agb borgloon · verkort schema autonoom gemeentebedrijf borgloon algemene rekening 31/12/2017...

AGB BORGLOON

Jaarrekening 2017

NBB

Q&A - 16/05/2018

Inhoud NBB

Interne jaarrekening

B De balans per 31/12/2017

RR De resultatenrekening over boekjaar 2017

Externe jaarrekening volgens schema NBB

Bijlagen

S-LT Overzicht van de schulden op lange termijn

At Afschrijvingstabel

Vt Verrekeningstabel

DET Detail van balansposten

BTW BTW-omzetaansluiting

Interne jaarrekening

Interne jaarrekening Autonoom Gemeentebedrijf Borgl...Verkort Schema

Algemene rekening 31/12/2017 31/12/2016

Balans na winstverdelingVaste activa - Oprichtingskosten niet inbegrepen 21/28 2.737.847,38 1.623.803,10

Immateriële vaste activa 21 1.100,00 4.400,00

Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken 21100000 5.500,00 5.500,00

Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken 21100009 (4.400,00) (3.300,00)

Informaticamaterieel - bedrijfsmatige goederen 21110000 1.500,00 1.500,00

Informaticamaterieel - gemeenschapsgoederen - afsc 21110009 (1.500,00) (1.500,00)

Plannen en studies 21400000 65.500,00 65.500,00

Plannen en studies - afschrijvingen 21400009 (65.500,00) (63.300,00)

Materiële vaste activa 22/27 2.736.747,38 1.619.403,10

Terreinen en gebouwen 22 1.031.297,75 1.044.149,70

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA 22910000 1.179.371,76 1.179.371,76

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - in uitvoering 22910007 (1.186,32)

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - afschrijvingen 22910009 (223.854,02) (185.630,52)

Overige zakelijke rechten op onroerende goederen - 22930000 79.339,06 54.339,06

Overige zakelijke rechten op onroerende goederen - 22930009 (3.559,05) (2.744,28)

Installaties, machines en uitrusting 23 2.823,96 938,18

Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmat 23500000 3.823,14 1.172,73

Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmat 23500009 (999,18) (234,55)

Meubilair en rollend materieel 24 2.509,87Meubilair - bedrijfsmatige MVA 24500000 2.788,75Meubilair - bedrijfsmatige MVA - Geboekte afschrijvingen 24500009 (278,88)

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 1.700.115,80 574.315,22

Gebouwen - bedrijfsmatige MVA - in uitvoering 27000000 1.700.115,80 574.315,22

Vlottende activa 29/58 3.637.418,63 4.310.845,44

Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 7.460,51 1.684,83

Voorraden 30/36 7.460,51 1.684,83

Grondstoffen, hulpstoffen en handelsgoederen 30000000 7.460,51 1.684,83

Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 3.346.393,92 3.158.083,94

Handelsvorderingen 40 29.548,18 29.546,70

Operationele vorderingen uit ruiltransacties - nom 40000000 29.548,18 29.546,70

Overige vorderingen 41 3.316.845,74 3.128.537,24

Terug te vorderen btw 41100000 497,41

Vorderingen wegens investeringssubsidies - Provinc 41510000 492.806,91 492.806,91

Vorderingen wegens investeringssubsidies - Vlaamse 41510100 2.623.666,25 2.623.666,25

Diverse operationele vorderingen uit niet-ruiltran 41600000 10.000,37

Diverse niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties -no…

41610000 197.934,38

0 41800000 2.438,20 1.566,30

Liquide middelen 54/58 187.167,98 1.053.240,90

Belfius - zichtrekening 55010100 187.167,98 1.053.240,90

Overlopende rekeningen 490/1 96.396,22 97.835,77

Over te dragen kosten 49000000 96.396,22 97.835,77

Totaal van de activa 20/58 6.375.266,01 5.934.648,54

Eigen vermogen 10/15 2.898.283,59 2.875.453,53

Kapitaal 10 25.000,00 25.000,00

Geplaatst kapitaal 100 25.000,00 25.000,00

Kapitaal 10000000 25.000,00 25.000,00

Reserves 13 2.500,00 234,48

Wettelijke reserve 130 2.500,00 234,48

Wettelijke reserve AR 130000 NBB 13000000 2.500,00 234,48

Overgedragen winst (verlies) 14 (13.935,21)

Overgedragen tekort 14100000 (13.935,21)

Kapitaalsubsidies 15 2.870.783,59 2.864.154,26

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000000 592.239,73 592.239,73

First Interne jaarrekening - 1/5

Verkort Schema Autonoom Gemeentebedrijf Borgloon


Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000009 (43.956,32) (39.293,57)

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000010 284.908,51 284.908,51

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000019 (32.371,82) (30.884,36)

Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal 15000030 2.057.183,95 2.057.183,95

Onderzoekspremie beheersplan Stroopfabriek -Invest.subsidies en -s…

15000070 12.779,54

Voorzieningen en uitgestelde belastingen 16 1.478.229,53 1.474.815,95

Uitgestelde belastingen 168 1.478.229,53 1.474.815,95

Uitgestelde belastingen 16800000 1.517.532,57 1.510.952,11

Uitgestelde belastingen 16800009 (39.303,04) (36.136,16)

Schulden 17/49 1.998.752,89 1.584.379,06

Schulden op meer dan één jaar 17 1.559.966,02 1.386.722,01

Financiële schulden 170/4 1.559.966,02 1.386.722,01

Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijkeschulden

172/3 171.320,89 148.449,04

Leasingschulden en soortgelijke schulden in het ka 17200000 146.852,81 148.449,04

Leasingschulden en soortgelijke schulden - PPS-ovk -erfpacht voetbal (2)

17200100 24.468,08

Overige leningen 174/0 1.388.645,13 1.238.272,97

Overige leningen 17490000 481.093,09 520.611,63

Overige leningen - Stroopfabriek 17490010 195.723,48Overige leningen - Historische kapitaalsubsidie te 17490020 704.828,59 711.661,11

Overige leningen - diverse projecten 2016-2017 17490040 6.999,97 6.000,23

Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 437.923,40 196.793,58

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaarvervallen

42 104.219,35 51.740,21

Andere leasingschulden en soortgelijke schulden di 42210000 3.192,46 1.596,23

Lening erfpacht voetbal (2) HIH-Andere leasingschulden ensoortgeli…

42210100 531,92

Overige leningen 42400000 90.662,45 38.164,86

Overige leningen - historische kapitaalsubsidie te 42400020 6.832,52 9.979,05

Overige leningen - diverse projecten 2016-2017 42400040 3.000,00 2.000,07

Financiële schulden 43 139,83 51.779,52

Overige leningen 439 139,83 51.779,52

Overige schulden - vervallen intresten 43900000 139,83 51.779,52

Handelsschulden 44 329.045,34 33.916,25

Leveranciers 440/4 329.045,34 33.916,25

Leveranciers 44000000 219.462,11 24.929,64

Te ontvangen facturen 44400000 109.583,23 8.986,61

Schulden met betrekking tot belastingen,bezoldigingen en sociale lasten

45 2.785,43 1.587,30

Belastingen 450/3 1.786,13 441,00

Te betalen btw 45100000 1.408,13Ingehouden bedrijfsvoorheffing 45300000 378,00 441,00

Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 999,30 1.146,30

Rijksdienst voor sociale zekerheid 45400000 117,30 117,30

Bezoldigingen 45500000 882,00 1.029,00

Overige schulden 47/48 1.733,45 57.770,30

Rechthebbenden uit de bestemming van het resultaat 47100000 1.733,45Ontvangen vooruitbetalingen op niet-ruiltransactie 48300000 57.770,30

