جديدة، وكذلك يف عام 2012م مت افتتاح خمسة فروع جديدة، هذا ونظرا للتوسعات بالسركة فقد مت عمل مراكز تكلفة للمناطق بدل من الفروع وحتويل جزء من املساريف التي كانت حمملة كمساريف مباسرة على الفروع اإلى تكاليف ثابتة على مستوى املناطق والتي منها بند )املرافق( والذي يعد يف الأسل من التكاليف الثابتة ويستمل على مساريف الكهرباء واملياه والهاتف. وقد ارتفعت تكلفة املرافق يف عام 2012م مع ارتفاع عدد متاجر اأسواق املزرعة ومراكز عامل املغامرات واأسواق امليني ماركت.ارتفاع نفقات الإعالنات يف عام 2011م يعزى اإلى احلملة الإعالنية السخمة التي متت اأثناء افتتاح املتاجر اجلديدة )مطويات ولفتات اإعالنية ومطبوعات اإسافية(. وتعكس نفقات الإعالنات يف عام 2012م بسكل اأساسي نفقات الدعاية عن افتتاح خمسة متاجر جديدة لأسواق املزرعة

ومركز واحد جديد لعامل املغامرات يف العام املايل 2012م.

68

اأما فيما يتعلق بالإيجارات، فقد انخفست من 4.4 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 2.1 مليون ريال سعودي عام 2011م، وقد قامت السركة يف عام 2011م باإثبات جميع الإيجارات اخلاسة بالوحدات املوؤجرة داخل املجمعات التجارية مبا فيها فروع السركة من اأسواق املزرعة وعامل املغامرات كاإيرادات )اإيجارات( الفروع اإيجارات املجمعات من اإيرادات يتم مقابلة القيمة، ومل اإيجار( بنفس السركة كتكلفة )مسروف واإثبات ما يخس فروع التجارية، لسالح املجمعات بتكاليف اإيجارات هذه الفروع عند اإعداد القوائم املالية املوحدة، وقد مت تفادي هذا الأمر يف السنة التالية مما اأدى اإلى انخفاص قيمة الإيجارات اإلى 1.6 مليون

ريال سعودي.

العمال والتاأمني واملحروقات ومسروفات سكن والسفر النقل املهنية ومسروفات يستمل على عدد من املسروفات كالأتعاب "اأخرى" فاإنه ببند يتعلق وفيما واخلسومات املسموح بها وغريها وبوجه عام، فقد بلغت نفقات البيع والتوزيع ما نسبته %8 من الإيرادات خالل الفرتة من2010م اإلى 2012م بالإسافة اإلى

الفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م.

52.5 مليون ريال 62.9 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل اإلى حوايل 2013م فقد ارتفعت مساريف البيع والتوزيع 30 يونيو اأما بالنسبة للفرتة املنتهية يف سعودي لنفس الفرتة من عام 2012م، ويعود ذلك بسكل اأساسي اإلى ارتفاع التكاليف املرتبطة باملوظفني )مت توظيف ما يقرب من 1,605 موظفا يف اإدارة البيع والتوزيع يف الفرتة ما بني الفرتتني 30 يونيو 2012م و 30 يونيو 2013م يف اململكة العربية السعودية( وهو ما يرجع بسورة كبرية اإلى الزيادة يف عدد متاجر

اأسواق املزرعة بسكل رئيس وارتفاع حجم الأعمال اإلى جانب الزيادة يف الأجور والرواتب.

كما تعود زيادة تكلفة املرافق يف هذه الفرتة من 7.9 مليون ريال سعودي يف 2012م اإلى 9.6 مليون ريال سعودي يف 2013م اإلى افتتاح ثالثة فروع جديدة.

كما اأن ارتفاع نفقات الإعالنات خالل الفرتة املنتهية يف يونيو 2013م اإلى 4.2 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 3.4 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م يعزى اإلى احلملة الإعالنية السخمة التي متت اأثناء افتتاح املتاجر اجلديدة )مطويات ولفتات اإعالنية ومطبوعات اإسافية(، وتعكص نفقات الإعالنات

خالل هذه الفرتة بسكل اأساسي نفقات الدعاية عن افتتاح متجرين جديديني لأسواق املزرعة ومركز واحد جديد لعامل املغامرات.

كذلك فاإن ارتفاع الإيجارات اإلى حوايل 2.1 مليون ريال يف يونيو 2013م مقارنة بحوايل 1.9 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م يعزى اإلى عقود الإيجار اجلديدة التي اأبرمتها السركة خالل هذه الفرتة.

اجلدول رقم 6-13 املساريف العممية والإدارية

باآلف الريالت السعدية2012م 2011م 2010م



معدل النم السني املركب 2010م-2012م


%26,65130,09541,43026,04134,46224.7تكاليف مرتبطة باملوظفني

%31.3 3,2994,1145,6891,0491,814سيانة واإسالح

%12,56118,03431,51112,37016,09958.4اأخرى

%42,51152,24378,63039,46052,37536.0الإجمايل

النسبة من الإيرادات

%4.4%3.8%2.8%2.4%2.6تكاليف مرتبطة باملوظفني

%0.2%0.12%0.4%0.3%0.3سيانة واإسالح

%2%1.8%2.1%1.4%1.2اأخرى

اإجمايل املساريف العمومية والإدارية/اإجمايل الإيرادات

4.1%4.2%5.3%5.7%6.6%


بلغت املسروفات العمومية والإدارية كنسبة من الإيرادات نحو %4 اإلى %5.3 خالل الفرتة التاريخية ما بني عامي 2010م و2012م، حيث ارتفعت املساريف العمومية والإدارية من 42.5 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 52.2 مليون ريال سعودي يف عام 2011م بعد الزيادة يف عدد طاقم العمل الإداري )من 417 اإلى 448( ملواجهة متطلبات النساط املتزايد، اإلى جانب زيادة الأجور والرواتب بنحو %5-10 سنويا. ويف ظل استمرار هذا الجتاه ووسول عدد املوظفني

الإداريني اإلى 585 يف عام 2012م، سجلت املساريف العمومية والإدارية زيادة اأخرى لتسل اإلى 78.6 مليون ريال سعودي.

69

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد بلغ اإجمايل املساريف العمومية والإدارية حوايل 52.4 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 39.5 مليون ريال سعودي، وذلك بسكل اأساسي نتيجة الزيادة يف عدد طاقم العمل الإداري ملواجهة متطلبات النساط املتزايد، اإلى جانب الزيادة يف الأجور الرواتب واملكافاآت، وقد

مثلت املساريف العمومية والإدارية ما نسبته %5.7 و %6.6 خالل الفرتتني املنتهيتني يف 30 يونيو 2012م و 30 يونيو 2013م على التوايل.

مصاريف التمويل

قامت السركة باإدارة مديونياتها اإدارة فعالة لالستفادة من الأزمة املالية العاملية من خالل تقليل متوسط معدلت العمولة؛ وهو ما اأدى اإلى تقليل مسروف الفوائد من 1.5 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 415 األف ريال سعودي يف عام 2011م. وقد ارتفعت مساريف التمويل يف العام املايل 2012م بسبب التوقف عن حتميل املوؤسسات السقيقة والتابعة والفروع مبا يخسها من العمولة واإسافتها اإلى قائمة الدخل مباسرة. وتراوحت الفائدة على القروس ما بني سايبور +

%1.4 وسايبور + 1.75%.

واملساريع التي مت على اأساسها رسملة مساريف التمويل هي فروع اأسواق املزرعة وفروع عامل املغامرات التي مت اإنساءها )37 فرع لأسواق املزرعة – 5 فروع لعامل املغامرات( خالل الفرتة من عام 2007م اإلى عام 2011م.

اأما بالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد ارتفعت مساريف التمويل اإلى حوايل 2.4 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 1.7 مليون سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م بسبب زيادة القروص يف النسف الأول من عام 2013م مبقدار 16.6 مليون ريال وكذلك زيادة سعر السايبور.

وفيما يلي جدول يوسح تفاسيل الفوائد املدفوعة خالل السنوات املاسية:

اجلدول رقم 6-14 تفاسيل فائد التميل





1,5102,383 4,486 5,943 7,040عمولت القروس البنكية

يخسم:

املحمل على السركات السقيقة والتابعة والفروع

)5,637()5,594()429(--

املتبقى املسروفات البنكية املحملة على قائمة الدخل

1,403 349 4,057 1,5102,383


إيرادات أخرى

الأخرى التغليف ومواد الكرتون بيع املتنوعة من عمليات والعائدات لبنان الودائع يف املحسلة من والفائدة الأجنبي السرف اأرباح الأخرى الإيرادات تسم املستخدمة. وتعود الزيادة يف الإيرادات الأخرى التي بلغت 5.9 ماليني ريال سعودي يف العام املايل 2012م بسورة اأساسية اإلى دعوى املطالبة بتحسيل التاأمني الذي سدده لبنان بسبب حريق مول بريوت والذي بلغ 9.6 ماليني ريال سعودي، وقد حسلت السركة على مبلغ التاأمني بالكامل وليوجد اأي دعاوى قائمة بهذا

اخلسوس.

وقد بلغ اإجمايل الإيرادات الأخرى للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م حوايل 4.1 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 3 مليون ريال سعودي لنفس الفرتة من عام 2012م.

70

واجلدول اأدناه يبني تفاسيل الإيرادات الأخرى للسنوات من 2010م - 2012م وللنسف الأول من عامي 2012م و 2013م:

اجلدول رقم 6-15 الإيرادات الأخرى

البيانالنسبة2012مالنسبة2011مالنسبة2010م

النسف الأول

2012م

النسبةالنسف

الأول2013م

النسبة


%1,25131%1,00133%2,01515%1,79623%1,66758اإيرادات متنوعة

اأرباح تغريات يف سعر السرف

1,09938%83711%2,44418%45515%1,33733%

اأرباح/خسائر استثمارات يف اأوراق مالية

--1,50019%)213(2%-2368%52313%

%53213%482%1651%1672%953اأرباح بيع اأسول ثابتة

%45411%1,29243%9,27268 *%3,46845--اأخرى )من سركات تابعة(

%4,096100%3,032100%13,683100%7,768100%2,861100الإجمايل


*يسمل استالم تعويس سركة التاأمني عن اأسرار حريق لبنان مول

الزكاة وضريبة الدخل

الشركة السعودية للتسويق )أسواق المزرعة(

اإقراراتها الزكوية ملسلحة الزكاة والدخل وسداد ما استحق عليها من زكاة وذلك يف املواعيد . 1 للتسويق املحدودة بتقدمي السعودية السركة قامت املحددة وفقا لتعليمات مسلحة الزكاة والدخل وذلك عن الأعوام 2010م ، 2011م ، 2012م، وبناء عليه فقد حسلت السركة من مسلحة الزكاة والدخل على سهادة تفيد بتقدمي الإقرارات الزكوية حتى عام 2012م مع متكني السركة من اإنهاء جميع معامالتها مبا يف ذلك سرف املستحقات

النهائية عن العقود.2005م مت التسالح مع مسلحة الزكاة والدخل مبوجب القرار السادر عن جلنة العرتاسات الزكوية السريبية البتدائية بالدمام بتاريخ . 2 عام

1434/3/29هـ والتي انتهى اإلى تعديل املبلغ املطلوب اإلى 907,647 ريال سعودي، ومت السداد بتاريخ 1434/4/6هـ.

بتاريخ . 3 سعودى ريال 353,890 قيمتها والبالغ الزكاة فروق وسداد النهائي الربط اإجراء مت فقد 2008م، 2007م، 2006م، لالأعوام بالنسبة 2013/2/19م.

بالنسبة لالأعوام 2010م، 2011م، 2012م، فاإنه جاري جتهيز البيانات املطلوبة من مسلحة الزكاة والدخل ويف انتظار حتديد موعد لتقدمي البيانات . 4املستحقة طبقا املبالغ سداد 2014م، وقد مت يناير سهر بنهاية النهائي الربط اإجراءات النتهاء من ويتوقع السنوات، واإنهاء ربط هذه املطلوبة

لالإقرارات الزكوية املقدمة ملسلحة الزكاة والدخل.

شركة الينابيع الصافية للوكاالت والتجارة المحدودة

زكاة . 1 من عليها استحق ما وسداد والدخل الزكاة ملسلحة الزكوية اإقراراتها بتقدمي املحدودة والتجارة للوكالت السافية الينابيع سركة قامت وذلك يف املواعيد املحددة وفقا لتعليمات مسلحة الزكاة والدخل وذلك عن الأعوام 2010م، 2011م، 2012م، وبناء عليه فقد حسلت السركة من مسلحة الزكاة والدخل على سهادة تفيد بتقدمي الإقرارات الزكوية حتى عام 2012م مع متكني السركة من اإنهاء جميع معامالتها مبا يف ذلك سرف

املستحقات النهائية عن العقود.جاري الربط عن السنوات 2007م، 2008م، 2009م، حيث مت تقدمي البيانات املطلوبة من قبل مسلحة الزكاة والدخل عن تلك السنوات والتي كان . 2

اآخرها بتاريخ 2013/5/14م، وتقوم السركة مبتابعة اإنهاء الربط الزكوي ول تتوقع سداد فروقات زكوية ذات اأهمية كبرية.بالنسبة لالأعوام 2010م، 2011م، 2012م، فاإنه جاري جتهيز البيانات املطلوبة من مسلحة الزكاة والدخل ويف انتظار حتديد موعد لتقدمي البيانات . 3

املطلوبة واإنهاء ربط هذه السنوات فور اإنهاء ربط السنوات 2007م، 2008م، 2009م، ويتوقع النتهاء من اإجراءات الربط النهائي بنهاية سهر يناير 2014م، وقد مت سداد املبالغ املستحقة طبقا لالإقرارات الزكوية املقدمة ملسلحة الزكاة والدخل.

السريبة املستحقة عن عقود المتياز يتم سدادها اأول باأول ملسلحة الزكاة والدخل، ويسمل ذلك على سبيل احلسر السريبة املستحقة على اإجمايل . 4. املبالغ املسددة لأسحاب وكالتي

71

الشركة السعودية للتسويق والتجارة القابضة – سامكو لبنان-والشركة السعودية للتسويق والتجارة – لبنان

اأما بخسوس السركة السعودية للتسويق والتجارة باجلمهورية اللبنانية فاإنه يتم سداد سريبة الدخل اأول باأول ملسلحة السرائب والتي كان اآخرها سريبة مسددة لعام 2012م مببلغ 112,905,000 لرية لبنانية )270,972 ريال سعودي( بتاريخ 2013/5/31م، بالإسافة اإلى سداد الزكاة املستحقة عن استثمار لبنان

لسالح مسلحة الزكاة والدخل.

وتوؤكد السركة على اأنه ل يوجد التزامات اإسافية ناجتة عن الزكاة اأو سريبة الدخل.

صافي الدخل

ارتفع سايف الدخل من 56.1 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى 66.8 مليون ريال سعودي يف عام 2011م )بنسبة منو %19.1( نتيجة زيادة الإيرادات بنسبة %22.2، كما حقق سايف الدخل ارتفاعا اآخر يف عام 2012م ليسجل 79 مليون ريال سعودي )بنسبة منو %18.3( مقارنة بعام 2011م، يف الوقت الذي ارتفعت

فيه الإيرادات بنسبة اأكرب بلغت %19.4 فيما بلغت يف عام 2011م ما نسبته %22.2. ويرجع السبب يف زيادة سايف الدخل بوترية اأسرع من زيادة الإيرادات اإلى التحكم يف زيادة التكاليف الثابتة يف ظل توسع النساط فيما ظل سايف الدخل يتاأرجح يف املدى ما بني %5.3 اإلى %5.5 كنسبة من اإجمايل الإيراد ما بني عامي

2010م و2012م، وذلك بسبب ارتفاع الزكاة وسريبة الدخل عام 2011م واملساريف املالية عام 2012م.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو عام 2013م فقد ارتفع سايف الدخل ليسل اإلى حوايل 46.2 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 37.7 مليون ريال سعودي للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2012م ومبعدل منو يبلغ 22.6%.

هذا وباستثناء ما ذكر سابقا وخاسة يف قسم "عوامل املخاطرة"، فاإنه ل يوجد سياسة حكومية اأو اقتسادية اأو مالية اأو نقدية اأو سياسية اأو اأي عوامل اأخرى اأثرت اأو ميكن اأن توؤثر بسكل جوهري على عمليات السركة.

72

قائمة المركز المالي24 - 7 - 6

اجلدول رقم 6-16 قائمة املركز املايل

البيان

2010م

مراجعة2011م

مراجعة2012م

مراجعة


)مفحسة(


)مراجعة(


13,43510,17225,09547,06222,327النقدية وسبه النقدية

12,90719,74057,84236,49833,586ذمم مدينة

162,526172,866218,025224,209274,803خمزون

3,79810,25713,31610,54511,056استثمارات

113,92975,92015,3729,932135مطلوب من جهات ذات عالقة

11,62718,92632,21239,36046,707مساريف مدفوعة مقدما واأرسدة مدينة اأخرى

318,223307,880361,862367,605388,614اإجمايل املوجودات املتداولة

2,6612,3612,0612,20111,911اإيجار مدفوع مقدما

395,809448,224516,887462,642532,183ممتلكات ومعدات

7,3486,0495,4915,9074,630موجودات غري ملموسة

405,818456,634524,439470,760538,724اإجمايل املوجودات غري املتداولة

724,041764,514886,300838,365927,338جمموع املوجودات

78,66736,03127,17853,34986,186بنوك دائنة

87,80065,18864,66867,44155,341قروس طويلة الأجل - اجلزء املتداول

156,699190,131278,519206,450292,718ذمم دائنة ومستحقات ومطلوبات اأخرى

9942,50214,3871,731845مطلوب اإلى جهات ذات عالقة

324,160293,851384,752328,971435,090جمموع املطلوبات املتداولة

80,101106,73067,006104,72658,317قروس طويلة الأجل

1,2601,1791,0972,8898,212اإيرادات موؤجلة

11,98914,55118,72315,84024,748تعويس نهاية اخلدمة

----19,057دفعات مقدمة من السركاء

112,407122,46086,826123,45591,277جمموع املطلوبات غري املتداولة

436,567416,311471,578452,426526,367اإجمايل املطلوبات

200,000250,000250,000250,000250,000راأس املال

31,23637,89245,76937,89245,769احتياطي نظامي

55,92059,803118,18997,414104,858اأرباح مستبقاة

287,156348,696413,957385,306400,627جمموع حقوق املساهمني قبل حقوق امللكية غري املسيطرة


287,474348,203414,722385,939400,971جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة

724,041764,514886,300838,365927,338جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة

املسدر: القوائم املالية املراجعة للسركة

73

اجلدول رقم 6-17 مؤسرات الأداء الرئيسة

2012م2011م2010ماملؤسرالنسف الأول

2012م


33401049753متوسط فرتة التحسيل )يوم( )مبيعات اجلملة واجلندول واإيجارات لبنان(

7262677482معدل دوران املخزون )يوم(

6357656381فرتة سداد الذمم الدائنة )يوم(

41.845.3105.590.454دورة حتويل النقد )يوم(

110.91.10.9نسبة التداول )مرة(

0.50.50.40.40.3نسبة التداول السريعة )مرة(

%131%117%114%120%152نسبة املطلوبات اإلى حقوق امللكية

%57%54%53%54%60نسبة املطلوبات اإلى الأسول

%11.5%10%19%19%20العائد على حقوق امللكية

%5%4.5%9%9%8العائد على الأسول


الموجودات المتداولة

اجلدول رقم 6-18 املجدات املتداولة





13,43510,17225,09547,06222,327النقدية وسبه النقدية

12,90719,74057,84236,49833,586ذمم مدينة

162,526172,866218,025224,209274,803خمزون

3,79810,25713,31610,54511,056استثمارات


11,62718,92632,21239,36046,707مساريف مدفوعة مقدما واأرسدة مدينة اأخرى

318,223307,880361,862367,605388,614اإجمايل املوجودات املتداولة


النقدية وشبه النقدية

تراوحت قيمة النقدية بني 10.2 مليون ريال كما يف 31 ديسمرب 2011م اإلى 25.1 مليون ريال كما يف 31 ديسمرب 2012م، مسكلة ما نسبته %4 - %7 من اإجمايل الأسول املتداولة ونسبة %1.3 - %3 من اإجمايل الأسول خالل الفرتة التاريخية )2010م – 2012م والنسف الأول من عام 2013م(، ويعزى التذبذب يف قيمة

النقدية اإلى استمرار السركة يف افتتاح الفروع اجلديدة وحتسني وتطوير بعص الفروع القائمة.

اأما بالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد استمرت السركة يف افتتاح الفروع اجلديدة، مما اأدى اإلى انخفاص النقدية من 47.1 مليون ريال يف يونيو 2012م اإلى 22.3 مليون ريال سعودي يف يونيو 2013م، مسكلة بذلك ما نسبته %13 و %6 على التوايل من اإجمايل الأسول املتداولة وما نسبته %5.6 و 2.4%

على التوايل من اإجمايل الأسول.

74

الذمم المدينة

المتياز ومقابل حقوق )سينزيو( الباطن المتياز من املستحقة على احلاسلني على حقوق التجارية املدينة الذمم اأساسية من بسفة املدينة الذمم تتاألف املستحقة وسريبة القيمة املسافة املستحقة.

وترجع الزيادة يف الذمم املدينة التجارية يف الفرتة ما بني 31 ديسمرب 2010م )12.9 مليون ريال سعودي( و31 ديسمرب 2011م )19.7 مليون ريال سعودي( بسفة اأساسية اإلى زيادة قيمة الذمم املدينة املتعلقة باتفاقيات العرص املربمة مع املوردين اخلاسة بالأماكن املوؤجرة للغري داخل الأفرع )جندول(. وارتفعت الذمم يف 31 ديسمرب 2012م بسبب الرتفاع يف مبيعات اجلملة يف الربع الأخري وتاأخر جمع اإيجارات املواقع املوؤجرة نتيجة حلريق مول لبنان، وقد مت حتسيل

اإيجارت املواقع املوؤجرة املتاأخرة بداية عام 2013م.

ويرجع النخفاس يف الذمم املدينة يف الفرتة ما بني 30 يونيو 2012م )36.5 مليون ريال سعودي( و30 يونيو 2013م )33.6 مليون ريال سعودي( بسفة اأساسية اإلى سياسة السركة املتسددة يف متابعة التحسيل ملستحقاتها جتاه الغري، حيث يتم عمل تقرير سهري لأعمار الديون ملتابعة التحسيل.

المخزون

تتاألف قيمة املخزون بسفة اأساسية من قيمة املنتجات التامة )اجلاهزة( املوجودة يف متاجر املزرعة اإسافة اإلى املكونات والتوريدات اخلاسة بسلسلة سينزيو وقيمة البساعة يف الطريق.

وترجع الزيادة يف حجم املخزون من 162.5 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2010م اإلى 172.9 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م، واإلى 218 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2012م اإلى البسائع النهائية )املوجودة يف خمازن السركة فعال( الإسافية التي خسست لسبعة من املتاجر التي افتتحت حديثا،

وقد ارتفع حجم املخزون من الأدوات املنزلية )املستوردة( مع زيادة تركيز السركة على بيعها.

وترجع كذلك الزيادة يف حجم املخزون من 224.2 مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2012م اإلى 274.8 مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2013م، اإلى البسائع النهائية التي خسست للمتاجر التي افتتحت حديثا، وخمزون الأدوات املنزلية املستوردة.

اأو انتهت اأو اقرتب انتهاء اأي بسائع تالفة اأنه وفقا لسياساتها املرتبطة بتعاقداتها مع جميع املوردين فاإن ول يوجد لدى السركة خمسسات للمخزون حيث سالحيتها فاإن املوردين يقومون بتعويس السركة عن هذه البسائع عن طريق استبدالها ببسائع جديدة اأو خسمها من حساباتهم لدى السركة كمرجتعات.

االستثمارات

تتاألف الستثمارات من قيمة الستثمارات املتاحة للبيع يف:

سندوق مدينة الطاقة نايف- ممباي: وهو سندوق استثمار، وتعترب مدينة الطاقة نايف مومباي ثاين مدينة للطاقة سمن سبكة دولية من مدن الطاقة التي يتم تنفيذها يف اأنحاء خمتلفة من العامل، ومفهوم اإنساء جممع ملدينة الطاقة يهدف اإلى خدمة كل من السركات العاملة يف جمال الطاقة واحدة بيئة العمل واحلياة يف التمتع مبزايا السركات تلك تتيح ملوظفي بتوفري جهة واحدة متخسسة القطاع وذلك والسركات احلديثة يف هذا متكاملة، وتقام املدينة على مساحة 1600 هكتار، وجتذب استثمارات بحوايل 10 مليار دولر اأمريكي )37,5 مليار ريال سعودي(، وقد متكنت سركة بيت اخلليج للتمويل )سركة مساهمة بحرينية - بنك استثمار اإسالمي مقره الرئيص مملكة البحرين( من توقيع اتفاقية لتطوير اأول مدينة جتارية تختس يف قطاع الطاقة ومت جمع مبلغ اكتتاب يقدر بحوايل 630 مليون دولر اأمريكي )2,363 مليون ريال سعودي( وذلك لتطوير املرحلة الأولى من

املسروع.

سندوق املدينة الرتفيهية: وهو سندوق استثمار براأسمال اإجمايل 500 مليون دولر )1,875 مليون ريال سعودي( يهدف اإيل تطوير وتعمري مسروع املدينة الرتفيهية مبدينة اللوسيل بقطر على مساحة مليون مرت مربع، ويسارك اجلانب الكويتي ممثال بالسركة التجارية العقارية وسركة جممعات الأسواق التجارية الكويتية والسركة الكويتية للمنتزهات وسركة الستثمارات السناعية واملالية بنحو 65 مليون دولر )244 مليون ريال سعودي(.

وقد مت استثمار السركة يف هذا السندوق من خالل بيت اأبو ظبي لالستثمار )سركة مساهمة اإماراتية(.

وقد مت تسفية السندوق من قبل مدير السندوق بتاريخ 30 يونيو 2013م ومت قيد كامل قيمة الأسهم البالغة 1,875,000 ريال على حساب حازم الأسود حيث اأن سهادة الستثمار مقيدة باسمه، وعليه مت الإقفال.

استثمارات يف حمفظة حملية بغرس التداول: وهي عبارة عن حمفظة لالستثمار يف اأسهم السركات املدرجة يف السوق املالية السعودية، ففي عام 2012م ارتفع حجم املحفظة املحلية من 6.5 ماليني ريال سعودي اإلى 10.7 ماليني ريال سعودي نتيجة لتداول الأسهم بالبيع والسراء.

ويف الفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م ارتفع حجم املحفظة املحلية من 6.7 مليون ريال سعودي اإلى 9.2 مليون ريال سعودي فيما تراجعت الستثمارات الأجنبية من 3.8 ماليني ريال سعودي اإلى 1.8 مليون ريال سعودي.

ويتم تقييم الستثمار يف سندوق الطاقة وسندوق املدينة الرتفيهية على اأساس التكلفة لالأسهم ومبوجب سهادة بيت اأبوظبي لالستثمار.

75

اجلدول رقم 6-19 الستثمارات املحتفظ بها بغرس التداول والستثمارات املتاحة للبيع

2012م2011م2010مالنسف الأول

2012م


باآلف الريالت السعديةخمسس

للتداولمطروح

للبيعخمسس


للبيعخمسس


للبيعخمسس


للبيعخمسس


للبيع

9,207-6,747-10,681-6,459--املحفظة املحلية

مدينة الطاقة نايف مومباي )سندوق الستثمار(

-1,849-1,849-1,849-1,894-1,894

املدينة الرتفيهية

)سندوق الستثمار(*

-1,904-1,904-741.0-1,904--

3,7986,4593,79810,6812,6356,7473,7989,2071,894-الإجمايل


*مت قيد قيمة استثمار مدينة الرتفيه املسجلة باسم حازم الأسود على حسابه اجلاري طرف السركة وذلك يف يوينو 2013م، وعليه ل يوجد اأى استثمار مسجل باسم اأي من السركاء.

باستثناء ماذكر يف الفقرة السابقة اأعاله فال يوجد ممتلكات مبا يف ذلك الأوراق املالية التعاقدية اأو غريها من الأسول التي تكون قيمتها عرسة للتقلبات اأو يسعب التاأكد من قيمتها مما يوؤثر بسكل كبري يف تقييم املوقف املايل.

اجلدول رقم 6-20 املبالغ املستحقة من اأطراف ذات عالقة

البيان2012م 2011م 2010م




----46,513حازم الأسود

---48,49030,123عائلة الأسود

134.6-10,31329,0971,055الأسود للعقارات

--1,203--الأسود سوفال

--4,7695,146527.2مطعم الكرم

--1,5311,51636.9زينة

--337.230.131.2اأمريالد

---3.5-ماهر جدة

--50.941.3-وكالة الفساء للسفريات

-9,9529,9589,932-اأغذية املزرعة - لبنان

----1,407الأسود اإيطاليا

----506.3الأسود للتجارة واملقاولت

--2,519-63.4اأخرى

113,92975,91915,3729,932134.6الإجمايل


76

يتاألف بند مبالغ مستحقة من اأطراف ذات عالقة بسفة اأساسية من الذمم املدينة املستحقة على اأسرة الأسود وسركة اأغذية املزرعة املحدودة لبنان وسركة الأسود للعقارات. وهذا الرسيد مقدم بسفة اأساسية لسركات عائلية ذات سلة لتمويل فرس اأعمال اأخرى غري ذات سلة. وقد تراجع رسيد الذمم من 31

ديسمرب 2010م اإلى 31 ديسمرب 2012م نتيجة لقيام عائلة الأسود بتسوية الرسيد وكذلك معظم اأرسدة الأسود للعقارات للعام املايل 2012م.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م والفرتة املماثلة من عام 2012م فيتاألف بند مبالغ مستحقة من اأطراف ذات عالقة بسفة اأساسية من الذمم املدينة املستحقة على سركة اأغذية املزرعة املحدودة لبنان وسركة الأسود للعقارات. وهذا الرسيد مقدم بسفة اأساسية لسركات عائلية ذات سلة لتمويل فرس اأعمال اأخرى غري ذات سلة. وقد تراجع رسيد الذمم من 30 يونيو 2012م اإلى 30 يونيو 2013م نتيجة لقيام عائلة الأسود بتسوية الرسيد وكذلك جميع اأرسدة الأسود للعقارات للعام املايل 2012م، وتسري القوائم املالية للنسف الأول من عام 2013م اأنه مت سداد كل الأرسدة السابقة ليسبح الرسيد املتبقي لسالح سركة

الأسود للعقارات بحوايل 134.6 األف ريال سعودي.

مدفوعات مقدمة وأرصدة مدينة أخرى

تتاألف املبالغ املدفوعة مقدما من اإيجار متاجر املزرعة املدفوع مقدما والدفعات املقدمة املسددة للموردين ومبالغ مستحقة على املوظفني.

وترجع الزيادة يف قيمة املبالغ املدفوعة مقدما والأرسدة املدينة الأخرى من 11.6 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2010م اإلى 18.9 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2011م اإلى توقيت دفعات الإيجار وتواريخ جتديد عقود الإيجار اأثناء هذه الأعوام. وقد جاءت الزيادة الكبرية خالل عام 2012م حيث بلغت 32.2

مليون ريال سعودي نتيجة جتديد عقود الإيجار، بالإسافة اإلى مدفوعات الإيجار املسبقة للمتاجر املتوقع افتتاحها عامي 2013 و2014.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد ارتفعت املبالغ املدفوعة مقدما اإلى 46.7 مليون ريال مقارنة بحوايل 39.4 مليون ريال سعودي للفرتة املماثلة من عام 2012م وذلك نتيجة توقيت دفعات الإيجار ومدفوعات الإيجار املسبقة للمتاجر املتوقع افتتاحها خالل عامي 2013م و 2014م.

الموجودات غير المتداولة

اجلدول رقم 6-21 املجدات غري املتداولة

البيان2012م 2011م 2010م




395,809448,224516,887462,642532,183ممتلكات ومعدات

7,3486,0495,4915,9074,630موجودات غري ملموسة

2,6612,3612,0612,2111,911اإيجار مدفوع مقدما

405,818456,634524,439470,760538,724الإجمايل


77

الموجودات الثابتة

اجلدول رقم 6-22 املجدات الثابتة خالل الأعام 2009م – 2010م – 2011م – 2012م

البياناأراسي

مباين وحتسينات

على عقارات مستاأجرة

ماكينات وثالجات

حفظ التربيد ومعدات

سياراتاأثاث وجتهيزات ومعدات مكتبية

اأعمال راأسمالية حتت التنفيذ

الإجمايل


سايف القيمة الدفرتية كما يف

ديسمرب 2009

65,435173,25532,1536,11171,2467,199355,399

30,77961,230 65314.118,7363,01116,640الإسافات

الستبعادات / التحويالت

-29,358444)803( )3,051( )33,459( )7,512(

)13,308(- )3,040( )1,995( )2,939( )5,334(-الستهالك


ديسمرب 2010

66,088198,69038,3936,32481,7964,519395,809

12,5973022,7035,28714,21540,28775,390الإسافات


-48,810)908( )1,217( )35,314( )14,439( )3,069(

)19,906(-3,701)2,001( )2,367( )19,239(-الستهالك


ديسمرب 2011

78,684228,56237,8208,39464,39830,366448,225

37,2356,4707,6315,1945,08935,08296,972الإسافات


-14,2483,967)1,750(12,348)34,174()5,361(

)22,948(-)7,611()2,345()3,307()9,684(-الستهالك


ديسمرب 2012

*115,919239,86746,1119,49274,22331,275516,887

املسدر: القوائم املالية املراجعة للسركة عن الأعوام 2010م، 2011م، 2012م

*اإجمايل قيمة تكلفة الأراسي حسب القوائم املالية لعام )2012م( يبلغ )114,506( ريال سعودي والفرق البالغ )1,414( ريال سعودي هو عبارة عن استبعاد قيمة ديكورات وحتسينات على مبنى مول بريوت نتيجة احلريق وخسم من اإجمايل قيمة الأراسي بدل من خسمه من "مباين وحتسينات على عقارات مستاأجرة".

78

اجلدول رقم 6-23 املجدات الثابتة خالل الفرتة من 30 يني 2012م – 30 يني 2013م

البياناأراسي

مباين وحتسينات على عقارات

مستاأجرة

ماكينات وثالجات

حفظ التربيد ومعدات

سياراتاأثاث وجتهيزات ومعدات مكتبية

اأعمال راأسمالية حتت التنفيذ

الإجمايل


سايف القيمة الدفرتية كما 2012/01/01م

78,684228,56237,8208,39464,39830,366448,225

1,3131,1512,5372,35919,93327,293-الإسافات

)1,042(-)33()1,003()6(--الستبعادات / التحويالت

)11,833(-)3,616()1,237()1,771()5,209(-الستهالك

سايف القيمة الدفرتية كما يف 2012/06/30م

78,684224,66637,1948,69163,10850,299462,642


115,919293,75271,04124,559115,43631,275651,982

2,0341,5181,9551,7963,52619,63830,467الإسافات

)4,226()29,936(16,502)3,882(10,5402,550-الستبعادات / التحويالت

)146,040(-)45,171()14,446()27,740()58,683(-الستهالك


117,953247,12647,8058,02790,29220,977532,182

املسدر: القوائم املالية املراجعة للسركة للنسف الأول من عام 2013م

وتتاألف الأسول الثابتة من الأراسي والتحسينات على املخازن والأبنية يف الأحساء واجلبيل والظهران وجتهيزات متاجر املزرعة وخمازنها. وتعكص الزيادة يف قيمة الأسول الثابتة التوسعات التي سهدها النساط يف ظل افتتاح متاجر ومراكز تسوق جديدة. كما اأنه من املتوقع اأن تسيف السركة مزيدا من الأسول الثابتة مستقبال مبا يدعم اأنسطتها من معدات واآلت واأراص وفروع جديدة سواء مملوكة اأو يتم استئجارها من الغري، وقد مت بالفعل استئجار ثالثة مواقع جديدة يف مدينة الرياس اأوائل عام 2013م بالتعاقد مع مطورين عقاريني لبناء فروع لأسواق املزرعة وتاأجريها للسركة بعقود اإيجار طويلة الأجل، وقد مت تقدير تكاليف

هذه الإسافات بحوايل )42.6( مليون ريال سعودي خالل عام 2013م.وسملت الإسافات اأثناء العام املايل 2010م بسكل اأساسي بناء مركز تسوق يف الظهران، والأثاث والتجهيزات واملعدات الالزمة لفتتاح متجر لأسواق املزرعة يف

جازان، اإسافة اإلى الآلت واملعدات الالزمة لعامل املغامرات يف جازان.البناء اأعمال جانب اإلى املزرعة، لأسواق جديد ومتجر الدمام يف للتخزين خمتلفني موقعني يف اأرسني سراء 2011م املايل العام اأثناء الإسافات وسملت اإداريني ملجموعة الأسود يف الطريق السريع بني اأسواق املزرعة ومراكز التسوق اجلديدة والقائمة وبناء برجني وحتسينات املواقع املستاأجرة لعدد من متاجر

اخلرب والدمام.

وترتبط الإسافات بسورة اأساسية يف العام املايل 2012م بسراء اأراس يف اأربعة مواقع يف: حائل، وجدة، وينبع، والدمام ملزيد من التوسعات يف املساريع، اإسافة اإلى اأعمال البناء وحتسينات املواقع املستاأجرة ملتاجر اأسواق املزرعة اجلديدة والقائمة.

اجلدول رقم6-24 معدل الستهالك للمجدات الثابتة

معدل الستهالكبند الأسل

2-%5الأبنية

5 - %33ماكينات وحفظ بارد ومعدات

6 - %25السيارات

5 - %33اأثاث وجتهيزات ومعدات مكتبية

املسدر: القوائم املالية املراجعة للسركة عن الأعوام 2010م، 2011م، 2012م، 30 يونيو 2013م

79

الموجودات غير الملموسة

تتمثل املوجودات غري ملموسة لدى السركة يف الآتي:

تكلفة برنامج اأوراكل: وتسمل تكاليف رخس الستخدام وتدريب مستخدمي الربنامج والتطبيقات والتعديالت لتسغيل الربنامج .. 1رسوم حقوق المتياز اخلاسة بنساط سركة الينابيع السافية: ويتمثل يف قيمة الرسوم املسددة مقابل حق امتياز الوكالت العاملية التي تعمل السركة . 2

.) يف منتجاتها )

المطلوبات المتداولة

اجلدول رقم 6-25 املطلبات املتداولة

البيان2012م 2011م 2010م




78,66736,03127,17853,34986,186بنوك دائنة

87,80065,18864,66867,44155,341قروس طويلة - اجلزء املتداول

156,699190,131278,519206,450292,718ذمم دائنة ومستحقات ومطلوبات اأخرى

9442,50214,3871,731845مطلوب اإلى جهات ذات عالقة

324,160293,851384,752328,971435,090املطلوبات املتداولة


تستخدم القروص القسرية الأجل يف متويل توسعات السركة بينما يستخدم تسهيل السحب على املكسوف يف اإدارة الأنسطة اليومية للسركة.

وقد تراجعت قيمة املستحقات للبنوك )وهي قيمة السحب على املكسوف والقروس القسرية الأجل( من 78.7 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2010 اإلى 27.2 مليون ريال سعودي يف 31 ديسمرب 2012م بسبب الرتتيبات التي مت اتخاذها مع البنوك لتحويل هذه القروس اإلى قروس طويلة الأجل، حيث قبلت اإدارة

السركة عرص البنك السعودي الهولندي لإعادة جدولة القروص قسرية الأجل من خالل منح قرص جديد متوسط الأجل للتمويل واإعادة الهيكلة والتي وفرت املرونة الكافية للسركة يف مراقبة واإدارة التدفق النقدي خاسة مع وجود التوسعات بالسركة.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فاإن بند البنوك الدائنة يتكون من )سحب على املكسوف وقروس قسرية الأجل( وقد ارتفعت قيمة املستحقات للبنوك اإلى 86,2 مليون ريال سعودي مقارنة مببلغ 53,3 يف نفس الفرتة من عام 2012م، ففي الوقت الذي تراجعت فيه قيمة السحب على املكسوف اإلى حوايل 2,2 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 33,3 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م، فقد زادت القروص قسرية الأجل من 20 مليون ريال سعودي

اإلى 84 مليون ريال سعودي لنفص الفرتة. وذلك لستخدامها يف اإدارة النسطة اليومية للسركة.

وزكاة العمالء ومساريف مستحقة ودفعات مقدمة مستلمة من دائنة جتارية اأساسية من ذمم الأخرى بسفة واملطلوبات واملستحقات الدائنة الذمم تتاألف مستحقة ومطلوبات اأخرى. وتعزى الزيادة يف الذمم الدائنة من 156.7 مليون ريال سعودي عام 2010م اإلى 278.5 مليون ريال سعودي عام 2012م بسفة

اأساسية اإلى النمو يف اأنسطة السركة.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد ارتفع رسيد الذمم الدائنة اإلى 292.7 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 206.5 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م، وذلك استمرارا للنمو يف اأنسطة السركة.

80

ويوسح اجلدول التايل تفاسيل الذمم الدائنة:

اجلدول رقم 6-26 الذمم الدائنة

البيان2012م 2011م 2010م




142,146175,868249,926189,868270,411ذمم دائنة جتارية

1,5903,5233,9195,4065,261دفعات مقدمة من عمالء

6,3133,6088,6116,21111,105مساريف مستحقة

1,4313,0214,6011,5103,291زكاة وسريبة دخل

5,2204,11111,4613,4552,650مطلوبات اأخرى

156,700190,131278,519206,450292,718الإجمايل


بند املطلوب اإلى جهات ذات عالقة هو نتيجة تعامالت مالك السركة املالية مع السركة باعتبارهم حملة لأسهم السركة، ويتسمن بند املطلوب اإلى جهات ذات عالقة كما يف 31 ديسمرب 2012 يف الأساس من مبلغ مستحق لعائلة الأسود )13.7 مليون ريال سعودي(، وقد استخدم يف املعامالت العادية اخلاسة بعمليات

التسغيل يف لبنان.

وقد عملت السركة على تسوية حساب املطلوب اإلى جهات ذات عالقة وبلغ رسيده يف 30 يونيو 2013م حوايل 0.8 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 1.7 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م.

المطلوبات غير المتداولة

اجلدول رقم 6-27 املطلبات غري املتداولة

البيان2012م2011م 2010م




80,101106,73067,006104,72658,317قروس طويلة الأجل

1,2601,1791,0972,8898,212اإيرادات موؤجلة


----19,057دفعات مقدمة من السركاء

112,407122,46086,826123,45591,277املطلوبات غري املتداولة


ترجع تقلبات قيم املطلوبات غري املتداولة اإلى اجلمع بني القروص الطويلة الأجل والدفعات املقدمة املدفوعة من املساهمني، وما اأعقبها من زيادة يف تعويسات نهاية اخلدمة بني عامي 2010م وعام 2012م. كذلك مت حتويل الدفعات املقدمة من املساهمني يف عام 2011م اإلى حسة يف راأص املال. وقد زادت القروص طويلة الأجل كما يف 31 ديسمرب 2011م بسفة اأساسية نتيجة لتحويل القروص قسرية الأجل اإلى قروص طويلة الأجل، حيث مبوجب التفاقية مع البنك السعودي الهولندي املسار اإليها سابقا مت احلسول على قرس طويل الأجل مببلغ 72 مليون ريال سعودي بتاريخ 2011/9/25م وذلك لإعادة جدولة القروص قسرية الأجل مع البنك والبنوك الأخرى، وكذلك مبالغ تسوية القروص خالل عام 2012م والبالغة قيمتها 77.3 مليون ريال سعودي. كما زادت تعويسات نهاية اخلدمة بزيادة

عدد املوظفني من عام 2010م اإلى عام 2012م. ويتم احتساب قيمة تعويسات نهاية اخلدمة املستحقة على اأساس السرتاطات القانونية.

اأما بالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فرتجع تقلبات قيم املطلوبات غري املتداولة اإلى النقس يف القروس الطويلة الأجل والزيادة يف تعويسات نهاية اخلدمة، وقد انخفست القروص طويلة الأجل يف هذه الفرتة بسفة اأساسية نتيجة لعملية جدولة سداد القروص والتي تلتزم بها الدارة، كما زادت تعويسات

نهاية اخلدمة بزيادة عدد املوظفني مقارنة بنفس الفرتة من عام 2012م.

81

الديون للبنوك

لدى املجموعة تسهيالت بنكية مقدمة من بنوك حملية وتتاألف هذه التسهيالت من السحب على املكسوف وقروس قسرية ومتوسطة وطويلة الأجل وخطابات ائتمان وخطابات سمان وغريها. تتحمل التسهيالت رسوم متويل بالأسعار السائدة يف السوق.

تسدر القروص بسفة اأساسية لتمويل توسعات النساط وافتتاح املتاجر فسال عن اإدارة متطلبات الأنسطة اليومية من التمويل. وترتاوح مدة سداد التسهيالت قسرية الأجل ما بني سهر اإلى 12 سهرا، بينما تبلغ مدة السداد للقروس متوسطة الأجل 3 اأعوام بالإسافة اإلى فرتة سماح مدتها عام.

ومتتد تعامالت السركة مع البنوك لأكرث من 30 عاما، وقد ظلت على مدار تاريخها ملتزمة بجميع التعهدات التي تنس عليها اتفاقيات التسهيالت املربمة مع البنوك التجارية التي تتعامل معها، وقد سهل هذا على السركة احلسول على ما حتتاجه من تسهيالت يف الأوقات التي تطلبها فيه.

اجلدول رقم 6-28 اإجمايل قيمة التسهيالت البنكية

البيان

كما يف 30 يني 2013مكما يف 31 ديسمرب 2012م

اجلزء املستغلاإجمايل قيمة التسهيلاجلزء املستغلاإجمايل قيمة التسهيل


225,00027,178315,00084,000قروس قسرية الأجل

131,674131,67437,13516,627قروس متوسطة الأجل

17,000993--سحب على املكسوف

-15,000--قرس لتمويل الواردات

356,674158,852384,135101,620الإجمايل


وترتاوح نسب العمولة على القروص قسرية الأجل ومتوسطة الأجل ما بني سايبور + %1.4 وسايبور + 1.75%.

اجلدول رقم 6-29 اإجمايل القروس كما يف 31 ديسمرب 2012م

البياناجلزء املستغلالتسهيل املتاح

الرسيد غري املستغل كما يف ديسمرب 2012م


قروس قسرية الأجل

50,00012,17837,822البنك السعودي الهولندي

30,000-30,000مسرف الراجحي

65,00015,00050,000مسرف الإمناء

80,000-80,000بنك اخلليج الدويل

225,00027,178197,822اإجمايل القروس القسرية الأجل

-96,27196,271البنك السعودي الهولندي

-35,40435,404البنك السعودي الفرنسي

-131,675131,675اإجمايل القروس املتوسطة والطويلة الأجل

356,675158,853197,822اإجمايل تسهيالت القروس


82

اجلدول رقم 6-30 اإجمايل القروس كما يف 30 يني 2013م

البياناجلزء املستغلالتسهيل املتاح

الرسيد غري املستغل كما يف 30يني 2013م


قروس قسرية الأجل

50,00025,00025,000البنك السعودي الهولندي

20,000-20,000البنك السعودي الفرنسي

30,000-30,000مسرف الراجحي

65,00012,00053,000مسرف الإمناء

50,0005,00045,000البنك الأهلي التجاري

20,000-20,000بنك الرياص

80,00042,00038,000بنك اخلليج الدويل

315,00084,000231,000اإجمايل القروس القسرية الأجل

القروس متوسطة الأجل

37,13516,62720,508البنك السعودي الفرنسي

37,13516,62720,508اإجمايل القروس متوسطة الأجل

سحب على املكسوف

5,0009334,007البنك السعودي الفرنسي

2,000-2,000بنك الرياص

5,000-5,000البنك الأهلي التجاري

5,000-5,000البنك السعودي الربيطاين - ساب

17,00093316,007اإجمايل السحب على املكسوف

قرص متويل الواردات

15,000-15,000البنك السعودي الربيطاين - ساب

15,000-15,000اإجمايل قرص متويل الواردات

384,135101,620282,515اإجمايل تسهيالت القروس


عقدت السركة اتفاقيات تسهيالت ائتمانية للتمويل مع البنك السعودي الهولندي، ومسرف الراجحي، ومسرف الإمناء، وبنك اخلليج الدويل والبنك السعودي الفرنسي حسلت مبوجبها على التسهيالت الئتمانية بنسبة %47.3 من جمموع التسهيالت من البنوك. تسهيالت القروس الواردة اآنفا متاحة للسركة بسعر

عمولة يرتاوح ما بني سايبور + %1.4 وسايبور + %1.75. وقد مت سرف هذه املبالغ يف متويل اأنسطة السركة ونقص راأص املال العامل وتوسعات السركة.

