แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ...
TRANSCRIPT
แนวทางการจดท างบประมาณประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
CONTENTS01
02
03
04
การจดท าค าของบประมาณรายจายใหสอดคลองและแผนปฏบตราชการประจ าป ใหสอดคลองกบยทธศาสตรและแผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต
แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
หลกการ 3R
05 บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย และ แผนความตองการงบลงทน
06 พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
การจดท าค าของบประมาณรายจายใหสอดคลองและแผนปฏบตราชการประจ าป ใหสอดคลองกบยทธศาสตรและแผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต
ยทธศาสตรชาต 6 ดาน1. ความมนคง 2. การสรางความสามารถ
ในการแขงขน3. การพฒนาและเสรมสรางศกยภาพทรพยากรมนษย
4. การสรางโอกาสและความเสมอภาคทางสงคม
5. การสรางการเตบโตบนคณภาพชวตทเปนมตรกบ
สงแวดลอม
6. การปรบสมดลและพฒนาระบบบรหารจดการภาครฐ
แผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต• ประมาณ 37 แผน• ในแตละแผนประกอบดวย
เปาหมายทตองการบรรลใน 20 ป แบงชวงละ 5 ป (ป 61–65, 66-70, 71-75, 76-80)แนวทางการพฒนาเพอใหบรรลเปาหมายFlagship projects (ป 61-65)
นโยบาย/แผนความมนคงแหงชาต
แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต
แผนแมบทดาน Bioeconomyเปาหมาย ทกระยะ 5 ป (ป 61–65, 66-70, 71-75, 76-80)แนวทางการพฒนา/พนทด าเนนการFlagship projects (ป 61-65)
• A• C• E
• B• D• F
แผนปฏบตราชการกระทรวงอตสาหกรรม (พ.ศ.2561-2565)
• วสยทศน• เปาหมาย• กลยทธ• แผนงาน/โครงการ• B• D
แผนปฏบตราชการกระทรวงเกษตรฯ (พ.ศ.2561-2565)
• วสยทศน• เปาหมาย• กลยทธ• แผนงาน/โครงการ• E
แผนปฏบตราชการประจ าป/งบประมาณ แผนปฏบตราชการประจ าป/งบประมาณ
ระดบ 1
ระดบ 2
ระดบ 3
ชน า/Priority
แผนงานโครงการทไดรบจดสรรงบประมาณไวมความสอดคลองกบแผนแมบทและแผนปฏบตราชการกระทรวง
กรณแผนงานโครงการใดทปรากฏในแผนแมบทและแผนปฏบตราชการกระทรวงแตยงไมปรากฏอยในราง
พระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าป เพอส านกงบประมาณจะน าขอมลดงกลาวไปประกอบการพจารณา
ก าหนดมาตรการดานงบประมาณทเกยวของกบการขบเคลอนยทธศาสตรชาตและแผนแมบทดานตาง ๆ ตอไป
ส านกงบประมาณมอบหมายใหทกสวนราชการและหนวยงานของรฐด าเนนการตรวจสอบวาแผนงานโครงการ
ตาง ๆ ทไดรบจดสรรงบประมาณไวตามพระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าปฯ มความสอดคลองกบแผนแมบทฯ และแผนปฏบตราชการกระทรวงหรอไม เปนระยะ ๆ และคขนานตามปฏทนการจดท าแผนแมบทฯ
และใหรายงานรฐมนตรเจาสงกดและส านกงบประมาณทราบ ดงน
“
” 1. 2.