Overlopende rekeningen 492/3 863,47 863,47

Over te dragen opbrengsten 49300000 863,47 863,47

Totaal van de passiva 10/49 6.375.266,01 5.934.648,54




ResultatenrekeningBrutomarge 9900 57.040,73 66.532,91

Bedrijfsopbrengsten 70/74 148.869,21

Omzet 70 146.613,21 115.282,59

Opbrengsten streekproductenwinkel 70050030 39.979,03Opbrengsten uit evenementenruimte en Loons Plein 70050040 15.758,79 13.692,40

Bezoeken Stroopfabriek (derdebetalerssysteem) 70100030 12.609,00 63.440,71

Verkopen Bleus 70409991 2.351,76

concessievergoeding voetbalkantine - jeugdhuis 70409992 25.702,52 25.188,80

Opbrengsten uit verhuur van onroerende goederen - 70500012 443,68

Opbrengsten uit verhuur van onroerende goederen - 70500014 1.239,67 1.239,67

Opbrengsten uit verhuur van onroerende goederen - 70500015 9.772,64 8.925,57

Prijssubsidies bezoeken Stroopfabriek 70700000 41.551,56

Andere bedrijfsopbrengsten 74 2.256,00 4.415,57

Schadevergoedingen 74500010 2.256,00 4.415,57

Handelsgoederen, gronden hulpstoffen, diensten endiverse goederen

60/61 91.828,48 53.165,25

Aankopen van handelsgoederen, grond- enhulpstoffen

600/8 40.853,85 10.979,93

Aankopen van dranken 60400010 12.138,28 10.979,93

Aankopen van goederen - Streekproductenwinkel 60400020 28.715,57

Voorraad: afname (toename) 609 (5.775,68) (177,46)

Voorraadwijzigingen van dranken 60910000 106,31 (177,46)

Voorraadwijzigingen van grondstoffen, hulpstoffen enhandelsgoederen

60920000 (5.881,99)

Diensten en diverse goederen 61 56.750,31 42.362,78

Huur en huurlasten van gehuurde onroerende goedere 61008000 9.112,17 8.918,25

Benodigdheden voor gebouwen 61030010 6.559,86 5.220,21

Elektriciteit 61100000 10.335,56 3.760,43

Gas 61110000 652,32Water 61130000 3.962,80 1.900,96

Brandverzekering 61201000 3.112,97 3.046,50

Burgerlijke aansprakelijkheid 61201500 625,00 625,00

Overige verzekeringen 61209999 823,18 823,18

Erelonen en vergoedingen notarissen, deurwaarders, 61310010 2.491,65 447,91

Erelonen en vergoedingen bedrijfsrevisoren 61310021 2.400,00 2.050,00

Erelonen en vergoedingen boekhouding 61310022 2.880,00 5.511,67

Zitpenningen 61310041 1.260,00 1.470,00

patronale bijdragen op zitpenningen 61310042 117,30 117,30

Aankondigingen/bekendmakingen 61319040 68,23 249,13

Andere erelonen en vergoedingen - gidsen stroopfab 61399998 1.980,00 1.425,00

Communicatiekosten telefoon en internet 61410040 329,02Administratief drukwerk en kopierkosten 61410060 185,00 185,00

Aankoop klein hard- en softwaremateriaal 61420010 5.574,64Beheers- en werkingskosten van computermateriaal e 61428000 2.559,01 2.130,48

Restaurantkosten 61430040 164,41 81,50

Huur technische materieel 61502000 1.557,19 4.400,26

Afschrijvingen en waardeverminderingen opoprichtingskosten, op immateriële en materiële vasteactiva

630 43.381,78 47.706,87

Afschrijvingen op imMVA 63010000 3.300,00 8.700,00

Afschrijvingen op MVA 63020000 40.081,78 39.006,87

Andere bedrijfskosten 640/8 3.300,25 1.657,95

Onroerende voorheffing 64000000 1.650,25 1.657,95

Vergoeding schadegevallen 64300000 1.650,00

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) 9901 10.358,70 17.168,09

Financiële opbrengsten 75/76B 6.156,46 4.321,77

Recurrente financiële opbrengsten 75 6.156,46 4.321,77

In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkin 75300000 6.150,21 4.321,77




Andere financi?e opbrengsten 75999999 6,25

Waarvan: kapitaal- en interestsubsidies 753 6.150,21 4.321,77

In resultaat genomen kapitaalsubsidies en schenkin 75300000 6.150,21 4.321,77

Financiële kosten 65/66B 1.747,86 1.521,54

Recurrente financiële kosten 65 1.747,86 1.521,54

Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden 65000000 139,83Verdiscontering erfpacht 65000001 1.525,39 1.438,59

Debetintresten bankrekeningen 65700010 82,64 82,95

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting 9903 14.767,30 19.968,32

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 780 3.166,88 9.175,32

0 78000000 3.166,88 9.175,32

Winst (Verlies) van het boekjaar 9904 17.934,18 29.143,64

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar 9905 17.934,18 29.143,64




ResultaatverwerkingTe bestemmen winst (verlies) 9906 3.998,97 (13.935,21)

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (9905) 17.934,18 29.143,64

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar 14P (13.935,21) (43.078,85)

0 69000000 13.935,21 43.078,85

Toevoeging aan het eigen vermogen 691/2 2.265,52

aan de wettelijke reserve 6920 2.265,52Toevoeging wettelijke reserve 69200000 2.265,52

Over te dragen winst (verlies) (14) (13.935,21)

Over te dragen overschot van het boekjaar 69300000 29.143,64

Over te dragen tekort van het boekjaar 79300000 43.078,85

Uit te keren winst 694/7 1.733,45

Vergoeding van het kapitaal 694 1.733,45Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 69400000 1.733,45


Externe jaarrekening volgens schema NBB

20 1 NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VKT 1

JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN

IDENTIFICATIEGEGEVENS

NAAM: .........................................................................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................................................................................

Rechtsvorm: ................................................................................................................................................................................................

Adres: ....................................................................................................................................................... Nr.: .................. Bus: ...............

Postnummer: ........................... Gemeente: .............................................................................................................................................

Land: ...........................................................

Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van ..............................................................................................................

Internetadres1: . ...........................................................................................................................................................................

Ondernemingsnummer

DATUM / / van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van

bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

JAARREKENING

goedgekeurd door de algemene vergadering van / /

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van / / tot / /

Vorig boekjaar van / / tot / /

De bedragen van het vorige boekjaar zijn / zijn niet2 identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

Totaal aantal neergelegde bladen: ......................... Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd

omdat ze niet dienstig zijn: ..........................................................................................................................................................................

1 Facultatieve vermelding. 2 Schrappen wat niet van toepassing is.

Speelhof 10

3840 Borgloon

België

Antwerpen, afdeling Tongeren

BE 0820.533.292

28 04 2009

28 06 2018

01 01 2017 31 12 2017

01 01 2016 31 12 2016

XXXXXX

16

6.1.3, 6.2, 6.4, 6.7, 6.9, 7.1, 7.2, 8, 9, 10, 11, 12

EUR

JAARREKENING IN EURO (2 decimalen)

Autonoom Gemeentebedrijf Borgloon

Autonoom Gemeentebedrijf

Danny DeneukerVoorzitter van de Raad van Bestuur

Handtekening(naam en hoedanigheid)

OCR9002

Nr. VKT 2.1

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN

AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de

onderneming

BE 0820.533.292

Danny DeneukerGroenendaalstraat 4 bus A, 3840 Borgloon, België

Voorzitter van de Raad van Bestuur22/01/2013 - 22/01/2019

Frederic DebuystSint-Truidersteenweg 247, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/01/2013 - 22/09/2015

Marilou VanmuysenVilsterbron 32, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/01/2013 - 22/01/2019

Els JansenTongersesteenweg 310, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/01/2013 - 22/09/2015

Vera GerritsSint-Truidersteenweg 160, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/01/2013 - 22/09/2015

Ludo VansimpsenTongersesteenweg 329, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/01/2013 - 22/09/2015

Eric AwoutersJesserenstraat 38, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/01/2013 - 22/01/2019