وحتى تاريخ هذه النسرة وباستثناء السمانات السخسية املقدمة من حازم الأسود كسمان للسركة قبل البنوك كما سياأتي لحقا، فاإنه ل يوجد على السركة اأو سركاتها التابعة اأي التزامات حتت القبول وائتمان القبول اأو التزامات السراء التاأجريي اأو اأي ديون مسمولة بسمان سخسي اأو غري مسمولة بسمان سخسي

اأو مسمونة برهن اأو غري مسمونة برهن.

83

التدفقات النقدية34 - 7 - 6

اجلدول رقم 6-31 التدفقات النقدية

البيان

2010م

مراجعة 2011م

مراجعة 2012م

مراجعة


)مفحسة(


)مراجعة(


)17,121(60,038128,623162,98246,780التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل

)26,032()27,582()88,375( )81,836( )65,667(التدفقات النقدية من اأنسطة الستثمار

17,69240,385)59,683( )50,051( )325(التدفقات النقدية من اأنسطة التمويل

)2,768(14,92436,890 )3,263( )5,954(التغري يف النقدية

19,38913,43510,17210,17225,095النقدية يف بداية املدة

13,43510,17225,09547,06222,327النقدية يف نهاية املدة


اجلدول رقم 6-32 التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل

البيان

2010م

مراجعة 2011م

مراجعة 2012م

مراجعة


)مفحسة(


)مراجعة(


59,04070,14586,17339,24649,194سايف الربح قبل الزكاة وسريبة الدخل

تسويات:

20,11321,45924,85312,38613,441استهالكات

2,7242,6451,962947860اإطفاء موجودات غري ملموسة

300300300150150اإطفاء اإيجار مدفوع مقدما


)445()445()9,603(492157)ربح( خسارة بيع/ سطب ممتلكات ومعدات

)82,091()5,264(33,15760,700)22,311(التغريات يف راأس املال العامل

)124()437()844()963()676(تعويس نهاية اخلدمة املسددة

--)4,057()415()1,512(مساريف مالية مدفوعة

)4,255()1,527()1,517()1,387()1,020(زكاة مدفوعة

)17,121(60,038128,623162,98246,780التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل

)%34.8(%119.2%189.1%183.4%101.7النسبة املئوية للتدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل


84

زادت التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل من 60 مليون ريال سعودي يف عام 2010م اإلى حوايل 163 مليون ريال سعودي يف عام 2012م بسبب زيادة الأرباح قبل الفوائد والزكاة والسرائب والستهالك والإطفاء الناجتة عن اتساع النساط وحتسن راأص املال العامل.

وقد زادت التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل كنسبة مئوية من الأرباح قبل الفوائد والزكاة والسرائب والستهالك والإطفاء من %101.7 يف عام 2010م اإلى %189.1 يف عام 2012م وهو ما يعكس حتسن مركز النقدية للسركة.

اأما بالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد انخفست التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل اإلى حوايل )17.1( مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 46.8 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م وذلك بسبب سداد توزيعات الرباح املوزعة وارتفاع حجم املخزون وسداد الزكاة واملساريف املالية.

وقد انخفست التدفقات النقدية من اأنسطة التسغيل كنسبة مئوية من الأرباح قبل الفوائد والزكاة والسرائب والستهالك والإطفاء من %119.2 يف 30 يونيو 2012م اإلى )%34.8( يف 30 يونيو 2013م.

اجلدول رقم 6-33 التدفقات النقدية من اأنسطة الستثمار

البيان

2010م

مراجعة 2011م

مراجعة 2012م

مراجعة


)مفحسة(


)مراجعة(


)30,467()27,292()96,972()75,390()61,230(اإسافات اإلى الأسول الثابتة

-)935()1,403()1,346()5,202(اإسافات اإلى الأسول غري امللموسة

2151,36013,0609342,176املحسل من بيع اأسول ثابتة

2,260)288()3,059()6,459(551سايف حركة الستثمارات

)26,031()27,582()88,375()81,836()65,667(التدفقات النقدية من اأنسطة الستثمار


وفيما يخص الإسافات اإلى الأسول الثابتة، فقد واسلت السركة توسيع قاعدة تواجدها اجلغرايف من خالل اإسافة متاجر جديدة وافتتاح مراكز جديدة لعامل املغامرات وخمازن لقطاع جتارة اجلملة وميني ماركت؛ وهو ما اأدى اإلى زيادة قيمة الأسول الثابتة.

اأما فيما يخس حركة الستثمارات التي تتكون من استثمارات متاحة للبيع يف مدينة الطاقة نايف-مومباي )سندوق استثماري( واملدينة الرتفيهية )سندوق استثماري( فسال عن استثمارات يف حمفظة حملية، فقد جاءت زيادة الستثمارات خالل عام 2011م نتيجة لالستثمارات الإسافية يف املحفظة املحلية. ويف عام 2012م، ارتفعت املحفظة املحلية من 6.5 ماليني ريال سعودي اإلى 10.7 ماليني ريال سعودي، يف الوقت الذي هبطت فيه قيمة الستثمارات يف كل من سندوقي

الستثمار من 3.8 ماليني اإلى 2.6 مليون ريال سعودي.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد جاءت زيادة الستثمارات نتيجة لالستثمارات الإسافية يف املحفظة املحلية، حيث ارتفعت املحفظة املحلية من 6.7 مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2012م اإلى 9.2 مليون ريال سعودي، يف الوقت الذي انخفست فيه قيمة الستثمارات يف كل من سندوقي الستثمار من 3.7

مليون ريال سعودي يف 30 يونيو 2012م اإلى 1.8 مليون ريال سعودي نتيجة لتسفية سندوق املدينة الرتفيهية.

اجلدول رقم6-34 التدفقات النقدية من اأنسطة التميل

البيان

2010م

مراجعة 2011م

مراجعة 2012م

مراجعة


)مفحسة(


)مراجعة(


17,31859,008)8,852()42,637(24,823سايف التغري يف املبالغ املستحقة للبنوك

)18,016(249)40,244(4,018)25,148(سايف التغري يف القروس الطويلة الأجل

---)11,432(-دفعات مقدمة من السركاء

--)10,587(--الأرباح املدفوعة

)607(125---سايف التغري يف حقوق امللكية غري املسيطرة

17,69240,385)59,683()50,051()325(التدفقات النقدية من اأنسطة التمويل


85

استخدمت اأسواق املزرعة مزيجا من التمويل املسريف قسري الأجل وطويل الأجل، ومت توجيهه بسفة رئيسة اإلى متويل الإنفاق الراأسمايل. وقد استخدم جزء من قيمة الدفعات املقدمة من السركاء التي بلغت قيمتها 19.1 مليون ريال سعودي كما يف ديسمرب 2010م يف زيادة راأص مال السركة وسدد الباقي وقيمته 11.4 مليون ريال سعودي نقدا للمساهمني، وبلغت الأرباح املدفوعة نقدا للمساهمني يف عام 2012م حوايل 10.6 مليون ريال سعودي هذا بالإسافة اإلى مبلغ 1.9 مليون

ريال سعودي مت تسويته مع اأرسدة السركاء، لتسل قيمة الأرباح املوزعة اإلى 12.5 مليون ريال سعودي.

وبالنسبة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد بلغ رسيد التدفقات النقدية من اأنسطة التمويل حوايل 40.4 مليون ريال سعودي مقارنة بحوايل 17.7 مليون ريال سعودي يف نفس الفرتة من عام 2012م، وذلك مع استمرار الإنفاق الراأسمايل على التوسع.

االلتزامات44 - 7 - 6

يتم اإسدار خطابات السمان وفتح العتمادات لتقدميها اإلى موردي السركة تطبيقا للعقود املربمة بني السركة واملوردين، وقد بلغت اللتزامات مقابل خطابات سمان كما يف 31 ديسمرب 2012م ما قيمته 36.8 مليون ريال سعودي )11.8 مليون ريال يف 31 ديسمرب 2011م(. فيما بلغت العتمادات املستندية 5.1 ماليني

ريال سعودي )3.6 ماليني ريال يف 31 ديسمرب 2011م(.

اأما يف الفرتة املنتهية يف 30 يونيو 2013م فقد بلغت التزامات السركة مقابل خطابات السمان ما قيمته 6.4 مليون ريال سعودي، فيما بلغت العتمادات املستندية ما قيمته 3.1 مليون ريال سعودي.

اجلدول رقم 6-35 خطابات السمان املفتحة والتي مازالت قائمة حتى 30 يني 2013م

قيمة خطاب السمان بالريال السعديتاريخ النتهاءاملستفيد

2014/12/127,500ماإدارة الأدلة اجلنائية بالأمن العام )وزارة الداخلية(

2014/03/209,300ماملديرية العامة للسوؤون السحية - جازان

2014/04/0640,000مسركة التسهيالت للتسويق املحدودة

2017/07/10116,250مادارة مدينة املللك فهد العسكرية

2014/02/27120,000مجممع امللك فهد الطبى العسكري

2014/03/01600,000مسركة حممد سعيد فخري

2013/10/101,000,000مسركة عبد اللطيف سعود البابطني

2014/06/201,500,000مسركة سيل للتوزيع والتسالت املحدودة

2014/05/173,000,000مسركة باسمح التجارية



اجلدول رقم 6-36 خطابات العتمادات املفتحة والتي مازالت قائمة حتى 30 يني 2013م

قيمة خطاب العتماد بالريال السعديالبنك

858,400بنك الرياص

997,482البنك السعودي الفرنسي

1,291,041البنك السعودى الهولندي



86

هذا ويقر اأعساء جملس الإدارة واأعساء الإدارة العليا للسركة بالآتي:

حتى تاريخ هذه النسرة فاإنه ل يوجد على السركة اأو سركاتها التابعة اأي اأدوات دين سادرة اأو قائمة اأو موافق عليها ومل يتم اإسدارها، كما ل يوجد باستثناء ما ذكر يف هذه النسرة اأي قروس مسمولة بسمان سخسي اأو غري مسمونة بسمان سخسي اأو مسمونة برهن اأو غري مسمونة برهن. حتى تاريخ هذه النسرة فاإنه ل يوجد على السركة اأو سركاتها التابعة اأي التزامات حتت القبول وائتمان القبول اأو التزامات السراء التاأجريي اأو اأي ديون

مسمولة بسمان سخسي اأو غري مسمولة بسمان سخسي اأو مسمونة برهن اأو غري مسمونة برهن .حتى تاريخ هذه النسرة فاإنه ل يوجد على السركة اأو سركاتها التابعة اأي رهونات اأو حقوق اأو اأعباء على املمتلكات. حتى تاريخ هذه النسرة فاإنه ل يوجد على السركة اأو سركاتها التابعة اأي التزامات حمتملة اأو سمانات. ل يخسع راأس مال السركة اأو سركاتها التابعة لأي حق خيار. تقر السركة والسركات التابعة بامتالكها راأس املال العامل الذي يكفي لتغطية الثني عسر سهرا التالية لتاريخ هذه النسرة. ل يوجد اأي تغري سلبي جوهري يف الوسع املايل والتجاري للسركة اأو سركاتها التابعة خالل السنوات الثالث السابقة مباسرة لتقدمي طلب التسجيل

وقبول الإدراج اإسافة اإلى الفرتة التي يسملها تقرير املحاسب القانوين حتى اعتماد نسرة الإسدار هذه.ل يوجد عمولت اأو خسومات اأو اأتعاب وساطة اأو اأي عوس غري نقدي منحته السركة اأو سركاتها التابعة خالل السنوات الثالث السابقة مباسرة

لتقدمي طلب التسجيل وقبول الإدراج فيما يتعلق باإسدار اأو طرح اأي اأوراق مالية، اإسافة اإلى اأسماء اأي من اأعساء جملص الإدارة اأو اأعساء جملص الإدارة املقرتحني اأو كبار التنفيذيني اأو القائمني بعرص اأو طرح الأوراق املالية اأو اخلرباء الذين حسلوا على اأي من تلك الدفعات اأو املنافع.

87

سياسة توزيع األرباح.71متنح الأسهم حامليها احلق يف احلسول على الأرباح التي تعلن عنها السركة من تاريخ نسرة الإسدار هذه والسنوات املالية التي تلي ذلك.

وتعتزم السركة توزيع اأرباح سنوية على مساهميها بهدف تعزيز القيمة التي يحسل عليها هوؤلء املساهمني مبا يتناسب مع اأرباح السركة، ووسعها املايل، والقيود التي تخسع لها عملية توزيع الأرباح مبوجب اتفاقيات التمويل والدين، ونتائج نساطات السركة، واحتياجات السركة من النقد حاليا ومستقبال، وخطط التوسع ومتطلبات استثمارات السركة وسركاتها التابعة، وغريها من العوامل الأخرى مبا يف ذلك حتليل الفرص الستثمارية ومتطلبات اإعادة الستثمار لدى السركة،

واملتطلبات النقدية والراأسمالية، والتوقعات التجارية وتاأثري اأي توزيعات من هذا القبيل على اأي من العتبارات القانونية والنظامية.

وبالرغم من عزم السركة توزيع اأرباح سنوية على مساهميها، فاإنه ل توجد اأي سمانات لتوزيع فعلي لالأرباح، كما ل يوجد اأي سمان بساأن املبالغ التي ستدفع يف اأي سنة.

هذا ويخسع توزيع الأرباح اإلى قيود وسروط معينة حسب النظام الأساسي للسركة كما يلي:

يجنب %10 من الأرباح السافية لتكوين احتياطي نظامي، ويجوز للجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب متى بلغ الحتياطي املذكور نسف راأص املال.. 1يجوز للجمعية العامة العادية بناء على اقرتاح جملص الإدارة اأن جتنب %10 من الأرباح السافية لتكوين احتياطي اتفاقي وتخسيسه لغرص اأو . 2

اأغراس معينة.يوزع من الباقي بعد ذلك دفعة اأولى للمساهمني تعادل %5 من راأس املال املدفوع على الأقل.. 3يخسص بعد ما تقدم نسبة ل تتجاوز %10 من الباقي ملكافاأة جملص الإدارة بحيث ل تتعدى يف جميع الأحوال احلدود القسوى املسموح بها وفقا . 4

للقرارات والتعليمات الرسمية السادرة من اجلهات املختسة بهذا الساأن.اأو ترحل للسنوات التالية، كما يجوز للسركة بعد استيفاء السوابط املوسوعة من اجلهات ويوزع الباقي بعد ذلك على املساهمني كحسة اإسافية من الأرباح

املختسة توزيع اأرباح نسف سنوية وربع سنوية.

واجلدول التايل يوسح حركة الأرباح خالل السنوات الأخرية كما يلي:

بالريال السعدي اجلدول رقم 7-1 حركة الأرباح

النسف الأول 2013م2012م2011م2010مالبيان

104,174,69955,920,16459,803,180118,188,711الأرباح املستبقاة يف 1 يناير من العام املايل

56,093,26066,562,84378,761,70146,062,447سايف اأرباح العام املايل

-)7,876,170()6,656,284()5,609,326(يخسم : الحتياطي النظامي

154,658,633115,826,723130,688,711164,251,158الأرباح املستبقاة بعد الحتياطي النظامي

--50,000,000)2(80,000,000)1(الأرباح املرسملة

18,738,469الأرباح املوزعة خالل العام املايل

عن عام 2009م

6,023,543

5,920,164(

عن عام 2010

و 103,379

عن عام 2011م(

12,500,000

عن عام 2011م

59,392,726

47,303,180(

عن عام 2011م

و 12,089,546

عن عام 2012م(

55,920,16459,803,180118,188,711104,858,432الأرباح املستبقاة يف 31 من العام املايل

5,920,164103,379الأرباح املوزعة عن العام املايل

12,500,000

47,303,180

59,906,559

12,089,546)3( 57,500,000

69,589,546

مل يتم اإعالن اأو توزيع اأي اأرباح

عن عام 2013م كما بتاريخ هذه النسرة

-%88.4%90%10.6النسبة املئوية للتوزيعات)4( )%(

املسدر: السركة)1( زيادة راأص املال من 120 مليون ريال سعودي اإلى 200 مليون ريال سعودي.)2( زيادة راأص املال من 200 مليون ريال سعودي اإلى 250 مليون ريال سعودي.

)3( مت اإقرار توزيع املبلغ يف الربع الرابع من عام 2013م عن اأرباح عام 2012م، وسوف يتم سرفه على دفعتني متساويتني يف سهري ديسمرب 2013م ويناير 2014م.)4( مت حساب النسبة بقسمة الأرباح املوزعة عن العام املايل على سايف ربح العام املايل، فمثال النسبة املئوية للتوزيعات عام 2010م تساوي الأرباح املوزعة عن العام والبالغة 5.9 مليون ريال سعودي مقسمة على

سايف اأرباح عام 2010م البالغة 56.1 مليون ريال سعودي.

88

يف عام 2010م بلغت الأرباح املستبقاة بعد الحتياطي النظامي 154.7 مليون ريال سعودي، مت حتويل مبلغ 98.7 مليون ريال سعودي اإلى حساب . 118.7 مليون ريال سعودي يف نفس اإلى حساب راأس املال، وبقي مبلغ 80 مليون ريال سعودي دفعات مقدمة من السركاء، ومن ثم مت حتويل مبلغ

احلساب مت توزيعه نقدا على السركاء عن اأرباح عام 2009م.يف عام 2011م بلغت الأرباح املستبقاة بعد الحتياطي النظامي 115.8 مليون ريال سعودي، مت حتويل مبلغ 56.02 مليون ريال سعودي اإلى حساب . 2

6.02 مليون ريال سعودي يف نفس اإلى حساب راأس املال، وبقي مبلغ 50 مليون ريال سعودي دفعات مقدمة من السركاء، ومن ثم مت حتويل مبلغ احلساب مت توزيعه نقدا على السركاء عن اأرباح عام 2010م )مت توزيع مبلغ 5.9 مليون ريال سعودي منه عن عام 2010م والباقي 103.4 األف ريال

سعودي وزعت عن عام 2011م(. يف عام 2012م مت توزيع اأرباح على املساهمني بواقع 12.5 مليون ريال سعودي عن اأرباح عام 2011م )بالإسافة اإلى مبلغ 103.4 األف ريال سعودي . 3

املسار اإليه اأعاله(، مت توزيع مبلغ نقدي قدره 10.6 مليون ريال سعودي على السركاء والباقي البالغ 1.9 مليون ريال سعودي مت تسويته مع اأرسدة السركاء حيث مت قيدها على مطلوب من جهات ذات عالقة مقابل الرسيد املدين للسركاء الظاهر بحسابات السركة )معاملة غري نقدية(.

يف النسف الأول من عام 2013م مت توزيع اأرباح مببلغ 59.4 مليون ريال سعودي )47.3 مليون ريال سعودي عن اأرباح عام 2011م و 12.1 مليون ريال . 4عن اأرباح عام 2012م(، كتوزيعات اأرباح متت تسويتها مقابل مطلوب من جهات ذات عالقة.

دفعتني . 5 على سرفها يتم وسوف 2012م، عام اأرباح عن سعودي ريال مليون 57.5 اأرباح مببلغ توزيع اإقرار 2013م مت عام من الرابع الربع يف متساويتني يف سهري ديسمرب من عام 2013م ويناير من عام 2014م.

هذا وباستثناء ما ذكر يف الفقرة رقم )5(، توؤكد السركة على اأنه قد مت تسوية توزيعات الأرباح بني السركاء للسنوات السابقة كما يف اجلدول اأعاله. كما توؤكد السركة على اأنه ليوجد اأي اإعالن اأو توزيع لأرباح خالل الفرتة من عام 2010م حتى تاريخ هذه النسرة بخالف ما ذكر يف هذا القسم.

89

الرسملة والمديونية.81تقدم املساهمون يف السركة بطلب اإلى وزارة التجارة والسناعة بتحويل السركة اإلى سركة مساهمة مقفلة. وبتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م(، اأسدر معايل وزير التجارة والسناعة قرار رقم )198/ق( والذي اأعلن مبوجبه حتول السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلة براأس مال مدفوع مقداره مائتان وخمسون مليون )250,000,000( ريال، وسيحتفظ السركاء احلاليون يف السركة جمتمعني بحسة سبعني باملائة )%70( من راأس

مال السركة بعد انتهاء عملية الطرح.

31 ديسمرب لالأعوام اأدناه الرسملة واملديونية للسركة كما استخرجت من القوائم املالية املراجعة املجمعة للسنوات املالية املنتهية يف ويوسح اجلدول املدرج اأن تتم قراءة اجلدول التايل مع القوائم املالية املراجعة مبا يف ذلك 2013م، ويجب 30 يونيو اإلى الفرتة املنتهية يف 2012م، بالإسافة 2011م و 2010م و

الإيساحات املرفقة مع القوائم املالية الواردة يف القسم )19( "تقارير املحاسب القانوين" كما جاء يف هذه النسرة.

اجلدول رقم 8-1 الرسملة واملدينية

30يني2013م2012م2011م2010ماملركز املايل )األف ريال سعدي(

324,160293,851384,752435,090املطلوبات املتداولة

112,407122,46086,82691,277املطلوبات غري املتداولة

436,567416,311471,578526,367جمموع املطلوبات

200,000250,000250,000250,000راأس املال

31,23637,89245,76945,769احتياطي نظامي

55,92059,803118,189104,858اأرباح مستبقاة

287,474348,203414,722400,971جمموع حقوق السركاء وحقوق امللكية غري املسيطرة

287,156347,696957،413400,627جمموع حقوق السركاء قبل حقوق امللكية غري املسيطرة


724,041764,514886,300927,338جمموع املطلوبات وحقوق السركاء وحقوق امللكية غري املسيطرة

املسدر: القوائم املالية املراجعة للسركة.

اجلدول رقم 8-2 التسهيالت املستخدمة من قبل السركة حتى تاريخ 2013/06/30م

مسدر التميلنع

التميلاإجمايل السقف الئتمانية 2010م

اإجمايل السقف الئتمانية 2011م


اإجمايل السقف الئتمانية

2013/06/30م

القيمة املستغلة

---53,431,68332,058,00630,000,00030,000,000اتفاقية تسهيالتمسرف الراجحي

161,007,157195,577,76599,921,000110,486,72349,979,223اتفاقية تسهيالتالبنك السعودي الفرنسي

البنك السعودي الهولندي

197,053,000197,053,000185,814,000185,814,000135,814,000اتفاقية تسهيالت

-22,000,000---26,000,00033,000,000اتفاقية تسهيالتبنك الرياص

البنك السعودي الربيطاين )بنك ساب(

-20,000,000---40,000,00064,600,000اتفاقية تسهيالت

100,000,000100,000,00042,000,000------اتفاقية تسهيالتبنك اخلليج الدويل

75,000,00075,000,00012,000,000------اتفاقية تسهيالتمسرف الإمناء

90

مسدر التميلنع

التميلاإجمايل السقف الئتمانية 2010م



اإجمايل السقف الئتمانية

2013/06/30م

القيمة املستغلة

70,000,00070,000,0005,000,000------اتفاقية تسهيالتالبنك الأهلي التجاري

--400,000------اتفاقية تسهيالت*بنك اجلزيرة

474,491,740522,288,771536,135,000613,300,723244,793,223الإجمايل


* املبلغ هو عبارة عن خطاب سمان مسدر لوزارة الداخلية و لقد انتهت مدة هذا اخلطاب و مت اإلغاوؤه بتاريخ 2013/04/22م.

ويوؤكد اأعساء جملس الإدارة اأن راأس مال السركة وراأس مال سركاتها التابعة غري مسمول بحق خيار، واأنه ل يوجد للسركة اأو سركاتها التابعة اأي اأدوات دين بخالف ما ذكر يف هذه النسرة. كما يوؤكد اأعساء جملس اإدارة السركة اأن السركة سيكون لديها راأس مال عامل كاف لفرتة الثنى عسر )12( سهرا التي تلي مباسرة طرح اأسهمها لالكتتاب العام. ويقر اأعساء جملص الإدارة باأنه ل توجد اأي نية لإجراء اأي تغيري جوهري يف طبيعة نساط السركة واأن اأعمال السركة مل تتوقف بسكل ميكن اأو يوؤثر اأو سبق اأن اأثر تاأثريا ملموسا على وسعها املايل خالل الثنى عسر )12( سهرا املاسية. كما يقر اأعساء جملس اإدارة السركة باأنه مل يحدث اأي تغيري سلبي اأو جوهري يف الوسع املايل والتجاري للسركة خالل الثالث )3( سنوات السابقة مباسرة لسنة الإدراج ول خالل الفرتة املمتدة منذ نهاية

الفرتة التي يسملها تقرير املحاسب القانوين وحتى تاريخ اعتماد نسرة الإسدار هذه.

91

استخدام متحصالت الطرح.91تبلغ القيمة املتوقعة لإجمايل متحسالت الطرح مبلغ )270( مليون ريال سعودي، سيدفع منها تقريبا )13( مليون ريال سعودي كمساريف وتكاليف مت حتملها والطباعة التسويق وتكاليف املستلمة، بالتغطية، واجلهات واملتعهد واملحاسبني، القانوين لالكتتاب، واملستسار املايل، املستسار اأتعاب تسمل والتي لالإسدار،

والتوزيع، واملساريف والتكاليف الأخرى املتعلقة بالكتتاب.

هذا وسيتم توزيع سايف متحسالت الطرح واملقدرة بحوايل )257( مليون ريال سعودي على املساهمني البائعني كل حسب النسبة التي ميتلكها يف راأس مال السركة، ولن تستلم السركة اأي مبلغ من متحسالت الطرح لستخدامها يف متويل اأي مساريع مستقبلية.

92

إفادات الخبراء.101مل يقدم اأيا من املستسارين الواردة اأسمائهم يف السفحات )ز ، ح ، ط( من هذه النسرة اأي اإفادات وجب تسمينها غري ما ذكر، وقد مت احلسول على موافقة كل من املستسار املايل واملستسار القانوين واملحاسب القانوين ومستسار الدراسة السوقية والعناية املهنية واملستسار الإعالين والإعالمي لإدراج اأسمائهم وسعاراتهم بالسيغة الواردة يف هذه النسرة، ومل تسحب تلك املوافقات حتى تاريخ اإعداد هذه النسرة، كما اأنه ليص لأي من املذكورين اأعاله اأو من يعمل لديهم اأو اأي من

اأقربائهم اأسهما اأو اأية مسلحة يف السركة اأو سركاتها التابعة مهما كان نوعها.

93

اإلقرارات.111يقر اأعساء جملس الإدارة والرئيس التنفيذي واملدير املايل وسكرتري جملس الإدارة وكبار التنفيذيني بالسركة مبا يلي:

باأنه مل يكن هناك اأي انقطاع يف اأعمال السركة اأو اأي من السركات التابعة ميكن اأن يوؤثر اأو يكون قد اأثر تاأثريا ملحوظا يف الوسع املايل خالل الثنى اأ. عسر )12( سهرا السابقة لهذه النسرة.

مل متنح اأي عمولت اأو خسومات اأو اأتعاب وساطة اأو عوص غري نقدي من قبل السركة اأو اأي سركة من السركات التابعة خالل الثالث سنوات السابقة ب. مباسرة لتاريخ تقدمي طلب التسجيل وقبول الإدراج يف ما يتعلق باإسدار اأو طرح اأي اأوراق مالية.

مل يكن هناك اأي تغيري سلبي جوهري يف الوسع املايل والتجاري للسركة اأو اأي سركة من السركات التابعة خالل الثالث سنوات السابقة مباسرة ج. لتاريخ تقدمي طلب التسجيل وقبول الإدراج حتى تاريخ هذه النسرة.

اأي من اأو يف السركة نوع يف اأي اأو مسلحة من اأسهم اأي اأقاربهم لأي من اأو لديهم ليس فاإنه النسرة، باستثناء ما ورد يف "البند 4,7" من هذه د. السركات التابعة.

94

وصف األسهم.121

رأس المال12 - 12

حدد راأس مال السركة مببلغ مائتان وخمسون مليون )250,000,000( ريال سعودي مقسم اإلى خمسة وعسرين مليون )25,000,000( سهم متساوية القيمة تبلغ القيمة السمية لكل منها عسرة )10( ريالت سعودية.

حقوق حملة األسهم 22 - 12

مبوجب املادة )108( من نظام السركات مينح املساهم جميع احلقوق املرتبطة بالسهم، وعلى وجه اخلسوص احلق يف احلسول على نسيب من الأرباح التي يتقرر توزيعها، واحلق يف احلسول على نسيب من موجودات السركة عند التسفية، وحق حسور جمعيات املساهمني والسرتاك يف مداولتها والتسويت على قراراتها، وحق التسرف يف الأسهم، وحق طلب الطالع على دفاتر السركة ووثائقها ومراقبة اأعمال جملس الإدارة ورفع دعوى املسوؤولية على اأعساء املجلس والطعن بالبطالن يف قرارات جمعيات املساهمني، وذلك بالسروط والقيود الواردة يف نظام السركات، ووفقا لأحكام نظام السركات فاإنه ل يوجد اأية اأحكام متنح

املساهمني يف السركات املساهمة حق طلب اسرتداد اأسهمهم اأو اإعادة سرائها من قبل السركة.

جمعيات المساهمين 32 - 12

اجلمعية العامة املكونة تكوينا سحيحا متثل جميع املساهمني وتنعقد يف املدينة التي يقع فيها املركز الرئيص للسركة. ولكل مساهم حائز لعسرين )20( سهما على الأقل حق حسور اجلمعية العامة، وللمساهم اأن يوكل عنه كتابة مساهما اآخر من غري اأعساء جملس الإدارة ومن غري موظفي السركة يف حسور اجلمعية العامة.

تختس اجلمعية العامة غري العادية بتعديل نظام السركة الأساسي باستثناء الأحكام املحظور عليها تعديلها نظاما، ولها اأن تسدر قرارات يف الأمور الداخلة يف اختساص اجلمعية العامة العادية، وذلك بالسروط والأوساع نفسها املقررة للجمعية الأخرية. هذا وباستثناء ما ذكر مما تختص به اجلمعية العامة غري العادية، فاإن اجلمعية العامة العادية تختس بجميع الأمور املتعلقة بالسركة، وتنعقد مرة على الأقل يف السنة خالل الستة )6( اأسهر التالية لنتهاء السنة املالية للسركة،

كما يجوز دعوة جمعيات عادية اأخرى كلما دعت احلاجة اإلى ذلك.

دعوة الجمعيات العامة 42 - 12

تنعقد اجلمعيات العامة للمساهمني بدعوة من جملص الإدارة، وعلى جملص الإدارة اأن يدعو اجلمعية العامة العادية اإذا طلب ذلك مراقب احلسابات، اأو عدد من املساهمني ميثل خمسة يف املائة )%5( من راأص املال على الأقل، وتنسر الدعوة لنعقاد اجلمعية العامة يف اجلريدة الرسمية، وسحيفة يومية توزع يف املدينة التي يوجد فيها مركز السركة الرئيس قبل املوعد املحدد لالنعقاد بخمسة وعسرين )25( يوما على الأقل، ويجوز للسركة اإذا كانت الأسهم اسمية اإرسال الدعوات عن طريق الربيد املسجل خالل الفرتة املذكورة اأعاله. وتستمل الدعوة على جدول الأعمال، وترسل سورة من الدعوة وجدول الأعمال اإلى الإدارة العامة للسركات

بوزارة التجارة والسناعة خالل املدة املحددة للنسر.

إثبات الحضور52 - 12

يحرر عند انعقاد اجلمعية كسف باأسماء املساهمني احلاسرين واملمثلني، وعناوينهم، مع بيان عدد الأسهم التي يف حيازتهم بالأسالة اأو الوكالة، وعدد الأسوات املخسسة لهذه الأسهم، ويكون لكل ذي مسلحة الطالع على هذا الكسف.

نصاب الجمعية العامة العادية62 - 12

ل يكون اجتماع اجلمعية العامة العادية سحيحا اإل اإذا حسره مساهمون ميثلون نسف )%50( راأس املال على الأقل، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف الجتماع وجهت الدعوة اإلى اجتماع ثان يعقد خالل الثالثني )30( يوما التالية لالجتماع السابق، وتعلن الدعوة بالطريقة املنسوس عليها يف املادة )31( من النظام

الأساسي، ويعترب الجتماع الثاين سحيحا اأيا كان عدد الأسهم املمثلة فيه.

نصاب الجمعية العامة غير العادية72 - 12

النساب يف يتوفر هذا فاإذا مل الأقل، املال على راأس اإذا حسره مساهمون ميثلون نسف )50%( اإل العادية سحيحا العامة غري ل يكون اجتماع اجلمعية الجتماع الأول وجهت الدعوة اإلى اجتماع ثان بنفس الأوساع املنسوس عليها يف املادة السابقة ويكون الجتماع الثاين سحيحا اإذا حسره عدد من املساهمني

ميثل ربع راأس املال على الأقل.

95

حقوق التصويت82 - 12

حتسب الأسوات يف اجلمعيات العامة العادية وغري العادية على اأساس سوت واحد لكل سهم، وتسدر القرارات يف اجلمعية التاأسيسية بالأغلبية املطلقة لالأسهم ط موافقة اأغلبية املكتتبني باأسهم نقدية التي متثل ثلثي املمثلة فيها، ومع ذلك فاإنه اإذا تعلقت هذه القرارات بتقييم حسص عينية اأو مزايا خاسة فاإنه يسرتالأسهم املذكورة بعد استبعاد ما اكتتب به مقدمو احلسس العينية اأو املستفيدون من املزايا اخلاسة، ول يكون لهوؤلء راأي يف هذه القرارات ولو كانوا من اأسحاب

الأسهم النقدية.

تسدر قرارات اجلمعية العامة العادية بالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة يف الجتماع، كما تسدر قرارات اجلمعية العامة غري العادية باأغلبية ثلثي الأسهم املمثلة يف الجتماع اإل اإذا كان القرار متعلقا بزيادة اأو بتخفيس راأس املال، اأو باإطالة مدة السركة، اأو بحل السركة قبل انقساء املدة املحددة يف نظامها، اأو باإدماج

السركة يف سركة اأو يف موؤسسة اأخرى؛ ففي هذه الأحوال ل يكون القرار سحيحا اإل اإذا سدر باأغلبية ثالثة اأرباع الأسهم املمثلة يف الجتماع.

األسهم92 - 12

تكون الأسهم اسمية ول يجوز اأن تسدر الأسهم باأقل من قيمتها السمية، واإمنا يجوز اأن تسدر باأعلى من هذه القيمة، ويف هذه احلال الأخرية يساف فرق القيمة اإلى الحتياطي النظامي ولو بلغ حده الأقسى. السهم غري قابل للتجزئة يف مواجهة السركة؛ فاإذا متلكه عدة اأسخاص وجب عليهم اأن يختاروا اأحدهم لينوب

عنهم يف استعمال احلقوق املختسة بالسهم، ويكون هوؤلء الأسخاس مسئولني بالتسامن عن اللتزامات الناسئة عن ملكية السهم.

تداول األسهم102 - 12

الأسهم قابلة للتداول مبوجب الأنظمة والقوانني املطبقة يف اململكة العربية السعودية يف هذا اخلسوص، واستثناء من ذلك ل يجوز تداول الأسهم التي تعطى مقابل احلسص العينية اأو الأسهم النقدية التي يكتتب بها املوؤسسون اأو الأسهم اململوكة للسركاء يف السركة قبل نسر امليزانية وحساب الأرباح واخلسائر عن

سنتني )2( كاملتني ل تقل كل منها عن اثني عسر )12( سهرا من تاريخ سدور قرار املوافقة على حتويل السركة، اأو احلسول على موافقة هيئة السوق املالية.

مدة الشركة112 - 12

مدة السركة تسعة وتسعون )99( سنة تبداأ من تاريخ سدور قرار وزير التجارة باإعالن حتولها، ويجوز دائما اإطالة مدة السركة بقرار تسدره اجلمعية العامة غري العادية قبل انتهاء اأجلها بسنة على الأقل.

حل الشركة وتصفيتها122 - 12

عند انتهاء السركة اأو يف حال حلها قبل الأجل املحدد تقرر اجلمعية العامة غري العادية بناء على اقرتاح جملص الإدارة طريقة التسفية، وتعني مسف اأو اأكرث، وحتدد سالحيتهم واأتعابهم، وتنتهي سلطة جملص الإدارة بانقساء السركة، ومع ذلك يستمر جملص الإدارة قائما على اإدارة السركة اإلى اأن يتم تعيني املسفي،

وتبقى لأجهزة السركة اختساساتها بالقدر الذي ل يتعارس مع اختساسات املسفني.

96

ملخص النظام األساسي للشركة.131

اسم الشركة

اسم السركة هو "السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(" - سركة مساهمة سعودية مقفلة.

أغراض الشركة

اإن اأغراس السركة هي:

يتمثل النساط الرئيص للسركة يف جتارة املواد الغذائية واملواد الستهالكية املنزلية والألعاب والأقمسة والأدوات املكتبية بالقطاعي واجلملة، كما تستمل اأنسطة السركة على خدمات التسويق نيابة عن الغري ولساحلهم واإدارة املخابز وتسغيلها، و تسم كال من سوبر ماركت املزرعة وقسم جتارة اجلملة وميني ماركت

املزرعة وعامل املغامرات.

المركز الرئيس للشركة

يقع املركز الرئيص للسركة يف مدينة الدمام باململكة العربية السعودية، ويجوز ملجلص الإدارة اأن ينسئ لها فروعا، اأو مكاتب، اأو توكيالت داخل اململكة العربية السعودية اأو خارجها.

مدة الشركة

مدة السركة تسعة وتسعون )99( سنة تبداأ من تاريخ سدور قرار وزير التجارة باإعالن حتولها، ويجوز دائما اإطالة مدة السركة بقرار تسدره اجلمعية العامة غري العادية قبل انتهاء اأجلها بسنة واحدة على الأقل.

رأس مال الشركة

حدد راأس مال السركة مببلغ مائتني وخمسني مليون )250,000,000( ريال مقسم اإلى خمسة وعسرين مليون )25,000,000( سهم متساوية القيمة تبلغ القيمة السمية لكل منها عسرة )10( ريالت سعودية.

االكتتاب في رأس مال الشركة

اكتتب املساهمون املوؤسسون بخمسة وعسرين مليون )25,000,000( سهما والبالغة قيمتها )250,000,000( ريال سعودي مدفوعة بالكامل.

عدم سداد قيمة األسهم

اإذا تخلف املساهم عن دفع قيمة السهم يف املواعيد املعينة لذلك جاز ملجلص الإدارة بعد اإسعار املساهم بخطاب مسجل على عنوانه املثبت يف سجل املساهمني بيع السهم يف مزاد علني، ومع ذلك يجوز للمساهم املتخلف حتى اليوم املحدد للمزايدة اأن يدفع القيمة املستحقة عليه مسافا اإليها املسروفات التي اأنفقتها السركة، وتستويف السركة من حسيلة البيع املبالغ املستحقة لها وترد الباقي لساحب السهم، فاإذا مل تف حسيلة البيع بهذه املبالغ جاز للسركة اأن تستويف الباقي من جميع

اأموال املساهم الأخرى، وتلغي السركة السهم الذي بيع وتعطي املسرتي سهما جديدا يحمل رقم السهم امللغى وتوؤسر بذلك يف سجل املساهمني.

أسهم الشركة

جميع الأسهم اسمية، ول يجوز اأن تسدر الأسهم باأقل من قيمتها السمية، واإمنا يجوز اأن تسدر باأعلى من هذه القيمة، ويف هذه احلالة الأخرية يساف فرق القيمة اإلى الحتياطي النظامي ولو بلغ حده الأقسى. كما اأن السهم غري قابل للتجزئة يف مواجهة السركة؛ فاإذا متلكه اأكرث من سخص وجب عليهم اأن يختاروا

اأحدهم لينوب عنهم يف ممارسة احلقوق املتعلقة بالسهم ويكون هوؤلء الأسخاص مسوؤولني بالتسامن عن اللتزامات الناسئة عن ملكية السهم.

تداول األسهم

جميع اأسهم السركة قابلة للتداول بعد اإسدار سهادتها واستثناء من ذلك ل يجوز تداول الأسهم التي تعطى مقابل احلسص العينية اأو الأسهم النقدية التي يكتتب بها املساهمون اأو الأسهم اململوكة للمساهمني يف السركة املحولة قبل نسر امليزانية وحساب الأرباح واخلسائر عن سنتني ماليتني كاملتني ل تقل كل منها

عن اثني عسر سهرا من تاريخ سدور قرار املوافقة على حتولها اأو احلسول على موافقة هيئة السوق املالية.

وتسري هذه الأحكام على ما يكتتب به املساهمون يف حالة زيادة راأص املال قبل انقساء فرتة احلظر وذلك بالنسبة للمدة املتبقية من هذه الفرتة. ومع ذلك اإذا اقرتن حتول السركة بزيادة راأس مالها عن طريق الكتتاب العام فال يسري احلظر على الأسهم املكتتب بها عن هذا الطريق ويوؤسر على هذه السكوك مبا يدل

على نوعها وتاريخ حتول السركة واملدة التي ميتنع يف تداولها.

97

ومع ذلك يجوز خالل فرتة احلظر نقل ملكية الأسهم النقدية وفقا لأحكام بيع احلقوق من اأحد املساهمني اإلى مساهم اآخر اأو اإلى اأحد اأعساء جملص الإدارة لتقدميها كسمان لالإدارة اأو من ورثة اأحد املساهمني يف حالة وفاته اإلى الغري.

سجل األسهم

تتداول الأسهم املسجلة بالقيد يف سجل املساهمني الذي يتسمن اأسماءهم وجنسياتهم ومهنهم وحمال اإقامتهم وعناوينهم واأرقام الأسهم والقدر املدفوع منها، ويوؤسر بهذا القيد على الأسهم، ول يعتد بنقل ملكية السهم يف مواجهة السركة اأو الغري اإل من تاريخ القيد يف السجل املذكور، اأو استكمال اإجراءات نقل امللكية عن طريق النظام الآيل ملعلومات الأسهم. ويفيد الكتتاب يف الأسهم ومتلكها قبول املساهم لنظام السركة والتزامه بالقرارات التي تسدر من جمعيات املساهمني

وفقا لأحكام هذا النظام سواء كان حاسرا اأو غائبا، وسواء كان موافقا على هذه القرارات اأو خمالفا لها.

تسدر السركة سهادات الأسهم بحيث تكون ذات اأرقام متسلسلة وموقعا عليها من قبل رئيس جملس اإدارة السركة اأو من يفوسه من اأعساء املجلس وتختم بختم السركة. وتتسمن سهادة السهم على الأخص رقم وتاريخ القرار الوزاري السادر بالرتخيص بتحول السركة ورقم وتاريخ القرار الوزاري السادر باإعالن حتول السركة وقيمة راأص املال وعدد الأسهم املوزع عليها وقيمة السهم السمية وغرص السركة باختسار ومركزها الرئيص ومدتها. ويجوز اأن يكون لالأسهم كوبونات

ذات اأرقام مسلسلة ومستملة على رقم السهم املرفقة به.

زيادة رأس المال

للجمعية العامة غري العادية بعد التثبت من اجلدوى القتسادية وبعد موافقة اجلهات املختسة اأن تقرر زيادة راأص مال السركة مرة اأو عدة مرات باإسدار اأسهم جديدة بنفص القيمة السمية لالأسهم الأسلية بسرط اأن يكون راأص املال الأسلي قد دفع باأكمله، مع مراعاة ما يقسي به نظام السركات. ويعني القرار طريقة زيادة راأص املال، ويكون للمساهمني اأولوية الكتتاب يف الأسهم اجلديدة النقدية، ويعلن هوؤلء باأولويتهم بالنسر يف جريدة يومية عن قرار زيادة راأص املال وسروط

الكتتاب، ويبدي كل مساهم رغبته يف استعمال حقه يف الأولوية خالل خمسة عسر )15( يوما من تاريخ النسر املسار اإليه.

وتوزع تلك الأسهم على املساهمني الأسليني الذين طلبوا الكتتاب بنسبة ما ميلكونه من اأسهم اأسلية بسرط األ يتجاوز ما يحسلون عليه ما طلبوه من الأسهم اجلديدة، ويوزع الباقي من الأسهم اجلديدة على املساهمني الأسليني الذين طلبوا اأكرث من نسيبهم بنسبة ما ميلكونه من اأسهم اأسلية، على األ يتجاوز ما

يحسلون عليه ما طلبوه من الأسهم اجلديدة، ويطرح ما يتبقى من الأسهم لالكتتاب العام.

تخفيض رأس المال

يجوز بقرار من اجلمعية العامة غري العادية بناء على مربرات مقبولة وبعد موافقة وزارة التجارة والسناعة تخفيص راأص مال السركة اإذا ما زاد عن حاجتها اأو اإذا منيت السركة بخسائر، ول يسدر القرار اإل بعد سدور تقرير مراقب احلسابات عن الأسباب املوجبة له وعن اللتزامات التي على السركة واأثر التخفيس يف هذه اللتزامات ومبراعاة ما يقسي به نظام السركات ويبني القرار طريقة التخفيص. واإذا كان التخفيص نتيجة زيادة راأص املال عن حاجة السركة وجبت دعوة الدائنني اإلى اإبداء اعرتاساتهم عليه خالل ستني )60( يوما من تاريخ نسر قرار التخفيص يف جريدة يومية توزع يف املدينة التي يقع فيه املركز الرئيسي للسركة، فاإذا اأعرتس اأحدهم وقدم اإلى السركة مستنداته يف امليعاد املذكور وجب على السركة اأن توؤدي اإليه دينه اإذا كان حال اأو اأن تقدم سمانا كافيا للوفاء

به اإذا كان اآجال.

إصدار األسهم الممتازة

يجوز للسركة وبعد موافقة وزير التجارة وطبقا لالأسص التي يحددها اأن تسدر اأسهما ممتازة، وذلك مبا ل يتجاوز )%50( من راأس مالها، ول تعطى الأسهم املمتازة احلق يف التسويت يف اجلمعيات العمومية، وترتب الأسهم املذكورة لأسحابها بالإسافة اإلى حق املساركة يف الأرباح السافية التي توزع على الأسهم

العادية ما يلي:

حق احلسول على نسبة من سايف اأرباح السركة ل تقل عن خمسة باملائة )%5( من القيمة السمية للسهم بعد جتنيب الحتياطي النظامي وقبل . 1توزيع لأرباح السركة.

اأولوية يف اسرتداد قيمة اأسهمهم عند تسفية السركة واحلسول على نسبة معينة من ناجت التسفية.. 2 ويجوز للسركة سراء هذه الأسهم طبقا ملا تقرره اجلمعية العامة للمساهمني ول تدخل هذه الأسهم يف حساب النساب الالزم لنعقاد اجلمعية العامة للمساهمني.

إصدار السندات

يجوز للسركة اأن تسدر السندات والسكوك لالكتتاب العام اأو غري ذلك داخل اململكة العربية السعودية اأو خارجها وفقا للقوانني والأنظمة واللوائح املرعية.

98

تكوين مجلس اإلدارة

نهم اجلمعية العامة العادية ملدة ل تزيد عن ثالث )3( سنوات، واستثناء من ذلك عنين اأول يتولى اإدارة السركة جملس اإدارة موؤلف من اأربعة )4( اأعساء تعيجملس اإدارة ملدة )5( خمسة سنوات تبداأ من تاريخ القرار الوزاري السادر باإعالن حتويل السركة.

أسهم التأهيل

يجب اأن يكون عسو جملس الإدارة مالكا لعدد من اأسهم السركة ل تقل قيمتها السمية عن عسرة اآلف )10,000( ريال، وتودع هذه الأسهم خالل ثالثني )30( يوما من تاريخ تعيني العسو لدى اأحد البنوك التي يعينها وزير التجارة لهذا الغرص، وتخسص هذه الأسهم لسمان مسوؤولية اأعساء جملص الإدارة، وتظل غري قابلة للتداول اإلى اأن تنقسي املدة املحددة لسماع دعوى املسوؤولية املسار اإليها يف املادة )76( من نظام السركات، اأو اإلى اأن يفسل يف الدعوى املذكورة، واإذا مل

يقدم عسو جملص الإدارة اأسهم السمان يف امليعاد املحدد لذلك بطلت عسويته.

