2014 يونسلا ريرقتلا - ooredoo.com · ooredoo ةــــيؤر حبصت نأ ليبس...

التقرير السنوي 2014

صاحب السـمـــــو الشيـخ تـمـيــم بـن حــــمــد آل ثـانـــي، أمــــــيــر دولـــــــــة قطــــر

1تقرير Ooredoo السنوي 2014

Ooredoo رؤيــــة 3كلمة رئيس مجلس اإلدارة 4

كلمة الرئيس التنفيذي للمجموعة 8أعضاء مجلس اإلدارة 10

أهم المؤشرات التشغيلية والمالية 12مناطق تواجدنا 14

استراتيجيتنا 16الجوائز والتكريم في عام 2014 17

أهم اإلنجازات لعام 2014 18شركاتنا 22

Ooredoo قطر 24إندوسات - إندونيسيا 28

Ooredoo الكويت 30Ooredoo عمان 32

آسياسل - العراق 34Ooredoo الجزائر 36Ooredoo تونس 38

Ooredoo ميانمار 40الوطنية فلسطين 42Ooredoo المالديف 44

واي – ترايب آسيا لالتصاالت 46 )AMH( المتنقلة القابضة مسؤوليتنا االجتماعية 48

تقرير الحوكمة 54المراجعة المالية 66

البيانات المالية الموحدة 70تقرير مدقق الحسابات المستقل 73

74 بيان الربح والخسارة الموحد75 بيان الدخل الشامل الموحد76 بيان المركز المالي الموحد

بيان التغيرات في حقوق الملكية الموحدة 7880 بيان التدفقات النقدية الموحدة

82 إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة

المحتويات

2

Ooredoo رؤيــــة

“إن قطر حريصة على المضي ُقدمًا بخطوات واثقة في سبيل أن تصبح دولة ذكية، تفخر بإبراز ما يمكن تحقيقه عندما يتم دمج تقنيات

الجوال بكل جانب من جوانب التنمية الوطنية. فنحن نتمتع بمكانة رفيعة تؤهلنا لنصبح مركزًا للتواصل بين الشرق والغرب، وبين الدول النامية والمتقدمة، ُبغية تبادل المنافع المكتسبة نتيجة للتطورات

الحاصلة. التقنية

فالمبادئ التي نسير عليها تتسم بالبساطة والوضوح، وهي تمّكننا من تحديد ما يريده أفراد المجتمع وتقديمه لهم بكفاءة وسهولة

وبتكلفة منخفضة، كما أن طاقتنا نابضة بالحيوية، ومقاصدنا نبيلة، ولذا فإننا ندعوكم لالنضمام إلينا في رحلتنا نحو مستقبل أفضل”.

مقتبس من كلمة سعادة الشيخ عبداهلل بن محمد بن سعود آل ثاني، أمام مؤتمر االتحاد الدولي لالتصاالت 2014 في الدوحة.

7 ديسمبر 2014

رؤيـتنــا هي إثراء حـيـاة أفـراد

المجتمـع باعتبـارنا شركـة اتصـاالت

عالمية رائـدة


حضرات المساهمين الكرام

في ظل التحوالت الكبيرة والمتسارعة التي شهدها قطاع االتصاالت العالمي،

تمكنت Ooredoo من النجاح في التأقلم مع تلك التغييرات ومواكبة التحوالت

مما ساهم في تحقيق خططها وأهدافها وطموحاتها خالل الفترة السابقة.

فإذا ما استعرضنا مسيرة Ooredoo خالل الفترة الماضية والتي حفلت بالعديد من

اإلنجازات نجد أن ما حققناه يدعو إلى الفخر، وخاصة تلك النقلة الفارقة التي شهدتها

الشركة على صعيد بنيتها والتقنيات التي تستخدمها والخدمات التي توفرها.

4

ولعل عام 2014 كان هو العام األكثر تميزًا على هذا الصعيد، فقد كان أبرز ما شهدناه في العام

الماضي عدد من التحوالت المهمة في هذا القطاع، والتي تميزت بتساُرع وتيرة التغيير وبلوغه

مستويات غير مسبوقة.

وعلى سبيل المثال، فإن من أكبر التغيرات والفروقات التي نلمسها هو أن Ooredoo باتت اليوم شركة عالمية

كبيرة بعد أن كانت في السابق مجرد شركة اتصاالت وطنية. وأخذ هذا التغير بالتبلور على مدار أعوام عدة

مع دخولنا المزيد من األسواق الجديدة وتعزيزنا لحضورنا ومكانتنا فيها.

وُتظهر نتائج التقرير السنوي لهذا العام ما تحقق من إنجازات كبيرة. فقبل أعوام معدودة، وعدناكم، إخواني المساهمين، أن تكون Ooredoo من بين قلة قليلة من

شركات االتصاالت في العالم التي يتجاوز عدد عمالئها حاجز 100 مليون عميل على امتداد أسواقها. واليوم يسرني أن أقول لكم إن التقرير السنوي الذي بين

أيديكم ُيظهر تحقيق هذا الهدف في عام 2014، وتقدم Ooredoo خدماتها اآلن ألكثر من 107 ماليين عميل.

ولم يقتصر اإلنجاز المتميز على تحقيق نمو مذهل، فقد ل الالزم على امتداد شركاتنا نجحنا في تحقيق التحوُّ

لتلبية ومواكبة احتياجات عمالئنا، اآلنية والمستقبلية على حد سواء. فقد أدركنا التأثير الكبير للحقبة الرقمية

في صناعة االتصاالت، واستثمرنا لتعزيز ُأسس شبكاتنا بما يتفق مع خصوصية هذه الحقبة.

3G وقطعنا شوطًا كبيرًا في خدمات الجيلين الثالثوالرابع 4G وخدمات األلياف الضوئية خالل 2014، إذ أننا األقدر

على تعزيز حصتنا السوقية في األسواق المتعطشة لخدمات البيانات، والتي تشهد ازدياد حاجتها إليها على

نحو واسع ومتسارع. وقناعتنا في هذا الصدد أن البيانات ستتفوق على خدمات الصوت في تحقيق النمو الكبير

والمستدام لمساهمينا خالل األعوام المقبلة.

وكما سترون في هذا التقرير، فإن جهودنا الدؤوبة في هذا المجال قد أعطت Ooredoo مكانة ريادية في خدمات

البيانات في األسواق الناشئة. حيث حظيت البيانات بأهمية كبيرة في خطة أعمالنا، وكانت هي المساهم

األكبر في نمو عائدات األعمال للعام 2014، حيث وصلت نسبة مساهمتها إلى 25 بالمائة من مجموع إيرادات

المجموعة مع نهاية العام.

وإلى جانب تحديث الشبكات، فإننا نعمل جاهدين اآلن على تحقيق نقلة نوعية في خدمة العمالء على

امتداد شركات المجموعة بما يوفر لهم أفضل خدمة على اإلطالق. وفي موازاة ذلك، قمنا بتعميق جذورنا

في المجتمعات التي نعمل بها عبر برامج المسؤولية االجتماعية. واستمرت جهودنا الكتشاف القدرات الوطنية

المتميزة وتطويرها واألخذ بيدها على كافة الصعد.

وتزامنت تلك البرامج مع عملية تبني العالمة الجديدة، حيث تحولت الكثير من الشركات التابعة لنا إلى تبني

عالمة Ooredoo خالل عام 2014. وبفضل العمل معًا، كعالمة واحدة، نحقق اليوم أكثر بكثير مما تحقق طوال

مسيرة شركتنا.

عام إيجابيمع نهاية عام 2014، حققت Ooredoo نتائج قوية رغم

التحديات العديدة في بعض أهم أسواقنا. فقد تجاوز بع األخير من عدد عمالئنا رسميًا حاجز 100 مليون خالل الرُّ

2014، ففي 31 ديسمبر 2014 بلغ عدد عمالئنا 107 ماليين عميل، )كان 96 مليون عميل في السنة المالية 2013(، وشكل ذلك نموًا بنسبة 12 بالمائة عّما كان عليه في

العام الماضي.

وسجلت إيرادات المجموعة خالل فترة االثني عشر شهرًا في 2014 انخفاضًا بنسبة 2 بالمائة، حيث بلغت 33.207

مليون ر. ق.، )كانت 33.851 مليون ر. ق. في السنة المالية 2013(. وبلغت أرباح المجموعة قبل اقتطاع الفوائد

والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين 12.984 مليون ر. ق. في 2014 )كانت 14.640 مليون ر. ق. في السنة المالية 2013(، كما انخفض هامش األرباح قبل اقتطاع الفوائد والضريبة واالستهالك واإلطفاء ليصل إلى 39% )كانت

43% في 2013( وذلك نتيجة الستثماراتنا االستراتيجية في شبكات البرودباند واكتساب العمالء واالحتفاظ بهم

ونشر العالمة التجارية عالميًا، وإطالق خدمات االتصاالت وخدمة العمالء.

أما صافي األرباح المخصصة لمساهمي Ooredoo فقد وصلت في 2014 إلى 2.134 مليون ر. ق. )كانت 2.579

مليون ر. ق. في السنة المالية 2013(.

الوصول إلى أسواق جديدة وإطالق خدمات جديدةحققنا الكثير من اإلنجازات التي نفخر بها خالل عام

2014، من بينها إطالق خدماتنا التجارية في ميانمار في Ooredoo أغسطس 2014. وسترون في هذا التقرير أنميانمار اجتذبت أكثر من مليون عميل خالل األسابيع

الثالثة األولى من إطالق الشركة لخدماتها، وإن كانت األبعاد اإلنسانية لخدماتنا هناك أكبر من هذا الرقم بكثير.

وإلدراك تلك الحقيقة البدَّ أن يكون المرء هناك في ميانمار. فقد اصطف سكان ميانمار في الطوابير طوال

الليل في انتظار الحصول على أول شريحة هاتف جوال في حياتهم. ومن بين الذين اصطفوا للحصول على

أول شريحة هاتف جوال آباء وأبناء ورواد أعمال وصيادو أسماك قطعوا أمياالً للوصول إلى المدينة للحصول

على الشريحة. هذا المشَهد يذكرنا مجددًا بالدور الكبير والمؤثر لخدماتنا في تمكين األفراد حول العالم من

تحقيق طموحاتهم وتطلعاتهم.

هذا هو الدور المؤثر لعالمة Ooredoo خالل عام 2014 الذي شهد تبني شركاتنا في تونس والكويت وميانمار وُعمان عالمة Ooredoo لتنضم إلى أسواق قطر والجزائر

والمالديف التي سبقتها.

كلمة رئيس مجلس اإلدارة


107 ماليين بلغ عدد عمالئنا 107 ماليين عميل، )كان 96 مليون

عميل في السنة المالية 2013(.

40 بالمائةيسّر مجلس اإلدارة أن يوصي بتوزيع أرباح نقدية

بواقع 40 بالمائة من القيمة االسمية للسهم.

الشرق األوسط وشمال أفريقيا %76 جنوب شرق آسيا %23

شبه القارة الهندية % 1

اإليرادات الخارجية لعام 2014 المنطقة

وكان من أهم الفوائد التي جنيناها توظيف األصول العامة المشتركة التي يمكن استخدامها على امتداد

شركات المجموعة، ويعتبر اختيار النجم ليونيل ميسي سفيرًا لعالمتنا التجارية خير مثاالً على هذا

األسلوب الناجح.

لقد حققت أولى حمالتنا العالمية »أطلق قدراتك« التي أطلقناها في العام 2014 بالتزامن مع بطولة كأس

العالم لكرة القدم نتائج مذهلة في منطقة جنوب آسيا والشرق األوسط وشمال إفريقيا، مبرهنة بذلك على قدرة كرة القدم على توحيد العالم. فقد حقق فيديو اإلعالن عن

هذه الحملة أعلى نسبة مشاهدة في المنطقة إلعالن مرتبط بعالمة تجارية عبر اإلنترنت، وبلغ عدد المشاهدات

أكثر من 11 مليون مشاهدة.

باإلضافة إلى ذلك، فإن ما قمنا به من جهود خاصة بالمسؤولية االجتماعية بالتعاون مع مؤسسة ليو

ميسي لدعم توفير العيادات المتنقلة في مجتمعات األرياف والمجتمعات النائية، بدأت تظهر نتائجه في كل

المجتمعات والمناطق التي نعمل بها، لنبرهن من جديد أن جهودنا المشتركة بإمكانها تحقيق الكثير من

النتائج اإليجابية.

كما أن تبني العالمة التجارية الموحدة، مكن المجموعة من االستفادة من الروابط االستراتيجية، عبر االستفادة

من مفاوضات المجموعة واتفاقيات أطر العمل مع شركائنا وموردينا.

ونتيجة لذلك أصبحنا اآلن أسرع في إطالق الخدمات الرقمية الجديدة في السوق إلثراء حياة عمالئنا. كما أننا نوظف هذه اإلمكانيات الجديدة لتحقيق قيمة أكبر من

عملياتنا. في العام 2014 قمنا بخطوات هامة لنبني على النجاح الذي تم تحقيقه في هذه المجاالت الرئيسية.

أما »Ooredoo للخدمات الدولية«، والتي تأسست في شهر مايو باعتبارها الذراع المتخصصة في مبيعات

الشركات بالنسبة للمجموعة، فهي تعمل على توفير خبرات وقدرات شبكة Ooredoo العالمية لشركات

االتصاالت عبر نقطة اتصال واحدة. وتمكن هذه المؤسسة الجديدة عمالءنا من الشركات ومزودي الخدمات من

االستفادة من شبكة عالمية تعمل كبدالة عالمية لحركة اتصاالت الصوت والسعة والبيانات وخدمات

التجوال. فقد كانت االستجابة قوية بعد إطالقها، ونعتقد أنها ستواصل دورها كمصدر إيرادات متناٍم من خالل

توفير القيمة الكامنة عبر توحيد األنشطة المتشابهة انطالقًا من توسيع نطاق هذه الخدمة في شركات

Ooredoo العاملة.

كما أطلقنا وحدة »Ooredoo لألعمال« في العام 2014، وهي وحدة جديدة يتمثل دورها في اقتناص فرص

هة لألعمال األعمال الجديدة في قطاع األعمال الموجَّ)B2B(. وبفضل مجموعة حلولنا المتكاملة، بدءًا من

االتصاالت وحلول االستضافة، ووصوالً إلى مجاالت جديدة مثل االتصال من جهاز إلى آخر M2M. ونحن واثقون - إن شاء اهلل - من تحقيق المكانة الريادية المستحقة على

امتداد أسواقنا.

كلمة رئيس مجلس اإلدارة )تابع(

6

إذ أننا نساعد المؤسسات في مجموعة واسعة من األسواق التي تتميز بالحيوية. وبفضل خبراتنا الكبيرة بات

بإمكاننا دعم الشركات من مختلف قطاعات األعمال، ابتداًء من المؤسسات العالمية الضخمة ووصوالً إلى

الشركات الصغيرة والناشئة.

وإلى جانب تلك االبتكارات، واصلنا االلتزام باستراتيجيتنا المالية المدروسة والحكيمة. فخالل عام 2014 أبرمت

Ooredoo اتفاقية قرض متجدد بقيمة مليار دوالر أمريكي مع مجموعة من المصارف الكبرى، كما أبرمت

ثالث اتفاقيات »مرابحة« كتمويل إسالمي بهيئة مرابحة سلعية يبلغ مجموعها 498 مليون دوالر أمريكي

كأساٍس لدعم جهود التطوير المتواصلة.

القيام بدورنا في خدمة المجتمع إلى جانب دورها الحيوي في األعمال التجارية، تواصل

Ooredoo لعب دورها الهام في دعم المجتمعات المحلية. ففي كل سوق، وعندما يواجه عمالؤنا أي

مشكلة، يجدون Ooredoo دوما ًهناك لمساعدتهم.

ففي هذا العام الذي يواجه العراق فيه بعض االضطرابات، قام زمالؤنا في »آسياسل« بمساعدة الالجئين

،Ooredoo والمهجرين في الداخل، بدعم من مجموعةوشمل ذلك تأسيس مركز اتصال متخصص وتوزيع

شرائح اتصال، لكي يبقى أفراد المجتمع على تواصل مع أسرهم والحصول على األخبار العاجلة.

وعندما اجتاحت الفيضانات إندونيسيا بداية ونهاية عام 2014، كانت عياداتنا المتنقلة هناك لمساعدة المتضررين.

وفي جزر المالديف، عندما كان آالف الناس دون مياه صالحة للشرب بعد حريق كبير، قدمت Ooredoo خدمات

لتعقب مصادر توفر المياه إلرشاد الناس إلى وحدات المياه األقرب إليهم. وفي كل سوق، أظهرنا قوة التقنية

الجوالة في مساعدة المحتاجين.

وإلى جانب التفاعل مع حاالت الطوارئ، تقوم Ooredoo بدور استباقي، يتم فيه إشراك العمالء وابتكار مجموعة واسعة

من المبادرات لدعم تطلعات الشباب، وتمكين المجتمعات المحرومة، ودعم دور المرأة في الصناعة والمجتمع.

ويمثل اإلصغاء إلى المجتمعات وفهم احتياجاتها جزءًا رئيسيًا في عملنا معهم. ولقد أظهرنا ترحيبنا بذلك عام

2014، مع إطالق نتائج دراسة »آفاق جديدة«، وهي دراسة معمقة عبر اإلنترنت لمواقف الشباب وطموحاتهم في

مختلف أنحاء الشرق األوسط وشمال أفريقيا واندونيسيا. وأسهمت هذه الدراسة البارزة في تعزيز روح التفاؤل

والمثالية وااللتزام لدى الجيل القادم، وذكرتنا مرة أخرى بمسؤوليتنا تجاه الشباب لمساعدتهم في تحقيق

أهدافهم في الحياة.

األرباحيسرُّ مجلس اإلدارة أن يوصي الجمعية العامة بتوزيع أرباح نقدية بواقع 40 بالمائة من القيمة االسمية للسهم )أي ما

يعادل 4 ر. ق. للسهم الواحد(.

مجلس اإلدارة والحوكمةيلعب مجلس اإلدارة دورًا كبيرًا ومحوريًا في تمكيننا

من تحديد أهدافنا الطموحة وتحقيقها على أكمل وجه، وأود أن أشكر كافة أعضائه على إسهاماتهم

وتوجيهاتهم.

ه بعظيم االمتنان إلى سيدي صاحب كذلك أتوجُّالسمو الشيخ تميم بن حمد آل ثاني، أمير البالد

المفدى، على توجيهاته السديدة ودعمه الالمحدود لنا، كما أتوجه بجزيل الشكر إلى دولتنا الحبيبة، قيادًة

وشعبًا، لدعمنا ومساندتنا في تحقيق النمو المنشود داخل البالد وخارجها، وفي جعلOoredoo شركة قطرية

نفخر بها جميعًا.

وكما أسلفت في مستهل هذه الكلمة، عندما ننظر إلى السنوات السابقة في مسيرة شركتنا البدَّ أن نفخر

باإلنجازات الهائلة التي حققتهاOoredoo. وإنه لشرٌف عظيم أن نشاهد الدعم الكبير الذي حظينا به من

قيادتنا، وأن نسترشد برؤية أعضاء مجلس اإلدارة الذين يعملون دون كلل لدعم نجاحنا.

وأود اإلشارة هنا إلى أن جانبًا كبيرًا مما أنجزناه لم يكن ليتحقق لوال الدعم الالمحدود من قبل مساهمينا، كما ال يفوتني أن أشيد بجهود وإخالص موظفينا في مختلف

شركاتنا وتفانيهم لتحقيق أهدافها. ففي كل يوم أسمع عن موظفين قدموا العون والمساعدة في حل

مشكلة تواجه أحد العمالء، أو إطالق خدمة جديدة بنجاح، أو وجدوا وسيلة لالستفادة بشكل أكبر من الشبكة.

وأشعر بالفخر واإلعجاب كوني أعمل مع فريق استثنائي.

وأنا على ثقة تامة بأنOoredoo ستواصل، وبخطى ثابتة، مسيرتها في تطوير خدماتها وإثراء تجربة عمالئها

وحياتهم لتحقيق أقصى تطلعاتهم.

عبداهلل بن محمد بن سعود آل ثانيرئيس مجلس اإلدارة

10 مارس 2015


ولعلَّ أكثر ما أدهشني خالل أعمال المؤتمر هو التوافق التام بين Ooredoo ونظيراتها من كبرى

Ooredoo شركات االتصاالت العالمية فيما يتعلق برؤيةحول خدمات البيانات، واتفاق الشباب المشاركين في

أعمال القمة مع تلك الرؤية.

فنحن نتطلع إلى عالم يكون الجميع فيه متصالً باإلنترنت، عالم يكون فيه لألجهزة الجوالة دور مهم في حياتنا

المهنية والشخصية، في منازلنا ومكاتبنا، لتوفر لنا على نحو مباشر كافة الخدمات التي نريدها. هذه هي رؤيتنا

االستشرافية التي نعمل اليوم دون كلل لتحقيقها.

وسأتطرق في هذه الكلمة للخطوات التي اُتخذت لدعم الحقبة الجديدة للبيانات، ولتحقيق عوائد إيجابية لمساهمينا

حتى في األسواق التي تشهد تحديات عديدة.

Ooredoo واالنطالق نحو آفاق غير مسبوقةدنا ألنفسنا أربع أولويات أساسية من أجل في عام 2014 حدَّ

تحقيق القيمة المنشودة على امتداد المجموعة.

أول هذه األولويات هي االستحواذ على الريادة في مجال بيانات الجوال على امتداد أسواقنا. وقد قطعت استثماراتنا

في الشبكات وخدمات البيانات شوطًا كبيرًا نحو توطيد مكانتنا وتعزيز جاهزيتنا للمستقبل.

فقد أطلقنا في شهر ديسمبر 2014 أحدث شبكة اتصاالت، وهي شبكة +4G، في قطر لتوفير سرعة تصل إلى قرابة

ضعف سرعة شبكة 4G. كذلك أطلقنا خدمات شبكة الجيل الرابع 4G في إندونيسيا بالتزامن مع احتفال إندوسات بمرور

47 عامًا على تأسيسها. وبذلك تكون Ooredoo قد أطلقت شبكات الجيل الرابع 4G في خمسة من أسواقها التسعة.

Ooredoo 3، تبوأتG وفي أسواق شبكات الجيل الثالثالجزائر الريادة في السوق الجزائرية خالل السنة األولى من

إطالقها لخدمات شبكة الجيل الثالث 3G، فيما تواصل Ooredoo تونس تعزيز حصتها من سوق خدمات البيانات.

وفي ميانمار أطلقنا خدمات الجيل الثالث 3G التي أتاحت للماليين االتصال باإلنترنت للمرة األولى في حياتهم. وأخيرًا،

ت كافة االستعدادات ومع نهاية العام، كانت آسياسل قد أتمَّالتقنية وامتلكت الموارد البشرية الالزمة لتوفير خدمات

الجيل الثالث 3G بانتظار موافقة الجهات المختصة، ويسّرني أن أشير إلى أننا قد حصلنا بالفعل على تلك

الموافقة في يناير 2015.

كما حققت استراتيجية Ooredoo الهادفة إلى أن تصبح شركة تتمحور أعمالها حول البيانات تقدمًا كبيرًا. إذ تمثل إيرادات

البيانات حاليًا 25 بالمائة من إيرادات المجموعة. وتعتبر أسواق الشركة في الجزائر والعراق وقطر وتونس من األسواق التي

تعتبر فيها Ooredoo رائدة في سوق البيانات للعمالء من األفراد. كما تقوم Ooredoo بإبرام شراكات مع أهم مزودي

المحتوى والتطبيقات عبر اإلنترنت )OTT( وذلك للحصول على حصة أكبر من إيرادات البيانات في األسواق. وقد نجحنا

في تقديم خدمات محتوى الجوال هذه بفضل الشراكات مع دين العالميين في هذا المجال وباالعتماد على كبار المزوِّ

منظومة أعمالنا الواسعة وعالقتنا الوثيقة مع عمالئنا.

وفي أبريل أطلقنا شراكة مع »روكيت إنترنت« لتطوير خدمات رقمية مشتركة في آسيا. وأظهرت تجربتنا في

لة إندونيسيا الفرص الهائلة لخدمات الجوال كوسيلة مفضَّللتجارة اإللكترونية، ومع الزيادة المطردة في انتشار

الهواتف الجوالة وزيادة الدخل المتاح لإلنفاق، فإننا نستشرف فرصًا مهمة للنمو والتطور.

حضرات المساهمين الكرام

تمتلك Ooredoo، كشركة، رؤية واضحة تتجسد في إثراء حياة أفراد المجتمعات من

خالل خدماتها. وقد تمكنا في هذا العام من إنجاز ما يفوق بكثير حدود ما حققناه من قبل

في مسيرتنا لتحقيق رؤيتنا.

ففي شهر ديسمبر 2014، استضافت قطر المؤتمر السنوي لالتحاد الدولي لالتصاالت، وكان لنا في Ooredoo شرف تنظيم هذا الحدث، كما كان

مبعث فخر لنا جميعًا أن تتألق Ooredoo في مثل هذا المحفل العالمي المهم، وذلك من خالل

عرضها لمجموعة من خدماتها الذكية، وتحقيقها رقمًا قياسيًا عالميًا، باإلضافة إلى إبراز التحوالت

والتحديات الراهنة في صناعة االتصاالت للحضور الذين توافدوا من جميع أنحاء العالم.

كلمة الرئيس التنفيذي للمجموعة

8

وستواصل Ooredoo تحقيق النمو حتى في األسواق التي تشهد تنافسية كبيرة، وذلك بفضل التجربة المتميزة مها لعمالئها باالعتماد على أفضل الشبكات التي تقدِّ

وأكبرها وأسرعها، وستتمكن من المحافظة على إيراداتها من تأثير خدمات االتصاالت المجانية عبر االنترنت

من خالل اجتذاب العمالء بباقات بيانات وخدمات ذكية منافسة. وبفضل مكانتها الريادية في قطاع خدمات البيانات، تمكنت Ooredoo من إطالق جيل جديد من

»الخدمات الذكية« إلثراء تجربة عمالئها. إذ أن شبكاتنا المتطورة تقنيًا توفر األسس الالزمة لدعم الجيل الجديد

من المدن الذكية التي هي في طريقها للظهور بمنطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا وجنوب شرق آسيا. وتعمل

Ooredoo حاليًا مع عدد من كبرى الشركات لدعم تطوير المدن الذكية، وقد أبرمت بالفعل عددًا من التحالفات

االستراتيجية ُأطلق في إطارها مفاهيم وابتكارات جديدة في عام 2014.

وأما األولوية الثانية فهي تحقيق قيمة إضافية عبر االرتقاء بمعايير الكفاءة. فطوال عام 2014 درسنا نماذج التكلفة

على امتداد مجموعة Ooredoo وعملياتها. وحققت جهود ترشيد التكلفة أهدافها المعلنة، بل ما يفوق ذلك بكثير، على امتداد أسواقنا، ونجحنا أيضًا في تحقيق نقلة نوعية

في نماذج التكلفة في بعض مجاالت أعمالنا.

وكانت األولوية الثالثة هي تعزيز إدارة األداء ومبدأ الحوكمة. في عام 2014 بادرنا أيضًا إلى تطبيق منهجية مختلفة لالرتقاء باألداء على امتداد أسواقنا. وفي بعض

أسواقنا، مثل الكويت، اخترنا قيادات جديدة لدعم جهودنا بالزخم والحيوية. وفي أسواق أخرى ارتأينا تعزيز الدعم

وتطبيق منهجية أكثر شمولية في مجال تبادل المعرفة وتطوير اإلمكانيات. وتأكيدًا لتفوقنا في هذا المجال، فاز

ل الموظفين برنامج مجموعة Ooredoo العالمي لتنقُّوالمواهب بجائزة أفضل برنامج من نوعه في قطاع

التكنولوجيا واإلعالم خالل حفل جوائز EMMA الذي أقيم مطلع هذا العام، إذ يتيح لنا هذا البرنامج نشر مواردنا

البشرية على امتداد المجموعة.

وأما أولويتنا األخيرة فكانت التطلع نحو أن تكون عمليات مجموعتنا أكثر ذكاء، وليس بالضرورة أكبر حجمًا.

واتخذنا عددًا من قرارات االستثمار المهمة في عام 2014 التي نعتقد أنها تصب في مصلحة مساهمينا على

المدى البعيد. فباإلضافة إلى إبرام اتفاقات مهمة كتلك الموقعة مع »روكيت إنترنت« لتطوير خدمات رقمية مشتركة في آسيا، استكملنا إجراءات نقل ملكية

شركة »االتصاالت العامة المحدودة – برافو« إلى شركة اتصاالت أخرى، وسحبنا عرضنا لشراء حصة في »اتصاالت

المغرب«. واتخذنا القراَرْين المذكورين بعد دراسة متأنية لمصلحة مجموعة Ooredoo على المدى البعيد.

واعتمدنا منهجية ذكية من بين جوانبها العمل نحو تحقيق المزيد من القيمة لمساهمينا من عملياتنا

الحالية في أسواقنا المختلفة.

وعلى سبيل المثال، رأينا فرص نمو الفتة في قطاع خدمات األعمال. وفي عام 2014 حققت Ooredoo إيرادات

هة تجاوزت 4.5 مليار ر. ق. من خدمات األعمال الموجَّلألعمال )B2B(، وبنمو في عدد العمالء خالل العام وصل

إلى %25.

ز زخم الجهود السابقة بفضل المبادرات المهمة وتعزَّوالمدروسة التي أطلقناها على امتداد عملياتنا. فقد

افتتحنا في قطر أول »فيال ذكية« تحتوي على كافة سبل الحياة الذكية في كل طابق من طوابقها، وستجتذب

هذه الفيال الرقمية الذكية أعماالً جديدة من المطورين عت آسياسل على نحو كبير العقاريين. وفي العراق وسَّ

هة لألعمال )B2B( عبر استحداث حلول المبيعات الموجَّمثل مجموعات المستخدمين المغلقة.

نظرة إلى المستقبلنعتقد أن السنة المقبلة ستكون حافلة بالفرص الكبيرة

والهامة. ونحن واثقون أن Ooredoo كشركة اتصاالت عالمية ستظل األقدر على تعزيز ريادتها ومكانتها في

المستقبل ألسباب عدة.

فنحن نعرف عن عمالئنا ما يجعلنا األقدر على توطيد عالقتنا بهم. كذلك تملك مجموعة Ooredoo نظام فواتير فريد يدعم تنافسيتها. ونحن على تواصل مع

عمالئنا أكثر من أي جهة أخرى، ونعرف طرق استخدامهم للبيانات، مثلما نعرف الخدمات التي يتطلعون إليها أكثر

من غيرها.

كذلك تملك Ooredoo مراكز البيانات وقدرات الحوسبة السحابية الستضافة بيانات عمالئنا، واألهم من ذلك

األدوات الالزمة لحماية بياناتهم التي تمثل محور أعمالهم. كما تعد مجموعة Ooredoo من أهم األسماء في مجال أمن البيانات عبر شراكتها مع نخبة من كبرى

شركات أمن المعلومات في العالم، كما أننا ماضون في تعزيز وتيرة االبتكار.

ومن خالل شراكتنا مع شركات ريادية في قطاعات موازية، يمكننا أن نحقق أكبر قيمة ممكنة لعمالئنا

وإطالق جيل جديد من الخدمات الذكية. ونحن نعمل دون كلل لجعل »المدن الذكية« و»وسائل النقل الذكية« و»الرعاية الصحية الذكية« و»المالعب الذكية« حقيقة

ملموسة في كافة األسواق التي نعمل بها.

ونتطلع معًا إلى مستقبل مشرق يرتكز على أفضل الشبكات في العالم، ونحن واثقون أن هذه المنهجية ستحقق النمو المستدام خالل األعوام المقبلة. وربما

Ooredoo األهم من هذا وذاك، هو أننا واثقون بأنستواصل إثراء حياة عمالئها وتحقيق نقلة فارقة في

حياتهم اليومية. ونأمل أن يكون لديكم من الحماس ما يماثل حماسنا لمستقبل أفضل.

الدكتور ناصر معرفيهOoredoo الرئيس التنفيذي لمجموعة

10 مارس 2015


سعادة السيد/ محمد بن عيسى المهنديعضو مجلس إدارة

انضم سعادة السيد/ محمد بن عيسى المهندي إلى مجلس إدارة Ooredoo في يوليو 2000، ويشغل حاليًا عضوية مجالس

إدارات عدد من الشركات القطرية. وفي السابق شغل أيضًا العديد من المناصب المرموقة في دولة قطر من أبرزها المدير المالي

في الديوان األميري ومنصب وزير دولة لشؤون مجلس الوزراء. ويسهم سعادة السيد/ محمد بن عيسى المهندي بفضل خبرته

الواسعة بالمجاالت اإلدارية والمالية والحكومية في دعم قرارات .Ooredoo مجلس إدارة

سعادة السيد/ تركي محمد الخاطر عضو مجلس إدارة

انضم سعادة السيد/ تركي محمد الخاطر إلى مجلس إدارة Ooredoo في عام 2011، ويشغل حاليًا عدة مناصب رفيعة منها

منصب رئيس الهيئة العامة للتقاعد والتأمينات االجتماعية، ورئيس مجلس إدارة الشركة المتحدة للتنمية )UDC( كذلك

يشغل حاليًا عضوية مجلس إدارة مصرف الريان وعضوية مجلس إدارة البنك األهلي المتحد بمملكة البحرين، كما شغل في السابق منصب وكيل وزارة الصحة والمدير العام لمؤسسة

حمد الطبية. ويثري السيد/ تركي محمد الخاطر مجلس إدارة Ooredoo بخبرته في مجال األعمال والتمويل.

سعادة الشيخ/ عبداهلل بن محمد بن سعود آل ثانيرئيس مجلس اإلدارة

يترأس سعادة الشيخ/ عبداهلل بن محمد بن سعود آل ثاني مجلس إدارة Ooredoo منذ يوليو 2000. وإلى جانب ذلك، فإنه يشغل منصب الرئيس التنفيذي لجهاز قطر لالستثمار. ولقد تقلد سعادته العديد من المناصب الرفيعة في قطر، يأتي في مقدمتها منصب رئيس

الديوان األميري خالل الفترة من 2000-2005. كما شغل سعادته عضوية مجلس التخطيط بدولة قطر، وله خبرة واسعة في مجال الطيران. يثري سعادة الشيخ/ عبداهلل بن محمد بن سعود آل ثاني

مجلس إدارة Ooredoo بخبرته ودرايته الواسعة في المجاالت اإلدارية والعالقات الحكومية والدولية.

سعادة السيد/ علي شريف العمادينائب رئيس مجلس اإلدارة

انضم سعادة السيد/ علي شريف العمادي إلى مجلس إدارة Ooredoo في مارس 1999 ويشغل منذ يونيو 2013 منصب وزير

المالية، كما يشغل العديد من المناصب القيادية منها عضو وأمين عام المجلس األعلى للشؤون االقتصادية واالستثمار،

وعضو اللجنة العليا للمشاريع واإلرث، وعضو مجلس إدارة جهاز قطر لالستثمار ورئيس لجنة االستثمار في الجهاز، ورئيس

مجلس إدارة كل من مجموعة بنك قطر الوطني والديار القطرية والخطوط الجوية القطرية. لدى سعادته خبرة طويلة في القطاع المصرفي، حيث تولى منصب الرئيس التنفيذي لمجموعة بنك قطر الوطني خالل الفترة )2005-2013(. ويثري سعادة السيد/ علي شريف العمادي مجلس إدارة Ooredoo بخبرته الواسعة ودرايته

المتعمقة في القطاع المالي والمصرفي.

أعضاء مجلس اإلدارة

10

السيد/ حارب مسعود الدرمكيعضو مجلس إدارة

Ooredoo انضم السيد/ حارب مسعود الدرمكي إلى مجلس إدارة«في مارس 1999، ويشغل حاليًا منصب المدير التنفيذي لدائرة

األسهم الخاصة في جهاز أبوظبي لالستثمار، كما يشغل عضوية مجالس إدارات العديد من المؤسسات المالية البارزة بدولة اإلمارات

العربية المتحدة. ويثري السيد/ حارب مسعود الدرمكي مجلس إدارة Ooredoo بخبرته في مجال اإلقتصاد واالستثمار والتمويل.«

السيد/ ناصر راشد الحميديعضو مجلس إدارة

Ooredoo انضم السيد/ ناصر راشد الحميدي إلى مجلس إدارة في عام 2011، ويشغل حاليًا منصب المدير التنفيذي لقطاع

العمليات والمساندة في بنك قطر للتنمية. شغل عدة مناصب مهمة في مجال اإلدارة وتكنولوجيا االعمال في قطاعات متنوعة

مثل الخدمات واالتصاالت والنفط والغاز وتطوير العقارات والمصارف، وأسهم كذلك في اللجان الوطنية التوجيهية وتقديم المشورة في

مجال التكنولوجيا واإلتصاالت. ويثري السيد/ ناصر راشد الحميدي مجلس إدارة Ooredoo بهذه الخبرة المستفيضة قي مجال

األعمال والتكنولوجيا.

السيد/ عمر عبد العزيز المروانيعضو مجلس إدارة

Ooredoo انضم السيد/ عمر عبد العزيز المرواني إلى مجلس إدارة«في يونيو 2013. ومنذ انضمامه إلى جهاز قطر لالستثمار في عام

2006 شغل منصب مدير إدارة الشؤون المالية، وشغل منصب رئيس العمليات باإلنابة منذ نوفمبر 2012م حتى تاريخ 2013/12/26م، كما

شغل منذ 2003 منصب مدير إدارة الشؤون المالية واإلدارية في المجلس األعلى للشؤون االقتصادية. ويثري السيد/ عمر عبدالعزيز

المرواني مجلس إدارة Ooredoo في المجال المالي«.

السيد/ عزيز العثمان فخروعضو مجلس إدارة

Ooredoo انضم السيد/ عزيز العثمان فخرو إلى مجلس إدارة«في عام 2011، ويشغل حاليًا منصب مدير إدارة تنظيم المشروعات

العامة في وزارة المالية. وقد كان يشغل منصب مدير مشارك بقسم االندماجات واالستحواذات في قطر القابضة )الذراع االستثماري

واإلستراتيجي لجهاز قطر لالستثمار( حيث اضطلع بدور بارز في تنفيذ العديد من اإلستثمارات المحورية. ويمثل حاليًا قطر القابضة في مجالس إدارة شركة المالحة العربية المتحدة وكذلك مجلس

إدارة شركة نوليدج يونيفرس. كما أنه المؤسس والرئيس التنفيذي لشركة إيديليز. ويثري السيد/ عزيز العثمان فخرو مجلس إدارة

Ooredoo بخبرته الواسعة في مجال األعمال والتكنولوجيا«.

السيد/ حمد سعيد الباديعضو مجلس إدارة

Ooredoo انضم السيد/ حمد سعيد البادي إلى عضوية مجلس إدارةفي مارس 2007، ويشغل حاليًا منصب مدير دائرة الحسابات في جهاز

أبوظبي لالستثمار، وهو أحد الخبراء المعروفين في مجال القطاع المالي واالستثمار. ويثري السيد/ حمد سعيد البادي مجلس إدارة

Ooredoo في مجال القطاع المالي واالستثمار.

السيد/ ابراهيم آل محمودعضو مجلس إدارة

Ooredoo انضم السيد/ ابراهيم آل محمود إلى مجلس إدارة في مارس 2014، ليكون أحدث األعضاء الذين ينضّمون إلى

عضوية المجلس.


في 31 ديسمبر 2014 انخفضت اإليرادات الموحدة للمجموعة بنسبة 2% وبلغت 33.207 مليون ر. ق.

)كانت 33.851 مليون ر.ق. في 2013(.

وبلغت األرباح قبل اقتطاع الفوائد والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين للمجموعة 12.984

مليون ر.ق. في 2014 )كانت 14.640 مليون ر.ق. في السنة المالية 2013(، كما انخفض هامش األرباح

قبل اقتطاع الفوائد والضريبة واالستهالك واإلطفاء ليصل إلى 39 % )كان 43 % في 2013( وذلك نتيجة الستثماراتنا االستراتيجية في شبكات البرودباند

واكتساب العمالء واالحتفاظ بهم ونشر العالمة التجارية عالميًا، وإطالق خدمات االتصاالت وخدمة العمالء. أما صافي األرباح المخصص لمساهمي

Ooredoo فقد بلغ 2.134 مليون ر.ق. في 2014 )كان 2.579 مليون ر.ق. في 2013(.

أهم المؤشرات التشغيلية والمالية

اإليراداتمليون ر.ق.

األرباح قبل اقتطاع الفائدة والضريبة واالستهالك واإلطفاء

مليون ر.ق.

نسبة األرياح قبل اقتطاع الفائدة

والضريبية واالستهالك واالطفاء

33.2مليار

12.9مليار

حققت Ooredoo أداًء قويًا وموحدًا خالل عام 2014 في

مواجهة تحديات كبيرة في بعض األسواق. فقد حققت الشركة

مستويات عالية من اإليرادات من البيانات وأوجدت تدفقات جديدة

لإليرادات في بعض القطاعات من شبكات البيانات التي تمتلكها،

باإلضافة إلى إطالق عملياتها التجارية في سوقها الجديد

في ميانمار.

27,3

77

31,7

45

33

,476

33

,851

33

,207

2014

2013

2012

2011

2010

12,4

65

14,7

9615,5

67

14,6

40

12,9

4820

14

2013

2012

2011

2010

% 43 % 4

7

% 46

%39 % 4

7

12

107 Ooredoo وبلغت القاعدة الموحدة لعمالءماليين عميل )كانت 96 مليون عميل في 2013(

وشكل ذلك نموًا في عدد العمالء وصل إلى %12.

باإلضافة إلى ذلك، حقق التركيز األكبر على البيانات نتائج إيجابية، حيث شكلت إيرادات البيانات نسبة 25 بالمائة مع نهاية العام.

وشملت المبادرات الرئيسية اإلطالق التجاري للعمليات في ميانمار في أغسطس 2014.

كما قامت الشركة بتوسيع نطاق تبني عالمة Ooredoo في أسواق جديدة، مثل تونس

والكويت وميانمار وسلطنة ُعمان.

ووقعت Ooredoo اتفاقية قرض متجدد بقيمة 1 مليار دوالر أمريكي مع مجموعة من المصارف

الدولية في مايو 2014. كما وقعت أيضًا ثالثة عقود مرابحة سلعية بقيمة إجمالية بلغت

498 مليون دوالر أمريكي في الشهر نفسه. ويجري استخدامها جميعًا لألغراض

العامة للشركة.

أ تم تعديل العائد على السهم وذلك كنتيجة لتوزيع أسهم منحة مالحظة في 2011 )عن السنة المالية 2010( وتوزيع أسهم منحة في 2012 )عن

السنة المالية 2011( وتوزيع أسهم لالكتتاب باألولوية في 2012.

2014 يمثل توزيعات األرباح المقترحة. ب مالحظة

االنفاق الرأسمالي ال يشمل النفقات غير الملموسة. ج مالحظة

العائد على السهمر.ق. )مالحظة أ(

العائد النقدي على السهم ر.ق. )مالحظة ب(

اإلنفاق الرأسماليمليون ر.ق. )مالحظة ج(

صافي الربح المخصصOoredoo لمساهمي

مليون ر.ق.

اإلنفاق الرأسمالي إلى اإليرادات

2.1مليار

8.4مليار

6.66 ر.ق.

4.00 ر.ق.

2,88

8

2,60

6

2,94

7

2,57

9

2,13

420

14

2013

2012

2011

2010

16.4

1

9.90

9.89

8.05

6.66

2014

2013

2012

2011

2010

5.00

4.00

4.00

3.00

% 2د 0

ائلع

ا5.

00

% 3د 0

ائلع

ا

6,94

2

6,57

57,3

16

9,29

8

8,3

91

% 27

% 22

% 21

% 26

% 25

2014

2013

2012

2011

2010

2014

2013

2012

2011

2010


مناطق تواجدنا

Ooredooميــانمــار

1)Ooredoo( قطر100%حصة Ooredoo الفعلية

2٬3 مليونتعداد السكان 185%نسبة انتشار الهاتف الجوال

66%الحصة السوقية

إندونيسيا )إندوسات(2

65٬0%حصة Ooredoo الفعلية254٬8 مليونتعداد السكان

136%نسبة انتشار الهاتف الجوال23%الحصة السوقية

3)Ooredoo( الكويت



4)Ooredoo( ُعمان



العراق )آسياسل(5



Ooredoo هي شركة اتصاالت دولية تتخذ من دولة قطر مقرًا لها، وفي31 ديسمبر

2014 تجاوزت القاعدة الموحدة لعمالئها في العالم 107

ماليين عميل. وتقوم الشركة بتشغيل شبكات اتصاالت في

الشرق األوسط، شمال أفريقيا، وشبه القارة الهندية.

15

12

14

8

13

2

الوس)الو تيليكوميونيكيشنز المحدودة(

الفلبين)واي -- ترايب(

سنغافورة)ستارهب ليمتد(

إندونيسيا) إندوسات(

آسيا المطلة على المحيط الهادي)AIH – روكيت(

14

باكستان )واي – ترايب(1186٬1%حصة Ooredoo الفعلية

186٬3 مليونتعداد السكان 171٬000عدد عمالء الواي – ماكس

الفلبين )واي – ترايب(1240٬0%حصة Ooredoo الفعلية

99٬4 مليونتعداد السكان 27٬000عدد عمالء الواي – ماكس

سنغافورة )ستارهب المحدودة(13


الوس )الو لالتصالت المحدودة(146%حصة Ooredoo الفعلية

6٬7 مليونتعداد السكان

آسيا المطلة على المحيط الهادي )AIH – روكيت(1550%حصة Ooredoo الفعلية

6)Ooredoo( الجزائر



7)Ooredoo( تونس



8)Ooredoo( ميانمار

100%حصة Ooredoo الفعلية51٬4 مليونتعداد السكان


فلسطين )الوطنية فلسطين(944٬6%حصة Ooredoo الفعلية



10)Ooredoo( المالديف92٬1%حصة Ooredoo الفعلية



1 العمليات المدمجة ضمن Ooredoo ش.م.ق، تشمل أيضًا 72.5 بالمئة من ستارلينك قطر.

9 بالمئة من Ooredoo الجزائر تملكها مباشرة Ooredoo ش.م.ق. 6

15 بالمئة من Ooredoo تونس تملكها مباشرة Ooredoo ش.م.ق. 7

10 تملك 65 بالمئة من وارف تيليكوم إنترناشيونال برايفت ليمتد كشركة تابعة.

4

1

113

5

9

7

6

10

Ooredooالمالديف

Ooredooُعمان

Ooredooقطر

Ooredooالكويت باكستان

)واي -- ترايب(

العراق)آسياسل(

فلسطين) الوطنية فلسطين(

Ooredooتونس

Ooredooالجزائر


نحن ندرك إدراكًا تامًا أن قطاع االتصاالت يشهد تغّيرات مهمة،

ونحن مستعدون لمواجهة التحديات الماثلة أمامنا، واقتناص الفرص التي

تتاح لنا نتيجة لهذا التغيير. وقد كان لرؤيتنا الواثقة والفعالية التي اتسم بها أداؤنا المتميز كبير األثر في مكانتنا اليوم كشركة رائدة في قطاع االتصاالت من جهة حجم

أعمالنا ووتيرة نمونا وتمّيز نتائجنا، ناهيكم عن القيمة السوقية

والعوائد المتحققة للمساهمين.

استراتيجيتنا

ومع تواصل واستمرار نمونا، يظل طموحنا ماثالً في أن نكون شركة اتصاالت دولية ريادية. ونحن حريصون

على أن نكون أكثر قربًا من عمالئنا في جميع أسواقنا، محافظين على أصولنا المحلية في الوقت الذي نواصل

فيه نمونا نحو عالميًا، مؤكدين بأننا شركة تولي اهتمامها بالمجتمعات التي تتواجد فيها، وتهدف إلى صنع الفارق في المجتمعات التي تعمل وتتواجد فيها.

وهناك ثالث ركائز رئيسة لهذا النهج، هي:

التميز في خدمة وتجربة العمالءنحن نعرف عمالءنا حق المعرفة، تمامًا مثلما يعرفنا

عمالؤنا ويثقون بنا، ونعمل دون كلل لالرتقاء بخدمتهم وتقديم الدعم لهم، مع الحرص في الوقت نفسه على

فهم توقعات المشتركين وتطلعاتهم من أجل تلبيتها على الوجه األمثل. وبالمثل، فإننا نحرص على فهم

االحتياجات الدقيقة لألسواق والمجتمعات التي نعمل بها، كما أن ثقافة العمل لدينا عند كل مستوى من

المستويات في الشركة تتمحور حول العمالء، فنحن نبذل قصارى جهدنا لالستمرار في ترسيخ تلك الثقافة

يومًا بعد آخر.

ترسيخ أسسناخنا ُأسسنا أصبحنا أكثر ثقة بأنفسنا كلما رسَّ

وبمسيرتنا، سواء كنا نتطور كشركة أو نغرس بذور قصص النجاح في المستقبل.

لذا، ينصب ُجل اهتمامنا اليوم على االرتقاء بقدراتنا اإلنتاجية وتحقيق التميز التشغيلي، وذلك على امتداد

عملياتنا اليومية واستثماراتنا لرأس المال.

وبطبيعة الحال فإن مصدر قوتنا وإنجازاتنا ُهم موظفونا، لذا فإننا حريصون على إتاحة بيئة العمل التي ترضيهم

وتحفزهم لإلنجاز والتميز، ونحن فخورون بأن نبقى جهة العمل المفضلة في قطر.

االستثمار في نمو جديدتتجسد رسالة Ooredoo بإيجاد منظومة إيرادات ريادية ترتكز على جيل جديد من خدمات االتصاالت. لذلك فإن

استراتيجية الشركة تقوم على تطوير خدمات الجوال وحلول البرودباند والتقنية الرقمية وتقنية األلياف الضوئية نحو آفاق غير مسبوقة، وإرساء دعائم التطوير المستمر

على امتداد أعمالها وعملياتها.

غير أن استراتيجيتنا االستثمارية ال تنحصر في إجراء التحسينات الضرورية هنا وهناك، وال في تنفيذ تحديثات

البنية التحتية التشغيلية وغيرها، فهدفنا أبعد من ذلك بكثير ويشمل االبتكار وإطالق خدمات متطورة

تحدث نقلة فارقة في قطاعات مهمة، مثل المؤسسات والخدمات المالية والتقنيات الذكية والترفيه والتعليم.

16

الجوائز والتكريم في عام 2014

عام حافل باإلنجازاتشهدت Ooredoo عامًا قياسيًا

في 2014، حيث ترشحت المجموعة وشركاتها لجوائز دولية بلغ

عددها نحو 64 وفازت بـ 42 جائزة، وهو ما يمثل رقمًا قياسيًا

جديدًا للشركة.

نقدم هنا بعض أبرز الجوائز التي حصلت عليها الشركة خالل العام:

تيليكوم دوت كومإندوسات: محفظة الجوال

،Dompetku Mobile Walletالخدمة المالية عبر الجوال

سيليوالر أواردز 2014إندوسات: أفضل برنامج

مسؤولية اجتماعية للشركات

جائزة »تي أم تي للتمويل واالستثمار«

للشرق األوسط 2014 :Ooredoo مجموعة

مشغل العام

جائزة »جلوبال تيليكوم بيزنس«

لالبتكار 2014إندوسات وماونتن بارتنرز

– صندوق األفكار

Ooredoo تونس وإريكسون – بوابة

الخدمة الذاتية

جائزة الشرق األوسط السنوية لمراكز

االتصاالت 2014 :Ooredoo مجموعة

أفضل تنفيذ إلدارة تجربة العمالء

Ooredoo قطر: أفضل صوت للعمالء ومبادرة

البيانات الكبيرة

جائزة إنترناشيونال بيزنس »ستفيز«

Ooredoo: أفضل حملة اتصاالت للعام – »أطلق قدراتك«

Ooredoo: أفضل رئيس مجلس إدارة للعام

Ooredoo: جائزة »ستفي« الكبرى

جلوبال تيليكوم بيزنس

اختيار الرئيس التنفيذي لمجموعة Ooredoo ، د.

ناصر معرفيه، ضمن أقوى 100 شخصية

اختيار الرئيس التنفيذي إندوسات، باك آلكس،

ضمن أقوى 100 شخصية

جائزة التأثير االجتماعي للخدمات المالية

إندوسات: الخدمات المالية عبر الجوال

في آسيا الناشئة

جائزة الناقلة العالمية :Ooredoo مجموعة

أفضل مشروع آسيوي

:Ooredoo مجموعةأفضل شراكة مع موزع،

Orange/Ooredoo/ Bharti Airtel

جائزة الشرق للمسؤولية االجتماعية

للشركاتOoredoo قطر: أفضل

مبادرة للمسؤولية االجتماعية للشركات

)الشركة الكبيرة(

جائزة مجلة 2014 CommsMEA

Ooredoo قطر: االستثمار 4G – التقني للعام

:Ooredoo مجموعةحملة التسويق للعام –

»أطلق قدراتك«

آسياسل: حملة المسؤولية االجتماعية

للشركات للعام – مبادرة الالجئين


أهم اإلنجازات لعام 2014

ينايرOoredoo تكمل نقل ملكية »برافو«

استكملت مجموعة الوطنية لالتصاالت، التابعة لـOoredoo، في بداية العام، نقل ملكية »شركة االتصاالت

العامة المحدودة« »برافو« إلى »شركة االتصاالت السعودية«، نظرًا ألن استراتيجية Ooredoo تقوم على

االهتمام باألعمال األساسية، استنادًا على المعايير التقنية العالمية، ومن هذا المنطلق، وجدت الشركة

أن أعمال »برافو« القائمة على تقنية »اضغط لتتحدث« لم تعد مناسبة الستراتيجية Ooredoo. وقد جاءت هذه

الخطوة ضمن عدد من القرارات االستثمارية الرئيسية التي اتخذتها Ooredoo في العام 2014.

أداء رائع لشبكة Ooredoo في الكويتأفاد تقرير حديث صدر عن »أومنيتيل« بأن شبكة

Ooredoo في الكويت هي واحدة من أفضل شبكات االتصاالت في المنطقة، إذ تقّدم شبكتها أداًء يتوافق مع مستويات األداء لدى أرفع شركات االتصاالت الدولية شأنًا.

ومن بين النتائج الرئيسية التي أسفرت عنها عمليات المراجعة والتدقيق أن معدل نقل البيانات عبر شبكة

الجيل الثالث في Ooredoo الكويت قد حقق متوسط سرعة بلغ 9.5 ميغابت في الثانية، مقارنة بسرعة

8.3 ميغابت في الثانية التي تّم قياسها لدى أفضل Ooredoo مشغل اتصاالت في أوروبا. وقد ضمن تركيز

االستراتيجي المنصب على تقوية ركائزها األساسية إنجاز تحسينات مهمة على أداء الشبكة على مدار العام.

واصلت Ooredoo تسجيل مستويات متميزة من النمو

والتطور خالل العام 2014، فقد تم تبني عالمة Ooredoo في أسواق

جديدة، وقّدم برنامج تحديث الشبكة أداء أفضل وأسرع، فيما

واصلت الشركة ابتكاراتها من أجل الوصول إلى أوجه جديدة

لدعم العمالء في أنماط الحياة الرقمية التي يعيشونها.

18

فبرايرإطالق دراسة »آفاق جديدة: شباب عرب وعلى تواصل«

أطلقت مجموعة Ooredoo في فبراير 2014 دراسة استطالعية موسعة أجريت عبر اإلنترنت وتحمل عنوان

»آفاق جديدة: شباب عرب وعلى تواصل«. استطلعت الدراسة آراء أكثر من 10.500 من الشباب البالغين في

17 دولة، مقدمة رؤًى متعمقة من واقع مرحلة تشهد تغيرات اقتصادية واجتماعية وسياسية واسعة. وقّدمت

الدراسة نظرة على مواقف متنوعة تتعلق بالحقبة الرقمية وتطلعات الشباب في مختلف أنحاء الشرق

األوسط وشمال إفريقيا نحو هذا الجانب، وتبعت هذه الدراسة إصدار آخر يغطي إندونيسيا لنشره في وقت

الحق من العام 2015.

مارستعيين سعادة رئيس مجلس إدارة Ooredoo في المجلس

االستشاري للبنك الدوليشهد شهر مارس تعيين سعادة الشيخ عبداهلل بن محمد

بن سعود آل ثاني، رئيس مجلس إدارة Ooredoo، في المجلس االستشاري للبنك الدولي بشأن المساواة بين

الجنسين والتنمية، وهي هيئة دولية تهتم بتشجيع المساواة بين الجنسين في أرجاء العالم. ويبرز تعيين

سعادته في هذا المجلس، وهي المرة األولى التي يتم فيها تعيين ممثل من الشرق األوسط لعضوية المجلس،

السجّل الحافل للشركة وانخراطها المتواصل في المبادرات المتعلقة بتمكين المرأة.

أبريل إيرادات البيانات تصل إلى 20 بالمئة من إجمالي

إيرادات المجموعةأّكدت Ooredoo في نتائج مالية أفصحت عنها في أبريل أن

إيرادات البيانات وصلت إلى 20 بالمئة من إجمالي إيرادات المجموعة للعام 2014. وعكست النتائج نجاح الشركة في

التحول نحو خدمات البيانات في شركاتها.

Ooredoo تونيزيانا تتحول إلىأكملت شركة Ooredoo في تونس خالل إبريل التبني

الكامل لعالمة Ooredoo العالمية، لتنضم إلى الشركات التابعة للمجموعة في قطر والجزائر والمالديف وميانمار

تحت العالمة العالمية. وكانت تونيزيانا أول شركة اتصاالت مملوكة من القطاع الخاص في تونس، عندما أطلقت

عملياتها في العام 2002.

Ooredoo تعلن عن شراكة جديدة مع »روكيت إنترنت«أعلنت Ooredoo في أبريل عن إبرام شراكة جديدة مع

شركة »روكيت إنترنت«، المختصة في أعمال حاضنات شركات اإلنترنت، من أجل العمل المشترك في تطوير

خدمات تجارة إلكترونية وخدمات رقمية أخرى في منطقة آسيا. وأصبحت Ooredoo و»روكيت إنترنت« شركاء

متساوين في شركة »آسيا إنترنت هولدينغ«، وهي مشروع مشترك يختص في إنشاء شركات اإلنترنت

وتطويرها في المنطقة. وتعتبر هذه االتفاقية جزءًا من استراتيجية Ooredoo لالستثمار في شركات جديدة تتيح

فرصًا للنمو وتطوير مصادر جديدة للتدفقات النقدية.

تبني مزيد من الشركات Ooredoo لعالمة

تواصلت جهود Ooredoo خالل 2014 لنشر العالمة الجديدة للشركة، حيث تحولت شركات تابعة للمجموعة في الشرق األوسط وشمال افريقيا وجنوب شرق آسيا إلى

العالمة الجديدة.

عام حافل بأعمال تطوير الشبكات

واصلت Ooredoo طوال 2014 أعمال تحديث وتطوير شبكاتها لتوفر أداًء أسرع وأفضل. وتضمن ذلك

إطالق خدمات 4G و3G جديدة، باإلضافة على تمديد شبكات األلياف الضوئية والخط الثابت.


أهم اإلنجازات لعام 2014 )تابع(

مايوإطالق Ooredoo للخدمات الدولية

أطلقت Ooredoo في مايو وحدة عمليات لألعمال، هي »Ooredoo للخدمات الدولية«، وذلك استنادًا على نجاح

الشركة في عملياتها الخاصة بمبيعات الشركات. ويوفر فريق العمل بالوحدة الجديدة نقطة اتصال واحدة تتيح لشركات االتصاالت الوصول إلى الشركات التابعة لـOoredoo. وتمثل »Ooredoo للخدمات الدولية« واحدة من أكبر شبكات اإلنترنت التي يمكن االستفادة منها

في المنطقة، وقد ُعّين السيد يوسف الكبيسي رئيسًا تنفيذيًا لها.

Ooredoo وليو ميسي يوسعان برنامج الرعاية الصحية لألطفال ليشمل ثالث أسواق جديدة

أعلنت كل من Ooredoo ومؤسسة ليو ميسي، في مايو، عن توسيع مبادرة العيادات الصحية المتنقلة

الخاصة باألطفال لتشمل دوالً جديدة هي ميانمار والجزائر وتونس، وذلك عقب النجاح الذي حققته المبادرة في

إندونيسيا. وتقّدم مبادرة العيادات الصحية المتنقلة من Ooredoo خدمات الرعاية الصحية في المناطق الريفية التي ال يسهل فيها الوصول إلى مرافق الرعاية الصحية.

Ooredoo تفتتح مختبر الواحة OASIS الجديد للتقنيةُيعتبر مختبر »الواحة«، الذي يشكل اسمه باللغة

Ooredoo Advanced Smart اإلنجليزية اختصارًا لعبارةInnovative Solutions )حلول Ooredoo المبتكرة الذكية

المتقدمة(، مرفقًا بحثيًا تم افتتاحه في مايو بهدف تطوير حلول االتصاالت وتقنية المعلومات المبتكرة

واختبارها وعرضها.

ويعتبر مختبر »الواحة« المختبر األول من نوعه في المنطقة، وهو يقع في المبنى الرئيسي لشركة

Ooredoo في العاصمة القطرية الدوحة، ويضم عددًا من أكثر حلول االتصاالت تطورًا، فضالً عن مجموعة من أحدث

التقنيات االختبارية.

Ooredoo ونادي باريس سان جيرمان يلهمان الشبابحرصت Ooredoo، التي تفخر برعايتها للنادي الباريسي،

على إضفاء مزيد من القيمة على الزيارة التي قام بها فريق نادي باريس سان جيرمان إلى العاصمة القطرية

الدوحة، فنّظمت أول مخّيم تدريبي ضمن سلسلة مخيمات تدريبية في إطار برنامج »أكاديمية باريس سان جيرمان من Ooredoo«، أقيمت خالل العام الماضي في كل من تونس وسلطنة عمان والكويت والجزائر، فيما

استضافت قطر مخيمًا ثانيًا في نهاية العام.

