perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac fileperpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id commit to user i...
Post on 29-May-2019
251 Views
Preview:
TRANSCRIPT
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
i
PROSEDUR PELAYANAN KREDIT
DI KOPERASI SERBA USAHA SYARIAH
BAITU MAAL WAT TAMWIL AL A’LA SUKOHARJO
TUGAS AKHIR
Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan dalam Memperoleh
Sebutan Vokasi Ahli Madya (A.Md) dalam Bidang
Manajemen Administrasi
Oleh :
GILANG ANGGA PRAMASETIA
D 1509037
PROGRAM STUDI DIPLOMA III MANAJEMEN ADMINISTRASI
FAKULTAS ILMU SOSIAL DAN ILMU POLITIK
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2012
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
PERNYATAAN
Nama : GILANG ANGGA PRAMASETIA
NIM : D 1509037
Menyatakan dengan sesungguhnya ba hwa tugas akhir berjudul “ Prosedur Pelayanan
Kredit di Koperasi Serba Usaha Syariah B aitu Maal Wat Tamwil AL A’LA
SUKOHARJO” adalah betul-betul karya sendiri. Hal-hal yang bukan karya saya,
dalam tugas akhir tersebut diberi tanda citasi dan ditunjukkan da lam daftar pustaka.
Apabila di kemudian hari terbukti pernyataan saya tidak benar, maka saya bersedia
menerima sanksi akademik berupa pencabutan tugas akhir dan gelar yang saya
peroleh dari tugas akhir tersebut.
Surakarta, Juli 2012
Yang Memuat Pernyataan,
Gilang Angga Pramasetia
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
v
MOTTO
Ketergesaan dalam setiap usaha membawa kegagalan.
(Herodotus )
Kegagalan hanya terjadi bila kita menyerah
( Lessing )
Di dalam kasih tidak ada ketakutan : kasih yang sempurnamelenyapkan ketakutan.
( 1Yohanes 4 : 18 )
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
vi
PERSEMBAHAN
Tugas Akhir ini kupersembahkanuntuk :
Bapak dan Ibuku tercinta yang selalumenyayangiku, mengasihiku,mendidik, dan membesarkanku sertamendoakanku.
Adikku yang tersayang
Sahabat dan semua teman-temankuyang selalu mendukungku
Teman-teman MA’09
Almamater tercinta
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah
melimpahkan berkat dan karunia -Nya sehingga dapat menyelesaikan penulisan Tugas
Akhir dengan baik. Tugas Akhir yang berjudul Prosedur Pelayanan Kredit di Koperasi
Serba Usaha Syariah Baitu Maal Wat Tamwil AL A’LA SUKOHARJO ini disusun
sebagai salah satu syarat untuk mendapatkan gelar profesi Ahli Madya (A.Md) dalam
Bidang Manajemen Administrasi Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
Banyak hambatan dalam menyelesaikan penulisan Tugas Akhir ini, namun
berkat bantuan berbagai pihak baik secara langsung maupun tidak langsung
penyusunan Tugas Akhir ini dapat selesai. Oleh karena itu dengan rasa hormat penulis
mengucapkan terima kasih kepada :
1. Bapak Drs.Ali,M.Si selaku pembimbing tugas akhir yang dengan sabar telah
mengarahkan dan membimbing dalam penyusunan Tugas Akhir.
2. Ibu Dra. Retno Suryawati, M.Si sel aku pembimbing akademik yang telah
memberi bimbingan selama menempuh studi.
3. Bapak Drs. Sudarto M,Si selaku Ketua Program Studi Diploma III Manajemen
Administrasi, Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik Universitas Negeri
Sebelas Maret Surakarta.
4. Prof. Drs. Pawito, Ph. D. selaku Dekan Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik
Universitas Sebelas Maret Surakarta
5. Bapak Drs.Tri Wahyudi.K. selaku Manager dan semua karyawan Koperasi
Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA SUKOHARJO .
6. Semua teman-teman Manajemen Administrasi ’0 9 Khususnya Kelas ”A”
terima kasih buat dukungannya selama ini.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
viii
7. Semua pihak yang tidak mungkin penulis sebutkan satu per satu yang telah
membantu kelancaran dalam menyelesaikan penulisan tugas akhir ini.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari
sempurna, oleh karena itu segala kritik dan saran yang bersifat membangun akan
penulis terima dengan senang hati. Akhirnya penulis berharap semoga Tugas Akhir
ini dapat memberikan manfaat bagi semua pihak yang berkepentingan.
Penulis
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
ix
DAFTAR ISI
JUDUL ................................ ................................ ................................ ............ i
PERSETUJUAN ................................ ................................ .............................. ii
PENGESAHAN ................................ ................................ ............................... iii
PERNYATAAN ................................ ................................ .............................. iv
MOTTO ................................ ................................ ................................ ........... v
PERSEMBAHAN................................ ................................ ............................ vi
KATA PENGANTAR ................................ ................................ ..................... vii
DAFTAR ISI................................ ................................ ................................ .... ix
DAFTAR TABEL................................ ................................ ............................ xi
DAFTAR GAMBAR ................................ ................................ ....................... xii
DAFTAR LAMPIRAN................................ ................................ .................... xiii
ABSTRAK ................................ ................................ ................................ ..... xiv
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ................................ ................................ ......................... 1
B. Perumusan Masalah ................................ ................................ ................. 5
C. Tujuan Pengamatan................................ ................................ ................... 5
D. Manfaat Pengamatan................................ ................................ ................. 6
BAB II TINJAUAN PUSTAKA DAN METODE PENGAMATAN
A. PROSEDUR................................ ................................ .............................. 6
B. PELAYANAN ................................ ................................ ......................... 9
1. Pengertian Pelayanan ................................ ................................ ........ 9
2. Jenis dan Faktor Memepengaruhi Pelayanan ................................ .... 11
C. KREDIT ................................ ................................ ................................ ... 14
1. Pengertian Kredit ................................ ................................ .............. 14
2. Unsur-unsur Kredit ................................ ................................ ........... 14
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
x
3. Tujuan Kredit ................................ ................................ .................... 15
4. Fungsi Kredit ................................ ................................ .................... 16
5. Jenis Kredit ................................ ................................ ....................... 17
D. METODE PENGAMATAN ................................ ................................ .... 21
1. Lokasi Pengamatan ................................ ................................ ........... 21
2. Jenis Pengamatan ................................ ................................ .............. 21
3. Sumber Data................................ ................................ ...................... 21
4. Pengumpulan Data ................................ ................................ ............ 22
5. Teknik Analisis Data................................ ................................ ......... 22
BAB III DESKRIPSI LEMBAGA
A. Sejarah Berdirinya Koperasi di Indonesia ................................ ................ 25
B. Sejarah Berdirinya KSUS BMT AL A’LA ................................ .............. 26
C. Struktur Organisasi ................................ ................................ ................... 26
D. Gambaran Khusus ................................ ................................ ..................... 28
BAB IV PEMBAHASAN
A. Kredit di Koperasi ................................ ................................ .................... 30
B. Prosedur Pelayanan Kredit Pada KSUS BMT AL A’LA ......................... 30
1. Transaksi Kredit ................................ ................................ ................ 31
2. Pencatatan Pengajuan Kredit ................................ ............................ 38
3. Pencairan Dana ................................ ................................ ................. 39
4. Pelunasan dan Penyelesaian Kredit Bermasalah ............................... 39
5. Hamabatan-hambatan yang dihadapi ................................ ............... 41
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ................................ ................................ .............................. 43
B. Saran ................................ ................................ ................................ ........ 45
DAFTAR PUSTAKA
PEDOMAN WAWANCARA
LAMPIRAN
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xi
DAFTAR TABEL
Tabel 1 Perkembangan Anggota KSUS BMT AL A’SUKOHARJO..................... 3
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1 Proses Analisa Data Interaktif …...……………………………...…...... 24
Gambar 2 Struktur organisasi KSUS BMT AL A’………………………… …….. 28
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
1. Kartu Angsuran Bulanan.
2. Slip bukti angsuran.
3. Surat Teguran Keterlambatan Angsuran.
4. Formulir Permohonan Anggota.
5. Formulir Pembiayaan.
6. Surat Pernyataan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xiv
ABSTRAK
Gilang Angga Pramasetia, D1509037 PROSEDUR PELAYANAN KREDITDI KOPERASI SERBA USAHA SYARIAH BMT AL A’LA, Program StudiManajemen Administrasi, Program Diploma III, Fakultas Ilmu Sosial dan IlmuPolitik, Universitas Sebelas Maret Surakarta, 2012, 45 halaman.
Penulisan Tugas Akhir ini dilakukan dengan tujuan untuk mengamati tentangprosedur pelayanan kredit di Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’LAGentan,Baki Sukoharjo.Hasil pengamatan menunjukan bahwa prosedur untukmendapatkan kredit di Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA ad alah melaluibeberapa tahapan. Pada tahap awal dilakukan transaksi kredit, yaitu dalam tahapan inicalon debitur datang ke Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA untukmelakukan transaksi kredit yang harus dipenuhi oleh calon debitur yang meliputisyarat-syarat dalam pengajuan kredit, penyerahan jaminan kredit,penaksiran besarnyakredit, dan mengisi dokumen-dokumen yang digunakan. Apabila dalam tahapantransaksi kredit telah selesai tahapan selanjutnya adalah tahapan pencatatan pengajuankredit,yaitu tahapan yang meliputi pencatatan jurnal kas keluar , pencatatan pada bukubesar ,dan pencatatan laporan keuangan yang berupa laporan neraca dan laporanlaba-rugi . Apabila dalam tahapan pencatatan pengajuan kredit telah selesai makatahapan berikutnya Adalah pencairan dana.Yaitu tahapan yang dilakukan setelahsemua persyaratan selesai dan lengkap. Proses pencairan dana Jaminan BPKB dapatcair saat pengajuan kredit dilakukan jika semua persyaratan yang dibebankan olehKoperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA te lah lengkap Paling lama hanyamemekan waktu sekitar 2 Jam,karena Pihak Koperasi juga harus menaksir berapanilai dari Jaminan yang di ajukan oleh debitur . Apabilah tahapan pencairan dana telahdilaksanakan tahapan terakhir adalah tahap pelunasan dan penyel esaian kreditbermasalah, yaitu tahapan yang dilakukan untuk mengetahui tentang bagaimana carapelunasan dan penyelesaian kredit bermasalah(kredit macet)yang dilakukan olehdebitur Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
1
BAB I
PENDAHULUAN
A.Latar Belakang
Dalam kehidupan sehari-hari, masyarakat memiliki kebutuhan -kebutuhan
yang harus dipenuhi baik kebutuhan primer, s ekunder maupun tersier. Ada
kalanya masyarakat tidak memiliki cukup dana untuk memenuhi kebutuhan
hidupnya. Oleh karenanya, dalam perkembangan perekonomian masyarakat yang
semakin meningkat muncul lah jasa pembiayaan yang ditawarkan oleh lembaga
keuangan bank dan lembaga keuangan non bank.karena itu pada zaman modern
ini kegiatan perekonomian tidak akan sempurna tanpa adanya lembaga perbankan,
maka lembaga perbankan ini pun menjadi wajib untuk diadakan.