شغور العضوية

تنتهي عسوية املجلس بانتهاء مدته اأو باستقالة العسو اأو وفاته اأو يف حالة مت عزله بقرار من اجلمعية العامة العادية يسدر بالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة يف الجتماع اأو اإذا اأسبح غري سالح لعسوية املجلص وفقا لأي نظام اأو تعليمات سارية يف اململكة العربية السعودية. واإذا سغر مركز اأحد اأعساء املجلص جاز للمجلص ل العسو اجلديد مدة سلفه، واإذا هبط اأن يعني موؤقتا عسوا يف املركز الساغر على اأن يعرس هذا التعيني على اجلمعية العامة العادية يف اأول اجتماع لها، ويكم

عدد اأعساء جملص الإدارة عن النساب الالزم لسحة اجتماعاته وجبت دعوة اجلمعية العامة العادية يف اأقرب وقت ممكن لتعيني العدد الالزم من الأعساء.

رئيس مجلس اإلدارة والعضو المنتدب وسكرتير المجلس

يعني جملص الإدارة من بني اأعسائه رئيسا، كما يجوز له اأن يعني من بني اأعسائه عسوا منتدبا. ويكون لرئيص جملص الإدارة والعسو املنتدب جمتمعني ومنفردين متثيل السركة لدى الدوائر احلكومية والسركات والأفراد واملحاكم وكتاب العدل وكافة اجلهات القسائية وهيئات التحكيم والغرف التجارية والسناعية والبنوك

التجارية واإبرام وتوقيع جميع الوثائق مبا يف ذلك العقود والتفاقيات املالية الأخرى والرهن والإيجارات ووثائق وسكوك بيع وسراء الأراسي واملباين.

ويعني جملس الإدارة سكرتريا من بني اأعسائه اأو من غريهم ويحدد جملس الإدارة اختساسات السكرتري ومكافاآته، ول تزيد مدة رئيس املجلس والعسو املنتدب والسكرتري عسو جملص الإدارة عن مدة عسوية كل منهم يف املجلص ويجوز دائما اإعادة تعيينهم.

صالحيات مجلس اإلدارة

مع مراعاة الختساسات املقررة للجمعية العامة يكون ملجلس الإدارة اأوسع السلطات يف اإدارة السركة وتسريف اأمورها، وملجلس الإدارة على سبيل املثال ل احلسر:

متثيل السركة يف عالقاتها مع الغري.. 1الإقرار واملطالبة واملدافعة واملرافعة واملخاسمة والتنازل والسلح وقبول الأحكام ونفيها وطلب تنفيذ الأحكام ومعارستها.. 2املفاوسة واملوافقة واإبرام والتوقيع على جميع اأنواع العقود والوثائق واملستندات.. 3فتح وتسغيل واإقفال احلسابات البنكية وفتح العتمادات املستندية والتوقيع على جميع عقود القروس املالية والتسهيالت البنكية نيابة عن السركة . 4

وفقا للقيود املنسوس عليها يف النظام الأساسي.بيع وسراء ورهن عقارات السركة واأسولها.. 5املوافقة على اإقامة سركات تابعة وفروع ومكاتب وتوكيالت للسركة والسرتاكات واملساهمة يف اأي من السركات.. 6تقدمي الدعم املايل لأي من السركات التي تسارك فيها السركة وكذلك السركات التابعة اأو السقيقة وسمان التسهيالت الئتمانية التي حتسل عليها.. 7اإبراء ذمة مديني السركة من التزاماتهم طبقا مل يحقق مسلحتها.. 8

ويحق ملجلس الإدارة تفويس واحد اأو اأكرث من اأعسائه اأو الغري باأي من هذه السالحيات املذكورة اأعاله.

مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة

تكون مكافاأة اأعساء جملس الإدارة بنسبة )%10( عسرة باملائة من سايف الأرباح وبعد توزيع نسبة )%5( خمسة باملائة على املساهمني ومبا ل يتجاوز مائتي األف ريال لكل عسو ويف حدود ما نس عليه نظام السركات اأو اأي اأنظمة اأو قرارات اأو تعليمات اأخرى مكملة له ويستمل تقرير جملس الإدارة املوجه اإلى اجلمعية العامة العادية على بيان سامل لكل ما حسل عليه اأعساء جملص الإدارة خالل السنة املالية من رواتب ونسيب يف الأرباح وبدل حسور ومسروفات وغري ذلك من املزايا كما يستمل التقرير املذكور على بيان ما يقبسه اأعساء املجلس بوسفهم موظفني اأو اإداريني اأو ما قبسوه نظري اأعمال فنية اأو اإدارية اأو استسارية سبق

اأن وافقت عليها اجلمعية العامة للسركة.

99

اجتماعات مجلس اإلدارة

يجتمع جملص الإدارة بدعوة من رئيسه مرتني يف السنة على الأقل، ويجب على رئيص املجلص اأن يدعو املجلص اإلى الجتماع متى طلب اإليه ذلك اثنان )2( من الأعساء.

نصاب االجتماعات وقرارات مجلس اإلدارة

ل يكون اجتماع املجلس سحيحا اإل اإذا حسره ثالثة )3( اأعساء، ويف حال اإنابة عسو جملس الإدارة عسوا اآخر يف حسور اجتماعات املجلس يتعني اأن تكون الإنابة طبقا للسوابط الآتية:

ل يجوز لعسو جملص الإدارة اأن ينوب عن اأكرث من عسو واحد يف حسور ذات الجتماع.. 1اأن تكون الإنابة ثابتة بالكتابة ولجتماع حمدد.. 2ل يجوز للنائب التسويت على القرارات التي يحظر النظام على املنيب التسويت بساأنها.. 3

وتسدر قرارات املجلس باأغلبية احلاسرين املطلقة، واإذا تساوت الأسوات رجح اجلانب الذي منه الرئيس.

للمجلس اأن يسدر قراراته عن طريق عرسها على الأعساء متفرقني ما مل يطلب اأحد الأعساء كتابة اجتماع املجلس للمداولة فيها، وتعرس هذه القرارات على جملس الإدارة يف اأول اجتماع تال له.

محاضر االجتماعات

تثبت مداولت جملس الإدارة وقراراته يف حماسر يوقعها رئيس املجلس والسكرتري، وتدون هذه املحاسر يف سجل خاس يوقعه رئيس املجلس والسكرتري.

حضور الجمعيات

لكل مكتتب اأيا كان عدد اأسهمه حق حسور اجلمعية التاأسيسية اأسالة عن نفسه اأو نيابة عن غريه من املكتتبني، ولكل مساهم حائز لعسرين )20( سهما على ل عنه كتابة مساهما اآخر من غري اأعساء جملص الإدارة يف حسور اجلمعية العامة. الأقل حق حسور اجلمعية العامة، وللمساهم اأن يوك

الجمعية العامة للتحول

تختس اجلمعية العامة للتحول بالأمور الآتية:

التحقق من الكتتاب بكل راأس املال ومن الوفاء به طبقا لأحكام النظام الأساسي ونظام السركات باحلد الأدنى من راأس املال وبالقدر املستحق من . 1قيمة الأسهم.

املوافقة على النسوص النهائية لنظام السركة، على اأنه ل يجوز لها اإدخال تعديالت جوهرية على النظام املعروص عليها اإل مبوافقة جميع املكتتبني . 2املمثلني فيها.

تعيني اأعساء اأول جملص اإدارة ملدة ل تتجاوز خمسة )5( سنوات.. 3تعيني اأول مراقب حسابات للسركة، وتعيني عسو جملس اإدارة يف املركز الساغر.. 4املداولة يف تقرير املوؤسسني عن الأعمال والنفقات التي اقتساها التحول.. 5

ويسرتط لسحة انعقادها يف الجتماع الأول اكتمال النساب النظامي حلسور املالك اأو ممثليهم وذلك بحسور مالك اأو ممثلي مالك ما نسبته )%50( من راأس املال على الأقل، ولكل مكتتب يف اجتماعاتها سوت عن كل سهم اكتتب به اأو ميثله.

الجمعية العامة العادية

فيما عدا الأمور التي تختس بها اجلمعية العامة غري العادية، تختس اجلمعية العامة العادية بجميع الأمور املتعلقة بالسركة، وتنعقد مرة على الأقل يف السنة خالل الستة )6( اأسهر التالية لنتهاء السنة املالية للسركة، كما يجوز دعوة جمعيات عادية اأخرى كلما دعت احلاجة اإلى ذلك.

الجمعية العامة غير العادية

تختس اجلمعية العامة غري العادية بتعديل نظام السركة الأساسي باستثناء الأحكام املحظور عليها تعديلها نظاما، ولها اأن تسدر قرارات يف الأمور الداخلة يف اختساص اجلمعية العامة العادية بنفص السروط والأوساع املقررة للجمعية الأخرية.

100

دعوة الجمعيات العامة

تنعقد اجلمعيات العامة للمساهمني بدعوة من جملص الإدارة، وعلى جملص الإدارة اأن يدعو اجلمعية العامة العادية اإذا طلب ذلك مراقب احلسابات، اأو عدد من املساهمني ميثل خمسة باملائة )%5( من راأص املال على الأقل، وتنسر الدعوة لنعقاد اجلمعية العامة يف اجلريدة الرسمية وسحيفة يومية توزع يف املدينة التي يوجد فيها مركز السركة الرئيس قبل املوعد املحدد لالنعقاد بخمسة وعسرين )25( يوما على الأقل، وتستمل الدعوة على جدول الأعمال، وترسل سورة من

الدعوة وجدول الأعمال اإلى الإدارة العامة للسركات بوزارة التجارة والسناعة خالل املدة املحددة للنسر.

إثبات الحضور

وعدد الوكالة اأو بالأسالة التي يف حيازتهم الأسهم بيان عدد مع اإقامتهم واملمثلني وحمال املساهمني احلاسرين باأسماء كسف انعقاد اجلمعية عند يحرر الأسوات املخسسة لها، ويكون لكل ذي مسلحة الطالع على هذا الكسف.

نصاب الجمعية العامة العادية

ل يكون اجتماع اجلمعية العامة العادية سحيحا اإل اإذا حسره مساهمون بالأسالة اأو الوكالة ميثلون مالك ما نسبته )%50( من راأس املال على الأقل، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف الجتماع وجبت الدعوة اإلى اجتماع ثان يعقد خالل الثالثني يوما التالية لالجتماع السابق وتعلن الدعوة بالطريقة املنسوس عليها يف

املادة )33( من النظام الأساسي للسركة ويعترب الجتماع الثاين سحيحا اأيا كان عدد الأسهم املمثلة فيه.

نصاب الجمعية العامة غير العادية

ل يكون اجتماع اجلمعية العامة غري العادية سحيحا اإل اإذا حسره مساهمون ي بالأسالة اأو الوكالة ميثلون مالك ما نسبته )%50( من راأس املال على الأقل، فاإذا مل يتوفر هذا النساب يف الجتماع الأول وجهت الدعوة اإلى اجتماع ثان بنفس الأوساع املنسوس عليها يف الفقرة السابقة، ويكون الجتماع الثاين سحيحا

اإذا حسره عدد من املساهمني ميثلون مالك )%25( من راأس املال على الأقل.

القوة التصويتية

لكل مكتتب سوت عن كل سهم ميثله يف اجلمعية التاأسيسية وحتسب الأسوات يف اجلمعيات العامة العادية وغري العادية على اأساس سوت واحد لكل سهم.

القرارات

تسدر القرارات يف اجلمعية التاأسيسية بالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة فيها، ومع ذلك اإذا تعلقت هذه القرارات بتقييم حسص عينية اأو مزايا خاسة لزمت موافقة اأغلبية املكتتبني باأسهم نقدية متثل ثلثي )3/2( الأسهم املذكورة بعد استبعاد ما اكتتب به مقدموا احلسس العينية، اأو املستفيدون من املزايا اخلاسة،

ول يكون لهوؤلء راأي يف هذه القرارات ولو كانوا من اأسحاب الأسهم النقدية.

تسدر قرارات اجلمعية العامة العادية بالأغلبية املطلقة لالأسهم املمثلة يف الجتماع.

وتسدر قرارات اجلمعية العامة غري العادية باأغلبية ثلثي )3/2( الأسهم املمثلة يف الجتماع اإل اإذا كان القرار متعلقا بزيادة اأو تخفيس راأس املال اأو باإطالة مدة السركة اأو بحل السركة قبل انقساء املدة املحددة يف نظامها اأو باندماج السركة يف سركة اأخرى اأو يف موؤسسة اأخرى فال يكون القرار سحيحا اإل اإذا سدر

باأغلبية ثالثة اأرباع )4/3( الأسهم املمثلة يف الجتماع.

مناقشة جدول األعمال

لكل مساهم حق مناقسة املوسوعات املدرجة يف جدول اأعمال اجلمعية وتوجيه الأسئلة بساأنها اإلى اأعساء جملس الإدارة ومراقب احلسابات، ويجيب جملس الإدارة اأو مراقب احلسابات على اأسئلة املساهمني بالقدر الذي ل يعرس مسلحة السركة للسرر، واإذا راأى املساهم اأن الرد على سوؤاله غري مقنع احتكم اإلى

اجلمعية ويكون قرار اجلمعية يف هذا الساأن نافذا.

إجراءات الجمعيات العامة

باجتماع ويحرر لالأسوات، سكرتريا لالجتماع وجامعا الرئيس ويعني الإدارة، اأعساء جملس يفوسه من اأو من الإدارة رئيس جملس العامة يراأس اجلمعية اجلمعية حمسر يتسمن اأسماء املساهمني احلاسرين اأو املمثلني وعدد الأسهم املمثلة يف الجتماع بالأسالة اأو الوكالة، وعدد الأسوات املقررة لها، والقرارات التي اتخذت، وعدد الأسوات التي وافقت عليها اأو خالفتها، وخالسة وافية للمناقسات التي دارت يف الجتماع، وتدون املحاسر بسفة منتظمة عقب كل اجتماع

يف سجل خاس يوقعه رئيس اجلمعية وسكرتريها و جامع الأسوات.

101

تعيين مراقب الحسابات

يكون للسركة مراقب حسابات اأو اأكرث من بني املراقبني املسرح لهم بالعمل يف اململكة تعـينه اجلمعية العامة سنويا وحتدد مكافاأته، ويجوز لها اإعادة تعيينه.

االطالع على السجالت

ملراقب احلسابات يف كل وقت حق الطالع على دفاتر السركة وسجالتها وغري ذلك من الوثائق، وله اأن يطلب البيانات والإيساحات التي يرى سرورة احلسول عليها، وله اأيسا اأن يتحقق من موجودات السركة والتزاماتها.

تقرير مراقب الحسابات

على مراقب احلسابات اأن يقدم اإلى اجلمعية العامة السنوية تقريرا يسمنه موقف السركة من متكينه من احلسول على البيانات والإيساحات التي طلبها، وما يكون قد كسفه من خمالفات لأحكام نظام السركات، واأحكام النظام الأساسي للسركة، وراأيه يف مدى مطابقة حسابات السركة للواقع.

السنة المالية

تبداأ السنة املالية للسركة من اليوم الأول من سهر يناير وتنتهي يف اليوم الأخري من سهر ديسمرب من كل سنة ميالدية، على اأن السنة املالية الأولى تبداأ من تاريخ القرار السادر باإعالن حتويل السركة وتنتهي يف اليوم الأخري من سهر ديسمرب من السنة التالية.

ميزانية الشركة

يعد جملص الإدارة يف نهاية كل سنة مالية جردا لقيمة اأسول السركة وخسومها يف التاريخ املذكور، كما يعد ميزانية السركة وحساب الأرباح واخلسائر، وتقريرا عن نساط السركة ومركزها املايل عن السنة املالية املنقسية، والطريقة التي يقرتحها لتوزيع الأرباح السافية وذلك قبل انعقاد اجلمعية العامة العادية بستني )60( يوما على الأقل، ويسع املجلس هذه الوثائق حتت تسرف مراقب احلسابات قبل املوعد املقرر لنعقاد اجلمعية بخمسة وخمسني )55( يوما على الأقل، ويوقع رئيس جملس الإدارة الوثائق املسار اإليها، وتودع نسخ منها يف املركز الرئيس للسركة حتت تسرف املساهمني قبل املوعد املقرر لنعقاد اجلمعية العامة بخمسة وعسرين يوما على الأقل، وعلى رئيص جملص الإدارة اأن ينسر يف سحيفة توزع يف املركز الرئيص للسركة امليزانية، وحساب الأرباح واخلسائر، وخالسة وافية من تقرير جملس الإدارة، والنس الكامل لتقرير مراقب احلسابات، واأن يرسل سورة من هذه الوثائق اإلى الإدارة العامة للسركات قبل انعقاد اجلمعية

العامة بخمسة وعسرين )25( يوما على الأقل.

توزيع األرباح

توزع اأرباح السركة السافية السنوية بعد خسم جميع املسروفات العمومية والتكاليف الأخرى على الوجه الآتي:

يجنب عسرة باملائة )%10( من الأرباح السافية لتكوين احتياطي نظامي، ويجوز للجمعية العامة العادية وقف هذا التجنيب متى بلغ الحتياطي املذكور نسف راأس املال.

يجوز للجمعية العامة العادية بناءا على اقرتاح جملص الإدارة اأن جتنب خمسة باملائة )%5( من الأرباح السافية لتكوين احتياطي اتفاقي وتخسيسه لغرس اأو اأغراس معينة.

يوزع من الباقي بعد ذلك دفعة اأولى للمساهمني تعادل خمسة باملائة )%5( من راأس املال املدفوع على الأقل. يخسص بعد ما تقدم نسبة ل تتجاوز عسرة باملائة )%10( من الباقي ملكافاأة جملس الإدارة بحيث ل تتعدي يف جميع الأحوال احلدود القسوى

املسموح بها وفقا للقرارات والتعليمات الرسمية السادرة من اجلهات املختسة يف هذا الساأن.

سداد األرباح

تدفع الأرباح املقرر توزيعها على املساهمني يف املكان واملواعيد التي يحددها جملص الإدارة وفقا للتعليمات التي تسدرها وزارة التجارة والسناعة.

خسائر الشركة

اإذا بلغت خسائر السركة ثالثة اأرباع )4/3( راأس املال وجب على اأعساء جملس الإدارة دعوة اجلمعية العامة غري العادية للنظر يف استمرار السركة اأو حلها قبل اأجلها املعني يف النظام الأساسي، وينسر قرار اجلمعية يف جميع الأحوال يف اجلريدة الرسمية.

دعوى المسؤولية

لكل مساهم احلق يف رفع دعوى املسوؤولية املقررة للسركة على اأعساء جملص الإدارة اإذا كان من ساأن اخلطاأ الذي سدر منهم اإحلاق سرر خاص به بسرط اأن يكون حق السركة يف رفعها مازال قائما، ويجب على املساهم اأن يخطر السركة بعزمه على رفع الدعوى.

102

حل الشركة

عند انتهاء السركة، اأو يف حالة حلها قبل الأجل املحدد تقرر اجلمعية العامة غري العادية بناء على اقرتاح جملص الإدارة طريقة التسفية، وتعني مسفي اأو اأكرث، وحتدد سالحيتهم واأتعابهم، وتنتهي سلطة جملص الإدارة بانقساء السركة، ومع ذلك يستمر جملص الإدارة قائما على اإدارة السركة اإلى اأن يتم تعيني املسفي،

وتبقى لأجهزة السركة اختساساتها بالقدر الذي ل يتعارس مع اختساسات املسفني.

نظام الشركات

يطبق نظام السركات على كل ما مل يرد ذكره يف النظام الأساسي للسركة.

نشر النظام

يودع النظام الأساسي للسركة وينسر طبقا لأحكام نظام السركات.

103

المعلومات القانونية.141

تفاصيل التأسيس12 - 14

تاأسست السركة كسركة ذات مسوؤولية حمدودة وقد مت تسجيلها يف السجل التجاري يف مدينة الدمام بالرقم )2050006430( بتاريخ 1399/01/02هـ )املوافق 1978/12/02م(.

1,000 ريال سعودي، ومقسمة 2,000 حسة قيمة كل حسة اإلى 2,000,000 ريال سعودي مقسم براأس مال قدره 1978م اأعمالها يف عام السركة اإبتداأت بالتساوي بني السريكني املوؤسسني )حازم فائز الأسود وعفاف حممد السواف(.

وملزيد من املعلومات عن تطور راأس مال السركة، يرجى مراجعة القسم )4,2( "مراحل التاأسيس وتغريات راأس املال" من هذه النسرة.

وبتاريخ 1433/03/26هـ )املوافق 2012/02/18م(، قرر السركاء التنازل عن بعص من حسسهم لأبنائهم، واملوافقة بالجماع على حتويل السركة وفروعها من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلة مبا لهما من حقوق وما عليها من التزامات براأس مال مقداره مائتني وخمسني مليون )250,000,000( ريال مقسم اإلى خمسة وعسرين مليون )25,000,000( سهم متساوية القيمة ومدفوعة بالكامل تبلغ القيمة السمية لكل منها عسرة )10( ريالت سعودية،

ليسبح بذلك املساهمني املوؤسسني للسركة على النحو التايل:

نسبة امللكية القيمة )ريال سعدي(عدد الأسهماملساهم

%18,750,000187,500,00075حازم فائز الأسود


%1,250,00012,500,0005ماهر حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005طارق حازم الأسود

%1,250,00012,500,0005حممد حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50لينه حازم الأسود

%625,0006,250,0002.50هال حازم الأسود

%25,000,000250,000,000100الإجمــايل


وقد سدر قرار معايل وزير التجارة والسناعة رقم )198/ق( بتاريخ 1433/05/16هـ )املوافق 2012/04/08م( باملوافقة على اإعالن حتويل السركة السعودية للتسويق من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلة براأس مال قدره )250,000,000( ريال مقسم اإلى )25,000,000( سهم بقيمة اسمية

)10( ريالت للسهم الواحد.

يتمثل النساط الرئيص للسركة يف جتارة املواد الغذائية واملواد الستهالكية املنزلية والألعاب والأقمسة والأدوات املكتبية بالتجزئة واجلملة، كما تستمل اأنسطة السركة على خدمات التسويق نيابة عن الغري ولساحلهم واإدارة املخابز وتسغيلها، و تسم كال من سوبر ماركت املزرعة وقسم جتارة اجلملة وميني ماركت

املزرعة وعامل املغامرات.

وحسب السجل التجاري للسركة فاإنه يرخس لها القيام بالآتي:

اأنواع وامليكانيكية وقطع غيارها ومعداتها وجميع الكهربائية والأدوات والقرطاسية املكتبية الأدوات والتجارة يف والسترياد التجارية الوكالت احلسول على املنظفات والأسمدة ونباتات الزينة والأزهار وملحقاتها ومواد البناء والديكور وملحقاتها، واملقاولت العامة للمباين )اإسالح ـ اإنساء ـ هدم ـ ترميم(، ومقاولت اأعمال املياه والسرف السحي وسيانتها، واإدارة وتسغيل املطاعم، واإدارة وتسغيل وامتالك السرتاحات، وتقدمي الأعمال الكهربائية وامليكانيكية، ومقاولت الهاتفية، وجتارة والسبكات والكهربائية والإلكرتونية السلكية التسالت سبكات وتسغيل السيانة اأعمال ومقاولت املطهية، وغري املطهية الإعاسة خدمات اجلملة والتجزئة يف احلاسالت الغذائية )خسروات ـ فواكه ـ بقول(، والوكالت التجارية، واإقامة وتسغيل واإدارة املجمعات التجارية والسكنية، وخدمات الرتفيه

والتسلية )اإقامة وسيانة وتسغيل املدن واملراكز الرتفيهية(، وتقدمي خدمات التسويق حلساب الغري، وبيع وسراء واستغالل الأراسي والعقار لسالح السركة.

104

هيكل الملكية22 - 14

اجلدول رقم 14-1 تفاسيل ملكية املساهمن احلالين ونسبة ملكيتهم يف السركة قبل وبعد الطرح لالكتتاب العام

املساهمن احلالينبعد الكتتابقبل الكتتاب

النسبةراأس املال )ريال سعدي( عدد الأسهمالنسبةراأس املال )ريال سعدي( عدد الأسهم

%13,125,000131,250,00052.50%18,750,000187,500,00075حازم فائز الأسود

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005سحر عبدالكرمي املدين

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005ماهر حازم الأسود

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005طارق حازم الأسود

%875,0008,750,0003.50%1,250,00012,500,0005حممد حازم الأسود

%437,5004,375,0001.75%625,0006,250,0002.50لينه حازم الأسود

%437,5004,375,0001.75%625,0006,250,0002.50هال حازم الأسود

%7,500,00075,000,00030%000املكتتبني

%25,000,000250,000,000100%25,000,000250,000,000100املجموع


الفروع داخل المملكة العربية السعودية32 - 14

لدى السركة )51( واحد وخمسون فرعا مسجلة لدى وزارة التجارة والسناعة مبوجب سجالت فرعية، ويبني اجلدول التايل تفاسيل هذه الفروع

اجلدول رقم 14-2 فروع السركة داخل اململكة العربية السعدية

املدينةالسمماحلي/ السارع

رقم السجل التجاري

تاريخ النتهاء

فرع السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( 1)مساهمة مقفلة(

اجلبيل السناعية

حمله احلجارة

1438/05/30هـ )املوافق 2017/02/27م(2055001486



حي الفناتري

جممع الفناتري التجاري

1437/03/09هـ )املوافق 2015/12/21م(2055007463


1436/06/03هـ )املوافق 2015/03/24م(2050070704الفاخريةالدمام


حي الدوحة الظهران– جممع

نايف التجاري

1438/02/08هـ )املوافق 2016/11/09م(205200879



الفيحاء مركز طيبه

التجاري

1437/02/05هـ )املوافق 2015/11/18م(2055007399

105





1435/12/18هـ )املوافق 2014/10/13م(2052000604حي الدانةالظهران


سارع اخلربالعزيزية

1439/01/11هـ )املوافق 2017/10/01م(2051026992


احلزام اخلربالذهبي

1435/10/11هـ )املوافق 2014/08/08م(2051023875


اإسكان اخلربالعزيزية

1435/10/11هـ )املوافق 2014/08/08م(2051023874


حي الدماماملزروعية

1435/05/02هـ )املوافق 2014/03/04م(2050046049



حي جند السمالية

1437/02/05هـ )املوافق 2015/11/18م(2055007398


1435/05/02هـ )املوافق 2014/03/04م(2050046079خمطط 71الدمام


سارع القطيفالقدس

1438/10/19هـ )املوافق 2017/07/13م(2053014486


حي اخلربالعقربية

1435/05/02هـ )املوافق2014/03/04م(2051029721


حي الدمامبرتومني

1435/12/20هـ )املوافق 2014/10/15م(2050047426


سارع الأمري راأس تنورةنايف بن

عبدالعزيز

1435/08/22هـ )املوافق 2014/06/21م(2066002140


خمطط سفوىرقم

)67/11(

1435/08/22هـ )املوافق 2014/06/21م(2063015989


حي جدةاملحمدية

سارع الأمري سلطان

1435/04/04هـ )املوافق 2014/02/05م(4030149428



حي القريوان

1437/02/05هـ )املوافق 2015/11/18م(2055007400


1438/02/15هـ )املوافق 2016/11/16م(2050053732حي السفاءالدمام

106




فرع السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( 21)مساهمة مقفلة( - اجلبيل السناعية


الديف - الفاروق - مركز الكرامة – حمل

)112(

1439/04/09هـ )املوافق 2017/12/27م(2055009051


حي املزروع الهفوف – )2(

دوار قطر

1439/01/18هـ )املوافق 2017/10/08م(2251036566


طريق اخلربالعزيزية

حي اخلزامى

)جممع العزيزية(

1439/05/08هـ )املوافق 2018/01/25م(2051037258


حي جدةالروسة - سارع حمد

اجلاسر

1439/04/09هـ )املوافق 2017/12/27م(4030179993


حي القطيفالساطئ

جممع القطيف

سيتي مول

1439/06/05هـ )املوافق 2018/02/21م(2053019428


حي السفا جدةسارع الأمري

متعب

1439/04/09هـ )املوافق 2017/12/27م(4030179904


اأم الساهك سفوى– قطعة

اأرس رقم )21/ج(

1435/05/30هـ )املوافق 2014/04/01م(2063020578


حي اخلليج اخلفجيخمطط

س.ج. 810

1435/05/07هـ )املوافق 2014/03/09م(2057003568



حي الفناتري -مركز

احلوطي التجاري

1436/06/28هـ )املوافق 2015/04/18م(2055012058

107






حي الفناتري -مركز املنامة

التجاري

1436/06/28هـ )املوافق 2015/04/18م(2055012059


حي الدمامالفيسلية

1436/06/17هـ )املوافق 2015/04/07م(2050070995


كادي مول جيزان– طريق الكورنيس

1436/07/07هـ )املوافق 2015/04/25م(5900014581

عامل املغامرات - فرع السركة السعودية للتسويق 33)اأسواق املزرعة( )مساهمة مقفلة(

حي حممد الدمامبن سعود

الكبري

1437/01/22هـ )املوافق 2015/11/05م(2050050416


املزروع 2/الهفوفدوار قطر/

جممع املزرعة

1439/01/26هـ )املوافق 2017/10/16م(2251036644


كادي مول جيزان– طريق الكورنيس

1436/07/07هـ )املوافق 2015/04/26م(5900014580

فرع السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( 36)مساهمة مقفلة( – فرع اجلملة

اخلالدية الدمام/ طريق

امليناء

1438/05/30هـ )املوافق 2017/02/27م(2050007771

فرع السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( 37)مساهمة مقفلة( – فرع اجلملة

حي الرياسالسميسي – سارع

السبالة

1438/04/09هـ )املوافق 2017/12/27م(1010228155


حي حممد الدمامبن سعود

الكبري

1436/05/30هـ )املوافق 2014/03/31م(2050006046

عامل الغامرات فرع السركة السعودية للتسويق 39)اأسواق املزرعة( )مساهمة مقفلة(

حي اخلليج اخلفجيخمطط ص

ج 810

1438/02/02هـ )املوافق 2016/11/02م(2057004613


حفر الباطن

طريق امللك 2511012061عبدالعزيز

1437/05/22هـ )املوافق 2016/03/01م(


سارع اجلبيلالستني

1437/07/01هـ )املوافق 2016/04/08م(2055013625


اإسكان اخلفجيقوى الأمن

الداخلي

1437/11/03هـ )املوافق 2016/08/06م(2057004408

108




عامل الغامرات فرع السركة السعودية للتسويق 43)اأسواق املزرعة( )مساهمة مقفلة(

حفر الباطن

حي املحمدية – سارع امللك عبدالعزيز

1437/06/15هـ )املوافق 2016/03/24م(2511012130


خمطط جدةالعليا غرب

طريق املدينة

1438/01/03هـ )املوافق 2016/10/04م(4030219007


منطقة الأحساءاملربز

– حي احلاسن

1438/08/17هـ )املوافق 2017/05/13م(2250047819


خمطط جدةاحلناكي

1438/08/03هـ )املوافق 2017/04/29م(4030230447


حي سديان حائل– طريق امللك فهد

1436/12/29هـ )املوافق 2015/10/12(3350036643


حي سديان حائل– طريق امللك فهد

1439/02/02هـ )املوافق 2017/10/22م(3350037344


حي جدهالعزيزية – طريق

الأمري ماجد حي

الستني

1439/06/13هـ )املوافق 2018/05/27م(3040245169


البحر ينبعالسربتلي – سارع

علي بن اأبي طالب

1939/07/22هـ )املوافق 2018/04/07م(4700016176


سارع بلجرسياملستسفى

1939/07/12هـ )املوافق 2018/03/28م(5801015416


الفروع خارج المملكة العربية السعودية42 - 14

ل يوجد للسركة اأي فروع خارج اململكة العربية السعودية، اإل اأنه يوجد فرع لأسواق املزرعة وفرع لعامل املغامرات بلبنان، ولكن السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( التابعة لسامكو – لبنان هي مالكة العالمتني التجاريتني بلبنان.

109

الشركات التابعة52 - 14


تاأسست سركة الينابيع السافية يف عام )1424هـ( )2003م( كسركة ذات مسوؤولية حمدودة، وقد سجلت بالسجل التجاري يف الدمام بالرقم )2050045816( بتاريخ )1425/04/04هـ( )املوافق 2004/05/23م(، ويتمثل نساطها الرئيس يف اإقامة واإدارة وتسغيل املطاعم والسرتاحات والوكالت التجارية بعد تسجيلها CINNAROL( ليمتد بايكريز سينارول سركة ملنتجات احلسري المتياز حق ساحبة هي السافية الينابيع سركة وتعترب والسناعة، التجارة وزارة يف سي )WETZEL’S PRETZELS LLC( يف اإل اإل بريتزلز وتزيلز وسركة وقهوة( "سينزيو" )خمبز التجارية للعالمة املالكة )BAKERIES LIMITED

السرق الأوسط وسمال اأفريقيا، ومتتلك سركة الينابيع السافية )21( فرع موزعة على مناطق اململكة، بالإسافة اإلى عدد )19( فرع تابع من خالل الوكالء داخل اململكة، وعدد )13( فرع لوكالء خارج اململكة، وتسهم سركة الينابيع السافية بنحو %1 من اإجمايل عائدات السركة كما يف 30 يونيو 2013م.

ويبلغ راأس مال سركة الينابيع مليون )1,000,000( ريال مقسم اإلى األف )1,000( حسة متساوية القيمة قيمة كل حسة األف )1,000( ريال مت توزيعها على السريكني املوؤسسني على النحو التايل:

اجلدول رقم 14-3 ملكية السركاء يف السركة التابعة: سركة الينابيع السافية

نسبة امللكيةعدد احلسسالسريك

%90090السركة السعودية للتسويق املحدودة )اأسواق املزرعة(1

%10010حازم بن فائز بن خالد الأسود2



ويدير سركة الينابيع السافية كل من حازم فائز الأسود وابنيه ماهر حازم الأسود وحممد حازم الأسود ولكل منهم كافة السالحيات والسلطات مبوجب التعديل الأخري لعقد تاأسيس سركة الينابيع السافية.

كما قامت سركة الينابيع السافية بتاأسيص الفروع التالية لدى وزارة التجارة والسناعة:

اجلدول رقم 14-4 فروع السركة التابعة: سركة الينابيع السافية

تاريخ النتهاءتاريخ الإسداررقم السجل التجارياملدينةالفرعم

1426/05/13هـ 2051031179اخلربجممع الراسد1

)املوافق 2006/06/20م( 1436/05/13هـ

)املوافق 2015/03/04م(

اجلبيل السناعية/ جممع الفناتري التجاري2حي الفناتري

1428/02/20هـ 2055008157

)املوافق 2007/03/10م( 1438/02/19هـ

)املوافق 2016/11/19م(

جازان/ طريق كادي مول3الكورنيس

1431/07/07هـ 5100014579

)املوافق 2010/06/19م( 1436/07/07هـ

)املوافق 2015/04/26م(

1429/03/14هـ 2251036994الهفوف/ حي املزروعجممع املزرعة التجاري4

)املوافق 2008/03/22م( 1439/03/13هـ

)املوافق 2017/12/01م(

1432/06/15هـ 2511012131حفر الباطنفرع حي املحمدية5

)املوافق 2011/05/18م( 1437/06/15هـ

)املوافق 2016/03/24م(

القطيف/ حي جممع القطيف سيتي مول6الساطيء

1429/03/02هـ 2053018972

)املوافق 2008/03/10م( 1439/03/02هـ

)املوافق 2017/10/20م(

فرع سارع الأمري حممد بن فهد بن 7عبدالعزيز

1434/04/23هـ 2050089637الدمام

)املوافق 2013/03/05م( 1439/04/23هـ

)املوافق 2018/01/10م(

الدمام/ طريق اخلليج جممع دارين مول8العزيزية – منطقة

1434/04/23هـ 2050089636

)املوافق 2013/03/05م( 1439/04/23هـ

)املوافق 2018/01/10م(

110

تاريخ النتهاءتاريخ الإسداررقم السجل التجارياملدينةالفرعم

1434/05/01هـ 2057006037اخلفجيفرع حي الأمري فهد بن سلمان9

)املوافق 2013/03/13م( 1439/04/30هـ

)املوافق 2018/01/17م(

جممع الفناتري التجاري 10)كستادورو(

اجلبيل السناعية/ حي الفناتري

1434/02/17هـ 2055018241

)املوافق 2012/12/30م( 1439/02/16هـ

)املوافق 2017/11/05م(

---اخلربجممع الراسد – كارفور 11

---اخلربجممع الظهران – اأسواق املزرعة 9 12

---حي الدوحة جممع ناف – اأسواق املزرعة 5 13

---سفوىاأسواق املزرعة 19 14

جممع اللوؤلوؤة – سارع امللك عبد 15العزيز

---الدمام

---الأحساءجممع العثيم مول16

جممع الفناتري التجاري )وتزلز 17برتلز(

اجلبيل السناعية – حي الفناتري

---

ينبعجممع الدانة مول )سينزيو(18

ينبعكلية ينبع اجلامعية )بنات(19

ينبعكلية ينبع السناعية )بنني(20


مالحظة: الفروع من 1 اإلى 10 لها سجالت جتارية، والفروع من 11 اإلى 17 فهي عبارة عن "اأكساك – مت تعريفها سابقا" ول تنطبق عليها املساحة املسروطة من وزارة التجارة لستخراج سجل جتاري منفسل، حيث اأنها توجد داخل جممعات جتارية، اأما الفروع من 18 اإلى 20 فقد مت سراوؤها يف 2013/10/01م وجاري

العمل على استخراج سجالتها التجارية.


السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( سركة قابسة )ويسار اإليها بـ"سامكو لبنان"(، وهي سركة مساهمة لبنانية مسجلة نظاما وفقا للقوانني اللبنانية بالسجل التجاري يف بريوت بتاريخ 1427/10/29هـ )املوافق 2006/11/21م(، بالرقم )1900803(، ول تقوم هذه السركة حاليا باأي اأنسطة جتارية غري اأنها يف القابسة السركة اإيرادات وتتمثل مول(، )بريوت جتاري جممع استئجار عقد متلك بدورها والتي )ص.م.ل( والتجارة للتسويق السعودية السركة متلك قيمة اأتعاب الإسراف على السركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل(، حيث تقدر قيمة تلك الأتعاب بواقع %2 من اإجمايل حجم مبيعاتها، ومتلك السركة


وقد مت حتديد راأس مال سامكو لبنان مببلغ عسرين األف )20,000( دولر اأمريكي )75,000 ريال سعودي( مقسم اإلى عسرين األف )20,000( سهم قيمة السهم الواحد )1( دولر اأمريكي )3.75 ريال سعودي( وموزعة على النحو التايل:

اجلدول رقم 14-5 ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان



%50,025سحر بنت عبدالكرمي املدين2

%50,025حازم بن فائز الأسود3



111


الأسواق واإدارة وتسغيل امتالك الرئيس يف نساطها ويتمثل اللبنانية للقوانني مسجلة طبقا للبنانية مساهمة سركة والتجارة هي للتسويق السعودية السركة املركزية )السوبرماركت( واملجمعات التجارية. ومتلك السركة عقد استئجار وتدير املجمع التجاري )بريوت مول( املقام على مساحة بناء تفوق خمسني األف مرت مربع )50,000م2( ويحتوي على فرع لأسواق املزرعة واآخر لعامل املغامرات – اللذان متلك السركة العالمتني التجاريتني لهما يف لبنان- بالإسافة اإلى عدد

)86( حمل جتاري موؤجر للغري. ومتتلك سامكو – لبنان ما نسبته %99.97 من اأسهم السركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل(.


اجلدول رقم 14-6 ملكية السركاء يف السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )س.م.ل(


%29,99099,967السركة السعودية للتسويق والتجارة )القابسة( – سامكو لبنان1

%50,0167حازم بن فائز الأسود2

%50,0167زاهر ساتيال3



المديونية ورأس المال العامل والرسملة62 - 14

يتسمن قسم "الرسملة واملديونية" يف هذه النسرة ملخسا ببيان مديونية السركة كما يف 2013/06/30م، ول يوجد اأي تغيري جوهري يف مديونية السركة حتى تاريخ هذه النسرة. ويعتقد اأعساء جملص الإدارة بعد الأخذ يف العتبار التسهيالت املسرفية القائمة املتوفرة للسركة، اأن السركة متلك راأص مال عامل يكفي لتلبية متطلباتها احلالية لفرتة الثنى عسر )12( سهرا القادمة على الأقل من تاريخ نسر هذه النسرة. كما يتسمن قسما: "املعلومات املالية ومناقسة وحتليل الإدارة" و"الرسملة واملديونية" من هذه النسرة ملخسا ببيان رسملة السركة كما يف 2013/06/30م، ول يوجد اأي تغيري جوهري يف رسملة السركة يف الفرتة

من 2013/06/30م حتى تاريخ هذه النسرة.

هذا ويوؤكد اأعساء جملس الإدارة اأيسا باأنه ل يوجد للسركة اأو سركاتها التابعة اأي اأدوات دين اأو قروس لأجل فيما عدا ما اأسري اإليه من التزامات ومطلوبات حمتملة يف بند "اتفاقيات التمويل" من هذه النسرة.

االقتراض من الشركة72 - 14

استنادا لأحكام نظام السركات، فاإنه ل يجوز للسركة اأن تقدم قرسا نقديا من اأي نوع لأعساء جملص الإدارة اأو كبار موظفيها التنفيذيني اأو اأن تسمن اأي قرص يعقده اأحدهم مع الغري.

قيود على أعضاء مجلس اإلدارة82 - 14

اإن النظام الأساسي للسركة والأنظمة املطبقة يف اململكة ل تعطي اأي عسو من اأعساء جملص الإدارة اأو الرئيص التنفيذي حق التسويت على اأي عقد اأو اقرتاح تكون لهم فيه مسلحة سخسية، اأو التوسيات على مكافاآت متنح لهم اأو حق القرتاص من السركة.

حل الشركة وتصفيتها92 - 14

عند انتهاء السركة اأو يف حال حلنها قبل الأجل املحدد، تقرر اجلمعية العامة غري العادية بناء على اقرتاح جملص الإدارة طريقة التسفية وتعيني مسف اأو اأكرث وحتدد سالحياتهم واأتعابهم، وتنتهي سلطة جملص الإدارة بانقساء السركة، ومع ذلك يستمر جملص الإدارة مبمارسة سالحياته يف اإدارة السركة اإلى اأن يتم

تعيني املسفي وتبقى لأجهزة السركة اختساساتها بالقدر الذي ل يتعارس مع اختساسات املسفني.

112

اتفاقيات التمويل102 - 14

قامت السركة باإبرام اتفاقيات التسهيالت الئتمانية التالية:

أوال: التسهيالت الممنوحة للشركة

أ. اتفاقية تسهيالت مصرفية مع البنك السعودي الهولندي:

اإجمايل ائتمان سامل مببلغ الهولندي بحد السعودي البنك 2012/05/22م( مع 1433/07/01هـ )املوافق بتاريخ اتفاقية تسهيالت مسرفية السركة اأبرمت اأقساه 185,814,000 ريال )ويسار اإليها بـ"اتفاقية تسهيالت الهولندي"(، تسهيالت اتفاقية تسهيالت الهولندي متاحة لستخدام السركة وهي غري حمددة

املدة. وقد قدمت السركة السمانات التالية مبوجب اتفاقية تسهيالت الهولندي:

سند لأمر من السركة مببلغ مائة وسبعة وتسعون مليون وثالثة وخمسون األف )197,053,000( ريال لتغطية كامل قيمة التسهيالت.. 1سمان سخسي من حازم بن فائز الأسود مببلغ مائة وسبعة وتسعون مليون وثالثة وخمسون األف )197,053,000( ريال لتغطية التسهيالت.. 2حتويل وثيقة التاأمني لسوبر ماركت املزرعة ل تقل قيمتها عن اأربعني مليون )40,000,000( ريال.. 3اإيداع %60 كحد اأدنى من املبيعات السنوية للسركة لدى البنك السعودي الهولندي.. 4اأن ل تتجاوز خدمة الدين اإلى نسبة التغطية 1,1 خالل مدة القروس.. 5اأن ل تزيد نسبة الفعالية املالية )اإجمايل املديونية على سايف حقوق املالكي( عن 1:2.. 6

ب. اتفاقية تسهيالت مصرفية مع البنك السعودي الفرنسي:

اأبرمت السركة اتفاقية تسهيالت اأساسية مع البنك السعودي الفرنسي بتاريخ 1434/04/02هـ )املوافق 2013/02/02م( بهدف منح السركة تسهيالت مسرفية اأغلبها قروس متوسطة الأجل، وتنتهي يف تاريخ 110,486,723 ريال اإليهما بـ"اتفاقية تسهيالت الفرنسي"(، ويبلغ جمموع تسهيالت هذه التفاقية )ويسار

2014/02/12م.

وقد قدمت السركة السمانات والتعهدات التالية يف اتفاقية تسهيالت الفرنسي:

وعسرون . 1 وثالثة وسبعمائة األفا وثمانون وستة واأربعمائة ماليني وعسرة مائة بقيمة السركة قبل من مقدم الطلب عند مستحق لأمر سند )110,486,723( ريال.

سند لأمر مستحق عند الطلب مقدم من قبل حازم فائز الأسود بقيمة مائة وعسرة ماليني واأربعمائة وستة وثمانون األفا وسبعمائة وثالثة وعسرون . 2)110,486,723( ريال.

حسب التفاقية السابقة والتي اأحكامها ل تزال سارية؛ احلسول على موافقة البنك السعودي الفرنسي قبل سرف مبلغ نقدي يبلغ املجموع الرتاكمي . 3لقيمته 3,000,000 ريال يف سنة مالية واحدة.

حسب التفاقية السابقة والتي اأحكامها ل تزال سارية، احلسول على موافقة البنك السعودي الفرنسي قبل سرف مبلغ نقدي يتجاوز ثالثون باملائة . 4)%30( من سايف الأرباح خالل السنة املالية الواحدة.

ج. اتفاقية تسهيالت مصرفية مع مصرف الراجحي:

تسهيالت بـ"اتفاقية اإليها )ويسار 2012/11/25م( )املوافق 1434/01/11هـ بتاريخ الراجحي مسرف مع مسرفية تسهيالت اتفاقية السركة اأبرمت الراجحي"(. وقد مت منح السركة تسهيالت مببلغ اإجمايل وقدره )30,000,000( ريال تستخدم يف متويل راأص املال العامل وسراء مواد غذائية واستهالكية اأو اأي نقس يف السيولة، وانتهت يف تاريخ 2013/11/25م )تقوم السركة حاليا مبراجعة نسوص التفاقية اجلديدة التي قدمت من البنك وسيتم التوقيع عليها حال

النتهاء من مراجعتها واعتمادها(. وقد قدمت السركة السمانات العامة التالية يف اتفاقية تسهيالت الراجحي:

سند لأمر من قبل السركة بتاريخ استحقاق 2013/09/30م وبقيمة 30,189,367 ريال مكفول من قبل حازم بن فائز الأسود.

د. اتفاقية تسهيالت ائتمانية مع مصرف اإلنماء:

اأبرمت السركة اتفاقية تسهيالت ائتمانية مع مسرف الإمناء بتاريخ 1433/08/06هـ )املوافق 2012/06/26م( )ويسار اإليها بـ"اتفاقية تسهيالت الإمناء"(. وتنتهي التفاقية بتاريخ 2013/06/30م وتتجدد مبوجب اتفاق خطي من قبل الطرفني قبل سهرين على الأقل من تاريخ انتهائها حيث مت جتديدها مرة اأخرى حتى تاريخ 2014/08/28م. وقد مت منح السركة تسهيالت ائتمانية مببلغ اإجمايل 75,000,000 ريال لتمويل راأس املال العامل للسركة. وقد قدمت السركة السمانات

العامة التالية يف اتفاقية تسهيالت الإمناء:

كفالة غرم واأداء مببلغ 75,000,000 ريال من حازم فائز الأسود. سند لأمر من قبل السركة مببلغ 75,000,000 ريال مكفول من قبل حازم بن فائز الأسود.

113

هـ. اتفاقية تمويل شراء السلع بالمرابحة مع بنك الخليج الدولي

اأبرمت السركة اتفاق متويل سراء سلع باملرابحة )"اتفاقية التمويل"( واتفاق مرابحة لتمويل خطابات العتماد )"اتفاق املرابحة"( مع بنك اخلليج الدويل بتاريخ 1433/10/10هـ )املوافق 2012/08/28م( )ويسار اإليهما بـ"اتفاقية تسهيالت اخلليج"(.وقد مت منح السركة مبوجب اتفاقية تسهيالت اخلليج 120,000,000

ريال، وجاري العمل على جتديد التفاقية ملدة اأخرى. وقد قدمت السركة السمانات العامة التالية يف اتفاقية تسهيالت اخلليج:

كفالة سخسية بقيمة 100,000,000 ريال من قبل حازم بن فائز الأسود بتاريخ 1433/09/20هـ )املوافق 2012/08/08م(. سند لأمر من قبل السركة بقيمة 100,000,000 ريال يستحق عند الطلب مسمون من قبل حازم بن فائز الأسود. اأن ل تتجاوز النسبة بني اإجمايل املطلوبات واإجمايل احلقوق املادية السافية للمساهمني 1:2. اأن ل تقل حقوق امللكية السافية للمساهمني عن 300,000,000 ريال.