Ooredoo توّقع اتفاقية تسهيالت ائتمانية مبتكرةوقعت Ooredoo، في مايو الماضي، اتفاقية قرض متجدد

مع مجموعة من البنوك الدولية، بقيمة مليار دوالر. وتبلغ مدة االتفاقية خمس سنوات، ويتم استخدامها ألغراض

مؤسسية عامة. كما وقعت Ooredoo خالل الشهر نفسه ثالث اتفاقيات لقروض بطريقة المرابحة السلعية، يبلغ

مجموعها 498 مليون دوالر. وُأبرمت االتفاقيات الثالث، التي تبلغ قيمة كل منها 166 مليون دوالر، مع كل من مصرف

قطر اإلسالمي ومصرف الريان وبنك بروة.

ميانمار تنضم إلى Ooredoo عائلة

بعد عام من التخطيط والعمل الجاد، تم إطالق Ooredoo ميانمار في النصف الثاني من

2014، لتوفر خدمات الجيل الثالث )3G( لماليين األشخاص وألول مرة.

Ooredoo تجمع شركات االتصاالت العالمية تحت سقف واحد

Ooredoo إنجاز آخر شهده هذا العام بتنظيمللمؤتمر السنوي لالتحاد الدولي لالتصاالت

)تيليكوم العالمي 2014( في دولة قطر وللمرة األولى. وقد قدمت Ooredoo خالل المؤتمر

مجموعة رائعة من الحلول الذكية، لتكون بمثابة مسك ختام لعام تاريخي حافل باإلنجازات

20

يونيو إطالق Ooredoo الكويت

أصبحت الكويت أحدث األسواق التي تتبنى عالمة Ooredoo، وذلك بعد إطالقها بنجاح في قطر والجزائر

وتونس وميانمار والمالديف. وقد لمس العمالء في كل واحدة من تلك األسواق تحسينات كبيرة على الخدمات

.Ooredoo جّراء إطالق العالمة التجارية

Ooredoo الكويت تعّين رئيسًا تنفيذيًاأعلنت Ooredoo الكويت في يونيو عن تعيين الشيخ

محمد بن عبداهلل بن محمد آل ثاني رئيسًا تنفيذيًا للشركة، وذلك في ضوء مواصلة الشركة تنفيذ

استراتيجيتها لدعم الشركة والنهوض بها.

Ooredoo تطلق حملة كأس العالم »أطلق قدراتك«أطلقت Ooredoo، في يونيو، بالتزامن مع انطالق بطولة

كأس العالم لكرة القدم 2014 في البرازيل، حملة »أطلق قدراتك«، التي تعتبر أول حملة اتصاالت تسويقية عالمية للشركة مع ليو ميسي سفير العالمة التجارية. واستمرت الحملة في لفت االنتباه العالمي نحو العالمة

التجارية مع أكثر من أحد عشر مليون مشاهدة عبر اإلنترنت، ما جعلها واحدة من أكثر مقاطع الفيديو

مشاهدة لعالمة تجارية في المنطقة. وقدمت شركات Ooredoo كذلك دعمًا قويًا خالل البطولة، فأطلقت

»إندوسات« خدمة تويتر خاصة ببطولة كأس العالم، كما جرى تقديم مجموعة من العروض الترويجية في

أنحاء منطقة الشرق األوسط وشمال إفريقيا.

يوليوالدفعة األولى من أصحاب األعمال الجديدة يتخرجون من

برنامج »صندوق األفكار« من »إندوسات«اختارت »إندوسات«، بعد أربعة أشهر من العمل

المضني، الخريجين األربعة األوائل من برنامج »صندوق األفكار« لحاضنات األعمال، وذلك لعرض مشاريعهم

أمام مستثمرين. وكان 100 من رواد األعمال قد تقدموا بطلبات للمشاركة في الدورة األولى من البرنامج، الذي يعتبر واحدًا من عدة مبادرات تدعمها »إندوسات« لتعزيز

االقتصاد اإلندونيسي القائم على المعرفة.

أغسطسمليون عميل لـ Ooredoo في ميانمار

تجاوز عدد عمالء Ooredoo في ميانمار في شهر أغسطس مليون عميل، وذلك خالل أقل من ثالثة أسابيع على إطالق خدماتها هناك. وشهدت الشركة، عقب إطالق

عملياتها في ميانمار، طلبًا غير مسبوق على خدمات االتصاالت الجوالة واإلنترنت.

سبتمبرOoredoo تطلق منصة »صوت العمالء« في أسواقها العالمية

بدأت Ooredoo، في سبتمبر، بنشر منصة فورية لخدمة العمالء، لتمكينها من تلقي طلبات عمالئها

واستفساراتهم في جميع مناطق وجودها حول العالم وتحليلها واالستجابة لها. وتأتي هذه المبادرة في إطار

تركيز الشركة على تزويد عمالئها بأفضل تجربة ممكنة.

»الوطنية فلسطين« تقّدم خدمة تعّلم اإلنجليزية عبر الجوالأطلقت شركة »الوطنية فلسطين« في فلسطين خالل

سبتمبر مجموعة من الخدمات الجديدة عبر الجوال لتعّلم اللغة اإلنجليزية وذلك بالشراكة مع شركة الحلول

المتنقلة »سوق تل«، والمجلس الثقافي البريطاني.

ويتيح برنامج تعلم اإلنجليزية التفاعلي مجموعة من الخيارات للشباب لتمكينهم من تطوير مهاراتهم

اللغوية الحيوية، وذلك باالستفادة من النمو المزدهر في امتالك الهواتف الجوالة في فلسطين.

أكتوبر آسياسل تطلق عددًا من المبادرات لدعم النازحين

والالجئين في العراقأطلقت »آسياسل« في العراق خالل أكتوبر مشروعًا إنسانيًا كبيرًا لدعم الالجئين والنازحين داخل العراق،

بدعم من مجموعة Ooredoo. وشملت الخدمات اإلغاثية المقدمة تبرعًا ماليًا لشراء كسوة ومستلزمات لألطفال

الذين اضطروا لترك منازلهم جّراء النزاع المسلح داخل العراق، عالوة على تقديم 10.000 شريحة مزودة بخدمة

مجانية لتزويد الالجئين والنازحين بالمعلومات الحيوية.

نوفمبرOoredoo النورس تتحّول إلى

أكملت شركة النورس الُعمانية عملية تحّولها إلى عالمة Ooredoo في نوفمبر، لتصبح سلطنة عمان

السوق السابعة التي تتبنى عالمة Ooredoo العالمية.

»إندوسات« تطلق شبكة الجيل الرابع 4G LTE في إندونيسياأطلقت »إندوسات«، في نوفمبر، أسرع خدمات االتصاالت الجوالة في إندونيسيا عبر شبكتها 4G LTE من الجيل الرابع، وذلك بالتزامن مع احتفالها بمرور 47 عامًا على تأسيسها. وجاء هذا اإلطالق مع اكتمال برنامج تحديث

الشبكة التابعة للشركة في 23 مدينة بأرجاء البالد، ما ،4G-LTE Super يجعل شبكة »إندوسات« جاهزة لشبكة

وتعزيز جودة االتصال وسرعة تصفح اإلنترنت أثناء التنقل.

ديسمبرOoredoo تطلق أول شبكة +4G في قطر

أطلقت Ooredoo، في ديسمبر، شبكة االتصاالت المتطورة +4G، التي جعلت من قطر واحدة من عدد

قليل من الدول التي تملك أسرع شبكات اإلنترنت الجوال في العالم. وتقّدم الشبكة الجديدة سرعات تصل إلى ضعف متوسط سرعات شبكة 4G في البالد، لتشكل

دعمًا هائالً للجانب الرقمي من حياة العمالء.

Ooredoo تنظم مؤتمر االتحاد الدولي لالتصاالت )تيليكوم العالمي 2014(

نظمت Ooredoo، في ديسمبر، وبالنيابة عن دولة قطر، دورة 2014 من مؤتمر االتحاد الدولي لالتصاالت )تيليكوم

العالمي(. وقد استقبل هذا الحدث الكبير اآلالف من كبار التنفيذيين من أنحاء العالم، مقدمًا لـOoredoo أرضية

مثالية لعرض مجموعة واسعة من خدماتها الذكية ومنتجاتها الخاصة بقطاعات األعمال.

عدد عمالء خدمة 3G في Ooredoo الجزائر يصل إلى 3.5 مليون عميل خالل عام واحد

وصل عدد عمالء Ooredoo الجزائر في ديسمبر إلى 3.5 3G مليون عميل من المشتركين في خدمات شبكةخالل عام من إطالق الخدمة هناك. واختار أكثر من 3.5 مليون عميل في 25 والية شبكة 3G األسرع واألفضل

.Ooredoo من


شركاتناOoredoo هي شركة اتصاالت دولية

كبرى تتواجد في الشرق األوسط، شمال افريقيا، شبه القارة الهندية، وجنوب

شرق آسيا. ونسعى، في كل سوق من أسواقنا، إلى إثراء حياة عمالءنا، وإلى

توفير مجموعة متكاملة من خدمات االتصاالت المبتكرة.

22

حققت Ooredoo خالل العام الماضي نتائج قوية في قطر. فقد دافعت الشركة دفاعًا قويًا عن حصتها الحالية من

السوق، وأطلقت خدمات جديدة لالستفادة من فرص النمو في قطاعات األعمال والترفيه واإلنترنت الجوال.

في العام 2014 ، حققت الشركة إيرادات بلغت 7٬148 مليون ر.ق.، بنمو بلغ 8% )كانت 6٬590 مليون ر.ق. في

2013(. وباإلضافة إلى ذلك، ارتفعت األرباح قبل اقتطاع الفائدة والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين بنسبة %5

إلى 3٬448 مليون ر.ق. مقارنة مع الفترة ذاتها في العام الماضي. وارتفع صافي األرباح للسنة المالية 2014 بنسبة

40% ووصل إلى 1٬919 مليون ر.ق. )كان 1٬374 مليون ر.ق. في 2013( نتيجة الرتفاع األرباح قبل االقتطاعات ولبيع

بعض االستثمارات.

وُيعزى هذا النمو جزئيًا إلى اإلقبال على خدماتها »هال« و»الشهري«، التي واصلت ريادتها للخدمات مسبقة

وآجلة الدفع في قطر. واستطاعت Ooredoo - من خالل تحسين البيانات المقدمة الخاصة بهذه الخدمات عبر طرح باقات »سمارت« ومجموعة من بطاقات تعبئة

بيانات الجوال في بداية العام 2014 - أن تستمر في تطوير ريادتها لخدمات البرودباند الجوال.

Ooredoo قطر

Ooredoo هي شركة االتصاالت الرائدة في دولة قطر، ومن أهم المشغلين في مجموعة Ooredoo( Ooredoo ش.م.ق.(. استطاعت الشركة أن تمضي ُقُدمًا في

عمليات االبتكار في قطاع تقنية المعلومات واالتصاالت منذ العام 1949، من خالل تزويد

العمالء من األفراد والشركات بمنتجات وخدمات رائدة من شأنها االرتقاء بمستوى الحياة العصرية. كما أن Ooredoo ملتزمة

بالتنمية البشرية، وبدعم االقتصاد القطري سريع النمو والقائم على المعرفة، انسجامًا

مع رؤية قطر الوطنية لعام 2030.

»تفخر Ooredoo بأن تكون شركة االتصاالت الرائدة في دولة قطر، وسوف نعزز شبكتنا

األكبر واألسرع خالل العام القادم، وذلك من خالل خدمات جديدة من شأنها أن تثري حياة عمالئنا،

كما نسعى جاهدين ألن نكون أفضل شريك ممكن للشركات في البالد. ونؤكد على أن

أداء Ooredoo في قطر سيواصل التميز متجاوزًا جميع األهداف، فنحن نسير وفقًا إلدراكنا العميق الحتياجات عمالئنا، وكلنا ثقة بقدرتنا على جعل

قطر واحدة من أفضل البلدان في مجال االتصاالت في العالم«.

الشيخ سعود بن ناصر آل ثانيالرئيس التنفيذي، Ooredoo قطر

24

وقد أسهمت التحسينات التي أدخلتها الشركة على الشبكة في تعزيز مكانتها في هذا المجال. إذ تمكنت

الشركة من تقديم تغطية أسرع وأفضل في جميع أنحاء البالد، بفضل التحسينات الجارية على شبكة الجيل

الرابع )G4( على مدار العام. وفي هذا السياق، أطلقت Ooredoo أول شبكة من شبكات الجيل الرابع المتقدمة

)+G4( في قطر خالل ديسمبر 2014، ما جعل قطر واحدة من عدد قليل من الدول في العالم التي تتمتع حاليًا

بأسرع خدمة إنترنت متاحة عبر الهاتف الجوال.

كذلك، فقد واصلت الشركة االستثمار في الخطوط الثابتة، إذ تمكنت من توصيل أكثر من 200.000 من عمالئها

بخدمة األلياف الضوئية من Ooredoo بنهاية العام 2014، وذلك بمعدل 9.000 منزل في الشهر خالل السنة.

ومع استمرار االقتصاد القطري في النمو والتنوع، بدأت Ooredoo قطر تتطلع لتوسيع نطاق الخدمات المقدمة

للشركات في العام 2014، فافتتحت مختبر »الواحة OASIS« المتطور لتقنيات حلول Ooredoo المبتكرة

الذكية المتقدمة في مايو 2014، وهو مختبر يهدف إلى تطوير حلول االتصاالت وتكنولوجيا المعلومات

المبتكرة واختبارها وعرضها للشركات. واستخدمت أكثر من 120 شركة المختبر في األشهر الستة األولى من

تشغيله، ما ساعد Ooredoo على نقل عدد من الحلول من مرحلة اختبار الكفاءة الى مرحلة التسويق التجاري.

ومن المرافق الرئيسية األخرى للشركة مشروع »بيتكم« للحياة الذكية، الذي تم افتتاحه في ديسمبر

2014، وهو فيال مخصصة في قطر تستعرض في كل ،Ooredoo طابق تقنيات نمط الحياة العصرية. وتسعىبالتعاون مع شركائها، الستخدام هذه األصول لترسيخ

مكانتها في قطاع المنازل الذكية والمدينة الذكية، إذ يتطلع كثير من المطورين إلى تبني التقنيات الذكية

في مشاريعهم.

انتهى العام 2014 مكلالً بلحظة حاسمة في تاريخ Ooredoo، وذلك مع استضافة دولة قطر لمؤتمر

االتحاد الدولي لالتصاالت )تيليكوم العالمي 2014(، الذي ُعهد إلى Ooredoo بتنظيمه. وبعد أكثر من عام من التخطيط استطاعت Ooredoo إنجاز واحدة من أفضل

الدورات في تاريخ هذا المؤتمر. كما تميزت هذه الدورة من تيليكوم العالمي 2014 في الدوحة بحضور اآلالف من الزوار الممثلين لكبرى المؤسسات الحكومية

والشركات، واستخدمت Ooredoo هذا الحدث كمنصة مثالية لعرض مجموعة من الخدمات الذكية، تشمل

البنية التحتية الذكية )الجيل الخامس 5G والجيل القادم من األلياف الضوئية(، والترفيه الذكي، والسيارات

المتصلة، والجيل القادم من حلول التعليم والصحة وبيئات العمل، وخدمات البلدية المقدمة في إطار

»المدينة الذكية«، والمالعب الذكية.

)1 ( األرباح قبل اقتطاع الفائدة والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين )مليون ر.ق.(، )2 ( هامش األرباح قبل اقتطاع الفائدة والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين )مليون ر.ق.(

)3 ( معدل اإليرادات المختلط لكل مستخدم

20102011201220132014

7,148 6,590 6,220 5,704 5,597اإليرادات مليون ر.ق.

) 1( EBITDA QRm2,878 2,948 3,249 3,273 3,448

) 2( EBITDA Margin%51%52%52%50%48

) 3( Blended ARPU112٬6 145٬2 148٬7 133٬0 128.1

1,614 1,715 1,841 2,069 2,143عدد العاملين

معدل اإليرادات المتوسط لكل مستخدم هو لفترة األشهر الثالثة المنتهية في 31 ديسمبر.

أهمية المشغل

للمجموعة

ملكية الشركة تعود ملكية وإدارة Ooredoo قطر بالكامل إلى

Ooredoo( Ooredoo ش.م.ق.(.

مجموع العمالء )باآلالف(

األداء المالي

%3العمالء

%22اإليرادات

%27EBITDA

%14 النفقات

الرأسمالية

2,392

2,376

3,155

2,865

2,530

2014

2013

2012

2011

2010


Ooredoo قطر )تابع(

26

ويبقى الموظف محور استراتيجية Ooredoo، فقد كان دور كل موظف في ضمان نجاح Ooredoo أحد العناصر

الرئيسية التي انصب عليها التركيز خالل العام 2014. وارتفع االستثمار في التدريب والتطوير من عام آلخر، مع

الحفاظ على مستويات مرتفعة من تقطير الوظائف، وسعت الشركة بجّد لتكون جهة العمل المفضلة.

Ooredoo في العام المقبلواصلت دولة قطر ريادتها لتبقى واحدة من أكثر األسواق

نشاطًا واستقرارًا في منطقة الشرق األوسط وشمال إفريقيا، وتعتقد Ooredoo أن ثمة فرصًا كبيرة لنمو

الخدمات التجارية، ال سيما في العام 2015. ومن المرجح أن يظل معدل النمو مرتفعًا خالل العام، في حين

تمتلك Ooredoo األدوات والخدمات التي من شأنها تمكين الشركات من تحقيق اإلمكانات الكاملة

للتقنيات الذكية.

بدأت قوة Ooredoo تظهر جلية في السوق من خالل شبكتها، التي مكنت الشركة من تقديم خدمات

تجارية متقدمة تمتاز بالسرعة، وخدمات بيانات موثوق بها لدى العمالء من األفراد.

وستواصل Ooredoo تغطية جميع أنحاء البالد بشبكة الجيل الرابع المتقدمة +4G، كما تسعى إلى ربط

جميع المنازل والشركات في قطر بشبكة ألياف Ooredoo بحلول نهاية العام 2015.

وعالوة على ذلك، ستواصل الشركة تعزيز مجموعة الحلول السحابية والذكية، وحلول االتصال من جهاز

لجهاز آخر M2M، مدعومة بشبكة من مراكز البيانات التابعة لها والمنتشرة في أرجاء البالد، وبعالقات الشراكة المتينة التي تربطها بأبرز مقدمي الحلول. وهناك أيضًا فرص لتوفير خدمات Ooredoo المالية لقطاع الشركات،

وذلك بعد إطالق خدمات الرواتب في العام 2014.

كذلك، ستواصل الشركة السير في طريق التميز عبر رعاية الرياضة واألنشطة المجتمعية، وستحافظ عالقات

الرعاية الحالية التي توفرها شركة Ooredoo، وسيبقى البطل القطري ناصر العطية ورموز الرياضة العالمية

ليو ميسي ونادي باريس سان جيرمان، من األصول المهمة للشركة.

كما ستبقى إثراء تجربة العمالء أولوية استراتيجية للشركة. وسوف تعمل Ooredoo، مستفيدة من آراء

العمالء، على إدخال تحسينات ملموسة على بعض الخدمات األساسية في النصف األول من العام 2015، ما

من شأنه الحفاظ على العمالء وعدم فقدانهم.

4G+ إطالق شبكةأطلقت Ooredoo قطر أحدث شبكة اتصاالت في

ديسمبر 2014 وهي شبكة +4G، مما جعل شبكة Ooredoo األكبر واالسرع أكبر وأسرع. وبذلك أصبحت

قطر إحدى قالئل دول العالم التي يستمتع مستخدمو اإلنترنت فيها بأعلى سرعات للشبكة.

ثالثة ماليين عميلحققت Ooredoo إنجازًا آخرًا تجسد في تجاوز عدد عمالئها

حاجز ثالثة ماليين عميل في مايو 2014، وهو أعلى عدد من العمالء تحققه الشركة في تاريخها. وحققت

Ooredoo قطر نموًا كبيرًا خالل 2014 في معظم نواحي أعمالها نتيجة لتوسيع الشركة لمجموعة خدماتها

وللحيوية التي يتميز بها اقتصاد قطر.


إندوسات - إندونيسيا

تضمنت مبادرات األعمال الفوز بتراخيص جديدة، وإبرام عالقات شراكة رئيسية، والقيام بعدد من االستثمارات. ودخلت

إندوسات في شراكة مع العبين عالميين بارزين في محتوى اإلنترنت، مثل »تويتر« و»جوجل« و»روكيت إنترنت«، لتقديم

مجموعة متنوعة من الخدمات الجذابة للعمالء.

كما أبرمت شراكة مع »أديرا« للتأمين من أجل تطوير نظام رقمي للخدمات المالية عبر الجوال. واستثمرت

الشركة في شركات ناشئة عبر برنامج »صندوق األفكار IDEA Box«، وأسست صندوقًا بقيمة 50 مليون دوالر

بالتعاون مع »سوفت بنك« لتطوير قدرات الشركات اإلندونيسية في مجال التجارة اإللكترونية واإلعالم الرقمي واالجتماعي والخدمات المالية عبر الجوال. كذلك اهتمت الشركة بتحديث الشبكة وتوسعتها في المدن الكبرى

داخل مدينة »جاوة« وخارجها. كما واصلت إندوسات رعايتها االستراتيجية لفرق تشيلسي وبرشلونة وبرسيب وأريما

لكرة القدم.

حافظت إندوسات على اهتمامها الكبير بالعمالء، وأطلقت عدة حمالت لتسليط الضوء على البرامج والباقات الجديدة

التي طرحتها. وكانت باقة »سوبر ماتركس«، التي ُطرحت في يوليو، أول خدمة آجلة الدفع في إندونيسيا تقدم هاتفًا ذكيًا مجانيًا عند االشتراك في أية باقة من

باقات »سوبر ماتركس« ضمن عقد لمدة عام أو عامين. وأصبحت قسيمة »منتاري« الذكية، التي طرحتها الشركة في نوفمبر، أول برنامج مسبق الدفع في إندونيسيا يقدم قسيمة خصم للحصول على هاتف ذكي مع اشتراك في

باقة منتاري بعقد لمدة عام أو عامين.

أنجزت شركة إندوسات خالل العام الماضي التزامات استراتيجية متعددة ونالت مجموعة من الجوائز. فأطلقت

الشركة عملية توسعة طموحة للشبكة بما يتناسب وحاجة السوق، ورفعت

مستوى الشبكة في “جاوة” و”بالي” وحسنتها. وأولت شركة إندوسات

اهتمامًا كبيرًا بخدمات البيانات، إذ خصصت حوافز لكل من المتعاملين ومنافذ البيع للترويج لمنتجاتها من

البيانات، كما وضعت خططًا لزيادة أعداد مستخدمي البيانات النشطين ورفع إيراداتها من البيانات، ونظمت حمالت

واسعة النطاق للترويج لخدمات اإلنترنت والخدمات الشبكية.

“يعتبر العصر الرقمي بال شك مستقبل االتصاالت في إندونيسيا. فالعمالء في إندونيسيا يتجهون

للتحول بشكل كبير نحو الخدمات الرقمية في جميع النواحي، وإندوسات ملتزمة بتسخير قدراتها

وبتوفير حلول رقمية ذات معنى للعمالء في إندونيسيا، األمر الذي سيساعدهم في تبسيط

وتحسين نمط حياتهم. وسنحافظ، في الوقت ذاته، على خدماتنا الجوالة وخدمات الخط الثابت والبيانات

الثابتة التقليدية، والتي يجري تعزيزها بالخدمات الرقمية كلما أمكن، وذلك لتصبح إندوسات شركة

االتصاالت المفضلة في السوق اإلندونيسية. ومع انتهائنا مع تمديد شبكتنا من الجيل الرابع LTE فإننا

نتطلع إلى العام القادم واثقين من أن إندوسات تقف على أرضية صلبة وعلى استعداد للمنافسة.”

آلكساندر روسليالرئيس والرئيس التنفيذي، إندوسات

28

وأطلقت الشركة مجموعة من المبادرات التقنية الرئيسية لدعم جهود إندوسات الرامية إلى تلبية طلبات

خدمة البيانات، وشمل ذلك األعمال التجارية الرقمية التابعة إلندوسات، وهي وحدة أعمال تجارية تهتم

بالشركات الناشئة في فضاء اإلنترنت.

وفي إطار التزام إندوسات بمسؤوليتها االجتماعية، نفذت الشركة أربعة برامج رئيسية، تضّمنت »إنسبيرا«

)Inspirasi Perempuan Indonesia( وهو برنامج خاص برائدات األعمال اإلندونيسيات يقدم الدعم لسيدات

األعمال المبتدئات ويتيح لهّن المعلومات بشأن تقنيات االتصاالت، ويساعدهن في الحصول على التمويل.

كذلك أسست الشركة برنامج »إندونيسيا بلجار«، الذي يدعم تحديث المدارس االبتدائية في الريف، وبرنامج

Ooredoo عيادة إندوسات المتنقلة، بالتعاون معومؤسسة ليو ميسي الخيرية، التي تؤسس عيادات صحية متنقلة لتقديم العالج الطبي والطعام مجانًا

في المناطق الفقيرة.

التحديات الرئيسيةواجهت إندوسات خالل العام الماضي تحديات ناجمة

عن سوق االتصاالت اإلندونيسي، ُتعزى إلى التحول الذي شهدته التوجهات المتوقعة للسوق بسبب الرغبات

الجديدة للعمالء.

فقد اتسمت السوق بتراجع الطلب واإليرادات في الخدمات التقليدية األعلى هامشًا، مثل الصوت

والرسائل النصية القصيرة، وزيادة في الطلب على خدمات البيانات األقل هامشًا، ما دفع الشركة لتحسين

إدارة تكلفتها، وتطوير خدمات ذات قيمة مضافة، وتعزيز عالقات الشراكة والتعاون مع مزودي الخدمات

العالميين، مثل AT&T. وفي محاولة لخفض التكاليف، واصلت إندوسات العمل ببرنامج ترشيد التكلفة.

العام المقبلتسعى شركة إندوسات، في تطلعها للعام 2015، إلى

االستفادة من انخفاض نسبة انتشار خدمات البيانات في إندونيسيا والطلب المتزايد عليها، ال سيما عبر

الهواتف الذكية والتطبيقات ذات الصلة والمحتوى عبر اإلنترنت. كما تسعى الشركة لالستفادة من نمو سوق الجوال خارج »جاوة«، واألسواق الناشئة الخاصة بالخدمات

الرقمية، التي تشمل الخدمات المالية عبر الجوال، والتجارة اإللكترونية، واإلعالن، وزيادة الطلب على خدمات

تقنية المعلومات وخدمات االتصاالت القائمة على بروتوكول اإلنترنت.



20102011201220132014

7,9428,5508,8048,3717,395اإليرادات مليون ر.ق.

) 1( EBITDA QRm4,0344,1594,4203,8623,279

) 2( EBITDA Margin%51%49%50%46%44

) 3( Blended ARPU13٬410٬29٬98٬88.0

6,6944,4613,8273,9564,100عدد العاملين



للمجموعة

ملكية الشركة تبلغ حصة Ooredoo في إندوسات 65 بالمائة.



%59العمالء


%25EBITDA

%25 النفقات


44,822

51,941

63,298

59,692

58,639

2014

2013

2012

2011

2010


Ooredoo الكويت

حافظت Ooredoo الكويت على اهتمامها القوي بالعمالء من خالل إثراء تجربة المستخدمين، وإطالق مبادرات التفاعل مع

العمالء، وإدخال إصالحات هيكلية على الشركة، والتوسع في عمليات التجزئة للوصول إلى مجموعة كبيرة من العمالء.

واتجهت الشركة نحو تخصيص معامالت وخدمات مميزة ألهّم العمالء، فيما قّدمت الشركة من خالل نظام االستجابة الصوتية التفاعلي وتجربة عمالء Ooredoo، استراتيجية استباقية لتعزيز

ارتباط العمالء. كما تم إجراء إعادة صياغة لهيكلة الشركة، ووَحدت األدوار الوظيفية، لكي تتمّكن الشركة من التركيز

بشكل أكبر على الخدمات والعمالء.

تبنت Ooredoo الكويت، ألول مرة في تاريخها كمشغل لالتصاالت، أكثر خطط التوسع طموحًا في تجارة التجزئة، إذ

زادت مراكزها لمبيعات التجزئة من 41 مركزًا في يناير 2014، إلى 75 مركزًا بحلول ديسمبر من العام نفسه. ويعكس هذا

التوسع التزام الشركة بالوصول إلى عمالئها، وتقديم منتجاتها وخدماتها في مزيد من المواقع المالئمة لهم.

كذلك واصلت Ooredoo الكويت لعب دور أساسي في المجتمع الكويتي، وأظهرت التزاما قويًا بقضايا المسؤولية االجتماعية؛ فقدمت الرعاية لمشروع OX Adventure للشباب، وهو برنامج

للقادة الشباب يمنح الشباب الكويتي الفرصة للعمل في البرامج المتعلقة بالمساعدات، والمساهمة في المجتمعات

المحلية بالبلدان النامية. وانطالقًا من رؤيتها لتحسين التنمية االجتماعية واالقتصادية للمجتمعات، منحت Ooredoo 300 آلة

طباعة بطريقة بريل لجمعية المكفوفين الكويتية، ودعمت »بيت عبد اهلل«، وهي منشأة صحية وترفيهية لرعاية األطفال،

كما استمرت في التعاون مع الهالل األحمر الكويتي.

سعت Ooredoo الكويت إلى إنجاز مبادرات استراتيجية رئيسية العام الماضي، إذ

ساعد تغيير العالمة التجارية لشركة Ooredoo الوطنية لالتصاالت، وطرح عالمةالتجارية في الكويت، على وضع الشركة في طليعة مقدمي الخدمات اإلقليميين

والدوليين. واستطاعت Ooredoo الكويت تنفيذ كثير من المبادرات المختلفة لإليفاء باالحتياجات المتنوعة للعمالء، وشمل ذلك تعزيز مجموعة المنتجات المقدمة لعمالء

الخدمات آجلة ومسبقة الدفع وعمالء البرودباند الالسلكي، إلى جانب إطالق آيفون

6 وآيفون 6 بلس. وساعدت هذه المبادرات في تعزيز مكانة Ooredoo كشركة رائدة

بين منافسيها في السوق الكويتية.

“َحِفل عام 2014 بالعديد من المبادرات االستراتيجية Ooredoo التي مهدت الطريق لمستقبل أفضل لـالكويت، والتي وضعت الشركة في واجهة قطاع االتصاالت محليًا ودوليًا. وتضمنت هذه المبادرات

المهمة تغيير العالمة التجارية للشركة لتصبح Ooredoo الكويت، والسعي للتوسع في مجال

مبيعات التجزئة، والعمل ليكون سجل الشركة في مجال المسؤولية االجتماعية سجالً حافالً، واالستمرار

في االستثمار تقنيًا في شبكتنا، وتوسيع تغطية شبكة بيانات LTE، واالستثمار بشكل ملحوظ في موظفينا. وستسهم المنجزات التي تعكس رؤية عالمتنا في جعل Ooredoo الكويت مزود خدمات

االتصاالت األول في الكويت.”

الشيخ محمد بن عبداهلل آل ثانيالرئيس التنفيذي، Ooredoo الكويت

30

استغلت Ooredoo الكويت التطورات التقنية من أجل زيادة اهتمامها بالعمالء، واالستفادة من خدمات وخبرات جديدة. واستمرت Ooredoo في توسيع شبكة LTE التابعة لها في

جميع أنحاء الكويت، فغطت أكثر من 90% من المناطق المأهولة. وسمح إطالق أول موقع للتجارة اإللكترونية في

الكويت للعمالء بالتسوق وشراء األجهزة والخدمات بسهولة وُيسر، كما ساعد تقديم خدمة تبادل البيانات، وميزات

تحويل الدقائق المتبقية، والصوت عالي الجودة )HD(، في إثراء تجربة العمالء.

حولت Ooredoo الكويت أغلبية خدماتها إلى سحابة خاصة Cloud، ما أدى إلى تحسينات كبيرة في وصول المنتجات

والخدمات إلى السوق وكفاءة رأس المال. واستطاعت الشركة أيضًا تحديث نظام تخطيط الموارد، ونفذت أحدث

نماذج برنامج R12 من أوراكل، الذي يسمح للشركة باستعراض العمليات التجارية واعتماد األفضل في فئاتها، بما يشمل التمويل والمشتريات والموارد البشرية وإدارة األصول.

وقبل تبني العالمة التجارية Ooredoo في الكويت، أطلقت الشركة حملة ترويجية ناجحة بعنوان المشروع O، والتي ُعرفت أيضًا باالسم »أريد«. وكان الهدف من الحملة تعريف

العمالء بعالمة Ooredoo التجارية، فتم خاللها إنشاء أكشاك للهواتف في بعض أكبر مراكز التسوق في البالد، وُطلب

من العمالء التعبير عن رغباتهم، وعملت الشركة على تلبية رغبات العمالء، التي شملت تجديد منازل، والحصول على

تذاكر لحضور بعض مباريات كرة القدم األكثر شعبية في الدوري اإلسباني. وعكست الحملة التزام Ooredoo باالرتقاء بمستوى حياة ، كما عكست رسالتها التي تتجاوز كونها

مجرد شركة مزودة لخدمات االتصاالت.

وتعاونت Ooredoo الكويت أيضًا مع برنامج األمم المتحدة للمستوطنات البشرية إلنشاء حديقة اليرموك الصديقة للبيئة،

وأبرمت شراكة مع كبرى شركات االتصاالت العالمية مثل هواوي وإريكسون، وذلك لتعزيز قدرات التغطية لشبكتها.

Ooredoo وانطالقًا من هدف تعزيز تواجدها الكويت، واصلتاستثماراتها في تطوير موظفيها وتنمية مهاراتهم، فتبنت

الشركة سياسة جديدة للموارد البشرية، وطرحت منحًا دراسية للموظفين ُتقّدم على أساس األداء، بهدف مساعدة الموظفين

المتميزين في Ooredoo لنيل درجتي البكالوريوس والماجستير. كما شارك كبار الموظفين في برنامج Ooredoo الخاص بالقيادة

في عالم األعمال من أجل تطوير مهاراتهم القيادية. وُيعتبر برنامج Ooredoo لتعليم الموظفين برنامجًا معترفًا به من مؤسسة الكويت للتقدم العلمي وبرنامج إعادة هيكلة القوى العاملة.

وعلى الرغم من أن Ooredoo الكويت حققت عامًا مجزيًا، إال أنها واجهت عقبات تتعلق بالسوق المتشبع تمامًا، والنمو البطيء في عدد العمالء الجدد. وتم تعويض انخفاض استخدام خدمات الصوت وزيادة أهمية البيانات واستخداماتها، تعويضًا جزئيًا عبر

تقديم باقات مبتكرة للعمالء. أما المجال اآلخر المثير للمخاوف فتمثل في اإلطار والبيئة التنظيميين في الكويت، التي ال تزال

تمر بمرحلة إضفاء الطابع الرسمي بعد وضع قانون هيئة تنظيم االتصاالت، واختيار أعضاء مجلس إدارة للهيئة.

لكن Ooredoo الكويت تسعى، بالرغم من هذه التحديات، إلى تقديم أسلوب حياة رقمي وعصري شامل لعمالئها. وتخطط

الشركة لتزويد عمالئها بترفيه جوال ومحتوى تلفزيوني وإعالمي متميز وبوابة دفع مبتكرة وموثوق بها، وذلك بدافع من رسالتها

الرامية إلى أن تصبح أكثر من مجرد مزود خدمات اتصاالت. كما تسعى الشركة من خالل أهدافها االستراتيجية للعام 2015 إلى إلهام عمالئها المميزين وإشراكهم، وتوسيع نطاقها وحضور

عالمتها التجارية لتغطي جميع أنحاء البالد.



20102011201220132014


) 1( EBITDA QRm1,2621,4691,101667473

) 2( EBITDA Margin%45%46%38%27%22

) 3( Blended ARPU131٬6118٬896٬287٬365.6

1,0081,0001,078950856عدد العاملين



للمجموعة

ملكية الشركة تمتلك Ooredoo حصة 92.1 بالمائة في الوطنية لالتصاالت

)الشركة الوطنية لالتصاالت المتنقلة(، المدرجة في سوق الكويت لألوراق المالية. كما تعتبر شركة الوطنية

Ooredoo لالتصاالت الكيان القانوني الذي يمتلك حصصًا فيالمالديف، وشركة برافو لالتصاالت، وOoredoo تونيزيانا في

تونس، وOoredoo الجزائر، والوطنية فلسطين.



%2العمالء


%4EBITDA

%5 النفقات


1,779

1,958

2,515

1,970

2,032

2014

2013

2012

2011

2010


Ooredoo عمان

أقامت Ooredoo عمان عدة مشاريع للبنية التحتية وضّخت استثمارات مهمة لدعم برنامج تحديث

شبكتها في السلطنة.

وشملت االستثمارات الرئيسية توسيع البنية التحتية لشبكة األلياف الضوئية لربط مسقط بصاللة، وترقية

وصالت الميكروويف الموصلة إلى بروتوكول اإلنترنت لدعم أحدث الخدمات وتعزيز حركة البيانات عبر

GPON بروتوكول اإلنترنت، إضافة إلى تطوير تقنيةلأللياف الضوئية لدعم قدرات االتصال لدى عمالء المنازل

والشركات، عالوة على إنشاء مركزين إضافيين للمحطات األرضية الطرفية بالغة الصغر VSAT في مسقط وصاللة.

واستكملت Ooredoo عمان أيضًا إطالق مجموعة من التقنيات لضمان مرونة وإمكانية االعتماد وتوفر عامل االبتكار في خدماتها في جميع مناطق البالد. وتشمل 4G هذه التقنيات مضاعفة سعة شبكات الجيل الرابع

التابعة للشركة خمس مرات في أنحاء مدينة صاللة، وذلك لتقديم تجربة استثنائية لزوار »مهرجان خريف صاللة«.

حافظت Ooredoo عمان على اهتمامها بجودة خدمة العمالء، وتابعت إنجاز مبادرات صممت خصيصًا لتلبية

رغبات العمالء. وأصبحت Ooredoo عمان، التي تمثل جزءًا من مجموعة Ooredoo، أول مشغل في الشرق األوسط

يستخدم تقنية ResponseTek »صوت العميل« للتعرف مباشرة على آراء العمالء. كذلك منحت الشركة عمالء

خدمات االتصاالت مسبقة الدفع وقتًا أكثر للمكالمات الدولية مع كل عملية إعادة تعبئة للرصيد.

حققت Ooredoo ُعمان خالل العام 2014 نجاحًا متواصالً من خالل خدمات »واي

LTE ماكس« الثابتة، وعبر تقديم خدماتالمنزلية لعمالء جدد، واتخاذها مسار انتقال

عمالء »واي ماكس« الحاليين لقاعدة Ooredoo ُعمان.

وكجزء من استراتيجية الشركة في ابتكار الخدمات وجودتها ووصولها إلى

العمالء، استكملت Ooredoo عمان المراحل الرئيسية لبرنامج تحديث شبكتها، الذي

تضمن زيادة قدرة الشبكة الالسلكية )الراديو(، وإدخال تحسينات على الشبكة

األساسية. وشهدت Ooredoo ُعمان أيضًا عدة صفقات بيع كبيرة للحكومة، والتي هيمنت

عليها تاريخيًا خدمات شركة عمانتل. واستطاعت Ooredoo عمان، من خالل هذه الصفقات، االستحواذ على حصة مهمة من

سوق االتصاالت في السلطنة.

“نحن سعداء بنمو إيراداتنا لهذا العام، وذلك بفضل ارتفاع إيرادات البيانات الثابتة وبيانات الجوال،

باإلضافة إلى إيرادات خدمات الصوت الدولية. كما أننا حققنا نجاحًا كبيرًا في تغيير عالمتنا لتصبح

Ooredoo في الربع الرابع من 2014، وكان لذلك أصداًء إيجابية جدًا في السوق. ومع تغيير عالمتنا

التجارية وفرنا عددًا من العروض الجديدة الملهمة في مجال خدمات االتصاالت الثابتة والجوالة، والتي

حازت على اهتمام وإقبال كبيرين. كما تبرهن نتائجنا على نجاح توجهنا لالستثمار في شبكتنا،

التي وفرت السرعة والتغطية التي يحتاج إليها عمالؤنا ويرغبون في الحصول عليها. وستستمر

استثماراتنا خالل 2015 لتحسين األداء، ولتوفير خدمة أفضل للعمالء في مختلف أنحاء السلطنة.”

غريغ يونغ الرئيس التنفيذي، Ooredoo عمان

32

وواصلت Ooredoo عمان لعب دور مهم في المجتمع العماني باشتراكها في عدة برامج في إطار المسؤولية

االجتماعية. إذ نفذت Ooredoo عمان »رحلة النوايا الطيبة«، التي تمنح الموظفين الفرصة لمساعدة المجتمعات

المحلية، وتعكس التزام الشركة وتطلعها نحو Ooredoo االستثمار االجتماعي المستدام. واضطلعت

عمان، منذ نشأتها، بمسؤوليتها تجاه المجتمع، وعملت عن كثب مع المؤسسات العامة والخاصة لتترك أثرًا

إيجابيًا في المجتمع، من خالل المنتجات والخدمات وعبر المبادرات النسائية أو البرامج االجتماعية والتعليمية.

وخالل شهر رمضان المبارك، نشرت فرقًا من المتطوعين الفرحة داخل األسر في أنحاء عديدة من السلطنة، وجمعت

التبرعات، وأسهمت بضمان وصول مستلزمات التمكين االجتماعي إلى الجمعيات والمجتمعات المحتاجة.

ركزت Ooredoo عمان، من جانب آخر، على مبادرات بناء العالمة التجارية والرعاية، من أجل توطيد العالقة بعمالئها.

وأصبحت Ooredoo عمان الراعي الرسمي ألكاديمية مسقط لكرة القدم، وأصبح علي الحبسي وأحمد الحارثي سفيرين رسميين لعالمة Ooredoo عمان التجارية. وكجزء

من منتدى العقول المفتوحة الذي نظمته الشركة، أطلقت Ooredoo عمان حملة على وسائل التواصل

االجتماعي مستخدمة الوسم #عماننا.

وعلى الرغم من النجاحات التي حققتها Ooredoo عمان في 2014، فقد واجهت تحديات تتعلق بتقديم محتوى

الصوت والفيديو عبر اإلنترنت، والضغوط التي يشكلها نقل الصوت عبر بروتوكول اإلنترنت بشكل غير قانوني

في المكالمات الدولية.

وكرد فعل على ذلك، قّدمت Ooredoo عمان مجموعة من العروض الترويجية الذكية التي دفعت العمالء إلى

اعتماد هذه الخدمات. كما دفع انخفاض إيرادات الرسائل النصية القصيرة Ooredoo عمان إلى التركيز على عروض وعالقات شراكة في مجال البيانات الذكية مع العبين في

مجال تقديم محتوى الصوت والفيديو عبر اإلنترنت.

العام المقبلمن المتوقع أن تطلق الشركة العمانية للنطاق العريض عملياتها التجارية في 2015 بعد أن أنشأت شبكة ضخمة من األلياف الضوئية في مسقط. وهذا من شأنه أن يتيح

فرصة كبيرة أمام Ooredoo عمان إلطالق خدمات توصيل األلياف البصرية للمنازل وتحقيق النمو في هذا الجانب.

وستواصل Ooredoo عمان تطوير استراتيجيتها لتنويع إيراداتها المستقبلية من خالل مبادرات تجارية جديدة، من أجل تعويض التراجع في خدمات الصوت التقليدية، وذلك

في إطار برنامج استراتيجي مشترك في النطاق الرقمي. وتشمل هذه المبادرات إطالق خدمات في مجال نقل

محتوى الصوت والفيديو عبر اإلنترنت، وتأسيس مركز للبيانات، وتقديم خدمات سحابية.



20102011201220132014


) 1( EBITDA QRm9689799029331,115

) 2( EBITDA Margin%52%51%47%47%50

) 3( Blended ARPU73٬880٬470٬863٬866.8

8981,0191,0271,0511,049عدد العاملين



للمجموعة

ملكية الشركة تمتلك Ooredoo حصة اقتصادية فعلية في

Ooredoo عمان تبلغ 55 بالمائة.



%2العمالء


%9EBITDA

%10 النفقات


2,033

1,960

2,602

2,397

2,193

2014

2013

2012

2011

2010


آسياسل - العراق

استطاعت آسياسل خالل 2014 بلورة مبادرات استراتيجية لتعزيز مكانتها كشركة عراقية

موثوق بها، واحتالل موقع متقدم فيما يتعلق بحصتها السوقية.

وحافظت الشركة على ريادتها في خدمات البيانات، وعملت بجّد الستكمال تحديث شبكتها وتوسعة شبكة الجيل الثالث 3G في المدن الكبرى، كما وقعت عقد استئجار طيف الجيل الثالث مع هيئة

االتصاالت واإلعالم العراقية، المتوقع إطالقه في يناير 2015.

استمرت آسياسل في لعب دور حاسم في المجتمع العراقي بتنفيذها عدة برامج في إطار المسؤولية

االجتماعية، شملت مجموعة مبادرات لدعم الالجئين السوريين والجئي مدينة عين العرب كوباني والنازحين

في سنجار. ونالت جهود آسياسل التقدير والثناء، وترشحت لجائزة CommsMEA لمشغلي االتصاالت

للعام 2014 في فئة المسؤولية االجتماعية للشركات.

خالل العام 2014، استطاعت آسياسل بلورة مبادرات استراتيجية لتعزيز مكانتها كشركة عراقية موثوق بها، واحتالل

موقع متقدم فيما يتعلق بحصص السوق. وحافظت الشركة على ريادتها في

خدمات البيانات، وعملت بجّد الستكمال تحديث شبكتها وتوسعة شبكة الجيل

الثالث 3G في المدن الكبرى، كما وقعت عقد استئجار طيف الجيل الثالث

مع هيئة االتصاالت واإلعالم العراقية، وتم إطالق الخدمات في يناير 2015.

“إن المواقف الحرجة التي يشهدها العراق تعد استثنائية بكل المقاييس. ومع ذلك، فإن االفتقار لألمن في بعض المناطق وانخفاض أسعار النفط،

وانخفاض عرض السيولة M1 وإغالق الشبكة في بعض مناطق العراق إجباريًا، لم يمنعنا من العمل

بكل جد لتحقيق ما وعدنا به إلضافة قيمة أعلى لمساهمينا. كما أن ذلك لم يمنعنا من المحافظة

على مكانتنا باعتبارنا الشركة التي تستحوذ على نصيب األسد في إيرادات سوق االتصاالت. بل إن كل ذلك لم يمنعنا من تتويج إنجازاتنا خالل العام

بارتفاع عدد عمالئنا إلى 12٬3 مليون عميل.”

عامر الصناع الرئيس التنفيذي، آسياسل

34

وقد سعت آسياسل لطرح مجموعة من التقنيات والمبادرات لضمان كسب ثقة العمالء بخدماتها، ومن

أجل هذا الهدف بدأت آسياسل أيضًا في تحديث شبكتها، والتوسع الجذري في بروتوكول اإلنترنت تمهيدًا لبدء

نشر شبكة الجيل الثالث 3G على نطاق أوسع.

كما قامت آسياسيل باستكمال نظام الفوترة المتقدم ليعطينا المزيد من القوة لمواجهة المنافسة

الحادة التي شهدناها في سنة 2014. تحتفظ آسياسيل بمركز الصدارة في اإليرادات الواردة من خدمات البيانات.

إن تحقيق هذا الهدف كان نتاج التخطيط المسبق لالستحواذ على مصدر اإليراد هذا، والذي نعتبره بالغ األهمية لتشكيل الشباب الجزء األكبر من إجمالي

سكان العراق.

كذلك ركزت الشركة على تقديم منتجات وخدمات متطورة لتلبية توقعات العمالء بل وتجاوزها. وقّدمت

الشركة، من جهة أخرى، مجموعة واسعة من العروض الترويجية والخصومات والعروض المجّمعة عالوة على مجموعة من الخطوط الجديدة. شاركت

آسياسل في مجموعة من مبادرات بناء العالمة التجارية والرعاية األساسية من أجل االستفادة من متانة العالقات التي تربطها مع عمالئها. وشملت الرعاية نادي السليمانية الرياضي، ومؤتمر تنمية

المرأة لعرض الثقافة الكردية في لندن، كما دعمت يوم البيئة في كردستان، واألنشطة التابعة لمهرجان

مشروع األولمبياد العلمي للشباب.

العام المقبلحددت آسياسل مبادرات استراتيجية رئيسية تتطابق مع رؤية الشركة، وتعزز أسس الشراكة مع العمالء

الحاليين، وتساعد على تطوير األعمال. وسوف تعمل آسياسل على اتباع استراتيجية لتأجير األلياف ُبغية

ترشيد التكاليف.



20102011201220132014


) 1( EBITDA QRm2,6213,2333,6893,6292,939

) 2( EBITDA Margin%52%54%54%51%47

) 3( Blended ARPU5660٬161٬654٬840,0

2,1702,8212,9062,8112,771عدد العاملين



للمجموعة

ملكية الشركة تبلغ حصة Ooredoo االقتصادية الفعلية في

آسياسل 64.1 بالمائة



%11العمالء


%23EBITDA

%14 النفقات


8,130

8,979

12,302

10,734

10,030

2014

2013

2012

2011

2010


Ooredoo الجزائر

وفي إطار استراتيجيتها الموجهة نحو العمالء، أطلقت Ooredoo الجزائر برامج ودراسات سوقية متعددة، لجمع البيانات عن رضا العمالء، وفهم الوسائل التي من شأنها

دفع العالمة التجارية ُقدمًا.

وينصب اهتمام الشركة من خالل هذه المبادرات على التعرف على تجربة العمالء في متاجر التجزئة التابعة لها،

وذلك لالستفادة من آرائهم في إجراء تحسينات كبيرة على المؤشرات الرئيسية الخاصة بتجربة العمالء.

شاركت Ooredoo الجزائر في مبادرات متنوعة في إطار المسؤولية االجتماعية؛ فاحتفلت للعام التاسع على

التوالي باليوم العالمي للمرأة، وشجعت المرأة الجزائرية على المشاركة في البطوالت الرياضية. كما أظهرت دعمها

للتعليم في جميع أنحاء الجزائر، واحتفلت باليوم العربي لمحو األمية مع الجمعية الجزائرية لمحو األمية »اقرأ«.

وواصلت Ooredoo الجزائر توطيد عالقات الشراكة المبرمة في إطار المسؤولية االجتماعية مع الهالل األحمر الجزائري، ومؤسسة ليو ميسي الخيرية، وتوجتها بإطالق

عيادة طبية متنقلة.

في سياق عالقات الشراكة التي تجمع بين القطاعين العام والخاص، أبرمت Ooredoo الجزائر اتفاقية شراكة مع الوكالة الوطنية لتطوير الشركات الصغيرة والمتوسطة

استطاعت من خاللها أن توفر مزيدًا من القيمة لالقتصاد الجزائري، وعملت في هذا اإلطار على معالجة قضايا تأخر قطاع المشاريع الصغيرة والمتوسطة في مجال االتصاالت

وتكنولوجيا المعلومات، والصعوبات الهيكلية التي تعترض هذه المشاريع في طريقها نحو النجاح، والبطالة بين الشباب.

خالل العام الماضي، شهدت Ooredoo الجزائر نموًا كبيرًا في اإليرادات، وحققت مصادر

جديدة للدخل من خدمات البيانات المطورة. ونجحت الشركة في نشر خدمات الجيل الثالث 3G في 15 سوقًا من األسواق التي

تشهد نموًا كبيرًا، ما جعلها تحتل مكانة ريادية في خدمات الجيل الثالث، ال سيما في

جودة شبكة البيانات وسرعتها. وبناء على هذه اإلنجازات التشغيلية، واتباع استراتيجية

تجارية هادفة، وإطالق خدمات مبتكرة، أصبحت Ooredoo الجزائر عالمة تجارية يوصى

بها أكثر من غيرها لعمالء االتصاالت الجوالة. وقد حصدت هذه النجاحات العديد من الجوائز، بينها جائزة أفضل مشغل للهاتف الجوال في

شمال إفريقيا للعام 2014 من جوائز »أفريكا تيليكوم بيبول«، وجائزة ستيفي البرونزية

ضمن جوائز األعمال الدولية.

“كان عام 2014، الذي يصادف الذكرى العاشرة لتأسيس Ooredoo الجزائر، عامًا متميزًا بالنسبة

لها. فبعد عام واحد من تشغيل خدمات الجيل الثالث 3G وصل عدد عمالء هذه الخدمة في

Ooredoo الجزائر إلى 4 مليون عميل، وهو ما يشكل حصة تزيد على 60 بالمائة في سوق

خدمات 3G، األمر الذي يدل على أن الجزائريين حريصون على االستفادة من خدمات بيانات الجوال. ومما يبعث على الراحة هو رؤية ما

أنجزناه في مسيرتنا نحو تحقيق رؤيتنا المتمثلة في إثراء حياة العمالء. فقد كنا من أوائل من وفر خدمات 3G هذا العام، وقد نال هذا اإلنجاز اعترافًا

دوليًا استحقينا التكريم من خالله.

جوزيف جد الرئيس التنفيذي، Ooredoo الجزائر

36

وساعدت الشراكة في القضاء على هذه القضايا من خالل برنامج tSTART، وهو برنامج يحتضن أو يعمل على تسريع انطالق شركات التقنية الناشئة عالية االبتكار،

وبرنامج iSTART، الذي يساعد على تيسير تطوير التطبيقات الجوالة والمحتوى الجوال األكثر ابتكارًا،

وبرنامج PISTE، الذي يعزز اعتماد االتصاالت وتكنولوجيا المعلومات في قطاع الشركات الصغيرة والمتوسطة

في الجزائر.

عززت Ooredoo الجزائر من موقفها القيادي التقني، 3G واستطاعت أن توسع تغطية شبكة الجيل الثالث

بشكل كبير، كما عملت، في الوقت نفسه، على زيادة كثافة شبكة الجيل الثاني 2G وقدرتها حسب الحاجة.

ومددت الشركة أكثر من 1.500 كيلومتر من األلياف الضوئية لربط عناصر الشبكة الرئيسية في جميع أنحاء

البالد. كما أسست الشركة هيكلية موزعة قائمة على أساس الحزمة لتحسين الشبكة وجعلها أكثر كفاءة

ومرونة، وأطلقت حالً جاذبًا لإلنترنت من أجل تقديم خدمة أكبر لعمالء اإلنترنت، كما أطلقت الحل السحابي

OCloud، وهو عبارة عن نظام حوسبة سحابية Ooredoo، تهدف من خالله إلثراء مجموعة الخدمات

التجارية التي توفرها للشركات.

وكجزء من التزامها تجاه موظفيها، استثمرت Ooredoo الجزائر بشكل كبير في الموظفين، فنّفذت برنامج تدريبية استهدفت فرق اإلدارة العليا والوسطى،

تم فيها إرسال التنفيذين والمديرين المؤهلين لتلقي التدريب في كليات مرموقة إلدارة األعمال في كل من

فرنسا والجزائر.

واستمر البرنامج التدريبي على مدى العامين الماضيين، بمشاركة عدد من المسؤولين. وتم

اختيار اثنين من كبار المسؤولين التنفيذيين من إدارة Ooredoo الجزائر للمشاركة في الدورة الثانية من

.Ooredoo برنامج إعداد القادة، الذي تمّوله مجموعة

العام المقبلخالل العام 2015، ستعمل Ooredoo الجزائر من أجل

الحفاظ على ريادتها في سوق 3G، من خالل زيادة الفرص التجارية المربحة. وتؤكد الدراسات الخاصة

بتصورات العمالء أن شبكة 3G للشركة تتفوق على شبكات المنافسين. وباستفادتها من الخدمات

المبتكرة ذات القيمة المضافة المرتبطة ارتباطًا وثيقًا بمنظومة الجيل الثالث، ستواصل Ooredoo الجزائر إطالق الخدمات التي تعكس فهمها العميق لفئات

العمالء وتفضيالتهم. كما ستتطلع الشركة لتأمين الريادة التقنية والتجارية وتعزيزها في مجال البيانات

.LTE قبل إطالق الشبكة العاملة بتقنية



20102011201220132014


) 1( EBITDA QRm8411,1011,3741,5831,481

) 2( EBITDA Margin%38%37%39%41%32

) 3( Blended ARPU24٬730٬633٬633٬929.4

1,9292,3602,4852,8462,895عدد العاملين



للمجموعة

ملكية الشركة تمتلك Ooredoo حصة 92.1 بالمائة من األسهم

في الوطنية )الشركة الوطنية لالتصاالت المتنقلة(، وتستحوذ Ooredoo مباشرة ومن خالل الوطنية

لالتصاالت المتنقلة حصة 80 بالمائة من أسهم Ooredoo الجزائر، ما يمنحها حصة اقتصادية فعلية

تبلغ 74.4 بالمائة في Ooredoo الجزائر.



%11العمالء


%11EBITDA

%14 النفقات


8,246

8,505

12,225

9,492

9,059

2014

2013

2012

2011

2010


Ooredoo تونس

وتركز Ooredoo تونس على خدمة العمالء بشكل أساسي، فهي تعمل على طرح منتجات جديدة ومبادرات إدارية عالية

القيمة للعمالء على مدار السنة.

وقد أدى طرح الهاتف الذكي Odysee بنجاح خالل شهر أكتوبر الماضي إلى تحقيق إيرادات كبيرة من البيانات،

وإلى زيادة أعداد العمالء الذين اشتركوا في خدمات البيانات. كما أطلقت Ooredoo تونس حملة إعالمية

لتعزيز مستوى رضا العمالء عن الخدمات الرئيسية، فضالً عن قيامها بتنفيذ دراسات استقصائية حول مستوى رضا

العمالء لقياس المؤشرات الرئيسية.باإلضافة إلى ذلك، واصلت الشركة إطالق التقنيات

والخدمات المتطورة لتلبية المتطلبات المتغيرة لعمالء البيانات، ففي شهر سبتمبر من العام 2014، تم تمديد كابل بحري جديد يصل ما بين تونس وإيطاليا، وتوفير

قدرات إضافية وتسهيالت جديدة لخدمات خطوط البيانات الدولية المستأجر. كما قامت الشركة باالستثمار في عمليات تحسين وتحديث الشبكات الالسلكية، وذلك

من أجل تمكين التغطية الشاملة للشبكات الالسلكية من الجيل الثالث 3G، والتي وصلت إلى 88 بالمائة من

سكان تونس، باإلضافة إلى نشر ستة مواقع لنقاط اتصال عامة واي فاي، مع وجود خطط واعدة لنشر أربعة مواقع

إضافية في أوائل العام 2015. وقد جاءت عملية تعزيز وتحسين القدرات األساسية من أجل دعم تنامي الطلب

على اإلنترنت، كما ساعد التكامل مع نظام سنتريكس Centrex على تقديم خدمات استضافة الصوت لعمالء

األعمال الموجهة للشركات B2B. وكذلك أطلقت الشركة بوابة واجهة برمجة التطبيقات API من أجل إنشاء خدمات

متميزة للعمالء من الشركات.

واصلت Ooredoo تونس سلسلة نجاحاتها من خالل طرح مجموعة من االستثمارات والمبادرات الرامية إلى دعم استراتيجيتها القائمة على توفير خدمة استثنائية للعمالء، وتقدمًا تقنيًا عالي الجودة في

الخدمات المقدمة.

وخالل العام 2014، أنجزت Ooredoo تونس تنفيذ استراتيجية نموها، واالستثمار في العديد من عمليات تطوير البنى التحتية، وطرح عدد من

خدمات األعمال الجديدة في مجال خدمات تحويل األموال واألمن، األمر الذي عزز من سقف إيراداتها

من خدمات البيانات والتعامالت بين الشركات، وخطوط الهواتف الثابتة. كما أولت الشركة

اهتمامًا كبيرًا بخدمات البيانات، ما أدى إلى زيادة استخدام البيانات إلى أكثر من 25%، وانتشار

استخدام الهواتف الذكية بنسبة 21%. ويشار إلى Global Business تونس حصدت جائزة Ooredoo أن

Telecommunications وذلك إلطالقها خدمة الدفع االفتراضي المبتكرة عبر الهاتف الجوال، التي

طورت مستوى خدمة العمالء بشكل كبير.

“حافظت Ooredoo على مكانة ريادية قوية، وكانت الشركة عامالً محفزًا للتغيير في تونس خالل 2014، في الوقت الذي واصلت فيه البالد التأقلم مع ظروف ما بعد

الثورة. كما شهد العام نجاح الشركة في تغيير عالمتها التجارية من تونيزيانا إلى Ooredoo، وحملت العالمة

الجديدة معها تجديد الوعد بتوفير خدمات البيانات للجميع، وإتاحة الفرصة أمام جميع التونسيين الستخدام

اإلنترنت بشكل أكبر. وقوبل تحول الشركة من خدمات االتصاالت الجوالة إلى كونها شركة توفر خدمات

متكاملة لالتصاالت الثابتة والجوالة بالترحيب من قبل عمالئنا من الشركات الذين رحبوا بما نوفره من خدمات

منافسة. واستمر االهتمام، في جميع الفئات والخدمات التي نوفرها، على االستفادة من ريادتنا في مجال خدمة

العمالء، والعمل للفوز بثقتهم في كل يوم.”

كينيث كامبل الرئيس التنفيذي، Ooredoo تونس

38

كما واصلت Ooredoo تونس سياسة إثراء المجتمع المحلي، وذلك بطرحها مجموعة متنوعة من المبادرات

والشراكات الرامية إلى دعم قطاع التعليم، واألطفال، والصحة والسالمة، ورجال األعمال. فالشركة تقوم

بدعم مركز النور، وهو عبارة عن مركز لرعاية األطفال بعد المدرسة واإلشراف بشكل خاص على األطفال من

ذوي السلوك الخطر أو المعرضين للخطر، وجمعية دارنا، وهي جمعية تهدف إلى توفير المأوى المناسب

لألطفال المهجورين. وبالتعاون مع صندوق الصداقة القطري ومايكروسوفت، تدير مجموعة Ooredoo برنامج »انطالق«، وهو عبارة عن برنامج حاضن النطالقة الشركات

الصغيرة، كما أنه يدعم عمليات التمويل من خالل تخصيص الشركات للحصول على الدعم واالستثمارات،

هذا وقد تمكن البرنامج منذ تأسيسه من تسهيل انطالقة حوالي 20 شركة.