Kim MommenMellenstraat 58 bus A, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/09/2015 - 22/01/2019

Wim LambrechtsSint-Truidersteenweg 433 bus 1, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/09/2015 - 22/01/2019

Veronique SmetsSmisstraat 1 bus A, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/09/2015 - 22/01/2019

Loes OryStationsstraat 47, 3840 Borgloon, België

Bestuurder22/09/2015 - 22/01/2019

Vera LeemansHalingenstraat 1, 3806 Velm, België

Adviserend, niet-stemgerechtigd22/01/2013 - 22/01/2019

Hilde ThononRomeinse Kassei 160, 3700 Tongeren, België

Adviserend, niet-stemgerechtigd22/01/2013 - 22/01/2019

Callens, Pirenne & C°Nr.: BE 0427.897.088Luikersteenweg 232 bus 4, 3500 Hasselt, BelgiëLidmaatschapsnr.: B00003

Commissaris

Vertegenwoordigd door:

Maris Marc(Bedrijfsrevisor)Luikersteenweg 232 bus 4, 3500 Hasselt, BelgiëLidmaatschapsnr.: A01728

First - VKT2017 - 2 / 16

Nr. VKT 2.2

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe

gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale

beroepen.

De jaarrekening werd / werd niet∗∗∗∗ geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de

commissaris is.

In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of

bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:

A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming∗∗,

B. Het opstellen van de jaarrekening∗∗,

C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of

D. Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen

hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en

zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

∗ Schrappen wat niet van toepassing is. ∗∗ Facultatieve vermelding.

BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 3 / 16

XXX

Naam, voornamen, beroep en woonplaatsLidmaatschaps-

nummer

Aard van deopdracht

(A, B, C en/of D)

Q&A BVBANr.: BE 0434.076.186Durmakker 25, 9940 Evergem, België

224784 3 N 88 B

Vertegenwoordigd door:

Marc Goossens(Accountant, Belastingconsulent)Kleinendries 48, 1861 Wolvertem, België

13217 2 N 70

First - VKT2017 - 3 / 16

JAARREKENING

BALANS NA WINSTVERDELING

Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar

ACTIVA

OPRICHTINGSKOSTEN ............................................................... 20 ............................. .............................

VASTE ACTIVA ........................................................................... 21/28 2.737.847,38 1.623.803,10

Immateriële vaste activa .......................................................... 6.1.1 21 1.100,00 4.400,00

Materiële vaste activa .............................................................. 6.1.2 22/27 2.736.747,38 1.619.403,10

Terreinen en gebouwen ......................................................... 22 1.031.297,75 1.044.149,70

Installaties, machines en uitrusting ........................................ 23 2.823,96 938,18

Meubilair en rollend materieel ............................................... 24 2.509,87 .............................

Leasing en soortgelijke rechten ............................................. 25 ............................. .............................

Overige materiële vaste activa .............................................. 26 ............................. .............................

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ................................ 27 1.700.115,80 574.315,22

Financiële vaste activa ............................................................ 6.1.3 28 ............................. .............................

VLOTTENDE ACTIVA ................................................................... 29/58 3.637.418,63 4.310.845,44

Vorderingen op meer dan één jaar ......................................... 29 ............................. .............................

Handelsvorderingen .............................................................. 290 ............................. .............................

Overige vorderingen .............................................................. 291 ............................. .............................

Voorraden en bestellingen in uitvoering ................................ 3 7.460,51 1.684,83

Voorraden .............................................................................. 30/36 7.460,51 1.684,83

Bestellingen in uitvoering ....................................................... 37 ............................. .............................

Vorderingen op ten hoogste één jaar ..................................... 40/41 3.346.393,92 3.158.083,94

Handelsvorderingen .............................................................. 40 29.548,18 29.546,70

Overige vorderingen .............................................................. 41 3.316.845,74 3.128.537,24

Geldbeleggingen ...................................................................... 50/53 ............................. .............................

Liquide middelen ...................................................................... 54/58 187.167,98 1.053.240,90

Overlopende rekeningen ......................................................... 490/1 96.396,22 97.835,77

TOTAAL VAN DE ACTIVA ........................................................ 20/58 6.375.266,01 5.934.648,54

Nr. VKT 3.1BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 4 / 16


PASSIVA

EIGEN VERMOGEN ..................................................................... 10/15 2.898.283,59 2.875.453,53

Kapitaal ..................................................................................... 10 25.000,00 25.000,00

Geplaatst kapitaal .................................................................. 100 25.000,00 25.000,00

Niet-opgevraagd kapitaal 4 .................................................... 101 ............................. .............................

Uitgiftepremies ......................................................................... 11 ............................. .............................

Herwaarderingsmeerwaarden ................................................. 12 ............................. .............................

Reserves ................................................................................... 13 2.500,00 234,48

Wettelijke reserve .................................................................. 130 2.500,00 234,48

Onbeschikbare reserves ........................................................ 131 ............................. .............................

Voor eigen aandelen ......................................................... 1310 ............................. .............................

Andere .............................................................................. 1311 ............................. .............................

Belastingvrije reserves .......................................................... 132 ............................. .............................

Beschikbare reserves ............................................................ 133 ............................. .............................

Overgedragen winst (verlies) ........................................(+)/(-) 14 ............................. -13.935,21

Kapitaalsubsidies ..................................................................... 15 2.870.783,59 2.864.154,26

Voorschot aan de vennoten op de verdeling van hetnetto-actief 5 .............................................................................. 19 ............................. .............................

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN .................... 16 1.478.229,53 1.474.815,95

Voorzieningen voor risico's en kosten ................................... 160/5 ............................. .............................

Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ............................ 160 ............................. .............................

Fiscale lasten ......................................................................... 161 ............................. .............................

Grote herstellings- en onderhoudswerken ............................. 162 ............................. .............................

Milieuverplichtingen ............................................................... 163 ............................. .............................

Overige risico's en kosten ...................................................... 164/5 ............................. .............................

Uitgestelde belastingen ........................................................... 168 1.478.229,53 1.474.815,95

__________________________4 Bedrag in mindering te brengen van het geplaatste kapitaal

5 Bedrag in mindering te brengen van de andere bestanddelen van het eigen vermogen

Nr. VKT 3.2BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 5 / 16


SCHULDEN ................................................................................. 17/49 1.998.752,89 1.584.379,06

Schulden op meer dan één jaar .............................................. 6.3 17 1.559.966,02 1.386.722,01

Financiële schulden ............................................................... 170/4 1.559.966,02 1.386.722,01Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijkeschulden ........................................................................... 172/3 171.320,89 148.449,04

Overige leningen ............................................................... 174/0 1.388.645,13 1.238.272,97

Handelsschulden ................................................................... 175 ............................. .............................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... 176 ............................. .............................

Overige schulden ................................................................... 178/9 ............................. .............................

Schulden op ten hoogste één jaar .......................................... 6.3 42/48 437.923,40 196.793,58

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42 104.219,35 51.740,21

Financiële schulden ............................................................... 43 139,83 51.779,52

Kredietinstellingen ............................................................ 430/8 ............................. .............................

Overige leningen ............................................................... 439 139,83 51.779,52

Handelsschulden ................................................................... 44 329.045,34 33.916,25

Leveranciers ..................................................................... 440/4 329.045,34 33.916,25

Te betalen wissels ............................................................ 441 ............................. .............................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... 46 ............................. .............................Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen ensociale lasten ......................................................................... 45 2.785,43 1.587,30

Belastingen ....................................................................... 450/3 1.786,13 441,00

Bezoldigingen en sociale lasten ....................................... 454/9 999,30 1.146,30

Overige schulden ................................................................... 47/48 1.733,45 57.770,30

Overlopende rekeningen ......................................................... 492/3 863,47 863,47

TOTAAL VAN DE PASSIVA ..................................................... 10/49 6.375.266,01 5.934.648,54

Nr. VKT 3.2BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 6 / 16

RESULTATENREKENING


Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskostenBrutomarge ..................................................................(+)/(-) 9900 57.040,73 66.532,91

Waarvan: niet-recurrente bedrijfsopbrengsten ................. 76A ............................. .............................