Di negara kita banyak sekali lembaga keuangan,baik lem baga keuangan bank
maupun lembaga keuangan non bank. Lembaga tersebut memberikan pembiayaan
kepada yang membutuhkan baik perorangan maupun instansi. Akan tetapi
walaupun banyak lembaga lembaga seperti itu,tapi banyak juga yang sulit mencari
pinjaman karena alasan tertentu.Banyak alasan atau syarat syarat yang cukup berat
yang diberikan kepada calon peminjam atau debitur.Sebagai contoh: pengajuan
pembiayaan ke bank dengan syarat -syarat yang sangat rumit selain itu bunga bank
yang tidak menentu kadang naik k adang turun yang terkadang bisa mencekik
masyarakat selain itu butuh pencairan dana yang cukup lama dan berbelit belit
oleh karena itu masyarakat sulit untuk mendapatkan pembiayaan atau pinjaman
uang dengan asset yang dijadikan sebagai jaminan (Agunan) . Salah satu lembaga
keuangan non bank yang memberikan pinjaman/kredit dengan syarat yang mudah
dan proses cepat adalah Koperasi BMT.
Menurut Undang-Undang No.25 Tahun 1992 koperasi adalah badan usaha
yang beranggotakan orang seorang atau badan hukum koperas i dengan
melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsip prinsip koperasi sekaligus sebagai
gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan asas kekeluargaan .
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
2
Salah satunya jenis koperasi yang berada di Indonesia adalah koperasi Serba
usaha sampai saat ini.Salah satu koperasi yang berada di indonesia adalah
Koperasi Serba Usaha.
Menurut Ninik Widiyanti, Y.W Sunindhia (1988:232) Koperasi Serba Usaha
adalah badan usaha yang anggota-anggotanya terdiri dari penduduk desa yang
memiliki kepentingan kepentingan yang sama dan ada sangkut paut secara
langsung dan menjalakan aneka usaha dalam satu lingkungan sesuai dengan
keperluan masyarakat Dengan memperhatikan kedudukan koperasi, maka peran
koperasi sangat penting dalam menumbuhkan, menyejahterakan, dan
mengembangkan potensi ekonomi rakyat serta mewujudkan kehidupan demokrasi
ekonomi yang mempunyai cita -cita demokrasi,kebersamaan dan kekelurgaan.
Asas kekeluragaan dan gotong royong dianut oleh semua koperasi yang ada di
Indonesia.Pada umumnya koperasi mempunyai ruang yang lu as untuk memajukan
usahanya, khususnya dalam bidang usaha simpan pinjam adalah Koperasi Serba
Usaha Syariah BMT AL A’LA .dalam perjalanan nya Koperasi Ada banyak yang
bergerak dalam berbagai bidang usaha dan berbagai latar be lakang yang berbeda
beda dengan segala keadaan,koperasi ini yang berorientasi kepada kalangan
masayarakat menengah kebawah,sebagian besar dari mereka sulit u ntuk
mendapatkan kredit dikarenakan keadaan ekonomi mereka yang ter golong rendah
karena penghasilan yang pas pasan .
Maka Dari itu KSUS BMT AL A’LA yang bergerak dalam pembiayaan
Mikro diharapkan bisa masuk ke dalam segala lapisan masyarakat pedesaan yang
mungkin sulit untk mendapatkan bantuan kredit di lembaga lembaga penyalur
dana resmi seperti BPR atau yang lainnya .Maka dari itulah fungsi koperasi untuk
menjangkau masyarakat menengah ke bawah Koperasi Serba Usaha Syariah BMT
AL A’LA berdiri sejak 2 juni 2011 walaupun terhitung masih baru koperasi ini
telah memiliki anggota yang cukup banyak.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
3
Tabel 1.Perkembangan Anggota KSUS BMT AL A’LA
Tahun Bulan Total Anggota
2011-2012 Juni-Februari 100
Nasabah yang lancar/Tidak lancar dalam
pembayaran
Jumlah anggota
Nasabah yang lancar 45
Nasabah yang tidak Lancar 55
Dari Tabel tersebut diketahui walaupun koperasi tersebut baru b erdiri belum
genap 1 tahun,tetapi banyak yang menjadi nasabah atau anggota dari koperasi
tersebut. itu dikarenakan banyak industri -industri kecil yang berada dalam daerah
tersebut yang membutuhkan bantuan permodalan ,sebagai jasa keuangan alternatif
Koperasi BMT menggunakan Sistem Bagi hasil kepada seluruh anggotannya dan
lebih mengacu kepada orientasi dan pendekatan jadi tidak seperti koperasi biasa
yang menggunakan bunga dalam simpan pinjam nya ,jadi cara ini diharapkan bisa
lebih meningkatkan jumlah nasa bah untuk kedepannya karena koperasi ini masih
terhitung baru,walaupun demikian ada pula nasabah yang terhambat dalam proses
pembayaran kredit yang telah disepakati dengan pihak Koperasi .
Dalam hal ini peran BMT sangat lah besar bagi masyarakat kecil,dihar apkan
dengan adanya BMT segala lapisan masyarakat da pat menikmati pembiayaan atau
kredit tanpa bunga seperti yang diberikan oleh lembaga resmi keuangan yang
lebih mengarah ke pemberian bunga kepada pada anggotanya.keunggulan Kopeasi
ini terletak pada suku bunga yang menarik selain itu sistem bagi hasil yang
diterapkan,jadi seorang debitur dapat menikmati keuntungan tersebut dengan
syarat harus sudah menjadi bagian atau anggota koperasi syariah BMT AL A’LA .
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
4
Dengan Demikian seluruh usaha dan kegiatan Koperasi BMT AL A’LA pada
dasarnya untuk memenuhi kebutuhan dan meningkatkan taraf hidup anggotanya
dalam berkoperasi.Untuk itu tujuan pemberian kredit atau pembiayaan harus dapat
tercapai yaitu menguntungkan dan aman., maka pihak koperasi harus melakukan
penilaian dengan sekasama terhadap setiap permohonan yang di ajukan.
Dengan adanya penilaian yang dilakasanakan bagi para pemohon yang
diajukan, Koperasi terhindar dari resiko kredit macet yang akan dihadapi apabila
kemudian hari ternyata pengembaliannya tidak lan car dan bermasalah. Untuk itu
prosedur dari pengajuan kredit sampai disetujuinya pengjuan kredit yang akan di
proses oleh koperasi menurut data data yang di dapat dari surveyer di
lapangan.atau menurut latar belakang dari orang tersebut.
Berdasarkan Uraian tersebut penulis ingin mengetahui dan mempelajari lebih
dalam bagai mana pelaksanaan prosedur pemberian kredit atau pembiayaan di
Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA Gentan Sukoharjo.
B.Perumusan Masalah
Koperasi dalam memperoses kredit,menyelengga rakan realiasasi kredit
perlu pelaksanaan yang sistematis. Berdasarkan Latar belakang yang
dikemukakan maka dapat dirumuskan permasalahan sebagai berikut
”Bagaimanakah Prosedur Pemberian Kredit di Koperasi Serba Usaha Syariah
BMT AL A’LA Gentan Sukoharjo ?”
C.Tujuan Pengamatan
1. Untuk memperoleh pengetahuan tentang praktek pelaksanaan administrasi
kredit pada KSU syariah BMT AL A’LA Gentan Sukoharjo.
2. Sebagai upaya mempersiapkan diri seb elum terjun langsung ke
masyarakat.
3. Menerapkan secara praktis pr insip-prinsip yang diajarkan diperkuliahan
dengan kenyataan di dunia kerja.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
5
4. Pengamatan ini dilakukan sebagai persyaratan guna memperoleh sebutan
Ahli Madya Program Study Diploma III Manajmen Administrasi Fakultas
Ilmu SoSial Dan Ilmu Politik Universitas Sebelas Maret.
D.Manfaat Pengamatan
1. Manfaat secara teoritis adalah penelitian ini diharapakan dapat membantu
menambah pengetahuan pembaca pada umumnya tentang peranan
koperasi dalam meningkatkan taraf hidup anggotannya.
2. Manfaat praktis adalah bahwa data ya ng diperoleh akan dapat memberikan
tentang manfaat koperasi dalam meningkatkan taraf hidup anggotanya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
6
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA
A.PROSEDUR
Kata prosedur berasal dari bahasa inggris yaitu procedure.Menurut kamus
bahasa inggris kata procedure mempunyai arti sebagai,jalan,tata cara,aturan,
ketentuan yang dipakai.Tetapi kata procedure tersebut tidak lazim digunakan
dalam kosakata. Bahasa Indonesia yang lebih dikenal dengan kata prosedur.
Menurut Ensiklopedia Administrasi , prosedur adalah r angkaian metode
yang telah menjadi pola tetap dalam melakukan suatu pekerjaan yang merupakan
suatu pekerjaan yang merupakan suatu kebutuhan.
Sedangkan dalam kamus besar Bahasa Indonesia. Prosedur dapat diartikan
sebagai berikut:
1. Tahap tahap kegiatan untuk menyelesaikan suatu aktifitas
2. Metode langkah demi langkah secara eksak demi memecahkan suatu
problem.
Prosedur menurut Moekijat dalam Kamus Manajemen (1990:435) dapat
diartikan sebagai berikut :
1. Suatu prosedur yang berhubungan dengan pemilihan dan penggu naan atas
tindakan tertentu sesuai dengan kebijaksanaan -kebijaksanaan yang telah
ditentukan
2. Prosedur adalah serangkaian tugas yang saling berhubungan yang
merupakan urutan menurut waktu dan cara tertentu untuk melakukan
pekerjaan yang harus dilakukan.
3. Prosedur prosedur memberikan ururtan menurut waktu (kronologis)
kepada tugas-tugas dan menentukan jalan dari serangkain tugas demikian
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
7
dalam kebijaksanaan-kebijaksanaan dan kearah rujuan yang ditentukan
terlebih dahulu.
4. Urutan secara kronologis dari tugas tug as ini merupakan ciri-ciri dari tiap
prosedur. Biasanya suatu prosedur meliputi bilamana,bagaimana dan oleh
siapa masing-masingb harus diselesaikan.
5. Prosedur-prosedur menggamabarkan cara atau metode dengan mana
pekerjaan akan diselesaiakan.