أما العالقات الرئيسية مع الشركاء المؤثرين مجتمعيًا، Ooredoo فقد واصلت التأكيد على مدى التزام شركةتونس بالمسؤولية االجتماعية للشركات، حيث قامت

الشركة برعاية العديد من المؤسسات الرياضية خالل العام 2014، بما فيها االتحاد التونسي لكرة اليد، والنادي اإلفريقي،

وهو فريق كرة القدم األكثر شعبية على امتداد تونس.

بعد أن شهدت البالد أول انتخابات رئاسية حرة ونزيهة منذ استقاللها، حمل العام 2014 في طياته الكثير من التحديات، فباإلضافة إلى فترة عدم االستقرار السياسي الطويلة التي

عانت منها البالد منذ انطالقة الثورة، أثر االقتصاد العام المعقد وتباطؤ النمو االقتصادي على بيئة تطوير األعمال.

وال تزال المخاطر التنظيمية من االعتبارات الهامة في البالد، لذا شرعت الشركة بإتباع طرق استراتيجية لنزع

فتيل تأثير هذه المخاطر على برنامجها التجاري. عالوًة على ذلك، أدى ارتفاع معدل اعتماد خدمات استخدام

المحتوى عبر االنترنت OTT، والتي تؤثر على تراجع إيرادات التجوال واالتصاالت الدولية إلى جانب منافسة مشغلي

الخدمات، إلى ظهورها كتحديات إضافية أمام الشركة، وهو ما يدفع Ooredoo تونس إلى مواصلة إطالق

الحلول والخدمات المبتكرة، وتعزيز عالقاتها مع الالعبين الرئيسيين للحد من هذه الضغوط.

العام المقبلانطالقًا من مكانتها الرائدة على مستوى السوق،

ستواصل Ooredoo تونس توسيع عروض خدماتها، وتلبية متطلبات قاعدة عمالئها الحيوية. وستعمل بعض

هذه العروض على تقريب الفرص االستثمارية للعمالء من المؤسسات، وتوفير باقة من خدمات األفراد. وستصبح

الخدمات القائمة على السحابة، والدفع عبر الهاتف الجوال بواسطة تطبيق Mobiflouss، والحلول المتكاملة،

والخدمات األمنية للمنازل والشركات، من المجاالت الرئيسية للتنمية خالل العام 2015.



20102011201220132014


) 1( EBITDA QRm7131,5731,3501,3101,072

) 2( EBITDA Margin%55%57%51%52%47

) 3( Blended ARPU34٬435٬127٬726٬320.7

1,5101,5831,6101,6901,665عدد العاملين


العام 2010 يشكل 50% من األداء المالي.


للمجموعة

ملكية الشركة 92.1 في شركة الوطنية Ooredoo حصة تملك

تمتلك التي المتنقلة(، لالتصاالت الوطنية )الشركة Ooredoo تونس. وهو ما منحها حصة 90 بالمائة في

84.1 اقتصادية فعالة بنسبة التابعة حصة وشركاتها Ooredoo تونس. بالمائة في



%7العمالء


%8EBITDA

%5 النفقات


5,930

6,620

7,552

7,440

7,210

2014

2013

2012

2011

2010


Ooredoo ميانمار

وفي إطار التزامها بتوفير أفضل خدمات االتصاالت التي تهدف إلى االرتقاء بجودة حياة العمالء، أطلقت Ooredoo ميانمار عددًا من الخدمات التجارية الجديدة، مثل شرائح SIM بقيمة

1.500 كيات ميانماري والتي تحتسب فيها تكلفة المكالمات بالثانية، وتغطية إنترنت الجيل الثالث 3G المتاحة، باإلضافة

إلى الخدمات الخاصة بالشركات كجزء من مجموعتها المتنامية من الخدمات.

كما قدمت الشركة خدمات مجانية وخدمات تفعيل للعمالء على مدار 13 يومًا خالل الجزء األخير من العام،

لتدخل البهجة في نفوس عمالئها وتحقق المزيد من الربحية في الوقت ذاته، حيث اشترك ما يقارب 800 ألف

عميل جديد في خدمات Ooredoo ميانمار.

كما أطلقت الشركة مركز اتصال يعمل على مدار الساعة بهدف اإلجابة على استفسارات العمالء عبر عدة قنوات كالمكالمات الهاتفية والبريد اإللكتروني وعبر

مواقع التواصل االجتماعي. وساعد هذا المركز بشكل كبير في تحويل المكالمات واالرتقاء بالجهود لتعريف

العمالء بخيارات الخدمة الذاتية. وتمكن المركز من حل ما يقارب 90% من كافة استفسارات العمالء من المكالمة األولى، وما يقارب 80% من كافة المشاكل خالل 24 ساعة

من اإلبالغ عنها. كما اتبع المركز أيضًا عددًا من مبادرات إدارة القيمة للعمالء بما فيها مكالمات الترحيب بالعمالء

خالل يومين من عملية تفعيل الخدمة لهم.

منذ نجاحها في الحصول على رخصة تشغيل االتصاالت الجوالة في جمهورية اتحاد ميانمار إلى جانب شركة اتصاالت

أخرى، أطلقت Ooredoo ميانمار عددًا من الخدمات التجارية في إطار استعداداتها لتوفير خدمات اتصاالت تسهل االستفادة منها ومبتكرة وبأسعار مقبولة لسكان

ميانمار. وأطلقت الشركة شبكة 3G لتوفر اإلنترنت عالي السرعة والجودة ألكثر من %20

من السكان، وخالل األسابيع الثالثة األولى من بدء أعمالها كمشغل لخدمات االتصاالت،

استقطبت Ooredoo ميانمار أكثر من مليون عميل. ومع نهاية العام األول على انطالقة أعمالها، كانت الشركة قد حققت

نجاحًا كبيرًا، حيث شملت خدمات شبكتها سريعة النمو ما يقارب 50% من السكان

واستقطبت أكثر من 2 مليون عميل.

»أطلقنا في Ooredoo 2014 ميانمار وتمكنا بذلك من توفير اإلنترنت عبر خدمة 3G وخدمة اتصاالت الصوت فائق

الوضوح في واحد من أسرع األسواق نموًا في العالم. كما أننا أطلقنا أحدث شبكاتنا لالتصاالت الجوالة في 70

مدينة وبلدة في ميانمار تشمل 15 بالمائة من سكانها، وذلك بعد ستة أشهر فقط من حصولنا على رخصة

مشغل لخدمات االتصاالت، فيما جذبت خدماتنا أكثر من 1 مليون عميل خالل ثالثة أسابيع فقط. ولم نكن لنتمكن من تحقيق هذه اإلنجازات الرائعة دون إخالص

وتفاني جميع العاملين في Ooredoo ميانمار. أما في المستقبل، فسنستمر في زيادة قدرات بث االتصاالت

الجوالة وتوفير المزيد من الخدمات التي تالئم الهواتف الذكية، واالتصاالت التفاعلية والخدمات المتكاملة

لمختلف شرائح السوق.«

روس كورماكالرئيس التنفيذي، Ooredoo ميانمار

40

وعملت هذه المبادرة على إطالع العمالء حول كيفية االستفادة من خدمات Ooredoo وقياس تجربة العمالء خالل عملية االشتراك بالخدمات وتفعيلها. وساهمت

هذه المبادرات بنجاح في زيادة مستوى تفاعل العمالء وقياس مستوى رضا العمالء كما ساهمت في تعزيز

سقف األرباح.

وحرصت Ooredoo ميانمار على المشاركة في العديد من األنشطة، وذلك في إطار التزامها نحو مجتمع

وشعب ميانمار. وباإلضافة إلى ذلك، تبرعت الشركة بأكثر من 200 رزمة إغاثية لجمعية الصليب األحمر في

ميانمار، ووفرت تمويالً جزئيًا لبرنامج طبي متنقل تم تنظيمه من قبل »منظمة راخين للرعاية الوطنية

واالجتماعية« والتي تمكنت من الوصول ألكثر من 10 آالف شخص، كما شيدت اثنين من اآلبار في »مدرسة فونغ جاو أوو الثانوية للتربية الرهبانية« والتي استفاد منها أكثر من 6000 طالب والكثير من األطفال المحرومين.

وقامت الشركة أيضًا برعاية فريق من طالب جامعة أكسفورد لتعليم اللغة اإلنجليزية لطالب وأعضاء

الكليات في جامعة يانجون.

وتمكنت Ooredoo ميانمار من الجمع بين اهتمامها المبتكر بالحلول العصرية والتزامها بالتفاعل والتواصل

مع المجتمع المحلي عبر تطبيق ميانمار لألمومة )MayMay( الذي يخدم قطاع االتصاالت الجوالة والقطاع

الصحي من خالل المساعدة في توفير المعلومات الضرورية والمفيدة للنساء الحوامل واألمهات الجدد

في ميانمار حول مسائل األمومة وصحة األطفال والصحة العامة. وقد حصل هذا التطبيق على الجائزة

البرونزية خالل جوائز ستيفي 2014 لفئة السيدات ضمن قطاع األعمال.

العام المقبل ستواصل Ooredoo ميانمار خالل 2015 أعمال تمديد

شبكتها بسرعة والعمل على االستحواذ على حصة كبيرة من سوق ميانمار الناشئة. كما ستواصل شبكة

خدمات الجيل الثالث 3G في توفير الفائدة للغالبية العظمى من سكان ميانمار عبر أفضل خدمات الصوت البيانات ألول مرة. كما ستستمر Ooredoo ميانمار في

برامجها الرائدة والمبتكرة وخدماتها المضافة الرامية لتعزيز جودة حياة السكان في ميانمار، وتحديدًا في

مجاالت التعليم والصحة والزراعة، ومساعدة السيدات على االستفادة من الخدمات الجوالة.

)1 ( األرباح قبل اقتطاع الفائدة والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين )مليون ر.ق.(، )2 ( معدل اإليرادات المختلط لكل مستخدم

ملكية الشركة تمتلك Ooredoo حصة 100% في

Ooredoo ميانمار.


20132014

189–اإليرادات مليون ر.ق.

) 1( EBITDA QRm)145()357(

) 2( Blended ARPU–27.2

156949عدد العاملين


%2العمالء

%0.6اإليرادات

%3-EBITDA

%13 النفقات



للمجموعة

مجموع العمالء عام 2014 )باآلالف(

2.236


الوطنية فلسطين

كما تم إطالق المزيد من المبادرات التي تتمحور حول خدمة العمالء خالل هذا العام، بما فيها تركيب لوحات إلكترونية على الجدران في كافة مراكزها تعرض استجابات العمالء بشكل مباشر كوسيلة مبتكرة تهدف إلى تشجيع عمالء

مراكز االتصال لمراقبة مستوى األداء.

كما أطلقت الشركة أداة االستجابة عبر الرسائل النصية القصيرة، باإلضافة إلى تطويرها لنظام االستجابة

الصوتية التفاعلية الداخلي الذي يهدف إلى جمع الردود واآلراء حول مستوى رضا العمالء.

وتأتي المبادرات التقنية التي اضطلعت بها الوطنية فلسطين على مدار العام لتؤكد على إمكانياتها في

توفير مجموعتها المعززة من الخدمات الخاصة بالعمالء. فقد أتمت الشركة، وبنجاح، مشروع شبكة األلياف

الضوئية التي تربط مدينة رام اهلل بموقع االستضافة في مدينة القدس، كما حققت تقدمًا هامًا في عملية

إعادة تكوين الشبكة األساسية واستضافة مزود خدمات اإلنترنت في المملكة المتحدة، إلى جانب تحققيها

تقدم ملحوظ في مؤشرات األداء الرئيسية للشبكة KPIs. كما حرصت الشركة على شراء 1000 بطارية جديدة

من أجل االرتقاء بالوقت االحتياطي للبطاريات في مواقع الضفة الغربية.

أطلقت الوطنية فلسطين، خالل العام الماضي، عددًا من المبادرات والشراكات

االستراتيجية التي تهدف إلى الحفاظ على الروابط القوية التي تجمعها بعمالئها

والوصول إلى المزيد من العمالء. وتوفر التقنيات والخدمات الجديدة التي أطلقتها

الشركة مثل نظام الفواتير الجديد الذي يوفر خدمات مفصلة وفق الطلب،

والشراكات االستراتيجية المتعددة وأبرزها إطالق خدمة »الشبكة الواحدة« بالشراكة

مع شركة »أمنية لالتصاالت« في األردن بهدف تعزيز مستوى رضا ووالء العمالء.

“أنهينا عام 2014 بتحسن في أرباحنا قبل اقتطاع الفائدة والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين بنسبة

43% للعام بأكمله مقارنة بالعام الماضي، والتي وصلت إلى 12٬9 مليون دوالر أمريكي.

كما شهد العام تقدمًا على الجانب التشغيلي ساهم في تحسين أرباحنا، وفي مستوى ارتباط

عمالئنا وشركائنا باإلضافة إلى ارتفاع مستوى الخبرة التي يتمتع بها موظفونا. ونحن وخالل

سعينا لتحقيق المزيد من األرباح فإننا متفائلون بقدرتنا على التواصل مع عمالئنا على الرغم من

التحديات االقتصادية واالجتماعية في المنطقة.”

الدكتور ضرغام مرعي الرئيس التنفيذي، الوطنية فلسطين

42

وتولي الوطنية فلسطين تركيزًا وأهمية خاصة لتطوير عالمتها التجارية ومسؤوليتها االجتماعية، حيث أصبح في هذا الصدد النجم الفلسطيني محمد عساف

سفير العالمة التجارية لشركة الوطنية فلسطين. كما وقعت الشركة عددًا من االتفاقيات االستراتيجية

مع جامعات رئيسية في فلسطين بهدف رعاية األنشطة الطالبية، وحرصت على دعم األيتام في قطاع

غزة عبر برنامج »مستقبلي« الذي يوفر لهم األمن ويحفظ حقوقهم التعليمية واالقتصادية واالجتماعية والقانونية. وتعاونت الشركة أيضًا مع »جمعية إغاثة

أطفال فلسطين« من خالل تكفلها بتكاليف سفر لألطفال المصابين ومن هم بحاجة للمساعدة الطبية

في الخارج، ونظمت ومولت رحلة ألطفال فلسطين لاللتقاء بالسفير العالمي لمجموعة Ooredoo نجم

الكرة العالمي »ليونيل ميسي«.

التحديات األساسيةعلى الرغم من الخطوات الكبيرة التي خطتها الوطنية

فلسطين على مدار العام الماضي إال أنها واجهت تحديات هامة خصوصًا فيما يتعلق بسوق االتصاالت في قطاع غزة الذي هيمن عليه مشغل اتصاالت واحد ألكثر

من 16 عامًا، حيث واصل قسم التشريعات في شركة الوطنية فلسطين عمله مع وزارة االتصاالت وتكنولوجيا

المعلومات الفلسطينية لتصحيح وتعديل البيئة التنظيمية لالتصاالت.

وكان العدوان الذي شهده قطاع غزة في صيف العام 2014 قد أعاق، وبشكل كبير، عملية نشر شبكة الشركة في القطاع، وبناًء على ذلك ركزت الشركة جهودها

على الخطط التجارية والتشغيلية التقنية للتعامل مع نتائج فترة ما بعد الحرب ومواصلة المشروع.

العام القادمستواصل الوطنية فلسطين خالل العام 2015 مساعيها

للوصول إلى أكبر شريحة من العمالء. وتتطلع الشركة إلى االستئثار بمكانة قوية في سوق االتصاالت

الفلسطينية التي تتسم بمعدالت استخدام قليلة ومتوسط أعمار صغير. إّن إطالق الخدمات التجارية

وخدمات الجيل الثالث في السوق سيعزز من حصة الشركة وإيراداتها من سوق االتصاالت الجوالة في القطاع.

وتتطلع الشركة أيضًا لالستفادة من اآلليات التي تهدف إلى الحد من التكاليف والتي تتضمن تحويل حركة

االتصاالت الجوالة القادمة من اسرائيل عبر شركات دولية والحد من المصاريف التشغيلية عبر مشروع إعادة

تكوين الشبكة األساسية.



20102011201220132014

140273306325311اإليرادات مليون ر.ق.

) 1( EBITDA QRm-7914233347

) 2( EBITDA Margin-%5%7%10%15

) 3( Blended ARPU43٬043٬935٬434٬732.3




للمجموعة

ملكية الشركة تملك Ooredoo حصة 92.1 بالمائة في الوطنية

)الشركة الوطنية لالتصاالت المتنقلة(. وتمتلك الوطنية لالتصاالت المتنقلة حصة 48.45 بالمائة في الوطنية

فلسطين. وبذلك تبلغ حصة Ooredoo االقتصادية في الوطنية فلسطين في فلسطين 44.6 بالمائة.



%1العمالء


%0.4EBITDA

%0.8 النفقات


354

465

621

638

610

2014

2013

2012

2011

2010


Ooredoo المالديف

تابعت Ooredoo المالديف طرح مبادراتها االستراتيجية الرئيسية خالل هذا العام، حيث ساهمت الشراكات وعملية

إطالق األنظمة الجديدة في نمو خدمات البيانات التي تقدمها Ooredoo المالديف، والتي حظيت باستحسان وقبول العمالء.

ومن ثم جاءت عملية إطالق نظام إدارة دورة الحياة التشاركية CLM بهدف تمكين الشركة من تقديم المنتجات التي من شأنها تلبية االحتياجات الحيوية والمتنوعة لقاعدة عمالئها. كما أدى إطالق الحملة

اإلعالمية الخاصة بالهواتف الذكية المبتكرة، والشراكات االستراتيجية التي تم إرساءها مع سامسونج وآبل، إلى

تصدر Ooredoo المالديف قطاع خدمات البيانات واألجهزة. وساهم ارتفاع معدل قنوات التوزيع بنسبة 20 بالمائة في تسهيل الوصول على نطاق أوسع، وتعزيز توفر المنتجات

والخدمات في المناطق األقل سكانًا.

Ooredoo باإلضافة إلى هذه التحسينات، استثمرتالمالديف بشكل كبير في عمليات تحديث وتطوير البنى التحتية التقنية بهدف دعم عروض الخدمات الواسعة. وقد

ساهمت عمليات تنفيذ شبكات غيغابت الضوئية غير التفاعلية وتحديث شبكة الوصول الالسلكية والتخزين

المؤقت لمحتوى موقع جوجل إلى جانب تركيب شبكات اإلنترنت الالسلكية الجديدة »واي فاي« في مطار ماليه،

في زيادة سرعة الخدمة واالرتقاء بجودتها.

Ooredoo بعد نجاح عملية تحولها لتبني عالمةفي العام 2013، حققت Ooredoo المالديف

انجازات كبيرة في العام 2014. فخالل هذا العام، واصلت الشركة سياسة االستثمار في تحسين نوعية الخدمات المقدمة للعمالء، حيث قامت

بإطالق خدمات شبكة LTE على امتداد جزر المالديف لتصبح بذلك أول مشغل يوفر خدمات

شبكة LTE خارج العاصمة ماليه. كما قامت ،3G الشركة بتعزيز نطاق شبكة الجيل الثالث

وذلك بتغطية شملت 64 جزيرة إضافية، أي حوالي 96 بالمائة من السكان. باإلضافة إلى

ذلك، واصلت Ooredoo المالديف جهودها في إحداث التغيير اإليجابي على مستوى المجتمع

المحلي، والتي ظهرت نتائجها جلية خالل مشكلة نقص المياه التي عانت منها العاصمة

ماليه في أواخر العام 2014. ونظرًا لجهودها في حل هذه األزمة، تلقت الشركة شهادة تقدير من

رئيس جزر المالديف، عبداهلل يمين.

Ooredoo شهد عام 2014 تحوالً شامالً في«المالديف. وأتشرف بكوني عضوًا في الفريق الذي

حقق تقدمًا كبيرًا طوال العام. واليوم، فنحن مشغل االتصاالت المفضل واألكثر ابتكارًا في

المالديف، وسنسعى دائمًا لتوفير خدمة عالمية المستوى لعمالئنا. فقد حققنا توسعًا ضخمًا في

شبكتنا، واستثمرنا في خدمة العمالء وكونا فريقًا يتميز بارتباطه الكبير بالشركة وعلى

استعداد لمواجهة التحديات، ويسعى دائمًا للتميز والصدارة.«

فيكرام سينها الرئيس التنفيذي، Ooredoo المالديف

44

وللتأكيد على مدى التزامها تجاه المجتمعات المحلية، تعاون نصف موظفي Ooredoo المالديف مع قوات

الدفاع الوطني في جزر المالديف وجمعية الهالل األحمر في جزر المالديف على توزيع المياه في جميع أنحاء

المدينة، ومساعدة المتضررين من نقص المياه. كما تبرعت شركة Ooredoo المالديف بمبلغ 75.000 دوالر

أمريكي لصالح صندوق الرئيس لإلغاثة للمساعدة في إصالح محطة معالجة المياه الوحيدة الموجودة في

العاصمة ماليه.

عالوة على ذلك، أرست شركة Ooredoo المالديف شراكة استراتيجية مع جائزة هافيرو الرياضة 2014،

وهي عبارة عن برنامج الجوائز المرموق واألبرز في جزر المالديف الذي يعمل على تكريم الرياضيين في جزر المالديف، ويعزز القيم واألخالق الرياضية بين األطفال. كما تابعت Ooredoo المالديف شراكتها مع بطولة

كأس العالم للكاروم 2014، التي استضافتها جزر المالديف، وكذلك مع مبادرة السالمة على الطريق مع

وزارة النقل واالتصاالت.

العام المقبلمع تطلعها إلى رفع سقف إيراداتها خالل العام 2015،

ينصب اهتمام Ooredoo المالديف على ثالثة قطاعات رئيسية، أولها فئة الشباب التي تعتبر من أكثر الفئات ربحية، فشريحة الشباب تشكل 60 بالمائة من إجمالي

تعداد السكان في جزر المالديف. لذا، فإننا نخطط إلطالق مجموعة من الخدمات التي تلبي تطلعات الشباب،

بما فيها البث التلفزيوني المباشر، والبث الموسيقي عبر االنترنت، وخدمات األلعاب عبر اإلنترنت، والتواصل

االجتماعي المجاني، وعروض باقات الروابط، وعروض عطل نهاية األسبوع. أما الفئة الثانية فهي نظام إدارة

دورة الحياة التشاركية CLM التي تم إطالقها مسبقًا، والتي ستواصل إتباع منهجية العمل القائمة على الفئة

المستهدفة، التي تستهدف قاعدة العمالء من الفئة المميزة وذوي القيمة العالية، من خالل طرح عروض

ومنتجات مبتكرة، فضالً عن إطالق مبادرات إدارة الوالء. وأخيرًا الفئة الثالثة، التي سنعمل من خاللها على زيادة

حصتنا في سوق الشرائح مسبقة الدفع، وذلك عبر طرح منتجات بأسعار معقولة، وباقات خاصة باألجهزة،

وخدمات القيمة المضافة.



20102011201220132014

117124146166206اإليرادات مليون ر.ق.

) 1( EBITDA QRm1522343868

) 2( EBITDA Margin%13%17%23%23%33

) 3( Blended ARPU55٬442٬945٬541٬546.0




للمجموعة

ملكية الشركة تبلغ حصة Ooredoo في الوطنية )الشركة الوطنية

لالتصاالت المتنقلة( 92.1 بالمائة، والتي بدورها تملك حصة 100 بالمائة من Ooredoo المالديف، ما يجعل Ooredoo االقتصادية الفعلية في Ooredoo حصة

المالديف 92.1 بالمائة.



%0.3العمالء

%0.6اإليرادات

%0.5EBITDA

%0.5 النفقات


111

144

299

249

176

2014

2013

2012

2011

2010


واي – ترايب آسيا لالتصاالت )AMH( المتنقلة القابضة

واي – ترايب باكستان “تمتلُك Ooredoo حصة قدرها 86.1 بالمائة في واي -

ترايب ليمتد التي تمتلك بدورها حصة 100 بالمائة من واي - ترايب باكستان.

واي – ترايب الفلبين تملُك Ooredoo حصة قدرها 100 بالمائة في واي - ترايب

آسيا ليمتد التي تمتلك بدورها حصة 40٬0 بالمائة من ليبرتي تيليكوم، الفلبين.

تأسست مجموعة واي-ترايب في Ooredoo 2007 بدعم من خبرة

الواسعة. وتعمل واي-ترايب باكستان التي تأسست في 2009

اآلن في خمس مناطق وهي: إسالم أباد، وروالبندي، والهور، وكراتشي،

وفيصل أباد. وأطلقت واي- ترايب عملياتها في الفلبين في 2010.

46

AHM استثمارات شركةأنهت آسيا لالتصاالت المتنقلة القابضة )AMH( عام 2014

باستثمارات في الشركات التالية:

ستارهب ليمتدتملك آسيا لالتصاالت المتنقلة القابضة حصة قدرها ٠,56

Ooredoo بالمائة في ستارهب ليمتد، ما يجعل حصةست ستارهب ليمتد عام 2000، الفعلية 14,٠ بالمائة. تأسَّ

وتزود القاعدة العريضة من عمالئها بحزمة متكاملة من حلول االتصاالت والمعلومات والخدمات الترفيهية، بما

يتالءم مع متطلبات األفراد والشركات.

شينينغتون لالستثمارات المحدودةتملك آسيا لالتصاالت المتنقلة القابضة حصة قدرها 49 بالمائة في شينينغتون لالستثمارات المحدودة

)شينينغتون(. وتملك شينينغتون كذلك حصة قدرها 49 بالمائة في الو تيليكوميونيكيشنز المحدودة،

ما يجعل حصة Ooredoo الفعلية 6 بالمائة. ُيذكر أن الو تيليكوميونيكيشنز المحدودة هي أكبر مشّغل

لالتصاالت في الوس.

تأسست شركة آسيا لالتصاالت المتنقلة القابضة )AMH( عام2007 بهدف استكشاف

واقتناص فرص االستثمار الُمجزية في سوق االتصاالت الجوالة بمنطقة آسيا المطلة على

المحيط الهادي. وتملك Ooredoo حصة قدرها 25 بالمائة من آسيا لالتصاالت المتنقلة

القابضة، فيما تملك سنغافورة تكنولوجيز تيليميديا )إس.تي.تي( الحصة المتبقية البالغة 75 بالمائة. وُتعد آسيا لالتصاالت

المتنقلة القابضة، المسجلة في سنغافورة، من اآلليات المفضلة لالستثمار في االتصاالت

Ooredoo الجوالة بالنسبة لكل منوسنغافورة تكنولوجيز تيليميديا )إس.

تي.تي( في سوق االتصاالت الجوالة بمنطقة آسيا المطلة على المحيط الهادي.


مسـؤولـيتنــا االجتمـاعيــة

Ooredoo هي شركة أعمال تجارية تهتم بالمجتمع، وتعمل جاهدة للمساهمة في

التنمية االجتماعية واالقتصادية للمجتمعات التي تمارس أعمالها فيها. وتستند رؤية

Ooredoo إلى إيمانها القوي بأنها قادرة على المساعدة في إثراء حياة أفراد المجتمعات

وتحفيز التنمية البشرية.

48

المسؤولية االجتماعية للمجموعة

وتتجسد هذه الرؤية من خالل المجموعة الواسعة من البرامج التي أطلقتها ودعمتها Ooredoo خالل 2014، على مستوى

المجموعة ومن خالل عملياتها.

مبادرات المسؤولية االجتماعية على مستوى المجموعةتركز Ooredoo، على مستوى المجموعة، اهتمامها

على المجاالت الرئيسية، التي يمكنها من خاللها أن تقدم دعمًا أفضل للتنمية البشرية في المجتمعات.

وتتطلع المجموعة لتمكين الشباب ومساعدتهم على النمو وتحقيق تطلعاتهم، فهي تسعى لتمكين المجتمعات التي ال تتمتع بجميع الخدمات ومساعدتها

في الحصول على الخدمات والمعلومات. كما توفر Ooredoo الدعم للبرامج التي تبرز دور النساء

وتساعدهن على النجاح في المجتمع.

وفي العام 2014، دعمت Ooredoo أنشطة مهمة على مستوى المجموعة في تلك المجاالت الثالثة.

وبتعاونها مع سفير عالمتها التجارية ليو ميسي ومؤسسة ليو ميسي الخيرية، أعلنت Ooredoo عن مبادرتها الخاصة بتوسيع عياداتها الصحية المتنقلة

في ثالث أسواق جديدة بحلول يونيو 2014 لتستفيد منها المجتمعات التي ال تتمتع بجميع الخدمات.

أما إندوسات التابعة لمجموعة Ooredoo فقد قدمت لمواطني إندونيسيا خدمات رعاية صحية مجانية من خالل برنامجها الخاص بالعيادات المتنقلة الذي ما زال مستمرًا منذ العام 2008. وتهدف الشركة من وراء توسيع مبادرتها

إلى تقديم الدعم للعيادات المتنقلة في ميانمار والجزائر وتونس، وإنشاء عيادات جديدة في إندونيسيا.

وتقدم العيادات الجديدة خدمات الرعاية الصحية للمناطق الريفية التي ال يسهل فيها الوصول إلى مرافق الرعاية

الصحية، إذ توفر ألفراد الجمهور مجموعة من الخدمات المجانية، تشمل إجراء الفحوصات الطبية، والكشف عن

األسنان، وتقديم المشورة في مجال التغذية، وتوزيع الفيتامينات. وباإلضافة إلى ذلك، توفر العيادات التوعية

بشأن الحياة الصحية للمجتمعات التي تزورها.

وتشارك المجموعة في جهود مستمرة مع مجموعات متخصصة ومع شركائها، لتطوير خدمات جديدة

لمواجهة األزمات اإلنسانية في منطقتي الشرق األوسط وشمال إفريقيا، وجنوب شرق آسيا. ومع العدد المتزايد

من الالجئين والنازحين في منطقة الشرق األوسط وشمال إفريقيا، تعتقد Ooredoo أن هناك حاجة متزايدة

لخدمات الطوارئ عبر الجوال إلبقاء أفراد الجمهور على اتصال واطالع. ودعمت Ooredoo أيضا إطالق عدد من

خدمات الجوال المخصصة لمواجهة األزمات، مثل تطبيق الجوال الذي أطلقته Ooredoo المالديف لمساعدة

األشخاص المتضررين من نقص المياه.

أما فيما يتعلق بالشباب، فقد ساعدت الشركة في إطالق مجموعة من معسكرات تدريب العبي كرة القدم من

الشباب الطامحين. فقد أطلقت Ooredoo معسكر أكاديمية باريس سان جيرمان األول في قطر، وأطلق بعد ذلك في تونس وعمان والكويت والجزائر. ونظمت هذه

المعسكرات ترتيبات خاصة لتمكين األطفال الذين ال يحظون بالرعاية الكافية من المشاركة، حتى يتمكنوا

من االستفادة من أفضل تدريب كرة القدم في العالم.

50

Ooredoo وفي إطار جهودها لدعم المرأة، واصلتمبادراتها الخاصة بالمسؤولية االجتماعية المكرسة

للمرأة، كما واصلت العمل من خالل عمليات مختلفة لتبادل المعارف والنجاحات التي أثبتت فاعليتها في

أسواق أخرى. كما دعمت المجموعة جهود شركاتها المختلفة في مجال اإلغاثة في حاالت الكوارث في العراق

والمالديف وإندونيسيا.

Ooredoo قطرتعتبر Ooredoo إحدى الشركات األكثر نشاطًا في إطار برامج المسؤولية االجتماعية في قطر. وشهد عام 2014 إطالق الشركة مجموعة من المبادرات وعالقات الرعاية

الرامية لمساعدة المحتاجين ودعم المجتمع، مع التركيز على تعزيز نمط الحياة الصحية.

ففي مارس 2014، وقعت Ooredoo اتفاقية شراكة مع الجمعية القطرية للسرطان لتأسيس مركز حديث للتوعية بالسرطان في الدوحة ودعمه، وهو مركز

Ooredoo للتوعية بمرض السرطان. وسوف تشتمل هذه المنشأة على غرفة تعليم للطلبة والجمهور، وشبكات

دعم للمرضى المصابين وأسرهم، ونظام مساعدة مالية للمواطنين القطريين والوافدين الذين يجدون

صعوبة في دفع ثمن العالجات، مثل العالج الكيماوي. وبلغت قيمة االتفاق 30 مليون ريـال قطري، لتسد حاجة

المركز من التمويل لمدة خمس سنوات.

وقدمت Ooredoo قطر أيضًا التمويل للمعسكر الطبي المجاني السنوي للعمال ذوي الدخل المنخفض، الذين

يصعب عليهم الوصول إلى خدمات الرعاية الصحية، كما شجعت الشركة الموظفين على االستفادة من الفحوص

الطبية المجانية في يوم Ooredoo للصحة.

واصلت Ooredoo نشاطها المجتمعي. فخالل شهر رمضان المبارك، أطلقت الشركة حملة #أيام_الخير،

وهي الحملة التي شهدت مجموعة واسعة من المبادرات المجتمعية والخيرية، بما في ذلك زيارات

للمستشفيات وفعاليات مخصصة لألطفال.

Ooredoo وتفاعالً مع األحداث في غزة، وفرتللفلسطينيين المقيمين في قطر مكالمات جوال

مجانية إلى فلسطين، وأجريت ضمن هذه المبادرة أكثر من مليون دقيقة اتصال مجانية لغزة وفلسطين بين 21

و31 يوليو.

وتدعم Ooredoo المجتمع بمجموعة من عالقات الشراكة والدعم مع المؤسسات الخيرية مثل مؤسسة

الشيخ عيد بن محمد آل ثاني الخيرية، ومؤسسة الشيخ ثاني بن عبداهلل آل ثاني للخدمات اإلنسانية )راف(، وجمعية الهالل األحمر القطري، ومؤسسة األصمخ لألعمال الخيرية،

والجمعية القطرية للسرطان.

إندوسات في إندونيسياانسجامًا مع ركائز مجموعة Ooredoo، انصب اهتمام إندوسات في العام 2014 على التعليم وإبراز دور المرأة

ودعم الشباب.

Inspera( ودعمًا للرؤية الوطنية، أطلقت إندوسات مبادرةInspirasi Perempuan Indonesia( الخاصة برائدات األعمال

اإلندونيسيات، والتي تتيح لهن الحصول على التدريب على Ooredoo تقنية معلومات االتصاالت والتمويل. وتعتقدأنه من خالل تمكين العدد المتزايد من سيدات األعمال

اإلندونيسيات من العمل من خالل اإلنترنت، فإن هناك فرصة لتعزيز االقتصاد، ومساعدة المجتمع على نطاق

واسع من خالل مزيد من التمكين للوصول إلى اإلنترنت.

ابتكرت إندوسات أيضًا برنامج »إندونيسيا بالغار« في العام 2014، وهو برنامج يتيح تحديث المدارس وتدريب

معلمي المدارس االبتدائية في المناطق الريفية. كما أن ازدياد عدد العيادات الصحية المتنقلة قدم فوائد كثيرة

ألفراد المجتمع في المناطق الريفية. وتدير شركة إندوسات اآلن ما مجموعه 16 عيادة متنقلة.

استجابت الشركة أيضًا بسرعة وكفاءة للكوارث الطبيعية التي حّلت بالبالد. فخالل الفيضانات الكبيرة

التي ضربت عدة مدن في بداية العام 2014، قدمت إندوسات مساعدات طارئة وخدمات جوال مجانية

لمساعدة المجتمعات التي تعرضت للتهجير من منازلها. وتأثر أكثر من 100.000 شخص جراء الفيضانات التي أعقبت موسمًا مطريًا غزيرًا غير معتاد. وقدمت كل من Ooredoo وإندوسات المساعدة لوكاالت الغوث اإلنسانية،

التي شملت الصليب األحمر في إندونيسيا، ومنظمة PKPU لألعمال اإلنسانية ووكالة ACT لدعم جهود اإلغاثة

واإلنقاذ في المناطق المتضررة.

Ooredoo الكويتواصلت Ooredoo الكويت خالل 2014 اهتمامها بمبادرات

المسؤولية االجتماعية الخاصة بالشباب والتعليم.

Ooredoo وتمثلت إحدى المبادرات الرئيسية في رعايةلمشروع رواد األعمال باتحاد الصناعات الكويتية.

وتهدف هذه المبادرة لمساعدة الشباب على البدء في مشاريعهم الخاصة، فضالً عن توفير التدريب الضروري

لهم. ومن خالل هذه المبادرة، تهدف Ooredoo الكويت إلى تمكين الشباب وتشجيع االبتكار وروح المبادرة في

المجاالت الصناعية.

وفي إطار الدور الذي تقوم به ooredoo الكويت لتشجيع األعمال التطوعية، وفرت الشركة الرعاية لمؤسسة »أوكس آدفنتشرز« غير الربحية التي تسعى إللهام

الشباب الكويتي للتطوع بوقتهم وجهودهم للقيام بأعمال الخير والمشاريع التعليمية وأعمال بناء القدرات في أفريقيا وآسيا. ويوفر المتطوعون التعليم واألدوات الالزمة لتمكين أفراد المجتمعات على تطوير حياتهم

والمحافظة عليها.

أعلنت Ooredoo الكويت أيضًا دعمها لجمعية Braillo المكفوفين الكويتية من خالل شراء 300 طابعة

والتبرع بها للجمعية. ويتم استخدام الطابعة لطباعة المواد التعليمية والترفيهية بطريقة بريل

ألعضاء الجمعية.

Ooredoo تونسكان العام 2014 عامًا حافالً لشركة Ooredoo تونس، إذ

قامت الشركة برعاية مجموعة من الفعاليات الثقافية والرياضية في إطار التزامها نحو المجتمع التونسي.


المسؤولية االجتماعية للمجموعة )تابع(

وعقدت Ooredoo تونس اتفاقيات شراكة مع العديد من المنظمات الرائدة في البالد لتقديم الرعاية

الصحية لألطفال. وتشتمل المبادرات على شراكة مع »اسمعني«، وهي مؤسسة خيرية اجتماعية تنشط في

تقديم الدعم اليومي للمستشفيات، وشراكة أخرى مع »إينور«، وهو مركز لإلشراف على األطفال خالل فترة

ما بعد الدراسة ال سيما األطفال المعرضين للمخاطر. وقدمت الشركة أيضًا الدعم لـ«دارنا«، وهي جمعية توفر

السكن اآلمن لألطفال المشردين.

استمرت Ooredoo تونس في دعمها للشباب العاطلين عن العمل في البالد، واستطاعت أن تحقق

استثمارات للشباب من خالل برنامجها »نجحني« الحاصل على الجوائز.

ويشتمل البرنامج على برنامج »نجحني تعليم«، و»نجحني لتعلم اإلنجليزية«، و»نجحني تشغيل«، التي تساعد الشباب على تلقي األخبار وعروض العمل وفرص

التدريب والتدريب المنتهي بالتوظيف، عبر هواتفهم الجوالة. وتشتمل هذه الخدمات على مجموعة مزايا

من شأنها رفع المستوى المعيشي للمشتركين فيها، مثل فرصة تعلم الرياضيات والعلوم واللغة العربية

والفرنسية واإلنجليزية. ويوجد حاليًا أكثر من مليون شاب يستفيد من هذه الخدمات.

ولتقديم مزيد من المساعدة للشباب والشركات الصغيرة، أطلقت Ooredoo تونس برنامج »انطالق«،

وهو عبارة عن حاضنة انطالق تقنية للشركات الصغيرة ووسيلة لدعمها.

وبالتعاون مع صندوق الصداقة القطري، ومايكروسوفت وغيرهم من الشركاء، استطاع »انطالق« دعم ما يقرب

من 20 شركة مبتدئة، و تأسيس مراكز حاضنة في تونس.

Ooredoo ُعمانساهمت Ooredoo عمان خالل العام 2014 في جميع

التبرعات للهيئة العمانية لألعمال الخيرية عبر خدمات الرسائل النصية القصيرة. ومن خالل تسهيلها عمليات

التبرع قدر اإلمكان، استطاع عمالء Ooredoo التبرع بالمال عبر هواتفهم الجوالة لدعم مجموعة واسعة من الجهود

المحلية واإلقليمية الموجهة نحو المجتمع.

ويوافق هذا العام السنة العاشرة لرحلة »النورس للنوايا الحسنة«، أحد المشاريع الرئيسية في إطار المسؤولية االجتماعية. فقد طافت فرق من المتطوعين خالل شهر

رمضان المبارك أنحاء السلطنة لزيارة اأُلسر لتقديم التبرعات والهدايا والمعدات لها.

أصبحت Ooredoo الراعي الرسمي ألكاديمية كرة القدم بمسقط خالل 2014، وهو برنامج طويل األمد الكتشاف

المواهب الشابة في السلطنة ودعمها.

Ooredoo المالديفاتخذت Ooredoo المالديف في العام 2014 إجراءات

للمساعدة في معالجة أزمة المياه التي ألّمت بالعاصمة »ماليه«، حين فقد آالف السكان مورد المياه العذبة بعد اندالع حريق في شركة المياه والصرف الصحي الرئيسية.

تمكين المجتمعات التي ال تصلها الخدمات

من أهم أنشطة Ooredoo في مجال المسؤولية االجتماعية للشركة هي تمكين المجتمعات التي ال تصلها الخدمات، وفي 2014

قامت شركات Ooredoo بخطوات غير مسبوقة للتواصل مع المجموعات التي أهملها في

السابق مزودو خدمات االتصاالت اآلخرون.

إطالق العيادات المتنقلةوسعت Ooredoo هذا العام مبادرتها للعيادات

المتنقلة وزادت عدد المركبات المجهزة للقيام بذلك في إندونيسيا كما أعلنت عن خططها

إلطالق هذه العيادات في ميانمار والجزائر وتونس. وتسهم Ooredoo من خالل التعاون مع مؤسسة

ليو ميسي بإثراء حياة المزيد من العمالء.

52

Ooredoo وللمساعدة في تخفيف وطأة األزمة، قدمتخدمة تتبع المركبات التي تنقل الماء على موقع

Ooredoo، وهو نظام تعقب فوري للمركبات تستخدمه الشركة، لتوفر من خالله مساعدة المستخدمين في

العثور على أقرب وحدة مياه متنقلة في العاصمة. وعالوة على ذلك، تبرعت Ooredoo للمجتمعات بعبوات المياه.

ولضمان حصول العمالء على الخدمات الدينية خالل شهر رمضان المبارك، أطلقت Ooredoo المالديف منبهًا

مجانيًا للصلوات، وترجمة لمعاني القرآن الكريم، وخدمة للمعلومات الدينية والصحية عبر األجهزة الجوالة.

آسياسل في العراقمن أجل التخفيف من حدة األزمة اإلنسانية المستمرة في

العراق، أطلقت آسياسل مشروعًا كبيرًا لدعم النازحين والالجئين في 2014 يحمل اسم »ابتسم للسالم«.

وتضمنت الحملة تقديم 10.000 شريحة هاتف جوال مجانية مجهزة بخدمة مجانية لإلشعارات من خالل الرسائل

النصية القصيرة، ومركز اتصال يستجيب للمتصلين عن إرسالهم شفرات مخصصة، ووفر أجهزة الهاتف وشرائح

الهاتف لممثلي المخيمات، كما قدمت التبرعات المالية والعينية للعائالت في المخيمات.

كما نفذت آسياسل برنامجًا خاصًا خالل شهر رمضان في 12 مدينة مختلفة ووفرت المساعدات إلى 5000 عائلة وإلى

1500 يتيم ال تصلهم المساعدات.

ولدعم المجتمعات المختلفة، وفرت آسياسل خالل 2014 الرعاية لنادي السليمانية الرياضي لمدة سنتين، ودعمت

إطالق مجلة تعنى بتمكين المرأة هي مجلة »نينا«.

Ooredoo الجزائرأعلنت Ooredoo الجزائر عن إبرام شراكة مهمة بين

القطاعين العام والخاص مع الوكالة الوطنية لتطوير المؤسسات الصغيرة والمتوسطة في عام 2014. وتهدف

هذه الشراكة إلى تشجيع االبتكار وتطوير قطاع االتصاالت وتكنولوجيا المعلومات واستخداماته في المجتمع.

احتفلت Ooredoo أيضًا باليوم العالمي للمرأة، وشجعت مشاركة المرأة الجزائرية في ألعاب القوى في العام

2014. كما دعمت الشركة جهود محو األمية في جميع أنحاء الجزائر، واحتفلت باليوم العربي لمحو األمية مع

الجمعية الجزائرية لمحو األمية »إقرأ«.

الوطنية فلسطينقدمت شركة الوطنية فلسطين، إحدى شركات مجموعة Ooredoo، المساعدة الفورية لألسر في

قطاع غزة مع حملة للتبرع لمدة شهر عبر الرسائل النصية القصيرة في العام 2014. واستطاع المتعاملون مع الشركة في جميع أنحاء فلسطين التبرع مباشرة

لجهود اإلغاثة من خالل تحويل األموال عبر الرسائل النصية القصيرة من حسابات هواتفهم الجوالة.

ومن أجل دعم التعليم وتطوير الشباب في فلسطين، أطلقت شركة الوطنية فلسطين مجموعة جديدة من

الخدمات، مثل »تعلم اللغة اإلنجليزية« عبر الجوال، واالستفادة من النمو المزدهر في تملك األجهزة الجوالة

في فلسطين. ويقدم برنامج »تعلم اللغة اإلنجليزية« التفاعلي عبر الجوال خيارين مهمين: خدمة »مسابقة

الجوال« وخدمة »كلمة إنجليزية كل يوم«.

خالل العام 2014 وقعت Ooredoo اتفاقية استراتيجية لدعم مشروع رعاية األيتام في غزة )مستقبلي(.

ويهدف المشروع، الذي يستمر لمدة 22 عامًا، إلى االستجابة لالحتياجات الناشئة وطويلة األمد لألطفال

المعرضين للخطر في غزة من خالل دعم متطلباتهم التعليمية والنفسية والصحية، ومتطلبات التطوير

الوظيفي حتى بلوغهم سن الرشد واعتمادهم على أنفسهم.

Ooredoo ميانمارشاركت Ooredoo ميانمار في عدد كبير من األنشطة

لدعم تنمية المجتمع في ميانمار خالل 2014.

وفي قطاع التعليم، وباالشتراك مع مشروع التعليم المتنقل في ميانمار، دعمت Ooredoo ميانمار تعليم

الشباب ممن تركوا المدارس باستخدام الحافالت والمقاهي كغرف للدراسة بحيث تتمكن من دمجهم

ثانية بالتعليم الرسمي.

كما رعت Ooredoo ميانمار طلبة من جامعة أكسفورد في بريطانيا لتعليم اللغة اإلنجليزية ألكثر من 800

طالب في جامعة يانغون. وتوفر الشركة كذلك أجهزة كمبيوتر وكمبيوترات لوحية وخدمة اإلنترنت في 55

مكتبة عامة سيستفيد منها 20.000 شخص في 2015. ونظمت Ooredoo ميانمار أيضًا فعاليات »ترجم فيديو«

حيث يقوم متطوعون بترجمة أفالم فيديو من اإلنجليزية Ooredoo إلى اللغة الميانمارية. وباإلضافة إلى ذلك، رعتحفر بئرين للمياه في مدرسة فونغ داو أو الثانوية لتوفير

المياه ألكثر من 6000 تلميذ.

وفي مجال الصحة، اهتم مشروع العيادات الصحية المتنقلة بصحة المرأة الحامل وصحة األطفال

والمشاكل التغذية، استفاد منه أكثر من 120.000 في وسط ميانمار. ووفرت الشركة خدمات رقمية مثل

»maymay« وهو برنامج لصحة المرأة الحامل بالتعاون .Koe Koe Techو ،PSI مع

ولتمكين المرأة، رعت Ooredoo مؤتمر »المرأة المتصلة« في أكتوبر 2014، ومجتمع الفتيات المحبات

للتكنولوجيا، األمر الذي يساعد في تنمية دور المرأة في قطاع التكنولوجيا في ميانمار. والشركة مهتمة أيضًا بتوفير بتوعية أفراد المجتمع من ذوي الدخل المتدني،

ومن يعيشون في المناطق النائية بفوائد التقنية.

أما فيما يتعلق بتطوير قطاع رواد األعمال فقد نظمت Ooredoo عدًا من األنشطة مثل هاكاثون قام فيه

مطورون رقميون بحل مشاكل مدنية ومشاكل تتعلق بالشركات الصغيرة.


تـقـريـر الحوكمة

توفر ممارسات Ooredoo الجيدة للحوكمة األساس الذي يضمن استقرار وأمن الشركة

في األوقات التي تشهد تحديات، وفي األوقات التي تتميز بارتفاع النمو. ونلقي

في هذا الجزء نظرة عامة حول السياسات واإلجراءات التي تم اتخاذها خالل 2014 لضمان

استمرارية تطبيق حوكمة قوية.

54

تقرير الحوكمة

قيم Ooredoo وفلسفة حوكمة الشركاتيؤمن مجلس إدارة Ooredoo بأن ممارسات الحوكمة

الجيدة تسهم في خلق المزيد من القيمة التي تعود على المساهمين وتؤدي إلى المحافظة عليها وإلى زيادتها

مستقبالً، فالمبادئ السليمة للحوكمة هي األسس التي ُتبنى عليها ثقة المستثمرين، وهي مهمة لإلرتقاء بسمعة الشركة وتكريس اهتمامها بالتمييز والنزاهة.

ومع مواصلة Ooredoo لنموها السريع وتوسعها في العالم، فإن من الضروري إثبات التزامها كشركة، واتباعها لقواعد المواطنة المؤسسية التي أكسبتها

سمعتها القوية في موطنها قطر، أمام أصحاب األسهم والعمالء والموظفين والمجتمعات التي تمارس عملها

من خاللها على حد سواء.

وتسعى Ooredoo ألن تكون قائدًا في مجال الحوكمة المؤسسية وسلوكيات األعمال األخالقية، وذلك من خالل

تطبيق أفضل ممارسات الشفافية وتحمل مسئولية القرارات أمام مساهميها. ويشمل ذلك التقيد بأعلى

معايير الحوكمة المؤسسية، من خالل مراجعة بنية الحوكمة والممارسات المطبقة بشكل مستمر

للتأكد من فاعليتها ومواكبتها للتطورات على الصعيدين المحلي والدولي.

إن مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين موكلون باإلشراف على، وإدارة، مجموعة Ooredoo، ويتطلب القيام بهذه الواجبات المهمة االلتزام والموضوعية والخضوع للمساءلة من قبل شاغلي المناصب القيادية في الشركة. إن هدفنا يتمثل في

ضمان تطبيق أعلى مبادئ الحوكمة والسلوكيات األخالقية في الشركة بأكملها، كما أننا نقوم بتطبيق أفضل الممارسات تماشيًا مع أسواق المال التي تندرج

.Ooredoo فيها

ونؤكد لمساهمينا الكرام بأن مبادئ وسياسات الحوكمة المطبقة بالشركة هي أساس كل قرار يتم اتخاذه، وأي إجراء يتم تنفيذه على مستوى المجموعة.

عبداهلل بن محمد بن سعود آل ثانيرئيس مجلس اإلدارة

56

دور مجلس اإلدارةإن الدور األساسي لمجلس اإلدارة هو توفير القيادة

المؤسسية للشركة في إطار من الثبات والحكمة التي تضمن التحكم والفعالية، وذلك لتتمكن من تقويم

المخاطر والسيطرة عليها. وقد ُعرف هذا الدور بالتفصيل من خالل األنظمة األساسية في الشركة، وأحكام النظام

األساسى ذات الصلة، باإلضافة إلى أحكام قانون الشركات التجارية رقم )5( لسنة 2002 ذات الصلة، وكذلك حكم المادة )14( من نظام الحوكمة الصادر عن هيئة قطر

لألسواق المالية، وتم إدراجها كميثاق للمجلس في جزء خاص بذلك في دليل حوكمة الشركة.

Ooredoo ويتمتع مجلس اإلدارة بمطلق الصالحيات إلدارةومجموعتها، والسعي لتحقيق الهدف األساسي وهو تحقيق المزيد من القيمة للمساهمين، مع األخذ في

االعتبار استمرارية أعمال المجموعة بما يؤدي إلى تحقيق أهداف الشركة. وباعتبار Ooredoo )شركة مساهمة

قطرية( هي الشركة األم لمجموعة Ooredoo، وهي في الوقت ذاته شركة عاملة في دولة قطر، فإن لمجلس

إدارتها دورًا مزدوجًا.

وفي هذا اإلطار، يضطلع مجلس اإلدارة بمسئوليات وواجبات أساسية، من بينها:

– الرؤية واإلستراتيجية: بما في ذلك تحديد وبلورة رؤية المجموعة وأهدافها، والتي تعتبر أساسًا لكل األعمال

والقرارات التي يتخذها المجلس واإلدارة.− اإلشراف على اإلدارة: بما في ذلك تعيين وتحديد واجبات وسلطات وتقييم أداء وتحديد مكافأة

الرئيس التنفيذي، وترشيح رئيس مجلس اإلدارة Ooredoo وأعضاء مجلس اإلدارة، وكبار المسئولين

ومجموعتها.− المالية واالستثمار: بما في ذلك مراجعة واعتماد

التقارير والحسابات ومراقبة الموقف المالي لـ Ooredoo ومجموعتها.

− الحوكمة والتقيد بالنظم: بما في ذلك إعداد واعتماد قواعد حوكمة الشركات في Ooredoo وتحديد

إرشادات الحوكمة في شركات المجموعة. − التواصل مع أصحاب المصالح: بما في ذلك اإلشراف على

التقارير الخاصة بالمساهمين وأساليب التواصل.

كما أن مجلس اإلدارة مسئول عن اإلفصاح عن المعلومات للمساهمين بشكل دقيق وفي الوقت

المناسب. ويمكن لجميع المساهمين الوصول للمعلومات المتعلقة بالشركة وبأعضاء مجلس اإلدارة

ومؤهالتهم. كما أن الشركة تقوم بتحديث موقعها على االنترنت بجميع األخبار الخاصة بالشركة من حين

آلخر، باإلضافة إلى ذكر هذه المعلومات في التقرير السنوي المقدم للجمعية العامة.

وبناًء عليه، يتم اإلفصاح ألسواق األوراق المالية في كل من قطر وأبو ظبي وهي األسواق المدرجة بها أسهم Ooredoo وسوق المال في لندن حيث لدى ،Ooredoo

ببرنامج إيصال إيداع عالمي )GDR(، عن طريق التقارير الربع السنوية، والنتائج المالية السنوية الكاملة، وهو

ما يعكس التزام Ooredoo بالشروط واألحكام الخاصة باألسواق المالية التي تندرج بها أسهمها.

تشكيل مجلس اإلدارةيتألف مجلس إدارة Ooredoo من:

سعادة الشيخ/ عبداهلل بن محمد رئيسًابن سعود آل ثاني

نائبًا للرئيسسعادة السيد/ علي شريف العمادي

عضوًاسعادة السيد/ محمد بن عيسى المهندي

عضوًاسعادة السيد/ تركي محمد الخاطر

عضوًاالسيد/ عزيز العثمان فخرو

عضوًاالسيد/ ناصر راشد الحميدي

عضوًاالسيد/ عمر عبدالعزيز المرواني

عضوًاالسيد/ حارب مسعود الدرمكي

عضوًاالسيد/ حمد سعيد البادي

عضوًاالسيد/ إبرهيم عبداهلل ال محمود

ووفقًا لحكم المادة )31( من النظام األساسى للشركة، يقوم بأعمال األمانة العامة للمجلس أمين سر يختاره

المجلس ويحدد اختصاصاته ومكافأته. وتتضمن مهام أمين سر مجلس اإلدارة تلك الواردة في دليل الحوكمة

بالشركة، ونظام الحوكمة الصادر عن هيئة قطر لألسواق المالية.

اجتماعات مجلس اإلدارةُتعقد اجتماعات مجلس اإلدارة بصورة منتظمة، بحيث

ال يقل عددها عن )6( اجتماعات خالل السنة المالية للشركة، وذلك تماشيًا مع حكم المادة )27( من النظام

األساسي للشركة، والمادة )103( من قانون الشركات التجارية رقم )5( لسنة 2002. تجدر اإلشارة إلى أن مجلس اإلدارة عقد خالل عام 2014 ثمانية اجتماعات، باإلضافة إلى

عقد ورشة عمل حول حوكمة الشركات.

واستنادًا إلى دليل الحوكمة في الشركة، يتم في نهاية كل سنة تقييم ذاتي ألداء مجلس اإلدارة، وأداء لجانه،

وللتحقق من إلمام رئيس وأعضاء المجلس بواجباتهم المنصوص عليها في دليل الحوكمة والنظام األساسي للشركة، وقانون الشركات التجارية رقم )5( لسنة 2002، ونظام الحوكمة الصادر عن هيئة قطر لألسواق المالية،

وكذلك إلطالعهم على المستجدات والتطورات فى مجال الحوكمة. ووفقًا لبعض المتطلبات الخاصة أو ما تسفر عنه عملية التقييم، يتم وضع برامج تطويرية أو

تدريبية خاصة لكل عضو بالمجلس.


تقرير الحوكمة )تابع(

وفي حالة حدث عجز واضح من قبل أحد األعضاء من حيث األداء ولم يتم معالجته في وقت مناسب، يحق

لمجلس اإلدارة إتخاذ اإلجراءات التي يقرها القانون ودليل الحوكمة في الشركة. واستنادًا لما تقدم، يقوم كل

Ooredoo عضو بالتوقيع على إقرار بأنه اطلع على دليللحوكمة الشركات ونظام حوكمة الشركات الصادر عن

هيئة قطر لألسواق المالية، وفهم فحواهما وأنه يلتزم .Ooredoo بتطبيقهما كعضو بمجلس إدارة

وبالنسبة لإلدارة التنفيذية العليا فإن التقييم يتم بصورة سنوية وذلك بناًء على نظام بطاقات األداء المستهدف

على مستوى الشركة، ومن ثم على مستوى القطاعات الرئيسية بالشركة.

تكوين مجلس اإلدارةتشكيل مجلس اإلدارة يتم وفقَأ لحكام المادة )20( من

النظام األساسى للشركة حيث يتألف مجلس اإلدارة من عشرة أعضاء غير تنفيذين، يتم تعيين خمسة منهم

من قبل حكومة قطر، بمن فيهم رئيس مجلس اإلدارة، أما الخمسة اآلخرون فيتم انتخابهم من خالل تصويت سري أثناء انعقاد اجتماع الجمعية العامة، وذلك وفقًا

النطباق شروط الترشيح عليهم. والنتخاب أي شخص لعضوية المجلس يتعين الحصول على تزكية من

مساهم أو عدد من المساهمين يملكون ما ال يقل عن 1% من رأس مال الشركة. وتبلغ مدة العضوية في

مجلس اإلدارة أربع سنوات قابلة للتجديد.

وفي سياق المحافظة على حقوق األقلية فإن المادة )41( من النظام األساسي للشركة تعطي المساهمين

الذين يملكون ما ال يقل عن عشر رأس المال، الحق في الدعوة لعقد اجتماع للجمعية العامة.

كما تنتهج الشركة مبدأ الفصل في المناصب حيث يشغل سعادة الشيخ/ عبداهلل بن محمد بن سعود آل

ثاني منصب رئيس مجلس اإلدارة، ويشغل الشيخ/ سعود بن ناصر آل ثاني منصب الرئيس التنفيذي لـ

Ooredoo، حيث يضطلع بمسئولية أعمال Ooredoo في قطر، في حين يشغل الدكتور/ ناصر محمد معرفيه

منصب الرئيس التنفيذي لمجموعة Ooredoo، والتي تقوم بدورها باإلشراف على أعمال المجموعة.

تضارب المصالحتتبنى الشركة سياسة تضمن سرية وسالمة التقارير

حول أي حدث أو فعل غير قانوني يتعلق بسلوكيات الموظفين والمعايير العامة لألداء، وقد تم توضيحها على وجه مفصل في مدونة األخالق وقواعد السلوك

المهني، وتتضمن السلوكيات المتوقعة من منسوبى الشركة وبخاصة ما يتعلق منها باإللتزام بالقوانين

واألنظمة، وعدم الدخول في ممارسات أو أوضاع يترتب عليها تضارب المصالح وبخاصة في المعامالت التجارية

وإدارة األعمال واألنشطة واستخدام أصول الشركة وسجالتها ومعلوماتها، والعالقة مع أصحاب المصالح

خارج الشركة، وقبول أو طلب الهدايا أو الرشاوى أو القروض أو المكافآت أو الجوائز أو العموالت، باإلضافة

إلى غيرها من األمور.

وكما أن الشركة ملتزمة بأحكام المادة )108( من قانون الشركات التجارية رقم )5( لسنة 2002 والتي ال

تجيز أن يكون لرئيس مجلس اإلدارة أو أحد أعضائه أو أحد المديرين أي مصلحة مباشرة أو غير مباشرة في العقود

والمشاريع واالرتباطات التي تتم لحساب الشركة، ويستثنى من ذلك أعمال المقاوالت والمناقصات العامة

التي يسمح فيها لجميع المتنافسين باالشتراك في العروض على قدم المساواة.

فإذا كان العرض األنسب مقدمًا من أحد المذكورين في الفقرة السابقة، فيجب أن توافق الجمعية العامة العادية

على ذلك، وتجدد هذه الموافقة سنويًا إذا كانت تلك العقود واالرتباطات ذات طبيعة دورية ومتجددة. وفي

جميع األحوال يمتنع على ذي المصلحة من المذكورين حضور أي من جلسات الجمعية العامة أو جلسات مجلس

اإلدارة التي يتم التداول فيها حول الموضوع المتعلق به. وكل من يخالف أحكام هذه المادة من األشخاص المشار

إليهم، يعزل من منصبه أو وظيفته في الشركة.