Omzet* .............................................................................. 70 ............................. .............................Handelsgoederen, gronden hulpstoffen, diensten endiverse goederen* ............................................................. 60/61 ............................. .............................

Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ..............(+)/(-) 6.4 62 ............................. .............................Afschrijvingen en waardeverminderingen opoprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa 630 43.381,78 47.706,87Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen inuitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen(terugnemingen) ..........................................................(+)/(-) 631/4 ............................. .............................Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen(bestedingen en terugnemingen) .................................(+)/(-) 635/8 ............................. .............................

Andere bedrijfskosten ............................................................ 640/8 3.300,25 1.657,95

Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ..(-) 649 ............................. .............................

Niet-recurrente bedrijfskosten ............................................... 66A ............................. .............................

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) .......................................(+)/(-) 9901 10.358,70 17.168,09

Financiële opbrengsten ........................................................... 6.4 75/76B 6.156,46 4.321,77

Recurrente financiële opbrengsten ........................................ 75 6.156,46 4.321,77

Waarvan: kapitaal- en interestsubsidies ........................... 753 6.150,21 4.321,77

Niet-recurrente financiële opbrengsten ................................. 76B ............................. .............................

Financiële kosten ..................................................................... 6.4 65/66B 1.747,86 1.521,54

Recurrente financiële kosten ................................................. 65 1.747,86 1.521,54

Niet-recurrente financiële kosten ........................................... 66B ............................. .............................

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting .........(+)/(-) 9903 14.767,30 19.968,32

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen .......................... 780 3.166,88 9.175,32

Overboeking naar de uitgestelde belastingen ....................... 680 ............................. .............................

Belastingen op het resultaat .........................................(+)/(-) 67/77 ............................. .............................

Winst (Verlies) van het boekjaar ...................................(+)/(-) 9904 17.934,18 29.143,64

Onttrekking aan de belastingvrije reserves ........................... 789 ............................. .............................

Overboeking naar de belastingvrije reserves ........................ 689 ............................. .............................

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..........(+)/(-) 9905 17.934,18 29.143,64

* Facultatieve vermelding.

Nr. VKT 4BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 7 / 16

RESULTAATVERWERKING

Codes Boekjaar Vorig boekjaar

Te bestemmen winst (verlies) ................................................................(+)/(-) 9906 3.998,97 -13.935,21

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ...................................(+)/(-) (9905) 17.934,18 29.143,64

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar .........................(+)/(-) 14P -13.935,21 -43.078,85

Onttrekking aan het eigen vermogen .............................................................. 791/2 ............................. .............................

Toevoeging aan het eigen vermogen .............................................................. 691/2 2.265,52 .............................

aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies ..................................................... 691 ............................. .............................

aan de wettelijke reserve ................................................................................ 6920 2.265,52 .............................

aan de overige reserves ................................................................................. 6921 ............................. .............................

Overgedragen winst (verlies) .................................................................(+)/(-) (14) ............................. -13.935,21

Tussenkomst van de vennoten in het verlies ................................................. 794 ............................. .............................

Uit te keren winst ............................................................................................... 694/7 1.733,45 .............................

Vergoeding van het kapitaal ........................................................................... 694 1.733,45 .............................

Bestuurders of zaakvoerders .......................................................................... 695 ............................. .............................

Werknemers ................................................................................................... 696 ............................. .............................

Andere rechthebbenden ................................................................................. 697 ............................. .............................

Nr. VKT 5BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 8 / 16

TOELICHTING

STAAT VAN DE VASTE ACTIVA


IMMATERIËLE VASTE ACTIVA

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ......................................... 8059P xxxxxxxxxxxxxxx 72.500,00

Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ................ 8029 ........................

Overdrachten en buitengebruikstellingen ....................................................... 8039 ........................

Overboekingen van een post naar een andere ....................................(+)/(-) 8049 ........................

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ......................................... 8059 72.500,00

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ........ 8129P xxxxxxxxxxxxxxx 68.100,00

Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt .......................................................................................................... 8079 3.300,00

Teruggenomen ............................................................................................... 8089 ........................

Verworven van derden .................................................................................... 8099 ........................

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen .................................. 8109 ........................

Overgeboekt van een post naar een andere ........................................(+)/(-) 8119 ........................

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ........ 8129 71.400,00

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...................................... (21) 1.100,00

Nr. VKT 6.1.1BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 9 / 16


MATERIËLE VASTE ACTIVA

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ......................................... 8199P xxxxxxxxxxxxxxx 1.808.012,45

Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ................ 8169 1.157.426,06

Overdrachten en buitengebruikstellingen ....................................................... 8179 ........................

Overboekingen van een post naar een andere ....................................(+)/(-) 8189 ........................

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ......................................... 8199 2.965.438,51

Meerwaarden per einde van het boekjaar ....................................................... 8259P xxxxxxxxxxxxxxx ........................

Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt .......................................................................................................... 8219 ........................


Afgeboekt ........................................................................................................ 8239 ........................


Meerwaarden per einde van het boekjaar ....................................................... 8259 ........................

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ........ 8329P xxxxxxxxxxxxxxx 188.609,35

Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt .......................................................................................................... 8279 40.081,78

Teruggenomen ............................................................................................... 8289 ........................


Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen .................................. 8309 ........................


Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ........ 8329 228.691,13

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...................................... (22/27) 2.736.747,38

Nr. VKT 6.1.2BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 10 / 16

STAAT VAN DE SCHULDEN

Codes Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR,

NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ......................................... (42) 104.219,35

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar . 8912 233.699,79

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ............................................ 8913 1.326.266,23

GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva)

Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schuldenFinanciële schulden ............................................................................................................................ 8921 ........................

Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden ....................................................... 891 ........................

Overige leningen ............................................................................................................................ 901 ........................

Handelsschulden ................................................................................................................................. 8981 ........................

Leveranciers ................................................................................................................................... 8991 ........................

Te betalen wissels .......................................................................................................................... 9001 ........................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ..................................................................................... 9011 ........................

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ............................................................. 9021 ........................

Overige schulden ................................................................................................................................ 9051 ........................

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ............................... 9061 ........................

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activavan de onderneming

Financiële schulden ............................................................................................................................ 8922 ........................

Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden ....................................................... 892 ........................

Overige leningen ............................................................................................................................ 902 ........................

Handelsschulden ................................................................................................................................. 8982 ........................

Leveranciers ................................................................................................................................... 8992 ........................

Te betalen wissels .......................................................................................................................... 9002 ........................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ..................................................................................... 9012 ........................

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ........................................ 9022 ........................

Belastingen ..................................................................................................................................... 9032 ........................

Bezoldigingen en sociale lasten ..................................................................................................... 9042 ........................

Overige schulden ................................................................................................................................ 9052 ........................

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofdop activa van de onderneming ............................................................................................................. 9062 ........................

Nr. VKT 6.3BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 11 / 16

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN

Codes Boekjaar

DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN

ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN ................................................. 9149 ........................

WaarvanDoor de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop ..................................................... 9150 ........................

ZAKELIJKE ZEKERHEDEN

Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld ofonherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming

Hypotheken

Boekwaarde van de bezwaarde activa ........................................................................................... 9161 ........................

Bedrag van de inschrijving ............................................................................................................. 9171 ........................

Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving ..................................................................... 9181 ........................

Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa ............................................... 9191 ........................

Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa .................................. 9201 ........................

Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld ofonherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden

Hypotheken

Boekwaarde van de bezwaarde activa ........................................................................................... 9162 ........................

Bedrag van de inschrijving ............................................................................................................. 9172 ........................

Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving ..................................................................... 9182 ........................

Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa ............................................... 9192 ........................

Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa .................................. 9202 ........................