Sedangkan Menurut Harold Koontz, Dkk(1989:124)Mengemukakan
bahwa yang di maksud dengan prosedur adalah suatu rencana yang menetapkan
suatu metode penanganan yang dibuthkan untuk aktivitas yang akan datang ,Ia
merupakan pedoman –pedoman untuk bertindak bukan untuk ber fikir dan ia
menguraikan cara yang tepat untuk menyelesaikan suatu kegiatan tertentu.Ia
merupakan urut-urutan kronologis dari tindakan –tindakan yang dibuthkan.
Prosedur diatas dapat diartikan bahwa prosedur merupakan suatu bentuk
rencana yang berkaitan dengan penetapan cara bertindak dan berlaku untuk
kegiatan-kegiatan dimasa mendatang. Ketetapan dipakai sebagai pedoman dalam
pelaksanaan yang telah ditetapkan dalam proses perencanaan. Dikatakan pedoman
karena dalam prosedur menguraikan cara yang tepat un tuk menyelesaikan
kegitatan kegiatan tersebut serat urutan -urutan dari kegiatan itu secara kronologis.
Prosedur juga tidak dapat berdiri sendiri dan berjalan sendiri melainkan
dijalankan oleh orang-orang sebagai pelaksana prosedur tersebut. Peranan tenag a
manusia merupakan sumber terpenting yang dimiliki organisasi. Karena sifatnya
sebagai pelaksanaan dari semua langkah langkah kebijaksanaan dan keputusan
yang diambil dalm melaksanakan pekerjaannya,maka perannannya harus dikelola
secara maksimal.
Dari uraian diatas dapat diketahui bahwa suatu prosedur tidak dapat berdiri
sendiri karena sudah merupakan suatu kebulatan dimana faktor faktor di dalamnya
saling mempengaruhi dan mempunyai ketergantungan satu sama lain,karena
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
8
keseluruhan yang bekerja bersama sa ma akan mencapai hasil yang lebih baik
daripada bekerja sendiri -sendiri ,karena dalam kehidupan organisasi manusia
bukanlah suatu individu yang lepas dari satu sama lain namunterjalin dalam suatu
format kerjasama guna kebutuhan bersama dimana organisasi i tu berada.
Untuk memahami lebih jauh berikut ini bagan prosedur yang dikemukakan
oleh The Liang Gie (1981:174-176) yaitu sebagai berikut :
a. Bagan Aliran Pekerjaan (Work Flow Chart)
Bagan aliran pekerjaan munjukan berjalannya suatu pekerjaan dari instan si ke
insatansi serta instansi-insatansi mana saja yang ikut serta melaksanakan.
Dengan ini dapat diketahui bahwa cara menyelasaikan pekerjaan nya harus
melalui instansi ke instansi lain.
b. Bagan Aliran Formulir (Form Distribution Chart)
Bagan Formulir menunjukkan berapa rangkap suatu formulir yang beredar dan
instansi-insatansi mana saja yang menerima formulir itu.
c. Bagan Rangakain Kerja (Flow Process Chart)
Bagan rangkaian kerja yang menunjukkan urut -urutan pelaksanaan susuatu
pekerjaan dari permulaan sampai selesainya.Dengan ini dapat diketahui bahwa
pola-pola perbuatan yang dilakukan oleh masing -masing pekerja, jangka
waktunya dan jarak yang ditempuh oleh pekerjaan itu.sekaligus dapat
diketahui bahwa kalau ada kekembaran ,kemacetan dan kesulitan kes ulitan
lainnya dalam langkah-langkah penyelesain pekerjaan itu.
Untuk mendapatkan hasil maksimal ,KSUS BMT AL A’LA menggunkan
bagan prosedur yang dikemukakan oleh The Liang Gie,yaitu bagan rang kaian
kerja (Flow Process Chart) ,yaitu dalam pelayanan nya KS US BMT AL A’LA
dalam pelayanan kreditnya menggunakan urut -urutan pelaksanaan suatu pekerjaan
dari permulaan sampai selesainya sehingga dapat diketahui pola -pola perbuatan
yang dilakukan oleh setiap bagian yang melaksanakan nya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
9
KSUS BMT AL A’LA menerapkan 3 pola perbuatan:
1. Pengerjaan (operation)
Yaitu suatu yang menyusun suatu hal .
Misalnya: Penyusunan dalam pembuatan formulir dan tentang apa saja
yang harus diisi.
2. Pemeriksaan (Inspection)
Yaitu perbuatan yang menyelidiki sesuatu hal yang mengetahui
kebenarannya
Misalnya: Penyelidikan mengenai jaminan/agunan yang akan digunakan
oleh para calon debitur apakah layak diberikan pinjaman atau
tidak
3. Penyimpanan (Storage)
Yaitu perbuatan yang menaruh sesuatu untuk waktu yang sangat lama dan
sifatnya tetap.
Misalnya: Pengarsipan data Anggota Koperasi Serba Usaha Syariah BMT
AL A’LA dan penyimpanan jaminan para debitur
B.PELAYANAN
1.Pengertian Pelayanan
Menurut H.A.S. Moenir (1995:17) Pelayanan adalah pemenuahn
kebutuhan melalui aktifitas orang lain.
Pelayanan Menurut Endar Sugiarto dalam Psikologi pelay anan Dalam
industri jasa adalah:
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
10
”Pelayanan adalah suatu tindakan yang dil akukan untukn memenuhi
kebtuhanorang
lain(konsumen,pelanggan,tamu,klien,pasien,penumpang,dan lain lain)
yang tingkat pemuasanya hanya dapat dirasakan oleh orang orang yang
melayani maupun yang dilayani”.(Endar Sugiarto, 1999:33)
Mengenai mutu pelayanan , Endar Sugiarto mengatakan:
”Mutu pelayanan adalah suatu tindakan seseorang terhadap orang lain
melalui produk atau jasa sesua i dengan ukuran yang berlaku pada
produk dan jasa tersebut untuk memenuhi kebutuhan ,keinginan dan
harapan orang yang dilayani ”.(Endar Sugiarto,1999:36 -37)
Dalam Kamus besar Bahasa Indonesia (1989:509) disebutkan bahwa:
”Melayani adalah memebentuk ,men yiapkan (mengurus) ,apa-apa
yang diperlukan seorang ,meladeni,sedangkan pelayanan adalah
perihal atau cara melayani”.
Dalam perkembangan pelayanan saat ini tidak terbatas terhadap kebutuhan -
kebutuhan pribadi saja tetapi juga pelayanan diberikan kepada
kelompok.Kebutuhan pelayanan semakin kompleks terutama pada kebutuhan -
kebutuhan bersifat umum. Dari sini akan muncul adanya kebutuhan dan pelayanan
umum. Kebutuhan umum adalah kebutuhan yang menyangkut kepentingan orang
banyak, sementara pelayanan umu dapat di definisikan sebagai berikut :
”Pelayanan umum adalah kegiatan yang dilakukan oleh seseorang atau
sekelompok orang dengan landasan faktor materiel melalui
sistem,prosedur,metode tertentu dalam rangka usaha memenuhi
kebutuhan ornag lain sesuai hak nya”. (H.A.S. Moenir,1995:26-27)
Dalam definisi arian pelayanan umum diatas tidak jauh dari pelayanan social
dimana pelayanan social disediakan oleh pemerintah seluruhnya atau sebagian
dengan tujuan untuk meningkatkan kualitas hidup masyarakat. Tujuan pokok ini
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
11
lebih ditekan kan pada tujuan langsung yang berwujud nyata terhadap hasil
produksi atau membawa secara langsung adanya keuntungan financial.
Pelayanan erat kaitannya dengan kecepatan atau kesopanan, kopentensi,
kemudahan, serat akurasi dalam perbaikan. P elayanan merupakan suatau kegiatan
pokok dilakukan oleh perusahaan dalam rangka untuk meningkatkan kepuasan
pelanggannya. Apabila kebutuhan yang diperlukan oleh masyarakat dipenuhi
dengan baik maka pelanggan senantiasa menghargai dan mematuhi peraturan
perusahaan untuk meningkatkan kesejahteraan kehidupannya.
Dari penjelasan diatas dapat dirangkum mengenai pengertian pelayanan
yang tepat untuk KSUS BMT AL A’LA , yaitu suatu tindakan atau aktivitas
seseorang atau sekelompok orang untuk memenuhi kebutuhan d an harapan orang
lain yang tingkat kepuasannya hanya bisa dirasakan oleh pihak yang terlibat
secara langsung yaitu konsumen/pelanggan dan pemberi layanan.
2.Jenis dan faktor mempengaruhi Pelayanan.
H.A.S Moenir (1995:17) mengemukakan bahwa pada dasarnya a da 2 jenis
pelayanan yang diperlukan oleh manusia,yaitu:
1. Layanan fisik yang sifatnya pribadi.
2. Layanan administrasi yang diberikan oleh orang lain selaku anggota
organisasi .
Timbulnya pelayanan dari orang kepada orang lain akan terwujud dari segi
kemanusiaanya. Jika direnungkan lebih dalam akan terlihat bahwa pelayanan akan
timbul karena ada faktor penyebab yang bersifat ideal mendasar dan bersifat
material. Faktor yang bersifat ideal mendasar ada 2 jenis menurut H.A.S Moenir
(1995:12) yaitu :
a. Adanya rasa cinta dan kasih sayang
b. Adanya keyakinan untuk saling tolong menolong.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
12
c. Adanya keyakinan bahwa berbuat baik adalah amal yang sholeh.
Sedangkan faktor yang bersifat material adalah organisasi yang
menimbulkan hak dan kewajiban, baik kelur maup un kedalam .Hak dan keajiban
kedalam dapat disebutkan misalnya:
a. Hak mendapat perlakuan yang sama atas dasar aturan yang adil dan jujur.
b. Hak atas penghasilan menurut peraturan yang ada.
c. Hak istirahat sesuai dengan konvensi International Labour Orga nization.
d. Hak perlindungan terhadap kesehatan dan keselamatan kerja.
Kewajiban:
a. Menyelesaikan tugas atau pekerjaan yang dibebankan kepadanya dalam
waktu yang ditetapkan.
b. Melayani keperluan orang yang berkentingan , baik orang dalam (sesama
pegawai atau karyawan) maupun orang lain bukan pegawai atau karyawan
,dengan cara dan sikap yang sama .
c. Mentaati aturan organisasi
d. Bersikap dan bertingkah laku sesuai deng an doktri dan budaya tersebut
Jika masalah kewajiban ini menyangkut pada tugas yang harus dilaksanakan
untuk kepentingan orang lain itu dengan sendirinya mempunyai hak atas
dilaksanakannya kewajiban itu kepadanya. Bentuk pelaksanaan kewajiban itu
dapat berupa lisan,tulisan atau perbuatan. Oleh karena memeperoleh pelayanan itu
sulit, rumit dan menyangkut waktu yang lama karena mempunyai dampak luas.