واجبات أعضاء مجلس اإلدارةالدور الرئيس لمجلس اإلدارة هو قيادة الشركة بطريقة ريادية ضمن إطار من التوجيهات الفاعلة والحريصة التي تسمح بتقييم المخاطر وإدارتها، وفي هذا اإلطار يملك

مجلس اإلدارة السلطات والصالحيات الكاملة إلدارة الشركة واستمرار العمل على تحقيق الهدف األساسي

المتمثل في حفظ حقوق المساهمين، باإلضافة إلى المهام التالية:

1. تحديد اختصاصات الرئيس التنفيذي وواجباته وصالحياته وتقييم أدائه ومكافآته.

2. تقييم وسحب الصالحيات الممنوحة ألعضاء مجلس اإلدارة ولجان المجلس وتحديدها وتحديد طريقة

ممارستها.3. مراقبة أداء اإلدارة التنفيذية العليا، ومراجعة خطط

اإلدارة فيما يتعلق بعملية اإلحالل والترتيبات المتعلقة بمكافآت اإلدارة التنفيذية العليا.

4. التحقق من مدى مالءمة الهياكل التنظيمية واإلدارية والمحاسبية للشركة ومجموعتها مع التركيز على

نظام المراقبة الداخلية. 5. ضمان التخطيط المالئم لعملية إحالل اإلدارة

التنفيذية العليا.6. تقديم التوصية للموافقة على تعيين أو إعادة

تعيين أو عزل مراقب الحسابات الذي يعينه المساهمون بناًء على موافقتهم خالل اجتماع

الجمعية العامة السنوي للشركة، وذلك تبعًا لتوصيات لجنة التدقيق.

58

7. توجيه أعضاء مجلس اإلدارة واإلرشاد المستمر لهم من خالل التخطيط للبرامج التعريفية واإلرشادية. ويتحمل رئيس مجلس اإلدارة مسؤولية تقديم

البرامج اإلرشادية والتوجيهية باستمرار ألعضاء مجلس اإلدارة والتي تساعدهم على أداء مهامهم كأعضاء

في المجلس، وذلك لضمان معرفتهم وفهمهم المستمر لمستجدات األمور في الشركة.

8. يتوقع من مجلس اإلدارة اإللتزام الجاد تجاه مجلس اإلدارة والشركة، كما يتوقع منهم أيضًا تنمية وتوسيع معرفتهمم الحالية بطبيعة عمليات

الشركة وأعمالها الرئيسية وتوفير الوقت الالزم للمساهمة في أعمال المجلس واللجان.

9. يتم تدريب أعضاء مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية العليا وفقا لإلمكانيات.

دور وواجبات رئيس مجلس اإلدارةالمهمة األساسية لرئيس مجلس اإلدارة قيادة المجلس،

وضمان قيامه بمهامه في ضوء القوانين والتشريعات ذات الصلة، باإلضافة إلى المهام التالية:

1. تمثيل الشركة أمام القضاء، وفي عالقتها مع الغير، والتواصل معهم، وإطالع المجلس على

وجهات نظرهم.2. رئاسة المجلس واللجان المختارة واجتماعات الجمعيات العامة، وتيسيرها بهدف ضمان أن

المناقشات تتم بشكل منفتح يضمن تشجيع جميع األعضاء في المجلس على المشاركة الفعاله في

المناقشات بما يخدم ويصب في مصلحة الشركة.3. التنسيق مع الرئيس التنفيذي ورؤساء اللجان وأمين سر مجلس اإلدارة لتحديد الجدول الزمني الجتماعات مجلس اإلدارة ولجانه، وغيرها من االجتماعات الهامة.

4. التنسيق مع الرئيس التنفيذي لضمان قيام اإلدارة بتوفير المعلومات المطلوبة لمجلس اإلدارة،

حتى يتمكن المجلس من اتخاذ القرار المناسب ومتابعة تنفيذه.

5. مراجعة مدى مالءمة توقيت وصول الوثائق المساندة لمقترحات اإلدارة ،وضمان تدفق

المعلومات لمجلس اإلدارة.6. إرشاد وتعزيز فاعلية مجلس اإلدارة واألعضاء، وإناطة

مهام معينة بهم.7. مراجعة النتائج الشهرية ألعمال الشركة بالتنسيق مع

الرئيس التنفيذي. 8. ضمان ارتباط الشركة بعالقات طيبة ومثمرة

مع الدوائر الرسمية وغير الرسمية، ومع وسائل اإلعالم المختلفة.

9. إصدار جدول أعمال اجتماعات مجلس اإلدارة مع أخذ مقترحات أعضاء المجلس بعين االعتبار. وإجراء تقييم

سنوي ألداء المجلس، وأداء لجانه وأعضائه، مع جواز االستعانة بجهة استشارية إلجراء التقييم.

ويجوز للرئيس تفويض بعض هذه الصالحية إلى عضو آخر بمجلس اإلدارة، أو للرئيس التنفيذي أو أمين

سر المجلس.مؤهالت أمين سر المجلس

بناًء على قرار مجلس اإلدارة فقد تم تعيين السيد/ عزالدين حمد أمينًا لسر مجلس اإلدارة، والسيد/ عزالدين

حاصل على شهادة البكالوريوس في القانون من جامعة الخرطوم عام 1971، ومارس المحاماة في الخرطوم منذ ذلك الوقت حتى عام 1984، ومن ثم مارس المحاماة في

دولة الكويت من أكتوبر عام 1984 حتى أغسطس عام 1990، حيث انتقل للعمل في Ooredoo بوظيفة مستشار

قانوني للشركة، ويتولى حاليًا رئاسة اإلدارة القانونية والشؤون التنظيمية بالشركة.

أنشطة مجلس اإلدارة في عام 2014حقق مجلس إدارة Ooredoo في عام 2014 عددًا من

األهداف المهمة في الحوكمة، وأشرف على تنفيذ عدد من المبادرات بنجاح، بما في ذلك:

− الموافقة على تقرير أداء المجموعة لعام 2013.− الموافقة على البيانات المالية الموحدة لعام 2013،

ورفع توصية للجمعية العامة بهذا الشأن.− الموافقة على رفع توصية للجمعية العامة بإعادة تعيين مكتب )كي بي أم جي( مراقبًا لحسابات

الشركة للعام 2014.− الموافقة على تقرير الحوكمة لعام 2013، ورفع

توصية بهذا الشأن للجمعية العامة.− الموافقة على توزيع أرباح بنسبة 40% من القيمة

االسمية للسهم، ومكافآت رئيس وأعضاء مجلس اإلدارة، ورفع توصية للجمعية العامة بهذا الشأن.

− الموافقة على خطة أعمال المجموعة لألعوام 2014 و2015 و2016 والموازنة وخطة التمويل لعام 2014.

− الموافقة على خطة أعمال المجموعة لألعوام 2015 و2016 و2017 والموازنة وخطة التمويل لعام 2015.

− الموافقة على االستراتيجية المالية .Ooredoo لمجموعة

− الموافقة على إنشاء شركة بالشراكة مع شركة روكيت انترنت، وعلى نموذج التشغيل إلدارة مشروع

روكيت انترنت.− الموافقة على البدء في المرحلة الثالثة من مشروع

شبكة األلياف الضوئية.− الموافقة على تأسيس مكتب للشركة في منطقة

السيلكون فالي في الواليات المتحدة األمريكية.



− الموافقة على توصية لجنة المكافآت والترشيحات Ooredoo بتقييم أداء الرئيس التنفيذي لمجموعة

والرئيس التنفيذي لـ Ooredoo قطر.

− الموافقة على التعاقد مع شركة ستارلينك لتأدية أعمال مركز االتصاالت بالكامل.

− الموافقة على تنفيذ مشروع برج Ooredoo في مدينة لوسيل.

− الموافقة على االنضمام التحاد الكابل البحري.− اعتماد عدد من القرارات الفنية المتعلقة بالفرص

االستثمارية.− متابعة تنفيذ استراتيجية المجموعة للسنوات

القادمة، وتخصيص الموازنة الالزمة لتنفيذها.− تحديد هامش المخاطر المسموح به لشركات

المجموعة.− الموافقة على توصية لجنة المكافآت والترشيحات بتعديل سلم الرواتب والدرجات الوظيفية للشركة.− الموافقة على توصية لجنة المكافآت والترشيحات

بتعديل الحوافز السنوية والحوافز طويلة األمد، وربطها بأداء وارباح الشركة.

اللجان التابعة للمجلس:

دور اللجان التابعة لمجلس اإلدارةتتبع مجلس اإلدارة ثالثة لجان رئيسية، تعمل على تهيئة

المجال لتكون عملية صنع القرار أكثر فاعلية، وهذه اللجان األساسية هي اللجنة التنفيذية، ولجنة التدقيق

وإدارة المخاطر، ولجنة المكافآت والترشيحات.

تتألف كل لجنة من أربعة أعضاء من أعضاء المجلس على األقل يعينهم المجلس، آخذًا في االعتبار خبرات ومؤهالت

كل عضو من أعضاء المجلس المشاركين في اللجان. ويحق للمجلس استبدال أعضاء اللجان في أي وقت.

ولكل لجنة من لجان مجلس اإلدارة ميثاق مكتوب ُمعتمد من مجلس اإلدارة، يوضح مسئولياتها وواجباتها

وصالحياتها. وقد روعي فى كل ميثاق أن يتماشى ويتسق مع الواجبات المبينة في دليل الحوكمة والنظام

األساسي للشركة، وقانون الشركات التجارية رقم )5( لسنة 2002، ونظام الحوكمة الصادر عن هيئة قطر

لألسواق المالية.

وفيما يلي جدول يوضح تشكيل اللجان التابعة للمجلس:

اسم عضو مجلس اإلدارةاللجنة منصب العضو

في اللجنة

رئيس اللجنةسعادة السيد/ محمد بن عيسى المهندياللجنة التنفيذية

نائب الرئيسالسيد/ حارب مسعود الدرمكي

عضوالسيد/ عزيز العثمان فخرو

عضوالسيد/ عمر عبدالعزيز المرواني

رئيس اللجنةسعادة السيد/ تركي محمد الخاطرلجنة التدقيق وإدارة المخاطر

نائب الرئيسالسيد/ ناصر راشد الحميدي

عضوالسيد/ حمد سعيد البادي


رئيس اللجنةسعادة السيد/ محمد بن عيسى المهنديلجنة المكافآت والترشيحات

نائب الرئيسسعادة السيد/ تركي محمد الخاطر

عضوالسيد/ ناصر راشد الحميدي


60

أ. اللجنة التنفيذيةتهدف اللجنة إلى ضمان إتمام عملية اتخاذ القرار على

المستويات العليا لتحقيق أهداف الشركة بطريقة مرنة وفي الوقت المناسب، وفقًا للصالحيات الممنوحة أو

المفوضة من قبل مجلس اإلدارة إلى اللجنة.

كما أن اللجنة مكلفة بدراسة المسائل التي تحتاج إلى مراجعة تفصيلية ومعمقة قبل رفعها لمجلس اإلدارة

التخاذ قرار نهائي بشأنها. باإلضافة إلى أنها تعكف على مراقبة تنفيذ إستراتيجية الشركة واألسلوب المتبع

العتماد االستثمارات المالية واإلستراتيجية.

وقد أنجزت اللجنة عددًا من األعمال المهمة في عام 2014، منها:

− دراسة الفرص االستثمارية ورفع توصية بشأنها لمجلس اإلدارة.

− مراجعة التوصيات الخاصة بإرساء العقود، واتخاذ القرارات المناسبة بشأنها.

− دراسة أوضاع شركات المجموعة للوقوف على مدى مالئمة وضعها في األسواق التي تعمل بها، ورفع

توصية لمجلس اإلدارة بهذا الشأن.− دارسة وضع المحافظ المالية للشركة.

− مراجعة ميثاق اللجنة ورفع توصية لمجلس اإلدارة بشأن تعديله.

علمًا بأن اللجنة عقدت في عام 2014 ستة اجتماعات.

لجنة التدقيق وإدارة المخاطر ب. تساعد اللجنة مجلس اإلدارة على القيام بمهامه اإلشرافية والرقابية لضمان سالمة البيانات المالية

للشركة. وتقدم المشورة لمجلس اإلدارة حول كفاية وفعالية نظم التحكم الداخلي والترتيبات التي يجب اتخاذها إلدارة المخاطر. كما أن اللجنة مكلفة بضمان

استقاللية وموضوعية وظائف التدقيق الداخلي والخارجي.

وكذلك تقوم اللجنة بمراجعة عمليات التدقيق الداخلي السنوي وتقارير المدققين. كما تقوم بإعداد التقارير

حول المسائل الناشئة عن التدقيق والمتعلقة بالشركة والشركات التابعة لها، بما في ذلك ردة فعل اإلدارة، ومستوى التعاون وتوفير المعلومات خالل عملية

التدقيق، وتقرير مدى فائدة التدقيق مقابل تكلفته. وتعمل اللجنة أيضًا على وضع قنوات اتصال بين اإلدارة

التنفيذية والمدققين الداخليين والخارجيين.


− استعراض تقرير التدقيق الداخلي ربع السنوي والسنوي بصورة دورية.

− استعراض تقرير إدارة المخاطر ربع السنوي والسنوي بصورة دورية.

− استعراض خطة التدقيق الداخلي السنوية. − مراجعة جميع البيانات المالية قبل رفعها

لمجلس اإلدارة.− مراجعة ضمان الجودة في إدارة التدقيق الداخلي في

الشركة وشركات المجموعة.− الموافقة على إجراءات اختيار مراقب الحسابات

لشركات المجموعة العاملة والشركات القابضة واالستثمارية.

− الموافقة على رفع توصية للجنة المكافآت والترشيحات بشأن تضمين مؤشر األداء الخاص

بإدارات المجموعة بند يتعلق بمدى تنفيذ المديرين التنفيذيين لمالحظات وتوصيات التدقيق الداخلي.− الموافقة على مؤشر أداء إدارة التدقيق الداخلي

لعام 2014.− الموافقة على الهيكل التنظيمي إلدارة حوكمة

الشركات، ورفع توصية للجنة المكافآت والترشيحات بهذا الشأن.

علمًا بأن اللجنة عقدت في عام 2014 ثمانية اجتماعات.

لجنة المكافآت والترشيحات ج. تعمل لجنة المكافآت والترشيحات على مساعدة مجلس اإلدارة في تنفيذ مهامه ومسئولياته فيما

Ooredoo يتعلق بترشيح وتعيين أعضاء مجلس إدارةومجالس إدارات الشركات التابعة، وتحديد مكافأة رئيس

مجلس اإلدارة وأعضاء المجلس، وكذلك مكافأة اإلدارة التنفيذية العليا والموظفين. وتساهم اللجنة أيضًا

بتقييم أداء المجلس.




− اعتماد تقييم أداء المديرين التنفيذيين لعام 2013، والموافقة على تحديد أداء المديرين التنفيذيين

لعام 2014.− الموافقة على تقييم أداء الرئيس التنفيذي لمجموعة

Ooredoo والرئيس التنفيذي لـ Ooredoo قطر لعام 2013، ورفع توصية لمجلس اإلدارة بهذا الشأن.

− الموافقة على تعديل سلم الدرجات والرواتب للشركة، ورفع توصية لمجلس اإلدارة بهذا الشأن.

− الموافقة على تعديل الحوافز السنوية والحوافز طويلة األمد وربطها بأداء الشركة، ورفع توصية

لمجلس اإلدارة بهذا الشأن.− اعتماد ترشيح ممثلي Ooredoo في بعض مجالس

إدارات الشركات التابعة.− اعتماد مكافأة سنوية لممثلي Ooredoo في بعض مجالس إدارات الشركات الصغيرة والمتوسطة التي

ال يحصل أعضائها على مكافآت سنوية. Ooredoo اعتماد الهيكل التنظيمي لشركة −

للخدمات العالمية والموافقة على تعيين الرئيس التنفيذي للشركة.

− اعتماد خطة التعاقب للمديرين التنفيذيين في الشركة.

Ooredoo الموافقة على تعيين الرئيس التنفيذي لـ −عمان، والرئيس التنفيذي للوطنية فلسطين.

− اعتماد الهيكل التنظيمي إلدارة حوكمة الشركات.علمًا بأن اللجنة عقدت في عام 2014 سبعة اجتماعات.

إدارة الحوكمة ولجنة الحوكمةتأسست إدارة الحوكمة في الشركة في عام 2008، ويقع

على عاتق اإلدارة مسئولية مساعدة مجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية في ضمان فعالية وتطبيق ممارسات وسياسات

حوكمة الشركات عبر Ooredoo ومجموعتها.

ولضمان المراقبة المستمرة ومتابعة المسائل والسياسات المتعلقة بحوكمة الشركة، تم تأسيس

لجنة لحوكمة الشركات والتي يرأسها رئيس حوكمة الشركات بالمجموعة، وتتألف من مدير شؤون الشركات

بالمجموعة، والمدير المالي للمجموعة، وسكرتير مجلس اإلدارة، ومدير إدارة التدقيق الداخلي للمجموعة.

)Compliance Officer( ويقوم بأعباء وظيفة ضابط اإلمتثالالشيخ/ علي بن جبر آل ثاني.

وقد أنجزت إدارة الحوكمة عددًا من األعمال المهمة في عام 2014، منها:

− متابعة تطبيق حوكمة الشركات في جميع شركات المجموعة العاملة.

− مراجعة قائمة ممثلي Ooredoo في مجالس إدارات شركات المجموعة.

− اعتماد اإلجراءات الخاصة بإفصاح الموظفين عن المصالح غير المتعلقة بالشركة.

− متابعة نشر أدلة الحوكمة في شركات مجموعة Ooredoo العاملة.

− مساعدة المجلس في التقييم السنوي وفي تقييم اإللتزام بأخالقيات وسلوكيات العمل.

علمًا بأن اللجنة عقدت في عام 2014 ثالثة اجتماعات.

أهداف التدقيق الداخلي وأنشطته تقدم إدارة التدقيق الداخلي خدمات استشارية مستقلة

وموضوعية، تم صياغتها بشكل يسهم في إضافة المزيد من القيمة وتحسين عمليات Ooredoo. ويتم

تنفيذ هذه المهام تحت إشراف لجنة التدقيق والمخاطر. ويوجد تعليمات واضحة من قبل مجلس اإلدارة ولجنة

التدقيق والمخاطر واإلدارة التنفيذية إلى كل وحدات العمل للقيام بأعملهم بالتوافق مع أنظمة المراجعة

المالية الخارجية والداخلية والرد على أي قضية أو موضوع يطرحه المدققين.

وقد أنجزت إدارة التدقيق عددًا من األعمال المهمة في عام 2014، من أهمها:

− مراجعة وتقييم العمليات، وإدارة المخاطر، وإطار الرقابة الداخلية من خالل تنفيذ خطة التدقيق الداخلي.

− مراجعة تقارير المخاطر ربع السنوية والسنوية للشركة والمجموعة للوقوف على مدى فاعلية

الخطط الموضوعة للحد من هذه المخاطر.

62

− التقيد بدليل التدقيق الداخلي القائم على المعايير الدولية للممارسة المهنية للتدقيق الداخلي،

لتقديم إرشادات عملية إلدارة نشاط التدقيق الداخلي والتخطيط والتنفيذ وإعداد التقارير.

− مراجعة التقارير ربع السنوية إلدارة التدقيق الداخلي لشركات المجموعة.

− مراجعة خطط التدقيق الداخلي لشركات المجموعة.− القيام بدور المنسق بين المدققين الخارجيين،

وديوان المحاسبة الحكومي، واإلدارة. − تقديم الدعم لوظائف التدقيق الداخلي في

شركات المجموعة.− مراجعة السياسات المقترحة إلبداء الرأي حول كفاية

إجراءات الضبط الداخلي فيها.ولضمان الشفافية والمصداقية، يتم التحقيق في أي

أمور تسترعي انتباه المدقق الداخلي أو الخارجي أو فريق المحاسبة بشكل منفصل بناًء على طبيعة هذه األمور

ووفقًا لإلجراءات المعتمدة لهذا الشأن.

اإلشراف والرقابة على المجموعة:إن اإلشراف والرقابة على مستوى المجموعة يجمع خطوطًا منفصلة للتشغيل اإلستراتيجي والمراقبة

المالية في مراجعة شاملة لكل واحدة من الشركات التابعة. ويتم ذلك وفقًا لدورة منتظمة من زيارات

واجتماعات تعقدها اإلدارة التنفيذية للمجموعة مع اإلدارة التنفيذية للشركة التابعة، ويدعم ذلك جدول محدد

لتقارير األداء الداخلية. ويعتبر هذا التفتيش المفصل عن أداء كل شركة عاملة أساسًا للمعلومات التي تقدم

للمساهمين من خالل التقارير الفصلية أو السنوية. باإلضافة إلى ذلك، فإن المجموعة تراجع وتعلق على

قرارات وأعمال مجالس اإلدارات ولجان التدقيق في كل شركة تابعة. فإجراءات المراقبة واإلشراف تختلف في

كل شركة تابعة عن الشركة األخرى، بشكل يعكس تفويض الصالحيات لمجلس اإلدارة واإلدارة التنفيذية لكل

شركة من الشركات، غير أن جميع الشركات مطالبة بااللتزام بإصدار التقارير على مستوى المجموعة.

إن إجراءات توحيد مواثيق لجان التدقيق على مستوى شركات المجموعة ستضمن - إن شاء اهلل - أن توكل لجميع لجان التدقيق مهمة اإلشراف على نظام رقابة

داخلي يتوافق مع أفضل الممارسات الدولية.

إدارة المخاطر والتحكم الداخليوضعت Ooredoo نظامًا للمراقبة واإلدارة والتحكم

بالمخاطر الداخلية والذي يعمل على حماية استثمارات الشركة وعملياتها في داخل وخارج قطر. وقد صمم هذا

النظام للقيام باآلتي:

− تحديد وتقييم ومراقبة وإدارة المخاطر.

− إبالغ مجلس اإلدارة بالتغييرات الفعلية التي تطرأ على المخاطر التي قد تواجهها الشركة.

ويتحمل مجلس اإلدارة مسؤولية وضع نظام إدارة المخاطر ومراجعة فعالية تطبيق ذلك النظام في

Ooredoo والمجموعة. وتقع على اإلدارة مسئولية تحديد وتقييم ومراقبة وإدارة المخاطر المادية بشكل منتظم

في الشركة بأكملها. ويشمل ذلك النظام أنظمة التقيد والتحكم الداخلية المطبقة في الشركة. كما أن لدى

الشركة ضوابط محكمة ونظم متأصلة تحكم دخولها في صفقات وعالقات مع أطراف ذات صلة.

وفي هذا السياق، فإن مجموعة Ooredoo تطبق سياسة إلدارة المخاطر على مستوى المجموعة بأكملها.

والجوانب الرئيسية لهذه السياسة هي أن مجلس إدارة المجموعة، وبدعم من لجنة التدقيق والمخاطر وإدارة

التدقيق الداخلي، تستعرض وبشكل ربعي كافة المخاطر التي قد تواجه الشركة والشركات العاملة التابعة لها. وتؤول مسئولية تحديد المخاطر التي قد تواجه أي من

هذه الشركات إلى إدارتها التنفيذية وإلى موظفيها، فيما تضطلع إدارة المخاطر للمجموعة بتفحص وتدقيق تقييمات المخاطر التي تم تحديدها وسبل عالجها. وفي

هذه المهمة، يقدم التدقيق الداخلي الدعم إلدارة المخاطر في المجموعة. ويعتبر تجميع المخاطر واإلجراءات

المخطط إلتباعها لتخفيف آثار المخاطر موجودة ضمنيًا في اإلجراءات السنوية لتخطيط إستراتيجية المجموعة.

إن اإلجراءات الخاصة بالمسئولية المتعلقة بتحديد وإدارة المخاطر تختلف بين الشركات التابعة من شركة ألخرى،

غير أن هذه اإلجراءات تخضع في الوقت الحالي لعملية توحيدها بدءًا من مراجعة وتعديل مواثيق لجان التدقيق

في الشركات التابعة لضمان أن تكون لجان التدقيق موكلة وبشكل دائم باإلشراف على إدارة المخاطر في

الشركات التي تتبع لها.

ويتم جمع قياسات مالية عالية المستوى على مستوى المجموعة وفقًا للبرامج الزمنية المحددة، والتي قد

تكون شهرية، أو فصلية، أو سنوية، استنادًا إلى التفاصيل الخاصة بتلك القياسات التي توفر مؤشرًا للمخاطر التي

تواجه كل شركة عاملة، مع توجيه اهتمام خاص لمسألة السيولة واحتياجات التمويل ودرجة التحمل لتتمكن من التعامل مع ما هو غير متوقع. كما تعمل الشركة في

الوقت الحالي على تحديث أساليبها لكي تتمكن من جمع مزيد من البيانات األكثر تفصيالً والمتعلقة بإدارة

المخاطر بشكل مستمر. وقد بدأت الشركة بالفعل في دراسة عروض منتجي أنظمة )eGRC( اآللية التي يمكن

استخدامها على مستوى المجموعة لتجميع وإدارة البيانات الخاصة بالمخاطر التي تم تحديدها، واإلجراءات

التي تم اتخاذها لمواجهتها والتصدي لها. وتعمل اإلدارة على تحليل فعالية إدارة المخاطر في Ooredoo والتقيد الداخلي بأنظمة التحكم، باإلضافة إلى فعالية تنفيذها.

كذلك تطبق Ooredoo نظام مقارنة األسواق الخارجية مع اإلجراءات المطبقة إلدارة المخاطر لديها، وذلك لضمان

تطبيق أفضل الممارسات.



تقيد الشركة بنظام التدقيق الداخلي والخارجي قامت الشركة بتعيين مراقب حسابات خارجي )المدقق الخارجي(، وتعمل الشركة على التقيد بنظام التدقيق

الداخلي والخارجي، فهناك قرارات وتعليمات واضحة من مجلس اإلدارة ولجنة التدقيق والمخاطر واإلدارة التنفيذية

العليا تؤكد على ضرورة تقيد كافة قطاعات وإدارات الشركة بنظام التدقيق الداخلي والخارجي ومعالجة

كافة الحاالت التي يتم رصدها من قبل المدققين.

وفيما يتعلق بالتقارير الفنية والمحاسبية، فهناك بعض المالحظات التي ترد في تقارير المدقق الداخلي والمدقق

الخارجي وديوان المحاسبة ويتم معالجتها بالطريقة المناسبة لكل منها.

كما أن لدى الشركة سياسة تضمن للموظفين الحماية والسرية في حال إبالغهم عن أية عمليات مشبوهة، وقد ُضمنت هذه السياسة في مدونة

األخالق وقواعد السلوك المهني.

اتاحة المعلومات تضمن الشركة لجميع المساهمين حق اإلطالع على

كافة المعلومات واإلفصاحات ذات الصلة من خالل نشرها على الموقع اإللكتروني والتقارير السنوية التي تكون متاحة لكافة المساهمين، باإلضافة إلى تمكينهم من

الحصول على كافة المعلومات التي تتعلق بأعضاء مجلس اإلدارة ومؤهالتهم، وما يمتلكون من أسهم

في الشركة، ورئاستهم أو عضويتهم فى مجالس إدارات شركات أخرى، وكذلك المعلومات المتعلقة

بالمسؤولين التنفيذيين بالشركة. كما أنه من المتاح لكافة أصحاب المصالح الحصول على كافة المعلومات

ذات الصلة.

وقد تمت اإلشارة ضمنيًا في المادة )48( من النظام األساسي للشركة على حقوق صغار المساهمين في الشركة بقولها »قرارات الجمعية العامة الصادرة طبقًا

لنظام الشركة ملزمة لجميع المساهمين حتى الغائبين منهم والمخالفين في الرأي وعديمي

األهلية أو ناقصيها«.

السياسة المتبعة في توزيع األرباح يتم توزيع األرباح وفقًا لتوصية مجلس اإلدارة، ولقرار

الجمعية العامة للشركة في اجتماعها العادي السنوي، وذلك في ضوء أحكام المادة )53( من

النظام األساسي للشركة.

سجل المساهمينمع مراعاة حكم المادة )10( من النظام األساسي

للشركة، والمادة )159( من قانون الشركات التجارية رقم )5( لسنة 2002، والمادة )10( من نظام الحوكمة الصادر عن

هيئة قطر لألسواق المالية، وبناًء على توجيهات بورصة قطر، تحتفظ الشركة بسجالت صحيحة ودقيقة وحديثة لمساهمى الشركة، وذلك من خالل النظام المركزى

لسجل المساهمين، والذي يدار من قبل البورصة )شركة قطر لإلداع المركزي لألوراق المالية(.

ويمكن ألى مساهم أو أية أطراف ذات صلة اإلطالع على سجل المساهمين، والحصول على كافة المعلومات

ذات الصلة.

وفيما يلي جدولين، األول يوضح حصص كبار المساهمين في الشركة، والثاني يوضح حصص أعضاء

مجلس اإلدارة:

حصص كبار المساهمين في الشركة

النسبة المئويةعدد األسهمالدولة

51.7%165,580,842قطرشركة قطر القابضة

12.5%40,062,110قطرصندوق المعاشات )الهيئة العامة للتقاعد والتأمينات االجتماعية(

10.0%32,031,994اإلمارات العربية المتحدةجهاز أبوظبي لالستثمار

صندوق المعاشات العسكري )الهيئة العامة للتقاعد 1٬7%5,513,914قطروالتأمينات االجتماعية(

حصص أعضاء مجلس اإلدارة

اسم المستفيدالدولةعدد األسهماسم عضو مجلس اإلدارة

تركى محمد الخاطرقطر5,460تركى محمد الخاطر

إبرهيم عبداهلل ال محمودقطر6,200إبرهيم عبداهلل ال محمود

حمد سعيد البادياإلمارات العربية المتحدة12,012 حمد سعيد البادي

حارب مسعود الدرمكىاإلمارات العربية المتحدة16,013 حارب مسعود الدرمكى

64

المعاملة المنصفة للمساهمين وحقوق التصويتوفقًا لحكم المادة )16( من النظام األساسي للشركة، التى تنص على أن »كل سهم يخول صاحبه الحق فى

حصة معادلة لحصة غيره بال تمييز سواًء بالنسبة لملكية موجودات الشركة أو فى األرباح التي تقسم على الوجه

المبين فيما بعد«، يتم توزيع األرباح على المساهمين.

ووفقًا لحكم الفقرة األولى من المادة )38( من النظام األساسى للشركة، فإن لكل مساهم الحق في حضور

الجمعية العامة للمساهمين بطريق األصالة أو النيابة.

موظفي الشركةإن سياسات الموارد البشرية المعتمدة والمطبقة

بالشركة معدة بما يتماشى مع أحكام قانون العمل رقم )14( لسنة 2004، والقرارات الوزارية ذات الصلة، وبما يخدم مصالح الشركة وموظفيها، ويراعي في الوقت

ذاته مبادئ العدالة والمساواة، وعدم التمييز على أساس الجنس أو العرق أو الدين.

انجازات الشركةأطلقت الشركة في 2014 مجموعة من المبادرات لتعزيز

وضعها في السوق وتوطيد عالقتها بعمالئها.

وكانت البيانات واحدة من أهم المجاالت التي رّكزت الشركة عليها خالل العام. فكان لالستثمار بالشبكات

دور بارز في نجاح Ooredoo، حيث واصلت الشركة استثماراتها في شبكات الجيل الرابع )4G( في كل من

قطر والكويت وعمان وإندونيسيا والمالديف، كما قامت بتطوير خدمات الجيل الثالث )3G( في كل من الجزائر وتونس. وفي ديسمبر، أطلقت Ooredoo أول شبكة

+4G في قطر، وقامت آسياسل بالتجهيز إلطالق خدمات الجيل الثالث )3G( في العراق والتي انتهت منها في يناير

من العام 2015.

ودعمًا لدورها الريادي في المنطقة، أبرمت الشركة العديد من االتفاقيات االستراتجية، ومنها توقيع اتفاقية

شراكة مع شركة روكيت إنترنت لتطوير التجارة اإللكترونية والخدمات الرقمية في آسيا.

وإدراكًا منها للفرص المستقبلية الهامة المتاحة في األسواق، أطلقلت Ooredoo وحدتين عالميتين جديدتين

لألعمال خالل 2014، وهما شركة Ooredoo للخدمات الدولية، والتي تعتبر نقطة االتصال الوحيدة للشركات الناقلة األخرى العاملة في مجال مبيعات الشركات، و

Ooredoo لألعمال، والتي تستهدف الفرص المتاحة في .Ooredoo مختلف المناطق التي تتواجد فيها

هذا وقد واصلت Ooredoo إطالق عالمتها التجارية الجديدة طوال العام. ففي ابريل، تبنت عمليات Ooredoo في

تونس عالمة Ooredoo التجارية بالكامل، وتبعتها كل من الكويت وعمان. ومع إطالق Ooredoo ميانمار،

أصبحت الشركة تتواجد في سبعة أسواق باسم العالمة .Ooredoo التجارية

كذلك، استمرت Ooredoo في تطبيق استراتيجيتها المالية الرشيدة خالل العام 2014، حيث وّقعت الشركة

في شهر مايو اتفاقية لقرض متجدد مع مجموعة من البنوك العالمية بمبلغ 1 مليار دوالر أمريكي لمدة خمس

سنوات. وسيتم توظيف هذا القرض في تحقيق األهداف العامة للشركة. كما وقعت Ooredoo اتفاقية تمويل

بهيئة مرابحة سلعية بقيمة 498 مليون دوالر أمريكي في مايو 2014.

واتخذت Ooredoo العديد من القرارات السريعة والحاسمة التي تختص باالستثمار. ففي بداية العام، استكملت

مجموعة الوطنية التابعة لـ Ooredoo نقل ملكية »برافو« لشركة االتصاالت السعودية STC. وتركز

استراتيجية Ooredoo على األعمال الرئيسية استنادًا إلى معايير التكنولوجيا العالمية، فلم تعد تقنية »أضغط

لتتحدث« من »برافو« من التقنيات المهمة استراتيجيًا .Ooredoo لمجموعة

وكان ختام 2014 من الفترات التي تفتخر فيها الشركة. فقد نظمت Ooredoo، بالنيابة عن دولة قطر، المؤتمر

العالمي لالتحاد الدولي لالتصاالت »تيليكوم العالمي« 2014، والذي شهد توافد اآلالف من الخبراء والمتخصصين

في مجال االتصاالت من جميع أنحاء العالم وعرض مجموعة هائلة من الحلول التقنية التي تدعمها دولة

.Ooredooقطر و


المراجــعـةالمـالــيـة

حققت Ooredoo تقدمًا كبيرًا في تنفيذ استراتيجيتها خالل 2014. ويبين القسم

التالي من التقرير األداء المالي للشكرة، Ooredoo باإلضافة إلى تبيين سياسة

فيما يتعلق بسياسة توزيع أرباح األسهم وأداء سعر السهم.

66

المراجعة المالية

أهم المؤشرات المالية والتشغيلية 2014

20142013نسبة التغير

2014/20132012نسبة التغير

2014/2012

العمليات-1%33,476-2%33,20733,851مليون ر.ق.اإليرادات

األرباح قبل اقتطاع الفائدة -17%15,567-12%12,94814,640مليون ر.ق.والضريبة واالستهالك وإطفاء الدين

هامش األرباح قبل اقتطاع الفائدة47%43%39%بالمائةوالضريبة واالستهالك وإطفاء الدين

Ooredoo28%2,947-17%2,1342,579مليون ر.ق.صافي األرباح المخصصة لمساهمي-6.668.059.89ر.ق.العوائد على كل سهم – )EPS( أساسي ومخفف

445ر.ق.األرباح المعلنة عن كل سهم54%50%60%بالمائةمعدل مدفوعات األرباح )مالحظة أ(

-9%11,817-7%10,75411,535مليون ر.ق.التدفقات النقدية لعمليات التشغيل15%7,316-10%8,3919,298مليون ر.ق.اإلنفاق الرأسمالي

2%317,130%17,55116,971عددالموظفينالوضع المالي-17%36,732-6%30,46932,427مليون ر.ق.مجموع األصول

3%228,401%29,39128,784مليون ر.ق.صافي الدين )مالحظة ب( صافي الدين إلى األرباح قبل اقتطاع

2.32.11.9أضعافالفائدة والضريبة واالستهالك واإلطفاء-64%64,951%1,7641,658مليون ر.ق.التدفقات النقدية لعمليات التشغيل الحرة )مالحظة ج(

19%33,313-10%39,68743,948مليون ر.ق.رسملة السوقالعمالء

38%323,489%4,7993,633باآلالفالجوال آجلة الدفع )شاملة البرودباند الجوال(15%1188,591%101,48491,311باآلالفالجوال مسبق الدفع

15%848-22%971124,0باآلالفالخط الثابت )شامالً الجوال الثابت(

15%1292,928%107,25496,184باآلالفمجموع العمالء

6,14

7

7,80

6

7,95

5

6,97

7

5,3

22

األرباح قبل اقتطاع الفوائد والضريبة

مليون ر.ق.

2014

2013

2012

2011

2010

التدفقات النقدية لعمليات التشغيل الحرة

مليون ر.ق. )مالحظة ج(

3,3

80

4,86

9

4,95

1

1,658

1,764

20

14

2013

2012

2011

2010

صافي الدين مليون ر.ق.

)مالحظة ب(

28,4

01

28,7

84

29,3

91

27,2

68

22,7

40

2.1

1.9 1.8

2.3

1.9

2014

2013

2012

2011

2010

صافي الدين إلى األرباح قبل اقتطاع الفائدة

والضريبة واالستهالك

واإلطفاء

إجمالي ديون المجموعة مليون ر.ق.

)مالحظة د(

46,8

52

46,3

87

39,

765

45,7

69

43,18

520

14

2013

2012

2011

2010

األجل القصير

األجل الطويل

68

عالقات المستثمرينتهدف أنشطة عالقات المستثمرين في Ooredoo الى

تعزيز تفهم الشركة من قبل المساهمين والمستثمرين والمشاركين في أسواق أخرى،

وتشجيعهم على تقييم قيمة الشركة بشكل صحيح، ونقل رأي السوق في Ooredoo إلى اإلدارة.

نقاط اإلهتمام الرئيسية:

توفير المعلومات الدقيقة في الوقت المناسب •

• ضمان استمرار تحديث وتحسين ممارسات اإلفصاح والشفافية والحوكمة لكي تكون Ooredoo رائدة في هذا المجال على

مستوى المنطقة،

• التوعية االستباقية وإدارة التواصل مع المستثمرين من خالل تنظيم المؤتمرات والعروض المتنقلة واالتصاالت المباشرة

وعقد االجتماعات الدورية.

سياسة توزيع أرباح األسهم

تعمل Ooredoo ش.م.ق. وفق استراتيجية معلنة للتوسع يشكل عضوي وغير عضوي في المناطق الجغراقية المهمة وفي الخطوط اإلستراتيجية لألعمال. ومن المقومات المهمة

لهذه اإلستراتيجية حرص الشركة على المرونة عند اإلعالن عن توزيع أرباح األسهم. وتمكن هذه المرونة Ooredoo من موازنة متطلبات إستراتيجية النمو في الوقت الذي تحتفظ

فيه باحتياطي وسيولة كافيتين لتلبية االحتياجات التشغيلية والمالية. وكنتيجة لذلك، تختلف أرباح األسهم من سنة ألخرى.

ملكية الشركة

دولة قطر %52 جهاز أبوظبي لإلستثمار %10

آخرون % 2 1 هيئات آخرى مرتبطة % 17

بدولة قطر

أداء سعر السهم1 يناير 2014 - 31 ديسمبر 2014

10س 0

ساى أ

علة

مقي

الب

ساحت

د اعي

150 أ

140

130

120

110

100

90

80ديسمبر نوفمبر أكتوبر سبتمبر أغسطس يوليو يونيو مايو أبريل مارس فبراير يناير

)ORDS رمز تداولها( Ooredoo مؤشر سوق الدوحة لألوراق المالية

مجموعة العمالءباآلالف

74,14

0 83,3

52 92

,928

96,

184

107,2

54

2014

2013

2012

2011

2010

عدد العمالء النسبيباآلالف

)مالحظة هـ(

41,6

97 47

,903

62,7

15

66,11

7

74,4

57

2014

2013

2012

2011

2010

أ نسبة األرباح لكل سهم = )األرباح النقدية(/ صافي األرباح Ooredoo المخصصة لمساهمي

ب صافي الدين = مجموع الديون والقروض + االلتزامات المالية الطارئة )خطابات الضمان + خطابات االئتمان + اإليجارات التمويلية + تمويل المنتجين(

.)+BBB ناقص النقد )الصافي من النقد المقيد واألقل من تصنيف

ج التدفقات النقدية الحرة = صافي الربح بال | إضافة إلى االستهالك وإطفاء الدين ناقص اإلنفاق الرأسمالي – صافي الربح معدل ليشمل البنود غير العادية.

الديون قصيرة األجل تشمل الديون التي تستحق خالل أقل من اثني عشر شهرًا. د

هـ العدد النسبي للعمالء يمثل عمالء كل شركة من شركات المجموعة مضروبًا بالحصة االقتصادية الفعلية للمجموعة في تلك الشركة.


الـبــيـــانات المـالـية الموحدة

70

البيانات المالية الموحدةالمحتويات

تقرير مدقق الحسابات المستقل ٧٣٧٤ بيان الربح أو الخسارة الموحد٧٥ بيان الدخل الشامل الموحد٧٦ بيان المركز المالي الموحد

٧٨ بيان التغيرات في حقوق الملكية الموحدة٨٠ بيان التدفقات النقدية الموحدة

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة ٨٢

72

تقرير مدقق الحسابات المستقل

إلى السادة المساهمين في شركة Ooredoo ش.م.ق.

تقرير عن البيانات المالية الموحدة

لقد دققنا البيانات المالية الموحدة المرفقة لشركة Ooredoo ش.م.ق. )»الشركة«( والتي تتكون من بيان المركز المالي الموحد كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ والبيانات الموحدة للربح أو الخسارة والدخل الشامل والتغيرات في حقوق

الملكية والتدفقات النقدية للسنة المنتهية في ذلك التاريخ، واإليضاحات التي تشتمل على ملخص ألهم السياسات المحاسبية والمعلومات التفسيرية األخرى.

مسؤولية مجلس اإلدارة عن البيانات المالية الموحدة

إن مجلس اإلدارة مسؤول عن إعداد هذه البيانات المالية الموحدة وعرضها بشكل عادل وفقًا للمعايير الدولية للتقارير المالية وعن أنظمة الرقابة الداخلية التي يحدد مجلس اإلدارة أنها ضرورية للتمكن من إعداد بيانات مالية موحدة خالية

من أية معلومات جوهرية خاطئة سواء كانت ناتجة عن غش أو خطأ.

مسؤولية مدقق الحسابات

إن مسؤوليتنا هي إبداء الرأي عن هذه البيانات المالية الموحدة وفقًا لما قمنا به من أعمال التدقيق. لقد تم تدقيقنا وفقًا لمعايير التدقيق الدولية، والتي تتطلب منا االلتزام بالمتطلبات األخالقية وتخطيط وتنفيذ أعمال التدقيق بهدف الحصول

على تأكيدات معقولة عن خلو البيانات المالية الموحدة من أية معلومات جوهرية خاطئة.

يشمل التدقيق القيام بإجراءات بهدف الحصول على أدلة تدقيق مؤيدة للمبالغ واإليضاحات الواردة بالبيانات المالية الموحدة. تعتمد إجراءات التدقيق المختارة على تقديراتنا بما فيها تقييم مخاطر وجود معلومات جوهرية خاطئة بالبيانات المالية

الموحدة سواء كانت ناتجة عن غش أو خطأ. وعند تقييم تلك المخاطر فإننا نأخذ في االعتبار أنظمة الرقابة الداخلية المعنية بقيام الشركة بإعداد وعرض البيانات المالية الموحدة بصورة عادلة وذلك بهدف تصميم إجراءات التدقيق المناسبة في ظل األوضاع القائمة وليس بغرض إبداء رأي عن مدى فاعلية أنظمة الرقابة الداخلية للشركة. كما يشمل التدقيق أيضًا

تقييمًا لمدى مالءمة السياسات المحاسبية المتبعة ومدى معقولية التقديرات المحاسبية التي يجريها مجلس اإلدارة باإلضافة إلى تقييم للعرض العام للبيانات المالية الموحدة.

إننا نرى أن أدلة التدقيق التي حصلنا عليها كافية ومناسبة لتكوين أساس سليم للرأي الذي توصلنا إليه.

الرأي

برأينا أن البيانات المالية الموحدة تظهر بصورة عادلة - من كافة الجوانب الجوهرية - المركز المالي الموحد للشركة كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ وأداءها المالي الموحد وتدفقاتها النقدية الموحدة للسنة المنتهية بذلك التاريخ وذلك وفقًا

للمعايير الدولية للتقارير المالية.

تأكيد على موضوع

بدون التحفظ على رأينا نود أن نلفت االنتباه إلى اإليضاح رقم ٢/1٣ لهذه البيانات المالية الموحدة والذي يصف آثار الوضع األمني الراهن في بعض المواقع بالعراق على عقارات وآالت ومعدات إحدى الشركات التابعة للشركة.

التقرير عن المتطلبات القانونية والتنظيمية األخرى

لقد حصلنا على جميع المعلومات واإليضاحات التي رأينا أنها ضرورية ألغراض التدقيق. لقد احتفظت الشركة بسجالت محاسبية منتظمة وتتفق البيانات المالية الموحدة مع تلك السجالت. تم إجراء الجرد الفعلي للمخزون وفقا لألصول

المرعية. لقد راجعنا تقرير مجلس اإلدارة المرفق ونؤكد على أن المعلومات المالية الواردة به مطابقة لما ورد في سجالت وحسابات الشركة. لم يرد إلى علمنا وقوع أية مخالفات ألحكام قانون الشركات التجارية القطري رقم )٥( لسنة

٢٠٠٢ أو لبنود النظام األساسي للشركة خالل السنة يمكن أن يكون لها أثر سلبي على أعمال الشركة أو مركزها المالي الموحد كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤.

1٠ مارس ٢٠1٥الدوحة

دولة قطر

جوبال باالسوبرامنيامكي بي إم جي

سجل مراقبي الحسابات القطري رقم )٢٥1(

كي بي إم جي التدقيق

الطابق الثاني، منطقة ٢٥، الطريق الدائري الثالث

صندوق بريد ٤٤٧٣، الدوحة، دولة قطر هاتف ٦٤٤٤ ٤٤٥٧ 9٧٤+

فاكس ٥٦٢٦ ٤٤٤٢ 9٧٤+www.kpmg.com.qa الموقع االلكتروني

Ooredoo73 التقرير السنوي ٢٠١٤

20142013إيضاحألف ريال قطريألف ريال قطري

العمليات المستمرة

٥33٬207٬209٣٣٬٨٥1٬٣٤٠اإليرادات

)11٬٠٨٤٬٣٨9()12٬043٬019(٦مصروفات التشغيل

)٨٬٢٢٥٬٠٨٣()8٬305٬408(٧مصروفات بيع، عمومية وإدارية

)٧٬٦٦٢٬٨٤9()7٬626٬309(٨اإلهالك واإلطفاء

)٢٬٠٢٠٬٨٨٢()2٬031٬844(9صافي تكاليف التمويل

)٤1٬٦٣٨()25٬963(1٤)ii(انخفاض قيمة موجودات

)٦٨٤٬٧٤٨(1٠209٬528ربح / )مصروف( آخر – صافي

حصة من نتائج شركات زميلة ومشروع مشترك - 1٦89٬0989٧٬٨٦9بالصافي من الضريبة

)٣٣٤٬٤٧٤()392٬834(11امتيازات ورسوم صناعية

3٬080٬458٣٬٨9٥٬1٤٦الربح قبل ضريبة الدخل

)٦11٬٨٨9()598٬796(19ضريبة الدخل

2٬481٬662٣٬٢٨٣٬٢٥٧الربح من العمليات المستمرة

العمليات المتوقفة

٤146٬7251٠٬٠٧٣ربح من العمليات غير المستمرة، بالصافي من الضريبة

2٬528٬387٣٬٢9٣٬٣٣٠ربح السنة

الربح المنسوب إلى:

مساهمي الشركة األم 2٬134٬334٢٬٥٧٨٬٦٥٧

مساهمات غير مسيطرة 394٬053٧1٤٬٦٧٣

2٬528٬387٣٬٢9٣٬٣٣٠

العائد األساسي والمخفف للسهم 1٢6.66٨.٠٥)منسوب للمساهمين بالشركة األم( )ريال قطري لكل سهم(

بيان الربح أو الخسارة الموحدللسنة المنتهية في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤

تشكل اإليضاحات المرفقة من 1 إلى ٤٢ جزءًا من هذه البيانات المالية الموحدة.

74


2٬528٬387٣٬٢9٣٬٣٣٠صافي ربح السنة

الدخل الشامل اآلخر

البنود التي تتم أو قد تتم إعادة تصنيفها الحقا إلى الربح أو الخسارة٢٣1٬٢٠٤)479٬044(٢٥صافي التغيرات في القيمة العادلة الستثمارات متاحة للبيع

9٠٣)318(٢٥الجزء الفعال من التغيرات في القيمة العادلة لتحوطات التدفق النقدي

٢٣٧٬111)41٬266(٢٥صافي التغيرات في القيمة العادلة الحتياطي مكافآت الموظفين

٢٥1٬352٢٬٨٤٣حصة من الدخل الشامل اآلخر للشركات الزميلة والمشروع المشترك

)٣٬٠9٧٬٢1٣()1٬986٬245(٢٥فروق صرف من تحويل عمالت أجنبية

)٢٬٦٢٥٬1٥٢()2٬505٬521(بنود الدخل الشامل اآلخر للسنة - بالصافي من الضريبة

22٬866٦٦٨٬1٧٨إجمالي الدخل الشامل للسنة

منسوب إلى:

مساهمي الشركة األم )163٬258(٥٥٢٬٣٢٧

مساهمات غير مسيطرة 186٬12411٥٬٨٥1

22٬866٦٦٨٬1٧٨

بيان الدخل الشامل الموحدللسنة المنتهية في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤




المـوجـودات

الموجودات غير المتداولة

1٣33٬690٬589٣٢٬٣1٥٬٨٣٢عقارات وآالت ومعدات

1٤33٬524٬208٣1٬٤٧٣٬٧٦9موجودات غير ملموسة وشهرة

1٥55٬112٦٠٬٣٦٣استثمارات عقارية

1٦2٬604٬3671٬٧٥٢٬1٧٢استثمارات في شركات زميلة ومشروع مشترك

1٧1٬627٬146٢٬٧٠٤٬٤9٣استثمارات متاحة للبيع

1٨750٬626٦9٧٬٢٤٤موجودات غير متداولة أخرى

1959٬884٥٠٬٧٠٣موجودات ضريبة مؤجلة

72٬311٬932٦9٬٠٥٤٬٥٧٦إجمالي الموجودات غير المتداولة

المـوجـودات الحالية

٢٠666٬670٥٣٧٬٣11الموجودات المتداولة

٢17٬583٬319٦٬٨٣٥٬٥٠٥مخزون

٢٢17٬437٬426٢٠٬٣٠٤٬٥٧1ذمم تجارية وأخرى مدينة

٣٧٥٬1٣٦–٤1أرصدة لدى البنوك ونقد بالصندوق

25٬687٬415٢٨٬٠٥٢٬٥٢٣موجودات محتفظ بها للتوزيع

97٬999٬3479٧٬1٠٧٬٠99إجمالي الموجودات

حقوق الملكية

٢٣3٬203٬200٣٬٢٠٣٬٢٠٠رأس المال

12٬434٬2821٢٬٤٣٤٬٢٨٢)أ( ٢٤االحتياطي القانوني

892٬5621٬٣٢٦٬٣٦9)ب( ٢٤احتياطي القيمة العادلة

17٬659٤٣٬1٦٥)ج( ٢٤احتياطي مكافآت الموظفين

)1٬٦٦٥٬٢٣٢()3٬503٬511()د( ٢٤احتياطي تحويل النقد األجنبي

1٬057٬8209٨٠٬٧٨٨)هـ( ٢٤احتياطيات قانونية أخرى

9٬386٬147٨٬٦٤٥٬٣1٢أرباح مدورة

23٬488٬159٢٤٬9٦٧٬٨٨٤منسوب إلى مساهمي الشركة األم

6٬980٬354٧٬٤٥9٬٤٤٨مساهمات غير مسيطرة

30٬468٬513٣٢٬٤٢٧٬٣٣٢إجمالي حقوق الملكية

بيان المركز المالي الموحدفي ٣1 ديسمبر ٢٠1٤


76


المطلوبات

المطلوبات غير المتداولة

٢٦35٬641٬221٣٧٬٢٥٤٬٤٥٢قروض وتسهيالت

٢٧837٬458٦9٦٬9٦٤مكافآت الموظفين

19755٬494٨٧9٬٢1٦مطلوبات ضريبة مؤجلة

٢٨3٬658٬173٢٬٦٢٥٬٨٥٧مطلوبات غير متداولة أخرى

40٬892٬346٤1٬٤٥٦٬٤٨9إجمالي المطلوبات غير المتداولة

المطلوبات المتداولة

٢٦7٬155٬509٨٬٠٥٧٬٨٧٣قروض وتسهيالت

٢916٬998٬0451٢٬٣٦٤٬٦٤٧دائنون ومبالغ مستحقة الدفع

1٬914٬8901٬٧٣9٬٣٣٣إيرادات مؤجلة

570٬044٥٦1٬1٢٢ضريبة دخل مستحقة الدفع

٥٠٠٬٣٠٣–٤1مطلوبات محتفظ بها للتوزيع

26٬638٬488٢٣٬٢٢٣٬٢٧٨إجمالي المطلوبات المتداولة

67٬530٬834٦٤٬٦٧9٬٧٦٧مجموع المطلوبات

97٬999٬3479٧٬1٠٧٬٠99إجمالي حقوق الملكية والمطلوبات

محمد بن عيسى المهندي عبد اهلل بن محمد بن سعود آل ثاني

عضو مجلس اإلدارة رئيس مجلس اإلدارة



ضاحإي

س المالرأ

ي ط

احتياي

قانوني

طاحتيا

القيمة العادلةت

كافآي م

طاحتيا

نظفي

المول

حويي ت

طاحتيا

يالنقد األجنب

ت طيا

احتياى

قانونية أخرأرباح مدورة

ياإلجمال

ت هما

سام

طرةسي

غير مي حقوق

إجمالكية

الملم

كة األشر

ي الن ف

ميه

سام

ب للو

سمن

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

ي 1 يناير ٢٠1٤ف

3٬203

٬20012٬43

4٬2821٬3

26٬369

43٬165

)1٬665٬232(

980٬7888٬645٬3

1224٬967٬884

7٬459٬4483

2٬427٬33

2

سنةربح ال

––

––

––

2٬134٬3

34

2٬134٬3

34

394٬053

2٬528٬387

ل آخرشام

ل دخ

––

)433

٬807()25٬506(

)1٬838٬279(

––

)2٬297٬592()207٬929(

)2٬505٬521(

سنةل لل

شامل ال

ي الدخمال

إج–

–)43

3٬807(

)25٬506()1٬83

8٬279(–

2٬134٬3

34

)163٬258(

186٬12422٬866

م كة األ

شري ال

مه

ساع م

ت متعامال

كيةمل

ق الو

ي حقشرة ف

ف بها مبامعتر

سنة ٢٠1٣ت أرباح ل

توزيعا٣٠

––

––

––

)1٬281٬280()1٬281٬280(

–)1٬281٬280(

ىت القانونية األخر

طياحول لالحتيا

م–

––

––

77٬032

)77٬032(

––

–

طرة، سي

ت غير مما

هسا

ع مت م

تعامالكية

ملوق ال

ي حقشرة ف


طرة سي

ت غير مما

هسا

ي مت ف

التغيراكة زميلة

شرل

––

––

––

12٬635

12٬635

–12٬63

5

سنة ٢٠1٣ت أرباح ل

توزيعا–

––

––

––

–)665٬218(

)665٬218(

وعة، م

جم

ي الك

ع غير مالت م

التعامالكية

ملوق ال

ي حقشرة ف


طة ش

صندوق األنى

ل إلحوي

ت

ضيةماعية والريا

االجت–

––

––

–)47٬822(

)47٬822(–

)47٬822(

مبر 2014س

3 ديي 1

ما فك

3٬203

٬20012٬43

4٬282892٬562

17٬659)3

٬503٬511(

1٬057٬8209٬3

86٬14723

٬488٬1596٬980٬3

543

0٬468٬513

وحدةم

كية المل

ق الو

ي حقت ف

ن التغيرابيا

مبر ٢٠1٤س

ي ٣1 ديمنتهية ف

سنة اللل

موحدة. مالية ال

ت الهذه البيانا

ن ى ٤٢ جزءًا م

ن 1 إلمرفقة م

ت الضاحا

ل اإليك

شت

78

ضاحإي

س المالرأ

ي ط

احتياي

قانوني

طاحتيا

القيمة العادلةت

كافآي م

طاحتيا

نظفي

المول

حويي ت

طاحتيا

يالنقد األجنب

ت طيا

احتياى

قانونية أخرأرباح مدورة

ياإلجمال

ت هما

سام

طرةسي

غير مي حقوق

إجمالكية

الملم

كة األشر

ي الن ف

ميه

سام

ب للو

سمن

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

يطر

ل قف ريا

ألي

طرل ق

ف رياأل

ي 1 يناير ٢٠1٣ف

٣٬٢٠٣٬٢٠٠1٢٬٤٣٤٬٢٨٢

1٬٠٨٤٬٤9٤)11٠٬9٥٨(

٧٥٧٬٠9٦٨٢٥٬٢٤٥

9٬٤٤٢٬٥٠٥٢٧٬٦٣٥٬٨٦٤

9٬٠9٥٬٧٧٢٣٦٬٧٣1٬٦٣٦

سنةربح ال

––

––

––

٢٬٥٧٨٬٦٥٧٢٬٥٧٨٬٦٥٧

٧1٤٬٦٧٣٣٬٢9٣٬٣٣٠

ل آخرشام

ل دخ

––

٢٤1٬٨٧٥1٥٤٬1٢٣

)٢٬٤٢٢٬٣٢٨(–

–)٢٬٠٢٦٬٣٣٠(

)٥9٨٬٨٢٢()٢٬٦٢٥٬1٥٢(

سنةل لل

شامل ال

ي الدخمال

إج–

–٢٤1٬٨٧٥

1٥٤٬1٢٣)٢٬٤٢٢٬٣٢٨(

–٢٬٥٧٨٬٦٥٧

٥٥٢٬٣٢٧11٥٬٨٥1

٦٦٨٬1٧٨

م كة األ

شري ال

مه

ساع م

ت متعامال

كيةمل

وق الي حق

شرة فف بها مبا

معتر

سنة ٢٠1٢ أرباح موزعة ل

٣٠–

––

––

–)1٬٦٠1٬٦٠٠(

)1٬٦٠1٬٦٠٠(–

)1٬٦٠1٬٦٠٠(

ىت القانونية األخر

طياحول لالحتيا

م–

––

––

1٥٥٬٥٤٣)1٥٥٬٥٤٣(

––

–

طرة، سي

ت غير مما

هسا

ع مت م

تعامالكية

ملوق ال

ي حقشرة ف


طرةسي

ت غير مما

هسا

اقتناء م1/٤

––

––

––

)1٬٥9٠٬٤٥9()1٬٥9٠٬٤٥9(

)٥9٢٬٦٦9()٢٬1٨٣٬1٢٨(

طرةسي

ت غير مما

هسا

اقتناء م–

––

––

–)٣٬٣٨٥(

)٣٬٣٨٥(1٬٢٥٦

)٢٬1٢9(

كيةصة مل

ف حخفي

ت–

––

––

–9٬٣٧٥

9٬٣٧٥–

9٬٣٧٥

سنة ٢٠1٢أرباح موزعة ل

––

––

––

––

)1٬1٦٠٬٧٦٢()1٬1٦٠٬٧٦٢(

وعة، م

جم

ي الك

ع غير مالت م

التعامالكية

ملوق ال

ي حقشرة ف


طة ش

صندوق األنى

ل إلحوي

ت

ضية ماعية والريا

االجت–

––

––

–)٣٤٬٢٣٨(

)٣٤٬٢٣٨(–

)٣٤٬٢٣٨(

2013مبر

س3 دي

ي 1ما ف

ك٣٬٢٠٣٬٢٠٠

1٢٬٤٣٤٬٢٨٢1٬٣٢٦٬٣٦9

٤٣٬1٦٥)1٬٦٦٥٬٢٣٢(

9٨٠٬٧٨٨٨٬٦٤٥٬٣1٢

٢٤٬9٦٧٬٨٨٤٧٬٤٥9٬٤٤٨

٣٢٬٤٢٧٬٣٣٢

موحدة. مالية ال

ت الهذه البيانا

ن ى ٤٢ جزءًا م

ن 1 إلمرفقة م

ت الضاحا

ل اإليك

شت



األنشطة التشغيلية

3٬080٬458٣٬٨9٥٬1٤٦الربح قبل ضرائب الدخل

٤146٬7251٠٬٠٧٣الربح من العمليات المتوقفة

تعديالت للبنود التالية:

اإلهالك واإلطفاء 7٬633٬592٧٬٧٥٠٬٨٣٢

إيرادات أرباح موزعة 1٠)60٬567()٤٣٬٨٥1(

خسارة انخفاض قيمة موجودات ٢/1٤25٬963٤1٬٦٣٨

ربح من استبعاد استثمارات متاحة للبيع 1٠)703٬182()٨٤٬٠٦٥(

ربح من استبعاد عقارات وآالت ومعدات )18٬641()٦٤٬٥٢٧(

)ربح(/ خسارة من استبعاد شركة تابعة ٤1)46٬438(1٬٠٧1

صافي تكاليف التمويل 2٬031٬837٢٬٠٢1٬٠٢٨

مخصص لمكافآت نهاية الخدمة للموظفين 276٬458٢99٬٣9٢

مخصص للذمم التجارية المدينة 181٬451٢٠9٬٥٨9

حصة من نتائج شركات زميلة ومشروع مشترك - بالصافي )9٧٬٨٦9()89٬098(1٦من الضريبة

12٬358٬5581٣٬9٣٨٬٤٥٧الربح التشغيلي قبل التغيرات في رأس المال العامل

التغيرات في رأس المال العامل

التغير في المخزون )129٬359()1٨٤٬٥٨٠(

التغير في المدينون والمدفوعات مقدما )1٬021٬973()1٬1٦9٬٣٨٥(

التغير في الدائنين ومستحقات الدفع األخرى 2٬612٬161٢٬٠٢٧٬٨٣٥

13٬819٬3871٤٬٦1٢٬٣٢٧النقد من عمليات التشغيل

)٢٬٠٨٨٬٨٦٢()2٬184٬491(تكاليف تمويل مدفوعة

)1٢9٬٨٨٤()183٬100(٢٧مكافأة نهاية خدمة موظفين مدفوعة

)٨٥٨٬9٤٧()698٬028(ضريبة دخل مدفوعة

10٬753٬76811٬٥٣٤٬٦٣٤صافي النقد من األنشطة التشغيلية

بيان التدفقات النقدية الموحدةللسنة المنتهية في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤


80


األنشطة االستثمارية

)9٬٢9٧٬9٣٣()8٬391٬008(1٣مشتريات عقارات وآالت ومعدات

)٤9٣٬٧٣1()2٬346٬751(مشتريات موجودات غير ملموسة

–)59٬688(استثمارات في شركة زميلة

–)232٬593(استثمارات مشروع مشترك

)1٨٬٦٠1()21٬432(مشتريات استثمارات متاحة للبيع

120٬495٥1٧٬٥٢٠متحصالت من استبعاد عقارات وآالت ومعدات

1٬303٬2011٨٣٬٥9٤متحصالت من استبعاد استثمارات متاحة للبيع

٥1٠)77٬881(٤1متحصالت من استبعاد شركة تابعة

)9٠٬٦٢٦(178٬450الحركة في الودائع المقيدة

9٨٬٨٦1)66٬542(الحركة في موجودات غير متداولة أخرى

182٬654٧٠٬٢٢٣إيرادات أرباح موزعة مستلمة

244٬401٢٨٢٬9٠٨فوائد مستلمة

)٨٬٧٤٧٬٢٧٥()9٬166٬694(صافي النقد المستخدم في األنشطة االستثمارية

األنشطة التمويلية

8٬938٬9091٦٬1٤1٬٢٤٣متحصالت من قروض وتسهيالت

)9٬٠1٠٬٥٤1()11٬267٬384(سداد قروض وتسهيالت

)٢٬1٨٥٬٢٥٧(–االستحواذ على مساهمات غير مسيطرة

)1٥٦٬٠٦٣()29٬165(٢٦إضافات إلى تكاليف التمويل المؤجلة

)1٬٦٠1٬٦٠٠()1٬281٬280(أرباح موزعة مدفوعة للمساهمين بالشركة األم

)1٬1٦٠٬٧٦٢()665٬218(أرباح موزعة مدفوعة لمساهمات غير مسيطرة

)1٠٬19٥()282٬885(الحركة في مطلوبات غير متداولة أخرى

٢٬٠1٦٬٨٢٥)4٬587٬023(صافي النقد )المستخدم في( / الناتج من األنشطة التمويلية

٤٬٨٠٤٬1٨٤)2٬999٬949(صافي التغير في النقد وما يعادله

111٬593٥9٨٬٥٥٣أثر التغير في تقلبات سعر الصرف

20٬203٬8191٤٬٨٠1٬٠٨٢النقد وما يعدله في 1 يناير

٢٢17٬315٬463٢٠٬٢٠٣٬٨19النقد وما يعادله في 31 ديسمبر



إيضاحات حول البيانات المالية الموحدةللسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2014

الشركة الصادر عنها التقرير 1تم إنشاء المؤسسة القطرية العامة لالتصاالت )»المؤسسة«( في ٢9 يونيو 19٨٧ في دولة قطر بموجب القانون رقم 1٣ لسنة 19٨٧ لتقديم االتصاالت المحلية والدولية داخل دولة قطر. مكتب الشركة المسجل يقع في 1٠٠ برج الخليج الغربي

في مدينة الدوحة في دولة قطر.

