nazru bin haji ismail pengarah pejabat aset · pdf filepengurusan tadbir urus proses...

NAZRU BIN HAJI ISMAIL PENGARAH PEJABAT ASET DAN OPERASI

Indeks Akauntabiliti merupakan satu sistem penarafan

yang digunakan oleh Jabatan Audit Negara untuk

membuat penilaian secara objektif terhadap akauntabiliti

dalam pengurusan kewangan agensi.

Budaya membetulkan yang biasa dan membiasakan

yang betul.

Mulai tahun 2008, Jabatan Audit Negara telah

melaksanakan sistem penarafan indeks akauntabiliti

berdasarkan pengauditan yang dijalankan pada tahun

2007.

1

Menilai tahap pengurusan

kewangan berasaskan

kriteria yang diukur secara

objektif dan menjadi

penanda aras ke arah

penambahbaikan demi

kecemerlangan

pengurusan kewangan.

Sistem penarafan indeks

akauntabiliti mengambil

kira aspek-aspek utama

kawalan pengurusan

kewangan.

BIL KAWALAN / TAHUN 2013 (%)

2015 (%)

1 KAWALAN PENGURUSAN 10 10

2 KAWALAN BAJET 5 5

3 KAWALAN TERIMAAN 10 10

4 PENGURUSAN PEROLEHAN - 15

5 KAWALAN PERBELANJAAN 20 10

6

PENGURUSAN AKAUN AMANAH/KUMPULAN WANG AMANAH

5 -

7 PENGURUSAN KUMPULAN WANG

PINJAMAN DAN DEPOSIT - 5

8 PENGURUSAN ASET DAN STOR 25 20

9 PENGURUSAN PELABURAN DAN PINJAMAN

5 5

10 PENYATA KEWANGAN 20 20

JUMLAH 100 100

2

ISU-ISU AUDIT (1)

ISU-ISU AUDIT (2)

ISU-ISU AUDIT (3)

ISU-ISU AUDIT TERKINI

ISU-ISU AUDIT TERKINI

ISU-ISU AUDIT TERKINI

ISU CCTV DI UMS

BERSEDIA DENGAN TELITI,

TEPAT DAN BETUL

PENYEDIAAN DOKUMEN

DISEDIAKAN SECARA

SISTEMATIK

PEMATUHAN PEKELILING,

GARIS PANDUAN KERAJAAN ATAU

USM

MEMASTIKAN ASET-ASET BERADA DI

LOKASI

TIME LINE DAN CHECK

LIST

LOKASI ASET

KEW.PA -7

PENGURUSAN TADBIR URUS

Pelantikan Ketua PTJ

Pelantikan Pegawai Aset

Pelantikan Peg. Penerima

Pelantikan Peg. Pemeriksa

Wujud J/K Aset PTJ

Wujud Agenda dlm Mesyuarat Pengurusan PTJ

Minit Mesyuarat

Pekekliling & Garis Panduan

Dokumen (surat

pelantikan)dikumpulkan dan dimasukkan ke dlm satu fail

bagi memudahkan urusan Audit

nanti.

SENANG DIAUDIT

PROSES PENGURUSAN ASET ALIH YG DIBELI

Dokumen proses perolehan

Proses Penerimaan (KewPa 1)

Proses Daftar (KewPa 2+3)

Proses Daftar (kemaskini) (KewPa 4+5)

Daftar pergerakan aset

(KewPa 6)

Senarai Aset di Lokasi (KewPa 7)

Pemeriksaan Aset (KewPa 9,10,11,12)

Penyelenggaraan Aset (KewPa

13,14)

Pelupusan Aset (KewPa

16,17,18,19)

Dokumen setiap proses bagi setiap

aset yg dibeli bawah Vot 35 dikumpul dan

difailkan. Setiap Aset

perlu ada satu fail

SENANG DIAUDIT

TIADA YANG MUSTAHIL

KITA BOLEH MELAKUKAN

MISI