Boekjaar

BEDRAG, AARD EN VORM VAN BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE

VERPLICHTINGEN

........................................................................................................................................................................ ........................

........................................................................................................................................................................ ........................

........................................................................................................................................................................ ........................

........................................................................................................................................................................ ........................

Nr. VKT 6.5BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 12 / 16

REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN

Beknopte beschrijving

Genomen maatregelen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken

Codes Boekjaar

PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN

Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk .................... 9220 ........................

Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend

Boekjaar

AARD, ZAKELIJK DOEL EN FINANCIËLE GEVOLGEN VAN BUITENBALANS REGELINGEN

Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voorzover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling vande financiële positie van de vennootschap

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

Boekjaar

ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN (met inbegrip van deze die nietkunnen worden becijferd)

Concessie voetbal ............................................................................................................................................. 25.702,52

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

Nr. VKT 6.5BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 13 / 16

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN, BESTUURDERS,ZAAKVOERDERS EN COMMISSARIS(SEN)

Codes Boekjaar

VERBONDEN OF GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN

Waarborgen toegestaan in hun voordeel ............................................................................................ 9294 ........................

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel .................................................. 9295 ........................

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING

RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE

ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF

ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

Uitstaande vorderingen op deze personen ......................................................................................... 9500 ........................

Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen ofbedragen waarvan werd afgezien

Codes Boekjaar

Waarborgen toegestaan in hun voordeel ............................................................................................ 9501 ........................

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel .................................................. 9502 ........................

Boekjaar

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)

Mandaatfee revisor (boekjaar 2017) .................................................................................................................. 2.400,00

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

TRANSACTIES BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN DIE DIRECT OF INDIRECT ZIJN AANGEGAAN

Boekjaar

Met de personen die een deelneming in de vennootschap in eigendom hebben

Aard van de transactienihil .................................................................................................................................................................... 0,00

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

Met de ondernemingen waarin de vennootschap zelf een deelneming heeft


............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

Met de leden van de leidinggevende, toezichthoudende of bestuursorganen van de vennootschap


............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

............................................................................................................................................................................. ........................

Nr. VKT 6.6BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 14 / 16

WAARDERINGSREGELS

De waarderingsregels zijn in overeenstemming met art. 28 KB 30/01/2001 tot uitvoering van het

wetboek vennootschappen.

Volgende waarderingsregels worden vastgelegd:

- Oprichtingskosten: af te schrijven over 5 jaar

- Materiële en immateriële vaste activa met beperkte levensduur: afschrijving volgens economisch

verantwoorde gebruiksduur:

* Licenties en software: 5 jaar

* Gebouwen (inclusief bijkomende kosten): 33 jaar

* Onderhoud gebouwen en uitrusting van gronden: maximaal 15 jaar

* Meubilair : 10 jaar

* Computers : 3 jaar

* Uitrustingsgoederen en installaties: 5/10/15 jaar

* Goederen in erfpacht: duur overeenkomst

- Materiële en immateriële vaste activa met ‘onbeperkte’ gebruiksduur: waardeverminderingen te

boeken ingeval van duurzame minderwaarde of ontwaarding

- Vaste activa: worden niet geherwaardeerd en worden lineair afgeschreven

- Vorderingen: waardering aan nominale waarde (eventueel waardeverminderingen te boeken, bij

onzekerheid omtrent de inbaarheid)

- Vlottende activa en passiva in vreemde munt : waardering aan slotkoers

- Schulden: waardering aan nominale waarde

- Voorraden: worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde (volgens LIFO-methode) of tegen

marktwaarde indien lager

Opmerkingen:

- aanvullende of uitzonderlijke afschrijvingen indien wegens technische, economische of

technologische omstandigheden de boekhoudkundige waarde hoger is dan de werkelijke gebruikswaarde

- voorzieningen voor risico’s en kosten aan te leggen bij verliezen en kosten die naar hun aard

duidelijk kunnen omschreven worden, die op balansdatum zeer waarschijnlijk of zeker zijn, doch

waarvan de juiste afloop en de grootteorde van het bedrag niet vaststaat.

Reële en individuele waardering van elk risico op te nemen onder deze rubriek.

Ingevolge artikel 94/96, 6° van het Wetboek van vennootschappen dient de Raad van Bestuur de

toepassing van de waarderingsregels in de veronderstelling van de continuïteit te verantwoorden. De

Raad van Bestuur is van oordeel dat de continuïteit niet in het gedrang komt. Teneinde de

continuïteit van de openbare dienstverlening door het bedrijf voortdurend te kunnen waarborgen kent

de gemeente aan het bedrijf een prijssubsidie toe op basis van een voorafbepaalde factor.

Een restauratiepremie werd door Minister Bourgeois toegekend op datum van 26.03.2012. Het

restauratiepremiebesluit voorziet wat volgt in verband met de termijn:

“Afdeling V. In acht te nemen voorwaarden

Art. 9. § 1. De restauratiewerkzaamheden waarvoor een restauratiepremie is toegekend, moeten

volledig worden uitgevoerd. Uiterlijk binnen een termijn van vijf jaar na de toekenning van de

restauratiepremie, moeten de restauratiewerkzaamheden zijn uitgevoerd, voorlopig opgeleverd en moet

het in artikel 13 vermelde saldo zijn aangevraagd. Indien hieraan niet wordt voldaan, wordt de

premienemer ambtshalve geacht afstand te doen van de premie en moet hij de eventueel in artikel 11

vermelde ontvangen voorschotten terugbetalen aan het Vlaamse Gewest, dat ze na inhouding van het

eigen aandeel zal uitkeren aan de rechthebbende overheden in verhouding tot de door elk van hen

toegekende bedragen.

§ 2. In geval van overmacht, kan slechts na grondige motivatie en met toelating van het agentschap

een afwijking op deze regel worden toegestaan.”

Een ontmoeting met het kabinet Bourgeois heeft plaats gevonden in september 2013. Cfr. notulen van

Nr. VKT 6.8BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 15 / 16

18.09.2013 van de Raad van Bestuur van het AGBB: “In verband met de ontmoeting met het kabinet van

laatstgenoemde (Bourgeois) (…) . In verband met de gereserveerde subsidies voor een periode van 5

jaren, behoort een verlenging tot de mogelijkheden, indien verantwoord. (…).”

Op datum van 13 oktober 2016 werd een termijnverlenging van de restauratiepremie tot 31.12.2019

door het Agentschap voor Onroerend erfgoed goedgekeurd, de termijn binnen dewelke het saldo moet

opgevraagd worden. De restauratiewerken zijn gestart op datum van 1 februari 2017 en zullen duren

tot eind 2018.

Nr. VKT 6.8BE 0820.533.292

First - VKT2017 - 16 / 16

Overzicht van de schulden op lange termijn

Afschrijvingstabel

Verrekeningstabel

Detail van balansposten

BTW-omzetaansluiting

Bijlagen

AGB BORGLOON

SCHULDEN OP LANGE TERMIJN

Verschil werkelijk -

voorzien

Som terug te betalen

in 2018

Voorziene aflossingen

2017 *

Werkelijke aflossingen

2017 *

FINANCIËLE SCHULDEN Som bedrag van de

leningen

Som omgezette

bedragen

Som resterende

schuld 2017

SLT-1

AGB BORGLOON


171 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* = inclusief aflossingen op volledig afgeloste leningen

172 183.026,42 183.026,42 173.183,08 1.596,23 1.862,19 265,96 1.862,19

158.026,42 158.026,42 148.449,04 1.596,23 1.596,23 0,00 1.596,23

25.000,00 25.000,00 24.734,04 0,00 265,96 265,96 265,96


1733 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Leasingschulden en soortgelijke schulden