Banyak kemungkinan tidak adanya layanan yang memadai antara lain karena :
1. Tidak atau kurang adanya kesadaran terhadap tugas atau kewajiban yang
menjadi tanggung jawabnya.
2. Sirtem prosedur dan metode kerja yang tidak memadai sehingga mekanisme
kerja tidak berjalan sebagaimana yang di harapkan
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
13
3. Pengorganisasian tugas pelayanan yang belum serasi ,sehingga terjadi
simpang siur penanganan tugas, tumpang tindih atau tercecernya suatu tugas
sehingga tidak adayang menangani.
4. Pendapatan pegawai yang tidak mencukupi kebutuhan hidup meskipun secara
minim, akibatnya pegawai tidak tena ng dalam bekerja dan berusaha mencari
tambahan dalam jam kerja.
5. Kemampuan pegawai yang tidak memadai untuk tugas yang d ibebankan
kepadanya. Akibatnya hasil pekerjaan tidak memenuhi standar yang
ditetapkan.
6. Tidak tersedianya sarana pelayanan yang memadai. Akibatnya pekerjaan jadi
lamban, waktu banyak yang hilang dan penyelesaian masalah terlambat.
(H.A.S Moenir,1995:40-41)
Sedangkan perwujudan pelayanan yang di da mbakan menurut (H.A.S
Moenir 1995:41-42) ialah sebagai berikut :
1. kemudahan dalam pengurusan kepentingan dengan pelayanan yang cepat
dalam arti tanpa hambatan yang kadang -kadang dibuat-buat
2. Memperoleh pelayanan secara wajar tanpa gerutu, sindiran atau untaian kata
lain semacam itu yang nadanya mengarah pada permintaan sesuatu , baik untuk
alasan dinas maupun alasan kesejahteraan.
3. Mendapat perlakuan yang sama dalam pelayanan terhadap kepentingan yang
sama , tertib dan tidak pandang bulu.
4. Pelayanan yang jujur dan tidak dapat dielakkan hendaknya
diberitahu,sehingga orang tidak menunggu sesuatu yang tidak menentu
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
14
C. KREDIT
1.Pengertian Kredit
Istilah Kredit berasal dari yunani kuno yaitu credere yang berarti
kepercayaan (truth atau faith). Oleh karena itu dasar dari kredit adalah
kepercayaan.
Menurut Raymond P.kent mengatakan bahwa kredit adalah hak untuk
menerima pembayaran atau kewajiban untuk melakukan pembayaran pada
waktu diminta , atau pada waktu yang akan datang, karena penyerahan barang
barang sekarang .(Dikutip ,Thomas Suyatno,1995:12 -13)
Menurut Undang-Undang No. 14 Tahun 1967 yang dimaksud kredit
adalah penyediaan uang atau tagihan –tagihan yang dapat disamakan dengan
itu berdasarkan pinjam-meminjam antar bank.
Sedangkan Kredit menurut Ensiklopedia Umum (1990:598) adalah
sistem keuangan untuk memudahkan pemindahan modal dari pemilik kepada
pemakai dengan pengharapan memperoleh keuntungan .
Dari pengertian ini dapat disimpulkan kredit deberi ak kepada sesorang
berdasarkan saling percaya dengan orang yang memberikannya. seseorang
yang memeberikan kreditnya kepada seseorang berharap akan memberikan
keuntungan yang lebih karena sudah melakukan perjanjian antara pihak
kreditur dengan pihak debitur sesuai dengan kesepakatan yang telah dibuat
oleh kedua belah pihak.
2. Unsur-Unsur Kredit
Suatu lembaga kredit akan meminjamkan uang kepada peminjam kalau
mereka betul-betul yakin bahwa si peerima pinjaman akan mengembalikan
pinjaman sesuai dengan jangka waktu dan syarat-syarat yang telah di setujui
oleh kedua belah pihak antara kreditur dan debitur.dengan demikian unsur -
unsur kredit dapat disimpulkan sebagai berikut:
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
15
1. Kepercayaan
Yaitu keyakinan si pemberi kredit bahwa prestasi yang diberikan dalam
bentuk uang,barang maupun jasa benar -benar diterimanya kembali dalam
waktu yang akan datang
2. Waktu
Yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian prestasi dengan
kontraprestasi yang akan diterima dimasa yang akan datang.Dalam unsur
waktu ini, terkandung penger tian bahwa nilai agio dari uang yaitu uang
yang ada sekarang lebih tinggi nilainya dari uang yang akan diterima pada
masa yang akan datang.
3. Degree of risk
Yaitu semakin tinggi kredit yang diberikan semakin tinggi pula tingkat
resikonya. Inilah yang menyeba bkan unsur resiko,dengan adanya unsur
resiko maka diberikan lah jaminan sebagai antisipasi resiko tesebut.
4. Prestasi
Yaitu obyek kredit dalam bentuk uang,barang, maupun jasa .Namun
karena kebutuhan dan kehidrpan modern sekarang ini maka prestasi
diderikan dalam bentuk uang.
3. Tujuan keredit
Menurut Thomas Suyatno,Dkk(1995:15) tujuan kredit yang diberikan adalah
untuk:
1. Turut mensukseskan Program pemerintah di bidang ekonomi dan
perdagangan.
2. Aktivitas perusahaan agar dapat menjalankan funsinya guna menj amin
terpenuhinya kebutuhan masyarakat.
3. Memperoleh laba agar kelangsungan hidup perusahaan terjamin dan dapat
memperluas usahanya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
16
4. FUNGSI KREDIT
Menurut Thomas Suyatno, Dkk (1995;16 -18) fungsi kredit dalam
kehidupan perekonomian dan perbankaan antara lain sebagai berikut :
1. Kredit pada hakikatnya dapat meningkatkan daya guna uang
a. Para pemilik uang atau modal dapat secara langsung meminjamkan
uangnya pada para pengusaha yang memerlukan untuk
meningkaatkan produksi tau pen usahanya.
b. Para pemillik uang/modal dapat menyimpan uangnya di lembaga
keuangan. Uang tersebut di pinjamkan kepada para pengusaha
pengusaha yang mengalami masalah permodalan.
2. Kredit dapat meningkatkan peredaran dan lalulintas uang
Kredit uang yang disalurkan melalui rekening giro dapat menciptakan
pembayaran baru seperticek, giro, bilyet, dan wesel. Maka dapat
meningkatkan perdaran uang giral.
3. Uang dapat meningkatkan daya guna dan peredaran barang.
Dengan medapatkan kredit , pengusaha dapat memperoses bahan baku
menjadi bahan jadi,sehingga daya guna barang tersebut menjadi
meningkat.
4. Kredit sebagai alat stabilitas ekonomi.
Dalam keadaan ekonomi kurang sehat, kebijakan di arahkan kepada usaha -
usaha antara lain :
a. Pengendalian Inflasi
b. Peningkatan Ekspor, dan
c. Pemenuhan Kebutuhan pokok rakyat.
5. Kredit dapat meningkatkan kegairahan usaha.
Setiap orang ingin selalu meningkatkan usahanya,akan tetapi terganjal
dengan masalah permodalan.Maka pemberian kredit berguna untuk para
pengusaha yang kekurangan modal agar timbul kembali gairah usahanya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
17
6. Kredit dapat meningkatkan pemerataan.
Dengan bantuan kredit, para pengusaha dapat memperluas usahanya dan
mendirikan proyek proyek baru. Peningkatan usaha dan pendirian proyek
baru akan membutuhkan tenaga untuk proyek tersebut.dengan demikian
mereka akan memperoleh pendapatan dan pemerataan pendapatan akan
meningkat pula.
5.JENIS KREDIT
Jenis-Jenis kredit yang diberikan ke masyarakat dapat dilihat dari berbagai
sudut pandang menurut Thomas Suyatno, Dkk (1995:25 -28) yaitu sebagai
berikut:
1. Kredit dilihat dari sudut Tujuannya:
a. Kredit Konsumtif
Yaitu kredit yang diberikan dengan tujuan untuk memperlancar
jalannya konsumtif.
b. Kredit Produktif
Yaitu Kredit yang diberikan dengan tujuan untuk memperlancar
jalannya proses produksi.
c. Kredit Perdagangan
Yaitu kredit yang diberikan dengan tujuan untuk membeli barang –
barang untuk dijual lagi,kredit pedagang tersebut dapat terdiri atas:
Kredit Perdagangan Dalam Negeri.
Kredit Perdagangan Luar Negeri.
Dalam KSUS(koperasi serba usaha) BMT AL A’LA,jenis kredit jika
dilihat dari tujuannya ialah menggunakan kredit jenis produktif dan
konsumtif,karena KSUS BMT AL A’LA lebih menitik beratkan pemberian kredit
kepada masyarakat umum maupun pengusaha golongan kecil. Tujuan pemberian
kredit ini tujuan pemberian kredit ini untuk kebutuhan sehari-hari (konsumtif)
masyarakat, semisal: Pendidikan.Sedangkan pemberian kredit kepada pengusaha
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
18
golongan kecil (produktif) agar usaha bisa meningkat setelah dibantu
permodalannya.
2. Kredit dilihat dari Sudut Jangka Waktu
a. Kredit Jangka Pendek (Short Term Loan)
Yaitu kredit yang berjangka waktu maksimum 1Tahun. Dilihat dari segi
perusahaan kredit jangka pendek tersebut dalam berbentuk:
1) Kredit Rekening Koran
Yaitu kredit yang diberiakan nasabahnya dengan batas plafon tertentu,
perusahaan mengambilnya tidak sekaligus melainkan sebagian demi
sebagian sesuai kebutuhannya
2) Kredit Penjualan (Leverancies Crediet)
Yaitu kredit yang diberikan dari penjual kepada pembeli, pembeli
menyerahkan uang terlebih dahulu sebagai pembayaran terhadap
barang-barangnya lebih dahulu, baru kemudian menerima pembayaran
dari pembeli.
3) Kredit Pembeli (Afnemers Crediet)
Yaitu kredit yang diberikan pembeli kepada penjual,pembeli
memberikan uang terlebih dahulu sebagai pembayaran kemudian
beberapa waktu barulah barang-barang yang dibelinya diberikan.
4) Kredit Wesel
Kredit wesel ini terjadi apabila suatu perusahaan mengeluarkan surat
pengakuan utang yang berisikan kesanggupan untuk membayar
sejumlah uang tertentu kepada pihak tertentuk dengan waktu yang
tertentu juga.