ความสอดคลองของแผนงาน/โครงการทไดรบจดสรรงบประมาณในปงบประมาณ พ.ศ. 2562 กบแผนแมบทและแผนปฏบตราชการของหนวยงาน
ทมา : การประชมครม.เมอวนท 28 สงหาคม 2561
แนวทางการจดท างบประมาณรายจาย
ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
01การพจารณาทบทวนและปรบปรงเปาหมาย กลยทธ ผลผลต/โครงการ กจกรรม ตวชวด ผลส าเรจ ผลสมฤทธ และประโยชนทคาดวาจะไดรบจากการใชจายงบประมาณ
02
การจดท างบประมาณมตพนท (Area) ใหสอดคลองกบแผนพฒนาพนท ระดบภมภาค กลมจงหวด จงหวด และทองถน ตลอดจนยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
03
การจดท ายทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ใหสอดคลองกบรางยทธศาสตรชาต แผนแมบทภายใตแผนยทธศาสตรชาต แผนปฏรปประเทศ แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต ฉบบท 12 แผนระดบชาตวาดวยความมนคงแหงชาต และนโยบายส าคญของรฐบาล
ทมา : มตครม. วนท 25 กนยายน 2561
04ใหความส าคญกบการจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการเชงยทธศาสตร ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
05
การจดท ารายละเอยดค าของบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ใหสวนราชการ รฐวสาหกจ และหนวยงานอน แสดงวตถประสงค แผนการปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณ ทมาและประมาณการรายได ผลสมฤทธหรอประโยชนทคาดวาจะไดรบ ส าหรบหนวยงานทจะขอรบการจดสรรงบประมาณรายจาย รายการทมวงเงนตงแต 1,000 ลานบาท ขนไป ใหน าเสนอคณะรฐมนตรพจารณาอนมตกอนเสนอรายละเอยดค าของบประมาณสง ส านกงบประมาณ
แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
28 พ.ย. – 12 ธ.ค. 61 นายกรฐมนตร มอบนโยบายจดท างบประมาณ
1
9
13 ม.ย. 62 ฝายนตบญญตพจารณาวาระท 1
13
ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 256325 ก.ย. 61 ครม.ใหความเหนชอบแนวทางการจดท างบประมาณและปฏทนงบประมาณป 2563
1 - 29 พ.ย. 61 การจดท าขอเสนอเปาหมายและยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณป 25635 29 ส.ค. 62 ฝายนตบญญต
พจารณา วาระท 2 - 3
7
29 พ.ย. 61 – 15 ม.ค. 62สวนราชการฯ จดท ารายละเอยดค าของบประมาณสงส านกงบประมาณ
25 ก.ย. – 28 ธ.ค. 61 ภาค จงหวด/กลมจงหวดและอปท. จดท างบประมาณมตพนท (Area)
264
8
311
1012
ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. ม.ค. เม.ย. พ.ค. ม.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย.
3 ก.ย. – 14 ธ.ค. 61
1 ต.ค. 61 – 9 ม.ค. 62การจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการเชงยทธศาสตร
4 ธ.ค. 61 ครม.ใหความเหนชอบ
17 ธ.ค. 61 – 4 ม.ค. 62การพจารณาประมาณการรายได
ก าหนดนโยบาย วงเงนและโครงสรางงบประมาณ น าเสนอ ครม.8 ม.ค. 62 ครม.ใหความเหนชอบ
16 ม.ค. – 26 เม.ย. 62การพจารณาและจดท ารายละเอยดงบประมาณและน าเสนอ ครม.30 เม.ย. 62ครม. ใหความเหนชอบ
30 เม.ย. - 10 พ.ค. 62การรบฟงความคดเหน และสรปรายงานผลการรบฟง น าเสนอ ครม. 14 พ.ค. 62ครม. เหนชอบขอเสนอราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ
15 – 31 พ.ค. 62สงป.จดพมพราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ และเอกสารประกอบ4 ม.ย. 62 ครม.ใหความเหนชอบขอเสนอราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ สงฝายนตบญญต
5 ก.ย. 62 สลค. น าราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ ขนทลเกลาฯ ถวายเพอประกาศใช
14
ขนทบทวน+วางแผนงบประมาณ ขนจดท างบประมาณ ขนอนมตงบประมาณ
ทมา : มตครม.วนท 25 ก.ย. 2561
หลกการ 3R
หลกการ● ทบทวนประสทธภาพการใชจาย
งบประมาณ
● ทบทวนรายการคาใชจายทไมจ าเปน
● ชะลอ/ยกเลก/ปรบลดเปาหมายหรอคาใชจาย
● ปรบลดงานจบ
● ปรบลดแลวสงผลกระทบตอการบรรลเปาหมายการด าเนนภารกจในปถดไป
● น าเงนทไดจากการปรบลดในขนตอน Review และ
Redeploy มาจดสรรเพมเตมใหกบโครงการตาม
นโยบายและยทธศาสตรทมความส าคญจ าเปนเรงดวน
และมความพรอม
3R
แผนความตองการงบลงทน
แผนความตองการงบลงทน
ล าดบท
รายการจ านวนหนวย
หนวยนบ
ราคา ตอหนวย
ค าขอตง (บาท) ป 2562
ภาควชา/โปรแกรมวชาหนวยงาน
จ านวนนศ.