و. عقد تسهيالت ائتمانية مع البنك األهلي التجاري

مبوجبه حتسل الأهلي"( )"تسهيالت 2013/02/20م( )املوافق 1434/04/10هـ بتاريخ التجاري الأهلي البنك مع ائتمانية تسهيالت عقد السركة اأبرمت السركة على تسهيالت ائتمانية مببلغ اجمايل ل يتجاوز سبعني مليون 70,000,000 ريال متوفرة حتى تاريخ 2014/02/28م على النحو التايل:

5,000,000 ريال تسهيل جاري مدين.

50,000,000 ريال قرس قسري الأجل.

15,000,000 ريال حد مسرتك لعتمادات مستندية موؤجلة.

15,000,000 ريال حد جزئي من اعتمادات مستندية موؤجلة لعتمادات مستندية بالإطالع.

وقد قدمت السركة سندا لأمر البنك الأهلي التجاري لقيمة سبعني مليون 70,000,000 ريال كسمان لتسهيالت الأهلي مسمونا من حازم بن فائز الأسود.

ثانيا: التسهيالت الممنوحة للشركات التابعة

اأما بالنسبة لسركة سامكو لبنان، فهي اأيسا ل ترتبط باأي عقود تسهيالت ائتمانية من اأي جهة ممولة. وبالنسبة للسركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل(، سركة تابعة لسركة سامكو لبنان، فهي ترتبط بالعقود املسرفية التالية واملسمونة من قبل حازم الأسود وسركة سامكو - لبنان:

اأ( التسهيالت املسرفية مع البنك اللبناين الفرنسي - السركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل(:

- تسليفات/سمانات سخسية حلد: 1,000,000 دولر اأمريكي )3,750,000 ريال سعودي( بفائدة %6 ورسوم 0.7 بالألف.

- حتويالت يف العمالت الأجنبية حلد: 2,500,000 دولر اأمريكي )9,375,000 ريال سعودي(.

ب( التسهيالت املسرفية مع بنك عوده )ص.م.ل( جمموعة عوده سرادار - السركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل(:

وقعت السركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل( عقد عام لفتح وحتريك حسابات دائنة مع بنك عوده )ص.م.ل( جمموعة عوده سرادار وذلك لفتح حسابا دائنا اأو اأكرث اإفرادية حتت رقم تعريفي واحد تقيد يف دفاتر البنك. ميكن للسركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل( حتريك احلسابات اجلارية مبوجب سيكات اأو وسائل مسلمة اإليها من البنك اأو بالقيد املباسر على سناديق فروع البنك. كما وللسركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل( فتح حسابات توفري تديرها لدى البنك. للسركة السعودية للتسويق والتجارة )ص.م.ل( لدى البنك حساب للسحب على املكسوف بقيمة 400,000 دولر اأمريكي )1,500,000 ريال

سعودي( كما يف 1432/12/26هـ )املوافق 2011/11/23م(.

وقد قامت السركة بحسر جميع التسهيالت املسمونة من قبل حازم الأسود مبا يف ذلك سندات الأمر وخماطبة البنوك بخسوص اإلغائها مبجرد املوافقة على الطرح والإدراج، وقد وافقت البنوك على ذلك بدون اأي سروط اإسافية.

114

خطابات الضمان واالعتماد112 - 14

حسلت السركة على خطابات العتماد التالية:

اجلدول رقم 14-7 خطابات العتماد التي حسلت عليها السركة

املستفيدالبنكمنهاية تاريخ

اخلطابحجم التغطية

1

ديولن

الهي

عودلس

ك البن

ا

Chaozhou Weida Ceramics Making Co., Ltd.83,113.02 دولر )311,674 ريال سعودي(2013/03/04م

2Shenzhen Shuangyiying Import Export Trading Co., Ltd.16,160.40 دولر )60,602 ريال سعودي(2013/03/21م

3Xiamen Zhongxin Metal Products Co., Ltd.53,020.26 دولر )198,826 ريال سعودي(2013/02/01م

4Ningbo Yiyipack Industry Co., Ltd.12,960 دولر )48,600 ريال سعودي(2013/01/31م

5Minqing Henda Arts & Crafts Co., Ltd.14,397 دولر )53,989 ريال سعودي(2013/03/21م

6Shenzhen K and L Union Porcelain Co., Ltd.26,275.20 دولر )98,532 ريال سعودي(2012/03/21م

7Chaozhou Yongxuan Domestic Ceramics Manufactory Co., Ltd.

28,952 دولر )108.57 ريال سعودي(2013/03/21م

8Farm Chalk Investment Ltd.46,147.32 دولر )173,052 ريال سعودي(2013/01/21م

9LUCKY BASIN( H.K. )CO., LIMITED21,131.02 دولر )79,241 ريال سعودي(2013/05/21م

10PAK IHRACAT A.S.39,087.00 دولر )146,576 ريال سعودي(2013/04/30م

11SHANTOU CITY BIG TREE TOYS CO. LTD21,639.59 دولر )81,148 ريال سعودي(2013/05/21م

12LUMENFLON S.P.A68,002.62 يورو )343,957.25 ريال سعودي(2013/05/31م

13GUANGZHOU WORLINC HOUSEWARE LTD20,520.00 دولر )76,950 ريال سعودي(2013/06/21م

14MEAPRO SAL OS69,100.00 دولر )259,125 ريال سعودي(2013/05/08م

15SHENZHEN LEADER HOUSEWARE CO., LTD61,500.00 دولر )230,625 ريال سعودي(2013/06/21م

16AL SALEM AIR CONDITIONING824,000.00 ريال2013/08/31م

17GUANGDONG OVERSEAS CHINESE( OCIE )ENT CO. LTD

36,179.78 دولر )135,674 ريال سعودي(2013/06/21م

18P.W. SPOMET SP.J. SPOLKA JAWNA20,457.97 يورو )103,476 ريال سعودي(2013/06/21م

19TRIGON FOOD BV38,986.79 يورو )197,195 ريال سعودي(2013/06/21م

20

سيرن

الفي

عودلس

ك البن

ا

Zhejiang Kangshuai Imp&Exp Co. Ltd.34,888.32 دولر )130,831 ريال سعودي(2013/01/21م

)10%-\+(

21Alphaline International Enterprise( Asia )Limited47,194.29 دولر )176,979 ريال سعودي(2013/02/21م

)10%-\+(

22Jiangmen Yihui Stainless Steel Products Co. Ltd.35,015.20 دولر )131,307 ريال سعودي(2013/02/21م

)10%-\+(

23Chaozhou Hongjia Ceramics Making Co. Ltd.31,882.60 دولر )119,560 ريال سعودي(2013/02/21م

)10%-\+(

24Shenzhen Fairway Fine China Co. Ltd.121,717.98 دولر )456,442 ريال سعودي(2013/04/21م

)10%-\+(

25SOCIETE BLED CONSERVES SARL21,693.24 يورو )109,724 ريال سعودي(2013/06/21م

26CAMRY ELECTRONIC( ZHAOQING )LTD24,732 دولر )92,745 ريال سعودي(2013/09/21م

27SHENZHEN LEADER HOUSEWARE CO., LTD90,980 دولر )341,175 ريال سعودي(2013/08/21م

115


اخلطابحجم التغطية

28

صريا

ك البن

Xiamen Five Continents International Trading Co. Ltd.38,250.90 دولر )143,441 ريال سعودي(2013/03/21م

29OMS Uluslararasi TIC Ltd. STI54,030 دولر )202,613 ريال سعودي(2012/12/21م

30Guangdong Stationary & Sporting Goods Imp. & Exp. Corporation

21,552 دولر )80,820 ريال سعودي(2013/03/21م

31Shenzhen SHS Trade Co. Ltd.24,600 دولر )92,250 ريال سعودي(2013/03/21م

32Fujian Ningde Baoxin Economy Develop Co. Ltd.17,349.75 دولر )65,062 ريال سعودي(2013/02/28م

33Zhejiang Grant Waveing Coat Co. Ltd.64,746 دولر )242,798 ريال سعودي(2013/03/21م

34Zhejiang Jiadun Garden Tools Co. Ltd.29,546.30 دولر )110,799 ريال سعودي(2013/02/21م

35Hoanchau Investment Company Limited54,250 دولر )203,438 ريال سعودي(2013/01/31م

36Guangdong Shunxiang Porcelain Co. Ltd.50,673.76 دولر )190,027 ريال سعودي(2013/03/31م

37Ningbo Jiangdong Cheng You Imp & Exp Co. Ltd.109,528.41 دولر )410,732 ريال سعودي(2013/03/31م

38Bnazrum Agro Exports( P )Ltd.12,600 دولر )47,250 ريال سعودي(2013/02/21م

39Metton Industrial Ltd.213,600 دولر )801,000 ريال سعودي(2013/05/21م

40Societe Bled Conserves SARL22,281.84 يورو )112,702 ريال سعودي(2013/02/21م

41Trueland Industrial Limited35,000 دولر )131,250 ريال سعودي(2013/03/31م

42PENSOFAL INTERNATIONAL S.P.A73,952.07 يورو )374,050 ريال سعودي(2013/07/21م

43NEW ZHENG DA HARDWARE CO. LTD31,999.20 دولر )119,997 ريال سعودي(2013/07/21م

44NINGBO SHUYANG WRAPPING CO., LTD11,760.27 دولر )44,101 ريال سعودي(2013/07/21م

45LACNEA A.S.88,357.50 دولر )331,341 ريال سعودي(2013/08/21م

جمموع قيم اخلطابات

1,794,437.1 دولر )6,729,139 ريال سعودي(

+ 245,435,91 يورو )1,241,414 ريال سعودي(

+ 824,000 ريال


116

كما حسلت السركة على خطابات السمان التالية:

اجلدول رقم 14-8 خطابات السمان التي حسلت عليها السركة


اخلطابمالحظات

1

البنك السعودي الفرنسي

خطاب ممدد لغرص تاأجري وتسغيل سوق جتاري "سوبر 2017/07/10موزارة الدفاع والطريانماركت" مبدينة امللك فهد العسكرية

بقيمة 116,250 ريال

بقيمة 600,000 ريال مقابل عقد سراء سجاير دخان2014/03/01مسركة حممد سعيد فخري وسركاه2

120,000 ريال عطاء تاأجري السوبر ماركت مبجمع امللك 2014/02/27مجممع امللك فهد الطبي3

فهد الطبي العسكري بالظهران ملدة 5 سنوات

4 and Distribution for Sale

Ltd. Co Communication

مت زيادة السمان بتاريخ 2013/04/10م ليسبح 2014/06/20م1,500,000 ريال مقابل توريد بطاقات سوا مسبقة الدفع

40,000 ريال مقابل عطاء توريد وقود2014/04/16مسركة التسهيالت للتسويق املحدودة5

9,300 ريال مقابل عطاء استثمار مقر سوبر ماركت 2014/03/20ماملديرية العامة للسوؤون السحية6

السكن الداخلي مبستسفى امللك فهد بجازان

1,000,000 ريال مقابل سراء سجائر2013/10/10مسركة عبداللطيف سعود البابطني7

وزارة الداخلية – الأمن العام – الأدلة اجلنائية

7,500 ريال2014/12/12م

8البنك السعودي الهولندي

3,000,000 ريال2014/05/17مسركة باسمح للتوزيع التجاري

9

6,393,050 ريال سعوديجمموع قيم اخلطابات


ملخص العقود الهامة122 - 14

يقر اأعساء جملص اإدارة السركة والسركات التابعة اأنه مت الإفساح عن جميع العقود الهامة يف نسرة الإسدار هذه، وهي كما هو موسح يف التايل:

العقود المبرمة مع الموردين:14 - 12 - 14

تعتمد السركة عقد منوذجي موحد للعقود التي تربمها مع املوردين لغايات عرس وتسويق منتجاتهم يف فروع السركة:

منوذج عقود التوريد

التفاقيةالإسعار بالإنهاءالسعر والدفعاملدةالأطراف

السركة واملورد

سنة يف معظم

الأوقات

كما يتم التفاق عليه بني الطرفني تخسم

عادة من قيمة املنتجات واملسرتيات.

تعترب التفاقية غالبا قابلة للتجديد تلقائيا بنفس السروط اإل اإذا اأسعر اأحد الطرفني الآخر خطيا بعزمه على عدم التجديد قبل انتهاء املدة الأسلية اأو املجددة.

عرس اأسناف ومنتجات املورد يف كل اأو بعس فروع السركة ويف بعس التفاقيات

توفريمساحات اإعالنية موؤقتة.


وحتى تاريخ هذه النسرة، اأبرمت السركة حوايل )167( عقد توريد مع موردين خمتلفني والتي يتم مبوجبها توريد بسائع اإلى السركة وفروعها، وترتاوح عوائد السركة بني نسبة من الأرباح ومبالغ مقطوعة، كما اأبرمت سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة تسعة )9( عقود توريد بعسها بناء على فرتة

سداد متتد حتى ستني )60( يوم.

117

وفيما يلي قائمة باملوردين الأساسيني للسركة:

اجلدول رقم 14-9 املردين الأساسيني للسركة

املردماملردم

سركة الوايف التكامل الدولية للمواد الغذائية املحدودة )ساديا(11سركة املراعي1

املهيدب لالأغذية12سركة التموين العربي التجارية2

سركة باسمح للتوزيع التجاري13تليد اخلليجية للخدمات التجارية3

سركة السايف – دانون املحدودة14سركة نابكو للمنتوجات الستهالكية4

نستلة العربية السعودية س.ذ.م.م15سركة التجارة العمومية )كرافت(5

سركة اإسماعيل اأبو داود التجارية املحدودة16سركة بن زقر6

سركة الناغي17سركة الربيع السعودية لالأغذية املحدودة7

سركة عافية العاملية18سركة القريسي للتسويق املحدودة8

سركة عمر قاسم العيسائي وسركاه للتسويق املحدودة19سركة ثالجات املنجم9

سركة العثمان لالإنتاج والتسنيع الزراعي )ندى(20سركة العليان كيمربيل كالرك العربية10


عقود البيع24 - 12 - 14

اأبرمت السركة اثنى عسر )12( عقدا مبوجبها تعرص منتجاتها لدى الغري، حيث متثل هذه العقود املوقعة مع عمالء يتم عرص بسائع السركة من الأدوات املنزلية لديهم يف حمالتهم مقابل قيمة اإيجارية تدفع لهم، وتختلف اأحكام هذه التفاقيات من حيث مدتها، وترتاوح وسائل الدفع بني نسبة من املبيعات ومبالغ

مقطوعة.

عقود التوزيع والتمثيل التجاري34 - 12 - 14

اأبرمت السركة عقدي التوزيع التاليني مع كل من:

أ. شركة إيمسا ويركي والف وشركاه كي جي )شركة ألمانية(

2001/01/01م( والذي عينت السركة مبوجبه كموزع حسري للسركة املذكورة يف اململكة العربية السعودية 1421/10/05هـ )املوافق اأبرم هذا العقد بتاريخ لتوزيع وتسويق وبيع بسائعها ومنتجاتها واملتمثلة بالأوعية احلافظة للحرارة للساي والقهوة. وينص العقد على اأن تكون مدته سنة جتدد باتفاق الطرفني وما زال هذا العقد ساري املفعول بني الطرفني. وحتسل السركة مبوجب هذا العقد على نسبة %66.33 على املنتجات املسمولة بعقد التوزيع التجاري باستثناء بعص

املنتجات التي حتددها سركة اأميسا ويركي والف وسركاه كي جيم. ويخسع هذا العقد لأحكام القوانني الأملانية.

ب. شركة ويلهام فرديناند كايسر وشركاه )شركة ألمانية(

2002/07/01م( والذي عينت السركة مبوجبه كموزع حسري للسركة املذكورة يف اململكة العربية السعودية 1423/04/20هـ )املوافق اأبرم هذا العقد بتاريخ ومملكة البحرين لتوزيع وتسويق وبيع بسائعها ومنتجاتها واملتمثلة يف اأدوات الطبخ واملخبز وبعص الديكورات على الأواين. وينص العقد على اأنه غري حمدد املدة

وميكن لسركة ويلهام فرديناند كايسر وسركاه فسخه مبوجب خطاب خطي مع اإسعار بالستالم يرسل اإلى السركة قبل ثالثة اأسهر من تاريخ الفسخ الفعلي.

كما اأبرمت سركة الينابيع السافية السركة التابعة عقدي وكالة جتارية ومتثيل حسري كما يلي:

:)CINNAROL BAKERIES LIMITED( عقد متثيل جتاري حسري مع سركة سينارول بايكريز ليمتد اأ. )CINNAROL BAKERIES LIMITED( مع سركة سينارول بايكريز ليمتد )2004/09/08م 1425/07/23هـ )املوافق اأبرم هذا العقد بتاريخ ب. وهي سركة موؤسسة وفق القوانني الكندية وساحبة العالمة التجارية "سينزيو"، ومت تعيني سركة الينابيع السافية مبوجبه كموزع حسري لتوزيع وبيع منتجات سركة سينارول بايكريز ليمتد )CINNAROL BAKERIES LIMITED(. ومتتد مدة المتياز اإلى 12 سنة ميالدية تبداأ من تاريخ توقيع

118

العقد وجتدد ملدة 10 سنوات سرط توجيه اإسعار خطي خالل ستة )6( اأسهر، وقد مت منح سركة الينابيع حق التوزيع احلسري ملنتجات السركة املذكورة يف كل من البلدان التالية:

اململكة العربية السعودية، الإمارات العربية املتحدة، الكويت، لبنان، مملكة البحرين، قطر، عمان، الأردن، مسر، سوريا، تركيا، قربص، العراق، تونس، السودان واليمن.

وتقوم سركة الينابيع السافية مبوجب هذا العقد بتقدمي خدمات املخابز وفق الوسفات والطرق املحددة من سركة سينارول بايكريز ليمتد وتسويق منتجات هذه املخابز التي حتمل سعار "سينزيو" على اأن تلتزم سركة الينابيع السافية بالسروط واملواسفات والنوعية واجلودة التي حتددها سركة

سينارول بايكريز ليمتد، كما تلتزم سركة الينابيع مبوجب هذه التفاقية باعتماد سعار "سينزيو" يف تسويقها للمحالت واملخابز.

تدفع سركة الينابيع السافية مقابل حقوق المتياز ولقاء افتتاح 35 متجر بيع حسب التفاقية املربمة مع السركة املانحة حلق المتياز مبلغ مائتان وعسرة اآلف )210,000( دولر اأمريكي )787,500 ريال سعودي( وبعدها ثالثة اآلف وخمسمائة )3,500( دولر اأمريكي )13,125 ريال سعودي(

لكل متجر اإسايف، هذا اإسافة اإلى رسوم المتياز التي تبلغ %3 من اإجمايل الإيرادات.

ويخسع هذا العقد للقوانني الكندية لولية األبريتا يف حال نسوب اأي نزاع بني الطرفني كما تختس حماكمها بالنظر يف اأي نزاع قد ينساأ بينهما.

:)WETZEL’S PRETZELS( عقد متثيل جتاري حسري مع سركة وتزيلز بريتزلز ج. د. اأبرم هذا العقد بتاريخ 1427/01/16هـ )املوافق 2006/02/15م( مع سركة وتزيلز بريتزلز املحدودة )WETZEL’S PRETZELS( وهي سركة موؤسسة وفق القوانني الأمريكية يف باسادينا، كاليفورنيا، ومبوجب هذا العقد مت منح سركة الينابيع امتياز حسري لتوزيع وبيع منتجات سركة وتزيلز من سركة وتزيلز بريتزلز، كما تقوم سركة تقوم سركة الينابيع السافية بتقدمي خدمات املخابز وفق الوسفات والطرق املحددة بريتزلز، بحيث الينابيع السافية بتسويق منتجات هذه املخابز التي حتمل سعارها على اأن تلتزم سركة الينابيع السافية بالسروط واملواسفات والنوعية واجلودة

التي حتددها سركة وتزيلز بريتزلز، كما تلتزم سركة الينابيع باعتماد سعار سركة وتزيلز بريتزلز.يسمل الإطار املكاين لهذا العقد كل من البلدان التالية: اململكة العربية السعودية، مملكة البحرين، قربس، العراق، مسر، الأردن، الكويت، لبنان،

سلطنة عمان، قطر، السودان، سوريا، تونس، اليمن والإمارات العربية املتحدة.

وقد نس العقد على اأن تكون مدته عسر سنوات ميكن جتديدها من قبل سركة الينابيع السافية ملدة مماثلة وذلك من خالل الدخول يف مفاوسات جتديد يف السنة الأخرية من املدة الأسلية والسنة الأخرية من مدة كل جتديد.

250,000 دولر اأمريكي )937,500 ريال سعودي( تدفع ملرة واحدة فقط لقاء الإطار املكاين لعقد وقد حددت قيمة عقد التمثيل التجاري مببلغ التمثيل التجاري املسار اإليها اأعاله. كما ميكن للسركة اأن تفتتح 24 مركز اأو خمبز لها من دون دفع اأي بدلت لقاء ذلك لسركة وتزيلز بريتزلز على اأن تدفع مبلغ األف )1,000( دولر )3,750 ريال سعودي( لكل مركز اأو خمبز جديد يتم افتتاحه )ما يزيد عن 24 مركز اأو خمبز( من قبل السركة التابعة، سركة الينابيع، اأو اأي ممن مينحون حق التوزيع مبوجب هذا العقد. كما تدفع السركة التابعة، سركة الينابيع نسبة %3 من جممل املبيعات

السنوية العائدة من عقد المتياز و%3 من جممل عائدات املبيعات السهر السابق يف الإطار املكاين.

وبناء على عقدي التمثيل املذكورين اأعاله، اأبرمت سركة الينابيع السافية اأربعة عسر )14( اتفاقية امتياز فرعية داخل وخارج اململكة مع الغري ملنحهم احلق يف استعمال حقوق المتياز املمنوحة لسركة الينابيع السافية، وتسمل هذه التفاقيات البلدان واملدن التالية: الكويت، قطر، البحرين، عمان، الأردن، سورية، مسر، تبوك، املدينة، الطائف، مكة، جدة، القسيم، الرياس، واخلرب. وبناء على عقود الوكالت التجارية والتمثيل احلسري التي اأبرمتها السركة التابعة سركة الينابيع السافية، اأبرمت سركة الينابيع السافية عقود المتياز من الباطن )يعطيها العقد مع سركتي سينارول و وتزيلز حق منح امتياز العالمتني التجاريتني

من الباطن يف بلدان ومدن حمددة كما هو مبني اأعاله( التالية:

اجلدول رقم 14-10عقد امتياز سينارول وسينزي من الباطن للسركة التابعة سركة الينابيع السافية

الرسماملدةعدد املحالتاملنطقة املتعاقد بهاوكيل التمثيل من الباطن

جمموعة خان 1الدولية

10 سنوات من تاريخ حتى 8 حمالتقطر

2012/06/24م قابلة للتجديد

ملدة 5 سنوات باتفاق الطرفني

165,000 دولر )618,750 ريال سعودي(

رسوم امتياز + %7 من اإجمايل الدخل سنويا )15,000 دولر )56,250 ريال

سعودي( لكل حمل اإسايف(

ساس انرتناسيونال 2ترادينغ اآند كونرتاكتنغ

5 سنوات من تاريخ حتى 8 حمالتالكويت2012/05/20م قابلة للتجديد


172,500 دولر )646,875 ريال سعودي(

رسوم امتياز + %7 من اإجمايل الدخل سنويا )10,000 )37,500 ريال سعودي(

دولر لكل حمل اإسايف(

119

الرسماملدةعدد املحالتاملنطقة املتعاقد بهاوكيل التمثيل من الباطن

سركة بن مريزا 3انرتناسيونال

ل يقل عن 4 سلطنة عمانحمالت ول يزيد

عن 8 حمالت

10 سنوات من تاريخ



100,000 دولر )375,000 ريال سعودي(



موؤسسة عوس 4مسفر اخلسراء

الوادعي

10 سنوات من تاريخ حمل واحدتبوك، السعودية



20,000 دولر )75,000 ريال سعودي(

رسوم امتياز + %7 من اإجمايل الدخل سنويا

غلوبل فرانسايزنغ 5املحدودة

15 سنة من تاريخ حمل واحداخلرب، السعودية





6

موؤسسة حممد سعد مطلق اأبوثنني

للتجارة

10 سنوات من تاريخ حتى 15 حملالرياس، السعودية



240,000 دولر )900,000 ريال سعودي(


10 سنوات من تاريخ 3 حمالتبريدة + عنيزة، السعودية7






السيدة فدحاء 8عوسة عواد البلوي

10 سنوات من تاريخ حمل واحدالطائف، السعودية



90,000 ريال سعودي رسوم امتياز + 7 %

من اإجمايل الدخل سنويا

موؤسسة سادن 9القسيم

10 سنوات من تاريخ حمل واحدالرس، السعودية






موؤسسة حممد 10مساعد اجلهني

للخدمات التجارية

10 سنوات من تاريخ حمالن املدينة املنورة، السعودية






موؤسسة حممد اأمين 11املسري

5 حمالت كحد سوريةاأدنى

10 سنوات من تاريخ





ساب فود جلوبال 12اإجينسيس

10 سنوات من تاريخ 12 حملمسر

2010/05/12م

180,000 دولر )675,000 ريال سعودي(



10 سنوات من تاريخ حمل واحدلبنانالعامر جروب13

2013/05/01م وقابلة للتجديد



رسوم امتياز + %7 من اإجمايل الدخل السنوي


120

اجلدول رقم 14-11عقد امتياز وتزيلز بريتزلز من الباطن للسركة التابعة سركة الينابيع السافية

الرسماملدةعدد املحالتاملنطقة املتعاقد عليهاوكيل التمثيل من الباطن

سركة اأرجان اجلزيرة 1.للتجارة العامة واملقاولت

10 سنوات من تاريخ حتى 8 حمالتالكويت

2008/02/19م قابلة

للتجديد ملدد مماثلة بالتفاق

120,000 دولر )450,000 ريال

سعودي( رسوم امتياز + %7 من اإجمايل الدخل سنويا )10,000 دولر

)37,500 ريال سعودي( لكل حمل اإسايف(


واجلدول التايل يوسح حجم الإيرادات التي حتققها سركة الينابيع السافية من عقود المتياز كما يلي:

اجلدول رقم 14-12اإيرادات السركة من عقد المتياز

30 يني 302013 يني 20122012م2011م2010مالبيان

الإيرادات

)ريال سعودي(

1,366,0581,611,6441,561,428673,891867,310


العقارات المملوكة من قبل الشركة132 - 14

متلك السركة ما جمموعه واحد وعسرون )21( عقارا ممثلة باأربعة واأربعني )44( سكا. وفيما يلي تفاسيل هذه العقارات:

اجلدول رقم 14-13عقارات واأسل متتلكها السركة

وتاريخهرقم السكاملساحة الإجماليةاملالك املسجلوسف الأرسمالقيمة الدفرتية)ريال سعدي(

املقع

قطع الأرس رقم -212 -213 -214 1

219- 218- 217- 216- 215-220


1423/01/05هـ 10,079.201/27م2)املوافق 2002/03/18م(

الأحساء5,105,000

قطعتي اأرس رقم 330 و331 من املخطط 2

رقم 01/68


390م2+

390م2

730120001375

730120001376

1433/11/30هـ

)املوافق2012/10/16م(

الدمام- حي 1,800,000 الناسرية

قطعة الأرس رقم 30 البلك 18 من املخطط 3

رقم 105


500م2مقام عليها مبنى

1428/07/10هـ 330105003644)املوافق 2007/07/25م(

الدمام – حي 925,000 حممد بن

سعود

السركة السعودية للتسويق قطعة الأرس رقم 153 البلك 413)اأسواق املزرعة(

العدد 1/3029 السبط 500م2

2/162 السجل 4/724 1395/05/28هـ

)املوافق 1975/06/07م(

الدمام333,333

السركة السعودية للتسويق قطع الأرس رقم 149 و 151 البلك 513)اأسواق املزرعة(

العدد 1/294 السبط 1,000م2

3/26 السجل 1/77 1395/05/24هـ

)املوافق 1975/06/05م(

الدمام666,667

السركة السعودية للتسويق قطعة اأرس رقم 1 خمطط 61/337)اأسواق املزرعة(

1432/04/15هـ 4,335.6630112002142م2

)املوافق 2011/03/21م(

الدمام26,013,600

قطع الأرس رقم 840، 841, 842, 7

845 ،844 ,843


1431/05/11هـ 4,7313/1/162م2)املوافق 2010/04/25م(

جدة12,123,187

121


املقع

قطع الأرس رقم 142 - 143 – -144 8

149- 148- 147- 146- 145- 154- 153- 152- 151- 150-

-155 158اأ


1397/03/26هـ 12,0001/209 م2)املوافق 1977/03/17م(

الدمام – 12 مليون اخلالدية

السركة السعودية للتسويق القطع رقم 2 و 4 من البلك 910)اأسواق املزرعة(

5,000430205000960م2

230205000963

1434/03/22هـ

)املوافق 2013/02/03م(

اخلرب- 5,500,000 خمطط ساطئ

التحلية

السركة السعودية للتسويق قطعة اأرس رقم 10298)اأسواق املزرعة(

1424/04/11هـ 11 جلد 1,20042م2)املوافق 2003/06/11م(

اجلبيل508,000

السركة السعودية للتسويق قطعتي اأرس رقم 577 و11578)اأسواق املزرعة(

461م2 + 570.48م2

السك الأول:

1/1/228السك الثاين:

5/1/78

1433/09/06هـ

)املوافق 2012/07/25م(

110,000+

350,000

الإحساء

السركة السعودية للتسويق قطعة اأرس رقم 75 خمطط اأ12)اأسواق املزرعة(

1430/04/15هـ 4006م2)املوافق 2009/04/11م(

جيزان290,000

السركة السعودية للتسويققطعة اأرس رقم 793 خمطط 139 )اأسواق املزرعة(

1432/01/13هـ 3924م2)املوافق 2010/12/20م(

جيزان200,000

السركة السعودية للتسويق قطعة اأرس رقم 214 خمطط اأ14)اأسواق املزرعة(

1411/10/08هـ 392482م2)املوافق 1991/04/20م(

جيزان163,000

قطعة اأرس رقم 225 من اأسل القطعة 15

227 والقطعة 225 من البلك 18 من املخطط رقم 811/س.د


1433/04/04هـ 2,213.03230107105701م2)املوافق 2012/02/27م(

3,269,059ريال

الدمام– املدينة

السناعية

قطع الأرس رقم 87 – 88 – 89 – 16

90 ارس


1433/02/02 هـ 3,6405/1/32م2)املوافق 2011/12/28م(

9,327,500ريال

جدة- حي السامر

القطعة رقم 297-296 بالبلك رقم 22 17

باملخطط رقم 121/2 ب


1433/07/26هـ4,8803/253/6م2

)املوافق 2012/06/16م(

3,489,050ريال

اخلرب- حي الأمواج

السركة السعودية للتسويقالقطعة رقم 2/7 18 )اأسواق املزرعة(

1429/10/20هـ2,995625/43م2

)املوافق 2008/10/20م(

حائل-563,510 ريالالفيسلية

القطع رقم 37، 38، 39، 40، 41 42 19

من املخطط رقم 227/ب ب


19,500320211010062م2

320211010063

320211010064

320211010065

320211010066

320211010067

1434/02/18هـ

)املوافق 2012/12/31م(

16,989,404ريال

جدة- حي الوادي

122


املقع

القطع رقم 292، 293، 294، 295، 20

،300 ،299 ،298 ،297 ،296 ،305 ،304 ،303 ،302 ،301

306 و307 من املخطط رقم م/ى/81


11,699.7841701000280م2

841701000277

841701000279

841701000276

841701000278

841701000275

841701000274

841701000536

841701000537

841701000538

841701000283

841701000540

841701000541

841701000539

841701000282

841701000281

تواريخ السكوك بني

1434/02/05هـ

و1434/02/06هـ

)املوافق 2012/12/18م(

و2012/12/19م

16,193,050ريال

بينبع-احلي

د/2

السركة السعودية للتسويق القطعة رقم 56 من املخطط رقم 01/105 21)اأسواق املزرعة(

1434/03/11هـ 939830112008353م2

)املوافق 2013/01/23م(

2,800,000ريال

الدمام حي حممد بن

سعود

118,719,360 ريالجمموع القيمة الدفرتية للعقارات )حسب اإفادة السركة(


* قطعة الأرس هذه )رقم 6 يف اجلدول( هي الأرس املستثمرة فقط وباقي الأراسي مستخدمة يف عمليات السركة.

العقارات المؤجرة142 - 14

اأبرمت السركة مائة وواحد وسبعون )171( عقد اإيجار بسفتها طرف موؤجر اإلى الغري لتاأجري مساحات خمسسة داخل اأفرعها لعرص وبيع منتجاتهم. اأغلب هذه العقود تتجدد تلقائيا وذات سلة باأعمال السركة كسرافات البنوك الآلية.

العقارات المستأجرة152 - 14

اإن سياسة السركة هي التنويع بني التملك والستئجار فيما يتعلق بفروعها سواء لأسواق املزرعة اأو مبيعات اجلملة اأو امليني ماركت اأو عامل املغامرات، وقد اأبرمت السركة حتى تاريخ هذه النسرة ستة وتسعون )96( اتفاقية استئجار بسفتها طرفا مستاأجرا )منها ماهو عقد مع اأطراق ذات عالقة كما هو موسح يف "تعامالت الأطراف ذات العالقة" لحقا(، والتي قامت مبوجبها باستئجار حمالت وعقارات من الغري، كما اأبرمت سركة الينابيع السافية ثالثة عسر )13( عقدا تستاأجر

مبوجبها عقارات من الغري )مبا فيها السركة(.

وترتاوح مدد هذه العقود بني سنة واحدة )1( وحتى خمسة عسر )15( سنة، وتختلف اأحكام هذه العقود اإل اأن نسبة كبرية منها تتجدد تلقائيا ما مل يخطر اأحد الطرفني الآخر بعدم رغبته بالتجديد قبل فرت معينة يف الغالب ثالثة )3( اأسهر، وتسمل بعس التفاقيات اأحكاما تلزم السركة باإعادة الأسل بحالة سليمة وجيدة

والقيام باأعمال السيانة خالل فرتة الستئجار.

كما اأبرمت السركة التابعة لسامكو – لبنان عقد اإيجار واستثمار بتاريخ 2003/03/28م يسمح لها باإقامة اإنساءات واأبنية ومساريع على العقار املذكور، وبالفعل فقد مت تسييد جممع جتاري باسم بريوت مول على العقار املذكور، وقد حددت مدة الإيجار بعسرين سنة تبداأ من 2005/11/01م وميكن جتديده ملدة مماثلة،

وتبلغ قيمة اإيجار الأرس 525,000 دولر اأمريكي )1,968,750 ريال سعودي( يتم زيادتها بنسبة %1,75 سنويا.

اأغلب هذه العقود ملدة ثالث سنوات قابلة "بريوت مول"، اإيجار بهدف استثمار املجمع التجاري اأبرمت سركة سامكو - لبنان ثالثة وسبعني )73( عقد كما للتجديد وتزيد القيمة الإيجارية فيها بنسة %2 سنويا.

123

عقود العمل162 - 14

لدى السركة عقد عمل منوذجي واحد تستخدمه مع جميع موظفي السركة. ويف ما يلي ملخس لأهم اأحكام هذا العقد:

اجلدول رقم 14-14 ملخس عقد العمل

التاأمني الطبيالإنهاءالإجازة السنيةالراتباملدة

اثنا عسر )12( سهرا ومنها الثالثة )3( اأسهرالأولى فرتة جتربة.

يتجدد العقد تلقائيا مامل يخطر اأحد الطرفني الآخر برغبته بالفسخ

كتابيا قبل انتهاء املدة بثالثني )30( يوما

راتب سهري يسمل جميع البدلت حتسم منه اأي

سرائب اأومستحقات تاأمينات اجتماعية

واحد وعسرون )21( يوما مدفوعة الأجر

عن كل فرتة تعاقدية )12(

يحق لأي من الطرفني فسخ العقد قبل انتهاء مدته بتوجيه خطاب مكتوب

قبل تاريخ الفسخ بسهر اأو فورا مع دفع قيمة راتب سهر )لأي من الطرفني(

غري مذكور يف العقد اإل اأنه واجب على السركة مبوجب

اأنظمة اململكة


التأمين172 - 14

تقوم السركة بالتاأمني على جميع ممتلكاتها، وقد اأبرمت اأحد عسر )11( عقدا تاأمني مع سركة الحتاد التجاري للتاأمني التعاوين، كما اأبرمت السركة التابعة لها )5( اتفاقيات تغطية تاأمينية مع سركة الحتاد التجاري للتاأمني التعاوين. املحدودة" خمسة والتجارة للوكالت السافية الينابيع "سركة

اإن جميع وثائق التاأمني هذه نافذة املفعول، وحترص السركة على جتديد هذه الوثائق سنويا حال انتهاء مدة سريانها، ومل تستلم السركة اأي اإسعار باإنهاء تلك الوثائق.

اجلدول رقم 14-15 تفاسيل تاأمني السركة السعدية للتسيق

املدةالتغطية بالريال السعديرقم الثيقةالثيقةم

وثيقة تاأمني جميع اأخطار 1املمتلكات وتوقف الأعمال

19/R/13/6/34/1من 2013/01/01م 799,112,250 ريالاإلى 2013/12/31م.

سقف التغطية عن السحنة الواحدة 1,000,000ريال37/12/1/30/1/1عقد تاأمني سحن بحري2

جمموع سقف التغطية عن احلادثة الواحدة 3,000,000 ريال.57/13/9/35/1/1عقد تاأمني عن املسوؤولية العامة3

عقد تاأمني على سيارات 4السركة

جمموع سقف التغطية يف احلادثة الواحدة 10,000,000 ريال 73/13/1/29/1/1و5,000 ريال للمعاجلة الطبية الطارئة.

عقد تاأمني سد الأمانة/ خيانة 5الأمانة

سقف التغطية جتاه كل موظف مسمول بالتاأمني 100,000 ريال 57/13/9/35/1/1واإجمايل التغطية 2,000,000 ريال على كل حادثة يف السنة.

التغطية لـ341 موظف.

حدود التغطية هو كالآتي:56/13/8/35/1/1عقد تاأمني النقود6

• الأموال املحفوظة يف اخلزنات: 13,974,000 ريال؛

• الأموال التي يتم نقلها من مكان اإلى اآخر: 700,000 ريال؛

• قيمة الأموال التي يتم نقلها سنويا: 300,000,000 ريال

عقد تاأمني على العمالة من 7املخاطر

1,500,000 ريال يف احلادثة الواحدة.72/13/1/35/1/1

عسرة )10( معدات بقيمة اإجمالية 531,400 ريال.15/13/8/36/1/1عقد تاأمني موقع واآلت املقاول 8

عقد تاأمني نقل البسائع 9املسحونة بالبحر

سقف التغطية عن احلادثة الواحدة 100,000 ريال لكل سحنة 38/13/3/30/1/1بحد اأقسى 3,000,000 ريال للعام

300,000 ريال لكل مغطىKH-243R-2012عقد تاأمني طبي10

التاأمني على املسوؤولية العامة11

)عامل املغامرات(

E392/59/13/23/35/13,000,000 ريال


مالحظة: رقم )5( يف اجلدول اأعاله تعني التاأمني سد اخليانة حيث يسمل اأمناء السناديق واأمناء املستودعات ويبلغ عددهم 341 موظف، اأما رقم )10( فيمثل املبلغ املذكور فيها 300,000 ريال قيمة سقف غطاء التاأمني الطبي لكل موظفي السركة.

124

اجلدول رقم 14-16 تفاسيل تاأمني السركة التابعة: سركة الينابيع السافية

املدة*قيمة التغطية بالريال السعديرقم الثيقةالثيقةم

تاأمني من اخلاطر على املمتلكات 1وانقطاع العمل

من 2013/01/01م اإلى 3,785,000 للسرر )500,000 فقط لفوات الكسب(41/12/6/34/1/12013/12/31م.

تاأمني على الأموال يف السناديق واأمناء 2السناديق

64/13/8/35/1/171,700

عقد تاأمني على سيارات سركة الينابيع 3السافية

10,000,000 جتاه الغري يف احلالة الواحدة49/13/1/29/1/1

67/13/9/35/1/1750,000تاأمني سد الأمانة/خيانة الأمانة4

72,000 بحد اأقسى 15 موظفا66/13/1/35/1/1تاأمني على تعويسات املوظفني5


* ل يتم التجديد تلقائيا، وعادة ما يتم تلقي العروص من سركات تاأمني خمتلفة ومن ثم يتم اختيار السركة الأنسب.

كما اأبرمت السركة التابعة لسامكو – لبنان عقود تاأمني مع سركة اأروب للتاأمني يف لبنان، تبلغ القيمة الإجمالية لالأقساط 68,170 دولر اأمريكي )255,638 ريال سعودي(، وتنتهي كافة عقود التاأمني اللبنانية بتاريخ 2013/12/31م.

اجلدول رقم 14-17 تفاسيل تاأمني السركة التابعة: السركة السعدية للتسيق والتجارة )القابسة( بلبنان

قيمة التغطية الثيقةم

100,000دولر تاأمني على حماسبي السناديق واأمناء املستودعات1

)375,000 ريال سعودي(

100,000دولر تاأمني على تلف املخزون2


350,000دولر تاأمني على الأموال يف اخلزنات3

)1,312,500 ريال سعودي(

30,000دولر تاأمني على خسارة الأموال عند نقلها4


تاأمني على الأسرار اجلسدية جراء اأي حادث للسخس املتسرر من احلادث مبا فيها 5الأسرار التي قد تسيب الزبائن

250,000دولر

)937,500 ريال سعودي( للسخس اأو احلادثة الواحدة

500,000دولر اإزالة احلطام6


100,000دولر تكسري الزجاج السميك7


250,000دولر اأجور املهندسني املعماريني8


3,090,000دولرالإسرابات اأعمال السغب9

)11,587,500 ريال سعودي(

2,000,000دولرالأسرار التي تسيب اجلوار واملستاأجرين10


125

قيمة التغطية الثيقةم

عقد تاأمني سامل على كافة املخاطر يسمل املمتلكات واملباين اخلاسة بالسركة مبا فيها 11الديكورات والإنقطاع عن العمل )12 سهرا( وخمزون السركة واآلتها ومولداتها

42,650,000دولر

)159,937,500 ريال سعودي(

تخسع لسياسة التعويس وفقا للقانون اللبناينتاأمني على احلوادث التي قد تسيب العمال اأثناء العمل يف بريوت مول12


كما وقعت السركة التابعة سامكو لبنان عقد تاأمني مع سركة الحتاد التجاري للتاأمني التعاوين لتغطية خماطر الإرهاب والتخريب وانقطاع الأعمال حتى قيمة اأربعني مليون )40,000,000( دولر اأمريكي )150,000,000 ريال سعودي( تنتهي مدته يف 2014/01/25م.

تعامالت األطراف ذات العالقة182 - 14

اأبرمت السركة بسفتها طرف مستاأجر وقبل حتولها اإلى سركة مساهمة مقفلة عدة عقود اإيجار مع موؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت كطرف موؤجر – موؤسسة سعودية مبوجب السجل التجاري رقم )2050005395( والسادر من الدمام بتاريخ 1398/01/21هـ والتي ميلكها ويديرها رئيص جملص الإدارة حازم بن فائز

الأسود، ويبلغ عدد هذه العقود اأربعة عسر )14( عقد اإيجار. وفيما يلي تفاسيل هذه العقود:

اجلدول رقم 14-18 الإيجارات احلالية التي اأبرمتها السركة كطرف مستاأجر مع مؤسسة الأسد للتجارة واملقاولت كطرف مؤجر

مالحظاتمبلغ الإيجار عند التجديد لفرتة مماثلة

نهاية العقدمبلغ الإيجارريال سعدي

املساحة م2 املقع النع املؤجر م

جاري جتديد عقد موؤسسة السود مع الهيئة امللكية

- 2014/10/27م 2,000,000 2492 اجلبيل املزرعة 2

سوبر ماركت

موؤسسة السود للتجارة واملقاولت

1

جاري جتديد عقد موؤسسة السود مع الهيئة امللكية

- 2014/10/27م 100,000 105 حارة ثرمد

اجلبيل

مستودع موؤسسة السود للتجارة واملقاولت

2

يجدد العقد لفرتات مماثلة مبوافقة الطرفني حسب

نسوس العقد

165,000 2016/12/31م 150,000 324 اجلبيل املزرعة 3

سوبر ماركت


3

جاري جتديد العقد - 2014/07/12م 3,600,000 2899 الظهران املزرعة 5

سوبر ماركت


4


نسوس العقد

- 1438/08/30هـ 165,000 982 الدمام مزرعة

14

سوبر ماركت


5


نسوس العقد

220,000 2016/12/30م 200,000 771 الدمام املزرعة

17

سوبر ماركت


6


نسوس العقد

825,000 2016/12/30م 750,000 2,241 الدمام املزرعة

18

سوبر ماركت


7


نسوس العقد

825,000 2015/12/31م 750,000 2979 الدمام املزرعة

19

سوبر ماركت


8

126

مالحظاتمبلغ الإيجار عند التجديد لفرتة مماثلة

نهاية العقدمبلغ الإيجارريال سعدي



نسوس العقد

495,000 2015/12/31م 450,000 1,284 اجلبيل املزرعة

21

سوبر ماركت


9


نسوس العقد

264,000 2016/12/30م 240,000 525 اجلبيل املزرعة

31

سوبر ماركت


10


نسوس العقد

231,000 2016/12/30م 210,000 874 اجلبيل املزرعة

32

سوبر ماركت


11


نسوس العقد

- 1439/10/14هـ 130,000 146 اجلبيل البيت النيق

ميني ماركت


12


نسوس العقد

- 1439/10/14هـ 75,000 80 اجلبيل عالء الدين

ميني ماركت


13


نسوس العقد

1,210,000 2015/12/30م 1,100,000 3213 الدمام عامل

املغامرات

العاب موؤسسة السود للتجارة واملقاولت

14

9,920,000 املجموع


ومتثل نسبة مبيعات تلك الفروع حوايل %18 من اإجمايل مبيعات السركة كما ذكر سابقا يف قسم "عوامل املخاطرة"، وجميع هذه الفروع مربوطة بعقود معظمها طويلة الأجل بالأسعار السائدة بالسوق مما يسمن الستمرارية وحقوق السركة.

وتوؤكد اإدارة السركة على اأن جميع العقود والتعامالت مع الأطراف ذات العالقة تتم بسكل نظامي وقانوين وعلى اأسس جتارية، ول توؤثر باأي سكل من الأسكال على اأعمال واإيرادات السركة.

وبعد حتول السركة اإلى سركة مساهمة مقفلة، والتزاما باأحكام املادة )69( من نظام السركات، وافق جملس الإدارة بتاريخ 2012/05/15م على عقود الإيجار من 1 وحتى 14 املسار اإليها يف اجلدول اأعاله والتي لرئيس جملس الإدارة مسلحة فيها دون اأن يكون له حق التسويت عليها، كما وافقت اجلمعية العامة غري

العادية على قرار جملس الإدارة وعلى هذه العقود بتاريخ 1434/09/22هـ )املوافق 2013/07/30م(.

كما اأبرمت السركة بسفتها طرف موؤجر وقبل حتولها اإلى سركة مساهمة مقفلة عدة عقود اإيجار مع سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة، والتي ميتلك رئيص جملص الإدارة حازم الأسود %10 من احلسس فيها، كطرف مستاأجر. ويبلغ عدد هذه العقود سبعة )7( عقود، وجمموع قيمة الإيجار املستحق

للسركة مبوجبها هي اأربعمائة وثالثة وخمسون األف )453,000( ريال سنويا. وفيما يلي تفاسيل هذه العقود:

اجلدول رقم 14-19 الإيجارات احلالية التي اأبرمتها السركة كطرف مؤجر مع سركة الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة كطرف مستاأجر

املقعالنعماملساحة

م2مبلغ الإيجار ريال

سعديمالحظاتنهاية العقد

يتجدد العقد تلقائيا لفرتات 2014/07/12م6040,000جممع ناف بالظهرانحمل1مماثلة

يتجدد العقد تلقائيا لفرتات 2023/07/01م2640,000جممع الظهران باخلربحمل2مماثلة

127

املقعالنعماملساحة

م2مبلغ الإيجار ريال

سعديمالحظاتنهاية العقد

يتجدد العقد تلقائيا لفرتات 2022/11/02م1218,000سفوىحمل3مماثلة

يتجدد العقد تلقائيا لفرتات 2014/12/31م10787,000الأحساءحمل4مماثلة

يتجدد العقد تلقائيا لفرتات 2031/12/31م166115,000اخلفجيحمل5مماثلة

يتجدد العقد تلقائيا لفرتات 2016/07/05م7575,000حفر الباطنحمل6مماثلة


2012/05/15م على عقود الإيجار املذكورة يف اجلدول اأعاله والتي لرئيس جملس الإدارة مسلحة فيها دون اأن يكون له حق وقد وافق جملس الإدارة بتاريخ التسويت عليها، كما وافقت اجلمعية العامة غري العادية على قرار جملس الإدارة وعلى هذه العقود بتاريخ 1433/11/13هـ )املوافق 2012/09/29م(.