تم تحويل المؤسسة إلى شركة قطرية عامة باسم شركة اتصاالت قطر )كيوتل( ش.م.ق )»الشركة«( في ٢٥ نوفمبر 199٨ بموجب القانون رقم ٢1 لسنة 199٨.

تم في يونيو ٢٠1٣ تغيير اسم الشركة إلى Ooredoo ش.م.ق. تمت الموافقة على التغيرات كما ينبغي من قبل مساهمي الشركة في اجتماع الجمعية غير العادية الذي عقد في ٣1 مارس ٢٠1٣.

الشركة هي مزود خدمة اتصاالت مرخص من قبل المجلس األعلى لالتصاالت وتكنولوجيا المعلومات لتقديم كل من خدمات االتصاالت الثابتة والجوالة في دولة قطر. بصفتها مزود خدمة مرخص فإن أعمال وأنشطة الشركة ينظمها

المجلس األعلى لالتصاالت وتكنولوجيا المعلومات بموجب القانون رقم ٣٤ لعام ٢٠٠٦ )قانون االتصاالت( وإطار العمل التنظيمي المطبق.

تعمل الشركة مع شركاتها التابعة )يشار إليها مجتمعة بـ »المجموعة«( في تقديم خدمات اتصاالت محلية ودولية في دولة قطر وفي مناطق أخرى من آسيا ومنطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا. قطر القابضة ذ.م.م هي الشركة األم

النهائية للمجموعة.

أساس إعداد البيانات المالية الموحدة 2فقرة االلتزام )أ(

تم إعداد البيانات المالية الموحدة وفقا للمعايير الدولية للتقارير المالية الصادرة عن المجلس الدولي للمعايير المحاسبية.

تمت الموافقة على إصدار البيانات المالية الموحدة للمجموعة للسنة المنتهية في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤، وفقًا لقرار مجلس إدارة الشركة الصادر بتاريخ 1٠ مارس ٢٠1٥.

أساس القياس )ب(

تم إعداد البيانات المالية الموحدة على أساس التكلفة التاريخية باستثناء ما يلي:

األدوات المالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة والتي تقاس بالقيمة العادلة. •االستثمارات المتاحة للبيع والتي تقاس بالقيمة العادلة. •

المشتقات المالية والتي تقاس بالقيمة العادلة. •• مطلوبات ترتيبات مدفوعات المعامالت المستندة إلى األسهم والمسددة نقدا والتي تقاس بالقيمة العادلة من خالل

الربح أو الخسارة.

الطرق المتبعة في قياس القيمة العادلة موضحة أكثر في اإليضاح ٣٥.

العملة الوظيفية وعملة العرض )ج(

تم عرض البيانات المالية الموحدة بالريال القطري الذي يمثل العملة الوظيفية للشركة وعملة العرض وتم تقريبها إلى أقرب ألف ريال قطري إال إذا تمت اإلشارة إلى غير ذلك.

استخدام التقديرات واألحكام )د(

يتطلب إعداد البيانات المالية الموحدة بما يتوافق مع المعايير الدولية للتقارير المالية من اإلدارة أن تستخدم أحكاما وتقديرات وافتراضات تؤثر على تطبيق السياسات المحاسبية ومبالغ الموجودات والمطلوبات واإليرادات والمصاريف الصادر

عنها التقرير. قد تختلف المبالغ الفعلية عن هذه التقديرات.

تتم مراجعة التقديرات واالفتراضات المتعلقة بها بشكل مستمر. يتم االعتراف بالتعديالت على التقديرات المحاسبية في الفترة التي يتم فيها التعديل وأية فترة مستقبلية تتأثر بها.

بشكل خاص فإن المعلومات عن المجاالت الهامة للشك في التقديرات واألحكام الهامة في تطبيق السياسات المحاسبية ذات األثر الهام األكبر على المبالغ المعترف بها في البيانات المالية الموحدة تم إدراجها في اإليضاح ٣٧.

82

السياسات المحاسبية الهامة 3تشتمل البيانات المالية الموحدة على البيانات المالية لشركة Ooredoo ش.م.ق. )»الشركة«( وشركاتها التابعة )يشار

إليها مجتمعة بـ »المجموعة«(. تم تطبيق السياسات المحاسبية الواردة أدناه بانتظام على جميع الفترات المعروضة في هذه البيانات المالية الموحدة، وقد تم تطبيقها بانتظام من جانب جميع شركات المجموعة، ومتى كان ذلك

ضروريا تم إجراء تعديالت على البيانات المالية للشركات التابعة لجعل سياساتها المحاسبية تتماشى مع تلك المستخدمة من قبل المجموعة.

تمت إعادة تصنيف بعض أرقام المقارنة في البيانات المالية الموحدة لتتفق مع طريقة العرض المتبعة للسنة الحالية )انظر إيضاح ٤٢(. إضافة إلى ذلك تمت إعادة عرض بيان الربح أو الخسارة وبيان التدفق النقدي الموحدين المقارنين كما لو

كانت العملية المتوقفة خالل السنة الحالية قد توقفت من بداية سنة المقارنة )انظر إيضاح ٤1(.

أساس توحيد البيانات المالية 1/3األعمال المجمعة )أ(

تقوم المجموعة بالمحاسبة عن األعمال المجمعة باستخدام طريقة االستحواذ وذلك عند تحويل السيطرة إلى المجموعة. المقابل المحول في االستحواذ يقاس عموما بالقيمة العادلة عند االستحواذ على صافي األصول القابلة

للتحديد. يتم اختبار أية شهرة ناشئة بصورة سنوية لمعرفة مدى انخفاض قيمتها. يتم االعتراف بأي مكسب في شراء مساومة مباشرة في الربح أو الخسارة. يتم صرف تكاليف المعاملة عند تكبدها فيما عدا في الحالة التي تتعلق فيها

بإصدار أوراق دين أو أسهم.

ال يتضمن المقابل المحول المبالغ المتعلقة بسداد عالقات قائمة مسبقا. عموما يتم االعتراف بهذه المبالغ في الربح أو الخسارة.

يقاس أي مقابل محتمل مستحق الدفع بالقيمة العادلة في تاريخ االستحواذ. في الحالة التي يصنف فيها المقابل المحتمل على أنه حقوق ملكية عندها ال يعاد قياسه وتتم المحاسبة عن التسوية ضمن حقوق الملكية. بخالف ذلك فإن

التغيرات الالحقة في القيمة العادلة للمقابل المحتمل يتم االعتراف بها في الربح أو الخسارة.

المساهمات غير المسيطرة )ب(

تقاس المساهمات غير المسيطرة بحصتها التناسبية في صافي األصول القابلة للتحديد تاريخ االستحواذ. التغيرات في مساهمة المجموعة في شركة تابعة لها والتي ال ينتج عنها فقدان للسيطرة تتم المحاسبة عنها كمعاملة

حقوق ملكية.

الشركات التابعة )ج(

الشركات التابعة هي تلك التي تسيطر عليها المجموعة. توجد السيطرة عندما تكون المجموعة معرضة إلى أو يكون لديها حقوق في العائدات المتغيرة من مشاركتها في الشركة ولديها المقدرة على التأثير على تلك العائدات من خالل

سلطتها على الشركة. يتم إدراج البيانات المالية للشركات التابعة في البيانات المالية الموحدة من التاريخ الذي تبدأ فيه السيطرة إلى التاريخ الذي تتوقف فيه تلك السيطرة.

فقدان السيطرة )د(

عند فقدان المجموعة للسيطرة على شركة تابعة تقوم بإلغاء االعتراف عن موجودات ومطلوبات الشركة التابعة وأية مساهمات ال تتمتع بالسيطرة والمكونات األخرى لحقوق الملكية. يتم االعتراف بأي ربح أو خسارة ناتجة عن ذلك في

الربح أو الخسارة. تقاس أية مساهمة محتفظ بها في شركة تابعة سابقا بالقيمة العادلة عند فقدان السيطرة.

المساهمة في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة )هـ(

الشركات الزميلة هي الشركات التي يوجد للمجموعة نفوذ هام، وليست سيطرة أو سيطرة مشتركة عليها. المشروع المشترك هو ترتيب مشترك بحيث يكون للمجموعة سيطرة مشتركة على الترتيب كما أن لديها حقوق

مصاحبة لذلك في صافي أصول الترتيب المشترك.

تتم المحاسبة عن المساهمات في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة باستخدام طريقة حقوق الملكية. يتم االعتراف بها مبدئيا بالتكلفة والتي تتضمن تكاليف المعاملة. في أعقاب االعتراف المبدئي تتضمن البيانات المالية

الموحدة حصة المجموعة في الربح أو الخسارة والدخل الشامل اآلخر في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة ناقصا أي انخفاض في قيمة االستثمارات الفردية. خسائر الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة التي تزيد عن مساهمة

المجموعة ال يتم االعتراف بها ما لم تتكبد المجموعة التزامات قانونية أو استداللية. القيم الدفترية لالستثمارات في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة تتم مراجعتها بصورة منتظمة وفي حالة حدوث انخفاض في القيمة العادلة

يتم شطبه في الفترة التي يتم فيها تحديد هذه الظروف.



السياسات المحاسبية الهامة تابع 3أساس توحيد البيانات المالية تابع 1/3

المساهمة في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة تابع )هـ(

أي فائض لتكلفة االستحواذ على حصة المجموعة في القيم العادلة لصافي األصول القابلة للتحديد في الشركات الزميلة في تاريخ االستحواذ يتم االعتراف به كشهرة وإدراجه كجزء من تكلفة االستثمار. أي نقص في التكلفة إلى

أقل من حصة المجموعة في القيم العادلة لصافي األصول القابلة للتحديد للشركات الزميلة في تاريخ االستحواذ يتم تسجيله في بيان الربح أو الخسارة الموحد في سنة االستحواذ.

حصة المجموعة في نتائج الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة تستند إلى أحدث بيانات مالية أو بيانات مالية مرحلية مستخرجة في تاريخ التقرير للمجموعة.

األرباح والخسائر الناتجة من التعامالت الخارجة والداخلة بين شركات المجموعة )متضمنة شركاتها التابعة الموحدة( وشركاتها الزميلة ومشاريعها المشتركة يتم االعتراف بها في البيانات المالية للمجموعة فقط إلى حد مساهمات

المجموعة غير ذات الصلة في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة.

المعامالت المستبعدة عند التوحيد )و(

يتم استبعاد األرصدة والمعامالت المالية بين شركات المجموعة، وأية إيرادات ومصروفات غير محققة ناتجة من المعامالت بين شركات المجموعة. المكاسب غير المحققة الناتجة من التعامالت مع الشركات الزميلة يتم استبعادها

في مقابل االستثمار إلى حد مساهمة المجموعة في الشركة المستثمر فيها. يتم استبعاد الخسائر غير المحققة بنفس طريقة المكاسب غير المحققة ولكن فقط في حالة عدم وجود دليل على االنخفاض في القيمة.

الشركات التابعة الرئيسية للمجموعة والمضمنة في البيانات المالية الموحدة لشركة Ooredoo ش.م.ق. كما يلي:

بلد التسجيلاسم الشركة التابعةنسبة مساهمة المجموعة الفعلية

20142013

شركة كيوتل انفستمنت هولدنجز القابضة ، شركة 1٠٠%100%البحرينغرض خاص

1٠٠%100%قطرشركة كيوتل لالستثمارات العالمية ذ.م.م

1٠٠%100%قطرمجموعة Ooredoo ذ.م.م

1٠٠%100%البحرينكيوتل جنوب شرق آسيا القابضة )شركة غرض خاص(

1٠٠%100%البحرينكيوتل الخليج الغربي القابضة )شركة غرض خاص(

1٠٠%100%سنغافورةOoredoo آسيا لالستثمارات بي تي ئي المحدودة

1٠٠%100%البحرينكيوتل الدفنة القابضة – شركة غرض خاص

1٠٠%100%البحرينكيوتل الخور القابضة – شركة غرض خاص

1٠٠%100%جزر كيمانآي بي هولدنجز ليمتد

Ooredoo ميانمار تاور هولدينج )المعروفة سابقا بكيوتل 1٠٠%100%جزر كيمانغرافة هولدنجز ليمتد(

1٠٠%100%جزر كيمانوي ترايب آسيا ليمتد

1٠٠%100%سنغافورةOoredoo آسيا بي تي إي المحدودة

1٠٠%100%موريشيوس إندونيسيا كومينكيشنز ليمتد ، )أيه سي إلى أم(

Ooredoo انترناشونال فاينانس ليمتد )المعروفة سابقا 1٠٠%100%برمودابكيوتل انترناشونال فاينانس ليمتد(

1٠٠%100%البحرينكيوتل مينا انفستكوم )شركة غرض خاص(

الشركة العمانية القطرية لالتصاالت ش.م.ع.م ٥٥.٠%55.0%سلطنة عمان)"Ooredoo عمان"(

٧٢.٥%72.5%قطرستار لينك ذ.م.م

Ooredoo( شركة الوطنية موبايل تيلكوم ش.م.ك9٢.1%92.1%الكويتالكويت(

9٢.1%92.1%اإلماراتشركة الوطنية انترناشونال م ح - ذ.م.م

84



20142013

9٢.1%92.1%الكويتشركة البحر المتحدة ذ.م.م )فونو(

شركة الوطنية جلف تليكومينكيشنز هولدنج 9٢.1%92.1%البحرين)شركة غرض خاص(

شركة الوطنية الدولية للملكية الفكرية 9٢.1%92.1%البحرين)شركة غرض خاص(

9٢.1%92.1%المالديفOoredoo مالديفز بي في تي ليمتد

٥9.9%59.9%المالديفشركة وارف تيلكوم انترناشونال بريفيت المحدودة

٧٤.٤%74.4%الجزائرالشركة الوطنية تيلكوم الجزائر

9٢.1%92.1%مالطاكارثيج كونسورتيوم المحدودة

9٢.1%92.1%مالطاشركة كيوتل تونس القابضة المحدودة

1٠٠%100%مالطاشركة كيوتل مالطا هولدنج لمتد

٨٤.1%84.1%تونستونيسيانا إس إيه

٨٤.1%84.1%تونسشبكة تونس إس إيه

9٢.1%–السعوديةشركة االتصاالت العامة المحدودة

٤٤٬٦%44.6%فلسطينشركة االتصاالت الوطنية الفلسطينية للهاتف النقال )1(

1٠٠%100%جزر كيمانريوود أنكوربوريشن )”ريوود”(

1٠٠%100%جزر كيماننيوود إنك

٤9.٠%49.0%العراقميديا تيليكوم ليمتد )إم تي سي إل( )٢(

1٠٠%100%العراقالرواد للخدمات العامة المحدودة )”الرواد”(

٦٤.1%64.1%العراقآسيا سيل لالتصاالت بي جي إس سي

٨٦.1%86.1%جزر كيمانواي ترايب ليمتد

٨٦.1%86.1%باكستانواي ترايب باكستان ليمتد

1٠٠%100%البحرينشركة برزان القابضة ش.ش.و

1٠٠%100%البحرينشركة لفان القابضة ش.ش.و

1٠٠%100%البحرينشركة زكريت القابضة ش.ش.و

آيديا بوكس انفستمنت بي تي ئي ليمتد )المعروفة سابقا 1٠٠%100%سنغافورةبفلبين ملتي تيك بي تي ئي ليمتد(

آيديا بوكس هولدنج بي تي ئي ليمتد )المعروفة سابقا 1٠٠%100%سنغافورةببوو أركين بي تي ئي ليمتد

1٠٠%100%ميانمارOoredoo ميانمار ليمتد

1٠٠%100%البحرينالوكير القابضة ش.ش.و

1٠٠%100%البحرينالوكرة القابضة ش.ش.و

1٠٠%100%جزر كيمانOoredoo تمويل ليمتد

1٠٠%100%قطرOoredoo آي بي ذ.م.م

–100%اإلماراتOoredoo جلوبال سيرفسيز م.ح – ذ.م.م

–100%قطرسيوال إنترناشيونال انفيستمنت شركة لغرض خاص





20142013

٦٥.٠%65.0%إندونيسيابي تي أندوسات ، تي بي كي٦٥.٠%65.0%سنغافورةأندوسات سنغابور بي تي إي ليمتد )أي اس بي(

٦٤.9%64.9%اندونيسيابي تي أندوسات ميجا ميديا ، ٥٤.٧%54.7%اندونيسيابي تي استارون ميترا تيلكومينكاسي

٤٧.٠%47.0%اندونيسيابي تي أبليكانوسا لينتاسارتا ، )٣(٢٥.9%25.9%اندونيسيابي تي ارتاجاسا بيمباياران الكترونيسي )٣(

٦٥.٠%65.0%هولندااندوسات باالبا بي في٦٥.٠%65.0%هولندااندوسات ميذتاري بي في

٣٢.9%32.9%اندونيسيابي تي لينتاس ميديا داناوا )٣(٦٤.9%64.9%اندونيسيابي تي إنترأكتيف فيجن ميديا )آي في إم(

)1( للمجموعة السلطة غير المباشرة، من خالل الوطنية تيلكوم، بموجب حيازة الوطنية تيلكوم ألكثر من ٥1% من حقوق التصويت في هذه الشركات، في التحكم في السياسات المالية والتشغيلية لشركة االتصاالت الوطنية الفلسطينية للهاتف النقال مما يؤدي إلى تعرض المجموعة إلى عائدات متغيرة من استثمارها ويمنحها المقدرة على التأثير على هذه العائدات من خالل سلطتها على شركة االتصاالت الوطنية الفلسطينية للهاتف النقال وبالتالي فقد اعتبرت شركة االتصاالت الوطنية الفلسطينية للهاتف النقال شركة تابعة للمجموعة.

)٢( قامت المجموعة بتأسيس ريوود كوربوريشن )”ريوود”( وهي مؤسسة لغرض خاص مسجلة في جزر كيمان بنسبة 1٠٠% )مقابل %1٠٠ في سنة ٢٠1٣( من حقوق التصويت للقيام بأنشطة استثمارية في العراق. وقامت ريوود بشراء ٤9% من حقوق التصويت في شركة ميديا

تيليكوم ليمتد بالعراق. تتعرض المجموعة إلى عائدات متغيرة من استثمارها كما لديها المقدرة على التأثير على هذه العائدات من خالل سلطتها على شركة ميديا تيليكوم العراق بموجب اتفاقيات المساهمين والتي تم الدخول فيها بين شركة ريوود وشركة ميديا

تيليكوم العراق وبالتالي فقد اعتبرت ميديا تيليكوم العراق شركة تابعة للمجموعة. )٣( للمجموعة سلطة غير مباشرة من خالل شركة بي تي اندوسات تي بي كيه، بموجب حيازة بي تي اندوسات ألكثـر من ٥1% من حقوق التصويت أو السيطرة في هذه الشركات مما يؤدي إلى تعرض المجموعة إلى عائدات متغيرة من استثمارها ويمنحها المقدرة على

التأثير على هذه العائدات من خالل سلطتها عليها لذا فقد اعتبرت هذه الشركات شركات تابعة للمجموعة.

التغيرات في السياسات المحاسبية واإلفصاحات 2/3إن السياسات المحاسبية المتبعة مطابقة لتلك المستخدمة في إعداد البيانات المالية للسنة السابقة، فيما عدا معايير

المحاسبة الدولية والمعايير الدولية للتقارير المالية والتفسيرات الجديدة والمعدلة التي يسري مفعولها ابتداء من 1 يناير ٢٠1٤. المعايير والتعديالت والتفسيرات التالية والتي أصبحت سارية المفعول في 1 يناير ٢٠1٤ هي ذات صلة بالمجموعة:

المحتوىالمعيار / التفسير

المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٠ والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٢ ومعيار المحاسبة الدولي رقم ٢٧ - )تعديالت(

الكيانات االستثمارية

معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٢ عن مقاصة الموجودات المالية معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٢ )تعديالت(والمطلوبات المالية

إفصاحات المبلغ القابل لالسترداد بالنسبة للموجودات غير الماليةمعيار المحاسبة الدولي رقم ٣٦ )تعديالت(

تجديد المشتقات واستمرار محاسبة التحوط معيار المحاسبة الدولي رقم ٣9 )تعديالت(

التفسير رقم ٢1 من لجنة تفسير المعايير الدولية للتقارير المالية حول الضرائب

الضرائب

)أ( المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 10 والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم 12 ومعيار المحاسبة الدولي رقم 27 )تعديالت( - »الكيانات االستثمارية«

تعرف التعديالت على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٠ الكيان االستثماري وتتطلب من الكيان الصادر عنه التقرير الذي يستوفي تعريف الكيان االستثماري عدم توحيد شركاته التابعة وبدال عن ذلك قياس شركاته التابعة بالقيمة

العادلة من خالل الربح أو الخسارة في بياناته المالية الموحدة والمنفصلة.

تم إجراء تعديالت الحقة على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٢ ومعيار المحاسبة الدولي رقم ٢٧ إلدخال متطلبات إفصاح جديدة للكيانات االستثمارية.

لم يكن لتبني هذه التعديالت أثر هام على البيانات المالية الموحدة.

86

السياسات المحاسبية الهامة تابع 3التغيرات في السياسات المحاسبية واإلفصاحات تابع 2/3

معيار المحاسبة الدولي رقم 32 - مقاصة الموجودات المالية والمطلوبات المالية )تعديالت( )ب(

توضح التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٢ المتطلبات المتعلقة بمقاصة الموجودات المالية والمطلوبات المالية. على وجه التحديد توضح التعديالت معنى »لديه في الوقت الحالي الحق القانوني القابل لإلنفاذ في المقاصة« و

»التحقق والتسوية في نفس الوقت«. تم تطبيق التعديالت بأثر رجعي.


)ج( معيار المحاسبة الدولي رقم 36 - إفصاحات المبلغ القابل لالسترداد بالنسبة للموجودات غير المالية )تعديالت(

تزيل التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٦ متطلبات اإلفصاح عن المبالغ القابلة لالسترداد بالنسبة للوحدة المنتجة للنقد التي تم تخصيص الشهرة أو الموجودات غير الملموسة ذات األعمار اإلنتاجية غير المحددة لها في حالة

عدم وجود انخفاض في القيمة أو رد النخفاض قيمة الوحدة المنتجة للنقد ذات الصلة. باإلضافة إلى ذلك، تدخل هذه التعديالت متطلبات إفصاح إضافية تطبق على توقيت قياس المبلغ القابل لالسترداد للموجود أو الوحدة المنتجة للنقد

بالقيمة العادلة ناقصا تكاليف االستبعاد. تتضمن هذه اإلفصاحات الجديدة ترتيب القيمة العادلة واالفتراضات الرئيسية وأساليب التقييم المستخدمة والتي تتماشى مع اإلفصاح المطلوب بموجب معيار التقارير المالية الدولي رقم 1٣،

قياس القيمة العادلة.


معيار المحاسبة الدولي رقم 39 - تجديد المشتقات واستمرار محاسبة التحوط )تعديالت( )د(

يدخل معيار التقارير المالية الدولي رقم ٧ إفصاحات حول أثر اتفاقيات المقاصة على المركز المالي للشركة. استنادا إلى متطلبات اإلفصاح الجديدة ستقوم المجموعة بتقديم معلومات حول ما هي المبالغ التي تمت مقاصتها في بيان

المركز المالي وطبيعة ومدى حقوق المقاصة بموجب ترتيبات المقاصة أو ترتيبات مماثلة.


التفسير رقم 21 من لجنة تفسير المعايير الدولية للتقارير المالية حول الضرائب )هـ(

يقدم التفسير رقم ٢1 من لجنة تفسير المعايير الدولية للتقارير المالية حول الضرائب )تعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٢( توجيهات حول المحاسبة عن الضرائب في البيانات المالية للشركة التي تقوم بدفع ضرائب. ال تتوقع

المجموعة أثرا هاما من تبني هذه التعديالت.

معايير وتفسيرات مجلس معايير المحاسبة الدولي المصدرة والتي لم يسري مفعولها بعد 3/3أصدرت المعايير والتعديالت والتفسيرات التالية ويتوقع أن تكون ذات صلة بالمجموعة للفترات المستقبلية التي تبدأ في

أو بعد 1 يناير ٢٠1٥:

تاريخ السريانالمحتوىالمعيار / التفسير

1 يناير ٢٠1٨األدوات الماليةالمعيار الدولي للتقارير المالية رقم 9

1 يناير ٢٠1٧إيراد العقود مع العمالءالمعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٥

المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 11 )تعديالت(

1 يناير ٢٠1٦المحاسبة عن اقتناء مساهمات في عمليات مشتركة

معيار المحاسبة الدولي رقم 1٦ ومعيار المحاسبة الدولي رقم ٣٨ )تعديالت(

1 يناير ٢٠1٦تصنيف الطرق المقبولة لإلهالك واإلطفاء

معيار المحاسبة الدولي رقم 1٦ ومعيار المحاسبة الدولي رقم ٤1 )تعديالت(

1 يناير ٢٠1٦الزراعة: الوحدات الحاملة

غير محددخطط المنافع المحددة: اشتراكات الموظفينمعيار المحاسبة الدولي رقم 19 )تعديالت(

المعايير الدولية للتقارير المالية دورة ٢٠1٠ إلى ٢٠1٢ ودورة ٢٠11 إلى ٢٠1٣

1 يوليو ٢٠1٤التحسينات السنوية

المعايير والتعديالت والتفسيرات المصدرة والتي لم تصبح سارية المفعول بعد

أصبح عدد من المعايير الجديدة والتعديالت على المعايير والتفسيرات لها ساري المفعول للفترات السنوية التي تبدأ في أو بعد 1 يناير ٢٠1٥ ولم يتم تطبيقها عند إعداد هذه البيانات المالية الموحدة. تم إيراد تلك المعايير ذات الصلة

بالمجموعة أدناه. ال تخطط المجموعة لتبني هذه المعايير في وقت مبكر.



السياسات المحاسبية الهامة تابع 3معايير وتفسيرات مجلس معايير المحاسبة الدولي المصدرة والتي لم يسري مفعولها بعد تابع 3/3

المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 9 » األدوات المالية« )أ(

تم نشر المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 9 في يوليو ٢٠1٤ الستبدال معيار المحاسبة الدولي رقم ٣9 »األدوات المالية: التحقق والقياس« القائم. يتضمن المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 9 موجهات منقحة حول تصنيف

وقياس األدوات المالية متضمنا نموذج خسائر االئتمان المتوقعة الجديد الحتساب انخفاض قيمة الموجودات المالية ومتطلبات محاسبة التحوط العامة الجديدة. كما أنه يرحل أيضا موجهات االعتراف وإلغاء االعتراف لألدوات المالية من

معيار المحاسبة الدولي رقم ٣9.

يصبح معيار التقارير المالية الدولي رقم 9 ساري المفعول لفترات التقارير التي تبدأ في أو بعد 1 يناير ٢٠1٨ مع السماح بتبنيه مبكرا. تقوم المجموعة بتقييم األثر المحتمل على بياناتها المالية الموحدة والناتج من تطبيق المعيار الدولي

للتقارير المالية رقم 9.

المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 15 - إيراد العقود مع العمالء )ب(

ينشئ المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٥ إطار عمل شامل لتحديد ما إذا كان من الممكن أن يتم االعتراف باإليراد ومقدار هذا اإليراد ومتى يتم ذلك. يحل المعيار محل موجهات االعتراف باإليرادات الحالية بموجب معيار المحاسبة الدولي

رقم 1٨ اإليرادات ومعيار المحاسبة الدولي رقم 11 عقود اإلنشاء والتفسير من لجنة تفسير المعايير الدولية للتقارير المالية رقم 1٣ برامج والء العمالء.

تقوم المجموعة بتقييم األثر المحتمل على بياناتها المالية الموحدة والناتج من تطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٥. يصبح المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 1٥ ساري المفعول لفترات التقارير السنوية التي تبدأ في أو بعد

1 يناير ٢٠1٧ مع السماح بتبنيه مبكرا.

المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 11 - المحاسبة عن المساهمات في العمليات المشتركة )تعديالت( )ج(

توفر التعديالت على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 11 موجهات حول كيفية المحاسبة عن االستحواذ على عملية مشتركة تشكل أعمال حساب التعريف الوارد للكلمة في المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٣ الخاص بتجميع

األعمال. تنص التعديالت على أنه يجب تطبيق المبادئ ذات الصلة عند المحاسبة عن تجميع األعمال في المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٣ والمعايير األخرى.

تطبق التعديالت على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 11 بأثر مستقبلي للفترات السنوية التي تبدأ في أو بعد 1 يناير ٢٠1٦. ال تتوقع المجموعة حدوث أثر هام من تبني هذه التعديالت.

)د( معيار المحاسبة الدولي رقم 16 ومعيار المحاسبة الدولي رقم 38 - إيضاحات للطرق المقبولة لإلهالك واإلطفاء )تعديالت(

تحظر التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم 1٦ على الكيانات استخدام طريقة اإلهالك المستند إلى اإليراد لبنود الممتلكات واآلالت والمعدات. تدخل التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٨ افتراضا قابال للدحض بأن اإليراد ليس

أساسا مناسبا إلطفاء الموجود غير الملموس. يمكن دحض هذا االفتراض فقط لو كان الموجود غير الملموس معبر عنه كمقياس لإليراد أو عندما يمكن إثبات أن إيراد واستخدام المنافع االقتصادية من الموجود غير الملموس مترابطان

على نحو كبير.

ليس للتعديالت المذكورة أعاله أي أثر جوهري على البيانات المالية الموحدة للمجموعة. تطبق التعديالت بأثر مستقبلي للفترات السنوية التي تبدأ في أو بعد 1 يناير ٢٠1٦.

معيار المحاسبة الدولي رقم 16 ومعيار المحاسبة الدولي رقم 41 - الزراعة: المزروعات الحاملة )تعديالت( )هـ(

تغير التعديالت المتطلبات المحاسبية لألصول البيولوجية التي تلبي تعريف المزروعات الحاملة. بموجب هذه التعديالت فإن األصول البيولوجية التي تلبي تعريف المزروعات الحاملة لن تكون بعد اآلن ضمن نطاق معيار المحاسبة الدولي رقم

٤1. بدال عن ذلك سيتم تطبيق معيار المحاسبة الدولي رقم 1٦. بعد االعتراف المبدئي، سيتم قياس المزروعات الحاملة بموجب معيار المحاسبة الدولي رقم 1٦ بالتكلفة المتراكمة )قبل النضج( واستخدام إما نموذج التكلفة أو نموذج إعادة التقييم )بعد النضج(. كما تتطلب التعديالت أيضا أن يكون المحصول النامي على المزروعات الحاملة سيظل ضمن نطاق معيار المحاسبة الدولي رقم ٤1 لتقاس بالقيمة العادلة ناقصا تكاليف البيع. بالنسبة للمنح الحكومية

المتعلقة بالمزروعات الحاملة سيتم تطبيق معيار المحاسبة الدولي رقم ٢٠ للمحاسبة عن المنح الحكومية واإلفصاح عن المساعدة الحكومية. تطبق التعديالت بأثر مستقبلي للفترات السنوية التي تبدأ في أو بعد 1 يناير ٢٠1٦ مع السماح

بتبنيها مبكرا.

ال تتوقع المجموعة أن يكون لتبني هذه التعديالت أثر جوهري على البيانات المالية الموحدة.

88

السياسات المحاسبية الهامة تابع 3معايير وتفسيرات مجلس معايير المحاسبة الدولي المصدرة والتي لم يسري مفعولها بعد تابع 3/3

التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم 19 »خطط المنافع المحددة: اشتراكات الموظفين« )و(

توضح التعديالت على معيار المحاسبة الدولي رقم 19 كيفية قيام الكيان بالمحاسبة عن االشتراكات التي يقوم بها الموظفون أو أطراف ثالثة في خطط المنافع المحددة وذلك استنادا إلى ما إذا كانت تلك االشتراكات تعتمد على عدد

سنوات الخدمة التي يؤديها الموظف.

بالنسبة لالشتراكات المستقلة عن عدد سنوات خدمة الموظف، يمكن للكيان إما أن يعترف باالشتراكات كتخفيض من تكلفة الخدمة في الفترة التي يتم فيها تقديم الخدمة ذات الصلة أو أن ينسبها إلى فترات خدمة الموظفين باستخدام

طريقة وحدة االئتمان المتوقعة بينما يطلب من الكيان بالنسبة لالشتراكات التي تعتمد على عدد سنوات الخدمة أن يقوم بنسبتها لفترات خدمة الموظفين.

ال تتوقع المجموعة أن يكون لتبني هذه التعديالت أثر جوهري على البيانات المالية الموحدة.

)ز( التحسينات السنوية على دورة المعايير الدولية للتقارير المالية للسنوات 2010 إلى 2012 ودورتها للسنوات 2011 إلى 2013

تتضمن التحسينات السنوية على دورة المعايير الدولية للتقارير المالية للسنوات ٢٠1٠ إلى ٢٠1٢ ودورتها للسنوات ٢٠11 إلى ٢٠1٣ عدد من التعديالت على مختلف المعايير الدولية للتقارير المالية. تنطبق معظم التعديالت بأثر مستقبلي للفترات

السنوية التي تبدأ في أو بعد 1 يوليو ٢٠1٤ ويسمح بالتبني المبكر )بجانب االشتراطات االنتقالية لكل حالة على حدة( وفي هذه الحالة تنطبق أيضا التعديالت التبعية على المعايير الدولية للتقارير المالية األخرى.

ال يتوقع أن يكون لهذه التعديالت أثر جوهري على البيانات المالية الموحدة.

ملخص السياسات المحاسبية الهامة 4/3اإليرادات

تمثل اإليرادات القيمة العادلة للمبلغ المستلم أو المستحق مقابل خدمات االتصال ومبيعات المعدات بعد الخصومات وضرائب المبيعات. تدرج اإليرادات من تقديم الخدمات وبيع المعدات عندما يكون مرجحًا بأن تتدفق إلى المجموعة

المنافع االقتصادية المتعلقة بالمعاملة وأنه يمكن قياس مبلغ اإليرادات والتكاليف المصاحبة لها بصورة موثوق بها.

تحصل المجموعة على إيراداتها أساسًا من تقديم خدمات االتصاالت التي تشتمل على رسوم دخول إلى الشبكة، استخدام الوقت على الهواء، تبادل الرسائل، رسوم الربط بين الشبكات، تقديم خدمات البيانات والبنيات التحتية،

ورسوم الربط، ومبيعات المعدات والخدمات األخرى ذات العالقة. إن المعايير الخاصة لتحقيق اإليرادات المطبقة على عناصر اإليرادات الهامة كما يلي:

إيرادات تقديم الخدماتإيرادات رسوم دخول الشبكة واستخدام الوقت على الهواء وتبادل الرسائل من قبل العمالء المتعاقدين يعترف بها

كإيرادات عند توفير الخدمات، وتسجل اإليرادات التي ال تصدر لها فواتير والناتجة من الخدمات التي قدمت فعالً في نهاية كل فترة ويتم تأجيل اإليرادات غير المكتسبة من الخدمات التي سوف تقدم في فترات مستقبلية. يتم االعتراف

باإليرادات التي تنشأ عن تركيب ووصل الخدمات القابلة للفصل عندما تكتسب. يتم االعتراف برسوم االشتراك كإيراد عند تقديم الخدمات.

إيرادات من تداخل االتصاالتيتم االعتراف باإليرادات من تداخل االتصاالت عبر الشبكة مع مؤسسات االتصاالت المحلية والدولية على أساس الدقائق

الفعلية المسجلة لحركة االتصاالت.

مبيعات البطاقات مسبقة الدفعيتم االعتراف بمبيعات البطاقات المدفوعة مسبقًا كإيرادات على أساس االستعمال الفعلي للبطاقات المباعة. تحتسب

المبيعات المتعلقة بالبطاقات المدفوعة غير المستعملة كإيرادات مؤجلة. اإليرادات المؤجلة المتعلقة بالبطاقات غير المستعملة يعترف بها كإيرادات عندما يتم استعمالها من قبل العميل أو عند انتهاء التعاقد معه.

منجزات متعددة العناصرفي ترتيبات اإليرادات بما في ذلك تلك التي تتضمن أكثر من منجز واحد والتي لها قيمة لدى عميل على أساس قائم

بذاته، يخصص النظر في الترتيب لكل منجز بناء على النظر المستلم من العناصر الفردية. يتم االعتراف بتكلفة العناصر على الفور في الربح أو الخسارة.



السياسات المحاسبية الهامة تابع 3ملخص السياسات المحاسبية الهامة تابع 4/3

اإليرادات تابعمشاريع األطراف األخرى

مشاريع البنية التحتية للشبكة والتي يتم القيام بها بالنيابة عن أطراف أخرى يتم قياسها بالتكلفة المتكبدة مضافا إليها األرباح المعترف بها حتى تاريخه ناقصا الفواتير المرحلية والخسائر المعترف بها.

في بيان المركز المالي وبالنسبة للمشاريع قيد التنفيذ التي تتجاوز فيها التكاليف المتكبدة زائدا األرباح المعترف بها الفواتير المرحلية والخسائر المعترف بها يتم عرضها على أنها ذمم تجارية وأخرى مدينة. المقدمات المستلمة من

العمالء يتم عرضها على أنها دخل/ إيراد مؤجل.

مبيعات المعداتيتم االعتراف بمبيعات األجهزة الملحقة والمعدات األخرى عندما تتحول المخاطر والمنافع الهامة المتعلقة بملكية البضاعة

إلى المشتري ويتم ذلك في العادة عندما تسلم المعدات إلى العميل ويقبلها.

إيرادات اإليجار من االستثمار العقاريإيرادات اإليجار من االستثمار العقاري يتم االعتراف بها كإيراد بطريقة القسط الثابت على مدى فترة اإليجار. إيراد اإليجار من العقارات األخرى يتم االعتراف به كإيرادات أخرى. يتم االعتراف بحوافز اإليجار الممنوحة كجزء مكمل إلجمالي إيراد العقار

على مدى فترة اإليجار.

برنامج والء العمالءلدى المجموعة برنامج لوالء العمالء بحيث يتم منح العمالء أرصدة )»نقاط«( استنادا إلى استخدام المنتجات والخدمات

يخول بها العمالء في الحق في استرداد النقاط التراكمية من خالل وسائل معينة. يتم تخصيص القيمة العادلة للمقابل المستلم أو المستحق فيما يتعلق بالمبيعات المبدئية بين النقاط والمكونات األخرى للمبيعات. يتم تقدير المبلغ

المخصص للنقاط بالرجوع إلى القيمة العادلة للحق في استردادها بالخصم لمنتجات المجموعة أو للخدمات والمنتجات المقدمة من جانب أطراف أخرى. القيمة العادلة للحق في االسترداد يتم تقديرها استنادا إلى مبلغ الخصم وتسويتها

لتأخذ في االعتبار معدل الخسارة المتوقع. يتم تأجيل المبلغ المخصص للنقاط وإدراجه ضمن اإليرادات المؤجلة. يستند مبلغ اإليراد المعترف به في مثل تلك الظروف على عدد النقاط التي تم استردادها نسبيا إلى إجمالي النقاط التي يتوقع

أن يتم استردادها. يتم اإلفراج عن اإليرادات المؤجلة إلى اإليرادات عندما يصبح من غير المحتمل استرداد النقاط.

رسوم الترخيص والطيفيتم تحديد فترات إطفاء رسوم الترخيص والطيف بصفة أساسية بالرجوع إلى الفترة غير المنتهية من الترخيص وشروط

تجديد الترخيص وما إذا كانت التراخيص تعتمد على تقنيات محددة.

يتم تحميل اإلطفاء على الربح أو الخسارة بطريقة القسط الثابت على مدى األعمار اإلنتاجية المقدرة من تاريخ بدء خدمة الشبكة.

تعتمد المجموعة على التراخيص التي تحملها كل شركة عاملة لتقديم خدمات االتصاالت من جانبها.

اإليجاراتيتم تصنيف اإليجارات على أنها إيجارات تمويلية متى أدت بنود اإليجار إلى تحويل جميع المخاطر والعوائد الخاصة

بالملكية بصورة جوهرية إلى المستأجر. يتم تصنيف جميع اإليجارات األخرى كإيجارات تشغيلية.

المجموعة كمؤجريتم تسجيل الحسابات المستحقة من اإليجارات التمويلية كذمم مدينة بمبلغ صافي استثمار المجموعة في اإليجارات.

يتم تخصيص إيراد اإليجار التمويلي على الفترات المحاسبية لتظهر معدل عائد دوري ثابت في صافي استثمارات المجموعة القائمة فيما يتعلق باإليجارات.

يتم االعتراف باإليرادات من بيع سعة البث من الكيبالت األرضية والبحرية بطريقة القسط الثابت على مدى فترة العقد. يتم االعتراف بإيراد اإليجار من اإليجارات التشغيلية بطريقة القسط الثابت على مدى فترة اإليجار. تتم إضافة التكاليف المبدئية المباشرة المتكبدة في التفاوض على وتدبير اإليجار التشغيلي إلى القيمة الدفترية للموجود المؤجر ويتم االعتراف بها

بطريقة القسط الثابت على مدى فترة اإليجار.

90


اإليجارات تابعالمجموعة كمستأجر

يتم تحميل اإليجارات المستحقة الدفع عن اإليجارات التشغيلية على بيان الربح أو الخسارة الموحد بطريقة القسط الثابت على مدى فترة اإليجار. كما يتم أيضا توزيع المنافع المستلمة والمستحقة كحافز للدخول في إيجار تشغيلي بطريقة

القسط الثابت على مدى فترة اإليجار.

معامالت البيع واالستئجار مرة أخرى التي تكون فيها المجموعة كمستأجرتتضمن معامالت البيع واالستئجار مرة أخرى بيع أصل من جانب المجموعة واستئجار نفس األصل مرة أخرى من قبلها. تعتمد مدفوعات اإليجار وسعر البيع في العادة على بعضهما البعض عند التفاوض على هذا العرض. تعتمد المعالجة

المحاسبية لمعاملة البيع واالستئجار مرة أخرى على نوع اإليجار المعني والموضوع االقتصادي والتجاري للترتيب بأكمله.

اإليجارات التمويلية )أ( بالنسبة لترتيبات البيع واالستئجار مرة أخرى التي ينتج عنها احتفاظ المجموعة بغالبية مخاطر وعوائد ملكية

الموجودات تتم المحاسبة عنها على أنها إيجارات تمويلية. أية زيادة في متحصالت البيع عن القيمة الدفترية يتم تأجيلها وإطفائها على مدى فترة اإليجار.

اإليجارات التشغيلية )ب( بالنسبة لترتيبات البيع واالستئجار مرة أخرى التي ينتج عنها تحويل المجموعة لغالبية مخاطر وعوائد ملكية

الموجودات إلى المؤجر تتم المحاسبة عنها على أنها إيجارات تشغيلية. أية زيادة في متحصالت البيع عن القيمة الدفترية يتم االعتراف بها في بيان الربح أو الخسارة كمكسب من االستبعاد.

اإليرادات األخرىتمثل اإليرادات األخرى إيرادات تجنيها المجموعة نتيجة ألنشطة خارج بند تقديم خدمات االتصاالت ومبيعات المعدات. البنود

الرئيسية لإليرادات األخرى كما يلي:

إيرادات األرباح الموزعةيتم االعتراف بإيرادات األرباح الموزعة عند نشوء الحق في استالم تلك التوزيعات.

إيرادات العمولةعندما تعمل المجموعة بصفة وكيل بدال عن كونها موكال في معاملة يكون اإليراد المعترف به هو صافي مبلغ العمولة

المدفوع من جانب المجموعة.

الضرائبتخضع بعض الشركات التابعة والمشاريع المشتركة لضرائب الدخل في عدد من الدول األجنبية. تمثل مصروفات ضريبة

الدخل إجمالي الضرائب المستحقة الدفع حاليًا والضرائب المؤجلة.

ضريبة الدخل الحاليةيتم قياس موجودات ومطلوبات ضريبة الدخل الحالية للسنة الحالية والسنوات السابقة بالمبلغ المتوقع استرداده من

السلطات الضريبية أو دفعه لها.

يحتسب التزام المجموعة تجاه الضريبة الحالية باستخدام المعدالت الضريبية المطبقة أو التي من المحتمل أن تطبق بشكل كبير في نهاية سنة التقرير وأية تعديالت على الضريبة المستحقة الدفع فيما يتعلق بالسنوات السابقة.

ضريبة الدخل المؤجلةيحتسب مخصص ضريبة الدخل المؤجلة باستخدام طريقة االلتزام على الفروق المؤقتة كما في نهاية السنة المالية بين

القواعد الضريبية للموجودات والمطلوبات وقيمها الدفترية ألغراض التقارير المالية.

يتم االعتراف بمطلوبات ضريبة الدخل المؤجلة لكافة الفروق المؤقتة الخاضعة للضريبة، باستثناء:

• عندما ينشأ مطلوب ضريبة مؤجلة من االعتراف المبدئي بشهرة أو موجود أو مطلوب في معاملة ال تعتبر أعمال مجمعة وال تؤثر، في تاريخ المعاملة، على الربح المحاسبي أو على الربح أو الخسارة الخاضعة للضريبة، و

• بالنسبة للفروق المؤقتة الخاضعة للضريبة المصاحبة الستثمارات في شركات تابعة وشركات زميلة والحصص في مشاريع مشتركة، عندما يمكن السيطرة على توقيت عكس الفروق المؤقتة ويكون من المحتمل أال تنعكس

الفروق المؤقتة في المستقبل المنظور.




الضرائب تابعضريبة الدخل المؤجلة تابع

يتم االعتراف بموجودات ضريبة الدخل المؤجلة بالنسبة لجميع الفروق المؤقتة القابلة لالقتطاع، والرصيد المرحل من األرباح الضريبية غير المستخدمة والخسائر الضريبية غير المستغلة، بالقدر الذي يصبح من المحتمل معه أن تتوفر أرباح

خاضعة للضريبة يمكن أن تستخدم في مقابلها الفروق المؤقتة القابلة لالقتطاع وترحيل األرباح الضريبية غير المستخدمة والخسائر الضريبية غير المستغلة، باستثناء:

• عندما تنشأ موجودات ضريبة الدخل المؤجلة المتعلقة بالفرق المؤقت القابل لالقتطاع من االعتراف المبدئي لموجود أو مطلوب في معاملة، ال تعتبر بمثابة أعمال مجمعة وال تؤثر في تاريخ المعاملة على الربح أو الخسارة المحاسبية أو

على األرباح والخسائر الخاضعة للضريبة.

• بالنسبة للفروق المؤقتة القابلة لالقتطاع المصاحبة الستثمارات في شركات تابعة وشركات زميلة ومساهمات في مشاريع مشتركة، يتم االعتراف بموجودات الضريبة المؤجلة فقط بالقدر الذي يحتمل أن تنعكس فيه الفروق المؤقتة

في المستقبل المنظور وأن تتوفر أرباح خاضعة للضريبة يمكن أن تستخدم في مقابلها الفروق المؤقتة.

تتم مراجعة القيمة الدفترية لموجودات ضريبة الدخل المؤجلة في نهاية كل سنة تقرير مالي وتخفض إلى الحد الذي ال يحتمل أن تتوفر فيه أرباح خاضعة للضريبة كافية تسمح باستخدام كل أو جزء من موجودات ضريبة الدخل المؤجلة. في نهاية كل سنة تقرير مالي يعاد تقييم موجودات ضريبة الدخل المؤجلة غير المدرجة وتدرج بالقدر الذي يصبح محتمالً أن

تتوفر به أرباح خاضعة للضريبة مستقبالً يسمح باسترداد موجودات ضريبة الدخل المؤجلة.

يتم قياس موجودات ومطلوبات ضريبة الدخل المؤجلة بالمعدالت الضريبية التي يتوقع أن تطبق في السنة التي تتحقق فيها الموجودات أو تسدد فيها المطلوبات، بناء على المعدالت الضريبية )والقوانين الضريبية( المطبقة أو التي سيتم

تطبيقها كما في نهاية السنة المالية.

ضريبة الدخل المؤجلة المتعلقة بالبنود التي تدرج مباشرة في حقوق الملكية يتم إدراجها في حقوق الملكية وليس في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

يتم إجراء مقاصة لموجودات ضريبة الدخل المؤجلة ومطلوبات ضريبة الدخل المؤجلة، في حالة وجود الحق القانوني الساري المفعول لتسوية موجودات ضريبة حالية مقابل مطلوبات ضريبة حالية وأن ضريبة الدخل المؤجلة تتعلق بنفس

المؤسسة الخاضعة للضريبة وبنفس السلطة الضريبية.

المخاطر الضريبيةعند تحديد مبلغ الضريبة الحالية والضريبة المؤجلة تأخذ المجموعة في االعتبار أثر بعض المراكز الضريبية غير المؤكدة

وما إذا كانت هناك ضرائب وفوائد إضافية مستحقة. يعتمد هذا التقييم على التقديرات واالفتراضات وقد يتضمن سلسلة من األحكام عن أحداث مستقبلية. قد تصبح معلومات إضافية متاحة تتسبب في قيام الشركة بتغيير أحكامها بخصوص

كفاية المطلوبات الضريبية الموجودة وسيؤثر هذا التغيير على االلتزامات الضريبية على مصروف الضريبة خالل الفترة التي يتم فيها إجراء مثل هذا التحديد.

العمليات المتوقفةالعملية المتوقفة هي أحد مكونات أعمال المجموعة التي يمكن تمييز عملياتها وتدفقاتها النقدية بصورة واضحة عن

بقية المجموعة وهي:

تمثل خط عمل رئيسي أو منطقة جغرافية للعمليات منفصلة، •جزء من خطة فردية منسقة الستبعاد خط أعمال رئيسي منفصل أو من منطقة جغرافية للعمليات، أو •

شركة تابعة مقتناة بصورة حصرية بهدف إعادة بيعها. •

يحدث التصنيف كعملية متوقفة عند االستبعاد أو عندما تفي العملية بمعايير التصنيف على أنها محتفظ بها للبيع، إن كان ذلك مبكرا. عند تصنيف عملية على أنها عملية متوقفة يتم عرض بيان الربح أو الخسارة أو الدخل الشامل اآلخر

المقارن وكأن العملية قد توقفت منذ بداية سنة المقارنة.

92


إيرادات ومصروفات التمويلتشتمل إيرادات التمويل على إيراد الفائدة من األموال المستثمرة ومكاسب القيمة العادلة من الموجودات المالية بالقيمة

العادلة من خالل الربح أو الخسارة والمكاسب من إعادة القياس بالقيمة العادلة ألية فائدة موجودة مسبقا في استحواذ ضمن عملية تجميع أعمال ومكاسب من أدوات التحوط التي يعترف بها في الربح أو الخسارة وإعادة تصنيف صافي المكاسب

المعترف بها سابقا في الدخل الشامل اآلخر. يتم االعتراف بإيراد الفائدة عند استحقاقه في الربح أو الخسارة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلية.

تشتمل مصروفات التمويل على مصروف الفائدة على القروض وتصفية الخصم على المخصصات وخسائر القيمة العادلة من الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة والخسائر من أدوات التحوط المعترف بها في الربح أو

الخسارة وإعادة تصنيف صافي الخسائر المعترف بها سابقا في الدخل الشامل اآلخر.

تتم رسملة تكاليف االقتراض التي تنسب بصورة مباشرة إلى االستحواذ على أو إنشاء أو إنتاج أصل يأخذ بالضرورة فترة زمنية طويلة ليصبح جاهزا لالستعمال في الغرض المنشود منه أو البيع وذلك كجزء من تكلفة األصول المعنية.

تكاليف االقتراض التي ال تنسب بصورة مباشرة إلى االستحواذ على أو إنشاء أو إنتاج أصل مؤهل يتم االعتراف بها في الربح أو الخسارة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي.

يتم إظهار مكاسب وخسائر صرف العمالت األجنبية لموجودات أو مطلوبات مالية على أساس الصافي إما كإيراد تمويل أو مصروف تمويل استنادا إلى ما إذا كانت تحركات صرف العمالت األجنبية ضمن مركز صافي المكسب أو

صافي الخسارة.

العقارات واآلالت والمعداتاالعتراف والقياس

يتم قياس العقارات واآلالت والمعدات بالتكلفة، بعد خصم اإلهالك المتراكم وخسائر االنخفاض في القيمة المتراكمة. يتم تسجيل الموجودات قيد اإلنشاء بالتكلفة ناقصا أي انخفاض في القيمة.

تتضمن التكلفة المصروفات التي تنسب بصورة مباشرة إلى امتالك األصل. تتضمن تكاليف الموجودات المنتجة داخليا ما يلي:

تكلفة المواد والعمالة المباشرة •أية تكاليف أخرى تنسب بصورة مباشرة إلى جعل الموجودات في حالة عمل في الغرض المنشود منها •

• عندما يكون لدى المجموعة التزام بإزالة الموجود أو إعادة الموقع إلى حالته السابقة يتم إجراء تقدير لتكاليف تفكيك وإزالة المواد وإعادة الموقع الذي تتواجد به تلك المواد إلى وضعه السابق

تكاليف االقتراض المرسملة •

كما تتضمن التكلفة أيضا التحويالت من حقوق الملكية ألي مكسب أو خسارة ناتجة من تحوطات التدفق النقدي المؤهلة لمشتريات العقارات واآلالت والمعدات بالعمالت األجنبية. تتم رسملة مشتريات البرمجيات التي تكون جزًء

مكمال من عمل المعدات.

عندما يكون ألجزاء أحد بنود العقارات واآلالت والمعدات أعمار إنتاجية مختلفة تتم المحاسبة عنها كبنود منفصلة )مكونات رئيسية( للعقارات واآلالت والمعدات.

أي مكسب أو خسارة نتيجة الستبعاد بند العقارات واآلالت والمعدات )محسوبة على أنها الفرق بين صافي متحصالت االستبعاد والقيمة الدفترية للبند( يتم االعتراف بها في الربح أو الخسارة.

التحويل إلى االستثمار العقاريعند تغيير استخدام عقار من كونه مشغوال من جانب المالك إلى استثمار عقاري يعاد تصنيف العقار بناء على ذلك

بالقيمة الدفترية في تاريخ التحويل وفقا لنموذج التكلفة المحدد في معيار المحاسبة الدولي رقم ٤٠.

النفقاتتتم رسملة النفقات المتكبدة الستبدال أحد مكونات العقارات واآلالت والمعدات المحتسبة بصورة منفصلة وتشطب القيمة

الدفترية للجزء المستبدل. ترسمل النفقات الالحقة األخرى فقط عندما تؤدي إلى زيادة المنافع االقتصادية المستقبلية من العقارات واآلالت والمعدات. يتم االعتراف بجميع النفقات األخرى في بيان الربح أو الخسارة الموحد عند تكبدها.




العقارات واآلالت والمعدات تابعاإلهالك

يحتسب اإلهالك على بنود العقارات واآلالت والمعدات على أساس القسط الثابت في الربح أو الخسارة على مدى األعمار اإلنتاجية المقدرة لكل بند من البنود. يتم إهالك الموجودات المؤجرة على مدى فترة اإليجار وأعمارها اإلنتاجية المقدرة

أيهما أقصر ما لم يكن هناك تأكيد على نحو معقول على أن المجموعة ستحصل على الملكية في نهاية فترة اإليجار. ال يتم إهالك األرض.

يحتسب إهالك هذه الموجودات اعتبارا من التاريخ الذي يتم تركيبها فيه وتصبح فيه جاهزة لالستخدام أو - فيما يتعلق بالموجودات المكونة داخليا - من التاريخ الذي يكتمل فيه األصل ويصبح جاهزا لالستخدام. األعمار اإلنتاجية المقدرة

للعقارات واآلالت والمعدات على النحو التالي:

٥٠ سنةحقوق إيجار األرض بموجب إيجار تمويلي

٥ - ٤٠ سنةالمباني

٥ - ٢٥ سنةالبداالت ومعدات الخطوط

1 - ٨ سنواتأجهزة المشتركين والمعدات األخرى

تتم مراجعة القيم الدفترية للعقارات واآلالت والمعدات لتحديد االنخفاض عندما تشير أحداث أو تغيرات في الظروف يحتمل معها عدم استرداد القيمة الدفترية. في حالة وجود مؤشر كهذا وعندما تكون القيمة الدفترية أعلى من القيمة القابلة

لالسترداد يتم تخفيض الموجودات إلى القيمة القابلة لالسترداد، وهي قيمتها العادلة ناقصًا تكاليف البيع أو قيمتها في حال االستخدام أيهما أعلى.

إلغاء االعترافيتم إلغاء االعتراف عن أي بند من العقارات واآلالت والمعدات عند استبعاده أو عندما ال يتوقع أي منافع اقتصادية مستقبلية

من استخدامه أو استبعاده. يتم إدراج أية أرباح أو خسائر ناشئة من إلغاء االعتراف بالموجودات في بيان الربح أو الخسارة الموحد للسنة التي يتم فيها إلغاء االعتراف. تتم مراجعة القيم المتبقية للموجودات وأعمارها اإلنتاجية وطريقة

االستهالك بنهاية كل سنة مالية ويتم إدخال تعديالت عليها إذا لزم األمر.

تكاليف االقتراضتكاليف االقتراض المتعلقة بصورة مباشرة بشراء أو إنشاء أو إنتاج موجود يأخذ بالضرورة فترة طويلة ليصبح جاهزا

لالستخدام المستهدف منه أو للبيع، تتم رسملتها كجزء من تكاليف الموجودات المعنية. جميع تكاليف االقتراض المتكبدة األخرى تدرج كمصاريف عند تكبدها. تتكون تكاليف االقتراض من الفوائد والتكاليف األخرى التي تتكبدها

المجموعة فيما يتعلق بالحصول على قروض.

المنح الحكوميةيتم االعتراف بالمنح الحكومية المتعلقة بالموجودات غير النقدية بقيمها االسمية. يتم االعتراف بالمنح التي تعوض

المجموعة عن مصاريف في بيان الربح أو الخسارة الموحد على أساس منتظم في نفس الفترة التي يتم فيها االعتراف بالمصاريف. المنح التي تعوض المجموعة عن تكلفة موجود يتم االعتراف بها في بيان الربح أو الخسارة الموحد على نحو

منتظم على العمر اإلنتاجي المتوقع للموجود المعني عند الرسملة.