Obligatieleningen

Erfpacht voetbal

Erfpacht voetbal

Schulden aan kredietinstellingen aangegaan door het bestuur

Leningen ten laste van het bestuur

Leningen ten laste van hogere overheden

SLT-2

AGB BORGLOON


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


1734 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


174 1.609.294,17 1.609.294,17 1.437.996,19 50.143,98 51.143,91 999,93 49.351,06

665.604,83 665.604,83 520.611,63 38.164,86 38.164,86 0,00 39.518,54

732.965,82 732.965,82 711.661,11 9.979,05 9.979,05 0,00 6.832,52

10.000,37 10.000,37 6.000,23 2.000,07 2.000,07 0,00 2.000,07

4.999,67 4.999,67 3.999,74 0,00 999,93 999,93 999,93

195.723,48 195.723,48 195.723,48 0,00 0,00 0,00 0,00


Schulden aan kredietinstellingen wegens borgstelling

Overige leningen

Lening investeringen tem 2015

Lening Voetbalkantine

Sanerings- en consolidatieleningen

Leningen ten laste van derden

Lening investeringen 2016

Lening investeringen 2017 - overige uitgaven (saldo 2016)

Lening investeringen 2017 - restauratie stroopfabriek

SLT-3

AGB BORGLOON


175/9 0,00

18 0,00

Som resterende

schuld 31/12/2017

Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties

ANDERE SCHULDEN OP LT

Schulden op lange termijn uit niet-ruiltransacties

SLT-4

AGB Borgloon

AFSCHRIJVINGSTABEL PER 31/12/2017

Alg Rek Omschrijving Waarde Jaar aanschaf %Reeds

geboekte afschrijving

Afschrijving 2017

Totale afschrijving

Boekwaarde

Licentie Proacc 1.500,00 2011 20,00% 1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 Software BBC 5.500,00 2014 20,00% 3.300,00 1.100,00 4.400,00 1.100,00

21110000 Software 7.000,00 4.800,00 1.100,00 5.900,00 1.100,00

Studie Fruiterfgoed 27.500,00 2011 20,00% 27.500,00 0,00 27.500,00 0,00 Studie Fruiterfgoed Vervolg 11.000,00 2012 20,00% 11.000,00 0,00 11.000,00 0,00 Conceptstudie 16.000,00 2012 20,00% 16.000,00 0,00 16.000,00 0,00 Studie Fruiterfgoed 11.000,00 2013 20,00% 8.800,00 2.200,00 11.000,00 0,00

21400000 Studies 65.500,00 63.300,00 2.200,00 65.500,00 0,00

Buitensignalisatie 833,95 2010 20,00% 833,95 0,00 833,95 0,00 klever activi stroop 175,00 2010 20,00% 175,00 0,00 175,00 0,00 vs 1 stroopfabriek 91.393,24 2010 3,03% 19.384,85 2.769,22 22.154,07 69.239,17 vs 1 schoorsteen 64.092,38 2010 3,03% 13.594,22 1.942,00 15.536,22 48.556,16 vs 1 kerk 154.101,87 2010 3,03% 32.685,56 4.669,29 37.354,85 116.747,02 vs 2 (eindstaat) 8.226,62 2010 3,03% 1.744,91 249,27 1.994,18 6.232,44 2e vs schoorsteen 54.387,92 2010 3,03% 11.535,84 1.647,95 13.183,79 41.204,13 vs 3, schoorsteen 1.802,40 2010 3,03% 382,28 54,61 436,89 1.365,51 technisch vooronderz 30.675,00 2010 3,03% 6.506,26 929,45 7.435,71 23.239,29 veiligheidscoordinat 5.177,26 2010 3,03% 1.098,11 156,87 1.254,98 3.922,28 10% eindsaldo BE con 126,77 2010 3,03% 26,88 3,84 30,72 96,05 Verwelkomingsbord 175,00 2011 20,00% 175,00 0,00 175,00 0,00 Fase 1 erelonen 12.798,05 2011 3,20% 2.460,89 409,54 2.870,43 9.927,62 Fase 1 erelonen 871,82 2011 3,20% 167,65 27,90 195,55 676,27 Eindsaldo VCV BE 575,25 2011 3,20% 110,62 18,41 129,03 446,22 Voetbalkantine 728.761,20 2013 3,03% 88.328,12 22.081,46 110.409,58 618.351,62 wandconsole 388,58 2013 20,00% 310,88 77,70 388,58 0,00 spandoeken 458,96 2013 20,00% 367,16 91,80 458,96 0,00 Krimpfolie 3.885,12 2013 20,00% 3.108,09 777,03 3.885,12 0,00 Sanitaircontainer 10.465,00 2015 3,03% 634,18 317,09 951,27 9.513,73 Waterontharder 4.150,37 2016 20,00% 830,07 830,07 1.660,15 2.490,22 Herstelling balvangnet 5.850,00 2016 20,00% 1.170,00 1.170,00 2.340,00 3.510,00

22910000 Uitrusting gebouwen 1.179.371,76 185.630,52 38.223,50 223.854,03 955.517,73

Erfpacht voetbal 54.339,06 2012 1,01% 2.744,28 548,82 3.293,10 51.045,96 Erfpacht voetbal 2 25.000,00 2017 1,06% 0,00 265,95 265,95 24.734,05

22930000 Vaste activa in erfpacht 79.339,06 2.744,28 814,77 3.559,05 75.780,01

Sony led 1.172,73 2016 20,00% 234,55 234,55 469,09 703,64 Schrob - zuigmachine 2.650,41 2017 20,00% 0,00 530,08 530,08 2.120,33

23500000 Machines, exploitatiemateriaal en uitrusting 3.823,14 234,55 764,63 999,17 2.823,97

Klaptafels - stoelen 2.788,75 2017 10,00% 0,00 278,88 278,88 2.509,88

24500000 Meubilair 2.788,75 0,00 278,88 278,88 2.509,88

AFSCHRIJVINGSTABEL PER 31/12/2016

Erelonen architect fase 2 43.412,14 2010 0,00% 0,00 0,00 0,00 43.412,14 Erelonen architect fase 2 136.583,88 2011 0,00% 0,00 0,00 0,00 136.583,88 Erelonen architect fase 2 212.124,86 2011 0,00% 0,00 0,00 0,00 212.124,86 Erelonen architect fase 2 41.866,32 2011 0,00% 0,00 0,00 0,00 41.866,32 Erelonen architect fase 2 48.406,69 2012 0,00% 0,00 0,00 0,00 48.406,69 Erelonen stroopfabriek 18.054,60 2015 0,00% 0,00 0,00 0,00 18.054,60 Erelonen 'Hal Lagertanks' (stroopfabriek) 1.980,00 2015 0,00% 0,00 0,00 0,00 1.980,00 Erelonen 'Hal Lagertanks' (stroopfabriek) 5.040,00 2015 0,00% 0,00 0,00 0,00 5.040,00 Erelonen stroopfabriek 65.660,41 2016 0,00% 0,00 0,00 0,00 65.660,41 Bouwkost stroopfabriek (vs 1 - 10) 867.502,99 2017 0,00% 0,00 0,00 0,00 867.502,99 Sloop aardgas stroopfabriek 522,77 2017 0,00% 0,00 0,00 0,00 522,77 Schilderwerken stroopfabriek 51.565,24 2017 0,00% 0,00 0,00 0,00 51.565,24 Erelonen stroopfabriek 168.789,85 2017 0,00% 0,00 0,00 0,00 168.789,85 Verwarming stroopfabriek 29.800,00 2017 0,00% 0,00 0,00 0,00 29.800,00 Veiligheidscoördinatie 8.806,05 2017 0,00% 0,00 0,00 0,00 8.806,05