كما اأبرمت سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة )3( ثالثة عقود اإيجار بسفتها مستاأجر مع موؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت واململوكة من قبل رئيص جملص الإدارة حازم الأسود. وفيما يلي تفاسيل هذه العقود:

اجلدول رقم 14-20 عقد الإيجار احلالية التي اأبرمتها السركة كطرف مؤجر مع مؤسسة الأسد الكرتوميكانيك ومطعم ومسيات الكرم ومؤسسة زينة الأطفال للمالبس اجلاهزة

املساحة م2املقعالنعاملستاأجرممبلغ الإيجار ريال

سعديمالحظاتالتجديدنهاية العقد

م/الأسود الكرتو 1ميكانيك

يتجدد العقد 2015/12/31م2530,000الدماممكاتبتلقائيا لفرتات

مماثلة

ساري املفعول

م/الأسود الكرتو 2ميكانيك

يتجدد العقد 2014/12/31م795100,000اخلالديةمستودعتلقائيا لفرتات

مماثلة


يتجدد العقد 2023/12/31م8158,400اخلفجيمطعممطعم ومسويات الكرم3تلقائيا لفرتات

مماثلة


موؤسسة زينة الطفال 4للمالبس اجلاهزة

نسبة من املبيعات 91الأحساءحملحددت بـ 20%

نسبة من املبيعات 2013/12/31م20%



نسبة من املبيعات 86اخلفجيحملحددت بـ 20%




حفر حملالباطن

نسبة من املبيعات 50حددت بـ 20%




مساحة داخل

اأسواق املزرعة

رقم 5

نسبة من املبيعات 55الدوحةحددت بـ 20%




128

2012/05/15م على عقود الإيجار املذكورة يف اجلدول اأعاله والتي لرئيس جملس الإدارة مسلحة فيها دون اأن يكون له حق وقد وافق جملس الإدارة بتاريخ التسويت عليها، كما وافقت اجلمعية العامة غري العادية على قرار جملس الإدارة وعلى هذه العقود بتاريخ 1433/11/13هـ )املوافق 2012/09/29م(.

اجلدول رقم 14-21 عقد الإيجار احلالية التي اأبرمتها الينابيع السافية للكالت والتجارة املحدودة كطرف مستاأجر مع مؤسسة الأسد للتجارة واملقاولت اململكة من قبل رئيس جملس الإدارة حازم الأسد

مالحظات نهاية العقد مبلغ اليجار )ريال سعدي(


يتجدد تلقائيا سنويا

2014/05/01م 50,000 34 اجلبيل كسك موؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت

1


2015/02/28م 60,000 80 اجلبيل حمل موؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت

2


2014/06/30م 35,000 14 اجلبيل حمل موؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت

3


2012/05/15م على عقود الإيجار املذكورة يف اجلدول اأعاله والتي لرئيس جملس الإدارة مسلحة فيها دون اأن يكون له حق وقد وافق جملس الإدارة بتاريخ التسويت عليها، كما وافقت اجلمعية العامة غريالعادية على قرار جملس الإدارة على هذه العقود بتاريخ 1433/11/13هـ )املوافق 2012/09/29م(.

كما اأبرمت السركة عقد اتفاق بتاريخ 2013/03/27م مع وكالة الفساء للسفر والسياحة – فرع موؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت وهي جهة ذات عالقة. مدة هذا العقد سنة من تاريخ توقيعه تتجدد تلقائيا ما مل يخطر اأحد الطرفني الطرف الآخر قبل سهر من تاريخ انتهائه. يتمثل العقد بقيام الوكالة بتوفري خدمات

السفر والسياحة للسركة و اإسدار التذاكر للموظفني باأسعار السوق ومن ثم يتم دفعها من قبل السركة حيث تتم التسوية نهاية كل سهر.

كما اأبرمت السركة عقد اتفاق بتاريخ 2013/03/27م مع مطعم ومسويات دار الكرم – فرع موؤسسة الأسود للتجارة واملقاولت وهي جهة ذات عالقة. مدة هذا العقد سنة من تاريخ توقيعه تتجدد تلقائيا ما مل يخطر اأحد الطرفني الطرف الآخر قبل سهر من تاريخ انتهائه. يتمثل هذا العقد يف توريد املواد والبسائع من

فروع السركة اإلى املطعم و ذلك بسعر الرف و يتم حتديد قيمة املسرتيات و تسديدها للسركة.

وقد مت اإقرار هذين العقدين مع وكالة الفساء للسفر والسياحة ومطعم مسويات دار الكرم يف اجتماع اجلمعية العامة غري العادية بتاريخ 1434/9/22هـ )املوافق 2013/07/30م(.

ويوؤكد اأعساء جملص الإدارة باأن قيمة الإيجار املنسوص عليها يف كل عقد من عقود الإيجار مع الأطراف ذات العالقة املسار اإليها اأعاله متثل قيمة عادلة ومعادلة للقيمة السوقية.

كما يوؤكد اأعساء جملس الإدارة التزام السركة بتنفيذ اأحكام املادتني )69( و)70( من نظام السركات، واملادة )18( من لئحة حوكمة السركات فيما يتعلق بالعقود مع الأطراف ذات العالقة كما ياأتي:

يتم التسويت على جميع العقود مع الأطراف ذات العالقة يف اجتماع اجلمعية العامة العادية. يوؤكد اأعساء جملس الإدارة عدم منافسة اأعمال السركة، والتعامل مع الأطراف ذات العالقة بناء على اأسس جتارية. وبخالف ما ذكر اأعاله، فاإنه ل يوجد حاليا اأية تعامالت جتارية مع اأي من اأعساء جملص الإدارة اأو الرئيص التنفيذي اأو الإدارة العليا اأو من ميتلك

اأو غري مباسرة من هذه التعامالت، ول توجد اأية اأو لهم مسلحة مادية مباسرة اأو اأي من اأقاربهم من له %5 اأو اأكرث من اأسهم السركة، حسة سالحيات تعطي اأي منهم حقا للتسويت على هذه التعامالت.

الملكية الفكرية192 - 14

اإن عدم قدرة السركة على حماية اأسولها غري امللموسة املتمثلة يف العالمات التجارية لها وللسركات التابعة، اأو عدم قدرة السركة على استسدار موافقة وزارة التجارة والسناعة على تسجيل اأي عالمة جتارية، اأو يف بعص احلالت، احلاجة اإلى اتخاذ اإجراء قانوين لزم حلمايتها، قد يوؤثر سلبا على عالمات السركة

التجارية، وقد يجعل من مزاولة الأعمال اأكرث كلفة وبالتايل يوؤثر سلبا على نتائج اأعمال السركة.

129

لقد قامت السركة بتسجيل العالمات التجارية )1( و )2( و )4(، كما قامت السركة التابعة سركة الينابيع السافية بتسجيل العالمة التجارية )3( التالية لدى وزارة التجارة والسناعة يف اململكة العربية السعودية:

اجلدول رقم 14-22 العالمات التجارية املسجلة داخل اململكة العربية السعدية

املالكمرقم

التسجيلالفئةنهاية احلمايةبداية احلمايةتاريخ اأول تسجيل

اأناع البسائع

وسف العالمة

1

السركة *

خدمات 1444/06/1035هـ1434/06/11هـ1434/12/18هـ80/1524ترويج

عبارة "اأسواق املزرعة" املبيعاتبالأحرف العربية وباللون

FARM"الأحمر وSuperstores" بالأحرف

الالتينية وباللون الأحمر واأسفلها خط اأخسر مائل.

1431/06/25هـ265/1168

)املوافق 2010/06/08م(

1427/04/05هـ

)املوافق 2006/05/04م(

1437/04/04هـ

)املوافق 2016/01/15م(

خدمات 35ترويج

البسائعكلمة "سامكو" بحروف

عربية ولتينية بجانبها رسم هندسي يسبه الزهرة مع

دائرة.

سركة 3الينابيع

السافية للوكالت والتجارة

املحدودة**

1422/06/13م 59/639

)املوافق 2001/09/01م(

1432/03/25هـ

)املوافق 2011/02/28م(

1442/03/24هـ

)املوافق 2020/11/09م(

خدمات 35ترويج

الدعاية كلمة "سينزيو" بحروف والإعالن

لتينية مميزة داخل سريط ملفوف اجلانبني وحتته

عبارة "بيكري اأند سينامون تريجرز" بحروف لتينية

ولتسمل احلماية عبارة بيكري اآند سينامون.

عامل 4املغامرات

خدمات 1444/04/2341هـ1434/04/24هـ1434/10/21هـ89/1498التعليم

والتهذيب والتدريب وخدمات

الرتفيه والأنسطة الرياسية والثقافية

عبارة عن عامل املغامالات بحروف عربية ويف الأسفل

عبارة اأدفينتور ورلد بحروف لتينية منفسلني بسكل

خاس باللون الأخسر والربتقايل ويتوسطهما

سكل بيساوي باللون الأزرق بداخله سيارة وجمموعة

اأسجار


*هذه العالمة متثل السعار اجلديد الذي اتخذته السركة سعارا لها ويوسع على جميع فروع السركة والسيارات واملطبوعات والإعالنات اخلاسة بها وخدمات ترويج املبيعات.**سركة الينابيع السافية هم وكالء يف السرق الأوسط وليسوا املالك للعالمة التجارية التي ترجع ملكيتها لسركة سينارول الكندية.

*يتم جتديد احلماية كل 10 سنوات، وبهذا فاإن الفرتة بني بداية احلماية ونهايتها تبلغ 10 سنوات.

130

كما قامت السركة باإبرام عقود تراخيس الربجميات التالية:

اأبرمت السركة عقد ترخيس وخدمات مع اأوراكل سيستمس ليمتد )Oracle Systems Limited( بقربس بتاريخ 2009/08/04م، يتم مبوجب هذا . 1العقد تزويد السركة مبا جمموعه )31( ترخيسا لعدة برامج تتعلق بالسراء واملالية واإدارة التخزين واجلرد واإدارة الطلبات والتسعري وجمموعة

الأعمال وذلك ملدة اثنا عسر )12( سهرا مع اخلدمات املساحبة لها بقيمة اإجمالية 56,121.80 دولر )حوايل 210,457 ريال سعودي(.كما اأبرمت السركة عقد ترخيس وخدمات مع اأوراكل سيستمس ليمتد )Oracle Systems Limited( بدبي بتاريخ 2010/02/22م، يتم مبوجب . 2

Oracle Landed Cost Management - $M Cost of Goods Sold Perpetual هذا العقد تزويد السركة بخمسني )50( ترخيسا لربنامجوذلك ملدة اثنا عسر )12( سهرا مع اخلدمات املساحبة له بقيمة اإجمالية 21,350 دولر )80,063 ريال سعودي(.

كما اأبرمت السركة عقد ترخيس وخدمات مع اأوراكل سيستمس ليمتد )Oracle Systems Limited( بدبي بتاريخ 2012/03/18م، يتم مبوجب هذا . 3 Oracle Mobile Supply Chain Applications for Oracle Inventory Management العقد تزويد السركة بعسرة )10( تراخيس لربنامج

Application User Perpetual – بقيمة اإجمالية 18,940,50 دولر )71,027 ريال سعودي(.

كما قامت السركة التابعة لسركة سامكو – لبنان بتسجيل العالمات التجارية التالية لدى وزارة القتساد والتجارة – املديرية العامة لالقتساد والتجارة – مسلحة حماية امللكية الفكرية يف لبنان:

اجلدول رقم 14-23 العالمات التجارية املسجلة خارج اململكة العربية السعدية

وسف العالمةالفئةاحلمايةتاريخ التسجيلرقم التسجيلاملالكم

السركة التابعة 1لسامكو – لبنان

12274706/26

2009م

حتمى العالمات التجارية املسجلة

ملدة عسرة سنوات ويجوز جتديد

التسجيل بال نهاية )ويكون ذلك ملدد متتالية من عسر سنوات( سريطة

تسديد رسوم التجديد يف الوقت

املناسب.

خدمات الدعاية ونسر مواد الدعاية وتوجيه الأعمال ، واإسم موقع 35على سبكة الإنرتنت وخدمات البيع والسترياد والتسدير

عبارة "MALL BEIRUT" كتبت بالأحرف الالتينية باللونني الأحمر

والزرق الغامق وحتتها عبارة FAMILY THE –

DESTINATION-

كتبت بالأحرف الالتينية باللون الزرق الغامق

التي 212274825-32-30-29-3 املواد من وغريها الأقمسة بتبييس خاسة مستحسرات تستخدم يف غسيل املالبص ـ مستحسرات التنظيف والسقل واإزالة – مواد عطرية وزيوت طيارة ومواد – السابون الأوساخ والكسط اأحذية بويا ـ الأسنان ومعاجني السعر )كوزمتيك( وحماليل تزيني

ـ الداجنة والطيور والأسماك اللحوم اأنواع جميع وعلى )3 )فئة وحيوانات وطيور السيد ـ مستخرجات اللحوم ـ الفواكه واخلسروات واللنب البيس ـ باأنواعها املربيات ـ واملطهية واملجففة املحفوظة وغريه من منتجات الألبان ـ الزيوت والسحوم املعدة للتغذية واأغذية

والسكر والكاكاو والساي والنب )29 )فئة وخملالت حمفوظة والأرز والتابيوكا والساجو وما يقوم مقام النب ـ دقيق ـ مستحسرات ـ وحلويات فطاير ـ كعك ـ بسكوت ـ خبز ـ احلبوب من مسنوعة ومسحوق خمرية الأسود والعسل النحل عسل ـ )كالس( مثلجات اخلمرية وملح وخردل ـ فلفل اخلل والسلسلة ـ وتوابل ـ وثلج ـ )فئة

وغازية وغريها – مياه معدنية ) سوداء وبرية وبرية )جعة )30من مسروبات غري كحولية ـ سراب وغريه من مستحسرات تستعمل

لسنع املسروبات )فئة 32( والدعاية والنسر والأعمال واإسم موقعه

على سبكة الإنرتنت )فئة 35(

عبارة قمة التوفري كتبت بالعربية باللون الأخسر حتت خط اأخسر مائل

حتت عبارةFARM SUPERSTORES

كتبت بالأحرف الالتينية باللون الأحمر

فئة 9(: اأجهزة اأوتوماتيكية تعمل بوسع قطعة من النقود اأو غريها ـ 312274641-43-9اآلت متكلمة، خزائن راسدة للنقود.

)الفئة 41( خدمات التسلية والرتفيه.

)الفئة 43( خدمات توفري الأطعمة واملسروباتعبارة

ADVENTURE WORLD

بلون اأسفر وبني واأخسر غامق وفاحت كتبت باأحرف لتينية مميزة، مع رسم

يتسمن سيارة جيب بلون بني وبيج، مع مسابيح مساءة بلون اأسفر ودولب كبري بلون وسجرة فطر بلون اأخسر

وبني وهسبات واأسجار نخيل خسراء وسماء زرقاء منجمة وبحر.


131

الدعاوى القضائية202 - 14

اأقامت سركة الينابيع السافية التابعة للسركة دعوى اأمام جلنة تسوية املنازعات املسرفية سد البنك العربي الوطني بقيمة مائة وخمسة واأربعون األفا وثمامنائة وخمسون )145,850( ريال. وتتعلق هذه الدعوى بنزاع نساأ فيما بني سركة الينابيع السافية والبنك املذكور بساأن املبلغ املذكور والذي اإدعت السركة باأنه مل يتم اإيداعه يف احلساب املفرتص اإيداعه فيه والعائد للسركة، يف حني دفع البنك املدعى عليه باأن قسائم الإيداع السادرة عنه واملتعلقة باملبلغ املذكور هي قسائم

مزورة ورفص طلب السركة بقيده حلسابها. وما زالت هذه الدعوى قائمة ومل يفسل فيها حتى تاريخ هذه النسرة.

واستثناء من النزاع املسار اإليها اأعاله، يوؤكد اأعساء جملس الإدارة اأن السركة اأو اأي من سركاتها التابعة ليست طرفا حتى تاريخ اإعداد هذه النسرة، يف اأي نزاع قسائي اأو حتكيم اأو دعوى اإدارية من ساأنها، بسكل فردي اأو يف جمموعها، اأن يكون لها تاأثري سلبي على وسعها املايل ونتائج عملياتها.

132

التعهد بالتغطية.151

متعهد التغطية12 - 15

تعهدت سركة فالكم للخدمات املالية مبوجب اتفاقية التعهد بالتغطية املربمة مع السركة واملساهمون البائعون بتغطية كامل الأسهم املطروحة لالكتتاب والبالغ عددها سبعة ماليني وخمسمائة األف )7,500,000( سهم متثل جميع الأسهم املطروحة لالكتتاب بسعر اكتتاب قدره 36 ريال سعودي للسهم الواحد.



س.ب 884، الرياس 11421


هاتف: 8004298888

فاكس: 2118455 11 966+


www.falcom.com.sa :املوقع الإلكرتوين

عرض بيع األسهم المطروحة والتعهد بتغطية االكتتاب22 - 15

طبقا لسروط واأحكام اتفاقية تغطية الكتتاب، فاإنه:

اأ. يتعهد املساهمون البائعون ملتعهد تغطية الكتتاب باأنهم سيقومون يف اأول يوم عمل يلي تاريخ موافقة هيئة السوق املالية على تخسيس اأسهم الكتتاب بعد انتهاء فرتة الكتتاب مبا يلي:

بيع وتخسيس اأسهم الكتتاب للمكتتبني التي قبلت طلبات اكتتابهم لدى اجلهات املستلمة؛ و/اأو بيع وتخسيس اأي اأسهم مطروحة مل يتم سراوؤها من قبل املكتتبني من سريحة الأفراد اأو املوؤسسات الذين قبلت طلباتهم، اإلى متعهد التغطية. يتعهد متعهد تغطية الكتتاب للمساهمني البائعني يف تاريخ التخسيص باأن يسرتي تلك الأسهم من اأسهم الكتتاب التي مل يتم الكتتاب فيها من قبل ب. املكتتبني الأفراد اأو املوؤسسات الذين قبلت طلباتهم، وقد تعهدت السركة واملساهمون البائعون ملسلحة متعهد تغطية الكتتاب باأنهم ملتزمون بجميع

ما ورد يف هذه النسرة وجميع سروط اتفاقية التعهد بالتغطية.

المصاريف32 - 15

يتحمل املساهمون البائعون الرسوم والتكاليف التي حتملها متعهد التغطية اأثناء عملية الطرح لالكتتاب والتي يستحقها متعهد تغطية الكتتاب على اأساص اإجمايل العوائد من طرح الكتتاب.

سوف يتحمل املساهمون البائعون كافة التكاليف املتعلقة بالكتتاب والتي من املتوقع اأن تبلغ حوايل )13( مليون ريال سعودي حيث سيتم خسمها من اإجمايل القانوين القانوين لالكتتاب واملحاسب املستسار املايل واملستسار اأتعاب البالغة )270( مليون ريال سعودي، وتتسمن مساريف الكتتاب متحسالت الطرح

ومساريف التعهد بالتغطية ومساريف اجلهات املستلمة ومساريف التسويق والطباعة والتوزيع واملساريف الأخرى املتعلقة بالطرح.

133

اإلعفاءات.161مل تتقدم السركة اأو املستسار املايل اإلى هيئة السوق املالية بطلب اإعفائها من اأي متطلبات وردت يف قواعد التسجيل والإدراج.

134

شروط االكتتاب وتعليماته.171تقدمت السركة بطلب للهيئة لتسجيل الأسهم يف القائمة الرسمية ومتت املوافقة على نسرة الإسدار هذه وكافة املستندات املوؤيدة التي طلبتها الهيئة، وقد مت

احلسول على جميع املوافقات الرسمية الالزمة لعملية طرح الأسهم.

التوقيع على منوذج طلب الكتتاب اأن تعبئة منوذج طلب الكتتاب، حيث استكمال تامة قبل بعناية واأحكام الكتتاب املكتتبني قراءة سروط يجب على جميع وتسليمه اإلى اجلهة املستلمة يعترب مبثابة اإقرار بالقبول واملوافقة على سروط واأحكام الكتتاب املذكورة.

االكتتاب12 - 17

يتكون الكتتاب من )7,500,000( سبعة ماليني وخمسمائة األف سهم عادي مدفوعة بالكامل وبقيمة اسمية قدرها عسرة )10( ريالت سعودية للسهم الواحد، متثل )%30( من راأس مال السركة، والتي يتم طرحها بسعر )36( ريال سعودي للسهم الواحد وبقيمة اإجمالية قدرها )270( مليون ريال سعودي، ويقتسر

الطرح على سريحتني هما:

السريحة )اأ(: املؤسسات املكتتبة: وتستمل هذه السريحة على جمموعة من املوؤسسات ومن سمنها سناديق الستثمار. وقد خسس مبدئيا للموؤسسات املكتتبة عدد )7,500,000( سبعة ماليني وخمسمائة األف سهم متثل )%100( من اإجمايل الأسهم املطروحة لالكتتاب، علما باأنه يف حال اكتتاب الأفراد )املعرفني يف السريحة )ب( اأدناه( يف الأسهم املطروحة لالكتتاب يحق ملدير سجل اكتتاب املوؤسسات، بعد احلسول على موافقة الهيئة، تخفيس عدد الأسهم املخسسة للموؤسسات املكتتبة لعدد )3,750,000( ثالثة ماليني وسبعمائة وخمسني األف سهم متثل )%50( من الأسهم املطروحة لالكتتاب، وسيتم تخسيس نسبة 70% من الأسهم املخسسة لهذه السريحة لسناديق الستثمار، على اأن تكون هذه النسبة قابلة للتعديل يف حال عدم اكتتاب املوؤسسات الأخرى بكامل النسبة الباقية

)%30( اأو يف حال عدم اكتتاب سناديق الستثمار بكامل النسبة املخسسة لهم )70%(.

السريحة )ب(: املكتتبن الأفراد: ويسمل ذلك الأسخاص السعوديني الطبيعيني، مبا يف ذلك املراأة السعودية املطلقة اأو الأرملة التي لها اأولد قسر من زوج غري سعودي حيث يحق لها اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها سريطة اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة اأو اأرملة وما يثبت اأمومتها لالأولد القسر. ويعد لغيا اكتتاب من اكتتب باسم مطلقته. واإذا ثبت القيام بعملية من هذا النوع فسيطبق النظام بحق مقدم الطلب. وسيخسس للمكتتبني الأفراد بحد اأقسى )3,750,000( ثالثة ماليني وسبعمائة وخمسون األف سهم متثل )%50( من اإجمايل الأسهم املطروحة لالكتتاب، ويف حال عدم اكتتاب املكتتبني الأفراد بكامل عدد اأسهم الكتتاب املخسسة لهم، فيحق ملدير سجل الكتتاب – بعد احلسول على موافقة الهيئة – تخفيس عدد الأسهم املخسسة للمكتتبني الأفراد لتتناسب مع عدد الأسهم

التي مت الكتتاب فيها من قبل هوؤلء املكتتبني.

طريقة التقدم بطلب االكتتاب

الآلية ووفق املحددة والتواريخ الأوقات يف لالكتتاب املطروحة الأسهم لسراء طلباتهم تقدمي واملوؤسسات( )الأفراد املكتتبني من البائعون املساهمون يطلب املنسوس عليها لكل سريحة يف منوذج طلب الكتتاب. ويعترب اأي طلب اكتتاب موقع ومقدم من املكتتب اإلى اأي من اجلهات املستلمة مبثابة اتفاقية ملزمة بني

املساهمني البائعني واملكتتب.

ميتلك املساهمون البائعون حاليا %100 من راأس مال السركة، وستكون ملكيتهم لـ %70 من راأس مال السركة بعد انتهاء الكتتاب، وميكن للمكتتبني احلسول على نسخة من نسرة الإسدار الرئيسة اأو نسرة الإسدار املختسرة ومنوذج طلب الكتتاب من فروع اجلهات املستلمة الآتية:


س ب 884 الرياس 11421

البنك الأهلي التجاري

س.ب. 3555، جدة 21481

بنك الرياس

س.ب. 22622، الرياس 11614


س.ب. 56006، الرياس 11554

البنك العربي الطني

س.ب. 56921، الرياس 11564

مسرف الراجحي

س.ب. 28، الرياس 11411

جممعة سامبا

س.ب. 833، الرياس 11421

135

فترة االكتتاب وشروطه

ستبداأ اجلهات املستلمة يف استالم مناذج طلب الكتتاب يف فروعها يف كافة اأنحاء اململكة بدء من يوم الأربعاء 1435/03/21هـ )املوافق 2014/01/22م( اإلى يوم الثالثاء 1435/03/27هـ )املوافق 2014/01/28م(. عند توقيع وتقدمي منوذج طلب الكتتاب ستقوم اجلهة املستلمة بختم النموذج وتزويد املكتتب بسورة من منوذج الكتتاب املستويف، ويف حال عدم اكتمال اأو عدم سحة املعلومات املقدمة يف منوذج طلب الكتتاب اأو مل يتم ختمها من اجلهة املستلمة فيعترب منوذج

طلب الكتتاب لغيا.

يجب على املكتتب اأن يوسح يف منوذج طلب الكتتاب عدد الأسهم التي يرغب الكتتاب بها بحيث يكون اإجمايل مبلغ الكتتاب هو حاسل سرب عدد الأسهم التي يرغب الكتتاب بها يف سعر الكتتاب البالغ )36( ريال سعوديا للسهم الواحد. اإن احلد الأدنى لالكتتاب هو 10 اأسهم، ويجب اأن تكون اأي زيادة عن ذلك

مبساعفات احلد الأدنى. بينما احلد الأقسى لالكتتاب هو 250,000 سهم لكل مكتتب.

يجب تقدمي منوذج طلب الكتتاب خالل فرتة الكتتاب مع اإرفاق املستندات الآتية )حسب ما ينطبق احلال(، على اأن يقوم موظف اجلهة املستلمة مبطابقة الأسل مع السورة واإعادة الأسل للمكتتب اأو للوكيل:

اأسل وسورة بطاقة الأحوال املدنية )للمكتتب الفرد(. اأسل وسورة دفرت العائلة )عندما يكون الكتتاب بالنيابة عن اأفراد الأسرة(. اأسل وسورة سك الوكالة السرعية )عندما يكون طلب الكتتاب مقدما من الوكيل بالنيابة عن املكتتب(. اأسل وسورة سك الولية السرعية )عندما يكون الكتتاب بالنيابة عن اأيتام(. اأسل وسورة سك الطالق )عندما يكون الكتتاب عن اأبناء املراأة املطلقة السعودية من زوج غري سعودي(. اأسل وسورة سهادة الوفاة )عندما يكون الكتتاب عن اأبناء املراأة الأرملة السعودية من زوج غري سعودي(. اأسل وسورة سهادة امليالد )عندما يكون الكتتاب عن اأبناء املراأة السعودية املطلقة اأو الأرملة من زوج غري سعودي(.

يقتسر التوكيل بني اأفراد الأسرة من الدرجة الأولى )الأولد والأبوين(، ويف حال تقدمي الطلب بالوكالة عن املكتتب فيجب اأن يكتب الوكيل اسمه ويوقع على منوذج طلب الكتتاب، واأن يرفق اأسل وسورة وكالة سارية املفعول، كما يجب اأن تكون الوكالة سادرة من كتابة العدل بالنسبة لالأسخاس املقيمني يف اململكة، اأو من خالل السفارة اأو القنسلية السعودية يف بلد املكتتب بالنسبة لالأسخاس املقيمني خارج اململكة، ويقوم املوظف املسوؤول يف اجلهة املستلمة مبطابقة السور مع

الأسول واإعادة الأسول للمكتتب اأو الوكيل.

يكتفى بتعبئة طلب اكتتاب واحد للمكتتب الرئيس واأفراد العائلة املقيدين يف دفرت العائلة اإذا كان اأفراد العائلة سيكتتبون بنفس عدد الأسهم التي يتقدم املكتتب الرئيص بطلبها، ويرتتب على ذلك ما ياأتي:

يتم تسجيل جميع الأسهم املخسسة للمكتتب الرئيس واملساهمني التابعني باسم املكتتب الرئيس. اأ. تعاد جميع املبالغ الفائسة عن الأسهم غري املخسسة اإلى املكتتب الرئيس والتي دفعها بنفسه اأو عن مكتتبني تابعني. ب.

يحسل املكتتب الرئيص على كامل اأرباح الأسهم املوزعة عن الأسهم املخسسة له وللمكتتبني التابعني. ج. يستخدم طلب اكتتاب منفسل يف حالة:

اإذا رغب املكتتب يف تسجيل الأسهم التي يتم تخسيسها باسم غري اسم املكتتب الرئيس.. 1اإذا اختلفت كمية الأسهم التي يرغب التابع الكتتاب بها عن املكتتب الرئيس.. 2اإذا رغبت الزوجة اأن تكتتب باسمها واأن تسجل الأسهم املخسسة حلسابها، فاإنه يجب عليها تعبئة طلب اكتتاب منفسل خاس بها كمكتتب رئيس، . 3

وسوف يتم حينها اعتماد منوذج طلب الكتتاب املقدم منها واإسافة الأسهم املخسسة حلسابها واإلغاء اكتتاب الزوج باسمها، ويف حال قام الزوج بالكتتاب باسمها، فسوف يتم حينئذ اعتماد منوذج طلب الكتتاب املقدم منها واإسافة الأسهم املخسسة حلسابها واإلغاء اكتتاب الزوج باسمها.

يحق للمراأة السعودية املطلقة اأو الأرملة والتي لها اأولد من زوج غري سعودي اأن تكتتب باأسمائهم لساحلها سريطة اأن تقدم ما يثبت اأنها مطلقة اأو اأرملة وما يثبت اأمومتها لالأولد القسر.

امليالد. سهادات اأو السفر تقبل جوازات ولن السعوديني، بالتابعني غري للتعريف الأويل العام الكتتاب اأثناء املفعول سارية الإقامة تقبل فقط الكتتاب عند وميكن تسمني التابعني غري السعوديني كتابعني فقط مع اأمهاتهم، ول ميكنهم الكتتاب كمكتتبني رئيسيني، وجتدر الإسارة اإلى اأن احلد الأعلى لأعمار الأبناء غري السعوديني املسافني يف طلبات الكتتاب هو 18 سنة، ويجب التسديق على جميع املستندات املسدرة من حكومات اأجنبية عن طريق السفارة السعودية اأو

القنسلية املعنية.

ويوافق كل مكتتب على الكتتاب يف الأسهم املحددة وامتالك ذلك العدد منها يف طلبات الكتتاب املقدمة منه مقابل مبلغ يساوي عدد الأسهم املطلوب الكتتاب فيها مسروبا يف سعر الكتتاب البالغ 36 ريال سعودي لكل سهم، ويعترب كل مكتتب قد امتلك ذلك العدد من الأسهم الذي مت تخسيسه له عند حتقق كل من

السروط الآتية:

تقدمي املكتتب لستمارة منوذج طلب الكتتاب اإلى اأي من اجلهات املستلمة. اأ. دفع املكتتب القيمة الإجمالية لالأسهم التي طلب الكتتاب بها بالكامل للجهة املستلمة. ب. تقدمي اجلهة املستلمة اإسعار التخسيس الذي يحدد عدد الأسهم التي خسست له. ج.

136

يجب اأن تسدد كامل قيمة الأسهم املكتتب بها لدى اأحد فروع اجلهات املستلمة من خالل حساب املكتتب لدى اجلهة املستلمة الذي يتم فيه تقدمي منوذج طلب الكتتاب، ويحق للسركة اأن ترفص منوذج طلب الكتتاب كليا اأو جزئيا اإذا مل يستوف الطلب سروط واأحكام الكتتاب، وسيقبل املكتتب عدد الأسهم املخسسة

له ما مل تزد هذه الأسهم عن الأسهم التي اكتتب بها.

التخصيص ورد الفائض

سيقوم مدير الكتتاب واجلهات املستلمة بفتح حساب اأمانة يسمى: "الكتتاب الأويل العام يف السركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة("، ويقوم مدير الكتتاب وكل جهة مستلمة باإيداع جميع املبالغ التي قام بتحسيلها من املساهمني يف حساب الأمانة املذكور.

سيتم تخسيس اأسهم الكتتاب ورد فائس الكتتاب، اإن وجد، يوم الثالثاء 1435/04/04هـ )املوافق 2014/02/04م(، وسيتم تخسيس اأسهم الكتتاب على النحو الآتي:

تخصيص األسهم بالنسبة لشريحة المؤسسات المكتتبة

سيتم تخسيس اأسهم الكتتاب بسكل نهائي للموؤسسات املكتتبة حسبما تراه السركة مناسبا بالتساور مع مدير الكتتاب بعد النتهاء من تخسيس سريحة املكتتبني الأفراد.

تخصيص األسهم بالنسبة لشريحة المكتتبين األفراد

سيتم تخسيس 10 اأسهم لكل مكتتب فرد كحد اأدنى، وسيتم تخسيس ما تبقى من الأسهم املطروحة، اإن وجدت، لالكتتاب على سريحة املكتتبني الأفراد على اأساص تناسبي بناء على نسبة ما طلبه كل مكتتب فرد اإلى اإجمايل الأسهم املطلوب الكتتاب فيها، ويحتفظ مدير الكتتاب باحلق يف زيادة عدد الأسهم املخسسة للمكتتبني الأفراد اإلى %50 من اإجمايل اأسهم الكتتاب املطروحة وخفس عدد الأسهم املخسسة للموؤسسات املكتتبة اإلى %50 من اإجمايل اأسهم الكتتاب اأسهم لكل مكتتب فرد وسيتم توزيع الأسهم 10 375,000 مكتتبا فاإن ل السركة تسمن تخسيس احلد الأدنى املطروحة، واإذا جتاوز عدد املكتتبني الأفراد املطروحة لالكتتاب على اأفراد سريحة املساهمني بالتساوي، واأما اإذا جتاوز عدد املكتتبني الأفراد 3,750,000 )عدد الأسهم املطروحة لالكتتاب( مكتتب فرد

فسيتم التخسيس حسبما تقرره الهيئة.

من املتوقع اأن يتم الإعالن عن عدد الأسهم النهائي الذي مت تخسيسه للمكتتبني وفائس الكتتاب )اإن وجد( يف موعد اأقساه يوم الثالثاء 1435/04/04هـ املوافق )2014/02/04م( يف السحف املحلية اليومية التي تسدر يف اململكة.

وسيبداأ مدير الكتتاب واجلهات املستلمة يف عملية رد اأموال فائس الكتتاب اإلى مقدمي الطلبات املعنيني، وسيقوم مدير الكتتاب واجلهات املستلمة باإرسال اإسعار تخسيس للمكتتبني عن طريق الإعالن يف السحف املحلية يحدد العدد النهائي لالأسهم التي مت تخسيسها ومبلغ فائس الكتتاب )اإن وجد( الذي سريد اإليهم، كذلك ستقوم اجلهات املستلمة برد مبالغ فائص الكتتاب عن الأسهم التي مل تخسص للمتقدمني املعنيني حسبما ينص عليه اإسعار التخسيص بدون اقتطاع اأية رسوم اأو احتجاز اأي مبلغ، وذلك باإيداعها يف حسابات مقدمي الطلبات. ولالستفسار اأو طلب املزيد من املعلومات، ميكن للمتقدم التسال بفرع اجلهة

املستلمة اأو اجلهة املستلمة الذي قدم فيه منوذج طلب الكتتاب.

اإلقــرارات

مبوجب تعبئة وتقدمي منوذج طلب الكتتاب، فاإن املكتتب:

يوافق على اكتتابه بعدد الأسهم املوسحة يف منوذج طلب الكتتاب. يقر باأنه اطلع على نسرة الإسدار وعلى كافة حمتوياتها ودرسها بعناية وفهم مسمونها. يوافق على النظام الأساسي للسركة وعلى كافة تعليمات وسروط الكتتاب الواردة يف نسرة الإسدار، وبناء على ذلك اكتتب يف الأسهم املذكورة. ل يتنازل عن حقه مبطالبة السركة والرجوع عليها بكل سرر ينجم بسكل مباسر جراء احتواء نسرة الإسدار على معلومات جوهرية غري سحيحة اأو

غري كافية اأو نتيجة اإغفال معلومات جوهرية توؤثر يف قرار املكتتب بالكتتاب يف حال اإسافتها اإلى النسرة.يعلن اأنه مل يسبق له ول لأحد من اأفراد عائلته املسمولني يف منوذج طلب الكتتاب التقدم بطلب اكتتاب اآخر يف اأسهم السركة، وللسركة احلق يف رفس

كافة الطلبات يف حالة تكرار منوذج طلب الكتتاب. يعلن قبوله الأسهم املخسسة له مبوجب منوذج طلب الكتتاب وقبوله كافة سروط واأحكام الكتتاب الواردة يف الطلب ويف نسرة الإسدار. يتعهد بعدم اإلغاء اأو تعديل الطلب بعد تقدميه للجهة املستلمة.

أحكام متفرقة

منهم واملتنازل وخلفائهم الكتتاب مقدمي طلبات من اأطرافها وملنفعة ملزمة العالقة ذات والتعهدات والأحكام السروط وكافة الكتتاب يكون منوذج طلب لساحلهم ومنفذي الوسايا ومديري الرتكات والورثة. ويسرتط اأنه فيما عدا ما جرى النص عليه حتديدا يف هذه النسرة، فاإنه ل يتم التنازل عن الطلب اأو عن اأي حقوق اأو مسالح اأو التزامات ناسئة عنه اأو التفويس بها لأي من الأطراف املسار اإليهم يف هذه النسرة دون احلسول على موافقة خطية مسبقة من الطرف

الآخر.

137

األوقات والظروف التي يجوز فيها تعليق اإلدراج أو إلغائه22 - 17

تعليق اإلدراج أو إلغائه

يجوز للهيئة تعليق الإدراج اأو اإلغائه يف اأي وقت حسبما تراه مناسبا يف اأي من احلالت الآتية:. 1اإذا راأت سرورة ذلك حلماية املستثمرين اأو للمحافظة على سوق منتظم. اإذا اأخفق املسدر اإخفاقا تراه الهيئة جوهريا يف التزام النظام ولوائحه التنفيذية مبا يف ذلك عدم سداد اأي مقابل مايل اأو غرامات للهيئة يف

مواعيده.اإذا مل تستوف متتطلبات السيولة املحددة يف الفقرة )اأ( من املادة )13( من قواعد التسجيل والإدراج. اإذا راأت اأن مستوى عمليات املسدر اأو اأسوله ل تسوغ التداول املستمر لأوراقه املالية يف السوق. اإذا راأت اأن املسدر اأو اأعماله مل تعد مناسبة لتسويغ استمرار اإدراج اأوراقه املالية يف السوق.

اإذا استمر التعليق ملدة )6( اأسهر من دون اأن يتخذ املسدر الإجراءات املناسبة لستئناف التداول ، جاز للهيئة اأن تلغي الإدراج.. 2عند اإعالن موافقة اجلمعية العامة غري العادية للمسدر على زيادة راأص ماله الذي ينتج عنه استحواذ عكسي يلغي اإدراج اأسهم املسدر، وعليه تقدمي . 3

طلب جديد لتسجيل الأسهم وقبول اإدراجها وفقا لقواعد التسجيل والإدراج اإذا رغب يف ذلك.

اإللغاء أو التعليق االختياري لإلدراج

ل يجوز ملسدر اأدرجت اأوراقه املالية يف السوق اإلغاء الإدراج اأو تعليقه اإل مبوافقه سابقة من الهيئة، ويجب على املسدر تزويد الهيئة باملعلومات الآتية:. 1الأسباب املحددة لطلب الإلغاء اأو التعليق. نسخة من الإعالن عن سبب الإلغاء. نسخة من املستندات ذات العالقة ونسخة من اأي وثيقة مرسلة اإلى املساهمني، اإذا كان اإلغاء الإدراج نتيجة لعملية استحواذ اأو اأي اإجراء اأخر

يتخذه املسدر.يجب على املسدر بعد احلسول على موافقة الهيئة على اإلغاء الإدراج، احلسول على موافقة اجلمعية العامة غري العادية على ذلك.. 2عندما يتم تعليق اأو اإلغاء الإدراج بناء على طلب املسدر، يجب على املسدر اأن يعلن يف اأقرب وقت ممكن عن سبب التعليق اأو الإلغاء واملدة املتوقعة . 3

للتعليق وطبيعة احلدث سبب التعليق اأو الإلغاء الذي يوؤثر يف نساطات املسدر.يجوز للهيئة اأن تقبل اأو ترفص طلب التعليق اأو الإلغاء حسب تقديرها.. 4

التعليق المؤقت

يجوز للمسدر اأن يطلب التعليق املوؤقت عند وقوع حدث خالل فرتة التداول يجب الإفساح عنه من دون تاأخري، ول يستطيع املسدر تاأمني سريته حتى . 1نهاية فرتة التداول.

لتمكني الهيئة من تقومي احلاجة اإلى التعليق املوؤقت واملدة املناسبة لذلك، يجب تاأييد الطلب بالآتي:. 2الأسباب املحددة لطلب التعليق املوؤقت ومدة التعليق املطلوبة. نسخة من الإعالن عن سبب التعليق واملدة املتوقعة له وطبيعة احلدث سبب التعليق.

عندما يتم التعليق املوؤقت بناء على طلب املسدر، يجب على املسدر اأن يعلن يف اأقرب وقت ممكن، سبب التعليق واملدة املتوقعة للتعليق وطبيعة احلدث . 3سبب التعليق الذي يوؤثر يف نساطات املسدر.

يجوز للهيئة اأن تقبل اأو ترفص طلب التعليق املوؤقت بحسب تقديرها.. 4يجوز للهيئة اأن تفرص التعليق املوؤقت من دون طلب من املسدر عندما تطلع على معلومات اأو ظروف توؤثر يف نساطات املسدر وترى اأن تلك الظروف . 5

من املحتمل اأن توؤثر يف السوق اأو حماية املستثمرين، ويجب على املسدر الذي تخسع اأوراقه املالية للتعليق املوؤقت الستمرار يف التزام نظام السوق املايل ولوائحه التنفيذية.

يرفع التعليق املوؤقت بعد انتهاء املدة املحددة يف الإعالن املسار اإليه يف الفقرة )3( اأعاله، مامل ترى الهيئة خالف ذلك.. 6

138

رفع التعليق

عندما يعلق الإدراج يجب لرفع التعليق توافر الآتي:. 1اأن تعالج الأوساع التي اأدت اإلى التعليق، واأل يكون التعليق سروريا حلماية املستثمرين. التزام املسدر لأي سروط اأخرى تراها الهيئة.

للهيئة رفع التعليق واإن مل يطلب املسدر ذلك.. 2

إعادة تسجيل وقبول إدراج أوراق مالية سبق إلغاء إدراجها

يسرتط لتسجيل وقبول اإدراج اأوراق مالية سبق اإلغاء اإدراجها تقدمي املسدر لطلب تسجيل اأوراق مالية وقبول اإدراج جديد.

وباستثناء فرتة حظر البيع على املساهمني املوؤسسني املسار اإليها يف السفحة )ن( "ملخص الطرح – فرتة احلظر/القيود على الأسهم" فاإنه ليوجد اأي ترتيبات قائمة ملنع التسرف يف اأسهم معينة.

سوق األسهم السعودي )تداول(32 - 17

مت تاأسيس نظام تداول يف عام 2001م، كنظام بديل لنظام معلومات الأوراق املالية الإلكرتوين، وكان قد بداأ تداول الأسهم الإلكرتوين يف اململكة عام 1990م. وقد بلغت القيمة السوقية لالأسهم املتداولة عرب نظام تداول 5,325,439,620.45 ريال يف نهاية تداول يوم الثالثاء 1435/02/21هـ )املوافق 2013/12/24م(،

ويبلغ عدد السركات املدرجة يف سوق الأسهم حتى هذا التاريخ 159 سركة.

وتتم عملية التداول من خالل نظام اإلكرتوين متكامل ابتداء من تنفيذ السفقة وانتهاء بالتسوية، ويتم التداول يوميا على فرتة واحدة من الساعة 11 سباحا وحتى 3:30 عسرا ويتم خاللها تنفيذ الأوامر. اأما خارج هذه الأوقات فيسمح باإدخال الأوامر وتعديلها واإلغائها من الساعة 10 سباحا وحتى الساعة 11 سباحا.

وميكن عمل قيود واستفسارات جديدة ابتداء من الساعة 10 سباحا جللسة الفتتاح )التي تبداأ الساعة 11 سباحا(.

ويتم تنفيذ السفقات من خالل مطابقة اآلية لالأوامر، ويتم استقبال وحتديد اأولوية الأوامر وفقا للسعر. وبسكل عام تنفذ اأوامر السوق اأول )وهي الأوامر املستملة على اأفسل الأسعار(، وتليها الأوامر حمددة السعر، ويف حال اإدخال عدة اأوامر بنفس السعر فاإنه يتم تنفيذها وفقا لتوقيت الإدخال.

يقوم نظام تداول بتوزيع نطاق سامل من املعلومات من خالل قنوات خمتلفة اأبرزها موقع تداول على الإنرتنت، ويتم توفري بيانات السوق بسكل فوري ملزودي املعلومات املعروفني مثل رويرتز. وتتم تسوية السفقات اآنيا خالل اليوم، اأي اأن نقل امللكية لالأسهم يتم مباسرة بعد تنفيذ السفقة.

وينبغي على مسدري الأسهم الإفساح عن جميع القرارات واملعلومات ذات الأهمية للمستثمرين عرب نظام تداول. وتقع على عاتق اإدارة تداول مسوؤولية مراقبة السوق بهدف سمان عدالة التداول وكفاءة عمليات السوق.

تداول األسهم في سوق األسهم السعودي42 - 17

يتوقع البدء بتداول اأسهم السركة بعد التخسيص النهائي لتلك الأسهم، وستعلن تداول تاريخ تداول الأسهم يف حينه، وتعترب التواريخ والأوقات املذكورة يف هذه النسرة تواريخ مبدئية ذكرت لالستدلل فقط، وميكن تغيريها اأو متديدها مبوافقة هيئة السوق املالية.

ول ميكن التداول يف الأسهم املطروحة اإل بعد اعتماد تخسيس الأسهم يف حسابات املساهمني يف تداول، وتسجيل السركة يف القائمة الرسمية، واإدراج اأسهمها يف تداول، ويحظر التداول فيها حظرا تاما قبل التداول الرسمي، ويتحمل املكتتبون الذين يتعاملون يف تلك الأنسطة املحظورة من التداول املسوؤولية الكاملة عنها،

ولن تتحمل السركة اأي مسوؤولية قانونية يف هذه احلالة.