الموجودات غير الملموسة والشهرةالموجودات غير الملموسة المقتناة بصورة منفصلة تقاس مبدئيا بالتكلفة. وتكون تكلفة الموجودات غير الملموسة

المقتناة ضمن األعمال المجمعة هي القيمة العادلة كما في تاريخ االقتناء. في أعقاب االعتراف المبدئي تسجل الموجودات غير الملموسة بالتكلفة ناقصا أي إطفاء متراكـم وأية خسائر انخفاض في القيمة متراكمة. ال ترسمل الموجودات

غير الملموسة المنتجة داخليًا، باستثناء تكاليف التطوير المرسملة، ويتم إظهار المصروفات في بيان الربح أو الخسارة الموحد في السنة التي تم تكبد النفقات فيها.

تطفأ الموجودات غير الملموسة ذات األعمار المحددة على مدى أعمارها اإلنتاجية االقتصادية ويعاد النظر فيها لتحديد االنخفاض في القيمة في أي وقت يظهر فيه دليل على احتمال انخفاض قيمة الموجودات غير الملموسة. تتم مراجعة فترة وطريقة اإلطفاء للموجودات غير الملموسة ذات األعمار اإلنتاجية المحددة في نهاية كل سنة مالية. التغيرات في

األعمار اإلنتاجية المقدرة أو الطريقة المتوقعة الستهالك المنافع االقتصادية المستقبلية التي تتضمنها الموجودات تحتسب بتعديل فترة أو طريقة اإلطفاء، أيهما أنسب، وتعامل كتغيرات في التقديرات المحاسبية. يتم االعتراف

بمصروفات إطفاء الموجودات غير الملموسة محددة األعمار في بيان الربح أو الخسارة الموحد في بند المصروفات المالئم لطبيعة الموجودات غير الملموسة.

94


الموجودات غير الملموسة والشهرة تابعاألبحاث والتطوير

النفقات المتكبدة على أنشطة األبحاث التي يتم إجراؤها بغرض اكتساب معرفة أو فهم علمي أو فني جديدين يتم االعتراف بها في الربح أو الخسارة عند تكبدها.

تتضمن أنشطة التطوير مخطط أو تصميم إلنتاج منتجات وأساليب جديدة أو محسنة على نحو كبير. تتم رسملة نفقات التطوير فقط لو كان باإلمكان قياس تكاليف التطوير بصورة موثوق بها ويكون المنتج أو األسلوب مجديا من

الناحية الفنية والناحية التجارية ومن المحتمل تدفق منافع اقتصادية مستقبلية وترغب المجموعة ولديها المصادر الكافية إلكمال التطوير واستخدام أو بيع الموجود. تتضمن النفقات المتكبدة تكلفة المواد والعمالة المباشرة

وتكاليف الصيانة والترميم التي تنسب بصورة مباشرة إلى إعداد الموجود لالستخدام المرغوب فيه وتكاليف االقتراض المرسملة. يتم االعتراف بنفقات التطوير األخرى في الربح أو الخسارة عند تكبدها. تقاس نفقات التطوير المرسملة

بالتكلفة ناقصا اإلطفاء المتجمع وأية خسائر انخفاض في القيمة متراكمة.

حقوق االستخدام غير القابلة لإللغاءترتبط حقوق االستخدام غير القابلة لإللغاء بحق استخدام جزء من سعة كابل اإلرسال البري أو البحري الممنوح لفترة

ثابتة. يتم االعتراف بهذه الحقوق بالتكلفة كموجود عندما يكون للمجموعة الحق المحدد غير القابل لإللغاء باستخدام جزء محدد من الموجود المتعلق به ويكون عادة ألياف بصرية أو نطاق ترددي مخصص بطول الموجة وتكون مدة الحق

هي الجزء األكبر من العمر اإلنتاجي للموجود المتعلق به. يتم إطفاء الحقوق على أساس مبدأ القسط الثابت على مدى فترة االستخدام المتوقعة أو فترة العقد التي تتراوح بين 1٠ إلى 1٥ سنة، أيهما أقصر.

يتم تقييم األعمار اإلنتاجية للموجودات غير الملموسة على أنها إما محددة أو غير محددة.

فيما يلي ملخص لألعمار اإلنتاجية وطرق إطفاء الموجودات غير الملموسة للمجموعة، باستثناء الشهرة:

تكاليف الترخيصعقود العمالء وعالقات

العمالء ذات الصلةاألسماء/ العالمات

التجاريةامتياز الموجودات غير

الملموسة

حقوق استخدام غير قابلة لإللغاء،

برمجيات وموجودات غير ملموسة أخرى

محددة األعمار اإلنتاجية)1٠ - ٥٠ سنة(

محددة )٢ - ٨ سنوات(

محددة )٦ - ٢٥ سنة(

محددة )1٥ سنة(

محددة )٣ - 1٥ سنة(

طريقة اإلطفاء المستخدمة

تطفأ بأقساط ثابتة على

مدى فترة توفر الموجودات









منتجة داخليًا أم مشتراة

مشتراةمشتراةمشتراةمشتراةمشتراة

االستثمارات العقاريةاالستثمارات العقارية هي استثمارات يتم االحتفاظ بها إما لجني إيراد إيجار أو للزيادة الرأسمالية أو لكال الغرضين

ولكنها ليست للبيع في إطار األعمال االعتيادية أو االستخدام في إنتاج أو توفير بضائع أو خدمات أو ألغراض إدارية. تقاس االستثمارات العقارية بالتكلفة. تتضمن التكلفة النفقات التي تنسب بصورة مباشرة إلى اقتناء االستثمار العقاري.

عند تغيير استخدام االستثمارات العقارية بالصورة التي يعاد فيه تصنيفها على أنها عقارات وآالت ومعدات تصبح قيمتها العادلة في تاريخ إعادة التصنيف بمثابة التكلفة للمحاسبة القادمة.

يتم إهالك االستثمارات العقارية بطريقة القسط الثابت باستخدام العمر اإلنتاجي المقدر بعشرين سنة.

يلغى االعتراف عن االستثمارات العقارية عندما يتم إما استبعادها أو عند سحب االستثمار العقاري بصورة دائمة من االستخدام وعدم توقع منافع اقتصادية مستقبلية من استبعاده. أية مكاسب أو خسائر من سحب أو استبعاد االستثمار

العقاري يتم االعتراف بها في بيان الربح أو الخسارة لسنة سحبه أو استبعاده.




األدوات المالية الموجودات المالية غير المشتقة ]1[

مبدئيا تعترف المجموعة بالقروض والمدينين والودائع في التاريخ الذي تنشأ فيه. جميع الموجودات المالية األخرى )متضمنة الموجودات المخصصة بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة( يتم االعتراف بها مبدئيا في تاريخ التداول وهو التاريخ الذي

تصبح فيه المجموعة طرفا في النصوص التعاقدية لألداة.

تلغي المجموعة االعتراف عن الموجود المالي عند انتهاء الحق التعاقدي في استالم التدفقات النقدية من الموجود المالي أو عند قيامها بتحويل الحقوق في استالم التدفقات النقدية التعاقدية من موجود مالي في معاملة يتم فيها تحويل

معظم العوائد والمخاطر الهامة لملكية الموجود المالي. يتم االعتراف بأية منفعة في الموجود المالي المحول التي يتم خلقها أو االحتفاظ بها من جانب المجموعة كموجود أو مطلوب.

تتم مقاصة الموجودات والمطلوبات المالية ويتم إظهار صافي المبلغ في بيان المركز المالي فقط وحصرا عندما يتوفر لدى المجموعة الحق القانوني في مقاصة المبالغ وترغب إما في السداد على أساس الصافي أو تحقيق األصل وسداد

االلتزام في نفس الوقت.

تصنف المجموعة الموجودات المالية غير المشتقة إلى الفئات التالية: موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة وقروض وذمم مدينة واستثمارات متاحة للبيع.

الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارةيتم تصنيف الموجود المالي على أنه بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة في حالة تصنيفه على أنه محتفظ به

للمتاجرة أو مخصص بهذه الصفة عند االعتراف المبدئي. يتم تخصيص الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة في حالة إدارة المجموعة لمثل هذه االستثمارات والقيام باتخاذ قرارات البيع والشراء استنادا إلى قيمتها

العادلة وفقا الستراتيجية إدارة المخاطر أو االستثمار لدى المجموعة. يتم االعتراف بالتكاليف المنسوبة إلى المعاملة في الربح أو الخسارة عند تكبدها. يتم قياس الموجودات المالية بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة بالقيمة العادلة

واالعتراف بالتغييرات عليها في الربح أو الخسارة.

القروض والمدينونالقروض والمدينون هي موجودات مالية ذات مدفوعات ثابتة أو قابلة للتحديد غير مدرجة في سوق نشطة. يتم االعتراف

بمثل هذه الموجودات مبدئيا بالقيمة العادلة مضافا إليها أية تكاليف متعلقة بصفة مباشرة بالمعاملة. في أعقاب االعتراف المبدئي يتم قياس القروض والمدينون بالتكلفة المطفأة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلية، ناقصا خسائر

االنخفاض في القيمة. تشتمل القروض والمدينون على أرصدة لدى البنوك ونقد وحسابات مدينة ومدفوعات مقدما.

األرصدة لدى البنوك والنقدتشتمل األرصدة لدى البنوك والنقد على نقد بالصندوق وودائع تحت الطلب وودائع مستدعاة واستثمارات أخرى قصيرة

األجل عالية السيولة جاهزة للتحويل إلى مبلغ نقدي معلوم وهي تخضع إلى مخاطر تغييرات غير هامة في القيمة.

ألغراض بيان التدفقات النقدية الموحد يشتمل النقد وما يعادله على نقد بالصندوق وودائع مستدعاة وودائع تحت الطلب ذات فترات استحقاق أصلية تقل عن ثالثة أشهر.

الذمم التجارية واألخرى المدينةالذمم التجارية واألخرى المدينة والمدفوعات مقدما التي لها مدفوعات ثابتة أو قابلة للتحديد وغير المدرجة في سوق

نشطة يتم تصنيفها على أنها »قروض ومدينون«. يتم االعتراف بالقروض والمدينون مبدئيا بالقيمة العادلة وتقاس في أعقاب ذلك بالتكلفة المطفأة باستخدام طريقة معدل الفائدة الفعلي ناقصا خسارة االنخفاض في القيمة.

يتم االعتراف بالمخصصات المناسبة التي يتم وضعها للمبالغ غير القابلة لالسترداد المقدرة في بيان الربح أو الخسارة الموحد عندما يكون هناك دليل موضوعي على أنه قد انخفضت قيمة ذلك الموجود. يقاس المخصص المكون على أنه

الفرق بين القيمة الدفترية للموجود والقيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية المقدرة مخصومة بمعدل الفائدة الفعلي ومحسوبا عند االعتراف المبدئي.

96


األدوات المالية تابعالموجودات المالية غير المشتقة تابع ]1[

االستثمارات المتاحة للبيعاالستثمارات المالية المتاحة للبيع هي موجودات مالية غير مشتقة مخصصة على أنها متاحة للبيع أو ال يتم تصنيفها

في أي من فئات الموجودات المالية المذكورة أعاله. يتم االعتراف بالموجودات المالية المتاحة للبيع مبدئيًا بالقيمة العادلة زائد التكاليف المباشرة المتعلقة بها. في أعقاب االعتراف المبدئي يعاد قياس االستثمارات المتاحة للبيع بالقيمة العادلة مع إدراج األرباح والخسائر الناتجة من إعادة القياس مباشرة كبند منفصل في حقوق الملكية كاحتياطي حقوق

ملكية تحت بنود الدخل الشامل اآلخر إلى أن يتم بيع االستثمار أو تحصيله أو يحدد على أنه قد انخفضت قيمته عندها وفي ذلك الوقت يتم إدراج الربح أو الخسارة التراكمية المبلغ عنها سابقًا ضمن حقوق الملكية إلى بيان الربح أو الخسارة الموحد للسنة. تسجل الفوائد المكتسبة من االستثمارات كإيرادات فوائد باستخدام معدل الفائدة الفعلي. تدرج األرباح

الموزعة من االستثمارات في بيان الربح أو الخسارة الموحد »كإيرادات أرباح موزعة« وذلك عند إعالن الحق في استالم األرباح الموزعة. يتم االعتراف بجميع مشتريات ومبيعات االستثمار بالطريقة العادية في التاريخ الذي تصبح فيه المجموعة طرفًا

في عقد األداة االستثمارية أو تخرج فيه من العقد.

يتم تحديد القيمة العادلة الستثمارات متداولة بصورة نشطة في األسواق المالية المنظمة بالرجوع إلى سعر العرض المسجل عند إقفال األعمال في نهاية السنة المالية. بالنسبة لالستثمارات التي ال توجد لها أسواق نشطة يتم تحديد

القيمة العادلة باستخدام تقنيات التقييم. تشمل هذه التقنيات الصفقات المنفذة حديثًا بأسعار السوق الحرة، والرجوع للقيمة السوقية الحالية ألدوات مالية أخرى مماثلة تمامًا، وتحليل التدفقات النقدية أو نماذج التقييم األخرى. بالنسبة

لالستثمارات في الصناديق االستثمارية، تحدد قيمتها العادلة استنادًا على صافي قيمة الموجودات المقدمة من قبل مدراء الصناديق.

نظرًا للطبيعة غير المؤكدة للتدفقات النقدية الناتجة من بعض استثمارات المجموعة في األسهم غير المتداولة ال يمكن قياس القيمة العادلة لهذه لالستثمارات بشكل موثوق، وبالتالي تقيد هذه االستثمارات بالتكلفة ناقصا أية

خسائر انخفاض في القيمة.

في حالة انخفاض قيمة أحد االستثمارات المتاحة للبيع، فإن مبلغا يمثل الفرق بين تكلفة االستثمار وقيمته العادلة الحالية ناقصًا أية خسارة انخفاض في القيمة سبق االعتراف بها في بيان الربح أو الخسارة الموحد، يتم تحويله من حقوق

الملكية إلى بيان الربح أو الخسارة الموحد. الحقًا ال يتم عكس خسائر االنخفاض المدرجة في بيان الربح أو الخسارة الموحد والمتعلقة باألدوات الرأسمالية. يتم عكس قيود خسائر االنخفاض في أدوات الدين من خالل بيان الربح أو الخسارة

الموحد إذا أمكن ربط الزيادة في القيمة العادلة لألداة المالية بحادث ينشأ بعد أن تم االعتراف بخسارة االنخفاض في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

عند استبعاد االستثمار يتم االعتراف باألرباح أو الخسائر المتراكمة المسجلة سابقًا في حقوق الملكية في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

إلغاء االعتراف بالموجودات المالية

يلغى االعتراف بموجود مالي )أو جزء من موجود مالي أو جزء من مجموعة موجودات مالية مماثلة، حسب مقتضى الحال( في أي من الحاالت التالية:

انتهاء الحقوق التعاقدية في استالم تدفقات نقدية من الموجودات، أو •• احتفاظ المجموعة بحقها في استالم تدفقات نقدية من الموجودات، ولكنها تتعهد بدفعها كاملة ودون تأخير كبير

إلى طرف ثالث بموجب »ترتيبات للتمرير«، أو• قيام المجموعة بتحويل حقوقها في استالم تدفقات نقدية من الموجودات و )أ( إما أن تكون قد قامت فعليًا بتحويل

كافة مخاطر ومنافع الموجودات أو )ب( لم تقم فعليًا بتحويل كافة مخاطر ومنافع الموجودات أو االحتفاظ بها ولكنها حولت السيطرة على الموجودات.




األدوات المالية تابعالموجودات المالية غير المشتقة تابع ]1[

انخفاض القيمة وعدم قابلية الموجودات المالية للتحصيل

في نهاية كل فترة تقرير يتم إجراء تقييم لتحديد ما إذا كان هناك دليل فعلي على احتمال انخفاض دائم لقيمة بعض الموجودات المالية. في حالة وجود دليل كهذا يتم االعتراف بخسارة انخفاض قيمة الموجودات في بيان الربح أو الخسارة

الموحد. يتم تحديد االنخفاض في القيمة كما يلي:

)أ( بالنسبة للموجودات المدرجة بالقيمة العادلة، يكون االنخفاض هو الفرق بين التكلفة والقيمة العادلة، ناقص أي خسارة انخفاض أدرجت سابقًا في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

)ب( بالنسبة للموجودات المدرجة بالتكلفة، يكون االنخفاض هو الفرق بين القيمة الدفترية والقيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية مخصومة بمعدل السوق الحالي للعائد من موجود مالي مماثل.

)ج( بالنسبة للموجودات المدرجة بالتكلفة المطفأة، يكون االنخفاض هو الفرق بين القيمة الدفترية والقيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية مخصومة بمعدل الفائدة الفعلي األصلي.

المطلوبات المالية غير المشتقة ]2[مبدئيا تعترف المجموعة باألوراق المالية المدينة المصدرة والمطلوبات الثانوية في التاريخ الذي تنشأ فيه. يتم

االعتراف بجميع المطلوبات األخرى مبدئيا في تاريخ المتاجرة وهو التاريخ الذي تصبح فيه المجموعة طرفا في النصوص التعاقدية لألداة.

تتضمن المطلوبات المالية غير المشتقة قروضا وتسهيالت وحسابات تجارية دائنة ومستحقات.

القروض والسلفيتم االعتراف مبدئيًا بالقروض والسلف بالقيمة العادلة للمقابل المستلم ناقصًا التكاليف المنسوبة بصورة مباشرة إلى المعاملة. في أعقاب االعتراف المبدئي يتم تقييم القروض والسلف بالتكلفة المطفأة باستخدام طريقة الفائدة

الفعلية. األقساط المستحقة خالل سنة واحدة بالتكلفة المطفأة يتم إظهارها كمطلوبات متداولة.

يتم االعتراف باألرباح أو الخسائر في بيان الربح أو الخسارة الموحد عند إلغاء االعتراف بالمطلوبات، وكذلك من خالل عملية اإلطفاء. يتم تحميل تكاليف الفوائد كمصروفات عند تكبدها باستثناء تلك المؤهلة للرسملة.

الذمم التجارية واألخرى الدائنة يتم االعتراف بالمطلوبات على أنها المبالغ التي يجب دفعها في المستقبل مقابل الخدمات المؤداة أو عند تحويل

المخاطر والحوافز المصاحبة للبضائع للمجموعة سواء أصدرت عنها فاتورة أم لم تصدر من المورد.

إلغاء االعتراف بالمطلوبات المالية يلغى االعتراف بالمطلوب المالي في حالة سداد أو إلغاء أو انتهاء مدة االلتزام بموجب المطلوب. عندما يستبدل مطلوبا

مالي حالي بمطلوب آخر من نفس المقرض بشروط مختلفة بصورة كبيرة أو عندما يتم إجراء تعديل جوهري على شروط مطلوب حالي، يعامل هذا االستبدال أو التعديل كإلغاء لالعتراف بالمطلوب الحالي واعتراف بمطلوب جديد. يتم

االعتراف بالفرق في القيم الدفترية ذات الصلة في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

رأس المال ]3[األسهم العادية

يتم تصنيف األسهم العادية كحقوق ملكية. يتم إظهار األسهم المجانية وأسهم الحقوق المصدرة خالل السنة كإضافات على رأس المال. يتم خصم إصدار األسهم المجانية كخصم من األرباح المدورة المتراكمة للمجموعة. أية

عالوة إصدار على إصدار أسهم الحقوق تتم المحاسبة عنها وفقا للمتطلبات التنظيمية المحلية.

األرباح الموزعة على األسهم العادية لرأس الماليتم االعتراف باألرباح الموزعة لمساهمي المجموعة كمطلوبات في البيانات المالية الموحدة خالل الفترة التي يتم فيها

اعتماد تلك التوزيعات من جانب المساهمين. يتم التعامل مع األرباح الموزعة للسنة التي يتم التعامل معها بعد تاريخ بيان المركز المالي كحدث بعد تاريخ الميزانية العمومية.

98


األدوات المالية تابعمشتقات األدوات المالية ومحاسبة التحوط ]4[

مبدئيا يتم االعتراف بمشتقات األدوات المالية بالقيمة العادلة ويتم االعتراف بالتكاليف المنسوبة للمعاملة في الربح أو الخسارة عند تكبدها. في أعقاب االعتراف المبدئي تقاس المشتقات بالقيمة العادلة ويتم االعتراف بالتغييرات عليها حسب

الوصف الوارد أدناه لتلك المشتقات المالية المخصصة للتحوط من التدفقات النقدية بينما يتم تحميل التغييرات في القيمة العادلة للمشتقات المالية غير المخصصة كتحوط للتدفقات النقدية مباشرة في الربح أو الخسارة.

ألغراض محاسبة التحوط يتم تصنيف التحوطات كالتالي:

• تحوطات القيمة العادلة عند التحوط من التعرض لتغيرات في القيمة العادلة لموجودات أو مطلوبات معترف بها أو ارتباط مؤكد غير معترف به )باستثناء ما يتعلق بمخاطر العمالت األجنبية(؛ أو

• تحوطات التدفقات النقدية عند التحوط من التعرض لتغيرات في التدفقات النقدية التي تكون إما بسبب خطر معين يرتبط بموجودات أو مطلوبات معترف بها أو معاملة متوقعة بدرجة عالية من االحتمالية أو خطر العمالت األجنبية في

ارتباط مؤكد غير معترف به.عند بدء عالقة التحوط تقوم المجموعة رسميًا بتحديد وتوثيق عالقة التحوط التي ترغب المجموعة في تطبيق محاسبة

التحوط عليها وهدف واستراتيجية إدارة المخاطر من الدخول في معاملة التحوط.

يشمل التوثيق تحديد أداة التحوط، والبند أو المعاملة المتحوط منهما، وطبيعة المخاطر المتحوط منها، وكيفية قيام المجموعة بتقييم فعالية أدوات التحوط لمقابلة التعرض للتغيرات في القيمة العادلة للمعاملة المتحوط منها أو التدفقات النقدية المتعلقة بالمخاطر المتحوط منها. يتوقع أن تكون هذه التحوطات عالية الفعالية في تحقيق تعديالت

تعويضية في القيمة العادلة أو التدفقات النقدية ويتم تقييم التحوطات بصورة مستمرة لضمان استمرار فعاليتها العالية طوال فترات التقارير المالية المتعلقة بها.

تعامل التحوطات التي تحقق معايير محاسبة التحوط على النحو التالي:

تحوطات القيمة العادلةيتم االعتراف بالتغير في القيمة العادلة لمشتقات التحوط في بيان الربح أو الخسارة الموحد. يسجل التغير في القيمة العادلة للبند المتحوط منه المنسوب إلى الخطر المتحوط منه كجزء من القيمة الدفترية للبند المتحوط منه ويتم

االعتراف به أيضًا في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

تحوطات التدفقات النقديةيتم االعتراف بالجزء الفّعال من الربح أو الخسارة من أداة التحوط كدخل شامل آخر ويتم أخذه مباشرة إلى حقوق الملكية

بينما يتم االعتراف بأي جزء غير فّعال مباشرة في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

تستخدم المجموعة عقود تبادل أسعار الفائدة للتحوط من تعرضها للمخاطر المرتبطة أساسًا بتقلبات أسعار الفائدة فيما يتعلق بالفائدة المحملة على القروض والتسهيالت لديها. تدرج هذه العقود في بيان المركز المالي

الموحد بالقيمة العادلة. يتم االعتراف باألرباح أو الخسائر الناتجة من عقود تبادل أسعار الفائدة والمؤهلة لمحاسبة التحوط على أنها دخل شامل آخر و يعترف بها الحقًا في بيان الربح أو الخسارة الموحد عندما تؤثر المعاملة المغطاة

على الربح أو الخسارة.

تستخدم المجموعة عقود تبادل العمالت وعقود صرف العمالت األجنبية اآلجلة للتحوط من تعرضها للمخاطر المرتبطة بتقلبات أسعار العمالت األجنبية. كما أن لدى المجموعة عقود مبادلة معدالت فائدة ال يتم تخصيصها كتحوط. تدرج

عقود تبادل العمالت وعقود صرف العمالت األجنبية اآلجلة وعقود تبادالت معدالت الفائدة غير المخصصة كتحوط في بيان المركز المالي الموحد بالقيمة العادلة ويتم االعتراف بأية أرباح أو خسائر تنشأ الحقًا في القيمة العادلة في بيان الربح

أو الخسارة الموحد.

تحتسب القيمة العادلة لعقود تبادل العمالت وعقود صرف العمالت األجنبية اآلجلة بالرجوع إلى معدالت صرف األداة الحالية لعقود ذات مالمح مماثلة. تحتسب القيمة العادلة لعقود تبادل أسعار الفائدة بالرجوع إلى تقييم السوق لعقود التبادل.

تظهر المشتقات المضمنة مع العقد الذي يشملها في بيان المركز المالي الموحد وهو ما يمثل عرضًا مالئمًا للتدفقات النقدية المستقبلية الكلية لألداة المالية في مجملها.




األدوات المالية تابعتصنيف المتداول مقابل غير المتداول ]5[

أدوات المشتقات غير المخصصة كأدوات تحوط فعالة يتم تصنيفها كأدوات متداولة أو غير متداولة أو يتم فصلها إلى أجزاء متداولة وغير متداولة بناء على تقييم الوقائع والظروف )مثال: التدفقات النقدية المتعاقد عليها التابعة(.

• عندما تحتفظ المجموعة بالمشتقات كتحوط اقتصادي )وال تقوم بتطبيق محاسبة التحوط( لفترة تتجاوز 1٢ شهر بعد تاريخ البيانات المالية، تصنف المشتقات على أنها غير متداولة )أو تفصل إلى أجزاء متداولة وغير متداولة( طبقًا

لتصنيف األداة التابعة.• المشتقات المضمنة غير المرتبطة تماما بالعقد الذي يتضمنها يتم تصنيفها طبقًا للتدفقات النقدية المضمنة

في العقد.• أدوات المشتقات المصنفة كأدوات تحوط فعالة، والتي هي بالفعل أدوات تحوط فعالة، يتم تصنيفها طبقًا لتصنيف

األداة التابعة المتحوط منها. يتم فصل األداة المشتقة إلى جزء متداول وجزء غير متداول فقط إذا أمكن عمل تخصيص موثوق به.

القيمة العادلة لألدوات المالية ]6[ يتم تحديد القيمة العادلة لألدوات المالية المتداولة في أسواق نشطة بالرجوع إلى األسعار المتداولة بالسوق أو األسعار

المعروضة من التجار بدون خصم أي تكاليف للمعاملة. بالنسبة لألدوات المالية غير المتداولة في سوق نشطة تحدد القيمة العادلة باستخدام تقنيات التقييم المناسبة. تشمل هذه التقنيات استخدام الصفقات التي تمت حديثًا باألسعار الحرة في

السوق، أو الرجوع إلى أسعار سوقية حالية ألداة مالية أخرى مماثلة بشكل كبير، أو تحليل التدفقات النقدية المخصومة، أو نماذج تقييم أخرى. يبين اإليضاح رقم ٣٥ تحليالً للقيم العادلة لألدوات المالية ومزيدا من التفاصيل حول كيفية قياسها.

مقاصة األدوات الماليةيتم إجراء مقاصة للموجودات المالية والمطلوبات المالية ويدرج صافي المبلغ في بيان المركز المالي الموحد فقط

وحصرا إذا كان هناك حق قانوني حالي قابل للتطبيق لتسوية المبالغ المعترف بها وأنه تتوفر الرغبة في التسوية على أساس الصافي أو أن تحقق الموجودات وتسدد المطلوبات في نفس الوقت.

العائدات على السهمتعرض المجموعة بيانات العائدات األساسية والمخففة للسهم ألسهمها العادية. يحتسب العائد األساسي للسهم

بتقسيم الربح أو الخسارة المنسوبة للمساهمين العاديين في الشركة األم على المتوسط المرجح لعدد األسهم العادية القائمة خالل السنة. يتم تحديد العائد المخفف للسهم بتسوية الربح أو الخسارة المنسوبة للمساهمين العاديين

والمتوسط المرجح لعدد األسهم القائمة ألثر التخفيف بالنسبة لجميع األسهم العادية المخففة المحتملة والتي تشتمل على أوراق نقدية قابلة للتحويل وخيارات أسهم ممنوحة للموظفين، إن وجدت.

المخزونيتم إثبات مواد المخزون بالتكلفة أو صافي القيمة القابلة للتحقق، أيهما أقل.

تستند التكلفة إلى مبدأ المتوسط المرجح وهي تتضمن المصروفات التي يتم تكبدها في سبيل اقتناء مواد المخزون والتكاليف األخرى المتكبدة في جعله في موضعه وشكله الحاليين.

يستند صافي القيمة القابلة للتحقق على السعر المقدر للبيع ناقصا أية تكاليف أخرى متوقع تكبدها في إكمال العمل واالستبعاد.

المخصصاتيتم االعتراف بالمخصصات عندما يكون لدى المجموعة التزام حالي قانوني أو استداللي نتيجة لحدث سابق ومن

المحتمل أن يطلب من المجموعة سداد ذلك االلتزام. تقاس المخصصات بأفضل تقدير للمصروفات المطلوبة لسداد االلتزام في تاريخ بيان المركز المالي ويتم خصمها بالقيمة الحالية عندما يكون األثر جوهريا.

100


منافع الموظفينمكافأة نهاية خدمة الموظفين

تضع المجموعة مخصصًا لمكافأة نهاية الخدمة لموظفيها. تستحق المكافأة عادة على أساس الراتب األخير للموظف وطول مدة الخدمة بشرط إكمال حد أدنى من فترة الخدمة محسوبة وفقًا لنصوص قانون العمل وتدفع عند استقالة الموظف أو

إنهاء خدمته. تستحق التكاليف المتوقعة لمكافأة نهاية الخدمة على مدى فترة الخدمة.

صندوق التقاعد ومكافآت نهاية الخدمة األخرىتكاليف صندوق التقاعد المتعلقة بالمكافآت المحددة للمجموعة يتم تحديدها بناء على تقديرات اكتوارية منتظمة

باستعمال طريقة وحدة االئتمان المتوقعة مع تطبيق االفتراضات المتعقلة بنسبة الخصم واإليرادات المتوقعة لموجودات الصندوق ونسبة الزيادة السنوية المتوقعة للمكافآت.

يتم احتساب صافي التزام المجموعة في خطط المنافع المحدد بصورة منفصلة لكل خطة بتقدير مبلغ المنافع المستقبلية التي اكتسبها الموظفون في الفترة الحالية والفترات السابقة وخصم ذلك المبلغ وخصم القيمة العادلة

ألية موجودات خطة.

يتم أداء احتساب التزامات المنافع المحددة سنويا من جانب خبير اكتواري باستخدام طريقة وحدة االئتمان المتوقعة. عندما ينتج عن االحتساب موجود محتمل للمجموعة ينحصر الموجود المعترف به على القيمة الحالية للمنافع االقتصادية المستقبلية في شكل أموال مستقبلية مستردة من الخطة أو عمليات تخفيضات في االشتراكات

المستقبلية في الخطة. الحتساب القيمة الحالية للمنافع االقتصادية يتم وضع اعتبار ألي حد أدنى من متطلبات التمويل.

إعادة قياس مطلوب المنافع المحددة والذي يشتمل على المكاسب والخسائر االكتوارية والعائد على موجودات الخطة )باستبعاد الفائدة( وأثر سقف الموجود )إن وجد، باستبعاد الفائدة( يتم االعتراف بها مباشرة في الدخل الشامل اآلخر. تحدد المجموعة صافي مصروف )إيراد( الفائدة على صافي مطلوب )موجود( المنافع المحدد للفترة باستخدام معدل الخصم

المستخدم لقياس التزام المنفعة المحدد في بداية الفترة السنوية على صافي مطلوب )موجود( المنفعة المحددة آنذاك باألخذ في االعتبار أية تغييرات في صافي مطلوب )موجود( المنفعة المحددة خالل الفترة نتيجة لالشتراكات

ومدفوعات المنافع. يتم االعتراف بصافي مصروف الفائدة والمصروفات األخرى ذات الصلة بخطط المنافع المحددة في الربح أو الخسارة.

عندما يتم تغيير منافع الخطة أو عند تحديد حجم الخطة فإن التغير الناتج عن ذلك على المنافع المتعلقة بخدمة سابقة أو المكسب أو الخسارة الناتجة عن تحديد الحجم يتم االعتراف بها مباشرة في الربح أو الخسارة. تعترف المجموعة

بمكاسب وخسائر عن تسوية خطة منافع محددة عند حدوث التسوية.

فيما يتعلق بالموظفين القطريين تقوم الشركة بدفع مساهمات إلى هيئة التقاعد والمعاشات القطرية كنسبة مئوية من رواتب الموظفين وفقا الشتراطات القوانين المحلية ذات الصلة بالتقاعد والمعاشات. حصة الشركة من

المساهمات في هذه البرامج وهي برامج مساهمة محددة بموجب معيار المحاسبة الدولي رقم 19 منافع الموظفين يتم تحميلها على بيان الربح أو الخسارة الموحد.

المعامالت المستندة إلى أسهم والمسددة نقداتقوم المجموعة بتقديم حافز طويل األجل على شكل )منفعة( لموظفيها. يستند استحقاق هذه المنافع على أداء الفرد واألداء الكلي للمجموعة مشروطا بتحقيق شروط معينة )شروط المنح( وفق خطة موثقة وتستحق الدفع عند

نهاية فترة المنح )تاريخ التنفيذ(. المنفعة مرتبطة بسعر سهم المجموعة. تعترف المجموعة بشكل تناسبي بااللتزام الخاص بهذه المنافع على مدى فترة المنح من خالل بيان الربح أو الخسارة الموحد إلى أن يصبح الموظفون مستحقون

للمنفعة بصورة غير مشروطة.

تتم إعادة تقييم القيمة العادلة لاللتزام في تاريخ كل تقرير مالي ويتم االعتراف بأية تغييرات في القيمة العادلة للمنفعة من خالل بيان الربح أو الخسارة الموحد.

يتم إلغاء االعتراف بااللتزام عند سداده بصورة نقدية في تاريخ التنفيذ. يتم تحديد مبلغ السداد النقدي استنادا إلى سعر سهم المجموعة في تاريخ التنفيذ. وأداء الشركة خالل فترة المنح. عند خرق شروط المنح يتم إلغاء االعتراف عن االلتزام

من خالل بيان الربح أو الخسارة الموحد.




العمالت األجنبيةالمعامالت بعمالت أجنبية

تقوم كل شركة من شركات المجموعة بتحديد عملتها الوظيفية ويتم قياس البنود المدرجة في البيانات المالية لكل شركة من شركات المجموعة باستخدام العملة الوظيفية. مبدئيا يتم تسجيل المعامالت بالعمالت األجنبية من جانب كل شركة من شركات المجموعة بأسعار صرف عمالتها الوظيفية السائدة في تاريخ المعاملة. تتم إعادة تحويل الموجودات والمطلوبات النقدية بالعمالت األجنبية إلى العملة الوظيفية بسعر الصرف الفوري للعملة الوظيفية السائد

في نهاية سنة التقرير المالي.

البنود غير النقدية التي يتم قياسها بالتكلفة التاريخية بعمالت أجنبية يتم تحويلها باستخدام أسعار الصرف السائدة في التواريخ التي تمت فيها المعامالت المبدئية. البنود غير النقدية التي يتم قياسها بالقيمة العادلة بعملة أجنبية

يتم تحويلها باستخدام أسعار الصرف السائدة في تاريخ تحديد القيمة العادلة. يتم االعتراف بفروق صرف العمالت األجنبية الناتجة من إعادة التحويل في الربح أو الخسارة، فيما عدا الفروق الناتجة من إعادة تحويل استثمارات في حقوق ملكية

متاحة للبيع والتي يتم االعتراف بها في الدخل الشامل اآلخر.

تحويل العمليات األجنبيةيتم تحويل موجودات ومطلوبات العمليات األجنبية، متضمنة الشهرة وتعديالت القيمة العادلة الناتجة من االستحواذ،

إلى الرياالت القطرية بأسعار الصرف السائدة في تاريخ التقرير. يتم تحويل إيرادات ومصروفات العمليات األجنبية إلى الريال القطري بأسعار الصرف السائدة في تواريخ المعامالت.

يتم االعتراف بفروق العمالت األجنبية في الدخل الشامل اآلخر وعرضها في احتياطي تحويل العمالت األجنبية )احتياطي تحويل العمالت( ضمن حقوق الملكية. برغم ذلك، لو كانت العملية األجنبية هي شركة تابعة غير مملوكة بالكامل،

عندها يتم تخصيص حصة بالتناسب من فرق تحويل العمالت إلى المساهمات غير المسيطرة. عند استبعاد العملية األجنبية بالصورة التي تؤدي إلى فقدان السيطرة أو التأثير الهام، تتم إعادة تصنيف المبلغ المتراكم في احتياطي صرف العمالت المتعلق بتلك العملية األجنبية إلى بيان الربح أو الخسارة الموحد كجزء من المكسب أو الخسارة من االستبعاد.

عند قيام المجموعة باستبعاد جزء فقط من مساهمتها في الشركة التابعة التي تتضمن عملية أجنبية واحتفاظها بالسيطرة في نفس الوقت فإن الجزء المتناسب ذي الصلة من المبلغ المتراكم تتم إعادة نسبته إلى مساهمات غير مسيطرة. عند قيام المجموعة باستبعاد الجزء من استثمارها فقط في الشركة الزميلة والذي يتضمن عملية أجنبية

واالحتفاظ في نفس الوقت بتأثير هام أو سيطرة مشتركة، تتم إعادة تصنيف الجزء ذي الصلة من المبلغ التراكمي إلى بيان الربح أو الخسارة الموحد.

عندما ال يكون سداد البند النقدي من الذمم المدينة من أو الدائنة لعملية أجنبية مخططا له وال محتمال في المستقبل القريب، ستعتبر مكاسب وخسائر صرف العمالت األجنبية من هذا البند النقدي على أنها تشكل جزًء من صافي

االستثمار في العملية األجنبية ويتم االعتراف بها في الدخل الشامل اآلخر وعرضها في احتياطي تحويل العمالت ضمن حقوق الملكية.

الموجودات غير الماليةتتم مراجعة القيم الدفترية للموجودات غير المالية للمجموعة، بخالف المخزون، في تاريخ كل تقرير مالي لتحديد ما إذا كان هناك أي مؤشر على االنخفاض في قيمتها. في حالة وجود مثل هذا المؤشر، يتم عندها تقدير المبلغ القابل

لالسترداد للموجود. المبلغ القابل لالسترداد للموجود أو لوحدة اإليرادات النقدية هو قيمته قيد االستخدام وقيمته العادلة ناقصا تكاليف البيع، أيهما أكثر. عند تقييم القيمة قيد االستخدام، يتم خصم التدفقات النقدية المستقبلية المقدرة إلى قيمتها الحالية باستخدام معدل خصم ما قبل الضريبة الذي يعكس التقييمات السوقية الحالية للقيمة الزمنية

للنقود والمخاطر المحددة للموجود. ألغراض اختبار االنخفاض في القيمة، يتم تجميع الموجودات في مجموعات صغيرة من الموجودات التي تنتج تدفقات نقدية داخلة من االستخدام المستمر وهي مستقلة على نحو كبير عن التدفقات

النقدية الداخلة من الموجودات أو مجموعة الموجودات األخرى )»وحدة اإليرادات النقدية«(.

يتم االعتراف بخسارة االنخفاض في القيمة لو زادت القيمة الدفترية لموجود أو لوحدة إيراداته النقدية عن قيمته القابلة لالسترداد المقدرة. يتم االعتراف بخسائر االنخفاض في القيمة في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

خسائر االنخفاض في القيمة المعترف بها فيما يتعلق بوحدات اإليرادات النقدية يتم تخصيصها أوال لتخفيض القيمة الدفترية ألية شهرة مخصصة للوحدات ومن ثم لتخفيض القيمة الدفترية للموجودات األخرى في الوحدة )مجموعة

الوحدات( على أساس تناسبي. يتم تقييم خسائر االنخفاض في القيمة المعترف بها في فترات سابقة في تاريخ كل تقرير مالي للوقوف على أية مؤشرات على أن الخسارة قد انخفضت أو انتفت. يتم عكس خسارة االنخفاض في القيمة

لو كان هناك تغيير في التقديرات المستخدمة لتحديد المبلغ القابل لالسترداد. يتم عكس خسارة االنخفاض في القيمة فقط إلى الحد الذي ال تزيد فيه القيمة الدفترية للموجود عن القيمة الدفترية التي كان من الممكن تحديدها، بالصافي

من اإلهالك واإلطفاء، لو لم يتم االعتراف بخسارة انخفاض في القيمة.

102


التقارير القطاعيةتتضمن نتائج القطاعات التي يتم إصدار تقارير عنها إلى الرئيس التنفيذي للمجموعة )صانع القرار التشغيلي الرئيسي(

البنود التي تنسب بصفة مباشرة إلى القطاع إضافة إلى تلك التي يمكن تخصيصها على نحو معقول.

أحداث بعد تاريخ التقريريتم تعديل البيانات المالية الموحدة لتعكس األحداث الواقعة بين تاريخ المركز المالي الموحد والتاريخ الذي يتم فيه

تصريح إصدار البيانات المالية الموحدة، بشرط تقديم دليل عن األحوال الواقعة في تاريخ المركز المالي الموحد.

تجميع األعمال واالستحواذ على مساهمات غير مسيطرة والتغيرات في مساهمات الملكية 4االستحواذ على مساهمات غير مسيطرة في سنة 2013 1/4

االستحواذ على مساهمة غير مسيطرة في آسيا سيل لالتصاالت بي جي إس سي

في فبراير ٢٠1٣ وعند االنتهاء من االكتتاب العام المبدئي الذي قامت به إحدى الشركات التابعة للمجموعة، آسياسيل، استحوذت المجموعة على أسهم إضافية بنسبة 1٠.1٦%. وبهذا زادت المساهمة الفعلية في أسيا سيل

من ٥٣.9٠% إلى ٦٤.٠٦%.

نتيجة لهذا التغيير في ملكية المساهمة اعترفت المجموعة بانخفاض في المساهمة غير المسيطرة بمبلغ ٥9٢.٦٦9 ألف ريال قطري وانخفاض في األرباح المدورة بمبلغ 1.٥9٠.٤٥9 ألف ريال قطري.

المقابل المدفوع وآثار التغيير في الملكية على النحو التالي:

ألف ريال قطري

٢٬1٨٣٬1٢٨المقابل المدفوع للمساهمة اإلضافية بنسبة 1٦.%1٠

)٥9٢٬٦٦9(يخصم: حصة من صافي الموجودات المقتناة

1٬590٬459المقابل المدفوع بالزيادة عن المساهمة اإلضافية في القيمة الدفترية لصافي الموجودات

اإليرادات 52014

ألف ريال قطري2013


31٬947٬438٣٢٬9٤1٬٧٥٦إيرادات من تقديم خدمات اتصاالت

1٬005٬439٦٧٥٬٢٠٣مبيعات معدات اتصاالت

254٬332٢٣٤٬٣٨1إيرادات من استعمال الموجودات من قبل آخرين

33٬207٬209٣٣٬٨٥1٬٣٤٠

مصروفات تشغيلية 62014



3٬360٬152٣٬٦٦٠٬٠٤٦مدفوعات ورسوم االتصاالت الخارجية

2٬442٬612٢٬٤٢9٬٧٦1رسوم للسلطات التنظيمية وأخرى

1٬568٬2471٬٢٧٤٬٥٦٦إيجار ومرافق خاص بالشبكة

1٬775٬1861٬٨٠٥٬٣٢٨عمليات وإصالحات الشبكة

2٬891٬9431٬9٠٧٬11٧تكاليف المعدات المباعة و الخدمات األخرى

4٬879٧٬٥٧1مخصص للبضاعة القديمة وبطيئة الحركة

12٬043٬01911٬٠٨٤٬٣٨9



مصروفات البيع والعمومية واإلدارية 72014



3٬719٬530٣٬٥٧٥٬٧٦٤رواتب الموظفين والتكاليف ذات الصلة

1٬541٬4281٬٢٨٨٬٢19مصروفات تسويق ورعاية

363٬825٤٣٢٬٧٧1أتعاب قانونية ومهنية

1٬174٬7151٬٢1٦٬٦٢٧عموالت البطاقات

181٬451٢٠9٬٥٨9مخصص النخفاض قيمة المدينون

369٬940٤٥٨٬٦٢٦إيجار ومرافق

78٬07091٬٧٤٤إصالحات وصيانة

876٬4499٥1٬٧٤٣مصروفات أخرى

8٬305٬408٨٬٢٢٥٬٠٨٣

اإلهالك واإلطفاء 82014



6٬033٬066٦٬٠9٥٬11٦إهالك ممتلكات وآالت ومعدات واستثمارات عقارية

1٬593٬2431٬٥٦٧٬٧٣٣إطفاء موجودات غير ملموسة

7٬626٬309٧٬٦٦٢٬٨٤9

تكاليف التمويل - بالصافي 92014



تكاليف تمويل

1٬992٬659٢٬٠9٢٬٧٤٨مصروفات فوائد

179٬265٦9٬٦٧٨مكونات ربح من التزام تمويل إسالمي

99٬0691٢٢٬٧٨٧إطفاء تكاليف تمويل مؤجلة )٢٦(

5٬2521٨٬٥٧٧مصروفات تمويل أخرى

2٬276٬245٢٬٣٠٣٬٧9٠

إيراد تمويل

)٢٨٢٬9٠٨()244٬401(دخل فوائد

2٬031٬844٢٬٠٢٠٬٨٨٢صافي تكاليف التمويل

104

الدخل/ )المصروفات( األخرى - بالصافي 102014



)1٬٠1٥٬٣٤٠()235٬812(خسارة من تحويل عمالت أجنبية )صافي(

703٬182٨٤٬٠٦٥ربح من استبعاد استثمارات متاحة للبيع )1(

18٬641٦٤٬٥٢٧ربح من استبعاد ممتلكات وآالت ومعدات

60٬567٤٣٬٨٥1دخل أرباح موزعة

28٬215٢1٬٠٣٤دخل إيجار

9٠٬٤٣٠)36٬401(تغير القيمة العادلة لمشتقات )صافي(

٢٦٬٦٨٥)328٬864(بنود )مصروفات(/ دخل متنوعة )صافي( )٢(

209٬528)٦٨٤٬٧٤٨(

)1( خالل السنة قامت إحدى الشركات التابعة للمجموعة، بي تي إندوسات تي بي كي ببيع استثمارها في أسهم تاور بيرساما لقاء مقابل بلغ ٥.٨٠٠ روبية للسهم لعدد ٢٣9.٨٣ سهما مما نتج عنه ربح بمبلغ 1٣1.٨٠٠ ألف ريال قطري.

)٢( مضمن في بنود )مصروفات(/ دخل متنوعة بالصافي مبلغ ٣9٧.٧٠9 ألف ريال قطري متعلق بإجراءات تقاضي بخصوص اتفاقية تعاون بين إندوسات وآي إم ٢ لتقديم خدمات إنترنت برودباند من الجيل الثالث باستخدام ترخيص الطيف الممنوحة إلندوسات )إيضاح رقم ٣٣ )أ((.

االمتيازات والرسوم 11

إيضاح2014



i(174٬9601٣٠٬٧٦٣(رسوم امتياز

ii(191٬3371٦٧٬٣٢٧(رسوم صناعية

iii(26٬537٣٦٬٣٨٤(رسوم قانونية أخرى

392٬834٣٣٤٬٤٧٤

)1( تحتسب رسوم االمتياز المستحقة الدفع لحكومة سلطنة عمان على أساس ٧% من صافي المصادر المحددة مسبقًا إليرادات التشغيل. ومصروفات

)٢( تقوم المجموعة بتكوين مخصص كرسوم صناعية بنسبة 1٢.٥% من األرباح المحققة من عمليات المجموعة في قطر.

)٣( تم إدراج المساهمة من جانب شركة الوطنية موبايل تيلكوم ش.م.ك )الوطنية تيلكوم( في مؤسسة الكويت للتقدم العلمي وضريبة دعم العمالة الوطنية والزكاة تحت بند رسوم قانونية أخرى.

العائد األساسي والمخفف للسهم 12يحتسب العائد األساسي للسهم بتقسيم ربح السنة المنسوب للمساهمين في الشركة األم على المتوسط المرجح

لعدد األسهم القائمة خالل السنة.

ال توجد أسهم يحتمل أن تكون مخففة أصدرت في أي وقت خالل السنة، وبالتالي فإن العائد المخفف للسهم يعادل العائد األساسي للسهم.

20142013

2٬134٬334٢٬٥٧٨٬٦٥٧ربح السنة المنسوب للمساهمين في الشركة األم )ألف ريال قطري(

320٬320٣٢٠٬٣٢٠المتوسط المرجح لعدد األسهم )باآلالف(

6.66٨.٠٥العائد األساسي والمخفف للسهم )بالريال القطري(



العقارات واآلالت والمعدات 13

أراضي ومبانيألف ريال قطري

موجودات بدالت وشبكات


أجهزة مشتركين ومعدات أخرى


أعمال رأسمالية قيد التنفيذ

ألف ريال قطريالمجموع


التكلفة٧٬٤٢٧٬٧٣1٤٦٬٦٦9٬٤٤٠٤٬٨٨٦٬1٠٨٤٬٠٠٣٬٣1٧٦٢٬9٨٦٬٥9٦في 1 يناير ٢٠1٣

٢٤٦٬٨٧٥٢٬٢1٨٬٨91٢٧٦٬٣٢٦٦٬٥٥٥٬٨٤19٬٢9٧٬9٣٣إضافات–)٣٬9٣٠٬91٢(٤٣9٬٦٦٧٣٬1٣٢٬٤٨٦٣٥٨٬٧٥9تحويالت

)1٬٨٢٨٬٠٧٦()٣٬٠٠1()٦٢٬٦٢٧()1٬٧٢1٬٤٦9()٤٠٬9٧9(استبعادات1٤٬1٥٢)٥٧٣٬9٢1(1٬٣9٤٥٧٢٬٨٣11٣٬٨٤٨إعادة تصنيف

)٣٤٬٦٣9(–)٢9٬٠٣٦(–)٥٬٦٠٣(عمليات متوقفة)٧٬٠9٢٬٨٢1()٢٤٦٬٣٦٢()٣99٬٤٣٥()٥٬٢٤٥٬٠1٠()1٬٢٠٢٬٠1٤(تسويات صرف عمالت

6٬867٬07145٬627٬1695٬043٬9435٬804٬96263٬343٬145في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣ 226٬9022٬765٬486514٬3694٬884٬2518٬391٬008إضافات

–)7٬328٬557(1٬057٬6305٬774٬163496٬764تحويالت)616٬305()144()164٬063()425٬559()26٬539(استبعادات

)25٬231()25٬231(–––إعادة تصنيف)1٬821٬485()251٬604()118٬002()1٬315٬410()136٬469(تسويات صرف عمالت

7٬988٬59552٬425٬8495٬773٬0113٬083٬67769٬271٬132في 31 ديسمبر 2014

إهالك متراكم وخسائر انخفاض في القيمة٣٠٬٥٥٠٬٤٨٢–٢٬9٢٣٬٦٣٢٢٣٬9٢٦٬٦٨٧٣٬٧٠٠٬1٦٣في 1 يناير ٢٠1٣

٦٬٠9٢٬٦٧٨–٥٣٣٬٤11٥٬٠٣٤٬٣٤٢٥٢٤٬9٢٥مخصص مكون خالل السنة)1٬٣٧٥٬٣9٣(–)٥٥٬1٦٧()1٬٢٨٠٬٤1٦()٣9٬٨1٠(استبعادات

–––1٢)1٢(إعادة تصنيف)٢9٬٦٨1(–)٢٤٬٦٣٢(–)٥٬٠٤9(عمليات متوقفة

)٤٬٢1٠٬٧٧٣(–)٣٤٦٬٤٦٨()٣٬٣٢٠٬19٥()٥٤٤٬11٠(تسويات صرف عمالت

31٬027٬313–2٬868٬06224٬360٬4303٬798٬821في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣ 6٬027٬815–512٬7644٬960٬512554٬539مخصص مكون خالل السنة

انخفاض في القيمة خالل 23٬307––23٬307–السنة

)479٬448(–)93٬262()367٬663()18٬523(استبعادات112–9٬284)9٬162()10(إعادة تصنيف

)1٬018٬556(–)98٬014()837٬170()83٬372(تسويات صرف عمالت

35٬580٬543–3٬278٬92128٬130٬2544٬171٬368في 31 ديسمبر 2014

القيمة الدفترية4٬709٬67424٬295٬5951٬601٬6433٬083٬67733٬690٬589في 31 ديسمبر 2014

3٬999٬00921٬266٬7391٬245٬1225٬804٬96232٬315٬832في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣

)1( تتضمن موجودات البداالت والشبكة موجودات إيجار تمويلي معترف بها بسبب معاملة بيع وإعادة إيجار إلحدى الشركات التابعة للمجموعة »إندوسات«.

الشكوك حول العراق )٢( تعمل إحدى الشركات التابعة للمجموعة، آسياسيل، في العراق. بسبب الوضع األمني الحالي في بعض المواقع بالعراق قد ال تتمكن

آسياسيل من ممارسة السيطرة على بعض عقاراتها وآالتها بصافي قيمة دفترية كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ تبلغ ٤٨٧.9٦1 ألف ريال قطري في بعض المناطق المتأثرة. استنادا إلى التقييم الذي قامت به آسياسيل حدث مقدار هام من األضرار كبيرة وقد تم وضع مخصص لها.

)٣( خالل السنة دخلت الشركة في اتفاقية الستحواذ أرض تحت خطة تطوير رئيسية وقد تم دفع قسط بمبلغ ٣٧٨.٦19 ألف ريال قطري لمطور الخطة. الشركة هي المالك المستفيد من قطعة األرض بينما يتوقع تحويل الملكية القانونية في المستقبل القريب.

106

الموجودات غير الملموسة والشهرة 14

الشهرةألف ريال قطري

تكاليف الترخيص


عقود عمالء وعالقات عمالء

ذات صلةألف ريال قطري

العالمات التجارية/

األسماء التجارية


موجودات غير ملموسة

لالمتيازألف ريال قطري

حقوق االستخدام غير القابلة

لإللغاءوبرمجيات

وموجودات غير ملموسة

أخرىألف ريال قطري

اإلجماليألف ريال قطري

التكلفة

1٢٬٧٢9٬٢٠٠٢٤٬٨٥٨٬٥9991٦٬٢٢٦٣٬٤99٬٢٥٥٧9٢٬٥9٢٢٬٢٨٠٬٣٠1٤٥٬٠٧٦٬1٧٣في 1 يناير ٢٠1٣

٤٬9٣٢٢٤٦٬٥٧٤٤9٣٬٧٣1––٢٤٢٬٢٢٥–إضافات

)1٬٠19(–)1٬٠19(––––استبعاد

)1٤٬1٥٢()1٤٬1٥٢(–––––إعادة تصنيف

)٨٤٥٬9٧٠()٤9٬٤٦٥()٧9٦٬٥٠٥(––––متعلق بالعمليات المتوقفة

)٢٬٥٦٢٬٣٦9()٥٦٬٣٨٤(–)٥٠٣٬٧٥٨()1٦٠٬٢19()٦٠٦٬٣11()1٬٢٣٥٬٦9٧(تعديالت سعر الصرف

2٬406٬87442٬146٬394–11٬493٬50324٬494٬513756٬0072٬995٬497في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣

228٬2765٬024٬164–––4٬795٬888–إضافات

)2٬229()2٬229(–––––استبعاد

25٬23125٬231–––––إعادة تصنيف

)1٬863٬661()82٬388(–)118٬525()28٬678()996٬056()638٬014(تعديالت سعر الصرف

2٬575٬76445٬329٬899–10٬855٬48928٬294٬345727٬3292٬876٬972في 31 ديسمبر 2014

اإلطفاء وانخفاض القيمة

٣9٦٬٥٧9٦٬٠٠٣٬٨1٥٨٣٧٬٦911٬٢٠9٬٠19٦٣٤٬٢٥91٬٢٤٨٬٦٣91٠٬٣٣٠٬٠٠٢في 1 يناير ٢٠1٣

1٬٠9٨٬٥9٨٥٥٬1٣٣1٦٧٬٥٨1٨٠٬1٤1٢٥٠٬٥٥91٬٦٥٢٬٠1٢–إطفاء خالل السنة

خسائر انخفاض في القيمة 1٬٧٠٧–––––1٬٧٠٧خالل السنة

)٧٠9()٣9()٦٧٠(––––استبعادات

)٧٤٢٬٦٨٨()٢9٬٦٢٠()٧1٣٬٠٦٨(––––متعلقة بعمليات متوقفة

)٥٦٧٬٦99()٥1٬٣٤٥()٦٦٢()1٠9٬٠٥٦()1٥٧٬٢٣٤()1٧٦٬٤٠1()٧٣٬٠٠1(تعديالت سعر صرف

1٬418٬19410٬672٬625–325٬2856٬926٬012735٬5901٬267٬544في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣

260٬0711٬593٬243–1٬189٬49717٬961125٬714–إطفاء خالل السنة

خسائر انخفاض في القيمة 1٬3101٬310–––––خالل السنة

)2٬176()2٬176(–––––استبعادات

)112()112(–––––إعادة تصنيف

)459٬199()60٬861(–)83٬223()28٬923()280٬704()5٬488(تعديالت سعر صرف

1٬616٬42611٬805٬691–319٬7977٬834٬805724٬6281٬310٬035في 31 ديسمبر 2014

صافي القيمة الدفترية:959٬33833٬524٬208–10٬535٬69220٬459٬5402٬7011٬566٬937في 31 ديسمبر 2014

988٬68031٬473٬769–11٬168٬21817٬568٬50120٬4171٬727٬953في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣



الموجودات غير الملموسة والشهرة تابع 14)1( تم منح إحدى الشركات التابعة للمجموعة، Ooredoo ميانمار ليمتد، ترخيصا لمدة 1٥ لتقديم خدمات االتصاالت على

نطاق البلد وترخيص الطيف المصاحب له من قبل إدارة البريد واالتصاالت بوزارة المعلومات والتقنية بميانمار وذلك بدءا من ٥ فبراير ٢٠1٤. تتضمن اإلضافات إلى الموجودات الثابتة التكلفة الكاملة لرسوم الترخيص.

انخفاض قيمة الموجودات )i(

2014ألف ريال قطري


1٬346٣٬٢٢٨انخفاض قيمة االستثمارات المتاحة للبيع )إيضاح 1٧(

24٬617٣٨٬٤1٠انخفاض قيمة أصول

25٬963٤1٬٦٣٨

اختبار انخفاض قيمة الشهرة )ii(

الشهرة المقتناة من خالل تجميع أعمال تم تخصيصها على وحدات منتجة للنقد فردية بغرض اختبار انخفاض القيمة على النحو التالي:

الوحدات المنتجة للنقد

2014القيمة الدفتريةألف ريال قطري

2013القيمة الدفتريةألف ريال قطري

Ooredoo583٬589٦٠٦٬1٢٢، الكويت

2٬197٬483٢٬٢٨٢٬٣٣٠الشركة الوطنية الجزائر

Ooredoo3٬721٬008٤٬1٦9٬٢1٦، تونس

3٬522٬496٣٬٥9٧٬٨9٥أندوسات، إندونيسيا

353٬408٣٥٣٬٤٠٨آسيا سيل لالتصاالت العراق

157٬7081٥9٬٢٤٧أخرى

10٬535٬69211٬1٦٨٬٢1٨

تم اختبار مدى انخفاض قيمة الشهرة كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤. المبلغ القابل لالسترداد للوحدات المنتجة للنقد تم تحديده استنادا إلى القيمة قيد االستخدام باستخدام توقعات التدفقات من جانب اإلدارة والتي تغطي فترة عشرة سنوات.

االفتراضات الرئيسية المستخدمة في عمليات احتساب القيمة قيد االستخداماالفتراضات الرئيسية

االفتراضات األساسية المستخدمة في التوقعات تتعلق بعدد المشتركين وإيراد التجوال ومتوسط اإليراد من كل مستخدم وتكاليف التشغيل والنفقات الرأسمالية والعائدات قبل الفائدة والضرائب واإلهالك واإلطفاء. يتم تأويل

االفتراضات استنادا إلى الخبرة التاريخية وأفضل تقديرات اإلدارة لالتجاهات المستقبلية واألداء وهي تأخذ في االعتبار التحسينات على الكفاءة المتوقعة على مدى فترة التوقع.

معدالت الخصمتعكس معدالت الخصم تقدير اإلدارة المخاطر المحددة لكل وحدة. تستند معدالت الخصم على طريقة متوسط

التكلفة المرجحة لرأس المال لكل وحدة منتجة للنقد. عند تحديد معدالت الخصم المناسبة لكل وحدة يتم األخذ في االعتبار العائد على سند خزينة أمريكي مدته عشر سنوات وعوامل المخاطر المحددة لكل بلد.

تقديرات معدل النموللفترات التي تتجاوز تلك الفترة والتي تغطيها التوقعات تستند معدالت النمو طويل األجل على أفضل تقديرات اإلدارة

لمعدالت النمو ذات الصلة بمجال االتصاالت في بلد معين.

معدل نمو العائدات قبل الفائدة والضرائب واإلهالك واإلطفاء الموضوع بالموازنةتستند العائدات قبل الفائدة والضرائب واإلهالك واإلطفاء الموضوعة بالموازنة على توقعات حصيلة أحداث مستقبلية

باألخذ في االعتبار الخبرة السابقة، معدلة بنمو اإليراد المتوقع. يتم توقع نمو اإليراد متوسط مستويات النمو التي تمت مالحظتها خالل السنوات السابقة والمشتركين المقدرين ومعدل نمو السعر للفترة المتوقعة.