2700000022910007 Vaste activa in aanbouw en vooruitbetalingen 1.700.115,80 0,00 0,00 0,00 1.700.115,80

TOTAAL 3.037.938,51 256.709,35 43.381,78 300.091,13 2.737.847,38

AGB Borgloon VERREKENINGSTABEL PER 31/12/2017

Alg Rek Omschrijving WaardeJaar

aanschaf%

Reeds geboekte verrekening

Verrekening 2017

Totale verrekening

Boekwaarde

Fase 1 Perceel 1 Vlaamse Gemeenschap 77.065,15 2010 3,03% 16.345,73 2.335,07 18.680,80 58.384,35 Fase 1 Perceel 2 Vlaamse Gemeenschap 53.901,59 2010 3,03% 11.432,70 1.633,22 13.065,92 40.835,67 Fase 1 Perceel 3 Vlaamse Gemeenschap 92.139,20 2010 3,03% 19.543,02 2.791,82 22.334,84 69.804,36 Onderhoudspremie 12.000,00 2010 3,03% 2.545,24 363,60 2.908,84 9.091,16 Conceptstudie 9.900,00 2012 20,00% 9.900,00 0,00 9.900,00 0,00 Conceptstudie -300,00 2013 20,00% -240,00 -60,00 -300,00 0,00 Fase 2 Vlaamse Gemeenschap 652.491,04 2016 0,00% 0,00 0,00 0,00 652.491,04

15000000 Kapitaalsubsidie Vlaamse Gemeenschap 897.196,98 59.526,69 7.063,71 66.590,40 830.606,58

Fase 1 Perceel 1 Provincie 25.688,38 2010 3,03% 5.448,60 778,36 6.226,96 19.461,42 Fase 1 Perceel 2 Provincie 18.413,44 2010 3,03% 3.905,56 557,93 4.463,49 13.949,95 Fase 1 Perceel 2 Provincie (niet ontvangen) -446,24 2011 3,03% -81,12 -13,52 -94,64 -351,60 Fase 1 Perceel 3 Provincie 30.713,06 2010 3,03% 6.514,36 930,61 7.444,97 23.268,09 Studie fruiterfgoed 20.000,00 2011 20,00% 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 Studie fruiterfgoed vervolg 11.000,00 2012 20,00% 11.000,00 0,00 11.000,00 0,00 Fase 2 Provincie Limburg 326.245,52 2016 0,00% 0,00 0,00 0,00 326.245,52

15000010 Kapitaalsubsidie Provincie 431.614,16 46.787,40 2.253,38 49.040,78 382.573,38

Afschrijvingen ‐ verrekeningen

AGB BorgloonVlaamse gemeenschap - onderzoekspremie-beheer 19.360,00 2017 0,00% 0,00 0,00 0,00 19.360,00

15000070 Kapitaalsubsidie Provincie 19.360,00 0,00 0,00 0,00 19.360,00

fase 2 Vlaamse Gemeenschap 1.804.666,25 2016 0,00 0,00 0,00 1.804.666,25 Fase 2 Provincie Limburg 492.806,91 2016 0,00 0,00 0,00 492.806,91 Fase 2 Toerisme Vlaanderen 819.000,00 2016 0,00 0,00 0,00 819.000,00

15000030 Kapitaalsubsidie (nog niet opgeleverd) 3.116.473,16 0,00 0,00 0,00 3.116.473,16

TOTAAL 4.464.644,30 106.314,09 9.317,09 115.631,18 4.349.013,12

UITSPLITSING 15xxxx/16xxxx

15000000 Kapitaalsubsidie Vlaamse Gemeenschap 592.239,73 0,6601 39.293,57 4.662,75 43.956,32 548.283,40 15000010 Kapitaalsubsidie Provincie 284.908,51 0,6601 30.884,36 1.487,46 32.371,82 252.536,69 15000030 Kapitaalsubsidie stad (nog niet opgeleverd 2.057.183,94 0,6601 0,00 0,00 0,00 2.057.183,95 15000070 Kapitaalsubsidie stad (nog niet opgeleverd 12.779,54 0,6601 0,00 0,00 0,00 12.779,54

Totaal 15xxxxx 2.947.111,71 70.177,93 6.150,21 76.328,14 2.870.783,58

16800000 Uitgestelde belastingen 1.517.532,58 0,3399 36.136,16 3.166,88 39.303,04 1.478.229,54 780000 780000

TOTAAL 4.464.644,30 106.314,09 9.317,09 115.631,18 4.349.013,12

Afschrijvingen ‐ verrekeningen

AGB BORGLOON

TOELICHTING BIJ SPECIFIEKE POSTEN

AR BBC AR NBB AR-OMSCHRIJVING 31/12/2017 DETAIL VERANTWOORDING / TOELICHTING

40000000 Operationele vorderingen uit ruiltransacties - nom 29.548,18 527,69 SCHIFFELEERS LIESJE / FABRIK - zaterdag 25/11/2017 Verjaardagsfeest / VORDERING/VK2/2017/89

14.352,55 CONTANTE VERKOPEN / Toegangsgelden - 2017/04 / VORDERING/VK1/2017/14

503,34 ROOF GARDEN BVBA / FABRIK - Familiefeest zondag 09/04/2017 / VORDERING/VK2/2017/15

141,13 BLEUS nv / Drankverbruik Streekproductenwinkel - 2017/04 / VORDERING/VK1/2017/18

550,00 BLEUS nv / Verkopen 2016/04 / VORDERING/VK2/2016/63

8,00 DE WROETER MAATWERKBEDRIJF vzw / De Pastorie - Gors-Op-Leeuw / VORDERING/VK1/2017/17

903,63 JANSSENS MARLIES / FABRIK - zaterdag 02/12/2017 - Feest 40 jaar / VORDERING/VK1/2017/25

2.073,28 VANMARSENILLE KOEN / FABRIK - zaterdag 16/12/2017 - Verjaardag / VORDERING/VK1/2017/26

711,95 Vliegen Davey, Dhr. / FABRIK - zaterdag 23/12/2017 - Verjaardag / VORDERING/VK1/2017/27

315,13 Stad Borgloon / FABRIK - woe 27/12/2017 - TVL Wintervertellingen / VORDERING/VK1/2017/28

225,00 Stad Borgloon / FABRIK - 16-17-18/10/2017 (3d)Verkeerslessen / VORDERING/VK2/2017/80

15,00 DE WROETER MAATWERKBEDRIJF vzw / STREEKPRODUCTENWINKEL Afhaling winkel dd.25/10/2017 / VORDERING/VK2/2017/78

7.775,01 H.I.H. Hoepertingen vzw / Concessie 2017/04 / VORDERING/VK1/2017/13

636,06 VDS TUINEN / FABRIK - zaterdag 16/09/2017 Trouw Vanderspickken & Joubard / VORDERING/VK2/2017/66

441,61 Hendrix Ingrid, Mevr. / FABRIK - vrijdag 20/10/2017 Feest 16-jaar / VORDERING/VK2/2017/81

368,80 Broekmans Davy, Dhr. / FABRIK - zondag 05/11/2017 Babyborrel / VORDERING/VK2/2017/85

40500000 Borgtochten betaald in contanten 2.438,20 2.438,20 Leeggoed

41610000 Diverse niet-operationele vorderingen uit niet-ruiltransacties - nominaal bedrag 197.934,38 195.723,48 Lening Restauratie Stroopfabriek - opname 2017

2.210,90 tgbk - Lening 'Overige leningen 2016-2017' - opname 2017

42210000 Andere leasingschulden en soortgelijke schulden di 1.596,23 0,00

1.596,23 Prognose erfpacht voetbal

42210100 Lening erfpacht voetbal (2) HIH-Andere leasingschulden en soortgelijke schulden 265,96 265,96 Prognose erfpacht voetbal 2017

42400000 Overige leningen 39.518,54 39.518,54 RL voetbalkantine

42400020 Overige leningen - historische kapitaalsubsidie te 6.832,52 6.832,52 Prognose 2018 RL 2015

42400040 Overige leningen - diverse projecten 2016-2017 3.000,00 3.000,00 Prognose RL 2016-2017

44000000 Leveranciers 219.462,11 31,90 SPW - Internet - z736360 - periode 10/11 tot 09/12/2017 / AANREKENING/AK1/2017/325