139

المستندات المتاحة للمعاينة.181ستكون املستندات التالية متاحة للمعاينة يف املقر الرئيس ملدير الكتتاب خالل اأيام العمل )من الأحد اإلى اخلميس( بني الساعة 09 سباحا اإلى الساعة 04 مساء

قبل اأسبوع من فرتة الكتتاب وخالل فرتة الكتتاب:

النظام الأساسي للسركة والسركات التابعة. . 1السجل التجاري الرئيس للسركة والسركات التابعة.. 2ذات . 3 سركة من السركة حتويل باإعالن 2012/04/08م( )املوافق 1433/05/16هـ وتاريخ ق( /198( رقم والسناعة التجارة وزير معايل قرار

مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة مقفلةعقد تاأسيس السركة واآخر تعديل له مبوجب قرار السركاء بتحويل السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة اإلى سركة مساهمة وما يخس والسركات . 4

التابعة.موافقة هيئة السوق املالية على طرح اأسهم السركة لالكتتاب العام.. 5العقود التي مت اإبرامها مع اأي من اأعساء جملس الإدارة اأو كبار التنفيذيني اأو اأقربائهم . 6اتفاقية التعهد بالتغطية.. 7 تقرير التقييم املعد من قبل املستسار املايل.. 8موافقة خطية من املستسار املايل )سركة فالكم للخدمات املالية( على اإدراج اسمه وسعاره سمن نسرة الإسدار.. 9

تقارير السوق املعدة من قبل )برايص ووتر هاوص كوبرز(.. 10تقرير كفاية راأس املال العامل.. 11موافقة خطية من املحاسب القانوين )ديلويت اآند توس بكر اأبو اخلري وسركاهم( على اإدراج اسمه وسعاره سمن نسرة الإسدار .. 12موافقة خطية سادرة عن املستسار القانوين )مكتب لوؤي بن حممد العكاس للمحاماة والستسارات القانونية بالتعاون مع ڤنسن والكنز اإل اإل بي( . 13

على الإسارة اإليهم كمستسار قانوين سمن نسرة الإسدار.موافقة خطية من مستسار دراسة السوق )برايص ووتر هاوص كوبرز( على اإدراج اسمه وسعاره سمن نسرة الإسدار.. 14موافقة خطية من مستسار العناية املهنية املايل )برايس ووتر هاوس كوبر( على اإدراج اسمه وسعاره سمن نسرة الإسدار .. 15سهادات تسجيل حقوق امللكية الفكرية والعالمات املسجلة للسركة والسركات التابعة.. 16موافقة خطية من الـمستسار الإعالين والإعالمي ) سركة اأدفريت وان - سركة السواف العاملية( على اإدراج اسمه وسعاره سمن نسرة الإسدار.. 17القوائم املالية املراجعة لالأعوام 2010م و2011م و 2012م، وتسمل:. 18

القوائم املالية للسركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة(. اأ. القوائم املالية لسركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة. ب.

القوائم املالية للسركة السعودية للتسويق والتجارة القابسة – لبنان. ج. القوائم املالية للسركة السعودية للتسويق والتجارة )س.م.ل( – لبنان. د.

القوائم املالية املوحدة للسركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( والسركات التابعة. هـ. القوائم املالية املراجعة للفرتة املنتهية يف 30 يونيو من عام 2013م وتسمل: . 19



القوائم املالية املوحدة للسركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( والسركات التابعة. هـ. القوائم املالية املفحوسة )غري مدققة( للفرتة املنتهية يف 30 سبتمرب من عام 2013م وتسمل: . 20



القوائم املالية املوحدة للسركة السعودية للتسويق )اأسواق املزرعة( والسركات التابعة. هـ.

140

1.19تقرير المحاسب القانوني

19-1 القوائم المالية الموحدة لعام 2010م

142

قائمة المركز المالي الموحدةكما يف 31 ديسمرب 2010

20102009ايساحالبيان

)بالريالت السعدية(

املوجـودات

موجودات متداولة

313,434,86419,388,962نقد وما يف حكمه

412,907,36530,104,675ذمم مدينة

5162,525,815123,568,415خمزون

63,797,9584,349,040استثمارات


711,627,21425,973,669مساريف مدفوعة مقدما وارسدة مدينة اخرى

318,222,519296,698,907جمموع املوجودات املتداولة

موجودات غري متداولة

82,660,7042,960,704ايجار مدفوع مقدما

9395,809,121355,398,623ممتلكات ومعدات

107,348,3824,870,618موجودات غري ملموسة

405,818,207363,229,945جمموع املوجودات غري املتداولة

724,040,726659,928,852جمموع املوجودات

املطلوبات وحقوق السركاء وحقوق امللكية غري املسيطرة

مطلوبات متداولة

1178,667,17353,844,499بنوك دائنة

1587,799,77572,585,929قروس طويلة الجل - اجلزء املتداول

12156,699,110150,120,131ذمم دائنة ومستحقات ومطلوبات اخرى

18993,6241,400,581مطلوب الى جهات ذات عالقة

324,159,682277,951,140جمموع املطلوبات املتداولة

مطلوبات غري متداولة

1580,100,538120,462,355قروس طويلة الجل

1,260,3631,342,112ايراد موؤجل

1511,989,2819,778,087تعويس نهاية اخلدمة

1919,056,872318,403دفعات مقدمة من السركاء

143

قائمة المركز المالي الموحدةكما يف 31 ديسمرب 2010 )تتمه(



112,407,054131,900,957جمموع املطلوبات غري املتداولة

حقوق السركاء

1200,000,000120,000,000راأس املال

2031,236,07025,626,744احتياطي نظامي

55,920,164104,174,699ارباح مستبقاه

287,156,234249,801,443جمموع حقوق السركاء قبل حقوق امللكية غري املسيطرة

317,756275,312حقوق امللكية غري املسيطرة



144

قائمة الدخل الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010



18997,234,102899,122,339ايرادات

18773,657,296703,393,519تكلفة اليرادات

223,576,806195,728,820اجمايل الربح

16105,526,27993,081,149 و 18مساريف بيع وتوزيع

1742,510,97139,107,820 و 18مساريف ادارية وعمومية

919,362,21215,326,956استهالكات

56,177,34448,212,895الربح من العمليات

)3,659,990( )1,511,601(11 و 15مساريف مالية

2,862,0831,824,124ايرادات اخرى ، السايف

57,527,82646,377,029سايف الربح قبل الزكاة وسريبة الدخل

131,392,2521,037,814زكاة وسريبة دخل

56,135,57445,339,215سايف الربح

سايف الربح موزع الى :

56,093,26045,305,614السركاء يف السركة

42,31433,601حسس حقوق امللكية غري املسيطرة

56,135,57445,339,215املجموع

145

قائمة حقوق الشركاء الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010

املجمعاأرباح مستبقاهاحتياطي نظاميراأس املالالبيان


1120,000,00021,096,18363,399,646204,495,829 يناير 2009

45,305,61445,305,614--سايف الربح لعام 2009

-)4,530,561(4,530,561-املحول الى الحتياطي النظامي

31120,000,00025,626,744104,174,699249,801,443 ديسمرب 2009

80,000,000--80,000,000الزيادة يف راأس املال

56,093,26056,093,260--سايف الربح لعام 2010


)98,738,469()98,738,469(--توزيعات ارباح

31200,000,00031,236,07055,920,164287,156,234 ديسمرب 2010

146

قائمة التدفقات النقدية الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010

20102009البيان


التدفقات النقدية من عمليات التسغيل


تعديالت عن

20,113,39915,326,956اإستهالكات

2,724,4861,172,364اطفاء موجودات غري ملموسة

300,000300,000اطفاء ايجار مدفوع مقدما


)64,145(491,731خسارة )ربح( من بيع ممتلكات ومعدات

1,511,6013,659,990مساريف مالية

التغريات يف املوجودات واملطلوبات العاملة

)2,734,454(17,197,310ذمم مدينة جتارية

)27,922,592()21,021,984(مطلوب من / الى جهات ذات عالقة ، السايف

)22,358,403()38,957,400(خمـزون



)2,012,174()81,749(ايراد موؤجل

63,245,26956,503,630النقد من العمليات

)582,319()676,024(تعويس نهاية اخلدمة مدفوع

)3,659,990()1,511,601(مساريف مالية مدفوعة

)762,649()1,019,649(زكاة مدفوعة

60,037,99551,498,672سايف النقد من عمليات التسغيل

التدفقات النقدية من عمليات الستثمار

)45,554,329()61,230,300(اسافات الى ممتلكات ومعدات

)4,725,326()5,202,250(اسافات الى موجودات غري ملموسة

214,672135,254املتحسل من بيع ممتلكات ومعدات

551,0825,794,455سايف احلركة على الستثمارات

)44,349,946()65,666,796(سايف النقد املستخدم يف عمليات الستثمار

147

قائمة التدفقات النقدية الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010 )تتمه(



التدفقات النقدية من عمليات التمويل

)33,987,740(24,822,674سايف التغري يف بنوك دائنة

25,557,368)25,147,971(سايف التغري يف قروس طويلة الجل

318,403-دفعات مقدمة من السركاء

)8,111,969()325,297(سايف النقد املستخدم يف عمليات التمويل

)963,243()5,954,098(سايف التغري يف نقد وما يف حكمه

19,388,96220,352,205نقد وما يف حكمه ، 1 يناير

13,434,86419,388,962نقد وما يف حكمه ، 31 ديسمرب

معامالت غري نقدية :

-98,738,469توزيعات ارباح

-80,000,000دفعات مقدمة من السركاء حمولة مقابل زيادة راأص املال

148

ايضاحات حول القوائم المالية الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010

التنظيم والنشاط. 1

السركة السعودية للتسويق املحدودة )"سامكو" اأو "السركة"( والسركات التابعة لها )"املجموعة"( تتكون من السركة والسركات التابعة لها كما يلي :

بلد املنساأنسبة امللكية %السركات التابعة

اململكة العربية السعودية90سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة

لبنـان99.95السركة السعودية للتسويق املحدودة اس.ايه.ال )القابسة(

سامكو هي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة سجلت يف السجل التجاري بتاريخ 2 حمرم 1399 املوافق )3 ديسمرب 1978( حتت رقم 2050006430 يف الدمام . خالل عام 2010م ، قرر السركاء زيادة راأص املال من 120 مليون ريـال سعودي الى 200 مليون ريـال سعودي وذلك بتحويل 80 مليون ريـال سعودي من حساب دفعات مقدمة من السركاء . مت استكمال الجراءات القانونية املتعلقة زيادة راأص املال كما يف نهاية العام . يبلغ راأص مال السركة 200 مليون ريـال سعودي

وهو مقسم الى 20 مليون سهم قيمة كل منها 10 ريـال سعودي ، وهي موزعة بني السركاء على النحو التايل :

نسب امللكيةاملبلغالبيان


%180,000,00090حازم السود

%20,000,00010سحر عبدالكرمي املدين

200,000,000100%

يتمثل نساط السركة الرئيسي يف جتارة اجلملة والتجزئة يف املواد الغذائية ، الواين املنزلية ، لعب الطفال، القمسة وامللبوسات ، الدوات املكتبية وتقدمي خدمات التسويق حلساب الغري واإدارة وتسغيل املخابز .

تعمل السركة من خالل مكتبها الرئيسي يف الدمام ولها 35 فرعا بسجالت جتارية خاسة . يقع مكتب السركة الرئيسي املسجل يف مدينة الدمام ، اململكة العربية السعودية .

سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة )"الينابيع السافية"( هي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة يف الدمام مبوجب السجل التجاري رقم 2050045816 بتاريخ 24 مايو 2004 املوافق )4 ربيع الثاين 1425( يتمثل النساط الرئيسي لسركة الينابيع السافية يف ادارة وتسغيل املطاعم واملقاهي.

العربية اململكة برتزيلس" يف "سينزيو" و"يتزلس لتسغيل خمابز للرتخيص املالكة السركات من وتراخيص حسرية على حقوق السافية الينابيع حسلت السعودية ودول اخرى يف السرق الوسط . وفقا لتفاقيات المتياز الرئيسية ، فاإن للسركة احلق احلسري يف منح تراخيص المتياز الفرعية داخل نطاق منطقة المتياز . كما حسلت الينابيع السافية على احلق احلسري لتوزيع منتجات القهوة ملقاهي "كوستا دورو" يف اململكة العربية السعودية ودول اخرى يف منطقة

السرق الوسط وايسا لها حق استخدام هذه املنتجات يف خمابزها .

ان احلقوق والرتاخيس اخلاسة مبخابز "سينزيو" مت منحها يف السل لسامكو ، وفقا لتفاقية المتياز املربمة يف عام 2001 والتي مت حتويلها للسركة يف سهر سبتمرب من عام 2004. مت منح احلقوق والرتاخيس اخلاسة مبخابز "ويتزليس برتزليس" للسركة وفقا لتفاقيات المتياز املربمة يف سهر فرباير من عام

.2007

يف 21 نوفمرب 2006 ، استحوذت السركة على %99.95 من حسة السركة السعودية للتسويق والتجارة اس ايه ال القابسة )"لبنان القابسة"( ، املسجلة يف حمكمة بيــــروت التجارية حتت رقم 1900803 يف 21 نوفمرب 2006 . استحوذت لبنان القابسة على اكرث من %90 من راأس املال يف السركة السعودية للتسويق والتجارة اس ايه ال )"اس ايه ال"( واملسجلة اأيسا يف حمكمة بريوت التجارية حتت رقم 10006376 بتاريخ 30 نوفمرب 2006 . يف 31 يناير 2007 ، باعت سركة اس ايه ال جميع موجوداتها ومطلــــوباتها وعملياتها اخلاسة بفرع بريوت الى سركة لبنان القابسة بالقيمة الدفرتية والبالغة 33,530,773 دولر اأمريكي

)اأي ما يعادل 125,740,400 ريـال سعودي( .

يتثمل النساط الرئيسي لسركة لبنان القابسة يف امتالك وتسغيل مراكز التسوق واملجمعات التجارية وتوزيع املواد الغذائية .

149

ايضاحات حول القوائم المالية الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010 )تتمه(

ملخص ألهم السياسات المحاسبية. 2

مت اعداد القوائم املالية املوحدة املرفقة وفقا للمعايري املحاسبية املتعارف عليها يف اململكة العربية السعودية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني. ان السياسات املحاسبية الهامة املتبعة يف املجموعة هي على النحو التايل:

العرف المحاسبي

تعد القوائم املالية املوحدة وفقا لعرف التكلفة التاريخية .

اسس توحيد القوائم المالية

تسمل القوائم املالية املوحدة على القوائم املالية للسركة والسركات التابعة لها والتي يتم اعدادها حتى 31 ديسمرب من كل عام والتي تخسع لسيطرة السركة. تتحقق السيطرة عندما يكون للسركة تاأثري فعال على السياسات املالية والتسغيلية للسركات املستثمر بها لتحقيق منافع من انسطتها. مت توحيد السركات التابعة من تاريخ نقل السيطرة الفعلي الى السركة ول يتم توحيدها منذ تاريخ فقد السيطرة. مت حذف املعامالت والرسدة اجلوهرية بني سركات املجموعة عند توحيد

القوائم املالية .

تتمثل حقوق امللكية غري املسيطرة يف حسة السركات التابعة غري اململوكة للسركة .

استخدام التقديرات

واملطلوبات، املوجودات مبالغ على توؤثر التي وافرتاسات التقديرات استخدام عليها املتعارف املحاسبية للمبادئ وفقا املوحدة املالية القوائم اعداد يتطلب والإفساح عن املوجودات واللتزامات املحتملة كما يف تاريخ القوائم املالية املوحدة، وعلى مبالغ الإيرادات واملسروفات. وبالرغم من اأن هذه التقديرات مبنية

على اأفسل ما توفر لالإدارة من معلومات عن الأحداث والإجراءات احلالية، فاإنه من املمكن اأن تختلف النتائج الفعلية النهائية عن هذه التقديرات.

المبيعات

تتحقق املبيعات من بيع البسائع عند حتويل املخاطر واملنافع اجلوهرية مللكية هذه البسائع للمسرتي.

يتحقق الإيراد من اتفاقيات عرص املنتجات وفقا لسروط هذه التفاقيات.

تتحقق مبيعات نقاط البيع واملبيعات اإلى اأسحاب حقوق المتياز الفرعية عند توريد البساعة وتقدمي اخلدمة للعميل.

تتحقق اإيرادات الأتاوات بناء على التقرير الأسبوعي ملبيعات اجلهات ذات حقوق المتياز الفرعية.

اإن رسوم حقوق المتياز الفرعية املبدئية املستلمة اخلاسة باملنافذ لعدد معني مغطى باتفاقيات منح المتياز مت قيدها على الإيرادات املوؤجلة ويتم حتقيقها كاإيرادات وفقا لطريقة القسط الثابت على مدى فرتة اتفاقية حقوق المتياز الفرعية. يتم قيد الرسوم املستلمة من اأسحاب حقوق المتياز الفرعية واملتعلقة

بنقاط البيع الإسافية كاإيرادات عند استالمها.

مخزون

يسعر املخزون بالتكلفة او سايف القيمة القابلة للتحقيق ايهما اأقل . يتم حتديد تكلفة املخزون على اساس املتوسط املرجح للتكلفة يف حني مت حتديد تكلفة املخزون يف السنوات السابقة على اساص طريقة الوارد اول سادر اول . مل يتم التاأثري على القوائم املالية بسكل جوهري جراء هذا التغيري . مت احتساب خمسسات

مناسبة للبسائع التالفة وبطيئة احلركة.

الينابيع الصافية ولبنان القابضة :

يسعر املخزون بالتكلفة اأو سايف القيمة القابلة للتحقيق اأيهما اأقل . يتم حتديد تكلفة املخزون على اساس طريقة الوارد اأول سادر اأول . ان حتديد التكلفة على هذا الساص ل تختلف بسكل جوهري عن حتديد التكلفة على اساص املتوسط املرجح . يتم احتساب خمسسات مناسبة للبسائع التالفة وبطيئة احلركة .

150



تظهر الستثمارات املحتفظ بها لغرص املتاجرة بالقيمة العادلة سمن املوجودات املتداولة ويتم ادراج الرباح واخلسائر املحققة من بيع الوراق املالية والتغري يف القيمة العادلة كما يف تاريخ قائمة املركز املايل يف قائمة الدخل املوحدة .

تسنف الستثمارات يف السناديق املحتفظ بها لغراص املتاجرة سمن استثمارات يف وسائل مالية متاحة للبيع . لحقا لتسجيل هذه الستثمارات ، يتم تقييم هذه الستثمارات بالقيمة العادلة واأي تغري ان وجد يف ماعدا خسائر تدين القيمة يظهر سمن حقوق السركاء . حتدد القيمة العادلة من خالل القيمة السوقية

يف سوق مفتوح ان وجد ويف حالة غياب مثل هذا السوق ، يتم اعتبار التكلفة على انها القيمة العادلة لهذه الستثمارات .

ذمم مدينة

تظهر الذمم املدينة بسايف القيمة القابلة للتحقيق . يتم الستدراك للديون املسكوك يف حتسيلها عندما يكون هناك دليل جوهري على عدم متكن املجموعة من حتسيل جميع املبالغ املستحقة مبوجب السروط السلية للذمم املدينة .

ممتلكات ومعدات

تظهر املمتلكات واملعدات بالتكلفة بعد تنزيل الستهالكات املرتاكمة ، تعترب مساريف السالح والسيانة مساريف ادارية ، اما مساريف التحسينات فتعترب مساريف راأسمالية ويجري احتساب الستهالك عليها على اساص حياتها العملية املقدرة وذلك باستعمال طريقة القسط الثابت . يتم اطفاء التحسينات على املاأجور على اساس مدة اليجار املتبقية او العمار النتاجية املقدرة لهذه التحسينات اأيهما اقل . اإن نسب الستهالك املقدرة لالأنواع الرئيسية للموجودات هي

على النحو الآتي :

نسب امللكيةالبيان

5 %مباين

5 % - 33 %اآلت وخمازن مربدة ومعدات

6 % - 25 %سيارات

5 % - 33 %اأثاث وتركيبات ومعدات مكتبية

االنخفاض في قيمة األصول

تقوم املجموعة بتاريخ قائمة املركز املايل مبراجعة القيم التى تظهر بها املمتلكات واملعدات للتاأكد من عدم وجـود اأي موؤسر يدل على انخفاص يف قيمة تلك الأسول. ويف حالة وجود مثل هذا املوؤسر، يتم حتديد القيمة القابلة لالسرتداد املقـدرة لتلك الأسول للتوسل اإلى مدى النخفاص يف قيمة الأسـول )اإن وجدت(، ويف حالـة عدم قدرة املجموعة على تقدير القيمة القابلة لالسرتداد لأحد الأسول، تقوم املجموعة بتقدير القيمة القابلة لالسرتداد للوحدة الإنتاجية التي يعود

لها ذلك الأسل.

وعندما تقدر القيمة القابلة لالسرتداد لالأسل )اأو للوحدة الإنتاجية( باأقل من قيمتها الدفرتية، يتم تخفيس القيمة الدفرتية لالأسل )اأو الوحدة الإنتاجية( لتساوي قيمتها القابلة لالسرتداد. تقيد اخلسائر الناجتة عن النخفاس يف قيمة الأسل كمسروف يف احلال.

عند عكس قيمة النخفاس يف قيمة الأسل يف الفرتة الالحقة، تعدل القيمة الدفرتية لالأسل )اأو الوحدة الإنتاجية( بزيادتها اإلى القيمة املقدرة املعدلة القابلة اإثبات عكص لالسرتداد بسرط األ تتعدى هذه الزيادة القيمة الدفرتية فيما لو مل يتم تخفيص قيمة الأسل )اأو الوحدة الإنتاجية( يف السنوات السابقة. يتم

اخلسائر الناجتة عن النخفاس يف قيمة الأسل كاإيراد يف احلال.

موجودات غير ملموسة

تسمل املوجودات الغري امللموسة رسوم املرابحة ويتم اطفاوؤها على مدة القرص . اسافة الى ذلك ان رسوم المتياز املدفوعة عند بداية سريان اتفاقيات المتياز الفرعية للحسول على تراخيص ملناطق معينة او احلق يف تسغيل عدد معني من املنافذ ، متت رسملتها كموجودات غري ملموسة ويتم اطفاء تلك التكاليف على

مدى الفرتة املتبقية من اتفاقية المتياز . يتم قيد رسوم المتياز السافية املدفوعة للمنافذ كمسروفات عند تكبدها .

151


ايجارات مدفوعة مقدما

متثل اليجارات املدفوعة مقدما مبالغ مدفوعة مقدما عن توقيع عقود اليجار . يتم تاأجيل هذه الدفعات ويتم اطفاوؤها خالل مدة عقد اليجار .

ذمم دائنة ومصاريف مستحقة

يتم العرتاف باللتزامات للمبالغ التي ستدفع مقابل بسائع وخدمات مستلمة سواء متت او مل يتم فوترتها للمجموعة .

زكاة

تخسع سامكو وسركة الينابيع السافية لنظمة مسلحة الزكاة والدخل يف اململكة العربية السعودية . يتم الستدراك للزكاة وفقا لأساس الستحقاق وحتمل على قائمة الدخل املوحدة ، ويتم احتساب الزكاة املحملة على اساس وعاء الزكاة . تقيد اية فروقات يف التقديرات عن الربط النهائي عند املوافقة عليه وعندها يتم تسوية الستدراك . يتم احتساب سريبة الدخل للسركات التابعة اللبنانية على اساس قانون السريبة املطبق او املعمول به بسكل جوهري يف تاريخ قائمة املركز

املايل .

تعويض نهاية الخدمة

يستدرك لتعويس نهاية اخلدمة يف القوائم املالية املوحدة على اساس الفرتة التي اأمساها املوظف يف اخلدمة وفقا لقانون العمل يف بلد املنساأ .

مصاريف البيع والتوزيع والمصاريف االدارية والعمومية

تتمثل مساريف البيع والتوزيع بسكل رئيسي بالتكاليف املتكبدة لتوزيع وبيع منتجات املجموعة . يتم تسنيف كافة املساريف الخرى كمساريف ادارية وعمومية.

تتسمن املساريف الدارية والعمومية املساريف املباسرة وغري املباسرة والتي ل تتعلق بسكل مباسر بتكلفة اليرادات وفقا للمعايري املحاسبية املتعارف عليها . ويتم توزيع املساريف ، عند احلاجة لذلك ، بني مساريف ادارية وعمومية وتكلفة اليرادات على اساص ثابت .


سامك والينابيع السافية :

اأرسدة املوجودات واملطلوبات النقدية اأسعار السرف السائدة بتاريخ املعاملة ، وحتول اأجنبية الى ريـالت سعودية حسب حتول املعامالت التي تتم بعمالت القائمة بعمالت اأجنبية بتاريخ قائمة املركز املايل الى ريـالت سعودية بحسب اأسعار السرف السائدة بذلك التاريخ . اإن الأرباح واخلسائر الناجتة عن تسديد

وحتويل املعامالت بعمالت اأجنبية مسمولة يف قائمة الدخل املوحدة .

لبنان القابسة :

يتم تقومي القوائم املالية للبنان القابسة باللرية اللبنانية ، والتي مت حتويلها الى الريـالت السعودية باستخدام املتوسط املرجح لسعر السرف لغاية عرس قائمة الدخل وسعر السرف السائد كما يف نهاية العام لغايات عرص قائم املركز املايل . ل يوجد ارباح او خسائر حتويل عمالت اجنبية مرتاكمة حيث ان سعر حتويل

اللرية اللبنانية الى الريـال السعودي كان ثابتا خالل العام .

عقود اإليجار

تسنف عقود الإيجار كعقود اإيجار راأسمالية اإذا ترتب على عقد الإيجار حتويل لكل خماطر ومنافع امللكية املتعلقة بالأسل اإلى املستاأجر، ويتم تسنيف عقود الإيجار الأخرى كعقود اإيجار تسغيلية.

املجمعة كمؤجر

يتحقق ايراد اليجارات من عقود اليجار التسغيلية خالل فرتة اليجار التسغيلي وذلك باستخدام طريقة القسط الثابت .

املجمعة كمستاأجر

حتمل اليجارات املستحقة مبوجب عقود اليجار التسغيلية على قائمة الدخل خالل فرتة اليجار التسغيلي وذلك باستخدام طريقة القسط الثابت .

152


نقد وما في حكمه. 3

يتسمن نقد وما يف حكمه نقد واأرسدة لدى البنوك وودائع حتت الطلب واستثمارات ذات سيولة عالية تستحق خالل ثالثة سهور او اقل .



834,4333,718,176نقد

4,789,2542,364,190ارسدة لدى البنوك

7,811,17713,306,596وديعة لأجل

13,434,86419,388,962املجموع

ذمم مدينة. 4



11,559,77429,004,149ذمم مدينة جتارية

914,926859,744مطلوب من اسحاب حقوق المتياز الفرعية

432,665240,782اتاوات مستحقة

12,907,36530,104,675املجموع

مخـزون. 5



151,466,169119,758,359بساعة تامة السنع معدة للبيع

2,421,7532,784,348مواد اولية ومستلزمات

8,637,8931,025,708بساعة بالطريق

162,525,815123,568,415املجموع

153


استثمارات. 6



استثمارات متاحة للبيع

1,894,3251,894,325مدينة الطاقة نايف مومباي )سندوق(

1,903,6331,903,633مدينة الرتفيه )سندوق(

551,082-اخرى

3,797,9584,349,040املجموع

ان مدينة الرتفيه )سندوق( مسجلة باسم احد السركاء .

مصاريف مدفوعة مقدما وارصدة مدينة اخرى . 7



1,624,2468,219,779ايجارات مدفوعة مقدما

3,462,3628,440,165دفعات مقدمة الى موردين

3,056,0712,158,051مطلوب من موظفني

3,484,5357,155,674اخرى

11,627,21425,973,669املجموع

ايجار مدفوع مقدما. 8



التكلفة

313,560,7043,560,704 ديسمرب

اطفاءات

1600,000300,000 يناير

300,000300,000املحمل للسنة

31900,000600,000 ديسمرب

سايف القيمة الدفرتية

312,660,7042,960,704 ديسمرب

154


ممتلكات ومعدات. 9

مباين اأرسوحتسيناتعلى املاأجر

اآلت وخمازن مربدة ومعدات

اأثاث وتركيبات سياراتومعدات مكتبية

اأعمال راأسماليةحتت التنفيذ

املجمع

)بالريالت السعدية

التكلفة

165,434,787192,882,17648,468,69714,837,416105,508,9457,198,916434,330,937 يناير 2010

653,0001,411,0838,736,1993,011,25016,639,93530,778,83361,230,300اسافات

-)33,459,121(485,700-31,930,5281,042,893-حتويالت

)7,511,678(-)3,536,349()803,104()599,323()2,572,902(-استبعادات

3166,087,787223,650,88557,648,46617,045,562119,098,2314,518,628488,049,559 ديسمرب 2010

الستهالكات

78,932,314-19,627,31016,316,1538,726,37934,262,472-1 يناير 2010

20,113,399-7,844,8933,880,1282,647,1825,741,196-املحمل للسنة

)6,805,275(-)2,701,154()652,268()940,815()2,511,038(-استبعادات

92,240,438-24,961,16519,255,46610,721,29337,302,514-31 ديسمرب 2010


3166,087,787198,689,72038,393,0006,324,26981,795,7174,518,628395,809,121 ديسمرب 2010

3165,434,787173,254,86632,152,5446,111,03771,264,4737,198,916355,398,623 ديسمرب 2009

التنفيذ راأسمالية حتت اأعمال تتمثل التنفيذ. قيد تزال ما للسركة الأراسي هذه ملكية عملية حتويل واإن السركاء باسم مسجلة الأراسي بعس سكوك اإن بالتكاليف املتكبدة لإنساء وتطوير العديد من نقاط البيع.

155


موجودات غير ملموسة. 10



التكلفة

16,173,4821,448,156 يناير

5,202,2504,725,326اسافات خالل العام

3111,375,7326,173,482 ديسمرب

استهالكات

11,302,864130,500 يناير

2,724,4861,172,364املحمل للسنة

314,027,3501,302,864 ديسمرب


317,348,3824,870,618 ديسمرب

بنوك دائنة. 11

لدى املجموعة تسهيـالت بنكية من بنوك جتارية حملية على سكل سحب على املكسوف وقروس قسيـرة ومتوسطة وطويلة الأجل وخطابات سمـان واعتمادات اأساس النسب التجارية السائدة وهي مسمونة بسمانات سخسية من اأحد السركاء وسند مستندية وغريها. تخسع هذه التسهيالت للمساريف املالية على لأمر موقع والتنازل عن متحسالت وثيقة تاأمني. حتتوي اتفاقيات التسهيالت البنكية على تعهدات تتطلب املحافظة على نسب مالية معينة. كما يف 31 ديسمرب،

متثلت البنوك الدائنة فيما يلي:



5,084,8285,108,791سحب على املكسوف

73,582,34548,735,708قروس قسرية الجل

78,667,17353,844,499املجموع

156


ذمم دائنة ومصاريف مستحقة ومطلوبات اخرى. 12



142,145,758133,676,219ذمم دائنة جتارية

2,610,561-حجوزات دائنة

1,589,6592,338,701دفعات مقدمة من عمالء

6,313,0575,579,400مساريف مستحقة

1,430,7101,058,107زكاة وسريبة دخل مستحقة )ايساح 13(

5,219,9264,857,143مطلوبات اخرى

156,699,110150,120,131املجموع

زكاة . 13

فيما يلي العناسر الرئيسية لوعاء الزكاة للسركة :



386,914,951341,399,838موجودات غري متداولة

110,344,377129,980,903مطلوبات غري متداولة

48,361,33236,586,695سايف الربح قبل الزكاة

243,256,820207,622,438حقوق السركاء ، الرسيد الفتتاحي

يتم تعديل بعس هذه املبالغ للسل الى الزكاة املحملة للسنة .

فيما يلي حركة خمسص الزكاة وسريبة الدخل :



11,058,107782,942 يناير

1,290,562963,013خمسص زكاة للسنة

101,69095,094خمسص سريبة دخل للسنة

)20,293(-زيادة خمسص سريبة دخل سنة سابقة

)762,649()1,019,649(املدفوع خالل السنة

311,430,7101,058,107 ديسمرب

157


ان الزكاة املحملة على قائمة الدخل للسنة هي كما يلي :



1,290,562963,013خمسص زكاة للسنة

101,69095,094خمسص سريبة دخل للسنة

)20,293(-زيادة خمسص سريبة دخل سنة سابقة

1,392,2521,037,814املحمل على قائمة الدخل املوحدة

ربوط قائمة

قدمت السركة اإقراراتها الزكوية حتى العام املنتهي يف 31 ديسمرب 2008م وحسلت على السهادات والإيسالت الالزمة. مت استالم الربط الزكوي للعام املنتهي يف 31 ديسمرب 2005م من مسلحة الزكاة والدخل والذي تتسمن التزام زكاة اإسايف مببلغ 1.5 مليون ريـال سعودي. قامت السركة بالعرتاس على هذا الربط 2010م. اإن الربوط 31 ديسمرب وترى اإدارة السركة اأن نتيجة العرتاس ستكون يف مسلحة السركة، مل تقم السركة بالستدراك مقابل هذا الربط كما يف

النهائية لالأعوام 2006م وحتى 2009م ل تزال قيد الدراسة لدى مسلحة الزكاة والدخل.

قدمت وكالت الينابيع السافية الإقرار حتى 31 ديسمرب 2009م وحسلت على السهادات والإيسالت الرسمية. اإن الربط الزكوي لعامي 2008م و 2009م ما زالت قيد الإجناز من قبل مسلحة الزكاة والدخل.

قدمت السركة السعودية للتسويق والتجارة اإس. اإيه. اإل )القابسة( اإقرار سريبة الدخل حتى 31 ديسمرب 2009م.

تعويض نهاية الخدمة. 14



19,778,0878,083,288 يناير

2,887,2182,277,118خمسص اسايف للسنة

)582,319()676,024(خمسص مستخدم

3111,989,2819,778,087 ديسمرب

158


قروض طويلة االجل. 15



167,900,313193,048,284قروس طويلة الجل

)72,585,929()87,799,775(ينزل : اجلزء املتداول

80,100,538120,462,355املجموع

ان جدول استحقاق سداد اقساط هذه القروص كما يف 31 ديسمرب هو كما يلي :



2010-72,585,929

201187,799,77571,133,109

201251,389,50836,222,804

201326,044,36313,106,442

20142,666,667-

167,900,313193,048,284املجموع

خالل عام 2008، دخلت السركة يف اتفاقية قرص مرابحة اسالمية مع بنك حملي حيث استلمت السركة مبوجب هذه التفاقية مبلغ 40 مليون ريـال سعودي تسدد على دفعات سهرية ابتداءا من اأغسطس 2009 . بلغ الرسيد القائم لهذا القرس كما يف 31 ديسمرب 2010 ، 23.5 مليون ريـال سعودي )38.4 ريـال سعودي عام 2009 ( والذي يتسمن اجلزء املتداول مببلغ 14.9 مليون ريـال سعودي )14.9 مليون ريـال سعودي عـام 2009( والذي مت تسنيفه كمطلوبات متداولة . مت تاأجيل

الرسوم املدفوعة مقدما مببلغ 4.7 مليون ريـال سعودي حيث يتم اطفاوؤها خالل مدة القرص )ايساح 10(.

مت احلسول على القروص طويلة الجل الخرى من خالل التسهيالت البنكية املمنوحة للسركة )ايساح 11( . مل يتم اللتزام باحدى هذه النسب املالية املطلوبة مع العلم ان ادارة السركة ترى انه لن يوؤثر على فرتة السداد .

159


مصاريف بيع وتوزيع. 16



43,639,53435,652,468تكاليف متعلقة باملوظفني

23,612,23521,808,282ايجارات

21,149,67215,574,152منافع

5,911,0028,153,156مساريف اعالنات

430,4493,126,345عمولت البيع

10,783,3878,766,746اخرى

105,526,27993,081,149املجموع

مصاريف ادارية وعمومية. 17




3,299,1102,675,688سيانة واسالح

12,561,30212,960,912اخرى

42,510,97139,107,820املجموع

معامالت مع جهات ذات عالقة. 18

خالل العام ، اجرت املجموعة معامالت مع السركاء وسركاتهم السقيقة وذات العالقة )سركات جمموعة السود( . متت هذه التعامالت بناءا على سروط متت املوافقة عليها من قبل الدارة .

ان املعامالت اجلوهرية ومبالغها التقريبية هي كالتايل :



1,557,4802,174,317مبيعات

17,205,50512,040,088مسرتيات

628,200277,250مساريف ايجارات

160


يتمثل املطلوب من جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 31 ديسمرب:



46,513,26434,989,214حازم السود

48,489,71237,519,415عائلة السود

10,313,47210,185,853موؤسسة الأسود للخدمات العقارية

4,768,6254,606,077مطعم ومسويات الكرم

1,406,6943,348,244اسود ايطاليا

1,530,5611,398,177موؤسسة زينة الأطفال للمالبص اجلاهزة

337,254997,075جموهرات الزمردة

506,277225,990سركة السود للتجارة واملقاولت

40,573-اسود البحرين

3,528-مافر جدة

-63,444اخرى

113,929,30393,314,146املجموع

متثل املطلوب الى جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 31 ديسمرب :



993,6241,304,679اسود سوفال

95,902-وكالة الفساء للسفريات

993,6241,400,581املجموع

دفعات مقدمة من الشركاء. 19

كما يف 31 ديسمرب 2010 و 2009 ، متثل الدفعات املقدمة من السركاء يف حساب غري خاسع للفوائد وليص هناك جدول حمدد للدفعات.

احتياطي نظامي. 20

متسيا مع متطلبات نظام السركات يف اململكة العربية السعودية تقوم السركة بتكوين احتياطي نظامي وذلك بتحويل %10 من سايف ارباحها السنوية حتى يبلغ الحتياطي %50 من راأص املال . ان هذا الحتياطي غري قابل للتوزيع كاأرباح.

161


ترتيبات عقود ايجار تشغيلية. 21

متثل دفعات عقود اليجار التسغيلية اليجارات املستحقة على السركة عن ايجارات مكاتب السركة ونقاط البيع . ان مدة عقود اليجار تسل الى 20 سنة.



21,327,40122,120,316دفعات مبوجب عقود ايجار تسغيلية مت قيدها كمساريف خالل السنة

ان مدة عقود هذه . )2009 عام سعودي ريـال سعودي )21,308,428 23,332,926ريـال بلغت 2010 عام ايجارات خالل ايرادات ايسا السركة حققت اليجارات تسل الى 5 سنوات .

تقريبا 2010 اليجار يف عام لدفعات الدنى بلغ احلد . الفروع( باستئجار رئيسي بسكل التسغيلية )املتعلقة اليجار التزامات مبوجب عقود املجموعة لدى 33.8مليون ريـال سعودي )33.8 مليون ريـال سعودي عام 2009( .

التزامات وارتباطات. 22

كما يف 31 ديسمرب ، كان لدى املجموعة اللتزامات والرتباطات التالية :



504,735-اعتمادات مستندية

9,027,17910,519,792خطابات سمان

بلغت اللتزامات الراأسمالية كما يف 31 ديسمرب 2010 ، 794,738 ريـال سعودي ) 2,818,393 ريـال سعودي عام 2009(.

القيمة العادلة. 23

ان القيمة العادلة ملوجودات ومطلوبات املجموعة املالية باستثناء الستثمارات تقارب القيمة الدفرتية .

162

19-2 القوائم المالية الموحدة لعام 2011م

164

قائمة المركز المالي الموحدةكما يف 31 ديسمرب 2011





310,171,63613,434,864نقد وما يف حكمه

419,740,21812,907,365ذمم مدينة

5172,865,976162,525,815خمزون

610,256,6123,797,958استثمارات






9448,224,324395,809,121ممتلكات ومعدات



764,514,396724,040,726جمموع املوجودات

املطلوبات وحقوق السركاء وحقوق امللكية غري املسيطرة


1136,030,66778,667,173بنوك دائنة






15106,730,10380,100,538قروس طويلة الجل

1,178,6141,260,363ايرادات موؤجلة


19,056,872-19دفعات مقدمة من السركاء

165

قائمة المركز المالي الموحدةكما يف 31 ديسمرب 2011 )تتمه(




حقوق السركاء

1250,000,000200,000,000راأس املال

2037,892,35431,236,070احتياطي نظامي

59,803,18055,920,164اأرباح مستبقاه

347,695,534287,156,234جمموع حقوق السركاء قبل حقوق امللكية غري املسيطرة




166

قائمة الدخل الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011



181,253,142,2211,025,779,528ايرادات

181,017,415,753821,413,044تكلفة اليرادات

235,726,468204,366,484اجمايل الربح



921,458,53319,362,212استهالكات


)1,511,601()415,276(11 و 15مساريف مالية



)1,392,252()2,977,320(13زكاة وسريبة دخل

66,752,81556,135,574سايف الربح

سايف الربح موزع الى :



66,752,81556,135,574املجموع

167

قائمة حقوق الشركاء الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011



1120,000,00025,626,744104,174,699249,801,443 يناير 2010


56,093,26056,093,260--سايف الربح لعام 2010


)98,738,469()98,738,469(--توزيعات ارباح

31200,000,00031,236,07055,920,164287,156,234 ديسمرب 2010


66,562,84366,562,843--سايف الربح لعام 2011


)56,023,543()56,023,543(--توزيعات ارباح

31250,000,00037,892,35459,803,180347,695,534 ديسمرب 2011

168

قائمة التدفقات النقدية الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011





تعديالت عن:

21,458,53320,113,399اإستهالكات


300,000300,000اطفاء ايجار مدفوع مقدما


156,836491,731خسارة بيع ممتلكات ومعدات

415,2761,511,601مساريف مالية

التغريات يف املوجودات واملطلوبات العاملة :

17,197,310)6,832,853(ذمم مدينة

)21,021,984(25,869,252مطلوب من / الى جهات ذات عالقة ، السايف

)38,957,400()10,340,161(خمـزون

14,346,455)7,298,523(مساريف مدفوعة مقدما وارسدة مدينة اخرى


)81,749()81,749(ايرادات موؤجلة



)1,511,601()415,276(مساريف مالية مدفوعة

)1,019,649()1,387,024(زكاة مدفوعة




)5,202,250()1,346,425(اسافات الى موجودات غري ملموسة

1,359,710214,672املتحسل من بيع ممتلكات ومعدات

551,082)6,458,654(سايف احلركة على الستثمارات


169

قائمة التدفقات النقدية الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011 )تتمه(




24,822,674)42,636,506(سايف التغري يف بنوك دائنة

)25,147,971(4,017,807سايف التغري يف قروس طويلة الجل

-)11,431,949(دفعات مقدمة من السركاء

)325,297()50,050,648(سايف النقد املستخدم يف عمليات التمويل

)5,954,098()3,263,228(سايف التغري يف نقد وما يف حكمه

13,434,86419,388,962نقد وما يف حكمه، 1 يناير



42,375,07798,738,469توزيعات ارباح مت قيدها على دفعات مقدمة من السركاء

-13,648,466توزيعات ارباح مت قيدها على مطلوب من جهات ذات عالقة

50,000,00080,000,000دفعات مقدمة من السركاء حمولة مقابل زيادة راأص املال

170

ايضاحات حول القوائم المالية الموحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011

التنظيم والنشاط .1

السركة السعودية للتسويق املحدودة )"سامكو" اأو "السركة"( والسركات التابعة لها )"املجموعة"( تتكون من السركة والسركات التالية التابعة لها :

بلد املنساأنسبة امللكيةالسركات التابعة

اململكة العربية السعودية%90سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة

لبنان%99.95اس. ايه. ال )القابسة(

سامكو هي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة سجلت يف السجل التجاري بتاريخ 2 حمرم 1399 املوافق )3 ديسمرب 1978( حتت رقم 2050006430 يف الدمام . خالل عام 2010 ، قرر السركاء زيادة راأص املال من 120 مليون ريـال سعودي الى 200 مليون ريـال سعودي وذلك بتحويل 80 مليون ريـال سعودي من دفعات مقدمة من السركاء . بالسافة الى ذلك ، قرر السركاء يف 8 اأغسطس 2011 زيادة راأص املال من 200 مليون ريـال سعودي الى 250 مليون ريـال سعودي وذلك بتحويل مبلغ 50 مليون ريـال سعودي من دفعات مقدمة من السركاء . مت استكمال الجراءات القانونية املتعلقة بزيادة راأس املال كما يف نهاية العام . يبلغ

راأس مال السركة 250 مليون ريـال سعودي وهو مقسم الى 25 مليون سهم قيمة كل منها 10 ريـال سعودي ، وهي موزعة بني السركاء على النحو التايل :

نسب امللكيةاملبلغالسريك

%225,000,00090حازم الأسود

%25,000,00010سحر عبدالكرمي املدين

%250,000,000100املجموع


تعمل السركة من خالل مكتبها الرئيسي يف الدمام ولها 48 فرعا بسجالت جتارية مستقلة . يقع مكتب السركة الرئيسي املسجل يف مدينة الدمام ، اململكة العربية السعودية .

سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة )"الينابيع السافية"( هي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة يف الدمام مبوجب السجل التجاري رقم 2050045816 بتاريخ 24 مايو 2004 )4 ربيع الثاين 1425( .

العربية اململكة برتزيلس" يف "سينزيو" و"يتزلس لتسغيل خمابز للرتخيص املالكة السركات من وتراخيص حسرية على حقوق السافية الينابيع حسلت السعودية ودول اخرى يف السرق الوسط . وفقا لتفاقيات المتياز الرئيسية ، فاإن للسركة احلق احلسري يف منح تراخيص المتياز الفرعية داخل نطاق منطقة

المتياز .

يتثمل النساط الرئيسي لسركة لبنان القابسة يف امتالك وتسغيل مراكز التسوق واملجمعات التجارية وتوزيع املواد الغذائية .

171


ملخص ألهم السياسات المحاسبية .2





تسمـــــل القــــــــــوائم املالية املوحدة القوائم املالية للسركة والسركات التي متارص السركة سيطرة عليها واملعدة حتى 31 ديسمرب من كل عام . تتحقق السيطرة عندما يكون للسركة القدرة على التحكم يف السياسات املالية والتسغيلية للسركات املستثمر بها لتحقيق منافع من انسطتها . مت توحيد السركات التابعة من تاريخ نقل السيطرة الفعلي الى السركة ول يتم توحيدها منذ تاريخ فقد السيطرة . مت حذف املعامالت والرسدة اجلوهرية بني سركات املجموعة عند توحيد


تتمثل حقوق امللكية غري املسيطرة يف احلسة يف السركات التابعة غري اململوكة للسركة .


يتطلب اإعداد القوائم املالية املوحدة وفقا للمبادئ املحاسبية املتعارف عليها استخدام التقديرات وافرتاسات توؤثر على مبالغ املوجودات واملطلوبات، والإفساح عن املوجودات واللتزامات املحتملة كما يف تاريخ القوائم املالية املوحدة، وعلى مبالغ الإيرادات واملسروفات. وبالرغم من اأن هذه التقديرات مبنية على اأفسل

ما توفر لالإدارة من معلومات عن الأحداث والإجراءات احلالية، فاإنه من املمكن اأن تختلف النتائج الفعلية النهائية عن هذه التقديرات.

اإليرادات

تتحقق الإيرادات من بيع البسائع عند حتويل املخاطر واملنافع اجلوهرية مللكية هذه البسائع للمسرتي.

يتحقق الإيراد من اتفاقيات عرص املنتجات وفقا لسروط هذه التفاقيات )نسري اإلى اإيساح 24(.

تتحقق اإيرادات الإيجارات على اأساس الستحقاق.

تتحقق اإيرادات الأتاوات بناء على التقارير الأسبوعية ملبيعات اجلهات ذات حقوق المتياز الفرعية.

اإن رسوم حقوق المتياز الفرعية املبدئية املستلمة اخلاسة بنقاط البيع لعدد معني مغطى باتفاقيات نطاق المتياز مت قيدها على الإيرادات املوؤجلة ويتم حتقيقها كاإيرادات وفقا لطريقة القسط الثابت على مدى فرتة اتفاقية حقوق المتياز الفرعية. يتم قيد الرسوم الإسافية املستلمة من اأسحاب حقوق المتياز الفرعية

واملتعلقة بنقاط البيع الإسافية كاإيرادات عند استالمها.

مخزون

يسعر املخزون بالتكلفة او سايف القيمة القابلة للتحقيق ايهما اأقل . يتم حتديد تكلفة املخزون على اساس املتوسط املرجح للتكلفة .

يف الينابيع السافية ولبنان القابسة . يتم حتديد تكلفة املخزون على اساس طريقة الوارد اأول سادر اأول . ان حتديد التكلفة على هذا الساس ل تختلف بسكل جوهري عن حتديد التكلفة على اساس املتوسط املرجح.

يتم عمل خمسسات مالئمة لسناف املخزون املتقادمة او بطيئة احلركة .

ميثل سايف القيمة القابلة للتحقق سعر البيع املقدر سمن دورة العمال العتيادية ، مطروحا منها تكلفة البيع املقدرة .

172



تقيم الستثمارات املحتفظ بها لغراص املتاجرة بالقيمة العادلة وتقيد الفروقات يف قائمة الدخل . يتم تقييم الستثمارات املتاحة للبيع بالقيمة العادلة واأي تغري يف ماعدا خسائر تدين القيمة يظهر سمن حقوق السركاء . حتدد القيمة العادلة بالرجوع الى القيمة السوقية يف سوق مفتوح ان وجد . يف حالة غياب مثل هذا

السوق ، يتم اعتبار التكلفة على انها القيمة العادلة لهذه الستثمارات .

تظهر الستثمارات يف السركات التابعة بالتكلفة مطروحا منها اأي خمسسات انخفاص يف القيمة .