108

الموجودات غير الملموسة والشهرة تابع 14اختبار انخفاض قيمة الشهرة تابع )3(

االفتراضات الرئيسية المستخدمة في عمليات احتساب القيمة قيد االستخدام تابعالنفقات الرأسمالية الموضوعة بالموازنة

توقعات التدفقات النقدية للنفقات الرأسمالية الموضوعة بالموازنة تستند إلى الخبرة السابقة وهي تتضمن النفقات الرأسمالية المستمرة المطلوبة لالستمرار في تشغيل الشبكات في األسواق الصاعدة وتوفير منتجات وخدمات صوت

وبيانات مطورة والوفاء بمتطلبات التغطية السكانية لبعض التراخيص التي تملكها المجموعة. تتضمن النفقات الرأسمالية التدفقات النقدية الخارجة لشراء العقارات واآلالت والمعدات والموجودات غير الملموسة األخرى.

الوحدات المنتجة للنقد

)معبر عنها كنسبة مئوية(معدل نمو القيمة النهائيةمعدل الخصم

2014201320142013

٤%2.75%٢.٧٥.Ooredoo%9.0%9، الكويت

٢.٧٥%2.75%1٠.٥%10.5%الشركة الوطنية الجزائر

٠%2.75%٢.٧٥.Ooredoo%11.1%11، تونس

٢.٧٥%2.75%11.٨%11.6%أندوسات، إندونيسيا

٢.٧٥%2.75%1٦.٢%16.4%آسيا سيل لالتصاالت العراق

تدرس اإلدارة جميع التغيرات التي قد تتسبب فيها التغيرات على معدل الخصم على القيمة العادلة للوحدات المنتجة للنقد التالية. في حالة زيادة معدل الخصم بالنسبة المذكورة أدناه سيتساوى المبلغ القابل لالسترداد مع القيمة الدفترية.

20142013

٥.Ooredoo%0.9%1، الكويت

٧.٣%9.3%الشركة الوطنية الجزائر

٤.Ooredoo%0.1%1، تونس

٢.٢%2.3%أندوسات، إندونيسيا

٤٤.٢%14.2%آسيا سيل لالتصاالت العراق

)٤( يوضح الجدول التالي حساسية المبلغ القابل لالسترداد للتغييرات الممكنة المعقولة في معدالت الخصم بـ ٥٠ نقطة أساس مع بقاء جميع المتغيرات األخرى ثابتة:


%0.5+


%0.5-

Ooredoo)354٬439(400٬000، تونس

Ooredoo)1٬034٬285(1٬216٬759، الكويت

في حالة Ooredoo تونس وOoredoo، الكويت )الوحدات المنتجة للنقد( انخفض اإليراد والهوامش خالل السنوات القليلة الماضية مقارنة مع المستويات السابقة مما أدى إلى جعل المبلغ القابل لالسترداد أكثر حساسية لخسارة االنخفاض في القيمة. تواجه الوحدات المنتجة للنقد تحديات منافسة وعدم استقرار في البيئة االقتصادية والسياسية في الدول. بتوجيه

من مجلس اإلدارة قامت اإلدارة بوضع استراتيجيات تشغيلية وتجارية معدلة لهذه الوحدات المنتجة للنقد مصحوبة بتغييرات في المستوى األعلى لإلدارة وقد تم إظهار ذلك في االفتراضات المستخدمة الحتساب المبالغ القابلة لالسترداد ولدى

المجلس اعتقاد قوي بأن المبلغ القابل لالسترداد المقدر سيتحسن في المستقبل بسبب الجهود التي تمت مراجعتها وبالتالي ستنخفض الحساسيات تجاه خسارة االنخفاض في القيمة.



استثمارات عقارية 152014



التكلفة

105٬0181٠٥٬٠1٨في 1 يناير

105٬0181٠٥٬٠1٨في ٣1 ديسمبر

اإلهالك المتراكم

44٬655٣٨٬٥٥9في 1 يناير

5٬251٦٬٠9٦مكون خالل السنة

49٬906٤٤٬٦٥٥في 31 ديسمبر

55٬112٦٠٬٣٦٣القيمة الدفترية في 31 ديسمبر

تشتمل االستثمارات العقارية على حصة من مبنى المركز الرئيسي للمجموعة مؤجرة لطرف خارجي. حسب التقييم الذي تم إجراؤه من جانب مقيمين خارجيين فإن القيمة العادلة لالستثمارات العقارية بمبلغ ٦٣.٠٠٠ ألف ريال قطري )٦٣.٠٠٠

ريال قطري في سنة ٢٠1٣( مقاربة للقيمة الدفترية كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤.

االستثمار في شركات زميلة ومشاريع مشتركة 16للمجموعة االستثمارات التالية في شركات زميلة ومشاريع مشتركة:

بلد التسجيلالنشاط األساسيشركات زميلة/مشروع مشتركالملكية الفعلية

20142013

مزود خدمة منظم لتقديم نافلينك إنكحلول التكنولوجيا في سوق

بيانات المؤسسات

الواليات المتحدة

٣٨%38%األمريكية

٢٥%25%سنغافورةشركة قابضةآسيا موبايل هولدنج المحدودة

1٧%17%إندونيسياخدمات اتصاالت عبر األقماربي تي ملتي ميديا آسيا إندونيسيا

٤٠%40%الفلبينخدمات اتصاالتليبرتي تيلكومز هولدنجز انك

٢٠%20%قطرخدمات تقنية معلوماتميزة كيو اس تي بي

9%9%إندونيسياشهادات واختبارات المنتجاتبي تي سيترا باكتي – إندونيسيا

–20%جزر كيمانشركة قابضةتايتان بولز هولدينجز ليمتد

–50%لوكسمبورغشركة قابضةآسيا إنترنت هولدنج إس أي آر إل

110

االستثمار في شركات زميلة ومشاريع مشتركة تابع 16يلخص الجدول التالي المعلومات المالية عن استثمارات المجموعة في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة:



حصة المجموعة من بنود بيان المركز المالي للشركات الزميلة والمشاريع المشتركة:

1٬131٬532٨٦٨٬9٧٤الموجودات المتداولة

2٬876٬017٢٬٣٨٦٬٠٦9الموجودات غير المتداولة

)9٢٥٬٤9٨()1٬032٬442(المطلوبات المتداولة

)1٬٨٦٨٬٥٨٦()1٬730٬186(المطلوبات غير المتداولة

1٬244٬921٤٦٠٬9٥9صافي الموجودات

1٬359٬4461٬٢91٬٢1٣الشهرة

2٬604٬3671٬٧٥٢٬1٧٢القيمة الدفترية لالستثمار

حصة المجموعة من إيرادات ونتائج الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة:

1٬865٬8051٬٨1٣٬٦٨٤اإليرادات

89٬0989٧٬٨٦9النتائج - بالصافي من الضريبة

خالل السنة قامت اإلدارة بإجراء اختبار النخفاض القيمة واستنادا إلى المعلومات المتوفرة حاليا فإنه ليس هناك دليل على انخفاض قيمة االستثمارات في الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة.

في الربع الثالث من عام ٢٠1٤ قامت Ooredoo باستثمار مبلغ ٢٣٢.٥9٣ ألف ريال قطري في آسيا إنترنت هولدنج وهي مشروع مشترك مع روكيت إنترنت لتمويل مشاريع جديدة في مجال التجارة اإللكترونية. كما ارتبطت المجموعة أيضا باستثمار مبلغ ٦٠٤.٤٣1 ألف ريال قطري إضافية في المستقبل. الحصة من صافي موجودات المشروع المشترك بعد هذا االستثمار تم إدراجها في البيانات المالية الموحدة. تم إدراج شهرة بمبلغ 1٣٠.٨٧٢ ألف ريال قطري ضمن القيمة الدفترية.

االستثمارات المتاحة للبيع 172014



13٬2789٨٨٬٢٤٨استثمارات أسهم متداولة

658٬172٦٦٦٬٨٤٧استثمارات أسهم غير متداولة

11٣٬٥٠٥–أوراق دين غير متداولة

955٬6969٣٥٬٨9٣استثمارات في صناديق

1٬627٬146٢٬٧٠٤٬٤9٣

في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ أدرجت بعض استثمارات األسهم غير المتداولة بمبلغ ٣٦.٨٦٧ ألف ريال قطري )٦٢.٧٢٧ ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣( بالتكلفة ناقصا خسارة االنخفاض في القيمة نظرًا لعدم توفر أسعار سوقية متداولة أو طريقة أخرى موثوق

بها لقياس قيمتها العادلة.

سجلت المجموعة خالل السنة خسارة انخفاض بمبلغ 1.٣٤٦ ألف ريال قطري )٣.٢٢٨ ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣( على بعض االستثمارات المتاحة للبيع. ترى اإلدارة أنه بناء على المعلومات المتوفرة حاليًا ال يوجد دليل على انخفاض آخر في

قيمة االستثمارات المتاحة للبيع.



موجودات غير متداولة أخرى 182014



263٬000٢٤٢٬٤٧٣إيجار مدفوع مقدمًا

398٬440٣٥٥٬٢1٣ذمم مدينة أخرى طويلة األجل

89٬18699٬٥٥٨أخرى

750٬626٦9٧٬٢٤٤

ضريبة الدخل 19تمثل ضريبة الدخل مبالغ الضريبة التي تعترف بها الشركات التابعة. المكونات الرئيسية لمصروفات ضريبة الدخل

للسنتين المنتهيتين في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ و٢٠1٣ هي:



ضريبة الدخل الحالية:

541٬291٧٦٠٬٣٦٨مصروفات ضريبة الدخل الحالية

165٬6591٥٤٬٦٨٢تعديالت تتعلق بضريبة الدخل عن سنوات سابقة

ضريبة الدخل المؤجلة:

)٣٠٣٬1٦1()108٬154(متعلقة بنشوء وعكس الفروق المؤقتة

598٬796٦11٬٨٨9ضريبة الدخل المدرجة في بيان الدخل الموحد

ال تخضع الشركة لضريبة الدخل في دولة قطر. تتراوح معدالت الضريبة المطبقة على الشركات التابعة الخاضعة للضريبة من 1٠% إلى ٣٥% )1٠% إلى ٣٥% في عام ٢٠1٣(. لغرض تحديد النتائج الضريبية للسنة، تم تعديل الربح المحاسبي للشركات

لألغراض الضريبية. يشمل التعديل لألغراض الضريبية بنود مصروفات وإيرادات مسموح به بموجب القوانين الضريبية للشركات التابعة ذات الصلة.

تستند التعديالت إلى الفهم الحالي للقوانين واللوائح والممارسات الموجودة للسلطات الضريبية التي تخضع لها كل شركة تابعة. بالنظر إلى أن عمليات المجموعة تخضع لسلطات ولوائح ضريبة مختلفة، ليس عمليًا تقديم مقارنة بين

األرباح المحاسبية والضريبية مع تفاصيل المعدالت الضريبية السارية المفعول. نتيجة لذلك تشمل المقارنة البنود الرئيسية القابلة للتحديد. فيما يلي تم عرض تسوية ضريبية:



3٬080٬458٣٬٨9٥٬1٤٦الربح قبل الضريبة

)1٬1٣٢٬٨19()1٬766٬354(ربح الشركة األم وشركاتها التابعة غير الخاضعة لضريبة الدخل على الشركات

1٬314٬104٢٬٧٦٢٬٣٢٧ربح الشركة األم وشركاتها التابعة الخاضعة لضريبة الدخل على الشركات

يضاف / )يخصم(:

543٬091٧٠٨٬٠٥٠مخصصات ومبالغ مستحقة الدفع وفروق مؤقتة أخرى

)1٦1٬٣٢٤(686٬757مصروفات وإيرادات غير خاضعة لضريبة دخل الشركات

269٬701٥٧1٬٥٦1إهالك، بالصافي من المحاسبة والضرائب

2٬813٬653٣٬٨٨٠٬٦1٤الربح الضريبي للشركات التابعة والزميلة الخاضعة لضريبة الدخل على الشركات

ضريبة الدخل الحالية بمعدل ضريبة الدخل الساري بنسبة %19 541٬291٧٦٠٬٣٦٨)20% في سنة 2013(

112

ضريبة الدخل تابع 19بيان الربح أو الخسارة الموحدبيان المركز المالي الموحد





48٬039٢٣٧٬1٦٠)٤1٠٬٢٢٢()346٬243(إهالك معجل ألغراض الضريبة

الخسارة المتاحة للخصم مقابل إيرادات الضريبة )٣٤٬٤٧٠()6٬452(50٬592٦٠٬٣٢٥المستقبلية

90٬022٤9٬٣٨٤38٬307٦٥٬٢٦٠مخصصات ومبالغ مستحقة الدفع وفروق مؤقتة أخرى

28٬260٣٥٬٢11)٥٢٨٬٠٠٠()489٬981(نشوء ضريبة مؤجلة عند توزيع سعر الشراء

التزام ضريبي مؤجل/ صافي مصروف )إيراد( 108٬154٣٠٣٬1٦1)٨٢٨٬٥1٣()695٬610(ضريبة مؤجلة

تظهر كالتالي في بيان المركز المالي الموحد:



59٬884٥٠٬٧٠٣موجودات الضريبة المؤجلة

)٨٧9٬٢1٦()755٬494(مطلوبات الضريبة المؤجلة

)695٬610()٨٢٨٬٥1٣(

تسوية مطلوبات الضريبة المؤجلة - بالصافي



828٬5131٬٢9٥٬٥٥٥في 1 يناير

)٣٠٣٬1٦1()108٬154(إيرادات/ )مصروفات( الضريبة خالل السنة

٦٨٬٣٨٨)13٬131(ضريبة على الدخل الشامل اآلخر

)٢٣٢٬٢٦9()11٬618(تعديل فروق صرف العمالت

695٬610٨٢٨٬٥1٣في ٣1 ديسمبر

موجودات ضريبية مؤجلة غير معترف بهافي ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ لم يتم االعتراف بموجودات ضريبة مؤجلة تبلغ 1٣9.٦19 ألف ريال قطري )11٠.٨٣٧ ألف ريال قطري في

عام ٢٠1٣( عن فروق مؤقتة بمبلغ ٣9٨.911 ألف ريال قطري )٣٥٣.٨٥9 ألف ريال قطري في عام ٢٠1٣( متعلق باستثمارات في شركات تابعة ألن الشركات التابعة لم تتمكن من إجراء تخمين بقدر معقول من اليقين عن إمكانية توفر ربح خاضع

للضريبة كافي السترداد األصل في المستقبل القريب.

البضاعة 202014



288٬421٢1٥٬٠9٠معدات المشتركين

337٬053٢٦٧٬٤٤٣معدات أخرى

83٬7619٣٬٨٧٠كابالت ومعدات إرسال

709٬235٥٧٦٬٤٠٣

)٣9٬٠9٢()42٬565(ناقصا: مخصص البضاعة القديمة وبطيئة الحركة

666٬670٥٣٧٬٣11

البضاعة المستهلكة والمعترف بها كمصاريف خالل السنة أدرجت كجزء من تكلفة معدات مباعة وخدمات أخرى تحت المصروفات التشغيلية وقد بلغت ٢.٢٠9.1٨٢ ألف ريال قطري )1.٣٨9.1٠٧ ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣(.



البضاعة تابع 20كانت الحركة في مخصص البضاعة القديمة وبطيئة الحركة كما يلي:



39٬092٤٢٬1٦9في 1 يناير

4٬8799٬٧٣٣المخصص المكون خالل السنة

)٣٬٠٨9()865(مبالغ مشطوبة

)٧٬٨٣1(–متعلق بعمليات متوقفة

)1٬٨9٠()541(تعديالت صرف العمالت

42٬565٣9٬٠9٢في ٣1 ديسمبر

الذمم التجارية واألخرى المدينة 212014



2٬329٬676٢٬٧٢٨٬٠٨٢ذمم تجارية مدينة - بالصافي من انخفاض القيمة

3٬829٬171٣٬٠٠٣٬٢٧٦مدينون آخرون ومبالغ مدفوعة مقدمًا

347٬237٢٧1٬٧11خدمات مشتركين لم تصدر بها فواتير

1٬004٬270٦9٢٬٨1٦مبالغ مستحقة من مؤسسات نقل عالمية – بالصافي

72٬0801٣٨٬٤٧1قيمة عادلة موجبة لعقود مشتقات

8851٬1٤9صافي مبالغ مدفوعة مقدمًا لصندوق التقاعد

7٬583٬319٦٬٨٣٥٬٥٠٥

كما في ٣1 ديسمبر انخفضت قيمة الذمم التجارية المدينة بمبلغ 1.٠٨1.191 ألف ريال قطري )1.٠1٠.9٥1 ألف ريال قطري في عام ٢٠1٣( وأحتسب لها مخصص بالكامل.

كانت الحركة في مخصص انخفاض المدينون كما يلي:



1٬010٬9511٬٠٠٧٬٤٠٤في 1 يناير

181٬451٢٣٠٬11٧المخصص للسنة

)9٠٬٨٠٧()83٬670(مبالغ مشطوبة

)91٬٦٣٦(–متعلقة بعمليات متوقفة

)٤٤٬1٢٧()27٬541(تعديالت لصرف العمالت

1٬081٬1911٬٠1٠٬9٥1في ٣1 ديسمبر

إن أعمار الذمم التجارية المدينة التي لم تنخفض قيمتها كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ كالتالي:


غير متأخرة أو منخفضة القيمةألف ريال قطري

متأخرة في السداد غير منخفضة القيمةأقل من 30 يومألف ريال قطري

30 – 60 يومألف ريال قطري

60 – 90 يومألف ريال قطري

أكثر من 90 يومألف ريال قطري

20142٬329٬676847٬464340٬573254٬884156٬447730٬308

٢٠1٣٢٬٧٢٨٬٠٨٢9٤٢٬91٠٤٤٦٬9٧٥٣٣٣٬٧٢٠٢1٣٬1٥٤٧91٬٣٢٣

بناء على الخبرة السابقة لدى اإلدارة، يتوقع أن تسترد الذمم المدينة غير المنخفضة القيمة بالكامل. ال تقوم المجموعة عادة بطلب أية ضمانات مقابل المدينون وبالتالي فإن معظم المدينين بدون ضمانات.

114

النقد وما يعادله 22يشتمل النقد وما يعادله المدرج في بيان التدفقات النقدية الموحد على البنود التالية:

إيضاح2014



i(17٬437٬426٢٠٬٣٠٤٬٥٧1(٬)ii(أرصدة لدى البنوك ونقد بالصندوق

ناقصا:

)٣٠٠٬٤1٣()121٬963(ودائع مقيدة االستخدام

17٬315٬463٢٠٬٠٠٤٬1٥٨النقد وما يعادله من العمليات المستمرة

199٬٦٦1–٤1النقد وما يعادله من العمليات المتوقفة

النقد وما يعادله حسب بيان التدفقات النقدية 17٬315٬463٢٠٬٢٠٣٬٨19الموحد في ٣1 ديسمبر

)1( تتضمن األرصدة لدى البنوك والنقد وما يعادله ودائع ثابتة تستحق بعد ثالثة أشهر بقيمة ٦.٣11.٠1٧ ألف ريال قطري )٨.٣٢1.9٣1 ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣(. تعتقد اإلدارة بأنه يمكن تحويل هذه الودائع الثابتة فورًا إلى نقد حيث يتم االحتفاظ بها للوفاء بالتزامات قصيرة األجل.

)٢( تودع الودائع قصيرة األجل لدى البنوك لفترات زمنية مختلفة اعتمادًا على احتياجات المجموعة الفورية للنقد، وتتراوح معدالت الفائدة على الودائع قصيرة األجل ما بين ٠.٢٥% إلى 11.٥٠% )مقابل ما بين ٠.٢٥% إلى 11.٠٠% في سنة ٢٠1٣(.

رأس المال 2320142013

ألف ريال قطريعدد األسهم )باأللف(ألف ريال قطريعدد األسهم )باأللف(

المصرح به

أسهم عادية بقيمة 1٠ ريال قطري للسهم

500٬0005٬000٬000٥٠٠٬٠٠٠٥٬٠٠٠٬٠٠٠في 1 يناير / ٣1 ديسمبر ٢٠1٤

المصدر والمدفوع بالكامل

أسهم عادية بقيمة 1٠ ريال قطري للسهم

320٬3203٬203٬200٣٢٠٬٣٢٠٣٬٢٠٣٬٢٠٠في 1 يناير / ٣1 ديسمبر ٢٠1٤

االحتياطيات 24االحتياطي القانوني )أ(

وفقًا لقانون الشركات التجارية رقم ٥ لسنة ٢٠٠٢ والنظام األساسي للشركة يجب تحويل 1٠% من أرباح الشركة للسنة إلى االحتياطي القانوني حتى يصل االحتياطي إلى ٥٠% من رأس المال المصدر. خالل سنة ٢٠٠٨ تم تحويل مبلغ ٥.٤9٤.1٣٧ ألف ريال قطري ويمثل صافي عالوة إصدار األسهم الناجمة عن حقوق اإلصدار إلى االحتياطي القانوني. خالل سنة ٢٠1٢ تم تحويل مبلغ ٥.9٤٠.1٤٥ ألف ريال قطري ويمثل صافي عالوة إصدار األسهم الناجمة عن حقوق اإلصدار إلى

القانوني االحتياطي

إن هذا االحتياطي غير قابل للتوزيع إال في الحاالت المنصوص عليها في قانون الشركات التجارية والنظام األساسي للشركة.

احتياطي القيمة العادلة )ب(

يشتمل احتياطي القيمة العادلة على صافي التغير التراكمي في القيمة العادلة لالستثمارات المتاحة للبيع والجزء الفعال من تحوطات التدفقات النقدية المؤهلة.



881٬1031٬٣1٦٬٠٨٧احتياطي القيمة العادلة لالستثمارات المتاحة للبيع

11٬4591٠٬٢٨٢احتياطي التحوط للتدفق النقدي

892٬5621٬٣٢٦٬٣٦9



االحتياطيات تابع 24احتياطي منافع موظفين )ج(

يتم تكوين احتياطي منافع الموظفين بسبب تبني معيار المحاسبة الدولي المعدل رقم 19 »منافع الموظفين«. تشتمل منافع الموظفين على المكاسب / )الخسائر( االكتوارية المتعلقة بخطط المنافع المحددة.

احتياطي تحويل عمالت )د(

يشمل احتياطي تحويل العمالت على جميع الفروق الناشئة عن تحويل البيانات المالية للعمليات األجنبية، وكذلك من تحويل االلتزامات التي تحوط صافي استثمار المجموعة في عمليات أجنبية.

االحتياطيات القانونية األخرى )هـ(

وفقا للوائح الخاصة بمختلف الشركات التابعة يجب تحويل حصة من أرباحها السنوية إلى احتياطي قانوني غير قابل للتوزيع.

مكونات الدخل الشامل األخرى 252014



االستثمارات المتاحة للبيع

207٬500٣1٢٬٠٤1ربح ناشئ خالل السنة

)٨٤٬٠٦٥()687٬890(إعادة تصنيف للربح أو الخسارة

1٬346٣٬٢٢٨محول للربح أو الخسارة عن انخفاض قيمة

)479٬044(٢٣1٬٢٠٤

تحوطات التدفق النقدي

1٬٠٢٦)361()خسارة(/ ربح ناشئ خالل السنة

)1٢٣(43أثر ضريبة الدخل المؤجلة

)318(9٠٣

احتياطي منافع الموظفين

٣٠٤٬٨٢٧)54٬354(صافي التغير في احتياطي منافع الموظفين

)٦٧٬٧1٦(13٬088أثر ضريبة الدخل المؤجلة

)41٬266(٢٣٧٬111

الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة:

1٬352٢٬٨٤٣حصة من التغيرات في القيمة العادلة

احتياطي تحويل العمالت:

)٣٬٠9٦٬٦٦٤()1٬995٬070(فروق صرف عند تحويل العمالت األجنبية - عمليات أجنبية

–8٬825فروق صرف عمالت أجنبية محولة إلى الربح أو الخسارة

)٥٤9(–أثر ضريبة الدخل المؤجلة

)1٬986٬245()٣٬٠9٧٬٢1٣(

)٢٬٦٢٥٬1٥٢()2٬505٬521(دخل شامل آخر للسنة - بالصافي من الضرائب

116

قروض وتسهيالت 26تتكون القروض والتسهيالت في بيان المركز المالي الموحد من التالي:



مطلوبات غير متداولة

553٬723٦٧٥٬٨٧٥قرض مضمون

9٬117٬465٨٬9٢٧٬9٦٦قرض بدون ضمان

4٬745٬809٤٬٦9٣٬11٠تمويل إسالمي

21٬526٬815٢٣٬٣٤٥٬٨٠٧سندات

)٣٨٨٬٣٠٦()302٬591(ناقصا: تكاليف تمويل مؤجلة

35٬641٬221٣٧٬٢٥٤٬٤٥٢

مطلوبات متداولة

191٬9531٥٥٬٧91قرض مضمون

2٬773٬430٢٬1٦٧٬٠٣٥قرض بدون ضمان

1٬813٬4681٬٨٢9٬1٢٨تمويل إسالمي

2٬462٬528٣٬9٧٤٬٥٣٣سندات

)٦٨٬٦1٤()85٬870(ناقصا: تكاليف التمويل المؤجلة

7٬155٬509٨٬٠٥٧٬٨٧٣

42٬796٬730٤٥٬٣1٢٬٣٢٥

تشتمل تكاليف التمويل المؤجلة على ترتيبات ورسوم ارتباط. الحركة في تكاليف التمويل المؤجلة كانت على النحو التالي:



456٬920٤٣٨٬٦٧٥في 1 يناير

29٬1651٥٦٬٠٦٣إضافات خالل السنة

)1٢٢٬٧٨٧()99٬069(مطفأة خالل السنة )إيضاح 9(

)1٥٬٠٣1(1٬445تعديالت صرف العمالت األجنبية

388٬461٤٥٦٬9٢٠في ٣1 ديسمبر



قروض وتسهيالت تابع 26القروض والتسهيالت المعروضة في بيان المركز المالي الموحد تشتمل على ما يلي:

سنة االستحقاقمعدل الفائدة/ الربح االسميالعملة2014



٢٬٧٣1٬1٢٥–مايو ٢٠1٤ليبور + 1.٤٥%دوالر أمريكيبدون ضمان

3٬641٬500٣٬٦٤1٬٥٠٠مارس ٢٠1٧ليبور + 1.1٥%دوالر أمريكيبدون ضمان

–3٬641٬500مايو ٢٠19ليبور + 1.٠٠%دوالر أمريكيبدون ضمان

1٬٨٢٠٬٧٥٠–مايو ٢٠1٤ليبور + ٠.9٥%دوالر أمريكيتمويل إسالمي

–1٬813٬467مايو ٢٠1٥ليبور + ٠.9٥%دوالر أمريكيتمويل إسالمي

٣٬٢٧٧٬٣٥1–يونيو ٦.٥٢٠1٤%دوالر أمريكيسندات

2٬184٬901٢٬1٨٤٬9٠1يونيو ٧.٨٨٢٠19%دوالر أمريكيسندات

3٬641٬501٣٬٦٤1٬٥٠1أكتوبر ٣.٣٨٢٠1٦%دوالر أمريكيسندات

3٬641٬501٣٬٦٤1٬٥٠1فبراير ٤.٧٥٢٠٢1%دوالر أمريكيسندات

2٬731٬127٢٬٧٣1٬1٢٧أكتوبر ٥.٠٠٢٠٢٥%دوالر أمريكيسندات

3٬641٬501٣٬٦٤1٬٥٠1فبراير ٣.٢٥٢٠٢٣%دوالر أمريكيسندات

1٬820٬7511٬٨٢٠٬٧٥1يناير ٣.٨٨٢٠٢٨%دوالر أمريكيسندات

1٬820٬7511٬٨٢٠٬٧٥1يناير ٤.٥٠٢٠٤٣%دوالر أمريكيسندات

4٬551٬877٤٬٥٥1٬٨٧٧ديسمبر ٣.٠٤٢٠1٨%دوالر أمريكيتمويل إسالمي

142٬738٢٠٥٬9٦٨فبراير ٢٠1٧ليبور + ٢%دوالر أمريكيبدون ضمان

308٬0801٦٣٬9٠٠يناير ٢٠1٨ليبور + 1.٨%دوالر أمريكيبدون ضمان

375٬471٤٨٧٬٥٣9يونيو ٢٠1٨معدل TMM+ 1.1%دينار تونسي بدون ضمان

–224٬427يونيو ٢٠19معدل TMM + 1.٥%دينار تونسي بدون ضمان

313٬141٣٢٦٬٣٢٥يونيو ٢٠19ليبور + ٥% إلى ٥.٨٥% في السنةدوالر أمريكيمضمونة

3٬277٧٬٦٤٧أغسطس ٢٠1٥ليبور + ٣%دوالر أمريكيمضمونة

6٬7981٢٬٦٢٤فبراير ٢٠1٦ليبور + ٥.٥%دوالر أمريكيمضمونة

–14٬566ديسمبر ٢٠1٦ليبور + ٥.٥%دوالر أمريكيمضمونة

–5٬917يناير ٦٢٠1٦%دوالر أمريكيمضمونة

–5٬463ديسمبر ٢٠1٥ليبور + ٢%دوالر أمريكيمضمونة

319٬823٦1٣٬٣٣٢ديسمبر ٥٢٠1٥%دينار جزائريبدون ضمان

125٬5061٣٣٬1٢٣نوفمبر ٤.٥٢٠1٥%دينار جزائريبدون ضمان

61٬258٥٣٬٦٠٢سبتمبر ٤.٥٢٠1٥%دينار جزائريبدون ضمان

62٬744٥٢٬٥9٦سبتمبر ٤.9٥٢٠1٥%دينار جزائريبدون ضمان

–122٬810أبريل ٥٢٠1٦%دينار جزائريبدون ضمان

–75٬009مارس ٥٢٠1٧%دينار جزائريبدون ضمان

–64٬880سبتمبر ٤.9٠٢٠1٥%دينار جزائريبدون ضمان

410٬021٢٣٢٬٢٨٥أكتوبر ٢٠1٦معدل خصم مصرف الكويت المركزيدينار كويتيبدون ضمان

–75٬792سبتمبر ٢٠1٦معدل خصم مصرف الكويت المركزي +1دينار كويتيبدون ضمان

145٬661٤1٢٬٧٠٣يونيو ٢٠1٥ليبور + 1.٧٥%دوالر أمريكيبدون ضمان

121٬383٢٥٤٬9٠٥نوفمبر ٢٠1٥ليبور + 1.٤٠%دوالر أمريكيبدون ضمان

29٬962٥1٬٨1٤ديسمبر ٢٠1٥ليبور + ٢.٥٠%دوالر أمريكيبدون ضمان

–174٬792سبتمبر ٢٠19ليبور + ٢.9٥%دوالر أمريكيبدون ضمان

286٬416٣٤٣٬9٧٣سبتمبر ٥.٦9٢٠19% في السنةدوالر أمريكيمضمونة

80٬5399٦٬٧٢٣سبتمبر ٢٠19ليبور بالدوالر األمريكي + ٠.٣٥ في السنةدوالر أمريكيمضمونة

٤٤٨٬٨٢9–يونيو ٢٠1٤جيبور لشهر واحد + 1.٢٥ تدفع شهرياروبية إندونيسية بدون ضمان

292٬949٤٤٨٬٨٢9فبراير ٢٠1٥جيبور + ٢.٧٥ في السنةروبية إندونيسيةبدون ضمان

2٬368٬784٢٬٣٧٠٬٦٧٠يوليو ٧.٣٧٥٢٠٢٠% تدفع بشكل نصف سنويدوالر أمريكيسندات

118

قروض وتسهيالت تابع 26

سنة االستحقاقمعدل الفائدة/ الربح االسميالعملة2014



29٬559٤٤٬٣٧٤نوفمبر ٢٠1٦ليبور ٦ شهور + 1.٤٥%دوالر أمريكيمضمونةالقرض أ: ٦ أشهر ليبور + ٢.٨٧%دوالر أمريكيبدون ضمان

القرض ب: معدل فائدة تجارية مرجعية + ٦٦.%1القرض ج: معدل فائدة تجارية مرجعية + ٦٤.%1 -

تستحق السداد بشكل نصف سنوي.

القرض أ: مايو ٢٠1٦القرض ب: فبراير ٢٠1٧

القرض ج: نوفمبر ٢٠1٧

373٬539٥٣٧٬9٦٠

المجموعة أ 1٠.٢% روبية إندونيسيةسنداتوالمجموعة ب %1٠.٦٥

المجموعة أ: مايو ٢٠1٤المجموعة ب:

مايو ٢٠1٧

–401٬340

٣٥٨٬٠٤٠٤٠9٬9٣٠

سندات )مجموعة أ(

و)مجموعة ب( غير مضمونة

المجموعة أ 1٠.٢٥%روبية إندونيسيةوالمجموعة ب %1٠.٨٠

تستحقان السداد بشكل ربع سنوي

93٬7449٥٬٧٥٠أبريل ٢٠1٥

المجموعة أ 11.٢٥%روبية إندونيسيةسنداتوالمجموعة ب ٧٥.%11

المجموعة أ: ديسمبر ٢٠1٤المجموعة ب: ديسمبر

٢٠1٦ تدفع ربع سنويا

–175٬769

٢٠9٬٤٥٣1٧9٬٥٣٢

119٬٦٨9–مايو ٢٠1٤عائد إجارة سنوي ثابت 1٠.٣ مليار روبية إندونيسيةروبية إندونيسيةسنداتعائد إجارة ثابت سنويروبية إندونيسيةتمويل إسالمي

سندات المجموعة أ ٣.1٥ مليار روبية إندونيسية سندات المجموعة ب ٢٠.٢1 مليار روبية إندونيسية

المجموعة أ: ديسمبر ٢٠1٤المجموعة ب: ديسمبر

٢٠1٦

–50٬387

٨٬٣٧9٥1٬٤٦٦

351٬538٣٥9٬٠٦٣يونيو٢٠19عائد ثابت بنسبة ٨.٦٢٥% في السنة يدفع سنوياروبية إندونيسيةسندات عائد ثابت بنسبة ٨.٨٧٥% في السنة تدفع روبية إندونيسيةسندات

بشكل ربع سنوي439٬423٤٤٨٬٨٢9يونيو ٢٠٢٢

87٬885٨9٬٧٦٦يونيو ٢٠19دفعة إجارة سنوية بمبلغ ٢٥.٨٧٥ مليار روبية روبية إندونيسيةتمويل إسالمي219٬712٨9٬٧٦٦أكتوبر ٢٠1٦جيبور ٣ شهور+ ٢.٢٥%روبية إندونيسيةبدون ضمان263٬654٢99٬٢19ديسمبر 1٠.٢٥٢٠1٨% تدفع بشكل ربع سنويروبية إندونيسيةبدون ضمان190٬41619٤٬٤9٣ديسمبر ٢٠1٥جيبور شهر + 1.٢٥%روبية إندونيسيةبدون ضمان–102٬532أكتوبر ٢٠1٧جيبور شهر + ٢.٧٥%روبية إندونيسيةبدون ضمان–73٬237نوفمبر ٢٠٢1جيبور شهر + 1.٥%روبية إندونيسيةبدون ضمان–29٬295ديسمبر ٢٠1٧جيبور شهر + ٢.٥%روبية إندونيسيةبدون ضمان–175٬770يونيو ٢٠1٥جيبور شهر + ٢.٥%روبية إندونيسيةبدون ضمان

–278٬301ديسمبر 1٠٢٠1٧%روبية إندونيسيةسندات–219٬713ديسمبر 1٠.٣٠٢٠19%روبية إندونيسيةسندات–73٬237ديسمبر 1٠.٥٠٢٠٢1%روبية إندونيسيةسندات–105٬461ديسمبر 1٠.٧٠٢٠٢٤%روبية إندونيسيةسندات

–18٬750ديسمبر 1٠٢٠1٧%روبية إندونيسيةتمويل إسالمي–4٬687ديسمبر 1٠.٣٠٢٠19%روبية إندونيسيةتمويل إسالمي–32٬224ديسمبر 1٠.٥٠٢٠٢1%روبية إندونيسيةتمويل إسالمي

–4٬614نوفمبر 1٠.٥٠٢٠1٧%روبية إندونيسيةبدون ضمان–307نوفمبر ٢٢٠1٦%روبية إندونيسيةبدون ضمان41٬513٤1٬٥1٣عند الطلبال شيءدوالر أمريكيبدون ضمان

43٬185٬191٤٥٬٧٦9٬٢٤٥

)٤٥٦٬9٢٠()388٬461(ناقصا: تكاليف تمويل مؤجلة

42٬796٬730٤٥٬٣1٢٬٣٢٥

)1( يتم الحصول على القروض والتسهيالت ألغراض عامة أو أغراض خاصة للشركة والتي تتضمن شراء معدات اتصاالت ومعدات ذات صلة بها وتمويل متطلبات رأس المال العامل وسداد إعادة تمويل للتسهيالت القائمة.

)٢( القروض والتسهيالت مضمونة بعقارات وآالت وضمانات نقدية إضافية.السندات مدرجة في أسواق المال في لندن وإيرلندا وسنغافورة وإندونيسيا . )٣(

)٤( يتضمن التمويل اإلسالمي سندات مصدرة بموجب برنامج صكوك األمانة في سوقي إيرلندا وإندونيسيا لألوراق المالية.



منافع الموظفين 272014



378٬068٣٣٧٬٣٨٨مكافأة نهاية الخدمة للموظفين

183٬0831٤٠٬٥٥٢برنامج الرعاية الصحية بعد التقاعد

279٬751٢٥٦٬٣٤٤دفعات مبنية على الحصة المسددة نقدا

88٬166٧1٬٦٥٧برنامج مكافآت التقاعد المحدد/ قانون العمل 1٣/٢٠٠٣

10٬16411٬٢99مكافآت أخرى للموظفين

939٬232٨1٧٬٢٤٠إجمالي منافع الموظفين

)1٢٠٬٢٧٦()101٬774(الجزء المتداول من الدفعات المبنية على الحصة المسددة نقدا )إيضاح ٢9(

837٬458٦9٦٬9٦٤منافع الموظفين - غير متداولة

تظهر حركة مكافآت نهاية الخدمة للموظفين كالتالي:



817٬2401٬٠1٠٬٠٧1في 1 يناير

276٬458٢99٬٣9٢المخصص خالل السنة

)1٢9٬٨٨٤()183٬100(مدفوعة خالل السنة

)٢٣٠٬٢٢٣(41٬194دخل شامل آخر

)1٣٬٤٠٨(–متعلق بعمليات متوقفة

)11٨٬٧٠٨()12٬560(تعديل صرف العمالت األجنبية

939٬232٨1٧٬٢٤٠في ٣1 ديسمبر

فيما يلي تفاصيل برامج المكافآت المطبقة من قبل المجموعة:

الخطة أ - الرعاية الصحية بعد الخدمة

تقدم الشركة التابعة منافع الرعاية الصحية لما بعد التقاعد لموظفيها الذين يتركون الخدمة بعد أن يستوفي الموظف متطلبات التقاعد المبكر. العائلة المباشرة للموظفين مسجلين رسميًا في سجالت إدارة الشركة ومستحقين أيضًا

لتلقي منافع الرعاية الصحية.

الخطة ب - برنامج المنافع التقاعدية المحددة/ قانون العمل رقم 13 لسنة 2003

تقوم اندوسات ولينتاسرتا وآي إم إم أيضًا بإدراج منافع للموظفين بموجب القانون رقم ٢٠٠٣/1٣ )»قانون العمل«( المؤرخ ٢٥ مارس ٢٠٠٣. يستلم موظفوهم المكافآت بموجب هذا القانون أو برنامج المنافع التقاعدية المحدد، أيهما أعلى.

الخطة ج - برنامج المنافع التقاعدية المحددة

تخصص الشركات التابعة اندوسات وساتيلندو ولينتاسارتا برامج منافع تقاعدية محددة لموظفيهم التي بموجبها تحتسب المنافع التقاعدية التي تدفع عند التقاعد. تتم إدارة هذه البرامج من قبل شركة تأمين على الحياة مملوكة للدولة وهي بي تي أسورانسي جيواسرايا )»جيواسرايا«(. يتم تحديد مساهمات التقاعد عن طريق حسابات اكتوارية

دورية تقوم بها شركة جيواسريا.

بناء على االتفاقية يتلقى الموظف المشارك اآلتي:

مكافأة نهاية خدمة بما يعادل القيمة النقدية في سن التقاعد العادي، أو •تعويض وفاة غير الناتجة عن حادث بما يعادل 1٠٠% من مال التأمين زائد القيمة النقدية عندما وفاة الموظف بغير حادث ، أو •

تعويض وفاة بسبب حادث بما يعادل ٢٠٠% من مال التأمين زائد القيمة النقدية عندما يتوفى الموظف بحادث. •

120

منافع الموظفين تابع 27االفتراضات األكتوارية

تم إعداد التقييمات األكتوارية من قبل خبير أكتواري مستقل باستخدام طريقة وحدة االئتمان المتوقعة، فيما يلي االفتراضات األكتوارية الرئيسية في تاريخ التقرير.

20142013الخطة جالخطة بالخطة أالخطة جالخطة بالخطة أ

9.٠%9.٠%–9.٥%9.٥%8.0% –8.5%8.5%9.0%معدل الخصم السنوي

––٦.٠%––6.0%معدل ميول التكلفة النهائي

––٨.٠%––6.0%معدل ميول السنة التالية

الفترة حتى الوصول معدل ––سنة واحدة––صفر سنةميول التكلفة النهائي

٣.٠%–9.٠%٧.٥%–٨.٥%–3.0% – 9.0%7.5%–زيادة في المنافع

معدل العائدات السنوية المتوقعة من

٤.٥%–9.٠%––4.5% – 9.0%––موجودات الخطة

٢٠11 TMI––TMI 2011––معدل الوفاة

الحركة في صافي )أصل(/ مطلوب المنافع المحددةيظهر الجدول التالي تسوية من األرصدة االفتتاحية إلى األرصدة الختامية لمطلوب/ )أصل( صافي المنافع المحددة ومكوناتها.

20142013الخطة أ

ألف ريال قطريالخطة ب

ألف ريال قطريالخطة ج

ألف ريال قطريالخطة أ

ألف ريال قطريالخطة ب

ألف ريال قطريالخطة ج


)٨٬٣٣٢(٣٨٣٬٢٣٢1٣٨٬٤٤٦)38٬196(144٬38273٬272في 1 يناير

مدرجة في الربح أو الخسارة

)٧٧٨(٢٥٬91٤٨٬٦٥٣)3٬323(13٬8966٬999تكلفة الفائدة

4٬8857٬9137٬7191٤٬٧٥٢1٣٬٦٨٢11٬٧19تكلفة الخدمة

٢٬9٧٤)٢٬٥٣٧()٧٬٧٠٠(259)649()3٬007(ربح تقليص

اعتراف مباشر بتكلفة خدمة )1٬٠٢٥(٢٦٦–1٬94483–سابقة – منافع مسندة

––––)57(153تكلفة نقل موظف

15٬92716٬1504٬738٣٢٬9٦٦٢٠٬٠٦٤1٢٬٨9٠

مدرجة في الدخل الشامل اآلخر

)٧٤٬٦٠٤()٤9٬٧9٨()1٨٠٬٤٢٥(35٬7425٬45213٬160)ربح(/ خسارة أكتوارية

حركات أخرى

)٣٬1٢٢(––)3٬156(––مساهمة

–)٣٬٣٤٥()٦٬٦٦٣(–)2٬488()4٬613(مدفوعات المنافع

٤٦9––429––رد مبالغ

٣٤٬٥٠٣)٣٢٬٠9٥()٨٤٬٧٢٨()3٬268()2٬311()3٬790(تعديل صرف عمالت

)8٬403()4٬799()5٬995()91٬٣91()٣)٣٥٬٤٤٠1٬٨٥٠

)٣٨٬19٦(1٤٤٬٣٨٢٧٣٬٢٧٢)26٬293(187٬64890٬075في 31 ديسمبر

)1٬1٤9(٣٬٨٣٠1٬٦1٥)885(4٬5651٬909جزء متداول

)٣٧٬٠٤٧(1٤٠٬٥٥٢٧1٬٦٥٧)25٬408(183٬08388٬166جزء غير متداول



منافع الموظفين تابع 27تتكون موجودات الخطة من ودائع ألجل وسندات دين واستثمارات طويلة األجل في حصص في أسهم وعقارات كما يلي:

20142013

استثمارات في:

٤٥.٨٧%45.90%– حصص أسهم وعقارات

٤٤.٢٠%43.92%– صندوق مشترك

٦.٣٧%8.40%– ودائع ألجل

٣.٥٦%1.75%– سندات دين

٠.٠٠%0.03%– أخرى

المطلوبات غير المتداولة األخرى 282014



–279٬485مفوضية االتصاالت واإلعالم، العراق

165٬993٤٤٠٬٢٦٠وزارة االتصاالت والتكنولوجيا – اندونيسيا

197٬90319٧٬9٠٣وزارة االتصاالت وتقنية المعلومات - فلسطين

–919٬479إدارة البريد واالتصاالت، وزارة المعلومات والتقنية - ميانمار

63٬938٦1٬9٥٨مخصص لترميم موقع

1٬066٬4041٬٠٧9٬٦٠1مطلوبات إيجار تمويلي )إيضاح ٣٢(

272٬026٣٢٠٬٠٥٤ربح مؤجل من إيجار تمويلي

692٬945٥٢٦٬٠٨1أخرى

3٬658٬173٢٬٦٢٥٬٨٥٧

الذم التجارية واألخرى الدائنة 292014



4٬451٬146٢٬٧9٠٬٤٨1الذمم التجارية الدائنة

6٬335٬568٥٬٦9٨٬٠٠٣المصاريف المستحقة الدفع

448٬206٤٥٦٬٢٤٠فائدة مستحقة الدفع

11٬4691٠٬٧٥٧ربح مستحق الدفع مقابل التزام تمويل إسالمي

–1٬610٬276رسوم تراخيص مستحقة الدفع )إيضاح 1/1٤(

605٬046٤٤٠٬٠٣٠مبالغ مستحقة لشركات اتصاالت دولية، بالصافي

17٬075٢٢٬٢٣٧القيمة العادلة السالبة للمشتقات

126٬9141٠٧٬٣1٨مطلوبات إيجار تمويلي )إيضاح ٣٢(

101٬7741٢٠٬٢٧٦المدفوعات التي تستند إلى أسهم )إيضاح ٢٧(

3٬290٬571٢٬٧19٬٣٠٥ذمم دائنة أخرى

16٬998٬0451٢٬٣٦٤٬٦٤٧

122

األرباح الموزعة 30أرباح موزعة مدفوعة ومقترحة



المعلنة والمستحقة والمدفوعة خالل السنة

أرباح موزعة نهائية لسنة ٢٠1٣ بواقع ٤ ريال قطري للسهم )٥ ريال قطري للسهم 1٬281٬2801٬٦٠1٬٦٠٠لسنة ٢٠1٢(

توزيعات مقترحة للموافقة عليها في االجتماع السنوي للجمعية العامة )لم تدرج كمطلوبات كما في ٣1 ديسمبر(: توزيعات أرباح نهائية لسنة ٢٠1٤ بمبلغ ٤ ريال

1٬281٬2801٬٢٨1٬٢٨٠قطري للسهم )٤ ريال قطري للسهم لسنة ٢٠1٣(

سيتم تقديم توزيعات األرباح النهائية واألسهم المجانية المقترحة العتمادها من قبل الجمعية العمومية العامة السنوية.

مشتقات األدوات المالية 31المشتقات غير المخصصة كأدوات تحوط

تستخدم المجموعة عقود تبادل العمالت وعقود صرف العمالت اآلجلة وعقود تبادل أسعار الفائدة إلدارة بعض مخاطر العمـالت ومخاطر أسعار الفائدة. هذه العقود غير مخصصة كتحوطات للتدفق النقدي أو القيمة العادلة أو صافي

االستثمارات، وتحتسب كمشتقات أدوات مالية:

القيم االفتراضية2014



1٬582٬883٨٨٨٬٥٢٦عقود تبادل عمالت

110٬014٢٥9٬٤1٠عقود تبادل أسعار الفائدة

227٬177٣٠٤٬٥٥9تحوط القيمة العادلة

1٬920٬0741٬٤٥٢٬٤9٥

القيم العادلة20142013

موجبةألف ريال قطري

سالبةألف ريال قطري

موجبةألف ريال قطري

سالبةألف ريال قطري

–22٬2601٬444٥٨٬٥1٨عقود تبادل عمالت

11٬٠٤٢–7٬909–عقود تبادل أسعار الفائدة

48٬3546٬852٧٧٬٨٣٧1٠٬٠٣٦تحوط القيمة العادلة

70٬61416٬2051٣٦٬٣٥٥٢1٬٠٧٨

تحوطات التدفق النقديللمجموعة عدد من اتفاقيات تبادل أسعار الفائدة وتبادل أسعار األساس تم إبرامها بهدف الحد من مخاطر أسعار الفائدة

المتغيرة على القروض ألجل. وفقًا التفاقيات تبادل أسعار الفائدة تدفع المجموعة أسعار فائدة ثابتة متفق عليها وتستلم أسعار فائدة متغيرة على أساس سعر ليبور للدوالر األمريكي.

إن ترتيبات التبادل مؤهلة لمحاسبة التحوط وفقًا لمعيار المحاسبة الدولي ٣9. يتم توثيق رسمي لعالقة وهدف التحوط وتشمل تفاصيل البنود المتحوط منها وأدوات التحوط الموثقة بشكل رسمي، حيث أن الصفقات تحتسب كتحوطات

للتدفق النقدي.



مشتقات األدوات المالية تابع 31تحوطات التدفق النقدي تابع

الجدول التالي يبين القيم العادلة الموجبة والسالبة لمشتقات األدوات المالية المحتفظ بها كتحوطات تدفق نقدي مع المبالغ االفتراضية:

قيمة عادلة سلبيةألف ريال قطري

قيمة عادلة موجبةألف ريال قطري

المبلغ االفتراضيألف ريال قطري

عقود تبادل أسعار الفائدة

318701٬466207٬811 ديسمبر 2014

٣11٬1٥9٢٬11٦٢٤٤٬٢٧٠ ديسمبر ٢٠1٣

االلتزامات 32التزامات المصروفات الرأسمالية



النفقات الرأسمالية التقديرية المتعاقد عليها كما في نهاية السنة المالية الصادر 4٬803٬664٨٬٣9٣٬٦٤9عنها التقرير المالي ولكن لم يخصص لها مبالغ :

التزامات اإليجار التشغيلي2014



الحد األدنى لمدفوعات اإليجار المستقبلية:

284٬617٢٠٣٬٣٧٦ال تتجاوز سنة واحدة

1٬009٬745٦1٥٬٦٨1أكثر من سنة واحدة وال تتجاوز خمس سنوات

998٬7991٧1٬1٦٥أكثر من خمس سنوات

2٬293٬16199٠٬٢٢٢إجمالي مصروفات اإليجار التشغيلي المتعاقد عليها في ٣1 ديسمبر

التزامات اإليجار التمويلي2014



مبالغ تحت اإليجار التمويلي

الحد األدنى لمدفوعات اإليجار

254٬229٢٣٥٬٠٣٧ال تتجاوز سنة واحدة

948٬4869٠٦٬٢٣1أكثر من سنة واحدة وال تتجاوز خمس سنوات

523٬149٦٣٢٬1٧9أكثر من خمس سنوات

1٬725٬8641٬٧٧٣٬٤٤٧

)٥٨٦٬٥٢٨()532٬546(ناقصا: إيراد تمويل غير مكتسب

1٬193٬3181٬1٨٦٬919القيمة الحالية للحد األدنى لمدفوعات اإليجار

القيمة الحالية للحد األدنى لمدفوعات اإليجار:

إيضاح2014



٢9126٬9141٠٧٬٣1٨الجزء المتداول

٢٨1٬066٬4041٬٠٧9٬٦٠1الجزء غير المتداول

1٬193٬3181٬1٨٦٬919

124

االلتزامات المحتملة 332014



946٬070٤٠٥٬9٦1خطابات ضمان

200٬0411٣9٬٣٥1خطابات اعتماد

1٬647٧٦٤مطالبات على المجموعة لم يعترف بها كديون

الدعاوى والمطالباتتكون المجموعة من وقت آلخر طرفا في إجراءات قانونية مختلفة تنشأ في إطار النشاط االعتيادي لألعمال. ال ترى

المجموعة أن لحل هذه القضايا، سواء كانت بصورة فردية أو مجتمعة، أثر سلبي كبير على وضعها المالي أو نتائج عملياتها التشغيلية، فيما عدا ما هو وارد بالمالحظات أدناه:

اإلجراءات ضد إندوسات ميجا ميديا بخصوص سوء استخدام ترددات الراديو )1في أوائل عام ٢٠1٢ قام مكتب المدعي العام في جاكرتا بإصدار إجراءات اتهام بالفساد ضد إندوسات ميجا ميديا

وهي شركة تابعة مملوكة بنسبة 99 في المائة لبي تي إندوسات تي بي كي، وهي شركة تابعة للمجموعة بحجة االستخدام غير المشروع لتخصيص تردد موجة راديو تم منحه إلندوسات. تم إصدار هذه اإلجراءات وفقا لبالغ من

مستهلكي االتصاالت االندونيسيين وهي مؤسسة أهلية زعمت في دعواها بأن إندوسات قد تفادت دفع بعض الضرائب عن طريق السماح باالستخدام غير المشروع لطيفها للجيل الثالث في عام ٢٠٠٦.

في ٨ يوليو ٢٠1٣ فرضت محكمة الفساد اإلندونيسية غرامة بقيمة ٤٧٤ مليون ريال قطري )1٣٠ مليون دوالر أمريكي( على IM2 في دعوى ذات صلة على المدير الرئيس السابق لـ IM2. قدم كل من المدير الرئيس السابق لـ IM2 ومكتب

المدعي العام استئنافا لدى المحكمة العليا في جاكرتا. أصدرت المحكمة العليا في جاكرتا في 1٠ يناير ٢٠1٤ قرارا لصالح IM2 وألغت الغرامة البالغة ٤٧٤ مليون ريال قطري )1٣٠ مليون دوالر أمريكي( المفروضة على IM2 للتعويض

عن خسارة الدولة.

في عقاب تقديم قضية جنائية قامت إندوسات و IM2 والسيد إندار اتمانتو بمقاضاة بي بي كي بي في المحكمة اإلدارية )»قضية إدارية«( ضد عملية احتساب خسارة الدولة وقد قدموها كإثبات في القضية الجنائية. في 1 مايو ٢٠1٣ أيدت

المحكمة اإلدارية أن تقرير بي بي كي بي غير قانوني وأمرت بإلغائه. بتاريخ ٢٨ يناير ٢٠1٤ أيدت المحكمة العليا هذا القرار وتم تأييده مرة أخرى في ٢1 يوليو ٢٠1٤ من قبل محكمة النقض. يعتبر هذا القرار اآلن نهائيا وملزما برغم التناقضات مع

حكم المحكمة الجنائية وقرار القضية اإلدارية.

تم تلقي حكم مكتوب من محكمة النقض في يناير ٢٠1٥ أكد أن محكمة النقض تؤيد عقوبة السجن لثمان سنوات للسيد إندار أتمانتو وأنه قد تم تأكيد الغرامة بمبلغ 1٣٠ مليون دوالر أمريكي ضد IM2. تدرس IM2 أيضا السبل األخرى

للرد على ذلك.

ترى كل من Ooredoo وإندوسات و IM2 أنه ليس هناك مبرر للقرارات ضد السيد إندار أتمانتو و IM2 . برغم ذلك قامت كل من إندوسات و IM2 بتكوين مخصصات وقد قامت Ooredoo بوضع مخصص في حساباتها.

إشعارات مطالبة ضريبية مقدمة ضد آسيا سيل )2كما في تاريخ التقرير، كانت إحدى الشركات التابعة للمجموعة وهي آسيا سيل ش.م.خ خاضعة إلشعار مطالبة ضريبية

من قبل المفوضية العامة للضرائب في العراق عن السنوات من ٢٠٠٤ إلى ٢٠٠٧ بمبلغ ٢٤٦.٥ مليون ريال قطري وإشعار مطالبة آخر من قبل المفوضية عن السنوات ٢٠٠٨ و٢٠٠9 و٢٠1٠ بمبلغ 1٤1.٥ مليون ريال قطري ومبلغ ٢٤٥.٧ مليون ريال

قطري على التوالي فيما يتعلق بضريبة الدخل على الشركة. باإلضافة إلى ذلك تلقت شركة آسيا سيل إشعار مطالبة ضريبية عن السنوات من ٢٠٠٣ إلى ٢٠٠٧ بمبلغ ٨٤.٦ مليون ريال قطري متعلق بضريبة الدخل على الموظفين.

تناقش إدارة آسيا سيل حاليا أساس كل من هذه المطالب وتم دفع مبلغ معين تحت االحتجاج فقط لاللتزام بمتطلبات قوانين الضريبة في العراق.

قامت المجموعة بتكوين مخصص كاف لمقابلة هذه المطالبات وترى اإلدارة أن لدى آسيا سيل أساسا قويا لمواجهة كل من هذه المطالبات.



االلتزامات المحتملة تابع 33الدعاوى والمطالبات تابع

اإلجراءات ضد آسيا سيل بخصوص الرسوم التنظيمية )4في يونيو ٢٠1٤ تلقت إحدى الشركات التابعة للمجموعة وهي آسيا سيل في العراق خطابا من مفوضية االتصاالت واإلعالم

في العراق تطالب فيه بدفع مبلغ ٢٧٨.٢ مليون ريال قطري )٧٦.٤ مليون دوالر أمريكي(. بناء على وجهة نظر المفوضية حول تركيبة مساهمة آسياسيل فإنه يجب على آسياسيل أن تدفع الرسوم التنظيمية استنادا إلى نسبة 1٨% بدال عن

نسبة 1٥% من إجمالي اإليرادات.

بناء على ذلك تقدمت آسياسيل باستئناف إلى مجلس استئناف في مفوضية االتصاالت واإلعالم بخصوص الوجه القانوني لهذا الموضوع. تم رفض االستئناف من جانب مجلس االستئناف بمفوضية االتصاالت واإلعالم وتستند آسياسيل اآلن لتقديم

استئناف إلى المحكمة اإلدارية.

في ٨ سبتمبر ٢٠1٤ قامت آسياسيل برفع دعوى مدنية ضد مفوضية االتصاالت واإلعالم إلى المحكمة االبتدائية بإربيل/ ٢ فيما يتعلق بقرارات مفوضية االتصاالت واإلعالم ومجلس االستئناف بمفوضية االتصاالت واإلعالم. تم رفض الدعوى من

قبل المحكمة على أساس أن قرار مجلس االستئناف نهائي. في ٣ ديسمبر ٢٠1٤ استأنفت آسياسيل ضد قرار المحكمة االبتدائية إلى محكمة االستئناف بمنطقة إربيل. يتوقع أن تعقد الجلسة األولى في فبراير ٢٠1٥.

قامت المجموعة مسبقا بتكوين مخصص كافي في السنوات السابقة منذ أن قامت بزيادة مساهمتها في آسياسيل مما قد يؤدي إلى المطالبة برسوم تنظيمية إضافية.

اإلجراءات ضد آسيا سيل بخصوص رسوم طيف التردد )5في 1٠ سبتمبر ٢٠1٤ تلقت آسيا سيل مطالبة من مفوضية االتصاالت واإلعالم بخصوص استخدام طيف التردد بمبلغ ٧.٢٣9

مليون ريال قطري )ما يعادل ٦٦ مليون دوالر أمريكي( عن الفترة من ٣٠ أغسطس ٢٠٠٧ حتى ٣1 ديسمبر ٢٠1٣. قامت الشركة مسبقا بتكوين مخصص بمبلغ 1٧٤.1 مليون ريال قطري )ما يعادل ٤٧.٨ مليون دوالر أمريكي( في دفاترها

لنفس الفترة.

عند االستفسار تم إبالغ الشركة بأنه يمكن النظر في تخفيض الرسوم فقط من قبل مفوضية االتصاالت واإلعالم بدءا من 1٤ أغسطس ٢٠11 وليس من التاريخ الذي تم فيه توفير طيف التردد وهو )٣٠ أغسطس ٢٠٠٧( بالرغم من التعليمات

المقدمة في موقع مفوضية االتصاالت واإلعالم على شبكة االنترنت يذكر بوضوح أنه يجب دراسة الخصم من تاريخ توفير طيف التردد. نتج عن ذلك بصفة أساسية فرق بين المبلغ المطالب به من جانب مفوضية االتصاالت واإلعالم والمبلغ الذي

تم تكوينه كمخصص من مقبل الشركة.

قامت آسياسيل بإرسال خطاب اعتراض إلى مفوضية االتصاالت واإلعالم بتاريخ ٢٢ سبتمبر ٢٠1٤ تطالب فيه بالخصم من رسوم استخدام طيف التردد من تاريخ توفير ذلك الطيف. برغم ذلك لم يتم تلقي أي رد حتى اآلن من مفوضية

االتصاالت واإلعالم .

اإلجراءات ضد الوطنية فيما يتعلق بسوء استخدام البنية التحتية للشبكة )6قامت وزارة االتصاالت بدولة الكويت باتخاذ إجراءات ضد واحدة من الشركات التابعة للمجموعة وهي شركة الوطنية

موبايل تيليكوم، بموجب المادة ٢٦٢ من القانون المدني الكويتي تزعم فيها باالستخدام غير المشروع للبنية التحتية لشبكة الوزارة منذ العام 1999. رفضت الدعوى من قبل المحكمة االبتدائية وقد قامت وزارة االتصاالت بتقديم استئناف.

في أعقاب االستئناف وبتاريخ 1٨ فبراير ٢٠1٤، حكمت محكمة االستئناف الكويتية لصالح وزارة االتصاالت. استند الحكم إلى الحق المطالب به من قبل الوزارة في فرض رسوم وفقا للقانون الكويتي لقاء خدمات الجوال المقدمة من قبل شبكة

الشركة للهاتف الجوال. كان الحكم لمبلغ ٤٧٤.1 مليون ريال قطري )ما يعادل ٣٦.٧ مليون دينار كويتي(. استأنفت Ooredoo الكويت أمام محكمة النقض وبتاريخ ٢٧ أبريل ٢٠1٤ تم رفض االستئناف. بعدها استأنفت Ooredoo الكويت

أمام المحكمة العليا.