5) Kredit Eksploitasi
Yaitu kredit yang diberikan bank kepada suatu perusahaan untuk
membiayai current operation perusahaan tersebut.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
19
b. Kredit Jangka Menengah (Medium Term Loan)
Yaitu Kredit yang berjangka waktu 1 sampai 3 Tahun . kredit yang
berjangka waktu seperti ini diantara nya adalah kredit modal kerja
permanen (KMKP) yang diberikan oleh bank kepada pengusaha
golongan lemah yang berjangka waktu maksimum 3 Tahun.
c. Kredit Jangka Panjang
Yaitu kredit yang berjangka waktu lebih dari 3 Tahun. Kredit jangka
panjang inipada umumnya adalah kredit investasi yang bertujuan
menambah modal.
perusahaan dalam rangka untuk melakukan rehabilitasi,ekspansi
(perluasan),dan pendirian proyek baru.
Dalam KSUS BMT AL A’LA , jenis kredit jika dilihat dari sudut jangka
waktunya menggunakan jenis kre dit Jangka Menengah (Medium Term
Loan),karena tujuan pemberian kredit ini untuk pengusaha golongan kecil untuk
tujuan konsumtif dan untuk produksi.sehingga pihak KOPERASI BMT AL A’LA
beranggapan bahwa masyarakat dan para pengusaha kecil sanggup membayar da n
melunasi pinjamannya dalam jangka waktu 1 -3tahun dan tidak merasa terbebani
dalam segi pengembalian pinjaman dan dengan mempertimbangkan keuangan
debitur dan waktu yang tidak terlalu singkat dan terlalu lama.
3. Kredit dilihat dari sudut jaminannya
a. Kredit tanpa jaminan. (Unsecured Loan)
b. Kredit dengan Agunan. (Secured Loan)
Dalam Koperasi Syariah BMT Al A’LA ,jenis kredit jika dilihat dari
sudut jaminannya,Koperasi Syariah BMT AL A’LA menggunakan jenis
kredit dengan menggunakan Agunan atau (Secured Loan). Kar ena dengan
adanya jaminan akan mengurangi resiko dalam pemberian kredit karena
dengan adanya jaminan tersebut merupakan salah satu pengaman apabila
debitur tidak dapat melunasi hutangnya atau mengalami permasalahan
dalam pembayaran kreditnya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
20
4. Kredit dilihat dari sudut Penggunaannya.
Penggolongan Kredit menurut penggunaannya dapat dibagi sebagai
berikut:
a. Kredit Eksploitasi
Yaitu kredit berjangka waktu pendek yang diberikan oleh suatu bank
kepada perusahaan untuk membiayai kebutuhan modal kerja
perusahaan sehingga dapat berjalan dengan lancar. Tujuan kredit ini
untuk meningkatkan produksi, baik peningkatan kuantitatif maupun
kualitatif.
b. Kredit Investasi
Yaitu kredit jangka menengah atau jangka panjang yang diberikan oleh
bank untuk investasi atau penanaman modal.
Dalam Koperasi Syariah BMT AL A’LA ,kredit jika dilihat dari
penggunannya, Koperasi Syariah BMT AL A’LA menggunakan jenis kredit
eksploitasi ,karena tujuan pemberian kredit ini untuk masyarakat umum dan
pengusaha kecil. Kredit yang diberikan kepa da para pengusaha digunakan
untuk tambahan modal yang digunakan untuk kelancaran dan produktivitas
kerja guna memajukan usahanya tersebut.
D. METODE PENGAMATAN
Metode pengamatan adalah segala teknik yang digunakan dalam
pengamatan atau segala sesuatu yang berkaitan dengan pengamatan yang
diadakan. Metode pengamatan ini menyangkut beberapa hal, penulis melakukan
pertimbangkan berbagai hal yaitu:
1. Lokasi PengamatanLokasi yang ditentukan penulis dalam pengamatan bertempat di
Koperasi Serba Usaha Syariah BMT A L A’LA .Jl Dewa Ruci Gentan
Raya I Blok A No.1 Gentan, Baki Sukoharjo.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
21
2. Jenis PengamatanMengacu pada sumber data yang digunakan, maka pengamatan
dilakukan dengan pendekatan deskriptif kualitatif dengan observasi
berperan. Deskriptif kualitatif adalah penga matan tentang data yang
dikumpulkan dan dinyatakan dalam bentuk kata -kata disusun dalam
kalimat. Misalnya hasil wawancara antara penulis dan informan. Ciri
metode pengamatan deskriptif menurut H.B Sutopo (2002:111) yaitu :
pengamatan kualitatif studi kasus nya mengarah pada pendetugas
akhiran secara rinci dan mendalam mengenai potret kondisi tentang
apa yang sebenarnya terjadi menurut apa adanya di lapangan studinya.
3. Sumber DataSumber data yang penulis gunakan adalah :
1. Narasumber (informan)
Dalam pengamatan posisi sumber data manusia sangat
penting perannya sebagai individu yang memiliki informasi.
2. Dokumen
Dokumen merupakan bahan tertulis yang berkaitan dengan
suatu peristiwa yang berupa tulisan. Contoh penulis ingin
mengetahui tentang prosedur pelayanan kr edit di Koperasi
Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA
4. Pengumpulan DataAdapun teknik pengumpulan data yang digunakan untuk
mempermudah dan membantu penulis untuk mendukung pengamatan
ini berdasarkan teknik pengumpulan data menurut H.B Sutopo
(2002:58-72) dengan cara :
a. Observasi Langsung
Dalam penulisan tugas akhirn ini penulis mengadakan pengamatan
langsung berbagai kegiatan dan aktifitas yang dilakukan oleh
karyawan dalam melakukan pelayanan kepada nasabahnya
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
22
b. Wawancara
Pengumpulan yang digunakan penulis untuk m endapatkan
keterangan-keterangan lisan melalui komunikasi langsung atau
tanya jawab
c. Mengkaji Dokumen
Teknik pengumpulan data yang dilakukan dengan mengambil
catatan dan arsip yang diperlukan yang memiliki kaitan dengan
obyek.
5. Teknik Analisis DataSetelah semua data terkumpul, tahap selanjutnya adalah analisis
data. Analisis data adalah mengelompokkan, membuatsemacam urutan
manipulasi serta menyingkatkan data sehingga mudah untuk dibaca.
Dalam penulisan tugas akhir ini penulis menggunakan analisis
data kualitatif. Analisis dalam pengamatan kualitatif menurut H.B
Sutopo (2002 : 91-93), terdiri dari tiga komponen utama yaitu
reduksidata, sajian data dan penarikan simpulan.
1. Reduksi Data
Merupakan komponen pertama dalam analisis yang
merupakan proses selektif, pemfokusan, pensederhanaan dan
abstraksi data dari pengumpulan data yang berlangsung
dengan membuat ringkasan dari catatan data yang diperoleh
di lapangan.
2. Sajian Data
Merupakan suatu rakitan organisasi informasi, deskriptif
dalam bentuk narasi yang memungk in simpulan pengamatan
dapat dilakukan, sajian ini disusun secara secara logis dan
jelas sistematisnya sehingga mudah dibaca, mudah
dipahami. Sajian data ini mengacu pada rumusan masalah
yang telah dirumuskan sebagai pertanyaan pengamatan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
23
Dengan melihat penyajian data, penulis akan mengerti apa
yang terjadi dan memungkinkan untuk mengerjakan sesuatu
pada analisis data.
3. Penarikan Simpulan
Pada penarikan simpulan pada awalnya simpulan tersebut
kurang jelas kemudian semakin jelas karena landasan yang
kuat. Simpulan perlu diverifikasi agar mantab, bisa dipercaya
dan dapat dipertanggungjawabkan. Simpulan bisa dilakukan
dengan berdiskusi, penelusuran data kembali dengan cepat,
replikasi dalam satuan data yang lain.
Untuk lebih jelasnya proses analisa data intera ktif dapat dilihat dari
gambar dibawah ini :
Gambar 1 : Proses Analisa Data Interaktif
Sumber : Sutopo(2002:98)
Penulis menggunakan Model Analisis interaktif ( interaktif model of
analisis) dalam pengamatan ini, yang biasanya digunakan d alam penelitian.
Adapun langkah-langkah yang dilakukan dalam pengamatan ini adalah :
PENGUMPULAN DATA
REDUKSI DATA SAJIAN DATA
PENARIKAN
SIMPULAN / VERIFIKASI
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
24
1. Pengumpulan data.
2. Melakukan analisas awal dari data yang diperoleh.
3. Melakukan penggalian data yang lebih mendalam, bila ternyata dalam
menganalisisnya dirasa kurang mendal am.
4. Penarikan simpulan terakhir.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
25
BAB III
DESKRIPSI LEMBAGA
A.Sejarah Berdirinya Koperasi di Indonesia
Zaman Awal Kemerdekaan
Indonesia mendeklarasikan kemerdekaannya pada tahun 1945. Padahal
, Ketentuan koperasi ditetapkan di Undang Undang Dasar 1945 .
Menurut Pasal 33 ,Perekonomian indonesia disusun berdasarkan asas
berikut:
1. Demokrasi Ekonomi
2. Kekeluargaan
3. Kebersamaan
4. Individualisme ditolak
5. Keadilan Sosial.
Sehingga undang-undang menjamin keberlangsungan perkoprasian di
Negara Indonesia. Selanjutnya ,ada beranekaragam Undang -undang tentang
perkoprasian yang dikeluarkan oleh Pemerintah Indonesia sehingga
perkembang koperasi mengalami percepatan karena adanya kemudahan bagi
masyarakat untuk mendirikan koperasi .Koperasi tumbuh dengan keinginan
masyarakat setempat dalam upayanya meninkatkan kesejahteraannya .
Koperasi yang didieikan termasuk koperasi Pertanian, Perikanan, unggas,
Konsumsi , dan juga Koperasi Desa. Akan tetapi dengan fenomena
Liberalisme yang ada di indoensia pada waktu yang menjelang zaman orde
baru., tidak ada jalan lancar untu k koperasi oleh karena gerakan politik
mekin lama makin kuat. Di antara tahun 1959 sampai 1965 ada banyak
penyalahgunaan oleh koperasi di Indonesia. Kenyataannya , Koperasi di
Indonesia makin lama makin kehilangan sifatnya sebagai koperasi yang
sebenarnya Bisa dikatakan bahwa koperasi dijadikan ala t distribusi
propaganda politik
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
26
4.Zaman Orde Baru
Dibawah pemerintahan Presiden Soeharto , Koperasi Indonesia
mengalami pembersihan untuk mengmeba likan funsi hakiki dari gerakan
koperasi Indonesia, agar dapat berjalan dengan Pasal 33 UUD tahun 1945.
gerakan koperasi di indonesia.makin lama makin besar. Hal ini terbukti
dengan banyaknya koperasi baru yang didirikan di seluruh daerah di
indonesia.