ذمم مدينة

تظهر الذمم املدينة بسايف القيمة املقدرة القابلة للتحقيق . يتم الستدراك للديون املسكوك يف حتسيلها عندما يكون هناك دليل جوهري على عدم متكن املجموعة من حتسيل جميع املبالغ املستحقة مبوجب السروط السلية للذمم املدينة .


تظهر املمتلكات واملعدات بالتكلفة بعد تنزيل الستهالكات املرتاكمة، تعترب مساريف الإسالح والسيانة مساريفا اإيرادية، اأما مساريف التحسينات فتعترب مساريف راأسمالية، ويجري احتساب الستهالك عليها على اأساص حياتها العملية املقدرة وذلك باستعمال طريقة القسط الثابت. يتم اإطفاء التحسينات على املاأجور على اأساس مدة الإيجار املتبقية اأو الأعمار الإنتاجية املقدرة لهذه التحسينات اأيهما اقل. اإن نسب الستهالك املقدرة لالأنواع الرئيسية للموجودات هي

على النحو الآتي:

النسبةالبيان

%5مباين

%5 - %33اآلت وخمازن مربدة ومعدات

%6 - %25سيارات

%5 - %33اأثاث وتركيبات ومعدات مكتبية


تقوم املجموعة بتاريخ كل قائمة مركز مايل مبراجعة القيم الدفرتية للممتلكات واملعدات للتاأكد من عدم وجـود اأي موؤسر يدل على انخفاص يف قيمة تلك السول. ويف حالة وجود مثل هذا املوؤسر ، يتم حتديد القيمة القابلة لالسرتداد املقـدرة لتلك السول للتوسل الى مدى النخفاص يف قيمة السـول ) ان وجدت ( ، ويف حالـة عدم قدرة املجموعة على تقدير القيمة القابلة لالسرتداد لحد السول ، تقوم املجموعة بتقدير القيمة القابلة لالسرتداد للوحدة النتاجية التي يعود لها

ذلك السل .

وعندما تقدر القيمة القابلة لالسرتداد لالسل ) او للوحدة النتاجية ( باقل من قيمتها الدفرتية ، يتم تخفيس القيمة الدفرتية لالسل ) او الوحدة النتاجية ( لتساوي قيمتها القابلة لالسرتداد . تقيد اخلسائر الناجتة عن النخفاس يف قيمة السل كمسروف يف احلال .

القابلة القيمة املقدرة اأو الوحدة النتاجية ( بزيادتها الى القيمة الدفرتية لالأسل ) ، تعدل عند عكس قيمة النخفاس يف قيمة السل يف الفرتة الالحقة لالسرتداد املعدلة بسرط األ تتعدى هذه الزيادة القيمة الدفرتية فيما لو مل يتم تخفيص قيمة السل ) اأو الوحدة النتاجية ( يف السنوات السابقة . يتم اثبات

عكس خسائر النخفاس يف القيمة كاإيراد يف احلال .


تسمل املوجودات الغري امللموسة بسكل رئيسي رسوم املرابحة املدفوعة مقدما والتي يتم اطفاوؤها على مدة القرس . كما تسمل املوجودات غري امللموسة رسوم تلك يتم اطفاء ، البيع نقاط تسغيل عدد معني من او احلق يف تراخيص ملناطق معينة للحسول على المتياز اتفاقيات سريان بداية املدفوعة عند المتياز

التكاليف على مدى الفرتة املتبقية من اتفاقية المتياز . يتم قيد رسوم المتياز السافية املدفوعة لنقاط البيع السافية كمسروفات عند تكبدها .

173



متثل اليجارات املدفوعة مقدما مبالغ مدفوعة مقدما عن توقيع عقود اليجار . يتم تاأجيل هذه الدفعات ويتم اطفاوؤها خالل مدة عقد اليجار .

ذمم دائنة ومستحقات

يتم العرتاف باللتزامات للمبالغ التي ستدفع مقابل بسائع وخدمات مستلمة سواء متت او مل تتم فوترتها للمجموعة .

زكاة

تخسع سامكو وسركة الينابيع السافية لنظمة مسلحة الزكاة والدخل يف اململكة العربية السعودية . يتم الستدراك للزكاة وفقا لأساس الستحقاق وحتمل على قائمة الدخل املوحدة ، ويتم احتساب الزكاة املحملة على اساس وعاء الزكاة . تقيد اية فروقات يف التقديرات عن الربط النهائي عند املوافقة عليه وعندها يتم تسوية الستدراك . يتم احتساب سريبة الدخل للسركات التابعة اللبنانية على اساس قانون السريبة املطبق او املعمول به بسكل جوهري يف تاريخ قائمة املركز

املايل .








اأرسدة املوجودات واملطلوبات النقدية اأسعار السرف السائدة بتاريخ املعاملة ، وحتول اأجنبية الى ريـالت سعودية حسب حتول املعامالت التى تتم بعمالت وحتويل تسديد عن الناجتة واخلسائر الأرباح اإن . املايل املركز قائمة بتاريخ السائدة السرف اأسعار بحسب سعودية ريـالت الى اأجنبية بعمالت القائمة

املعامالت بعمالت اأجنبية مسمولة يف قائمة الدخل املوحدة .




عقود االيجار

تسنف عقود اليجار كعقود ايجار راأسمالية اذا ترتب على عقد اليجار حتويل جوهري لكل خماطر ومنافع امللكية املتعلقة بالسل الى املستاأجر ، ويتم تسنيف عقود اليجار الخرى كعقود ايجار تسغيلية .

المجموعة كمؤجر

يتحقق ايراد اليجارات من عقود اليجار التسغيلية خالل فرتة عقد اليجار التسغيلي وذلك باستخدام طريقة القسط الثابت .

المجموعة كمستأجر

حتمل اليجارات املستحقة مبوجب عقود اليجار التسغيلية على قائمة الدخل خالل فرتة اليجار التسغيلي وذلك باستخدام طريقة القسط الثابت .

174


نقد وما في حكمه .3




3,613,439834,433نقد


7,811,177-وديعة لأجل

10,171,63613,434,864املجموع

ذمم مدينة .4



17,562,85311,559,774ذمم مدينة جتارية

1,912,548914,926مطلوب من اسحاب حقوق المتياز الفرعية


19,740,21812,907,365املجموع

مخـزون .5





5,632,6368,637,893بساعة بالطريق

172,865,976162,525,815املجموع

175


استثمارات .6



استثمار حمتفظ به لغرص املتاجرة

-6,458,654حمفظة حملية



1,903,6331,903,633مدينة الرتفيه )سندوق(

10,256,6123,797,958املجموع


مصاريف مدفوعة مقدما وارصدة مدينة اخرى .7





3,303,9503,056,071مطلوب من موظفني

2,820,1743,484,535اخرى

18,925,73711,627,214املجموع

176


ايجار مدفوع مقدما .8



التكلفة

313,560,7043,560,704 ديسمرب

اطفاءات

1900,000600,000 يناير


311,200,000900,000 ديسمرب


312,360,7042,660,704 ديسمرب

ممتلكات ومعدات .9




اأعمال راأسماليةقيد التنفيذ

املجمع


التكلفة

166,087,787223,650,88557,648,46617,045,562119,098,2314,518,628488,049,559 يناير 2011

12,596,559301,8342,702,6255,287,45914,215,29740,286,50875,390,282اسافات

حتويالت / اعادة تسنيف

-49,437,706228,788-)35,227,416()14,439,078(-

)3,069,227(-)87,037()1,217,497()1,137,148()627,545(-استبعادات

3178,684,346272,762,88059,442,73121,115,52497,999,07530,366,058560,370,614 ديسمرب 2011


92,240,438-24,961,16519,255,46610,721,29337,302,514-1 يناير 2011

21,458,533-8,898,3432,703,0113,027,2906,829,889-املحمل للسنة

--)10,480,787(--10,480,787-اعادة تسنيف

)1,552,681(-)50,452()1,026,746()335,628()139,855(-استبعادات

112,146,290-44,200,44021,622,84912,721,83733,601,164-31 ديسمرب 2011


3178,684,346228,562,44037,819,8828,393,68764,397,91130,366,058448,224,324 ديسمرب 2011

3166,087,787198,689,72038,393,0006,324,26981,795,7174,518,628395,809,121 ديسمرب 2010

اإن سكوك بعس الأراسي مسجلة باسم السركاء واإن عملية حتويل ملكية هذه الأراسي للسركة ل تزال قيد التنفيذ.

تتمثل اأعمال راأسمالية حتت التنفيذ بالتكاليف املتكبدة لإنساء وتطوير العديد من نقاط البيع.

177


موجودات غير ملموسة .10



التكلفة

111,375,7326,173,482 يناير


3112,722,15711,375,732 ديسمرب

اطفاءات

14,027,3501,302,864 يناير

2,645,4422,724,486املحمل للسنة

316,672,7924,027,350 ديسمرب


316,049,3657,348,382 ديسمرب

بنوك دائنة .11

لدى املجموعة تسهيـالت بنكية من بنوك جتارية حملية على سكل سحب على املكسوف وقروس قسيـرة ومتوسطة وطويلة الجل وخطابات سمـان واعتمادات مستندية وغريها . تخسع هذه التسهيالت للمساريف املالية على اساس النسب السائدة يف السوق وهي مسمونة بسمان سخسي من احد السركاء وسندات 31 كما يف . مالية معينة نسب املحافطة على تتطلب تعهدات البنكية على التسهيالت اتفاقيات . حتتوي تاأمني وثيقة وبالتنازل عن متحسالت لمر موقعة

ديسمرب، متثلت البنوك الدائنة مما يلي :



1,030,6675,084,828سحب على املكسوف

35,000,00073,582,345قروس قسرية الجل

36,030,66778,667,173املجموع

ذمم دائنة ومستحقات ومطلوبات اخرى .12



175,867,561142,145,758ذمم دائنة جتارية


3,608,1976,313,057مساريف مستحقة


4,110,6475,219,926مطلوبات اخرى

190,130,586156,699,110املجموع

178


زكاة وضريبة دخل .13







271,601,770243,256,820حقوق السركاء ، الرسيد الفتتاحي

يتم تعديل بعس هذه املبالغ للسل الى الزكاة املحملة للسنة .

فيما يلي حركة خمسسات الزكاة وسريبة الدخل :



11,430,7101,058,107 يناير

1,576,1251,290,562خمسص زكاة للسنة

1,444,881101,690خمسص سريبة دخل للسنة

-)43,686(زيادة خمسص سنة سابقة

)1,019,649()1,387,024(املدفوع خالل السنة

313,021,0061,430,710 ديسمرب

ان الزكاة وسريبة الدخل املحملة على قائمة الدخل املوحدة للسنة هي كما يلي :



1,576,1251,290,562خمسص زكاة للسنة

1,444,881101,690خمسص سريبة دخل للسنة

-)43,686(زيادة خمسص سنة سابقة


179


ربوط قائمة

قدمت السركة اقراراتها الزكوية والسريبية حتى العام املنتهي يف 31 ديسمرب 2010 وحسلت على السهادات الالزمة واليسالت الرسمية . مت استالم الربط للعام املنتهي يف 31 ديسمرب 2005 من مسلحة الزكاة والدخل والذي اظهر التزام زكاة اسايف مببلغ 1.5 مليون ريـال سعودي . قامت السركة بالعرتاس على

هذا الربط . ان الربوط النهائية لالعوام من 2006 وحتى 2010 ل تزال قيد الدراسة لدى مسلحة الزكاة والدخل .

قدمت وكالت الينابيع السافية اقراراتها الزكوية حتى السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010 وحسلت على السهادات الالزمة واليسالت الرسمية . ان الربوط الزكوية لعامي 2009 و 2010 ل زالت قيد الجناز من قبل مسلحة الزكاة والدخل .

قدمت السركة السعودية للتسويق والتجارة اس. ايه. ال )القابسة( اقرارات سريبة الدخل حتى السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2010 .

1تعويض نهاية الخدمة .14



111,989,2819,778,087 يناير

3,524,5062,887,218خمسص اسايف للسنة

)676,024()962,503(خمسص مستخدم

3114,551,28411,989,281 ديسمرب

قروض طويلة االجل .15



171,918,120167,900,313قروس طويلة الأجل

)87,799,775()65,188,017(ينزل: اجلزء املتداول

106,730,10380,100,538املجموع

ان اجمايل استحقاقات سداد اقساط هذه القروص كما يف 31 ديسمرب هي كما يلي :



2011-87,799,775

201265,188,01751,389,508

201357,335,09426,044,363

201431,908,8992,666,667

201517,486,110-

171,918,120167,900,313املجموع

180


خالل عام 2008 ، دخلت السركة يف اتفاقية قرص مرابحة اسالمية مع بنك حملي حيث استلمت السركة مبوجب هذه التفاقية مبلغ 40 مليون ريـال سعودي 8.7 مليون ريـال سعودي )23.5 مليون ، 2011 31 ديسمرب 2009 . بلغ الرسيد القائم لهذا القرس كما يف اأغسطس تسدد على دفعات سهرية ابتداءا من ريـال سعودي عام 2010 ( والذي يتسمن اجلزء املتداول البالغ 8.7 مليون ريـال سعودي )14.9 مليون ريـال سعودي عام 2010( والذي مت تسنيفه كمطلوبات متداولة. مت تاأجيل رسوم القرس املدفوعة مقدما البالغة 4.7 مليون ريـال سعودي )4.7 مليون ريـال سعودي عام 2010( حيث يتم اطفاوؤها خالل مدة القرس

)ايساح 10(.

مت احلسول على القروص طويلة الجل الخرى من خالل اتفاقيات التسهيالت البنكية املمنوحة للسركة )ايساح 11( .

مصاريف بيع وتوزيع .16




2,096,3884,401,913ايجارات

16,865,25621,149,672منافع


749,767430,449عمولت البيع

16,101,53410,783,387اخرى

99,647,97486,315,957املجموع

مصاريف ادارية وعمومية .17




4,113,9113,299,110سيانة واسالح

18,034,13612,561,302اخرى

52,242,90842,510,971املجموع

181


معامالت مع جهات ذات عالقة .18

خالل العام ، اجرت املجموعة معامالت مع السركاء وسركاتهم السقيقة وسركات ذات عالقة )سركات جمموعة السود( . متت هذه التعامالت بناءا على سروط متت املوافقة عليها من قبل الدارة .




586,3251,557,480مبيعات

7,692,00017,205,505مسرتيات

248,700628,200مساريف ايجارات

يتمثل املطلوب من جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 31 ديسمرب :



46,513,264-حازم السود

30,123,41148,489,712عائلة السود

29,096,75310,313,472موؤسسة الأسود للخدمات العقارية

5,146,3344,768,625مطعم ومسويات الكرم

1,406,694-السود ايطاليا

1,516,4001,530,561موؤسسة زينة الأطفال للمالبص اجلاهزة

30,060337,254جموهرات الزمردة

506,277-سركة السود للتجارة واملقاولت

-3,528مافر جدة

-50,901وكالة الفساء للسفريات

-9,952,437فارم فوود املحدودة

63,444-اخرى

75,919,824113,929,303املجموع

يتمثل املطلوب الى جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 31 ديسمرب :



1,893,316993,624السود سوفال

-95,119السعودية للتجارة والتسويق

-301,733سركة السود للتجارة واملقاولت

-211,695اخرى

2,501,863993,624املجموع

182


دفعات مقدمة من الشركاء .19

كما يف 31 ديسمرب 2011 و 2010 ، ميثل رسيد الدفعات املقدمة من السركاء ، حساب غري خاسع للفوائد وليس هناك جدول حمدد للسداد .

احتياطي نظامي .20

متسيا مع متطلبات نظام السركات يف اململكة العربية السعودية ، تقوم السركة بتكوين احتياطي نظامي وذلك بتحويل %10 من سايف ارباحها السنوية حتى يبلغ الحتياطي %50 من راأص املال . ان هذا الحتياطي غري قابل للتوزيع كاأرباح .

ترتيبات عقود ايجار تشغيلية .21

متثل دفعات عقود اليجار التسغيلية اليجارات املستحقة عن ايجارات مكاتب املجموعة ونقاط البيع . ان مدة عقود اليجار تسل الى 20 سنة .



37,086,37521,327,401دفعات مبوجب عقود ايجار تسغيلية مت قيدها كمساريف خالل السنة

حققت السركة ايسا ايرادات من عقود ايجار متنوعة خالل عام 2011 بلغت 35,741,291 ريـال سعودي )23,332,926 ريال سعودي عام 2010( ان مدة عقود هذه اليجارات تسل الى 5 سنوات .

لدى املجموعة التزامات مبوجب عقود اليجار التسغيلية )املتعلقة بسكل رئيسي باستئجار الفروع( . بلغ احلد الدنى لدفعات اليجار يف عام 2012 تقريبا 26.2 مليون ريـال سعودي )33.8 مليون ريـال سعودي عام 2011( .

التزامات .22

كما يف 31 ديسمرب ، كان لدى املجموعة اللتزامات التالية :



11,783,3299,027,179خطابات سمان

بلغت اللتزامات الراأسمالية كما يف 31 ديسمرب 2011 ، لسيء )794,738 ريـال سعودي عام 2010(.

القيمة العادلة .23

ان القيمة العادلة ملوجودات ومطلوبات املجموعة املالية ، باستثناء الستثمارات ، تقارب القيمة الدفرتية لها.

ارقام المقارنة .24

جرى اعادة تبويب بعس ارقام العام 2010 على النحو التايل :

ان بعس اليرادات والبالغة 28.5 مليون ريـال سعودي والتي هي عبارة عن خسومات ممنوحة من املوردين مقابل عرص املنتجات مت طرحها مسبقا من تكلفة اليرادات اإل انه مت اإدراجها الآن سمن اليرادات .

تكلفة الآن مدرجة سمن اأنها اإل والتوزيع البيع كانت مدرجة سمن مساريف سعودي ريـال مليون 19.2 والبالغة سامكو بيع نقاط ايجارات ان اليرادات .

183

19-3 الشركة السعودية للتسويق المحدودة والشركات التابعة لها

) شركة مساهمة سعودية مقفلة (

القوائم املالية املوحدة لعام 2012م

186

الشركة السعودية للتسويق المحدودة والشركات التابعة لها) شركة مساهمة سعودية مقفلة (

قائمة املركز املايل املوحدة

كما يف 31 ديسمرب 2012





325,095,22410,171,636نقد وما يف حكمه

457,841,65619,740,218ذمم مدينة

5218,024,991172,865,976خمزون

613,315,88010,256,612استثمارات






9516,887,195448,224,324ممتلكات ومعدات



886,300,355764,514,396جمموع املوجودات

املطلوبات وحقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة


1127,178,21736,030,667بنوك دائنة



1814,387,0772,501,863مطلوب الى جهات ذات عالقة



1567,006,113106,730,103قروس طويلة الجل




187


قائمة املركز املايل املوحدة

كما يف 31 ديسمرب 2012 )تتمه(



حقوق املساهمني

1250,000,000250,000,000راأس املال

1945,768,52437,892,354احتياطي نظامي

118,188,71159,803,180ارباح مستبقاه

413,957,235347,695,534جمموع حقوق املساهمني قبل حقوق امللكية غري املسيطرة


414,722,190348,203,262جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة

886,300,355764,514,396جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة

تسكل اليساحات املرفقة جزءا ل يتجزاأ من هذه القوائم املالية املوحدة

188


قائمة الدخل املوحدة

للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2012



ايرادات

181,350,107,6351,129,240,979مبيعات

145,559,145123,901,242ايرادات اليجارات

1,495,666,7801,253,142,221جمموع اليرادات

1811964810591,017,415,753تكلفة اليرادات

299,185,721235,726,468اجمايل الربح



924,852,99521,458,533استهالكات


)415,276()4,056,831(11 و 15مساريف مالية



)2,977,320()3,097,375(13زكاة وسريبة دخل

79,018,92866,752,815سايف الربح

سايف الربح موزع على :



79,018,92866,752,815املجموع

ربحية السهم ) بالريالت السعودية (

2.612.68من العمليات الرئيسية املستمرة

0.550.35من العمليات الخرى

3.163.03من سايف الربح

25,000,00021,986,302املتوسط املرجح لعدد السهم

189


قائمة حقوق املساهمني املوحدة

للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2012



1200,000,00031,236,07055,920,164287,156,234 يناير 2011


66,562,84366,562,843--سايف الربح لعام 2011

املحول الى الحتياطي النظامي

-)6,656,284(6,656,284-)ايساح 19(

)56,023,543()56,023,543(--توزيعات ارباح

31250,000,00037,892,35459,803,180347,695,534 ديسمرب 2011

78,761,70178,761,701--سايف الربح لعام 2012

املحول الى الحتياطي النظامي

-)7,876,170(7,876,170-)ايساح 19(

)12,500,000()12,500,000(--توزيعات ارباح

31250,000,00045,768,524118,188,711413,957,235 ديسمرب 2012

190


قائمة التدفقات النقدية املوحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2012





تعديالت عن :

24,852,99521,458,533اإستهالكات


300.00300,000اطفاء ايجار مدفوع مقدما


156,836)9,603,431()ربح( خسارة بيع / سطب ممتلكات ومعدات

4,056,831415,276مساريف مالية


)6,832,853()38,101,438(ذمم مدينة

70,520,41425,869,252مطلوب من / الى جهات ذات عالقة ، السايف

)10,340,161()45,159,015(خمـزون

)7,298,523()13,286,223(مساريف مدفوعة مقدما وارسدة مدينة اخرى


)81,749()81,749(ايرادات موؤجلة



)1,387,024()1,517,008(زكاة مدفوعة

)415,276()4,056,831(مساريف مالية مدفوعة




)1,346,425()14.03,096(اسافات الى موجودات غري ملموسة

13,059,6291,359,710املتحسل من بيع ممتلكات ومعدات

)6,458,654()3,059,268(سايف احلركة على الستثمارات


191


قائمة التدفقات النقدية املوحدة )تتمة(للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2012




)42,636,506()8,852,450(سايف التغري يف بنوك دائنة

4,017,807)40,243,565(سايف التغري يف قروس طويلة الجل

)11,431,949(-دفعات مقدمة من السركاء

-)10,587,451(توزيعات ارباح مدفوعة

)50,050,648()59,683,466(سايف النقد املستخدم يف عمليات التمويل

)3,263,228(14,923,588سايف التغري يف نقد وما يف حكمه

10,171,63613,434,864نقد وما يف حكمه ، 1 يناير



42,375,077-توزيعات ارباح مت قيدها على دفعات مقدمة من السركاء

1,912,54913,648,466توزيعات ارباح مت قيدها على مطلوب من جهات ذات عالقة

50,000,000-دفعات مقدمة من السركاء حمولة مقابل زيادة راأص املال


192


ايساحات حول القوائم املالية املوحدةللسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2012


السركة السعودية للتسويق )"سامكو" اأو "السركة"( والسركات التابعة لها )"املجموعة"( تتكون من السركة والسركات التالية التابعة لها :

بلد املنساأنسبة امللكية الفعليةالبيان


لبنان%99.95السركة السعودية للتسويق اس.ايه.ال )القابسة(

مت تسجيل ســـــــامكو كسركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة يف السجل التجاري بتاريخ 2 حمـــــــرم 1399 املوافق )3 ديسمرب 1978( حتت رقم 2050006430 يف الدمام .

خالل عام 2012، قرر السركاء حتويل السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة الى سركة مساهمة مقفلة عن طريق ادخال مساهمني جدد . بتاريخ 8 اأبريل 2012 ، حسلت السركة على موافقة الوزارة على العالن الرسمي القاسي بالتحويل وحسلت على السجل التجاري اجلديد .

يبلغ راأس مال السركة 250 مليون ريـال سعودي وهو مقسم الى 25 مليون سهم قيمة كل منها 10 ريـال سعودي، وهي موزعة بني املساهمني كما يف 31 ديسمرب على النحو التايل :

نسبة امللكيةاملبلغالسم


%187,500,00075السيد / حازم السود

%12,500,0005السيدة / سحر عبدالكرمي املدين

%12,500,0005السيد / ماهر حازم السود

%12,500,0005السيد / طارق حازم السود

%12,500,0005السيد / حممد حازم السود

%6,250,0002.5السيدة / لينا حازم السود

%6,250,0002.5السيدة / هال حازم السود

%250,000,000100املجموع

193


ايساحات حول القوائم املالية املوحدة ) تتمه (للسنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2012


تعمـــــــــل السركة من خالل مكتبها الرئيسي يف الدمام ولها العديد من الفروع املسجلة بسجالت جتارية مستقلة . يقع مكتب السركة الرئيسي املسجل يف مدينة الدمام ، اململكة العربية السعودية .

السجل مبوجب الدمام يف مسجلة حمدودة مسوؤولية ذات سعودية سركة هي السافية"( والتجارة املحدودة )"الينابيع للوكالت السافية الينابيع سركة 1425( .حسلت الينابيع السافية على حقوق وتراخيس حسرية من السركات املالكة 2004 )4 ربيع الثاين 24 مايو 2050045816 بتاريخ التجاري رقم للرتخيص لتسغيل خمابز "سينزيو" و"ويتزلس برتزيلس" يف اململكة العربية السعودية ودول اخرى يف السرق الوسط . وفقا لتفاقيات المتياز الرئيسية ، فاإن

للسركة ايسا احلق احلسري يف منح تراخيص المتياز الفرعية داخل نطاق منطقة المتياز .

اسست السركة السعودية للتسويق اس. ايه. ال ) القابسة ( )"لبنان القابسة"( يف 30 نوفمرب 2006 وهي مسجلة يف حمكمة بريوت التجارية مبوجب الرقم 1006376 ومتلك %100 يف سركة تابعة هي السركة السعودية للتسويق اس. ايه. ال واملسجلة يف حمكمة بريوت التجارية مبوجب الرقم 1373438 بتاريخ 17

يناير 2007 . ويتمثل نساطها الرئيسي يف امتالك وتسغيل مراكز التسوق واملجمعات التجارية وتوزيع املواد الغذائية .

ينص عقد تاأسيص السركة على اأن اول سنة مالية للسركة تبداأ من تاريخ املوافقة الوزارية على العالن الرسمي القاسي بتحويل السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة الى سركة مساهمة مقفلة وحتى 31 ديسمرب من العام التايل ، ال ان ادارة السركة تعتقد باأن عملية التحويل لن توؤثر على استمراراية نساط السركة ، وعليه فقد قررت عرس القوائم املالية من 1 يناير 2012 حتى 31 ديسمرب 2012 وذلك لتعكص عمليات السركة بسكل افسل وعلى اسص ثابتة وقابلة للمقارنة .





السركة السعودية للتسويق املحدودة والسركات التابعة لها


تسمـــــل القــــــــــوائم املالية املوحدة القوائم املالية للسركة والسركاتالتي متارص السركة سيطرة عليها واملعدة حتى 31 ديسمرب من كل عام . تتحقق السيطرة عندما يكون للسركة القدرة على التحكم يف السياسات املالية والتسغيلية للسركات املستثمر بها لتحقيق منافع من انسطتها .يتم توحيد السركات التابعة من تاريخ نقل السيطرة الفعلي الى السركة ول يتم توحيدها منذ تاريخ فقد السيطرة . مت حذف املعامالت والرسدة اجلوهرية بني سركات املجموعة عند توحيد




يتطلب اعداد القوائم املالية املوحدة وفقا للمبادئ املحاسبية املتعارف عليها استخدام التقديرات وافرتاسات توؤثر على مبالغ املوجودات واملطلوبات ، والفساح عن املوجودات واللتزامات املحتملة كما يف تاريخ القوائم املالية املوحدة ، وعلى مبالغ اليرادات واملسروفات. وبالرغم من ان هذه التقديرات مبنية على افسل

ما توفر لالدارة من معلومات عن الحداث والجراءات احلالية ، فانه من املمكن ان تختلف النتائج الفعلية النهائية عن هذه التقديرات .

194



االيرادات

تتحق اليرادات من بيع البسائع عند حتويل املخاطر واملنافع اجلوهرية مللكية هذه البسائع للمسرتي .

يتحقق اليراد من اتفاقيات عرص املنتجات وفقا لسروط هذه التفاقيات .

تتحقق ايرادات اليجارات على اساس الستحقاق .

تتحقق ايرادات التاوات بناءا على التقارير السبوعية ملبيعات اجلهات ذات حقوق المتياز الفرعية .

ان رسوم حقوق المتياز الفرعية املبدئية املستلمة اخلاسة بنقاطالبيع لعدد معني مغطى باتفاقيات نطاق المتياز مت قيدها سمن اليرادات املوؤجلة ويتم حتقيقها كايرادات وفقا لطريقة القسط الثابت على مدى فرتة اتفاقية المتياز الفرعية . يتم قيد رسوم المتياز السافية املستلمة من اسحاب حقوق المتياز الفرعية

واملتعلقة بنقاط البيع السافية مباسرة كايرادات عند استالمها .

مخزون


يف لبنان القابسة . يتم حتديد تكلفة املخزون على اساس طريقة الوارد اأول سادر اأول . ان حتديد التكلفة على هذا الساس ل تختلف بسكل جوهري عن حتديد التكلفة على اساس املتوسط املرجح.


ميثل سايف القيمة القابلة للتحقق سعر البيع املقدر سمن دورة العمال العتيادية ، مطروحا منها تكلفة البيع املقدرة .


تقيم الستثمارات املحتفظ بها لغراص املتاجرة بالقيمة العادلة وتقيد الفروقات يف قائمة الدخل . يتم تقييم الستثمارات املتاحة للبيع بالقيمة العادلة واأي تغري يف ماعدا خسائر تدين القيمة يظهر سمن حقوق املساهمني . حتدد القيمة العادلة بالرجوع الى القيمة السوقية يف سوق مفتوح ان وجد ، ويف حالة غياب مثل هذا

السوق ، يتم اعتبار التكلفة على انها القيمة العادلة لهذه الستثمارات .

ذمم مدينة

تظهر الذمم املدينة بسايف القيمة املقدرة القابلة للتحقيق . يتم الستدراك للديون املسكوك يف حتسيلها عندما يكون هناك دليل موسوعي على عدم متكن املجموعة من حتسيل جميع املبالغ املستحقة مبوجب السروط السلية للذمم املدينة .


تظهر املمتلكات واملعدات بالتكلفة بعد تنزيل الستهالكات املرتاكمة ، تعترب مساريف السالح والسيانة مساريفا ايرادية ، اما مساريف التحسينات فتعترب مساريف راأسمالية ، ويجري احتساب الستهالك عليها على اساص حياتها العملية املقدرة وذلك باستعمال طريقة القسط الثابت . يتم اطفاء التحسينات على

املاأجور على اساس مدة اليجار املتبقية او العمار النتاجية املقدرة لهذه التحسينات اأيهما اقل .

195



اإن نسب الستهالك املقدرة لالأنواع الرئيسية للموجودات هي على النحو الآتي :

النسبة السم

%2 - %5مباين

%5 - %33اآلت وخمازن مربدة ومعدات

%6 - %25سيارات

%5 - %33اأثاث وتركيبات ومعدات مكتبية


تقوم املجموعة بتاريخ كل قائمة مركز مايل مبراجعة القيم الدفرتية للممتلكات واملعدات للتاأكد من عدم وجـود اأي موؤسر يدل على انخفاص يف قيمة تلك السول. ويف حالة وجود مثل هذا املوؤسر ، يتم حتديد القيمة القابلة لالسرتداد املقـدرة لتلك السول للتوسل الى مدى النخفاص يف قيمة السـول ) ان وجدت ( ، ويف حالـة عدم قدرة املجموعة على تقدير القيمة القابلة لالسرتداد لحد السول ، تقوم املجموعة بتقدير القيمة القابلة لالسرتداد للوحدة النتاجية التي يعود لها

ذلك السل .

وعندما تقدر القيمة القابلة لالسرتداد لالسل ) او للوحدة النتاجية ( باقل من قيمتها الدفرتية ، يتم تخفيس القيمة الدفرتية لالسل )او الوحدة النتاجية( لتساوي قيمتها القابلة لالسرتداد . تقيد اخلسائر الناجتة عن النخفاس يف قيمة السل كمسروف يف احلال .

القابلة القيمة املقدرة او الوحدة النتاجية ( بزيادتها الى القيمة الدفرتية لالسل ) ، تعدل عند عكس قيمة النخفاس يف قيمة السل يف الفرتة الالحقة لالسرتداد املعدلة بسرط األ تتعدى هذه الزيادة القيمة الدفرتية فيما لو مل يتم تخفيص قيمة السل ) او الوحدة النتاجية ( يف السنوات السابقة . يتم اثبات

عكس خسائر النخفاس يف القيمة كايراد يف احلال .


تسمل املوجودات الغري امللموسة بسكل رئيسي تكاليف تطبيق برنامج احلاسب الآيل والتي يتم اطفاوؤها على مدة 5 سنوات . كما تسمل املوجودات غري امللموسة رسوم المتياز املدفوعة عند بداية سريان اتفاقيات المتياز للحسول على تراخيص ملناطق معينة او احلق يف تسغيل عدد معني من نقاط البيع ، يتم اطفاء تلك



متثل اليجارات املدفوعة مقدما مبالغ مدفوعة مقدما عند توقيع عقود اليجار . يتم تاأجيل هذه الدفعات ويتم اطفاوؤها خالل مدة عقد اليجار .



زكاة

تخسع سامكو وسركة الينابيع السافيةلنظمة مسلحة الزكاة والدخل يف اململكة العربية السعودية . يتم الستدراك للزكاة وفقا لأساس الستحقاق وحتمل على قائمة الدخل املوحدة ، ويتم احتساب الزكاة املحملة على وعاء الزكاة . تقيد اية فروقات يف التقديرات عن الربط النهائي عند املوافقة عليه وعندها يتم تسوية

الستدراك . يتم احتساب سريبة الدخل للسركة اللبنانية التابعة على اساس قانون السريبة املطبق او املعمول به بسكل جوهري يف تاريخ قائمة املركز املايل .

196








مخصص التزامات

يجـــــرى عمل خمسص يف قائمة املركز املايل املوحدة عندما يكون على املجموعة التزام قانوين او استنتاجي ، بناء على احداث سابقة ، ويكون من املحتمل ان يرتتب على ذلك استخدام مسادر ذات مزايا اقتسادية للسركة لسداد اللتزام ومن املمكن تقدير اللتزام بسكل ميكن العتماد عليه .













حتمل اليجارات املستحقة مبوجب عقود اليجار التسغيلية على الدخل خالل فرتة عقد اليجار التسغيلي وذلك باستخدام طريقة القسط الثابت .

197







4,385,5753,613,439نقد


25,059,22410,171,636




56,296,34417,562,853ذمم مدينة جتارية

1,059,7511,912,548مطلوب من اسحاب حقوق المتياز الفرعية


57,841,65619,740,218

مخـزون .5





6,968,3535,632,636بساعة بالطريق

218,024,991172,865,976

198







10,680,9306,458,654حمفظة حملية



740,6251,903,633مدينة الرتفيه )سندوق(

13,315,88010,256,612


مصاريف مدفوعة مقدما وارصدة مدينةاخرى .7





3,203,4163,303,950مطلوب من موظفني

5,771,5392,820,174اخرى

32,211,96018,925,737




التكلفة

313,560,7043,560,704 ديسمرب

اطفاءات

11,200,000900,000 يناير


311,500,0001,200,000 ديسمرب


312,060,7042,360,704 ديسمرب

199







اأعمال راأسماليةقيد التنفيذ

املجمع


التكلفة

178,684,346272,762,88059,442,73121,115,52497,999,07530,366,058560,370,614 يناير 2012

37,235,0146,740,3937,631,2065,193,9905,089,09135,082,37096,972,064اسافات

-)34,173,678(12,383,535-16,615,1405,175,003-حتويالت

)5,361,139(-)35,909()1,750,392()1,208,396()952,842()1,413,600(استبعادات

31114,505,760295,165,57171,040,54424,559,122115,435,79231,274,750651,981,539 ديسمرب 2012


112,146,290-44,200,44021,622,84912,721,83733,601,164-1 يناير 2012

24,852,995-9,986,6513,717,0603,522,1467,627,138-املحمل للسنة

)1,904,941(-)15,668()1,176,962()410,068()302,243(-استبعادات

135,094,344-53,884,84824,929,84115,067,02141,212,634-31 ديسمرب 2012


31114,505,760241,676,69846,110,7039,492,10174,223,15831,274,750516,887,195 ديسمرب 2012

3178,684,346228,562,44037,819,8828,393,68764,397,91130,366,058448,224,324 ديسمرب 2011

مت حتويل سكوك الراسي للسركة يف حني ان بعس املباين مقامة على اراسي مستاأجرة .

تتمثل اعمال راأسمالية حتت التنفيذ بالتكاليف املتكبدة لنساء وتطوير العديد من منافذ البيع .

200






التكلفة

112,722,15711,375,732 يناير


3114,125,25312,722,157 ديسمرب

اطفاءات

16,672,7924,027,350 يناير

1,961,7912,645,442املحمل للسنة

318,634,5836,672,792 ديسمرب


315,490,6706,049,365 ديسمرب


لدى املجموعة تسهيـالت بنكية من بنوك جتارية حملية على سكل سحب على املكسوف وقروس قسيـرة ومتوسطة وطويلة الجل وخطابات سمـان واعتمادات مستندية وغريها. تخسع هذه التسهيالت للمساريف املالية على اساس النسب السائدة يف السوق وهي مسمونة بسمان سخسي من احد السركاء وسندات لمر موقعة وبالتنازل عن متحسالت تاأمني . حتتوي اتفاقيات التسهيالت البنكية على تعهدات تتطلب املحافطة على نسب مالية معينة .كما يف 31 ديسمرب،

متثلت البنوك الدائنة فيما يلي :



178,2171,030,667سحب على املكسوف

27,000,00035,000,000قروس قسرية الجل

27,178,21736,030,667

201






249,926,334175,867,561ذمم دائنة جتارية


8,610,5653,608,197مساريف مستحقة


11,461,4794,110,647مطلوبات اخرى

278,518,747190,130,586







335,495,937271,601,770حقوق املساهمني ، الرسيد الفتتاحي

10,587,45142,375,077توزيعات ارباح مدفوعة

يتم تعديل بعس هذه املبالغ للوسول الى الزكاة املحملة للسنة .

فيما يلي حركة خمسسات الزكاة وسريبة الدخل:



13,021,0061,430,710 يناير

1,971,3841,576,125خمسص زكاة للسنة

1,185,1081,444,881خمسص سريبة دخل للسنة

)43,686()59,117(زيادة خمسص سنة سابقة

)1,387,024()1,517,008(املدفوع خالل السنة

314,601,3733,021,006 ديسمرب

202






1,971,3841,576,125خمسص زكاة للسنة

1,185,1081,444,881خمسص سريبة دخل للسنة

)43,686()59,117(زيادة خمسص سنة سابقة


ربوط قائمة

استالم مت الرسمية. واليسالت الالزمة السهادات على وحسلت 2011 ديسمرب 31 يف املنتهي العام حتى والسريبية الزكوية اقراراتها السركة قدمت الربطاملعدل للعام املنتهي يف 31 ديسمرب 2005 من مسلحة الزكاة والدخل لحقا لنهاية العام والذي اظهر التزام زكاة اسايف مببلغ 0.9 مليون ريـال سعودي ريـال مليون 0.35 السافية مببلغ الزكاة وسددت 2008 لحقا وحتى 2006 للسنوات من النهائية الربوط السركة استلمت . بتسديده لحقا السركة قامت

سعودي. ان الربوط النهائية لعامي 2009 و 2010 ل تزال قيد الدراسة لدى مسلحة الزكاة والدخل .

قدمت وكالت الينابيع السافية اقراراتها الزكوية حتى السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011 وحسلت على السهادات الالزمة واليسالت الرسمية . ان الربوط الزكوية لالعوام 2009 2010 2011 لزالت قيد الدراسه من قبل مسلحة الزكاة والدخل.

قدمت السركة السعودية للتسويق والتجارة اس. ايه. ال )القابسة( اقرارات سريبة الدخل حتى السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011 ومت استالم الربوط للسنوات من 2004 حتى 2006.

14. تعويض نهاية الخدمة



114,551,28411,989,281 يناير

5,015,6123,524,506خمسص للسنة

)962,503()844,192(خمسص مستخدم

3118,722,70414,551,284 ديسمرب

203



15. قروض طويلة االجل



131,674,555171,918,120قروس طويلة الجل

)65,188,017()64,668,442(ينزل : اجلزء املتداول

67,006,113106,730,103

ان اجمايل استحقاقات سداد اقساط القروص القائمة كما يف 31 ديسمرب هي كما يلي :



2012-65,188,017

201364,668,44257,335,094

201439,242,22531,908,899

201527,763,88817,486,110

131,674,555171,918,120

خالل عام 2008 ، ابرمت السركة اتفاقية قرص مرابحة اسالمية مع بنك حملي حيث استلمت السركة مبوجب هذه التفاقية مبلغ 40 مليون ريـال سعودي يسدد على دفعات سهرية ابتداءا من اأغسطس 2009 . مت تسديد الدفعة النهائية من القرس يف يوليو 2012 .


16. مصاريف بيع وتوزيع




1,654,0052,096,388ايجارات

22,442,81016,865,256منافع


4,975,8152,072,546مساريف تغليف

981,950749,767عمولت بيع

15,549,67714,028,988اخرى

123,213,34199,647,974

204



17. مصاريف ادارية وعمومية




8,742,0526,944,577ايجارات

5,688,5094,113,911سيانة واسالح

22,769,43911,089,559اخرى

78,630,32452,242,908

18. معامالت مع جهات ذات عالقة

خالل العام ، اجرت املجموعة معامالت مع املساهمني وسركاتهم السقيقة وسركات ذات عالقة )جمموعة سركات السود(. متت هذه التعامالت بناءا على سروط متت املوافقة عليها من قبل الدارة .




)586,325()947,781(مبيعات

2,846,6292,482,498مسرتيات

7,690,0007,690,000مساريف ايجارات

248,700)661,400(ايرادات ايجارات

4,806,727-مساريف مالية

قامــت السركــــة بتقدمي سمان دفعات مقدمة مببلغ 5.23 مليون ريـال سعودي نيابة عن جهات ذات عالقة .

205



يتمثل املطلوب من جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 31 ديسمرب :



30,123,411-عائلة السود

1,055,47229,096,753السود للعقارات

-1,202,851السود سوفال

527,1615,146,334مطعم الكرم

36,8751,516,400زينه

31,22930,060امريالد

3,528-ماهر جدة

41,32050,901وكالة الفساء للسفريات

9,958,4979,952,437اغذية املزرعة ، لبنان

-2,518,670اخرى

15,372,07575,919,824

يتمثل املطلوب الى جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 31 ديسمرب :



1,893,316-السود سوفال

13,737,07595,119عائلة السود

650,002301,733سركة السود للتجارة واملقاولت

211,695-اخرى

14,387,0772,501,863

تتسمن خطابات السمان، سمان دفعة مقدمة مببلغ 23.5 مليون ريـال سعودي مقدم بالنيابة عن جهات ذات عالقة .


متسيا مع متطلبات نظام السركات يف اململكة العربية السعودية ،تقوم السركة بتكوين احتياطي نظامي وذلك بتحويل %10 من سايف ارباحها السنوية حتى يبلغ الحتياطي %50 من راأص املال. ان هذا الحتياطي غري قابل للتوزيع كاأرباح .

206



ايرادات اخرى، الصافي .20

تتسمن اليرادات الخرى مبلغ 9.6 مليون ريـال سعودي عبارة عن مطالبة تاأمني مت استالمها كتعويس بسبب حريق حدث يف مرافق مبنساآت يف لبنان .


متثل دفعات عقود اليجار التسغيلية ، اليجارات املستحقة على املجموعة عن ايجارات مكاتب املجموعة ومنافذ البيع . ان مدة عقود اليجار تسل الى 20 سنة .



دفعات مبوجب عقود ايجار تسغيلية مت قيدها

33,304,47237,086,375كمساريف خالل السنة

حققت السركة ايسا ايرادات من عقود ايجار متنوعة خالل عام 2012 بلغت 30,205,635 ريـال سعودي )35,741,291 ريـال سعودي عام 2011( . ان مدة عقود هذه اليجارات تسل الى 5 سنوات .

لدى املجموعة التزامات مبوجب عقود اليجار التسغيلية )املتعلقة بسكل رئيسي باستئجار الفروع( . يبلغ احلد الدنى لدفعات اليجار يف عام 2013 تقريبا 4.31 مليون ريـال سعودي )2.26 مليون ريـال سعودي عام 2012( .

ربحية السهم .22

يتم احتساب ربحية السهم من سايف الربح بتقسيم سايف الربح للسنة على املتوسط املرجح لعدد السهم القائمة .يتم احتساب ربحية السهم من العمليات الرئيسية املستمرة بقسمة الربح من العمليات للسنة بعد خسم الزكاة واملساريف املالية على املتوسط املرجح لعدد السهم القائمة . يتم احتساب ربحية السهم

من العمليات الخرى بتقسيم اليرادات الخرى للسنة على املتوسط املرجح لعدد السهم القائمة خالل السنة.

المعلومات القطاعية .23

ترتكز انسطة السركة على جتارة املواد الغذائية باجلملة والتجزئة وتقوم بعملياتها يف اململكة العربية السعودية ويف لبنان . مت تلخيس بعس املعلومات املالية املختارة كما يف 31 ديسمرب لكل قطاع جغرايف كما يلي :

املجمعخارج السعديةداخل السعدية

)بالريالت السعدية(2012

1,417,516,95878,149,8221,495,666,780ايرادات

380,010,668136,876,527516,887,195ممتلكات ومعدات

املجمعخارج السعديةداخل السعدية

)بالريالت السعدية(2011

1,161,067,07792,075,1441,253,142,221ايرادات

312,810,502135,413,822448,224,324ممتلكات ومعدات

207



التزامات وارتباطات .24

كما يف 31 ديسمرب ، كان لدى املجموعة اللتزامات التالية :



36,837,04611,783,329خطابات سمان

5,099,1053,632,511اعتمادات مستندية

تتسمن خطابات السمان ، سمان دفعة مقدمة مببلغ 23.5 مليون ريـال سعودي مقدمة بالنيابة عن جهات ذات عالقة .