ชน/ป
มอยแลว ประเภทครภณฑ สรปค าชแจง
ใชได ใชไมได ตงใหม ทดแทน ตงเพม เหตผลและความจ าเปนคาครภณฑจดการเรยนการสอนดานวทยาศาสตรสขภาพ
13 8,700,000 0 12 1 12 0
1. ระบบฝกปฏบตการจ าลองสถานการณทางคลนกแบบหนาจอสมผส
1 ชด 4,500,000 4,500,000 พยาบาลศาสตร, แพทยแผนไทย และสาธารณสขศาสตร
775 1
2. เครองคอมพวเตอรแมขายแบบท 2 12 เครอง 350,000 4,200,000 อาคารศนยคอมพวเตอร 15,129 ทกชนป 12 12
บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย
บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย
เพอใหหนวยงานยอยๆภายใตมหาวทยาลยมความสมพนธกน รวมกนท าหนาทอยางผสมกลมกลนเปนองครวมหนงเดยวทมความครบถวนสมบรณ โดยหนวยงานยอยท าหนาทของตนเองอยางเปนระบบ เพอใหการด าเนนงานบรรลวตถประสงคทก าหนดไว น าหลกการจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการมาใช โดยจดท าแผนผงความเชอมโยงจากรางกรอบยทธศาสตรชาตระยะ 20 ป และแผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมฯ ถายทอดมาสแผนการพฒนามหาวทยาลยโดยก าหนดเปาหมายระยะเวลา 1 ป
ค านงถงหลกประหยดและความคมคา และมงใหเกดผลสมฤทธในการใชจายงบประมาณ และเกดประโยชนสงสดตอประเทศ 2
1
เนนการจดท าเปน Project Based สมเหตสมผล มความเปนไปได และคมคาเมอบรณาการแลวมเอกภาพ ประสานสอดคลองและสนบสนนซงกนและกน ไมซ าซอน
3
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
01 การขอตงงบประมาณรายจายของหนวยรบงบประมาณ ตองม
1. เอกสารรายงานเกยวกบสถานะเงนนอกงบประมาณ 2. แผนการใชจายเงนนอก
งบประมาณ
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
แผนการใชจายเงนนอกงบประมาณ
ปงบประมาณ 2561 ตองสอดคลองกบรายงานการเงน
ทน าสงกระทรวงการคลง
ตามมาตรา 70 ของพรบ.วนยการเงน
การคลงของรฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 70
แสดงรายจายจรง
ปงบประมาณ 62 –66 เปนประมาณการใหหนวยรบ
งบประมาณปฏบตตามมาตรา 16 ของพรบ.วนยการเงน
การคลงของรฐ พ.ศ. 2561
น าไปสมทบกบเงนงบประมาณจ านวนเทาไร จ าแนกตามงบรายจาย และ
สอดคลองกบแบบค าของบประมาณท
บนทกในระบบ e-budgeting
รอบระยะเวลาการจดท ารายงานเปน
ปงบประมาณ
02 ใหมการโอนงบประมาณขามหนวยงานได เฉพาะแผนงานบคลากรและแผนงานบรณาการเดยวกน
03การเบกเงนงบประมาณตองแลวเสรจภายในปงบประมาณนน จะขยายเวลาเบกจายไดเฉพาะรายการทไดกอหนผกพนไวกอนสนปงบประมาณ
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561