B.Sejarah Berdirinya Koperasi Syariah BMT AL A’LA
Dengan tujuan ingin meningkatkan taraf hidup anggotanya,dan
membantu dalam hal pembiayaan agar para masyarakat menengah kebawah
memperoleh pendanaan yang tak berbelit -belit seperti di bank,maka di
dirikanlah Koperasi Syariah BMT AL A’LA ini.Koperasi Syariah BMT AL
A ’A adalah koperasi serba usaha yang didirikan pada tanggal 2 Juni 2011
yang beralamatkan Jl.Dewa Ruci Gentan Raya I Blok A No.1 Gentan, Baki
Sukoharjo.memang terhitung masih baru,akan tetapi anggota nya pun sudah
lumayan banyak.ada sekitar 100 anggota,koperasi ini memeperkerjakan 3
karyawan. Walaupun surat ijin pendirian atau semacam badan usaha sedang
dalam proses pembuatan,masyarakat tidak ragu untuk menjadi anggota
koperasi tersebut.
C.Struktur Organisasi
Struktur Organisasi Koperasi Syariah BMT AL A’LA
Struktur organisasi yang ada di koperasi syariah BMT AL A’LA adalah:
a. Manajer
Tugas manajer adalah :
Mengelola operasional kantor dengan mewakili kepentingan organisasi
dalam hubungan dengan pihak luar atau masyarakat sesuai dengan
ketentuan yang berlaku dalam rangka mengemban misi yang berlaku
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
27
b. Customer Servis
Tugas Customer Servis adalah:
Memberikan penyuluhan kepada nasabah tentang segala sesuatu yang
ada dalam organisasi dan memberikan informasi yang di butuhakan oleh
para nasabah.
c. Kasir
Tugas Kasir adalah:
Melakaukan pembayaran uang pinjaman kepada nasabah dan
penerimaan uang tebusan sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk
kelancaran pelaksanaan operasional kantor.Selainitu kasir juga mencatat
besar kas masuk dan kas keluar.
d. Promotor
Tugas Promotor adalah:
Melaksanakan instruksi-instruksi dari manajer dan memberi pengarahan
secara langsung secara luas mengenai produk -produk yang ada didalam
koperasi
e. Collector
Tugas Collector adalah:
Mengurus,melakukan penagihan kepada para nasabah yang bermasalah
dalam pembayaran utang-piutang
Untuk lebih jelasnya dapat dilihat gambar struktur organisasi berikut:
Koperasi Syariah BMT AL A’LA Gentan,baki sukoharjo berikut
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
28
Gambar 1
Struktur organisasi Koperasi Syariah BMT AL A’LA
Sumber:Kantor Koperasi BMT AL A’LA sukoharjo
D.Gambaran Khusus
1. Visi dan Misi Koperasi Syariah BMT AL A’LA
a. Visi Koperasi
1. Mensejahterakan dan meningkatkan ekonomi para anggota dan
calon anggota
2. Membantu Permasalahan ekonomi di masyarakat dalam bentuk
pendanaan
b. Misi Koperasi
1. Memupuk permodalan kepada para anggota dan calon anggota
dengan menyalurkan pinjaman dengan proses cepat dan dengan
syarat-syarat yang mudah.
2. Memperluas wilayah usaha uni t baru sehingga perlu untuk
menambah tenaga kerja baru.
2. Tujuan Pokok Koperasi Syariah BMT AL A’LA
Koperasi tersebut mempunyai tugas pokok untuk memberikan
pinjaman dana kepada para masyarakat yang membutuhkan bantuan dana
untuk mengembangkan usahanya selain itu menolong masyarakat dalam
kebutuhan konsumtif dengan syarat -syarat yang mudah untuk
mendapatkan pinjaman tersebut.
Manajer
Customer Service Kasir Promotor Collector
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
29
3. Manfaat Koperasi Syariah BMT AL A’LA
1) Anggota dapat memperoleh pinjaman dana mudah,cepat,dan hemat
waktu.
2) Dengan adanya Koperasi sebagai lembaga non bank sekiranya dapat
membantu masyarakat dalam pilihan peminjaman dana,setidaknya
tidak meminjam kepada rentenir atau lintah darat yang kadang tidak
jelas hitungannya atau bunga yang cukup tinggi yang dikenakan
kepada si peminjam.
3) Dengan adanya pinjaman yang mudah kepada anggota atau nasabah
sekiranya dapat memajukan segala usaha yang dimilikinya selain itu
dapat membuka lapangan kerja baru dapat mengurangi
pengangguran dna dapat meningkatkan taraf hidup anggotanya
maupun orang banyak.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
30
BAB IV
PEMBAHASAN
A. Kredit di Koperasi
Mendengar kata kredit mungkin telah menjadi hal biasa bagi semua
orang. Mereka berfikir proses mendapatkan kredit adalah sama, yaitu dengan
memenuhi beberapa syarat yang sulit dan proses yang lama. Disamping
syarat-syarat yang sulit dan rumit , ditambah lagi dengan proses pencairan
yang cukup lama. Hal ini memeng ada benarnya jika pikiran mereka tertuju
pada lembaga-lembaga keuangan semacam bank atau lembaga -lembaga
keuangan lainnya yang biasa mereka ketahui.Akan tetapi apabila pikiran
mereka ditujukan kepada KSUS BMT AL A’LA maka akan bertolak belakang
dengan lembaga-lembaga keuangan tersebut. Di Koperasi Syariah BMT AL
A’LA proses mendapatkan kredit sangatlah mudah. Dengan syarat syarat yang
mudah dan proses pencairan kredit yang cepat sehingga tidak membuang
buang waktu para calon peminjam atau debitur
Dengan persyaratan yang mudah dan cepat sehingga banyak terjadi
pengajuan pengajuan kredit, sehingga kredit menjadi program utama dalam
kelangsungan Koperasi Syariah BMT AL A’LA,dalam proses pengelolaan
prosedur kredit harus dilakukan dengan teliti ,professional, dan
pengorganisasian yang baik.
B. Prosedur Pelayanan Kredit Pada Koperasi Serba Usaha(KSU) Syariah
BMT AL A’LA
Pengelolaan prosedur pelayanan kredit dilakukan oleh bagian kredit.
Berikut ini adalah penjabaran data -data yang diperoleh dari pengamatan
langsung tentang hal-hal yang berhubungan dengan prosedur pelayanan kredit
di Koperasi Serba Usaha syariah BMT AL A’LA Gentan, Baki Sukoharjo.
Tempat penulis melakukan penelitian dan pengamatan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
31
Untuk lebih jelasnya dapat dilihat bagan berikut:
Gambar 2
Bagian alur pelayanan kredit
Dari bagan diatas dapat diketahui bahwa prosedur p elayanan kredit
KSUS BMT AL A’LA Gentan, Baki Sukoharjo. Melalui beberapa tahapan
yang harus dilalui oleh calon debitur:
1. Transaksi Kredit
Dalam tahapan pertama kali calon debitur menuju ke bagian kredit,
yaitu Customer Service untuk melakukan proses kre dit. Dalam tahapan ini ada
beberapa persyaratan yang harus dipenuhi oleh calon debitur.
a. Syarat-syarat Untuk mengajukan kredit
Untuk dapat mengajukan permohonan kredit pada KSUS BMT AL
A’LA calon dapat memenuhi syarat -syarat yang telah ditetapkan oleh
KSUS BMT AL A’LA sebagai berikut:
Calon Debitur
Customer Service
Transaksi Kredit
Kasir
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
32
1. Calon Debitur Jujur dan Amanah
2. Untuk usaha yang Halal
3. Mengisi form anggota Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL
A’LA dan membuka rekening simpan pinjam.
4. Calon Debitur harus melampirkan:
a) Foto Copy KTP Suami dan Isteri (2)
b) Foto Copy KK(kartu keluarga (2)
c) Foto Copy Surat Nikah
d) Foto Copy Rekening Listrik 3 Bulan terakhir
e) Foto Copy Bukti Kepemilikan Agunan BPKB/STNK
Kendaraan.
f) Gesekan Nomor Rangka dan Mesin.
g) Foto Copy KTP pemilik BPKB (bila bukan atas nama sendiri).
h) Materai Rp 6.000,-
i) Surat kuasa Menjual /Mencairkan Agunan
Dari persyaratan di atas sebagian calon debitur merasa keberatan dengan
persyaratan yang diberikan seperti wawancara yang dilakukan penulis
kepada salah satu debitur ,Bpk. Agus setyono.
” Pemberitahuan persya ratan di brosur terlalu rumit harusmenunjukan rekening Listrik 3 bulan terakhir,itu membuang -buangwaktu saya untuk mencari rekening tersebut selain itu saya harusmenunjukkan KTP,dan KTP saya Boyolali saya disini bekerjasebagai wiraswasta, jadi bukan al amat asli tempat saya tinggalitupun sangat dipersulit karena tempat tinggal saya yang jauhselain itu alasannya jika ada sesuatu dengan kredit yang sayaambil,dalam proses pembayarannya macet saya terlalulu jauhuntuk didatangi” .
( Wawancara , 14 Februari 2012 )
b. Penyerahan Jaminan Kredit
Setelah semua persyaratan yang dibutuhkan oleh pihak koperasi telah
lengkap dan terpenuhi , tahap selanjutnya adalah penyerahan jaminan
kredit. Untuk mengurangi resiko dalam pemberian kredit KSUS BMT AL
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
33
A’LA melaksanakan prinsip kehati hatian . Aspek jaminan adalah slah satu
hal yang merupakan prinsip untuk diperhatikan dalam proses pemberian
kredit, sebab jaminan adalah salah satu pengaman jika debitur tidak
membayar atau melunasi kredit yang telah diberikan. Jeni s jaminan yang
digunakan adalah sebagai berikut:
1. BPKB (Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor)
Syaratnya:
i. Nomor polisi harus berplat nomor AD Yang masih wilayah
solo dan sekitarnya
ii. Tahun Kendaraan Minimal 1993 untuk kendaraan 4 tak.
iii. Untuk kendaraan 2 tak minimal harus tahun 1996.
Dalam penyerahan jaminan pihak Koperasi sudah menerapkan beberapa
standar jaminan yang dilakukan agar pihak koperasi juga tidak merasa di
rugikan seperti wawancara yang dilakukan penulis kepada Pihak Koperasi
Bpk. Drs. Tri Wahyudi.K se laku Manager di koperasi tersebut.