208

19-4 الشركة السعودية للتسويق المحدودة والشركات التابعة لها

) شركة مساهمة سعودية مقفلة (

القوائم املالية املوحدة وتقرير مراجعي احلسابات

للفرتة من 1 يناير 2013 اإلى 30 يونيو 2013

211


قائمة املركز املايل املوحدةكما يف 30 يونيو 2013

20132012ايساح

) بالريـالت السعدية (

) غري مدققة (



322,327,23047,061,981نقد وما يف حكمه

433,586,39936,497,637ذمم مدينة

5274,803,107224,209,167خمزون

611,055,90910,544,851استثمارات

18134,5899,931,671مطلوب من جهات ذات عالقة

746,706,96039,360,027مدفوعات مقدمة وارسدة مدينة اخرى




9532,182,815462,641,755ممتلكات ومعدات



927,337,957838,365,019جمموع املوجودات

املطلوبات وحقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة


1186,186,50553,348,777بنوك دائنة






1558,317,474104,725,665قروس طويلة الجل




212


قائمة املركز املايل املوحدة )تتمة(

كما يف 30 يونيو 2013

20132012ايساح



حقوق املساهمني

1250,000,000250,000,000راأس املال

1945,768,52437,892,354احتياطي نظامي

104,858,43297,413,498ارباح مستبقاه

400,626,956385,305,852جمموع حقوق املساهمني


400,971,055385,939,051جمموع حقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة

927,337,957838,365,019جمموع املطلوبات وحقوق املساهمني وحقوق امللكية غري املسيطرة


213


قائمة الدخل املوحدة

للفرتة من 1 يناير 2013 الى 30 يونيو 2013

20132012ايساح



ايرادات

642,068,704 18714,656,002مبيعات

50,305,310 74,212,559جندولت وايرادات اليجارات

692,374,014 788,868,561جمموع اليرادات

)550,053,904()612,648,665(18تكلفة اليرادات

142,320,110 176,219,896اجمايل الربح

)52,519,947()62,908,054(16و18مساريف بيع وتوزيع

)39,459,911()52,375,179(17و18مساريف ادارية وعمومية

)12,386,000()13,440,712(9استهالكات

37,954,252 47,495,951الربح من العمليات

)1,740,888()2,397,683(11و15مساريف مالية

3,032,154 4,095,694ايرادات اخرى ، السايف

39,245,518 49,193,962سايف الربح قبل الزكاة وسريبة الدخل

)1,509,729()2,945,097(13زكاة وسريبة دخل

37,735,789 46,248,865سايف الربح

سايف الربح موزع على :

37,610,318 46,062,447السركاء يف السركة

125,471 186,418حقوق امللكية غري املسيطرة

37,735,789 46,248,865املجموع

ربحية السهم ) بالريالت السعودية (

1.39 211.69من العمليات الرئيسية املستمرة

0.12 0.16من العمليات الخرى

1.51 1.85من سايف الربح

25 مليون25 مليوناملتوسط املرجح لعدد السهم


214


قائمة حقوق املساهمني املوحدة


احتياطي

املجمعارباح مستبقاهنظاميراأس املال


347,695,534 59,803,180 1250,000,00037,892,354 يناير 2012 )مدققة(

37,610,318 37,610,318 - -سايف الربح للفرتة

385,305,852 97,413,498 30250,000,00037,892,354 يونيو 2012 )غري مدققة(

413,957,235 118,188,711 1250,000,00045,768,524 يناير 2013

)59,392,726()59,392,726( - -توزيعات ارباح )ايساح 22(

46,062,447 46,062,447 - -سايف الربح للفرتة

400,626,956 104,858,432 30250,000,00045,768,524 يونيو 2013


215


قائمة التدفقات النقدية املوحدة


20132012




39,245,518 49,193,962سايف الربح قبل الزكاة وسريبة الدخل

تعديالت عن :

12,386,000 13,440,712اإستهالكات

1,077,252 860,426اطفاء موجودات غري ملموسة

150,000 150,000اطفاء ايجار مدفوع مقدما

1,725,686 6,149,355تعويس نهاية اخلدمة

)445,261()444,701()ربح( خسارة بيع ممتلكات ومعدات

1,740,888 2,397,683مساريف مالية


)16,757,419( 24,255,257ذمم مدينة

65,217,089)57,697,772(مطلوب من / الى جهات ذات عالقة ، السايف

)51,343,191()56,778,116(خمـزون

)20,434,290()14,495,000(مساريف مدفوعة مقدما وارسدة مدينة اخرى

16,211,351 15,510,044ذمم دائنة ومستحقات ومطلوبات اخرى

1,710,617 7,114,972ايرادات موؤجلة

50,484,240)10,343,178(النقد )املستخدم يف( من العمليات

)1,526,711()4,255,665(زكاة مدفوعة

)1,740,888()2,397,683(مساريف مالية مدفوعة


46,779,513)17,121,017(سايف النقد )املستخدم يف( من عمليات التسغيل



)935,113( -اسافات الى موجودات غري ملموسة

933,554 2,175,819املتحسل من بيع ممتلكات ومعدات

)288,239( 2,259,971سايف احلركة على الستثمارات


216


قائمة التدفقات النقدية املوحدة )تتمة(


20132012




17,318,110 59,008,288سايف التغري يف بنوك دائنة

248,773)18,016,331(سايف التغري يف قروس طويلة الجل

125,471)607,274(سايف التغري يف حقوق امللكية غري املسيطرة

17,692,354 40,384,683سايف النقد من عمليات التمويل

36,890,345)2,767,994(سايف التغري يف نقد وما يف حكمه

10,171,636 25,095,224نقد وما يف حكمه ، 1 يناير

47,061,981 22,327,230نقد وما يف حكمه ، 30 يونيو


- 59,392,726توزيعات ارباح متت تسويتها مقابل مطلوب من/الى جهات ذات عالقة


217


ايساحات حول القوائم املالية املوحدة



السركة السعودية للتسويق )»سامكو« اأو »السركة«( والسركات التابعة لها )»املجموعة«( تتكون من السركة والسركات التالية التابعة لها :

نسبة

بلد املنساأامللكية الفعليةالسركات التابعة


لبنـان%99.95السركة السعودية للتسويق والتجارة اس.ايه.ال )القابسة(

سجلت ســـــــامكو كسركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة يف السجل التجاري بتاريخ 2 حمـــــــرم 1399 املوافق )3 ديسمرب 1978( حتت رقم 2050006430 يف الدمام .

خالل عام 2012، قرر السركاء حتويل السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة الى سركة مساهمة مقفلة عن طريق ادخال مساهمني جدد . بتاريخ 8 اأبريل 2012 ، حسلت السركة على موافقة الوزارة على العالن الرسمي القاسي بالتحويل وحسلت على السجل التجاري اجلديد .

يبلغ راأسمال السركة 250 مليون ريـال سعودي وهو مقسم الى 25 مليون سهم قيمة كل منها 10 ريـال سعودي، وهي موزعة بني املساهمني كما يف 30 يونيو 2013 و 2012 على النحو التايل :

نسب امللكيةاملبلغ

)بالريـالت السعدية(

%187,500,00075السيد / حازم السود

%12,500,0005السيدة / سحر عبدالكرمي املدين

%12,500,0005السيد / ماهر حازم السود

%12,500,0005السيد / طارق حازم السود

%12,500,0005السيد / حممد حازم السود

%6,250,0002.5السيدة / لينا حازم السود

%6,250,0002.5السيدة / هال حازم السود

250,000,000100%

218


ايساحات حول القوائم املالية املوحدة ) تتمه (



تعمـــــــــل السركة من خالل مكتبها الرئيسي يف الدمام ولها العديد من الفروع املسجلة بسجالت جتارية مستقلة . يقع مكتب السركة الرئيسي املسجل يف مدينة الدمام ، اململكة العربية السعودية .

سركة الينابيع السافية للوكالت والتجارة املحدودة )»الينابيع السافية«( هي سركة سعودية ذات مسوؤولية حمدودة مسجلة يف الدمام مبوجب السجل التجاري رقم 2050045816 بتاريخ 24 مايو 2004 )4 ربيع الثاين 1425( . حسلت الينابيع السافية على حقوق وتراخيس حسرية من السركات املالكة للرتخيس لتسغيل خمابز »سينزيو« و »ويتزلص برتزيلص« يف اململكة العربية السعودية ودول اخرى يف السرق الوسط . وفقا لتفاقيات المتياز الرئيسية ، فاإن للسركة ايسا

احلق احلسري يف منح تراخيص المتياز الفرعية داخل نطاق منطقة المتياز .

اسست السركة السعودية للتسويق والتجارة اس. ايه. ال ) القابسة ( )»لبنان القابسة«( يف 30 نوفمرب 2006 وهي مسجلة يف حمكمة بريوت التجارية مبوجب الرقم 1006376 ومتلك حسة تبلغ %100 يف سركة تابعة هي السركة السعودية للتسويق والتجارة اس. ايه. ال واملسجلة يف حمكمة بريوت التجارية مبوجب

الرقم 1373438 بتاريخ 17 يناير 2007 . ويتمثل نساطها الرئيسي يف امتالك وتسغيل مراكز التسوق واملجمعات التجارية وتوزيع املواد الغذائية .

ينص عقد تاأسيص السركة على اأن اول سنة مالية للسركة تبداأ من تاريخ املوافقة الوزارية على العالن الرسمي القاسي بتحويل السركة من سركة ذات مسوؤولية حمدودة الى سركة مساهمة مقفلة وحتى 31 ديسمرب من العام التايل ، ال انه مت اعداد القوائم املالية املوحدة املرفقة للفرتة من 1 يناير 2013 الى 30 يونيو

2013 لغراس الدارة فقط .


مت اعداد القوائم املالية املوحدة وفقا للمعايري املحاسبية املتعارف عليها يف اململكة العربية السعودية السادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبني القانونيني .

ان ارقام املقارنة للفرتة من 1 يناير 2012 الى 30 يونيو 2012 مسمولة يف القوائم املالية املوحدة الولية فقط لغرس املقارنة وحيث انه مل يتم نسرها او مراجعتها من قبل مراجعي حسابات مستقلني .

ان السياسات املحاسبية الهامة املتبعة يف املجموعة هي على النحو التايل :




تسمـــــل القــــــــــوائم املالية املوحدة القوائم املالية للسركة والسركات التي متارص السركة سيطرة عليها واملعدة حتى 30 يونيو من كل عام . تتحقق السيطرة عندما يكون للسركة القدرة على التحكم يف السياسات املالية والتسغيلية للسركات املستثمر بها لتحقيق منافع من انسطتها . يتم توحيد السركات التابعة من تاريخ نقل السيطرة الفعلي الى السركة ول يتم توحيدها منذ تاريخ فقد السيطرة . مت حذف املعامالت والرسدة اجلوهرية بني سركات املجموعة عند توحيد




يتطلب اعداد القوائم املالية املوحدة وفقا للمبادئ املحاسبية املتعارف عليها استخدام التقديرات وافرتاسات توؤثر على مبالغ املوجودات واملطلوبات ، والفساح عن املوجودات واللتزامات املحتملة كما يف تاريخ القوائم املالية املوحدة ، وعلى مبالغ اليرادات واملسروفات. وبالرغم من ان هذه التقديرات مبنية على افسل

ما توفر لالدارة من معلومات عن الحداث والجراءات احلالية ، فانه من املمكن ان تختلف النتائج الفعلية النهائية عن هذه التقديرات .

219




االيرادات

تتحقق اليرادات من بيع البسائع عند حتويل املخاطر واملنافع اجلوهرية مللكية هذه البسائع للمسرتي .

يتحقق اليراد من اتفاقيات عرص املنتجات وفقا لسروط هذه التفاقيات .

تتحقق ايرادات اليجارات على اساس الستحقاق .

تتحقق ايرادات التاوات بناءا على التقارير السبوعية ملبيعات اجلهات ذات حقوق المتياز الفرعية .

ويتم املوؤجلة اليرادات قيدها سمن المتياز مت نطاق باتفاقيات لعدد معني مغطى البيع بنقاط املستلمة اخلاسة املبدئية الفرعية المتياز رسوم حقوق ان حتقيقها كايرادات وفقا لطريقة القسط الثابت على مدى فرتة اتفاقية المتياز الفرعية . يتم قيد رسوم المتياز السافية املستلمة من اسحاب حقوق المتياز

الفرعية واملتعلقة بنقاط البيع السافية مباسرة كايرادات عند استالمها .

مخزون


يف لبنان القابسة . يتم حتديد تكلفة املخزون على اساس طريقة الوارد اأول سادر اأول . ان حتديد التكلفة على هذا الساس ل تختلف بسكل جوهري عن حتديد التكلفة على اساس املتوسط املرجح .


متثل سايف القيمة القابلة للتحقق سعر البيع املقدر سمن دورة العمال العتيادية ، مطروحا منها تكلفة البيع املقدرة .


تقيم الستثمارات املحتفظ بها لغراص املتاجرة بالقيمة العادلة وتقيد الفروقات يف قائمة الدخل . يتم تقييم الستثمارات املتاحة للبيع بالقيمة العادلة واأي تغري يف ماعدا خسائر تدين القيمة يظهر سمن حقوق املساهمني . حتدد القيمة العادلة بالرجوع الى القيمة السوقية يف سوق مفتوح ان وجد ، ويف حالة غياب مثل

هذا السوق ، يتم اعتبار التكلفة على انها القيمة العادلة لهذه الستثمارات .

ذمم مدينة

تظهر الذمم املدينة بسايف القيمة املقدرة القابلة للتحقيق . يتم الستدراك للديون املسكوك يف حتسيلها عندما يكون هناك دليل موسوعي على عدم متكن املجموعة من حتسيل جميع املبالغ املستحقة مبوجب السروط السلية للذمم املدينة .


تظهر املمتلكات واملعدات بالتكلفة بعد تنزيل الستهالكات املرتاكمة ، تعترب مساريف السالح والسيانة مساريفا ايرادية ، اما مساريف التحسينات فتعترب مساريف راأسمالية ، ويجري احتساب الستهالك عليها على اساص حياتها العملية املقدرة وذلك باستعمال طريقة القسط الثابت . يتم اطفاء التحسينات على

املاأجور على اساس مدة اليجار املتبقية او العمار النتاجية املقدرة لهذه التحسينات اأيهما اقل .

220




اإن نسب الستهالك املقدرة لالأنواع الرئيسية للموجودات هي على النحو الآتي :

النسبة

2 ٪ - 5 ٪مباين

5 ٪ - 33 ٪اآلت وخمازن مربدة ومعدات

6 ٪ - 25 ٪سيارات

5 ٪ - 33 ٪اأثاث وتركيبات ومعدات مكتبية


تقوم املجموعة بتاريخ كل قائمة مركز مايل مبراجعة القيم الدفرتية للممتلكات واملعدات للتاأكد من عدم وجـود اأي موؤسر يدل على انخفاص يف قيمة تلك السول . ويف حالة وجود مثل هذا املوؤسر ، يتم حتديد القيمة القابلة لالسرتداد املقـدرة لتلك السول للتوسل الى مدى النخفاص يف قيمة السـول ) ان وجدت (، ويف حالـة عدم قدرة املجموعة على تقدير القيمة القابلة لالسرتداد لحد السول ، تقوم املجموعة بتقدير القيمة القابلة لالسرتداد للوحدة النتاجية التي يعود لها

ذلك السل .

وعندما تقدر القيمة القابلة لالسرتداد لالسل ) او للوحدة النتاجية ( باقل من قيمتها الدفرتية ، يتم تخفيس القيمة الدفرتية لالسل ) او الوحدة النتاجية ( لتساوي قيمتها القابلة لالسرتداد . تقيد اخلسائر الناجتة عن النخفاس يف قيمة السل كمسروف يف احلال .

القابلة القيمة املقدرة او الوحدة النتاجية ( بزيادتها الى القيمة الدفرتية لالسل ) ، تعدل عند عكس قيمة النخفاس يف قيمة السل يف الفرتة الالحقة لالسرتداد املعدلة بسرط األ تتعدى هذه الزيادة القيمة الدفرتية فيما لو مل يتم تخفيص قيمة السل ) او الوحدة النتاجية ( يف السنوات السابقة . يتم اثبات

عكس خسائر النخفاس يف القيمة كايراد يف احلال .


تسمل املوجودات الغري امللموسة بسكل رئيسي تكاليف تطبيق برنامج احلاسب الآيل والتي يتم اطفاوؤها على مدة 5 سنوات . كما تسمل املوجودات غري امللموسة رسوم المتياز املدفوعة عند بداية سريان اتفاقيات المتياز للحسول على تراخيص ملناطق معينة او احلق يف تسغيل عدد معني من نقاط البيع ، يتم اطفاء تلك



متثل اليجارات املدفوعة مقدما مبالغ مدفوعة مقدما عند توقيع عقود اليجار . يتم تاأجيل هذه الدفعات ويتم اطفاوؤها خالل مدة عقد اليجار .



زكاة وضريبة دخل

تخسع سامكو وسركة الينابيع السافية لنظمة مسلحة الزكاة والدخل يف اململكة العربية السعودية . يتم الستدراك للزكاة وفقا لأساس الستحقاق وحتمل على قائمة الدخل املوحدة ، ويتم احتساب الزكاة املحملة على وعاء الزكاة . تقيد اية فروقات يف التقديرات عن الربط النهائي عند املوافقة عليه وعندها يتم تسوية

الستدراك . يتم احتساب سريبة الدخل للسركة اللبنانية التابعة على اساس قانون السريبة املطبق او املعمول به بسكل جوهري يف تاريخ قائمة املركز املايل .

221






مساريف البيع والتوزيع واملساريف الدارية والعمومية

تتمثل مساريف البيع والتوزيع بسكل رئيسي بالتكاليف املتكبدة لتوزيع وبيع منتجات املجموعة . يتم تسنيف كافة املساريف الخرى كمساريف ادارية وعمومية .


مخصص التزامات

يجـــــرى عمل خمسص يف قائمة املركز املايل املوحدة عندما يكون على املجموعة التزام قانوين او استنتاجي ، بناء على احداث سابقة ، ويكون من املحتمل ان يرتتب على ذلك استخدام مسادر ذات مزايا اقتسادية للسركة لسداد اللتزام ومن املمكن تقدير اللتزام بسكل ميكن العتماد عليه .







اللرية اللبنانية الى الريـال السعودي كان ثابتا خالل الفرتة .






حتمل اليجارات املستحقة مبوجب عقود اليجار التسغيلية على الدخل خالل فرتة عقد اليجار التسغيلي وذلك باستخدام طريقة القسط الثابت .

222






20132012


)غري مدققة(

4,673,9023,720,920نقد

17,653,32843,341,061ارسدة لدى البنوك

22,327,23047,061,981


20132012



35,093,822 32,436,847ذمم مدينة جتارية

1,211,837 1,011,289مطلوب من اسحاب حقوق المتياز الفرعية

191,978 138,263اتاوات مستحقة

33,586,399 36,497,637

مخـزون .5

20132012




8,740,0257,790,603بساعة بالطريق

274,803,107224,209,167

223





20132012




9,207,5756,746,892حمفظة حملية



1,903,634 -مدينة الرتفيه )سندوق(

11,055,90910,544,851


مدفوعات مقدمة وارصدة مدينة اخرى .7

20132012



26,244,79514,298,178مدفوعات مقدمة


5,061,1422,673,217مطلوب من موظفني

2,536,10613,557,714ارسدة مدينة اخرى

46,706,96039,360,027


20132012



التكلفة

303,560,7043,560,704 يونيو

اطفاءات

11,500,0001,200,000 يناير

150,000150,000املحمل للفرتة

301,650,0001,350,000 يونيو


301,910,7042,210,704 يونيو

224





اعمالاثاثمباين

راأسماليةوتركيباتاآلت وخمازنوحتسينات

املجمعقيد التنفيذومعدات مكتبيةسياراتمربدة ومعداتعلى املاأجراأراسي


التكلفة

651,981,539 31,274,750 115,435,792 24,559,122 71,040,544 293,751,971 1115,919,360 يناير 2013

30,467,450 19,638,318 3,526,117 1,796,252 1,954,807 1,517,566 2,034,390اسافات

-)29,935,684( 16,644,770 - 2,751,017 10,539,897 -حتويالت

)4,226,016( -)143,286()3,881,827()200,903( - -استبعادات

678,222,973 20,977,384 135,463,393 22,473,547 75,545,465 305,809,434 30117,953,750 يونيو 2013


135,094,344 - 41,212,634 15,067,021 24,929,841 53,884,848 -1 يناير 2013

13,440,712 - 4,101,040 1,626,045 2,915,418 4,798,209 -املحمل للفرتة

)2,494,898( -)142,614()2,247,155()105,129( - -استبعادات

146,040,158 - 45,171,060 14,445,911 27,740,130 58,683,057 -30 يونيو 2013


532,182,815 20,977,384 90,292,333 8,027,636 47,805,335 247,126,377 30117,953,750 يونيو 2013

30 يونيو 2012

462,641,755 50,298,622 63,108,226 8,690,582 37,193,971 224,666,008 78,684,346)غري مدققة(

ان بعس املباين مقامة على اراسي مستاأجرة .

تتمثل العمال الراأسمالية حتت التنفيذ بالتكاليف املتكبدة لنساء وتطوير العديد من منافذ البيع .

ان الرس املقام عليها جممع بريوت التجاري هي ارس مستاأجرة ملدة 20 سنة من مارس 2013 ، وهي قابلة للتجديد ملدة 20 سنة اخرى بناءا على موافقة الدارة .

225





20132012



التكلفة

12,722,157 114,125,253 يناير

935,113 -اسافات خالل الفرتة

13,657,270 3014,125,253 يونيو

اطفاءات

6,672,792 18,634,583 يناير

1,077,252 860,426املحمل للفرتة

7,750,044 309,495,009 يونيو


5,907,226 304,630,244 يونيو


لدى املجموعة تسهيـالت بنكية من بنوك جتارية حملية على سكل سحب على املكسوف وقروس قسيـرة ومتوسطة وطويلة الجل وخطابات سمـان واعتمادات مستندية وغريها . تخسع هذه التسهيالت للمساريف املالية على اساس النسب السائدة يف السوق وهي مسمونة بسمان سخسي من احد السركاء وسندات لمر موقعة وبالتنازل عن متحسالت تاأمني . حتتوي اتفاقيات التسهيالت البنكية على تعهدات تتطلب املحافطة على نسب مالية معينة . كما يف 30 يونيو ، متثلت

البنوك الدائنة فيما يلي :

20132012



33,348,777 2,186,505سحب على املكسوف

20,000,000 84,000,000قروس قسرية الجل

86,186,505 53,348,777

226





20132012



270,411,566189,868,412ذمم دائنة جتارية


11,104,8236,210,980مساريف مستحقة


2,649,8773,455,412مطلوبات اخرى

292,718,223206,450,426



20132012

)بـالريـالت السعدية(


462,895,288 529,209,723موجودات غري متداولة

121,331,773 84,771,787مطلوبات غري متداولة

39,245,518 49,193,962سايف الربح قبل الزكاة

335,495,937 392,128,322حقوق املساهمني ، الرسيد الفتتاحي

-)59,392,727(توزيعات ارباح

يتم تعديل بعس هذه املبالغ للوسول الى الزكاة املحملة للفرتة .

فيما يلي حركة خمسسات الزكاة وسريبة الدخل :

20132012



1,526,711 14,601,373 يناير

1,008,988 1,094,632خمسص زكاة للفرتة

500,741 338,428خمسص سريبة دخل للفرتة

- 1,512,037نقص خمسص فرتات سابقة

)1,526,711()4,255,665(املدفوع خالل الفرتة

1,509,729 303,290,805 يونيو

227





20132012



1,008,988 1,094,632خمسص زكاة للفرتة

500,741 338,428خمسص سريبة دخل للفرتة

- 1,512,037نقص خمسص فرتات سابقة

1,509,729 2,945,097املحمل على قائمة الدخل املوحدة

ربوط قائمة

قدمت السركة اقراراتها الزكوية والسريبية حتى العام املنتهي يف 31 ديسمرب 2012 وحسلت على السهادات الالزمة واليسالت الرسمية . مت استالم الربط 1.25 مليون ريـال 2008 من مسلحة الزكاة والدخل خالل الفرتة والذي اظهر التزام زكاة اسايف مببلغ 2005 الى 31 ديسمرب املعدل للسنوات املنتهية يف سعودي قامت السركة بتسديده خالل الفرتة . ان الربوط الزكوية النهائية للسنوات من 2009 وحتى 2012 ل تزال قيد الدراسة لدى مسلحة الزكاة والدخل .

قدمت وكالت الينابيع السافية اقراراتها الزكوية حتى السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2012 وحسلت على السهادات الالزمة واليسالت الرسمية . ان الربوط الزكوية لالعوام من 2009 الى 2012 ل زالت قيد الدراسه من قبل مسلحة الزكاة والدخل .

قدمت السركة السعودية للتسويق والتجارة اس. ايه. ال )القابسة( اقرارات سريبة الدخل حتى السنة املنتهية يف 31 ديسمرب 2011 ومت استالم الربوط للسنوات من 2004 حتى 2006.

تعويض نهاية الخدمة .14

20132012



14,551,284 118,722,704 يناير

1,725,686 6,149,355خمسص للفرتة

)437,128()124,491(خمسص مستخدم

15,839,842 3024,747,568 يونيو

228




قروض طويلة االجل .15

20132012



172,166,893 113,658,224قروس طويلة الجل

67,441,228 55,340,750ينزل : اجلزء املتداول

58,317,474 104,725,665

ان اجمايل استحقاقات اقساط القروص القائمة كما يف 30 يونيو هي كما يلي :

20132012



201355,340,75067,441,228

201440,167,33456,183,987

201516,764,55639,625,000

20161,385,5848,916,678

113,658,224172,166,893

خالل عام 2008 ، ابرمت السركة اتفاقية قرص مرابحة اسالمية مع بنك حملي حيث استلمت السركة مبوجب هذه التفاقية مبلغ 40 مليون ريـال سعودي يسدد على دفعات سهرية ابتداءا من اأغسطس 2009 . مت تسديد الدفعة النهائية من القرس يف يوليو 2012 .


229




مصاريف بيع وتوزيع .16

20132012




2,011,1351,868,742ايجارات

557,710494,075مساريف اتاوه

9,586,1207,917,641منافع

383,574382,906هدايا وتربعات

1,245,4701,046,363سيانة واسالح


313,809219,271عمولت بيع

3,284,3221,575,305مساريف تغليف

9,361,0776,579,385اخرى

62,908,05452,519,947

مصاريف ادارية وعمومية .17

20132012




5,116,4203,108,579ايجارات

638,435406,016رسوم حكومية

183,375104,625رسوم حقوق امتياز

167,100602,616منافع

-91,417نقل وسفر

1,814,3221,048,796سيانة واسالح

795,176715,444اطفاء

4,095,554958,842تاأسريات واقامات

5,011,5666,473,868اخرى

52,375,17939,459,911

230




معامالت مع جهات ذات عالقة .18

خالل الفرتة ، اجرت املجموعة معامالت مع املساهمني وسركاتهم السقيقة وسركات ذات عالقة )جمموعة سركات السود( . متت هذه املعامالت بناءا على سروط متت املوافقة عليها من قبل املديرين .


20132012



162,080 525,831مبيعات

1,802,755 1,477,231مسرتيات

3,845,000 4,960,000مساريف ايجارات

119,200 473,847ايرادات ايجارات

يتمثل املطلوب من جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 30 يونيو :

20132012



9,931,671 -اغذية املزرعة املحدودة ، لبنان

- 134,589السود للعقارات

134,589 9,931,671

يتمثل املطلوب الى جهات ذات عالقة بالرسدة التالية كما يف 30 يونيو :

20132012



836,265 -السود للخدمات

395,098 -وكالة الفساء للسفريات

297,418 -سركة السود للتجارة واملقاولت

- 844,545عائلة السود

114,922 -قسم سركة السود لاللكرتوميكانيكال ) سوفال (

87,096 -اخرى

844,545 1,730,799

231





متسيا مع متطلبات نظام السركات يف اململكة العربية السعودية ، تقوم السركة بتكوين احتياطي نظامي وذلك بتحويل %10 من سايف ارباحها السنوية حتى يبلغ الحتياطي %50 من راأص املال . ان هذا الحتياطي غري قابل للتوزيع كاأرباح . يتم التحويل لالحتياطي النظامي نهاية السنة .


متثل دفعات عقود اليجار التسغيلية ، اليجارات املستحقة على املجموعة عن ايجارات مكاتب املجموعة ومنافذ البيع . ان مدة عقود اليجار تسل الى 20 سنة .

20132012



دفعات مبوجب عقود ايجار تسغيلية مت قيدها

17,366,162 20,985,887 كمساريف خالل الفرتة

حققت السركة ايسا ايرادات من عقود ايجار متنوعة خالل عام 2013 بلغت 12,639,342 ريـال سعودي )30 يونيو 2012 : 11,835,341 ريـال سعودي( . ان مدة عقود هذه اليجارات تسل الى 5 سنوات .

لدى املجموعة التزامات مبوجب عقود اليجار التسغيلية )تتعلق بسكل رئيسي باستئجار الفروع( . سيكون احلد الدنى لدفعات اليجار يف عام 2014 تقريبا 44.9 مليون ريـال سعودي )30 يونيو 2012 : 39.2 مليون ريـال سعودي( . ان مدة اليجارات هي لفرتات تسل الى 20 سنة .

ربحية السهم .21

يتم احتساب ربحية السهم من سايف الربح بتقسيم سايف الربح للسنة على املتوسط املرجح لعدد السهم القائمة . يتم احتساب ربحية السهم من العمليات الرئيسية املستمرة بقسمة الربح من العمليات للسنة بعد خسم الزكاة واملساريف املالية على املتوسط املرجح لعدد السهم القائمة . يتم احتساب ربحية السهم

من العمليات الخرى بتقسيم اليرادات الخرى للسنة على املتوسط املرجح لعدد السهم القائمة خالل الفرتة .

توزيعات ارباح .22

خالل الفرتة احلالية ، قرر السركاء يف السركة توزيع ارباح مببلغ 59,392,726 ريـال سعودي .

232




المعلومات القطاعية .23

ترتكز انسطة السركة على جتارة املواد الغذائية باجلملة والتجزئة وتقوم بعملياتها يف اململكة العربية السعودية ويف لبنان . مت تلخيس بعس املعلومات املالية املختارة كما يف 30 يونيو لكل قطاع جغرايف كما يلي :

املجمع 2013خارج السعديةداخل السعدية30 يني 2013


754,117,98034,750,581788,868,561ايرادات

396,416,520135,766,295532,182,815ممتلكات ومعدات

املجمع 2012خارج السعديةداخل السعدية

) بالريـالت السعدية (30 يني 2012


655,770,49436,603,520692,374,014ايرادات

329,199,614133,442,141462,641,755ممتلكات ومعدات

التزامات وارتباطات .24

كما يف 30 يونيو ، كان لدى املجموعة اللتزامات التالية :

20132012



-1,956,298اعتمادات مستندية

6,393,0509,533,679خطابات سمان



ارقام المقارنة .26

جرى اعادة تبويب بعس ارقام العام 2012 لتتفق مع العرس للفرتة احلالية .

√QGó≤e ∫Ée ¢SCGôH (Ω1978/12/02 ≥aGƒŸG) `g1399/01/02 ïjQÉJh (2050006430) ºbQ …QÉŒ πé°ùH ΩÉeódG áæjóe ‘ IOhófi á«dhDƒ°ùe äGP ácô°ûc ("áYQõŸG ¥Gƒ°SCG" hCG "ácô°ûdG") ≥jƒ°ùà∏d ájOƒ©°ùdG ácô°ûdG â°ù°SCÉJ ÖLƒÃ ∫ÉŸG ¢SCGôd IOÉjR ôNBG â“h .áæFGódG ¬Jó°UQCG á∏ª°SQ ºK øeh AÉcô°ûdG øe áeó≤e äÉ©aO ÜÉ°ùM ‘ IÉ≤ÑŸG ìÉHQC’G ∫ÉØbEG ∫ÓN øe É¡°ù«°SCÉJ òæe äGôe IóY ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IOÉjR ” óbh .…Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ÚæKG (2,000,000) á∏Ø≤e áªgÉ°ùe ácô°T ≈dEG IOhófi á«dhDƒ°ùe äGP ácô°T øe ácô°û∏d ÊƒfÉ≤dG ¿É«µdG πjƒ– ” óbh .…Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ¿ƒ°ùªNh ¿ÉàFÉe (250,000,000) íÑ°UCG å«ëH (Ω2011/08/08 ≥aGƒŸG) `g1432/11/12 ‘ ñQDƒŸG AÉcô°ûdG QGôb º¡°S ¿ƒ«∏e øjô°ûYh á°ùªN (25,000,000) ≈dEG º°ù≤e …Oƒ©°S ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e ¿ƒ°ùªNh ¿ÉàFÉe (250,000,000) √QGó≤e ∫Ée ¢SCGôHh (Ω2012/04/08 ≥aGƒŸG) `g1433/05/16 ïjQÉJh (¥/198) ºbQ …QGRƒdG QGô≤dG ÖLƒÃ ájOƒ©°S

.("º¡°SC’G") óMGƒdG º¡°ù∏d ájOƒ©°S ä’ÉjQ Iô°ûY (10) ÉgQób á«ª°SG áª«≤H πeÉµdÉH áYƒaóe

¿ƒµ«°Sh ,ájOƒ©°S ä’ÉjQ (10) ÉgQób º¡°ù∏d á«ª°SG áª«≤Hh ("ÜÉààc’G º¡°S" É¡æe πch "ÜÉààc’G º¡°SCG") º¡°S ∞dCG áFÉª°ùªNh ÚjÓe á©Ñ°S (7,500,000) Oó©d ("ÜÉààc’G") ácô°ûdG º¡°SCG ‘ ΩÉ©dG ÜÉààcÓd ‹hC’G ìô£dG ¿ƒµ«°S :≈∏Y ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G ô°üà≤jh ,ácô°û∏d Qó°üŸG ∫ÉŸG ¢SCGQ øe (30%) É¡∏ªéÃ ÜÉààc’G º¡°SCG πã“h ,…Oƒ©°S ∫ÉjQ 36 ÜÉààc’G ô©°S

äÉ°ù°SDƒª∏d kÉ«FóÑe ¢ü°üN óbh .("äÉë∏£°üŸGh äÉØjô©àdG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) ("áÑààµŸG äÉ°ù°SDƒŸG"`H á©ªà› É¡«dEG QÉ°ûjh) QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°U É¡æª°V øeh äÉ°ù°SDƒŸG øe áYƒª› áëjô°ûdG √òg πª°ûJh :áÑààµŸG äÉ°ù°SDƒŸG :(CG) áëjô°ûdG ôjóŸ ≥ëj ¬fEÉa ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G ‘ (√ÉfOCG (Ü) áëjô°ûdG ‘ Úaô©ŸG) OGôaC’G ÜÉààcG ∫ÉM ‘ ¬fCÉH kÉª∏Y ,ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G ‹ÉªLEG øe (100%) πã“ º¡°S ∞dCG áFÉª°ùªNh ÚjÓe á©Ñ°S (7,500,000) OóY áÑààµŸG ºà«°Sh ,ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G øe (50%) πã“ º¡°S ∞dCG Ú°ùªNh áFÉª©Ñ°Sh ÚjÓe áKÓK (3,750,000) Oó©d áÑààµŸG äÉ°ù°SDƒª∏d á°ü°üîŸG º¡°SC’G OóY ¢†«ØîJ - áÄ«¡dG á≤aGƒe ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ó©H - äÉ°ù°SDƒŸG ÜÉààcG πé°S QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°U ÜÉààcG ΩóY ∫ÉM ‘ hCG (30%) á«bÉÑdG áÑ°ùædG πeÉµH iôNC’G äÉ°ù°SDƒŸG ÜÉààcG ΩóY ∫ÉM ‘ πjó©à∏d á∏HÉb áÑ°ùædG √òg ¿ƒµJ ¿CG ≈∏Y ,QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°üd áëjô°ûdG √ò¡d á°ü°üîŸG º¡°SC’G øe 70% áÑ°ùf ¢ü«°üîJ

.(70%) º¡d á°ü°üîŸG áÑ°ùædG πeÉµH

âÑãj Ée Ωó≤J ¿CG á£jô°T É¡◊É°üd º¡FÉª°SCÉH ÖààµJ ¿CG É¡d ≥ëj å«M ,…Oƒ©°S ÒZ êhR øe ô°üb O’hCG É¡d »àdG á∏eQC’G hCG á≤∏£ŸG ájOƒ©°ùdG ICGôŸG ∂dP ‘ ÉÃ ,Ú«©«Ñ£dG ÚjOƒ©°ùdG ¢UÉî°TC’G ∂dP πª°ûjh :OGôaC’G ¿ƒÑààµŸG :(Ü) áëjô°ûdG .Ö∏£dG Ωó≤e ≥ëH ΩÉ¶ædG ≥Ñ£«°ùa ´ƒædG Gòg øe á«∏ª©H ΩÉ«≤dG âÑK GPEGh .¬à≤∏£e º°SÉH ÖààcG øe ÜÉààcG kÉ«Z’ ó©jh .("ÖààµŸG"`H º¡æe πch "ÚÑààµŸG"`H ¿ƒ©ªà› º¡«dEG QÉ°ûjh) ,ô°ü≤dG O’hCÓd É¡àeƒeCG âÑãj Éeh á∏eQCG hCG á≤∏£e É¡fCG á°ü°üîŸG ÜÉààc’G º¡°SCG OóY πeÉµH OGôaC’G ÚÑààµŸG ÜÉààcG ΩóY ∫ÉM ‘h ,ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SC’G ‹ÉªLEG øe (50%) πã“ º¡°S ∞dCG ¿ƒ°ùªNh áFÉª©Ñ°Sh ÚjÓe áKÓK (3,750,000) ≈°übCG óëH OGôaC’G ÚÑààµª∏d ¢ü°üî«°Sh

.ÚÑààµŸG A’Dƒg πÑb øe É¡«a ÜÉààc’G ” »àdG º¡°SC’G OóY ™e Ö°SÉæààd OGôaC’G ÚÑààµª∏d á°ü°üîŸG º¡°SC’G OóY ¢†«ØîJ – áÄ«¡dG á≤aGƒe ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ó©H – ÜÉààc’G πé°S ôjóŸ ≥ë«a ,º¡d

¿ƒªgÉ°ùŸG ∂∏àª«°Sh .ácô°ûdG º¡°SCG øe (100%) ÜÉààcÓd º¡°SC’G ìôW πÑb ¿ƒµ∏Á GƒfÉc øjòdGh ("Ú©FÉÑdG ÚªgÉ°ùŸG" `H Ú©ªà› º¡«dEG QÉ°ûjh) (´) áëØ°üdG ‘ º¡FÉª°SCG IOQGƒdG ácô°ûdG »ªgÉ°ùe πÑb øe ÜÉààc’G º¡°SCG ™«H ºà«°S ácô°ûdG º∏à°ùJ ødh .ÜÉààcÓd áMhô£ŸG º¡°SCÓd º¡æe πc á«µ∏e áÑ°ùæd kÉ≤ah Ú©FÉÑdG ÚªgÉ°ùª∏d ìô£dG äÓ°üëàe Oƒ©à°Sh .ácô°ûdG ‘ Iô£«°S á°üëH ¿ƒ¶Øàë«°S ‹ÉàdÉHh ,ácô°ûdG ‘ º¡°SC’G øe (70%) áÑ°ùf ÜÉààc’G ∫ÉªàcG ó©H ¿ƒ©FÉÑdG

.("á«£¨àdÉH ó¡©àdG" º°ùb ™LGQ) á«dÉŸG äÉeóî∏d ºµdÉa ácô°T πÑb øe ÜÉààc’G º¡°SCG πeÉµd á«£¨àdÉH ó¡©àdG ” óbh .ìô£dG äÓ°üëàe øe ≠∏Ñe …CG

å«M .("ÜÉààc’G IÎa") (Ω2014/01/28 ≥aGƒŸG) `g1435/03/27 AÉKÓãdG Ωƒj ájÉ¡f ƒgh ÜÉààc’G ¥ÓZE’ Ωƒj ôNBG á∏eÉ°T ΩÉjCG á©Ñ°S (7) IóŸ ôªà°ùJh (Ω2014/01/22 ≥aGƒŸG) `g1435/03/21 AÉ©HQC’G Ωƒj ‘ ÜÉààc’G IÎa CGóÑJ.ÜÉààc’G IÎa ∫ÓN ("Iô°ûædG") √òg QGó°UE’G Iô°ûf øe (∑ ,…) ÚàëØ°üdG ‘ IQƒcòŸG ("áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G") áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G ´hôa øe m…CG iód ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ ÜÉààc’G äÉÑ∏W Ëó≤J øµÁ

≈≤Ñàj Éeh ,Öààµe πµd º¡°SCG Iô°ûY (10) ƒg ¢ü«°üîà∏d ≈fOC’G ó◊G ¿EG .º¡°S ∞dCG ¿ƒ°ùªNh ¿ÉàFÉe (250,000) ƒg Öààµe πµd ÜÉààcÓd ≈°übC’G ó◊G ¿CÉH kÉª∏Y ,≈fOCG óëc º¡°SCG Iô°ûY (10) Oó©H ÜÉààc’G OGôaC’G ÚÑààµŸG ≈∏Y Öéj ¿EÉa ,Öààµe ∞dCG ¿ƒ©Ñ°Sh á°ùªNh áFÉªKÓK (375,000) ÚÑààµŸG OóY RhÉŒ GPEGh ,É¡«a ÜÉààc’G Üƒ∏£ŸG º¡°SC’G ‹ÉªLEG ≈dEG Öààµe πc ¬Ñ∏W Ée áÑ°ùf ≈∏Y kAÉæH »Ñ°SÉæJ ¢SÉ°SCG ≈∏Y É¡°ü«°üîJ ºà«°S - äóLh ¿EG - ÜÉààc’G º¡°SCG øe ,áÄ«¡dG √Qô≤J Ée Ö°ùM ¢ü«°üîàdG ºàj ±ƒ°ùa ,Öààµe ∞dCG ¿ƒ°ùªNh áFÉª©Ñ°Sh ÚjÓe áKÓK (3,750,000) ÚÑààµŸG OóY RhÉŒ ∫ÉM ‘h .ÚÑààµŸG OóY ≈∏Y …hÉ°ùàdÉH ¢ü«°üîàdG ºà«°Sh ,¢ü«°üîà∏d ≈fOC’G ó◊G øª°†J ’ ácô°ûdG ≥aGƒŸG) `g1435/04/04 AÉKÓãdG Ωƒj √É°übCG óYƒe ‘ ¢†FÉØdG OQh »FÉ¡ædG ¢ü«°üîàdG á«∏ªY øY ¿ÓYE’G ºàj ±ƒ°Sh ,áª∏à°ùŸG äÉ¡÷G øe äÉYÉ£≤à°SG hCG ä’ƒªY …CG ¿hO ÚÑààµŸG ≈dEG (óLh ¿EG) ÜÉààc’G ¢†FÉa IOÉYEG ºàj ±ƒ°Sh

.(Iô°ûædG √òg ‘ "¬JÉª«∏©Jh ÜÉààc’G •hô°T" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) (Ω2014/02/04

(20) ∂∏Á ("ºgÉ°ùŸG") ºgÉ°ùe πµd ≥ëjh .óMGh äƒ°U ‘ ≥◊G ¬∏eÉM º¡°S πc »£©j å«M ,á«∏«°†ØJ ¥ƒ≤M …CG ºgÉ°ùe …CG »£©j ’h ,ÜÉààc’G º¡°SCGh Ú°ù°SDƒŸG ÚªgÉ°ùŸG º¡°SCG º°†J IóMGh áÄa øe ájOÉY kÉª¡°SCG ácô°ûdG º¡°SCG ¿ƒµJ ±ƒ°S á°SÉ«°S" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) .É¡«∏J »àdG á«dÉŸG äGƒæ°ùdG ‘h QGó°UE’G Iô°ûf ïjQÉJ øe ácô°ûdG É¡æ∏©J ìÉHQCG …CG ÜÉààc’G º¡°SCG ≥ëà°ùJh .É¡«a âjƒ°üàdGh ("áeÉ©dG á«©ª÷G") ÚªgÉ°ùª∏d áeÉ©dG á«©ª÷G äÉYÉªàLG Qƒ°†M πbC’G ≈∏Y kÉª¡°S øjô°ûY

.(Iô°ûædG √òg ‘ "ìÉHQC’G ™jRƒJ

áaÉch √òg QGó°UE’G Iô°ûf ≈∏Y á≤aGƒŸG â“h á«ª°SôdG áªFÉ≤dG ‘ º¡°SC’G π«é°ùàd ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«¡d Ö∏£H ácô°ûdG âeó≤J óbh .ΩÉ©dG ÜÉààcÓd É¡MôW πÑb É¡LQÉN hCG áµ∏ªŸG πNGO ácô°ûdG º¡°SC’ ¥ƒ°S óLƒj ⁄ AÉ¡àf’Gh º¡°SC’G ¢ü«°üîJ á«∏ªY øe AÉ¡àf’G ó©H Öjôb âbh ‘ ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ‘ º¡°SC’G ∫hGóJ CGóÑj ¿CG ™bƒàŸG øeh .º¡°SC’G ìôW á«∏ª©d áeRÓdG á«ª°SôdG äÉ≤aGƒŸG ™«ªL ≈∏Y ∫ƒ°ü◊G ” óbh ,áÄ«¡dG É¡àÑ∏W »àdG IójDƒŸG äGóæà°ùŸG ¿hÉ©àdG ¢ù∏› ∫hOh ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG »æWGƒŸ íª°ù oj ±ƒ°S ,á«ª°SôdG áªFÉ≤dG ‘ º¡°SC’G π«é°ùJ ó©Hh .(Iô°ûædG √òg ‘ "ÜÉààc’G äGAGôLEGh áª¡ŸG ïjQGƒàdG" (¢S) áëØ°U ™LGQ kÓ°†a) ábÓ©dG äGP á«eÉ¶ædG äÉÑ∏£àŸG ™«ªL øe äÉ°ù°SDƒŸGh áµ∏ªŸG êQÉN Úª«≤ŸG ÚjOƒ©°ùdG ÒZ OGôaCÓd ≥ëj Éªc .ácô°ûdG º¡°SCG ‘ ∫hGóàdÉH á«é«∏ÿGh ájOƒ©°ùdG QÉªãà°S’G ≥jOÉæ°Uh ∑ƒæÑdGh äÉcô°ûdGh á«eÉ¶f áeÉbEG ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸG ‘ Úª«≤ŸG ÚjOƒ©°ùdG ÒZ OGôaC’Gh »é«∏ÿG óMCG ∫ÓN øe("äÉë∏£°üŸGh äÉØjô©àdG" º°ùb ™LGQ kÓ°†a) ádOÉÑŸG äÉ«bÉØJG ≥jôW øY ácô°ûdG º¡°SCG ‘ ájOÉ°üàb’G á©ØæŸG ≈∏Y ∫ƒ°üë∏d ô°TÉÑe ÒZ πµ°ûH QÉªãà°S’ÉH ("ÖfÉLC’G øjôªãà°ùŸG") `H º¡«dEG QÉ°ûjh áµ∏ªŸG êQÉN á∏é°ùŸG

.ÜÉààc’G º¡°SCG ‘ QÉªãà°S’ÉH kGQGôb Ghòîàj ¿CG πÑb Ú∏ªàëŸG ÚÑààµŸG π nÑ pb øe ájÉæ©H √òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ øjOQGƒdG "IôWÉîŸG πeGƒY"h "º¡e QÉ©°TEG" »ª°ùb á°SGQO Öéj .áÄ«¡dG πÑb øe º¡d ¢üNôŸG ¢UÉî°TC’G

الشركة السعودية للتسويق (أسواق المزرعة).óMGƒdG º¡°ù∏d …Oƒ©°S ∫ÉjQ 36 ô©°ùH ΩÉ©dG ÜÉààcÓd ácô°ûdG º¡°SCG ‹ÉªLEG øe 30% πã“ kÉjOÉY kÉª¡°S 7,500,000 ìôW •

.(Ω2012/04/08 ≥aGƒŸG) `g1433/05/16 ïjQÉJh (¥/198) ºbQ …QGRƒdG QGô≤dG ÖLƒÃ ájOƒ©°S áªgÉ°ùe ácô°T •.(Ω1978/12/02 ≥aGƒŸG) `g1399/01/02 ïjQÉJh 2050006430 ºbQ …QÉŒ πé°S •

نشرة إصدارÜÉààc’G IÎa

(Ω2014/01/22 ≥aGƒŸG) `g1435/03/21 AÉ©HQC’G Ωƒj øe(Ω2014/01/28 ≥aGƒŸG) `g1435/03/27 AÉKÓãdG Ωƒj ≈dEG

≈∏Y ºgDhÉª°SCG ô¡¶J øjòdG IQGOE’G ¢ù∏› AÉ°†YCG πªëàjh .("áÄ«¡dG" `H É¡«dEG QÉ°ûŸGh) ájOƒ©°ùdG á«Hô©dG áµ∏ªŸÉH á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG áÄ«g øY IQOÉ°üdG êGQOE’Gh π«é°ùàdG óYGƒb äÉÑ∏£àe Ö°ùëH âeó ob äÉeƒ∏©e ≈∏Y √òg QGó°UE’G Iô°ûf …ƒà– ΩóY …ODƒj ¿CG øµÁ iôNCG ™FÉbh …CG óLƒJ ’ ¬fCG ,∫ƒ≤©ŸG ó◊G ≈dEGh áæµªŸG äÉ°SGQódG ™«ªL AGôLEG ó©H ,ºgOÉ≤àYGh º¡ª∏Y Ö°ùëH ¿hócDƒjh ,√òg QGó°UE’G Iô°ûf ‘ IOQGƒdG äÉeƒ∏©ŸG ábO øY á«dhDƒ°ùŸG πeÉc øjOôØæeh Ú©ªà› (`g) áëØ°üdG …CG øe áMGô°U Éª¡«°ùØf ¿É«∏îJh ,É¡dÉªàcG hCG É¡àbóH ≥∏©àJ äGó«cCÉJ …CG ¿É«£©J ’h ,Iô°ûædG √òg äÉjƒàfi øY á«dhDƒ°ùe …CG (∫hGóJ) ájOƒ©°ùdG á«dÉŸG ¥ƒ°ùdG ácô°Th áÄ«¡dG πªëàJ ’h .á∏∏°†e É¡«a IOQGh IOÉaEG …CG π©L ≈dEG Iô°ûædG É¡æ«ª°†J

.É¡æe AõL …CG ≈∏Y OÉªàY’G øY hCG Iô°ûædG √òg ‘ OQh ÉªY èàæJ IQÉ°ùN …CG øY âfÉc Éª¡e á«dhDƒ°ùe

(Ω2013/12/24 ≥aGƒŸG) `g1435/02/21 ïjQÉàH Iô°ûædG √òg äQó°U

المستشار المالي ومدير االكتتاب ومتعهد التغطية ومدير سجل اكتتاب المؤسسات


content.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.comcontent.argaam.com.s3-external-3.amazonaws.com/16622789-6ae0...

Documents