217,87 Maandelijks onderhoud BBC/MJPL/FAC - 2017/11 / AANREKENING/AK1/2017/326

26,75 SPW - Aankopen dranken cfr. BB 2017/130 - 28/11/2017 / AANREKENING/AK1/2017/328

362,26 FABRIK - Levering drank - LN 21703250 - 24/10/17 - cfr. BB 2017/125 - 21/11/2017 / AANREKENING/AK1/2017/331

67,86 FABRIK - Lev.drank - LN21703055 - 17/10/2017 - cfr. BB 2017/124 - 21/11/2017 / AANREKENING/AK1/2017/333


1.010,20 FABRIK - Lev.drank - LN21705321 - 07/11/2017 - cfr. BB 2017/127 - 21/11/2017 / AANREKENING/AK1/2017/335

762,44 EAN°: 1961352 - 2017/11 - SPW / AANREKENING/AK1/2017/336


254,02 EAN°: 3671198 - 2017/11 - LOUNGE / AANREKENING/AK1/2017/337

15,31 EAN°: 1751748 - 2017/11 - VOOR / AANREKENING/AK1/2017/338

28,77 EAN° : 1751755 - 2017/11 - ACHTER / AANREKENING/AK1/2017/339

61,32 EAN° : 1137696 - 2017/11 - WERFKAST / AANREKENING/AK1/2017/340

96,74 FABRIK - EAN° : 5311641 - 2017/12 / AANREKENING/AK1/2017/341

3.207,00 FABRIK - Aankoop schrobmachine AKIO SA 41/30 - cfr. BB 2017/121 - 23/10/2017 / AANREKENING/AK1/2017/342


217,87 Maandelijks onderhoud - 2017/12 - BBC/MJPL/FAC / AANREKENING/AK1/2017/344

31,19 SPW - Abonn.Internet - z736360 - periode 10/12/2017 tot 09/01/2018 / AANREKENING/AK1/2017/345

108,00 SPW - Aankoop wijn Chardonnqy De Clee 2016 -18 flessen / AANREKENING/AK1/2017/346

6,90 SPW - Debetkaarttransacties - 2017/11 / AANREKENING/AK1/2017/347

1.033,04 Fase 2 A - Vorderingsstaat 10 - Perceel 1 - 2017/11 / AANREKENING/AK1/2017/348


83,99 SPW - Aankopen 2017/09 / AANREKENING/AK1/2017/354


110,77 SPW - Service-ID: 7203245001 - periode 12/04/17 tot 15/12/17 / AANREKENING/AK1/2017/356

31,66 Service-ID: 0000176474 - Stationsstr.54 - periode 22/12/2016 tot 15/12/2017 / AANREKENING/AK1/2017/357

187,66 Voetbal Hoep.HIH - Referte kontrakt 01-020704 - periode 01/10/2017 - 30/09/2018 / AANREKENING/AK1/2017/358

34,75 Stroopfabriek - Referte kontrakt 01-017378 - periode 01/10/2017 - 30/09/2018 / AANREKENING/AK1/2017/359


111,48 Voetbal HIH Hoep.-Aankoop klein materiaal - cfr. BB 2017/134 - 8/12/2017 / AANREKENING/AK1/2017/361

686,83 SPW - aankoop sp cfr. offerte VOF170040 - 31/10/2017 / AANREKENING/AK1/2017/362

1.498,75 SPW - Aankoop sp cfr.offerte VOF170039 - 05/10/2017 - BB 2017/122 16/11/2017 / AANREKENING/AK1/2017/363

60,96 SF - Ak materiaal hellend vlak gehandicaptentoilet - cfr. BB 2017/136 - 15/12/17 / AANREKENING/AK1/2017/364

968,00 2de deel inzake mandaat commissaris boekjaar 2017 / AANREKENING/AK1/2017/365

9.112,17 Erfpacht Stroopfabriek 2017 - EB / AANREKENING/AK1/2017/371

44400000 Te ontvangen facturen 109.583,23 36.996,00 Bouwwerken janssens - AK 2018/32

37.788,69 Bouwwerken janssens - AK 2018/34

8.806,05 BE - consult - veiligheidscoördinatie - AK 2018/21

129,68 Thomas Drink - levering 14/08/2017 - AK / 2018 /18

1.475,96 Thomas Drink - levering 12/12/2017 - AK / 2018 /17

4,99 CCV Belgium - rapportage 31/12/2017 - AK / 2018 / 16

643,49 Aspiravi - elek dec 2017 - AK 2018 / 18





17.792,27 Schilderwerken - dec 2017 - 2017 / 007


3.800,00 Cipal - prestaties 2017 - AK 2018 / 006

39,40 Messilfood - levering 2017 - AK 2018 - 1

400,00 Raming controle revisor 2017

1.400,00 Raming Q&A 2016

44520000 Vervallen kapitaalaflossingen en vervallen intrest 2.002,02 1.736,06 Erfpacht voetbal H.I.H. Hoepettingen (incl.index 2017)

265,96 Aflossing erfpacht voetbal (2) ) 2017 - H.I.H. Hoepertingen

44540000 Vervallen kapitaalaflossingen en vervallen intrest 51.143,91 38.164,86 Aflossing lening voetbal 2017 - L1795

9.979,05 Aflossing lening 2017 - historische kapitaalsubsidies

3.000,00 Aflossing lening 2017 - 'Overige leningen 2016-2017'

44900000 Rechthebbenden uit de bestemming van het resultaat 1.733,45 1.733,45 Dividenden 2017

45300000 Ingehouden bedrijfsvoorheffing 378,00 378,00 BV op zitpenningen 2017

45400000 Rijksdienst voor sociale zekerheid 117,30 117,30 RSVZ 2017

45500000 Bezoldigingen 882,00 294,00 Ory Loes

294,00 Vanmuysen Marielou

294,00 Lambrechts Wim

47500000 Te betalen btw 1.408,13 874,06 BTW KW 4

-973,26 Voorschot december

1.507,33 Jaarperiode

49000000 Over te dragen kosten 96.396,22 116,32 BGS - onderhoudscontract 01/10/2017 - 30/09/2018

25,54 BGS - onderhoudscontract 01/10/2017 - 30/09/2018

96.254,36 disconto

49300000 Over te dragen opbrengsten 863,47 826,45 deel frigoruimte 2017

37,02 deel portierswoning 2017

AGB BORGLOON

BTW-OMZETAANSLUITING

Kwartaalaangever

Periode / Vak Vak 00 Vak 01 Vak 02 Vak 03 Vak 45 Vak 46 Vak 47 Vak 48 Vak 49 Totaal

2017-KW1 15.456,42 9.169,81 24.626,23

2017-KW2 22.779,84 17.788,81 2,83 40.565,82

2017-KW3 27.058,06 3.027,98 18.893,65 385,62 48.594,07

2017-KW4 1.804,08 105,23 14.068,57 15.977,88

0,00 67.098,40 3.133,21 59.920,84 0,00 0,00 0,00 0,00 388,45 129.764,00

AR AR-OMSCHRIJVING 31/12/2017 Correctie 31/12/2017

700 Verkopen en dienstprestaties 55.737,82 55.737,82


702 Verkopen en dienstprestaties 0,00 0,00






Totaal BTW-omzet 146.613,21 0,00 146.613,21

BTW-AANGIFTEN - OMZET

BOEKHOUDING - OMZET

AGB BORGLOON

BTW-OMZETAANSLUITING

31/12/2017

Omzet uit BTW-aangiften 129.764,00

Omzet uit boekhouding 146.613,21

Te verantwoorden verschil -16.849,21

Verantwoording AR -16.849,21

-16.849,21

Te verantwoorden verschil 0,00

ANALYSE VAN HET VERSCHIL

Jaarperiode => B2G

agb borgloon · verkort schema autonoom gemeentebedrijf borgloon algemene rekening 31/12/2017...

Documents