bacco cosmetici
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CLASSE VA T.C. B coordinati dalla prof.ssa Ada Adriana Iannotta
La nostra proposta d’ Impresa :
Bacco Cosmetici S.n.c.
La chiave del successo di un’azienda sta nella capacità di
guardare il futuro : il benessere è il nostro mondo, la
ricerca di soluzioni innovative e mirate il nostro
successo, la passione è ciò che ci guida
INDIRIZZI 1) SERVIZI COMMERCIALI
(AZIENDALE E TURISTICO – GRAFICO PUBBLICITARIO)
2) produzioni INDUSTRIAli E ARTIGIANAli
(CHIMICO – AUDIOVISIVO)
Codice: MEC TARC05000G-C.F. 80009690738
E-Mail: [email protected]
Pec: [email protected]
Via Dante, 119 – 74121 taranto Tel: 099.4777646 FAX: 099.4779477
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Sommario 1. Sintesi preliminare (o executive summary)............................................................................................... 3
1.1. L’impresa ................................................................................................................................ 3
1.2. Il Prodotto/Servizio ................................................................................................................. 3
1.3. Il Mercato ............................................................................................................................... 4
1.4. L’Area Finanziaria ................................................................................................................... 5
1.5. Il Management ....................................................................................................................... 5
2. Piano di Marketing ................................................................................................................................... 6
2.1. Definizione del mercato e opportunità di inserimento........................................................... 6
2.1.1. Analisi del settore ........................................................................................................... 6
2.1.2. Analisi della domanda potenziale ................................................................................... 7
2.2. Concorrenza ........................................................................................................................... 8
2.3. Strategia di marketing ............................................................................................................ 8
2.4. Ricerca di mercato e previsioni di vendita .............................................................................. 9
3. Piano operativo ........................................................................................................................................ 9
3.1. Strategia di sviluppo del prodotto .......................................................................................... 9
3.2. Strategia di avvio della produzione ........................................................................................ 9
4. Management e Organizzazione .............................................................................................................. 12
5. Traguardi principali ................................................................................................................................ 13
6. Piano finanziario ..................................................................................................................................... 14
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1. Sintesi preliminare (o executive summary)
1.1. L’impresa
La nostra idea consiste nell’allestimento di un’azienda che produca biocosmetici formulati con
principi attivi naturali estratti da prodotti tipici del territorio pugliese, estratti dai vitigni locali come il
Primitivo o il Negroamaro. La nostra azienda produrrà una linea specifica per il settore aerospaziale
finalizzata a promuovere i prodotti tipici del nostro territorio in tutto il mondo. La nostra filosofia
sarà: la natura, prima di tutto, rispettata al massimo e coniugata alla tecnica e al sapere più
aggiornati. I promotori di questa idea sono 12 alunni che frequentano l’ultimo anno dell’indirizzo
produzioni chimico-biologico dell’I.P.S “F.S. Cabrini“ di Taranto, specializzati nella progettazione e
produzione di cosmetici. Se fino a pochi anni fa l’industria cosmetica Europea aveva nella Francia il
suo polo produttivo di riferimento, oggi un’elevata percentuale della produzione è concentrata in
Italia, in particolare in Lombardia e in Veneto che da sole detengono il 70% dei siti produttivi italiani.
Questo dato rappresenta per noi uno stimolo, piuttosto che un ostacolo, pronti a far sentire anche la
nostra voce per valorizzare le risorse della nostra Puglia. La propensione dei promotori dei soci verso
il settore dell’estetica si è consolidata attraverso le competenze acquisite durante il corso di studi e
attraverso esperienze di stage di alcuni presso aziende che operano nel settore. I primi 6 mesi del
primo anno di attività dell’azienda, costituita in forma di Società in Nome Collettivo, saranno
impiegati per installare i macchinari, per i quali è previsto un termine di consegna di 8 mesi, l’inizio
della produzione è quindi previsto dal 9° mese. Nel primo anno di impresa, il nostro obiettivo è
quello di portare sul mercato i nostri prodotti conquistando il mercato a bordo di almeno due
compagnie (RyanAir e EasyJet) in servizio negli aeroporti di Bari e Brindisi, negli anni successivi il
nostro obiettivo è quello di conquistare anche il mercato delle altre compagnie aeree e con
l’aumento della produzione, di poter passare da una condizione di perdita ad una condizione di utile,
grazie alla quale, si prevede il recupero dell’investimento iniziale entro 6 anni di attività.
Ci piace definirci “creatori di biocosmetici”. La bellezza è il nostro mondo, la ricerca di soluzioni
innovative e mirate il nostro successo. La passione è ciò che ci guida. La chiave del successo di
un’azienda sta nella sua capacità di guardare al futuro, vogliamo creare un marchio di biocosmetici
eco-sostenibile, distribuito alle compagnie aeree, puntando su prodotti che sposano l’essenzialità,
vale a dire la semplicità del packaging, il rispetto dell’ambiente e della natura, il tutto ad un prezzo
accessibile. L’innovazione è creare una linea di cosmetici con il vino, sfruttando tutte le sue
caratteristiche e le straordinarie proprietà antiossidanti, dal frutto fin dalla sua spremitura,
confezionati in eleganti contenitori in bioplastica per ridurre al massimo l’impatto ambientale.
1.2. Il Prodotto/Servizio
Vogliamo creare un marchio di biocosmetici distribuito alle compagnie aeree, inizialmente ci
rivolgiamo alle compagnie aeree che gestiscono i voli dell’aeroporto di Brindisi e Bari, puntando su
prodotti formulati con materie prime del territorio nel rispetto dell’ambiente e della natura, il tutto
ad un prezzo accessibile. L’innovazione è creare una linea di cosmetici con il vino, sfruttando tutte le
sue caratteristiche e le straordinarie proprietà antiossidanti, dal frutto fin dalla sua spremitura.