” Dalam penyerahan jaminan kredit kami selaku Pihak koperasisangat berhati hati sekali terhadap jaminan yang diberikan, sepertimengecek kondisi kendaraan,nomer rangka dan nomer mesin apakah samaatau tidak.selain itu kami menerapkan pembatasan wilayah dari sepedamotor itu berada seperti sepeda motor harus ber plat ”AD”,Tujuannyaadalah,jika terjadi masalah terhadap kredit macet oleh salah seorangdebitur, pihak koperasi dapat memantau jaminan selain itu jika motor berplat AD di daerah solo dan sekitarnya harganya juga lebih tinggi jika dijual. jika terjadi kredit macet dan si debitur benar -benar tidak mampumelunasi.maka denagn surat kuasa motor pun akan dijual dan nanti sisadari pelunasan hutang si debitur maka sis a dari penjualan kendaraanbermotor tersebut akan di kembalikan.
( Wawancara , 14 Februari 2012 )
c. Penkasiran Besarnya Kredit
Setelah calon debitur menyerahkan agunan yang akan dijadikan
jaminan, maka proses berikutnya adalah penaksiran besarnya kredit ya ng
akan diberikan. Penaksirna ini diberikan oleh Customer service. Besarnya
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
34
kredit yang dapat diberikan kepada calon berikut dapat dilihat dalam tabel
berikut:
Tabel 2
Penaksiran Besarnya Kredit yang diberikan oleh
Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’L A
No. Nama Agunan/Jaminan Besar Nilai Pinjaman
1 Kendaraan Bermotor 2 Tak Rp 500.000,00 s/d Rp 2.000.000,00
2 Kendaraan Bermotor 4 Tak
Tahun 1993 s/d 2008
Rp 1.000.000,00 s/d Rp 2.750.000,00
3 Kendaraan bermotor 2009 keatas Rp 2.750.000,00 s/d Rp 4.000.000,00
Dari tabel diatas dapat dilihat bahwa besarnya kredit yang diberikan
tergantung dari jenis kendaraan,model dan tahun pembuatan yang akan
dijadikan jaminan.
Dari tabel penaksiran biaya kredit diatas ada banyak calon debitur
yang mengeluhkan terlalu kecilnya penilaian besaran kredit yang diberikan
terhadap para debitur,Penulis melakukan wawancara terhadap salah satu
calon debitur Bpk Supriyanto sebagai berikut:
” Saya sangat kecewa karena saya mengajukan kredit denganjaminan BPKB Motor Honda Mega Pro Tahun 2005 ,akan tetapidihargai dengan nilai yang sangat kecil nominalnya, tidaksebanding dengan nominal agunan yang saya ajukan”.(Wawancara 16 Februari 2012)
d. Pengisian Dokumen-dokumen yang Digunakan
Setelah penaksiran besaran kredit yang diberik an kepada calon debitur,
tahap selanjutnya adalah pengisian dokumen -dokumen yang dipergunakan
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
35
untuk memudahkan pelaksanaan pelayanan kredit di KSUS BMT AL
A’LA. Dokumen-dokumen tersebut meliputi:
1. Formulir Permohonan Anggota
Dokumen ini diisi oleh calon debitur yang berguna untuk kelengkapan
data pertama kali,karena sebelum mengajukan permohonan kredit
calon debitur harus menjadi anggota terlebih dahulu dan nantinya akan
dicek oleh (Customer Service) . Perihal yang tertera dalam Formulir
Pemohonan menjadi anggota adalah sebagai berikut:
A. Data Pribadi
1. Nama Lengkap
2. Tempat,tanggal lahir
3. Jenis kelamin
4. Jenis identitas KTP/SIM
5. Nomor Identitas
6. Agama
7. Status
8. Pendidikan terakhir
9. Pekerjaan
2. Formulir Pemohonan Kredit
Dokumen ini diisi oleh calon debitur d an akan dicek ulang oleh bagian
kredit (Customer Service) yang dilengkapi dengan rencana
pembayaran kredit. Hal-hal yang tertera dalam Formulir Permohonan
kredit adalah sebagai berikut:
A. Data Pemohon
1) Nama Pemohon
2) Tempat,tanggal lahir
3) No KTP/SIM
4) Referensi
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
36
5) Alamat dan Nomor Telepon
6) Jenis kelamin
7) Status
8) Pendidikan
9) Status tempat tinggal
B. Permohonan
1) Jumlah pengajuan kredit
2) Jangka waktu
C. Keperluan
Kredit dapat digunakan untuk beberapa pilihan yang ada di
formulir permohonan kredit. Yaitu:
1) Modal Kerja
2) Investasi
3) Lain-lain
D. Data Jaminan
1) Mobil/sepeda motor
2) Merk
3) Tahun
4) Warna
5) No BPKB
6) No. Polisi
7) Harga taksiran
E. Data Usaha / Pekerjaan
1) Jenis Usaha/Pekerjaan
2) Alamat
3) Lama Bekerja/ Usaha tersebut berdiri
4) Omset per Bulan
5) Penghasilan perbulan
6) Penghasilan lainnya
7) Pengeluaran per bulan
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
37
3. Dokumen Syarat
Dokumen syarat berupa dokumen -dokumen yang dilampirkan oleh
calon debitur,yang dimana menjadi salah satu persyaratan pengajuan
kredit
Dokum-dokumen tersebut antara lain:
1) Foto Copy KTP Suami dan Isteri (2)
2) Foto Copy KK(kartu keluarga
3) Foto Copy Surat Nikah
4) Foto Copy Rekening Listrik 3 Bulan terakhir
5) Foto Copy Bukti Kepemilikan Agunan BPKB/STNK Kendaraan.
6) Gesekan Nomor Rangka dan Mesin.
7) Foto Copy KTP pemilik BPKB (bila bukan atas nama sendiri)
8) Menyerahkan Jaminan berupa BPKB
4. Dokumen Laporan hasil survey
Dokumen ini dibuat oleh bagian kredit setelah melakukan survey
lapangan untuk pertimbangan persetujuan jaminan
5. Surat Perjanjian Kredit
Dokumen tersebut dibuat oleh bagian kredit berdasarkan hasil laporan
survey dan disetujui oleh manajer yang ditujukan kepada debitur
sebagai surat perjanjian atas kredit yang diberikan.Dokumen tersebut
berisikan data anggota yang melakukan kredit dengan besarnya
pinjaman, beserta jaminan yang berupa BPKB
6. Kwitansi/Bukti Setoran
Kwitansi ini dibuat oleh bagian kasir sebagai bukti pengeluaran kas
saat pengajuan kredit oleh debitur. Bukti ini digunakan oleh bagian
Pembukuan untuk rekapitulasi dan penjurnalan.
7. Bukti Kas Keluar
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
38
Dokumen ini digunakan sebagai bukti pengeluaran kas yang digunak an
untuk memberikan kredit kepada debitur.
8. Kartu Angsuran
Kartu ini dibuat oleh oleh bagian kasir ynag berisi tentang nama
peminjam,jumlah pinjaman nasabah,dan berapa besar jum;lah
pinjaman nasabah.kartu ini digunakan sebagai catatan saat debitur
melakukan pembayaran angsuran yang telah disepakati.
2. Pencatatan Pengajuan Kredit
Setelah semua dokumen-dokumen yang diperlukan telah terpenuhi dan
selesai, tahap selanjutnya adalah pencatatan pengajuan kredit. Tahap
pengajuan kredit meliputi:
1. Jurnal kas Keluar
Jurnal kas keluar berfungsi untuk mencatat pengeluaran kas dari
pemberian kredit berdasarkan Bukti Pengeluaran Kas. Pencatatan
dilakukan sesuai dnegna bukti transaksi yang apabila ditelusur ke
bukti transaksi jumlahnya sama dengan jumlah yang terncantu m ke
jurnal pengeluaran kas.
2. Buku Besar
Buku besar dalam pemberian kredit digunakan oleh bagian
pembukuan untuk mencatat bertambahnya piutang anggota secara
keseluruhan.
3. Laporan Keuangan
Laporan keuangan yang dibuat oleh KSUS BMT AL A’LA adalah
Neraca dan Laporan Laba Rugi.
3. Pencairan Dana
Setelah Semua persyaratan selesai dan lengkap dan telah diperosesoleh
bagian kredit, maka pencairan dana kepada calon debitur akan segera
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
39
dilakukan. Waktu yang dibutuhkan dari mulai proses pengajuan kredit sampai
pencairan kredit tergantung dari jenis agunan yang dijadikan jaminan. Untuk
jaminan BPKB dapat langsung dicairkan pada waktu pengajuan kredit asalkan
semua syarat penjauan kredit yang diperlukan telah lengkap.
4. Pelunasan dan Penyelesaian Kredit bermasalah ( Kredit Macet)
Tahap ini dilakukan setelah pengajuan kredit selesai dan telah terjadi
proses pencairan dana kepada debitur . Tahapan ini digunakan untuk
mengetahui tentang bagaimana cara pelunasan dan penyelesaian kredit yang
bermasalah (Kredit Macet) yang akan dilakukan oleh debitur KSUS BMT AL
A’LA
a). Pelunasan Kredit
Tahap ini dilakukan setelah pengajuan kredit telah selesai dan telah terjadi
pencairan dana kepada debitur . Pelunasan ini dilakukan oleh debitur
kepada KSUS BMT AL A’LA adalah sebag ai berikut:
1. Secara berangsur sesuai dengan jumlah dan jadwal angsuran yang
telah ditentukan dan harus dilunasi pada saat jatuh tempo.
Pembayaran yang dilakukan oleh debitur yang dilakukan setelah
jatuh tempo akan mendapat sanksi berupa denda yang akan
dikenakan secara harian.
2. Apabila sebelum waktu yang tersisa debitur dapat melunasi, maka
pembayaran dihitung dari sisa pinjaman ditambah Basil(Bagi Hasil)
b). Penyelesaian Kredit Bermasalah
Dalam Tahap ini jika debitur tidak dapat membayar atau melunasi kre dit
yang telah dipinjamnya , maka upayan yang ditempuh pihak KSUS BMT
AL A’LA dalam mengatasi kredit bermasalah sebagai berikut:
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
40
c). Penagihan
Apabila pembayaran angsuran sudah melebihi jatuh tempo seperti yang
telah disepakati dalam pembayaran , Piha k koperasi akan melakukan
penagihan dengan melakukan pendekatan kepada debitur dengan sopan
tanpa membuat debitur merasa tertekan ataupun dikejar -kejar . Denagn
pendekatan yang lebih bijak tanpa tekanan terbukti lebih mampu membuat
debitur segera membayar pinjamannya.
d). Penjualan Jaminan
Apabila dengan cara pertama tidak mendapatkan hasil sama sekali ,maka
pihak Koperasi akan menjual agunan yang telah disepakati oleh debitur
dan pihak Koperasi. Tetapi cara ini sangat dihindari dikarenakan bisa
menurunkan kredibilitas Koperasi dimata masyarakat . Kalaupun ada
penjualan jaminan yang nanti hasil nya melebihi dari jumlah pinjaman,
maka hasil dari penjualan tersebut akan dikembalikan lagi kepada debitur.