بتاريخ ٥ يناير ٢٠1٥ أصدرت المحكمة العليا الدعوى األصلية بإبطال حكم محكمة االستئناف.

حكم محكمة النقض هو حكم نهائي وال يمكن االستئناف ضدها لذا فقد تم اآلن إقفال هذه القضية.

126

االلتزامات المحتملة تابع 33الدعاوى والمطالبات تابع

الخصم غير المسموح به من ربط الضريبة على الشركة. )7بتاريخ ٢٠ نوفمبر ٢٠1٤ تلقت إندوسات خطاب ربط ضريبي بدفع ضريبة إضافية )إس كي بي إل بي( من اإلدارة العامة للضرائب

بخصوص ضريبة الدخل على الشركات لشركة إندوسات في عام ٢٠1٢ بمبلغ ٣٨.٦ مليون ريال قطري. بتاريخ ٢٠ يناير ٢٠1٥ تلقت إندوسات هذا المبلغ كمبلغ مسترد من اإلدارة العامة للضرائب. ضمن هذا اإلس كي بي إل بي قامت اإلدارة العامة

للضرائب أيضا بإجراء تصحيحين بإجمالي مبلغ 9٨.٨ مليون ريال قطري مما خفض من ترحيل الخسارة الضريبية كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٢. وافقت إندوسات على جزء من التصحيح بمبلغ 1.٧ مليون ريال قطري. بتاريخ 1٨ فبراير ٢٠1٥ قدمت إندوسات

اعتراضا إلى مكتب الضرائب بخصوص التصحيح المتبقي بمبلغ 9٧.1 مليون ريال قطري.

بتاريخ ٢٧ ديسمبر ٢٠1٣ تلقت إندوسات خطاب ربط ضريبي بخصوص دفعة أقل مما هو مطلوب إضافية )إس كي بي إل بي( من اإلدارة العامة للضرائب إلندوسات في سنتي ٢٠٠٧ و٢٠٠٨ لضريبة دخل على الشركات بمبلغ ٣٢.٣ مليون ريال قطري

و٢٨.٥ مليون ريال قطري على التوالي وقد تم دفعها في ٢٤ يناير ٢٠1٤ و٢٠ مارس ٢٠1٤. قامت إندوسات بتقديم خطابات اعتراض إلى مكتب الضرائب بخصوص هذا التصحيح لضريبة الدخل إلندوسات في سنتي ٢٠٠٧ و٢٠٠٨ ولم تتلقى إندوسات أي

قرار من مكتب الضرائب بخصوص هذه االعتراضات.

ضريبة مقتطعة من المنافع تم خصمها من قبل إندوسات بمعدل منخفض )8في ٢٠ نوفمبر ٢٠1٤ تلقت إندوسات )إس كي بي إل بي( من اإلدارة العامة للضرائب عن ضريبة الدخل إلندوسات في عام

٢٠1٢ بموجب المادة ٢٦ و٢/٤ بمبلغ 91.9 مليون ريال قطري )متضمنا الغرامات(. قبلت إندوسات بالتصحيح على المادة ٢/٤ من ضريبة الدخل بمبلغ ٤ مليون ريال قطري وقد تم تحميله على عمليات عام ٢٠1٤ كجزء من »المصروفات - أخرى -

بالصافي«. قامت إندوسات بدفع مبلغ ٤ مليون ريال قطري فقط في 19 ديسمبر ٢٠1٤. بتاريخ 1٨ فبراير ٢٠1٥ قدمت إندوسات خطابات اعتراض إلى مكتب الضرائب بخصوص التصحيح على مادة ضريبة الدخل رقم ٢٦ بمبلغ 91.9 مليون ريال قطري.

إدارة المخاطر المالية 34األهداف والسياسات

تشتمل المطلوبات الرئيسية للمجموعة - باستثناء المشتقات - على قروض وسلف وإيجارات تمويلية وحسابات دائنة. الغرض األساسي لهذه المطلوبات المالية هو الحصول على تمويل لعمليات المجموعة. ولدى المجموعة

موجودات مالية مختلفة مثل المدينين التجاريين واالستثمارات والنقد والودائع قصيرة األجل وهي ناتجة مباشرة من المجموعة. عمليات

كذلك تدخل المجموعة في معامالت المشتقات وبصفة أساسية عقود تبادل أسعار الفائدة وتبادل العمالت وصرف العمالت األجنبية اآلجلة. والغرض من ذلك هو إدارة مخاطر أسعار الفائدة الناشئة من عمليات المجموعة ومواردها التمويلية.

إن المخاطر الرئيسية الناشئة من األدوات المالية للمجموعة هي مخاطر أسعار السوق ومخاطر االئتمان ومخاطر السيولة والمخاطر التشغيلية. يقوم مجلس اإلدارة بمراجعة السياسات والموافقة عليها بغرض إدارة كل من هذه

المخاطر، التي تتلخص فيما يلي:

مخاطر السوقتتمثل مخاطر السوق في الخطر من تأثير تغيرات األسعار بالسوق مثل أسعار الفائدة وأسعار صرف العمالت األجنبية وأسعار األسهم على ربح أو أسهم المجموعة أو قيمة ما تحتفظ به المجموعة من األدوات المالية. إن الهدف من إدارة

مخاطر السوق هو السيطرة على تعرض المجموعة لمخاطر السوق ضمن حدود مقبولة، مع زيادة العائد.

مخاطر معدالت الفائدةالموجودات والمطلوبات المالية للمجموعة المعرضة لمخاطر أسعار الفائدة هي الودائع البنكية والقروض المدينة

وأدوات الدين المتاحة للبيع والقروض والسلف. إن تعرض المجموعة لمخاطر التغيرات في أسعار السوق يتعلق بشكل رئيسي بموجودات ومطلوبات المجموعة بأسعار فائدة متغيرة وأدوات مالية بأسعار فائدة ثابتة مستحقة خالل ثالثة أشهر

من تاريخ نهاية السنة المالية الصادر عنها التقرير المالي.

تقوم المجموعة بإدارة مخاطر أسعار الفائدة لديها بالحفاظ على محفظة متوازنة من القروض والسلف ذات أسعار ثابتة ومتغيرة. من أجل هذا تدخل المجموعة في عقود لتبادل أسعار الفائدة حيث توافق المجموعة فيها أن تتبادل في فترات

محددة الفرق بين مبالغ بأسعار فائدة ثابتة ومتغيرة تحتسب على أساس مبلغ افتراضي متفق عليه. إن عقود التبادل مخصصة للتحوط من التزامات الدين المتعلقة بها. في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ وبعد حساب تأثير عقود تبادل أسعار الفائدة، كان

٧1% تقريبًا من قروض المجموعة بأسعار فائدة ثابتة )٧٥% في سنة ٢٠1٤(.



إدارة المخاطر المالية تابع 34مخاطر معدالت الفائدة تابع

يعكس الجدول التالي حساسية بيان الربح أو الخسارة الموحد وحقوق الملكية الموحد لتغيرات معقولة محتملة في أسعار الفائدة بعدد ٢٥ نقطة أساس، مع بقاء جميع المتغيرات األخرى ثابتة. إن حساسية بيان الربح أو الخسارة الموحد

وحقوق الملكية الموحد هو تأثير التغيرات المفترضة في أسعار الفائدة لسنة واحدة، بناء على الموجودات المالية والمطلوبات المالية بأسعار فائدة متغيرة المحتفظ بها كما في ٣1 ديسمبر. يتوقع أن يكون تأثير النقص في أسعار

الفائدة مساويًا ومعاكسًا لتأثير الزيادات المبينة:

بيان الربح أو الخسارة الموحد+25 نقطة أساس


حقوق الملكية +25 نقطة أساس


في 31 ديسمبر 2014

٥٢٠)25٬582(سعر ليبور للدوالر األمريكي

–)5٬424(أخرى

في ٣1 ديسمبر٢٠1٣

٦11)23٬489(سعر ليبور للدوالر األمريكي

–)4٬754(أخرى

مخاطر العمالت األجنبيةمخاطر العمالت األجنبية هي خطر تقلب القيمة العادلة أو التدفقات النقدية ألداة مالية بسبب التغيرات في أسعار صرف

العمالت األجنبية. إن تعرض المجموعة لخطر التغيرات في أسعار الصرف يتعلق بصورة أساسية بعمليات المجموعة وصافي استثمارات المجموعة في الشركات التابعة األجنبية.

كان للمجموعة صافي تعرض للمخاطر المسجلة بالعمالت األجنبية:


موجودات )مطلوبات(


موجودات )مطلوبات(

5٬545٬615٥٬٤٠٢٬٥٠٧الروبية االندونيسية

9٬144٬786٨٬٣٤٢٬٢٤٧الدينار الكويتي

)٤٬9٣٨٬٥1٠()4٬210٬966(الدوالر األمريكي

)٢٧٬٢٨٥(154٬395اليورو

)٣٬٠9٥()7٬051(الجنيه اإلسترليني

206٬364٢1٠٬٧٣1الدينار التونسي

)٢٬٤٣9٬٧٧٧()2٬414٬783(الدينار الجزائري

)1٧9٬٣٥٠()654٬213(الدينار العراقي

)٨٧()4٬342(أخرى

إن األرصدة بالدوالر األمريكي ال تمثل مخاطر عمالت أجنبية هامة حيث أن سعر الريال القطري مربوط بالدوالر األمريكي.

128

إدارة المخاطر المالية تابع 34مخاطر العمالت األجنبية تابع

يوضح الجدول التالي حساسية بيان الدخل الموحد وحقوق الملكية لتغير محتمل معقول في أسعار صرف العمالت األجنبية التالية مقابل الريال القطري، مع بقاء جميع المتغيرات األخرى ثابتة، على ربح المجموعة بسبب التغيرات في القيمة العادلة للموجودات والمطلوبات النقدية وعقود صرف العمالت األجنبية اآلجلة وحقوق الملكية في المجموعة

نتيجة لتحويل نتائج الشركات التابعة األجنبية. يتوقع أن يكون تأثير النقص في أسعار العمالت األجنبية مساويًا ومعاكسًا لتأثير الزيادات المبينة:

التأثير على حقوق الملكية الموحدالتأثير على بيان الدخل الموحد2014%10+


2013%10+


2014%10+


2013%10+


554٬562٥٤٠٬٢٥1––الروبية االندونيسية

914٬479٨٣٤٬٢٢٥––دينار كويتي

20٬636٢1٬٠٧٣––الدينار التونسي

)٢٤٣٬9٧٨()241٬478(––الدينار الجزائري

––)٤9٣٬٨٥1()421٬097(دوالر أمريكي

––)٢٬٧٢9(15٬440اليورو

––)٣1٠()705(الجنيه اإلسترليني

––)1٧٬9٣٥()65٬421(الدينار العراقي

مخاطر أسعار األسهميوضح الجدول التالي حساسية احتياطي القيمة العادلة للتغيرات المعقولة المحتملة في أسعار األسهم المتداولة، مع ثبات جميع المتغيرات األخرى. يتوقع أن يكون تأثير النقص في أسعار األسهم مساويًا ومعاكسًا لتأثير الزيادات المبينة.

تغيرات في مؤشرات األسهم

التأثير على حقوق الملكيةألف ريال قطري

2014

921+10%بورصة قطر

611+15%بورصة الكويت

–+10%بورصة إندونيسيا

٢٠1٣

٥٥٬911+1٠%بورصة قطر

1٬9٣9+1٥%بورصة الكويت

٤1٬٦٢1+1٠%بورصة إندونيسيا

للمجموعة أيضًا استثمارات غير متداولة مدرجة بالتكلفة حيث يظهر تأثير التغيرات في أسعار األسهم فقط عند بيع االستثمار أو اعتباره منخفض القيمة وعند ذلك ينعكس التأثير في بيان الربح أو الخسارة الموحد.



إدارة المخاطر المالية تابع 34مخاطر االئتمان

تتمثل مخاطر االئتمان في أن يفشل طرف في أداة مالية في الوفاء بالتزاماته ويسبب بذلك خسارة مالية لطرف آخر. يتمثل تعرض المجموعة لمخاطر ائتمانية في القيمة الدفترية لموجوداتها والتي تتكون أساسًا من مدينين تجاريين وأرصدة لدى

البنوك وأدوات دين متاحة للبيع وقروض مدينة وقيمة عادلة موجبة للمشتقات.

توفر المجموعة خدمات اتصاالت ألطراف مختلفة. إن سياسة المجموعة أن يخضع جميع العمالء الراغبين في الحصول على خدماتها باآلجل إلجراءات للتحقق من مقدرتهم االئتمانية. باإلضافة إلى ذلك تتم مراقبة األرصدة المدينة بصورة مستمرة

ويحدد سقف مشتريات الخدمات لكل عميل وتتم مراجعتها دوريًا بناء على مستوى المعامالت السابقة ومستوى السداد. بلغ الحد األقصى لتعرض المجموعة للمخاطر فيما يتعلق بالمدينين التجاريين بالصافي بعد مخصص االنخفاض

في القيمة كما في ٣1 ديسمبر كالتالي:



888٬126٨٨٧٬٨٦٣دولة قطر

1٬441٬5501٬٨٤٠٬٢19دول أخرى

2٬329٬676٢٬٧٢٨٬٠٨٢

بالنسبة للمخاطر االئتمانية الناشئة من الموجودات المالية األخرى للمجموعة، يكون تعرض المجموعة لمخاطر االئتمان ناتجًا من إخالل الطرف المقابل، ويكون أقصى تعرض للمخاطر مساويًا للقيمة الدفترية لهذه األدوات على

النحو التالي:



11٣٬٥٠٥–أدوات دين متاحة للبيع

17٬280٬460٢٠٬٢٢٨٬٥٣٥أرصدة لدى البنوك )باستثناء النقد(

72٬0801٣٨٬٤٧1قيمة عادلة موجبة للمشتقات

1٬004٬270٦9٢٬٨1٦المستحق من شركات االتصاالت الدولية

347٬237٢٧1٬٧11إيرادات مشتركين غير مفوترة

18٬704٬047٢1٬٤٤٥٬٠٣٨

تقوم المجموعة بتخفيض التعرض لمخاطر االئتمان الناتجة عن األرصدة البنكية عن طريق االحتفاظ بحسابات في بنوك حسنة السمعة. إن ٦٧% من األرصدة البنكية تمثل أرصدة مودعة لدى بنوك محلية في دولة قطر مصنفة على األقل في الفئة )BBB+(. مخاطر االئتمان الناشئة من أدوات المشتقات المالية تكون في أي وقت مقتصرة على المشتقات بقيمة عادلة موجبة، حسبما تدرج في بيان المركز المالي الموحد. بالنسبة للمشتقات التي تتم تسويتها باإلجمالي تكون

المجموعة معرضة أيضًا لمخاطر السداد.

130

إدارة المخاطر المالية تابع 34مخاطر السيولة

تتمثل مخاطر السيولة في عدم استطاعة المجموعة الوفاء بالتزاماتها المالية عند استحقاقها. إن وسيلة المجموعة إلدارة مخاطر السيولة هو أن تضمن بقدر اإلمكان أن يكون لديها دائمًا سيولة كافية لسداد التزاماتها عند استحقاقها في الظروف

العادية والصعبة، ودون أن تتكبد خسائر غير مقبولة أو اإلضرار بسمعة المجموعة.

إن هدف المجموعة هو الحفاظ على توازن بين استمرارية التمويل والمرونة من خالل استخدام احتياطيات المجموعة والتسهيالت البنكية. إن شروط البيع بالمجموعة تتطلب سداد المبالغ خالل ٣٠ يومًا من تاريخ الفاتورة. يلخص الجدول التالي

مواعيد استحقاق المطلوبات المالية من المجموعة في ٣1 ديسمبر بناء على المدفوعات التعاقدية غير المخصومة:

أقل من سنةألف ريال قطري

1 – 2 سنةألف ريال قطري

2 – 5 سنواتألف ريال قطري

أكثر من 5 سنواتألف ريال قطري


في 31 ديسمبر 2014

9٬089٬4836٬376٬51720٬050٬64317٬605٬06453٬121٬707قروض وتسهيالت

4٬451٬146–––4٬451٬146حسابات دائنة

تكاليف ترخيص مستحقة 3٬307٬528–1٬668٬6891٬297٬057341٬782الدفع

254٬229239٬095709٬391523٬1491٬725٬864مطلوبات إيجار تمويلي

965٬810––723٬895241٬915مطلوبات مالية أخرى

16٬187٬4428٬154٬58421٬101٬81618٬128٬21363٬572٬055

أقل من سنةألف ريال قطري

1 – 2 سنةألف ريال قطري

2 – 5 سنواتألف ريال قطري

أكثر من 5 سنواتألف ريال قطري


في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣

1٠٬٤٣٣٬٧٠٨٥٬٨٠٦٬٤٢٨1٧٬٨٤٥٬٦٥٢٢٤٬٦٧9٬9٣1٥٨٬٧٦٥٬٧19قروض وتسهيالت

٢٬٧9٠٬٤٨1–––٢٬٧9٠٬٤٨1حسابات دائنة

تكاليف ترخيص ٧٥٣٬٣٥٥–1٦٥٬٨٥11٥٣٬٦٦٨٤٣٣٬٨٣٦مستحقة الدفع

٢٣٥٬٠٣٧٢٣٥٬٣٥٦٦٧٠٬٨٧٥٦٣٢٬1٧91٬٧٧٣٬٤٤٧مطلوبات إيجار تمويلي

٧٨٠٬٥٦9––٥٨٢٬٥٤٣19٨٬٠٢٦مطلوبات مالية أخرى

1٤٬٢٠٧٬٦٢٠٦٬٣9٣٬٤٧٨1٨٬9٥٠٬٣٦٣٢٥٬٣1٢٬11٠٦٤٬٨٦٣٬٥٧1

إدارة رأس المالتقوم المجموعة بإدارة رأسمالها لضمان استمرارية أعمالها وزيادة العائد للمساهمين من خالل تحسين أدائها فيما

يتعلق بالمديونية ورصيد حقوق الملكية. تقوم المجموعة بإدخال تعديالت على هيكل رأسمالها في ضوء التغيرات في األحوال االقتصادية والتجارية. للمحافظة على هيكل رأس المال أو تعديله قد تعدل المجموعة األرباح الموزعة على

المساهمين أو تصدر أسهم جديدة. لم تدخل المجموعة تعديالت في األهداف أو السياسات أو اإلجراءات خالل السنة المنتهية في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ والسنة المنتهية في ٣1 ديسمبر ٢٠1٣.

يشتمل رأس المال على حصص المساهمة واالحتياطي القانوني واالحتياطيات القانونية األخرى واألرباح المدورة والمقاسة بمبلغ ٢٦.٠٨1.٤٤9 ألف ريال قطري كما في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ )بمبلغ ٢٥.٢٦٣.٥٨٢ ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣(.



القيم العادلة لألدوات المالية 35القيم العادلة

يبين الجدول التالي مقارنة حسب النوع بين القيمة الدفترية والقيمة العادلة لألدوات المالية للمجموعة المدرجة في البيانات المالية الموحدة:

القيمة العادلةالقيمة الدفترية2014





الموجودات المالية

1٬627٬146٢٬٧٠٤٬٤9٣1٬627٬146٢٬٧٠٤٬٤9٣استثمارات متاحة للبيع

3٬753٬263٣٬٨٣1٬٠٨٠3٬753٬263٣٬٨٣1٬٠٨٠ذمم تجارية وأخرى مدينة

17٬437٬426٢٠٬٣٠٤٬٥٧117٬437٬426٢٠٬٣٠٤٬٥٧1أرصدة لدى البنوك ونقد

المطلوبات المالية

43٬185٬191٤٥٬٧٦9٬٢٤٥40٬926٬677٤٤٬٢٢9٬٣٥9قروض وسلف

1٬562٬860٦٣٨٬1٦٣1٬562٬860٦٣٨٬1٦٣مطلوبات غير متداولة أخرى

1٬193٬3181٬1٨٦٬9191٬193٬3181٬1٨٦٬919مطلوبات إيجار تمويلي

10٬535٬563٦٬٥٥9٬٣٢٦10٬535٬563٦٬٥٥9٬٣٢٦ذمم تجارية وأخرى دائنة

570٬044٥٦1٬1٢٢570٬044٥٦1٬1٢٢ضريبة دخل مستحقة

الطرق واالفتراضات التالية تستخدم في تقدير القيمة العادلة:

• النقد والودائع قصيرة األجل والمدينون التجاريون والدائنون التجاريون والمطلوبات األخرى المتداولة تكون عمومًا مقاربة لقيمتها العادلة الدفترية بسبب االستحقاقات قصيرة األجل لهذه األدوات.

• الذمم المدينة طويلة األجل بأسعار ثابتة ومتغيرة يتم تقييمها من قبل المجموعة بناء على مؤشرات مثل أسعار الفائدة وعوامل مخاطر معينة بالدولة والمقدرة االئتمانية للعميل وخصائص مخاطر المشروع المالي. على أساس

هذا التقييم تؤخذ في االعتبار مخصصات للخسائر المتوقعة لهذه الذمم المدينة. كما في نهاية فترة التقرير المالي كانت القيم الدفترية لهذه الذمم المدينة تقارب قيمتها العادلة بالصافي بعد خصم المخصصات.

• تستند القيمة العادلة لالستثمارات المدرجة إلى عروض األسعار كما في نهاية فترة التقرير المالي. يتم تقدير القيمة العادلة لالستثمارات غير المدرجة والقروض من البنوك والديون المالية األخرى، وكذلك المطلوبات المالية

غير المتداولة األخرى، بخصم التدفقات النقدية المستقبلية باستخدام األسعار المطبقة على مخاطر ومالمح واستحقاقات مماثلة. يتم تقدير القيمة العادلة للموجودات المالية غير المتداولة باستخدام تقنيات تقييم مالئمة.

• تدخل المجموعة في مشتقات أدوات مالية مع أطراف مختلفة، وهم أساسًا مؤسسات مالية ذات تصنيف ائتماني استثماري. يتم تقييم المشتقات باستخدام تقنيات تقييم ذات مدخالت يمكن مالحظتها في السوق هي أساسًا عقود تبادل أسعار الفائدة وعقود صرف العمالت آجلة وعقود تبادل العمالت. تشتمل تقنيات التقييم األكثر تطبيقًا

على التسعير اآلجل ونماذج عقود التبادل باستخدام حسابات القيمة الحالية. تشمل النماذج مدخالت مختلفة مثل الجودة االئتمانية لألطراف األخرى وأسعار الصرف الفورية واآلجلة للعمالت األجنبية ومنحنيات أسعار الفائدة.

تدرج القيمة العادلةتستخدم المجموعة التدرج التالي لتحديد واإلفصاح عن القيمة العادلة لألدوات المالية حسب تقنيات التقييم:

المستوى 1: األسعار المتداولة )غير المعدلة( في أسواق نشطة لموجودات أو مطلوبات مماثلة يمكن للمجموعة الوصول إليها في تاريخ القياس.

المستوى ٢ : مدخالت بخالف األسعار المدرجة المضمنة في المستوى 1 والتي يمكن مالحظتها للموجودات أو المطلوبات بصورة مباشرة أو غير مباشرة.

المستوى ٣: مدخالت ال يمكن مالحظتها للموجودات أو المطلوبات.

132

القيم العادلة لألدوات المالية تابع 35تدرج القيمة العادلة تابع

يوضح الجدول التالي تحليل األدوات المالية المسجلة بالقيمة العادلة عن طريق تدرج القيمة العادلة:

الموجودات المالية2014

ألف ريال قطريالمستوى 1




–1٬590٬27913٬2781٬577٬001استثمارات متاحة للبيع

–72٬080–72٬080مشتقات أدوات مالية

1٬662٬35913٬2781٬649٬081–


المستوى 1ألف ريال قطري



–٢٬٤٧٥٬1٣٢1٬٠٨٨٬1٧٤1٬٣٨٦٬9٥٨استثمارات متاحة للبيع

–٣٢٬٢٢٠–٣٢٬٢٢٠مشتقات أدوات مالية

٢٬٥٠٧٬٣٥٢1٬٠٨٨٬1٧٤1٬٤19٬1٧٨–

المطلوبات المالية2014





–17٬075–17٬075مشتقات أدوات مالية





–1٣٬٤99–1٣٬٤99مشتقات أدوات مالية

إفصاحات األطراف ذات العالقة 36معامالت وأرصدة األطراف ذات العالقة

تمثل األطراف ذات العالقة الشركات الزميلة بما فيها المؤسسات الحكومية وشبه الحكومية وشركاتها الزميلة وكبار المساهمين وأعضاء مجلس اإلدارة وكبار موظفي إدارة المجموعة والشركات التي يكونوا فيها المالك الرئيسيون. تدخل المجموعة في إطار النشاط االعتيادي لألعمال في معامالت مع األطراف ذات العالقة. يتم اعتماد سياسة األسعار

وشروط المعامالت من قبل إدارة المجموعة. تدخل المجموعة في معامالت تجارية مع شركات أخرى ذات عالقة بالحكومة في إطار النشاط االعتيادي لألعمال من حيث تقديم خدمات اتصاالت وإيداع ودائع والحصول على تسهيالت

ائتمانية ..إلخ.

معامالت مع الحكومة والمؤسسات ذات الصلة )1

تدخل المجموعة في معامالت تجارية مع شركات أخرى ذات عالقة بالحكومة في إطار النشاط االعتيادي لألعمال والتي تتضمن تقديم خدمات اتصاالت وإيداع ودائع والحصول على تسهيالت ائتمانية. كافة هذه المعامالت تكون بتعامل تجاري

حر في إطار النشاط االعتيادي لألعمال.

معامالت مع أعضاء مجلس اإلدارة وكبار موظفي اإلدارة اآلخرين )2

يتكون كبار موظفي اإلدارة من أعضاء مجلس اإلدارة واألعضاء الرئيسيين في اإلدارة الذين لديهم صالحية ومسؤولية التخطيط وتوجيه ومراقبة أنشطة المجموعة.

تم اقتراح مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة متضمنة أتعاب اللجنة بمبلغ 19.٤٨٠ ألف ريال قطري للسنة المنتهية في ٣1 ديسمبر ٢٠1٤ )مبلغ 19.٤٨٠ ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣(. بلغت المكافآت والمنافع ذات الصلة بكبار موظفي اإلدارة

٢٨٠.٣٣٠ ألف ريال قطري )19٢.٢٨٧ ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣( وبلغت منافع نهاية خدمة الموظفين ٣٠.٤٦٣ ألف ريال قطري )مقابل مبلغ ٢٢.٧19 ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣(. تم إدراج مكافآت أعضاء مجلس اإلدارة ضمن بند »رواتب

الموظفين والتكاليف ذات الصلة« ضمن مصروفات البيع والمصروفات العمومية واإلدارية في اإليضاح ٧.



القرارات والتقديرات المحاسبية الهامة 37انخفاض قيمة الموجودات غير المالية

تقوم المجموعة بتقييم ما إذا كانت هناك أية مؤشرات على انخفاض جميع الموجودات غير المالية في تاريخ كل تقرير مالي. يتم اختبار للشهرة والموجودات غير الملموسة األخرى ذات األعمار اإلنتاجية غير المحددة للتأكد من وجود

انخفاض في القيمة وذلك على أساس سنوي وفي أي وقت آخر تظهر فيه هذه المؤشرات. الموجودات غير المالية األخرى يتم اختبارها لالنخفاض في القيمة عند وجود مؤشرات بأن القيمة الدفترية قد ال تسترد. عند إجراء الحسابات لتحديد القيمة عند االستخدام يجب على اإلدارة تقدير التدفقات النقدية المستقبلية المتوقعة من الموجودات أو من وحدة

اإليرادات النقدية واختيار معدل خصم مالئم الحتساب القيمة الحالية لتلك التدفقات النقدية.

األعمار اإلنتاجية للعقارات واآلالت والمعدات واالستثمارات العقاريةتحدد إدارة المجموعة األعمار اإلنتاجية التقديرية للعقارات واآلالت والمعدات واالستثمارات العقارية لغرض احتساب اإلهالك. يتم هذا التقدير بعد أن يؤخذ في االعتبار االستخدام المتوقع للموجودات والتآكل الطبيعي والتقادم الفني أو التجاري.

األعمار اإلنتاجية لألصول غير الملموسةتحدد إدارة المجموعة األعمار اإلنتاجية المقدرة لألصول غير الملموسة بغرض احتساب اإلطفاء. يتم هذا التقدير بعد أن

يؤخذ في االعتبار االستخدام المتوقع للموجودات والتآكل الطبيعي والتقادم الفني أو التجاري.

تصنيف االستثمارات الماليةعند شراء استثمارات مالية تقرر المجموعة إما تصنيفها »كاستثمارات بالقيمة العادلة من خالل بيان الربح أو الخسارة

الموحد« أو »متاحة للبيع«. تتبع المجموعة معيار المحاسبة الدولي رقم ٣9 عند تصنيف استثماراتها. كافة االستثمارات مصنفة كمتاحة للبيع.

المخصص والمطلوبات االحتماليةتحدد إدارة المجموعة المخصص استنادا إلى أفضل التقديرات للنفقات المطلوبة لسداد التزام حالي نتيجة لحدث سابق

في تاريخ الميزانية العمومية.

تقيس إدارة المجموعة المطلوبات االحتمالية على أنها االلتزام الممكن اعتمادا على احتمال وقوع حدث مستقبلي غير مؤكد أو التزام حالي ولكن من غير المحتمل الدفع أو عدم إمكانية قياس المبلغ بصورة موثوق بها.

تصنيف الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة والشركات التابعةالتصنيف المناسب لبعض االستثمارات على أنها شركات تابعة أو زميلة ومشاريع مشتركة يتطلب تحليال هاما وتقديرا

من جانب اإلدارة لما إذا كانت المجموعة تمارس سيطرة أو نفوذا هاما أو سيطرة مشتركة على هذه االستثمارات. قد يتضمن ذلك وضع اعتبار لعدد من العوامل التي تتضمن الملكية وحقوق التصويت ومدى التمثيل في مجلس اإلدارة

والترتيبات التعاقدية ومؤشرات السيطرة الفعلية.

قد يكون للتغير في هذه المؤشرات وتقدير اإلدارة للمقدرة على السيطرة أو ممارسة النفوذ تأثير هام على تصنيف مثل هذه االستثمارات وعلى بيان المركز المالي الموحد وإيرادات ونتائج المجموعة.

انخفاض قيمة االستثمارات في حقوق الملكية المتاحة للبيعتعامل المجموعة استثمارات أسهم حقوق الملكية المتاحة للبيع بأنها منخفضة القيمة عند وجود انخفاض هام أو

مستمر في القيمة العادلة إلى أقل من تكلفتها أو عند وجود أدلة موضوعية أخرى النخفاض القيمة. إن تحديد االنخفاض »الهام« أو »المستمر« يحتاج إلى وضع أحكام معتبرة. إن المجموعة تقدر »الهام« عمومًا بنسبة ٢٠% - ٣٠% أو أكثر

»والمستمر« بأكثر من تسعة أشهر. باإلضافة إلى ذلك تقوم المجموعة بتقييم عوامل أخرى وتشمل التقلبات العادية في سعر السهم بالنسبة لألسهم المتداولة والتدفقات النقدية المستقبلية وعوامل الخصم لألسهم غير المدرجة.

القيمة العادلة لالستثمارات في حقوق الملكية غير المتداولةإذا لم يمكن تحديد القيمة العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية المسجلة في بيان المركز المالي من

أسواق نشطة، تقوم المجموعة بتحديد القيمة العادلة باستخدام تقنيات التقييم بما في ذلك نموذج التدفقات النقدية المخصومة. تؤخذ المدخالت لهذه النماذج من األسواق النشطة التي يمكن مالحظتها ما أمكن ذلك، ولكن إذا لم يكن

ذلك مالئما فيكون مطلوبا من المجموعة استخدام تقديراتها لتحديد القيم العادلة. تشمل التقديرات أن يؤخذ في االعتبار مدخالت مثل مخاطر السيولة ومخاطر االئتمان وتقلبات األسعار. إن التغيرات في االفتراضات حول هذه العوامل

يمكن أن تؤثر على القيمة العادلة المدرجة لألدوات المالية.

134

القرارات والتقديرات المحاسبية الهامة تابع 37موجودات الضريبة المؤجلة

يتم االعتراف بموجودات ضريبة مؤجلة لجميع الخسائر الضريبية غير المستخدمة إلى الحد الذي يكون مرجحًا فيه توفر أرباح خاضعة للضريبة يمكن استغالل الخسائر في مقابلها. يطلب اتخاذ قرار هام من اإلدارة لتحديد قيمة موجودات

الضريبة المؤجلة التي يمكن االعتراف بها، اعتمادًا على التواريخ المحتملة ومستوى األرباح المستقبلية الخاضعة للضريبة، مع استراتيجيات التخطيط الضريبي مستقبال.

انخفاض قيمة المخزونيسجل المخزون بالتكلفة أو صافي القيمة القابلة للتحقق، أيهما أقل. عندما يصبح المخزون قديما أو غير صالح

لالستخدام يتم وضع تقدير لصافي قيمته القابلة للتحقق. يتم هذا التقدير على أساس فردي للمبلغ الهام للمخزون. أما المخزون غير الهام بشكل فردي ولكنه قديم أو غير صالح لالستخدام فيتم تقديره بصورة جماعية ويحتسب له

مخصص وفقًا لنوع المخزون ودرجة التقادم أو عدم الصالحية على أساس أسعار البيع التاريخية.

انخفاض قيمة الذمم التجارية المدينةتقوم المجموعة بعمل تقدير للذمم التجارية المدينة التي من الممكن تحصيلها عندما ال يكون من المحتمل تحصيل

المبالغ بالكامل. يتم هذا التقدير على أساس فردي للمبالغ الهامة الفردية. أما بالنسبة للمبالغ غير الهامة بشكل فردي ولكنها تجاوزت تاريخ استحقاقها فيتم تقديرها بصورة جماعية ويحتسب لها مخصص بناء على طول الفترة

الزمنية التي مضت على استحقاقها على أساس معدالت االسترداد التاريخية.

العرض : اإلجمالي مقابل الصافيعند تحديد األساس األنسب لعرض اإليرادات أو تكاليف اإليرادات، تتم مراجعة كل من الشكل القانوني وجوهر االتفاق بين

المجموعة وشركائها التجاريين لتحديد دور كل طرف منها في المعاملة.

عندما يكون دور المجموعة في صفقة هو الموكل، يتم إثبات اإليراد على أساس اإلجمالي. يتطلب هذا أن يشتمل اإليراد على القيمة اإلجمالية للمعاملة التي صدرت بها فاتورة للعميل، بعد القيام بالخصومات التجارية، مع قيد أي نفقات ذات

صلة على أنها تكاليف التشغيل.

عندما يكون دور المجموعة في صفقة هي الوكيل، يتم إثبات اإليراد على أساس الصافي حيث تمثل اإليرادات هامش الربح المكتسب.

تجميع األعماليتطلب االعتراف بتجميع األعمال تخصيص الزيادة في سعر شراء االستحواذ عن صافي القيمة الدفترية للموجودات

المستحوذ عليها إلى موجودات ومطلوبات الكيان المستحوذ عليه.

تقوم المجموعة بوضع األحكام والتقديرات فيما يتعلق بتخصيص القيمة العادلة لسعر الشراء. لو كان أي جزء غير مخصص إيجابيا سيتم االعتراف به كشهرة وإذا كان سلبيا، سيتم االعتراف به في بيان الربح أو الخسارة الموحد.

التراخيص ورسوم الطيفالعمر اإلنتاجي المقدر عموما هو مدة الترخيص ما لم يكن هناك افتراض تجديد بتكلفة ال تذكر. فترة استخدام

الترخيص استخدام تعبر عن الفترة التي يكون للمجموعة أن تحصل فيها على المنفعة االقتصادية. للحصول على تراخيص تكنولوجيا محددة مع افتراض تجديد بتكلفة ال تذكر، يعكس العمر االقتصادي اإلنتاجي المقدر توقعات

المجموعة للفترة التي ستستمر المجموعة خاللها في تلقي المنافع االقتصادية من الترخيص. تتم مراجعة دورية لألعمار االقتصادية مع األخذ في االعتبار عوامل مثل التغيرات في التكنولوجيا. تاريخيا فإن تغييرات على األعمار االقتصادية

لم تكن جوهرية بناء على تلك المراجعات.

تحقق اإليرادات - تحديد القيمة العادلة لبرنامج والء العمالءتقوم المجموعة بتقدير القيمة العادلة للنقاط الممنوحة تحت برنامج والء العمالء بتقدير المتوسط المرجح لتكلفة

سداد النقاط. تشتمل مدخالت النماذج على وضع افتراضات حول المعدالت المتوقعة لسداد النقاط وتنوع المنتجات التي ستكون متوفرة للسداد مستقبالً والخيارات المفضلة للعمالء.

فعالية تحوط التدفقات النقديةتقوم اإلدارة بمراجعة سياسة التحوط والعالقة بين عقود تبادل األسعار والقروض المتعلقة بها بشكل منتظم. وكانت

سياسة التحوط فعالة. تم تحديد القيم العادلة لتبدالت أسعار الفائدة وتبادل أسعار األساس وفقا معدالت الليبور المستقبلية المتوقعة.



المعلومات المالية الموجزة للشركات التابعة مع المساهمات غير المسيطرة الهامة 38يوجز الجدول التالي المعلومات المتعلقة بكل من الشركات التابعة للمجموعة التي لديها مساهمات غير مسيطرة

هامة قبل االستبعادات بين شركات المجموعة:

آسيا سيلالعراق


Ooredooالكويت


الوطنية الجزائر


Ooredooتونس


إندوسات إندونيسيا


Ooredooعمان


31 ديسمبر 2014

8٬570٬38912٬157٬5315٬054٬7672٬204٬72313٬548٬0193٬084٬032موجودات غير متداولة

2٬317٬8681٬065٬6551٬982٬408823٬0362٬520٬573571٬364موجودات متداولة

)347٬184()5٬631٬519()506٬563()1٬174٬067()55٬749()923٬641(مطلوبات غير متداولة

)1٬428٬648()6٬331٬640()1٬432٬770()3٬579٬409()2٬519٬006()4٬364٬906(مطلوبات متداولة

5٬599٬71010٬648٬4312٬283٬6991٬088٬4264٬105٬4331٬879٬564صافي الموجودات

القيمة الدفترية للمساهمات 2٬012٬584839٬594584٬584173٬2071٬635٬633845٬804غير المسيطرة

6٬297٬9702٬145٬9404٬623٬3882٬288٬2867٬394٬8342٬231٬254اإليرادات

329٬004)563٬694(227٬864299٬458)726٬424(1٬031٬438ربح/ )خسارة(

ربح/ )خسارة( موزعة على المساهمات غير

148٬052)171٬435(58٬32947٬654)57٬276(370٬707المسيطرة

آسيا سيلالعراق


Ooredooالكويت


الوطنية الجزائر


Ooredooتونس


إندوسات إندونيسيا


Ooredooعمان


٣1 ديسمبر ٢٠1٣

٧٬٤9٧٬19٥1٣٬٤٦٤٬1٧٧٥٬٢٣٦٬٦٥٣٢٬٥٢9٬٨٠٧1٤٬٧٦1٬9٤٢٢٬٧٥٦٬٥٤٨موجودات غير متداولة

1٬٥٣1٬1٢٤1٬٣9٦٬٧9٨1٬٧٥٥٬1٤1٨٠٧٬٢٢٨٢٬1٤٨٬٨1٨٤٦1٬1٠٣موجودات متداولة

)٣19٬9٨٤()٧٬9٣٦٬1٥٨()٤٥٧٬٦٣٨()1٬٤٠٠٬٠1٨()٢٨٧٬٨٥٦()٧٣1٬٠٠٥(مطلوبات غير متداولة

)1٬11٢٬٦٠٣()٤٬٠1٤٬٣1٥()1٬٤٤٣٬٣٨٧()٣٬٢٤٠٬٢٤٤()٢٬٤٥٥٬٣٢٢()٢٬٥1٠٬1٣٣(مطلوبات متداولة

٥٬٧٨٧٬1٨11٢٬11٧٬٧9٧٢٬٣٥1٬٥٣٢1٬٤٣٦٬٠1٠٤٬9٦٠٬٢٨٧1٬٧٨٥٬٠٦٤صافي الموجودات

القيمة الدفترية للمساهمات ٢٬٠٧9٬9٦٣9٥٥٬٤٤9٦٠1٬9٤٨٢٢٨٬٥٢٠1٬91٤٬٢٣٠٨٠٣٬٢٧9غير المسيطرة

٧٬٠٧٠٬٦٨٢٢٬٤٨1٬٢٨٦٣٬٨٨٣٬٨1٠٢٬٥٠٤٬1٥1٨٬٣٧1٬٠٠٣1٬99٠٬1٢٦اإليرادات

٣1٣٬٧٢٢)٨٤9٬٧٦٠(1٬٧٣٣٬٦٦٦1٧9٬٥٦1٧٣٣٬٣9٣٤٧9٬1٤9ربح/ )خسارة(

ربح/ )خسارة( موزعة على المساهمات غير

1٤1٬1٧٥)٢٧٠٬٣٠1(٦٤٢٬9٨٧1٤٬1٥٨1٨٧٬٧٣٥٧٦٬٢٤9المسيطرة

136

المعلومات القطاعية 39المعلومات المتعلقة بقطاعات المجموعة الصادر عنها التقرير موضحة أدناه وفقا للمعيار الدولي للتقارير المالية رقم

٨ »القطاعات التشغيلية«. يشترط هذا المعيار أن تكون القطاعات التشغيلية محددة على أساس التقارير الداخلية التي تتم مراجعتها بشكل منتظم من قبل صانع القرار التشغيلي الرئيسي في المجموعة وتستخدم لتخصيص موارد

للقطاعات وتقييم أدائها.

تزاول المجموعة خطا واحدا من األعمال وهو تقديم خدمات االتصاالت والمنتجات ذات الصلة. معظم إيرادات وأرباح وموجودات المجموعة تتعلق بعملياتها في الشرق األوسط وشمال أفريقيا. تعمل المجموعة خارج قطر من خالل

شركاتها التابعة والزميلة والعمليات الرئيسية التي يصدر فيها تقرير إلى صانع القرار التشغيلي الرئيسي في المجموعة تعتبرها المجموعة قطاعا يصدر عنه التقرير. ينسب اإليراد إلى القطاعات الصادر عنها التقرير في موقع

شركات المجموعة. المبيعات ضمن شركات المجموعة تسجل بأسعار السوق الحرة.

ألغراض تقارير اإلدارة نظمت المجموعة في وحدات أعمال تجارية بناء على المنطقة الجغرافية التي تغطيها، وتضم ستة قطاعات يصدر عنها التقرير كاآلتي:

Ooredoo قطر، توفر خدمات اتصاالت محلية ودولية داخل دولة قطر. )1(آسيا سل، توفر خدمات اتصاالت الهاتف الجوال في العراق. )٢(

الوطنية، توفر نظم وخدمات الهاتف الجوال في الكويت وأماكن أخرى في منطقة الشرق األوسط وشمال أفريقيا. )٣()٤( إندوسات، توفر خدمات اتصاالت مثل الهاتف الجوال وخدمات االتصاالت الثابتة والوسائط المتعددة، ونقل البيانات،

وخدمات االنترنت في اندونيسيا.Ooredoo عمان تقدم خدمات اتصاالت الهاتف الجوال وخدمات الهاتف الثابت في سلطنة عمان. )٥(

أخرى تتضمن بعضا من الشركات التابعة للمجموعة تقدم خدمات الالسلكي واالتصاالت. )٦(

تقوم اإلدارة بمراقبة نتائج تشغيل شركاتها التابعة العاملة بصورة منفصلة لغرض اتخاذ القرارات حول توزيع الموارد وتقييم األداء. يتم تقييم أداء القطاعات بناء على الربح أو الخسارة من هذه القطاعات الصادر عنها التقرير. تحدد أسعار

التحويل بين قطاعات التشغيل على أساس سعر السوق الحرة بطريقة مماثلة للمعامالت مع األطراف األخرى.


طاعية تابعت الق

ومامعل

ال 3

9ل

شغيت الت

طاعاق

مبر ٢٠1٤ و٢٠1٣:س


سنة الموعة لل

جم

ل بالشغي

ت التطاعا

صة بقخا

ت واألرباح الت اإليرادا

جداول التالية بياناض ال

تعر

مبر 2014س

3 ديي 1

منتهية فسنة ال

ال

طرO ق

oredooي

طرل ق

ف رياأل

لس

سيا آ

يطر

ل قف ريا

ألطنية

وال

يطر

ل قف ريا

ألت

سااندو

يطر

ل قف ريا

ألن

ماO ع

oredooي

طرل ق

ف رياأل

ىأخر

يطر

ل قف ريا

أل

ت ال

تعديت

ستبعاداوا

يطر

ل قف ريا

ألي

مالاإلج

يطر

ل قف ريا

أل

تاإليرادا

ىف أخر

طراأ

7٬087٬0486٬288٬658

9٬504٬0457٬3

67٬737

2٬223٬043

736٬678

–3

3٬207٬209

موعةج

مت ال

طاعان ق

بي60٬994

9٬312

74٬16327٬097

8٬211112٬3

73)292٬150(

)i(–

تي اإليرادا

مالإج

7٬148٬0426٬297٬970

9٬578٬2087٬3

94٬834

2٬231٬254

849٬051)292٬150(

33

٬207٬209

النتائج

بضرائ

ل الطاع قب

سارة( القربح/ )خ

2٬061٬2811٬553

٬533

1٬139٬112

)588٬516(443

٬787)1٬059٬498(

)469٬241()ii(

3٬080٬458

طفاءك واإل

هالاإل

748٬5971٬205٬656

1٬838٬548

2٬651٬605471٬678

240٬984469٬241

)iii(7٬626٬3

09

ل موي

ف التكالي

ي تصاف

1٬111٬87641٬157

98٬400764٬600

22٬879)7٬068(

–2٬03

1٬844

2013مبر

س3 دي

ي 1منتهية ف

سنة الال

طرO ق

oredooي

طرل ق

ف رياأل

لس

سيا آ

يطر

ل قف ريا

ألطنية

وال

يطر

ل قف ريا

ألت

سااندو

يطر

ل قف ريا

ألن

ماO ع

oredooي

طرل ق

ف رياأل

ىأخر

يطر

ل قف ريا

أل

ت ال

تعديت

ستبعاداوا

يطر

ل قف ريا

ألي

مالاإلج

يطر

ل قف ريا

أل

تاإليرادا

ىف أخر

طراأ

٦٬٥٢٧٬٢9٣٧٬٠٤٤٬٤٨٠

9٬٢٨٦٬9٠٤٨٬٣٢٨٬٨٧1

1٬9٨1٬٤٣٠٦٨٢٬٣٦٢

–٣٣٬٨٥1٬٣٤٠

موعةج

مت ال

طاعان ق

بي٦٢٬٦9٥

٢٦٬٢٠٢91٬٤9٦

٤٢٬1٣٢٨٬٦9٦

1٠٣٬٤1٥)٣٣٤٬٦٣٦(

)i(–


مالإج

٦٬٥٨9٬9٨٨٧٬٠٧٠٬٦٨٢

9٬٣٧٨٬٤٠٠٨٬٣٧1٬٠٠٣

1٬99٠٬1٢٦٧٨٥٬٧٧٧

)٣٣٤٬٦٣٦(٣٣٬٨٥1٬٣٤٠

النتائج

بضرائ

ل الطاع قب


1٬٥٠1٬٣1٨٢٬٤٢٣٬1٧٣

1٬٨٨٤٬٣٧٨)1٬٠٧٧٬٥9٠(

٤1٢٬٥٢٧)٧٠٣٬٠٧٥(

)٥٤٥٬٥٨٥()ii(

٣٬٨9٥٬1٤٦

طفاءك واإل

هالاإل

٧1٢٬9٤٢1٬٠٤٧٬1٠٣

1٬٦٠٤٬٨٥٧٣٬٢٧٥٬19٧

٣٧٤٬٠٨٨1٠٣٬٠٧٧

٥٤٥٬٥٨٥)iii(

٧٬٦٦٢٬٨٤9

ل موي

ف التكالي

ي تصاف

1٬1٢٥٬٤٧91٧٬٤٨٠

٦9٬1٥٨٧9٤٬٤٢٨

٢٠٬٤٣٠)٦٬٠9٣(

–٢٬٠٢٠٬٨٨٢

دةوح

ممالية ال

ت الل البيانا

وت ح

ضاحاإي

مبر ٢٠1٤س


سنة اللل

138

طاعية تابعت الق

ومامعل

ال 3

9ل

شغيت الت

طاعاق

مبر ٢٠1٤ و٢٠1٣:س


سنة الموعة لل

جم

ل بالشغي

ت التطاعا

صة بقخا

ت واألرباح الت اإليرادا

جداول التالية بياناض ال

تعر

مبر 2014س

3 ديي 1

منتهية فسنة ال

ال

طرO ق

oredooي

طرل ق

ف رياأل

لس

سيا آ

يطر

ل قف ريا

ألطنية

وال

يطر

ل قف ريا

ألت

سااندو

يطر

ل قف ريا

ألن

ماO ع

oredooي

طرل ق

ف رياأل

ىأخر

يطر

ل قف ريا

أل

ت ال

تعديت

ستبعاداوا

يطر

ل قف ريا

ألي

مالاإلج

يطر

ل قف ريا

أل

تاإليرادا

ىف أخر

طراأ

7٬087٬0486٬288٬658

9٬504٬0457٬3

67٬737

2٬223٬043

736٬678

–3

3٬207٬209

موعةج

مت ال

طاعان ق

بي60٬994

9٬312

74٬16327٬097

8٬211112٬3

73)292٬150(

)i(–


مالإج

7٬148٬0426٬297٬970

9٬578٬2087٬3

94٬834

2٬231٬254

849٬051)292٬150(

33

٬207٬209

النتائج

بضرائ

ل الطاع قب


2٬061٬2811٬553

٬533

1٬139٬112

)588٬516(443

٬787)1٬059٬498(

)469٬241()ii(

3٬080٬458

طفاءك واإل

هالاإل

748٬5971٬205٬656

1٬838٬548

2٬651٬605471٬678

240٬984469٬241

)iii(7٬626٬3

09

ل موي

ف التكالي

ي تصاف

1٬111٬87641٬157

98٬400764٬600

22٬879)7٬068(

–2٬03

1٬844

2013مبر

س3 دي

ي 1منتهية ف

سنة الال

طرO ق

oredooي

طرل ق

ف رياأل

لس

سيا آ

يطر

ل قف ريا

ألطنية

وال

يطر

ل قف ريا

ألت

سااندو

يطر

ل قف ريا

ألن

ماO ع

oredooي

طرل ق

ف رياأل

ىأخر

يطر

ل قف ريا

أل

ت ال

تعديت

ستبعاداوا

يطر

ل قف ريا

ألي

مالاإلج

يطر

ل قف ريا

أل

تاإليرادا

ىف أخر

طراأ

٦٬٥٢٧٬٢9٣٧٬٠٤٤٬٤٨٠

9٬٢٨٦٬9٠٤٨٬٣٢٨٬٨٧1

1٬9٨1٬٤٣٠٦٨٢٬٣٦٢

–٣٣٬٨٥1٬٣٤٠

موعةج

مت ال

طاعان ق

بي٦٢٬٦9٥

٢٦٬٢٠٢91٬٤9٦

٤٢٬1٣٢٨٬٦9٦

1٠٣٬٤1٥)٣٣٤٬٦٣٦(

)i(–


مالإج

٦٬٥٨9٬9٨٨٧٬٠٧٠٬٦٨٢

9٬٣٧٨٬٤٠٠٨٬٣٧1٬٠٠٣

1٬99٠٬1٢٦٧٨٥٬٧٧٧

)٣٣٤٬٦٣٦(٣٣٬٨٥1٬٣٤٠

النتائج

بضرائ

ل الطاع قب


1٬٥٠1٬٣1٨٢٬٤٢٣٬1٧٣

1٬٨٨٤٬٣٧٨)1٬٠٧٧٬٥9٠(

٤1٢٬٥٢٧)٧٠٣٬٠٧٥(

)٥٤٥٬٥٨٥()ii(

٣٬٨9٥٬1٤٦

طفاءك واإل

هالاإل

٧1٢٬9٤٢1٬٠٤٧٬1٠٣

1٬٦٠٤٬٨٥٧٣٬٢٧٥٬19٧

٣٧٤٬٠٨٨1٠٣٬٠٧٧

٥٤٥٬٥٨٥)iii(

٧٬٦٦٢٬٨٤9

ل موي

ف التكالي

ي تصاف

1٬1٢٥٬٤٧91٧٬٤٨٠

٦9٬1٥٨٧9٤٬٤٢٨

٢٠٬٤٣٠)٦٬٠9٣(

–٢٬٠٢٠٬٨٨٢

موعة.ج

مت ال

طاعان ق

ت بيستبعد اإليرادا

عند التوحيد ت )1(

ي:ل التال

مش

ب ال تضرائ

ل الت قب

طاعاأرباح الق

) ٢(

2014ي

طرل ق

ف رياأل

2013ي

طرل ق

ف رياأل

سة مو

ملت غير ال

موجوداطفاء ال

إ)469٬241(

)٥٤٥٬٥٨٥(

سةمو

ملصول غير ال

مة األي قي

ض فخفا

ان–

–

)469٬241()٥٤٥٬٥٨٥(

طاع.ف الق

صارين م

جزء مك

مال ميع األع

جحدد عند ت

مضافية ال

سة اإلمو

ملت غير ال

موجودان ال

طفاء الناتج مي االعتبار اإل

م يؤخذ فل

)٣(

مبر ٢٠1٣:س

مبر ٢٠1٤ و٣1 ديس

ي ٣1 ديما ف

كموعة

جم

ل بالشغي

ت التطاعا

ت قض موجودا

ي يعرجدول التال

ال

طرO ق

oredooي

طرل ق

ف رياأل

لسي

سيا آ

يطر

ل قف ريا

ألطنية

وال

يطر

ل قف ريا

ألت

سااندو

يطر

ل قف ريا

ألن

ماO ع

oredooي

طرل ق

ف رياأل

ىأخر

يطر

ل قف ريا

أل

ت ال

تعديت

ستبعاداوا

يطر

ل قف ريا

ألي

مالاإلج

يطر

ل قف ريا

أل

طاع )1(ت الق

وداوج

م

مبر 2014 س

3 ديي 1

ف20٬63

0٬22310٬726٬691

25٬468٬737

17٬280٬1073

٬644٬133

9٬713٬764

10٬535٬692

97٬999٬347

مبر ٢٠1٣ س

ي ٣1 ديف

٢٤٬1٨٤٬٦٧1٨٬٨٥٧٬٤٣٢

٢٧٬٧٤٣٬٥٦11٨٬٢٠1٬٤1٠

٣٬٢1٧٬٠9٢٣٬٧٣٤٬٧1٥

11٬1٦٨٬٢1٨9٧٬1٠٧٬٠99

مالية )2(س

ف الرأصاري

مال

مبر 2014س

3 ديي 1

ف1٬3

17٬0412٬295٬887

2٬129٬6212٬063

٬552803

٬1754٬805٬896

–13

٬415٬172

مبر ٢٠1٣س

ي ٣1 ديف

٨٣٠٬٨٧٦1٬٣٣9٬٨1٢

٤٬٠٣٠٬1٦٠٢٬٧٨٧٬9٣٦

٧٣٦٬٨٢٦٦٦٬٠٥٤

–9٬٧91٬٦٦٤

ت.طاعا

ت القن موجودا

جزء مك

مبر ٢٠1٣( س

ي ٣1 ديي ف

طرف ريال ق

ي )11.1٦٨.٢1٨ ألطر

ف ريال قشهرة البالغة 1٠.٥٣٥.٦9٢ أل

م تعتبر الل

)1(

مال.ميع األع

جن ت

ت مموجودا

شهرة والستثناء ال

سة بامو

ملت غير ال

موجودات وال

معدات وال

ت واآلالى العقارا

ت إلضافا

ن إكون م

مالية تتس

ف الرأصاري

مال

)٢(



المساهمة في صندوق األنشطة االجتماعية والرياضية 40وفقا للقانون القطري رقم 1٣ لعام ٢٠٠٨ والتوضيحات الصادرة له في يناير ٢٠1٠ يطلب من المجموعة المساهمة بنسبة

٢.٥% من صافي أرباحها السنوية في صندوق لألنشطة االجتماعية والرياضية. تتطلب التوضيحات الصادرة للقانون رقم 1٣ أن يتم االعتراف بمبلغ المساهمة المستحق الدفع في بيان التغيرات في حقوق الملكية.

خالل السنة قامت المجموعة بتخصيص مبلغ ٤٧.٨٢٢ ألف ريال قطري )٣٤.٢٣٨ ألف ريال قطري في سنة ٢٠1٣( تمثل نسبة ٢.٥% من صافي األرباح ناتجة من العمليات التشغيلية في قطر.

العمليات المتوقفة 41 في مايو ٢٠1٣، قامت المجموعة باستبعاد واي ترايب األردن المحدودة PSC بمقابل بلغ ٥1٠ ألف ريال قطري وألغت االعتراف

بصافي موجودات بلغت 1.٥٨1 ألف ريال قطري في تاريخ االستبعاد. نتيجة لذلك اعترفت المجموعة بخسارة بمبلغ 1.٠٧1 ألف ريال قطري من استبعاد هذه الشركة التابعة.

في ٣1 يناير ٢٠1٤ أكملت المجموعة اإلجراءات القانونية المتعلقة ببيع إحدى شركاتها التابعة، بي تي سي إلى االتصاالت السعودية بصافي سداد بلغ ٧٧.٨٨1 ألف ريال قطري. صافي موجودات الشركة التابعة كما في تاريخ االستبعاد بمبلغ

٥٥.٥٥٣ ألف ريال قطري وتم تسجيل ربح بمبلغ ٤٦.٤٣٨ ألف ريال قطري من هذا االستبعاد. نتيجة لذلك فقدت المجموعة السيطرة على الشركة التابعة وتوقفت عن توحيد نتائجها وصافي موجوداتها كما في ٣1 يناير ٢٠1٤.

وقد تم تمثيل بيانات الربح أو الخسارة الموحد وبيان التدفقات النقدية للسنة المقارنة لإلفصاح عن العمليات المتوقفة بشكل منفصل عن العمليات المستمرة.

نتائج العمليات المتوقفة2014



18٬178٢٣٧٬9٢٧اإليرادات

)٤٥٬٠19()1٬979(مصاريف تشغيلية

)9٦٬٠1٥()8٬443(مصاريف بيع وعمومية وإدارية

)٨٧٬9٨٣()7٬283(إهالك وإطفاء

)1٤٦(7صافي تكاليف تمويل

891٠٬٢٧1إيرادات )مصاريف( أخرى - بالصافي

)٧٬٨91()282(إتاوات ورسوم

28711٬1٤٤نتائج أنشطة تشغيلية

)1٬٠٧1(46٬438ربح / )خسارة( بيع العمليات المتوقفة

46٬7251٠٬٠٧٣ربح السنة

التدفقات النقدية )المستخدمة في(/ الناتجة من العمليات المتوقفة2014



1٢٣٬٢٣٦)158٬003(صافي )المستخدم في( / النقد الناتج من األنشطة التشغيلية

)٥٬٧٤٥(–صافي النقد المستخدم في األنشطة االستثمارية

11٧٬٤91)158٬003(صافي التدفقات النقدية للسنة

140

العمليات المتوقفة تابع 41المركز المالي للعملية المتوقفة



األصول

4٬715٤٬9٥٨العقارات واآلالت والمعدات

97٬5111٠٣٬٢٨٢موجودات غير ملموسة

4٬681٦٬٠٣٦مخزون

69٬008٦٢٬٧٥9ذمم تجارية وأخرى مدينة

41٬658199٬٦٦1النقد وما يعادله

217٬573٣٧٦٬٦9٦

)1٬٥٦٠()217٬573(ناقصا: موجودات شركة تابعة مستبعدة

٣٧٥٬1٣٦–أصول محتفظ بها بغرض التوزيع

المطلوبات

)1٣٬٤٠٨()13٬617(منافع الموظفين

)٤٠٬٤1٨(–مطلوبات غير متداولة أخرى

)٤٢٥٬٠9٢()307٬061(ذمم تجارية وأخرى دائنة

)٢1٬٣٦٤()21٬214(إيرادات مؤجلة

)341٬892()٥٠٠٬٢٨٢(

)٢1(341٬892ناقص: موجودات شركة تابعة مستبعدة

)٥٠٠٬٣٠٣(–مطلوبات محتفظ بها بغرض التوزيع

)1٢٥٬1٦٧(–صافي المطلوبات



1٬٥٨1)124٬319(صافي )االلتزامات(/ األصول المستبعدة

)٥1٠(77٬881ناقصا: المقابل المستلم

1٬٠٧1)46٬438()الربح( / الخسارة من االستبعاد

معلومات المقارنة 42إعادة تصنيف معلومات المقارنة )1(

تمت إعادة تصنيف أرقام المقارنة لسنة ٢٠1٣ لتتفق مع عرض السنة الحالية. تمت إعادة التصنيف هذه لتحسين نوعية العرض وال تؤثر على الربح أو حقوق ملكية المساهمين الصادر عنها التقرير.

حسب إعادة التصنيف


حسبما هو صادر عنه التقرير

في 2013ألف ريال قطري

بيان المركز المالي الموحد

6٬835٬505٧٬1٤٤٬٠٦1ذمم تجارية وأخرى مدينة

12٬364٬6471٢٬٦٧٣٬٢٠٣ذمم تجارية وأخرى دائنة


بن جـــرو

شـك

كـومينين

طبـــاعة أورجـــم و

ميـــص

ت

2014 يونسلا ريرقتلا - ooredoo.com · ooredoo ةــــيؤر حبصت نأ ليبس...

Documents