5. Hambatan-Hambatan yang Dihadapi
Dalam Prosedur pemberian kredit yang dilakukan oleh KSUS BMT
AL A’LA tidak semua proses dapt berjalan lancar.Dalam tahap - tahap tertentu
terdapat hambatan-hambatan yang sering dijumpai, baik dari pemohon/debitur
maupun dari KSUS BMT AL A’LA .
Hambatan-Hamabatan tersebut antara lain sebagai berikut:
1. Syarat-syarat dalam pengajuan kredit.
Dalam Persyaratan ini terkadang para calon debitur kurang paham
dan mengetahui tentang persyaratan yang diberikan oleh KSUS BMT AL
A’LA. Ketentuan dalam brosur ada beberapa persyaratan yang tidak di
cantumkan sehingga membuat calon debitur dirugikan karena membuang -
buang waktu untuk melengkapi persyaratan yang harus dipenuhi dalam
syarat pengajuan kredit.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
41
Contoh : Dalam Pengajuan kredit para calon debitur harus melampirkan
a. Foto Copy KTP/SIM
b. Foto Copy KK
c. Foto Copy Surat Nikah
d. Foto Copy Rekening listrik,dll.
Dalam persyaratan ini calon debitur hanya mengetahui dalam brosur
bahwa persyaratan yang diperlukan tidak menggunakan Fotocopy
Surat nikah, Fotocopy Rekening Listrik,dan Telepon.
Hal ini terjadi karena kurangnya pendekatan sosialisasi pihak koperasi
terhadap masyarakat mengenai persyaratan -persyaratan yang harus
dipenuhi untuk menjaidi calon debitur.
2. Jaminan Kredit
Dalam tahapan ini , para calon debitur harus menyerahkan jami nan kredit
yaitu berupa BPKB. Dalam hal ini seringkali terjadi hambatan -hambatan
,yaitu sebagai berikut:
a.Jaminan Kredit BPKB
Para calon debitur terkadang terkecoh dengan tahun yang dapat
dijadikan jaminan , dan para calon debitur terkadang terkecoh
dengan Nomor Polisi yang dapat digunakan sebagai
jaminannya.karena KSUS BMT AL A’LA Telah menetapakan
Kendaraan bermotor harus berplat ”AD” khusus wilayah surakarta -
sukoharjo saja.Kurangnya sosiaisasi pihak KSUS BMT AL A’LA
terhadap calon debitur menyebabkan mereka terkecoh dengan
agunan yang dapat dijadikan jaminan.
3. Penaksiran Besarnya Kredit
Dalam tahap ini para calon debitur kurang puas terhadap penaksiran
besarnya kredit yang diberikan . Para calon debitur merasa bahwa nilai
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
42
dari jaminan yang diberikan tidak sesuai dengan nominal yang harus
mereka terima . Hal ini terjadi karena Koperasi Serba Usaha Syariah BMT
AL A’LA kurang mensosialisasikan bahwa mereka hanya melayani
pengajuan kredit dalam tingkat kecil saja.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
43
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan
Berdasarkan Pengamatan Yang dilakukan oleh penulis selama
pelaksanaan magang tentang prosedur pelayanan kredit di Koperasi Serba
Usaha Syariah BMT AL A’LA. Maka dapat diambil kesimpulan sebagai
berikut:
1. Koperasi Serba Usaha Syariah BMT A L A’LA merupakan Lembaga
keuangan non bank yang bergerak dalam bidang usaha simpan pinjam.
2. Proses mendapatkan kredit di Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL
A’LA memerlukan beberapa tahapan yaitu
a. Transaksi kredit
Calon Debitur datang ke Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL
A’LA menuju ke bagian kredit,yaitu Customer Service untuk
melakukan transaksi kredit, meliputi:
1) Syarat-syarat dalam pengajuan kredit
Syarat-syarat yang digunakan dalam pengajuan kredit yang
berisikan ketentuan,dan syarat -syarat yang telah ditetapkan oleh
pihak Koperasi.Sebagai Persyaratan wajib dalam mendapatkan
kredit di KSUS BMT AL A’LA sebagian calon debitur merasa
kesulitan dalam memenuhi syarat -syarat yang diberikan oleh
pihak Koperasi
2) Penyerahan Jaminan Kredit
Yaitu berupa jaminan kredit yang dapat dijadikan jaminan untuk
mrndapatkan pinjaman telah ditentukan dari jenis serta
syaratnya.Jaminan kredit sementara ini pihak Koperasi hanya
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
44
menerima jaminan berupa BPKB.Dalam penyerahan jaminan
kredit,pihak Koperasi tidak merasa kesulit an dalam pengecekan
kendaraan bermotor yang akan dijadikan jaminan kredit.
3) Penafsiran Besarnya Kredit
Yaitu penafsiran dari setiap jaminan /agunan memiliki spesifikasi
yang berlainan sehingga besarnya kreditnya pun berbeda beda
tergantung jenis,merk,model,dan tahun dari spesifikasi yang
dijadikan agunan. Dalam penafsiran besarnya kredit yang
diberikan oleh Koperasi,calon debitur mengeluhkan kecilnya
nilai nominal kredit yang diberikan tidak sesuai nilai nominal
agunan yang diberikan atau setidaknya tidak t erlampau jauh dari
nilai dari agunan yang di jaminkan tersebut.
4) Pengisian Dokumen-dokumen yang digunakan.
Pengisian Dokumen-dokumen sebagai syarat untuk mendapatkan
kredit di Koperasi Serba Usaha Syariah BMT AL A’LA. Dalam
pengisian dokumen calon debitur t idak merasa di pusingkan
dengan Formulir yang diberikan oleh pihak Koperasi karena
pihak Koperasi juga ikut membantu jika calon debitur tidak
memahami formulir yang diberikan.
c. Pencairan Dana
Setelah semua tahapan selesai debitur menuju bagian kred it , yaitu
bagian Kasir untuk melakukan proses pencairan dana. Pencairan
untuk jaminan BPKB dapat dilakukan saat itu juga setelah semua
persyaratan terpenuhi. Pihak Koperasi tidak akan berlama -lama
dalam mencairkan dana jika persyaratan yang diberikan oleh pihak
Koperasi semua sudah lengkap, agar debitur tidak merasa dirugikan
terhadap lamanya pencairan dana seperti yang dilakukan oleh
lembaga keuangan BANK.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
45
b. Pelunasan dan Kredit Bermasalah (kredit macet)
Tahapan ini terjadi setelah terjadi proses pencairan dana ,yaitu
tahapan yang digunakan untuk mengetahui tentang bagaimana cara
pelunasan dapat ditempuh dan bagaimana penyelesaian kredit macet
yang dihadapai oleh pihak Koperasi. Dalam tahap ini KSUS BMT
AL A’LA menggunakan pendekatan dengan para debitur aga r
debitur merasa tidak merasa tertekan cara ini sangat efektif menurut
pihak Koperasi dalam menangani debitur yang mengalami masalah
dalam angsuran.
B. Saran
1. Dalam syarat pengajuan kredit sebaiknya tidak terlalu dipersulit
dengan syarat-syarat yang terlalu banyak agar debitur tidak merasa
dirugikan waktu oleh syarat -syarat yang terlalu banyak,seperti dalam
persyaratan Rekening listrik atau Telepon harus 3 Bulan terakhir,
maka pihak Koperasi mungkin memberikan kemudahan tidak harus
3 Bulan terakhir,mungkin 1Bulan saja sudah cukup hanya sebagai
bukti saja,agar calon debitur tidak merasa di rugikan,karena harus
mencarireneking selama 3 Bulan terakhir.
2. Pihak Koperasi seharusnya lebih lunak terhadap agunan yang
diajukan oleh para debitur, tidak hanya Ke ndaraan bermiotor berplat
AD saja mungkin bisa dari daerah lain yang penting kendaraan tidak
bermasalah atau di pakai untuk tindakan kriminal.
3. Menambah pilihan agunan seperti Sertifikat tanah,jadi tidak hanya
BPKB kendaraan bermotor saja.
4. Menawarkan Nilai yang maksimum terhadap agunan yang di ajukan
oleh para debitur agar debitur termotivasi lagi untuk lebih yakin
bertransaksi terhadap Koperasi
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
46
DARTAR PUSTAKA
H.A.S Moenir. 1995. Manajemen Pelayanan Umum Di Indonesia . Jakarta: Bumi Aksara.
Thomas, Suyatno, dkk.2003. Dasar-Dasar Perkreditan. Jakarta: PT. Gramedia PustakaUtama.
Moekijat. 1990. Kamus Manajemen. Bandung: Bandar Maju.
Koontz, Harold, dkk. 1989. Intisari Manajemen. Cetakan I, Jakarta: Bima
Aksara.
Sugiono. 1998. Metode Penelitian Administrasi . Bandung: Alfabeta.
Widayanti, Ninik dan Shunindhia. 1998. Koperasi dan Perekonomian Indonesia . Jakarta:Rineka Cipta.
Endar,Sugiarto. 1999. Psikologi Pelayanan Dalam Industri Jasa . Jakarta: PT. GramediaPustaka Utama.
Tim Penyusun Kamus Pusat Pembinaan dan Pengembangan Bahasa. 1996. Kamus BesarBahasa Indonesia. Jakarta: Balai Pustaka.
The Liang Gie. 1990. Ensiklopedia Umum. Cetakan VIII, Yogyakarta: Kanisius
The Liang Gie. 1981.Efisiensi Kerja bagi Pembangunan Negara . Yogyakarta:Gadjah
Mada Univesity Press
Surakhmad, Winarno. 1985. Pengantar Penelitian Ilmiah . Bandung: Tarsito
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
47
Pedoman Wawancara
1.Bagaimanakah Prosedur pelayanan K redit Di KSUS BMT AL A’LA ?
2.Apa sajakah Syarat-Syarat Untuk mengajukan kredit di KSUS BMT AL’LA ?
3.Apa sajakah yang bisa di jadikan jaminan kredit di KSUS BMT AL A’LA?
4.jika jaminannya Kendaraan bermotor, adakah syarat -syarat khusus untuk jaminan
kendaraan bermotor tersebut?
5.Bagaimanakah cara penaksiran Besarnya kredit oleh pihak Koperasi terhadap para
calon debitur ?
6.Formulir apa sajakah yang harus diisi ketika calon debitur ingin menjadi nasabah
KSUS BMT AL A’LA?
7.Apakah membutuhkan waktu yang lama dalam Pe ncairan dana Para debitur?
8.Bagaimanakah Tahap-tahap penyelesaian kredit jika ada debitur yang
tersendat/macet dalam pembayarannya?
top related