Secondo recenti scoperte scientifiche, infatti, i chicchi d’uva contengono un mix di polifenoli,
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oligoelementi e vitamine efficaci come antiage. La cura del corpo con i frutti della Vigna è una pratica
antica conosciuta come “ampeloterapia”, (dal greco ampelos= vite) nata fra le antiche popolazioni
Arabe. Furono poi i Greci e i Romani a condividerne i segreti e i rituali, fino a trasformare il Vino in
uno strumento di seduzione che rianima, affascina e rinvigorisce. Il frutto di Bacco è diventato lo
status della bellezza e salute del corpo, proposto in numerosi trattamenti (anti-rughe; anti-stress;
idratante; ecc.). Noi proponiamo dunque la Linea Cosmetica Bacco con due brand, una crema viso e
un gel corpo basata sulle proprietà antiossidanti ed antinvecchiamento del Vino Rosso. Il Vino Rosso
contiene un’alta concentrazione di composti fenolici: più esattamente polifenoli. Questi includono
molecole quali la quercetina, la rutina, la catechina e l’epicatechina che, in prove di laboratorio, sono
stati visti avere tutti effetti biologici molto potenti. Tra i candidati più probabili sembrerebbero
essere il resveratrolo e le antocianine. Offriremo dei prodotti naturali, cosmetici ricchi di principi
attivi naturali, per mantenere a lungo la giovinezza del viso e del corpo.
I nostri prodotti avranno anche un eccellente rapporto qualità-prezzo, perché nascono da materie
prime selezionate, preparati sapientemente secondo le più severe Norme di Buona Fabbricazione e
saranno rigorosamente controllati in ogni fase della lavorazione. Un cosmetico che dà ampie garanzie
di sicurezza, ipoallergenicità e funzionalità, verranno certificati da severi test clinici che l’Università di
Lecce condurrà -solo su volontari sani, mai su animali- per nostro conto.
L’innovazione è creare una linea di cosmetici con il vino, sfruttando tutte le sue caratteristiche e le
straordinarie proprietà antiossidanti, dal frutto fin dalla sua spremitura.
Possiamo affermare che i nostri prodotti conferiranno caratteri di sensibilità ambientale e sociale al
prodotto, in quanto le materie prime saranno, appunto, naturali. Utilizzeremo degli eleganti
contenitori in bioplastica per ridurre al massimo l’impatto ambientale. La mission di Bacco Cosmetici
sarà soddisfare il cliente tramite la qualità. Questa va intesa non solo come risultato finale, ma anche
come servizio aperto a 360°; un’etica aziendale che punta a porsi come partner del cliente creando
una sinergia tra competenza tecnica del nostro laboratorio cosmetico e il marketing del
committente. Controlli continui, gestione informatizzata dalle fasi produttive e macchinari
all’avanguardia permettono un’organizzazione pianificata nella produzione delle linee cosmetiche. La
verifica continua del prodotto a partire dalle fasi di formulazione fino al confezionamento ed allo
stoccaggio in magazzino, faranno parte del monitoraggio quotidiano.
1.3. Il Mercato
Cresce il mercato cosmetico eco-bio. A tal punto che ha superato di 5 punti quello “tradizionale”. Il
trend di crescita economica indica un interesse dei consumatori verso la composizione dei prodotti
che ci si spalma su viso, corpo e capelli, oltre che un'attenzione al rispetto dell'ambiente. Si può
pertanto parlare di un vero e proprio boom eco-bio. Secondo l’Unipro (Unione Produttori Cosmetici
Italiani), “nel 2010 il giro di affari dei cosmetici naturali è stato di 365 milioni di euro, con una crescita
del 5,5% contro l'1,1% del mercato totale , e per la fine dell'anno si prevede un ulteriore incremento
del 5%".
Ne risulta che il settore, nonostante negli ultimi anni siano sorte molte nuove imprese, sia ancora in
fase di sviluppo, grazie alla crescente attenzione rivolta dalla gente ai temi della salute, della bellezza
e del benessere. In presenza di una concorrenza notevole, tali prospettive ancora positive vanno
sfruttate cercando l’ubicazione ottimale del punto di vendita come può essere un aereo. Il servizio di
bordo di Alitalia si caratterizza per essere interamente ispirato a ricette tipiche regionali. Ogni 3 mesi
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si alternano menù e vini regionali italiani, preparati con prodotti DOP e IGP, per esportare nel mondo
le eccellenze e le tradizioni del nostro territorio.
Questa scelta ha portato Alitalia a vincere, per tre anni consecutivi, il premio, conferito dal mensile
americano Global Traveler per la categoria “Best Airline Cuisine”, quale migliore compagnia aerea al
mondo per la qualità dei pasti serviti a bordo.
I biocosmetici non sono ancora presenti nei servizi di bordo delle compagnie aeree e si rivolge ai
passeggeri più esigenti in termine di acquisti eco-compatibili.
La proposta dei nostri cosmetici si rivolge inizialmente alle compagnie aeree in servizio negli
aeroporti di Bari e Brindisi con un traffico mensile di circa 250.000 passeggeri per Bari e 138.000
Brindisi (stima dicembre 2012).
Si prevede per il primo anno (compagnie aeree RyanAir ed EasyJet) una vendita di circa 2000
confezioni di crema viso e 2000 di gel corpo, di raddoppiare nel secondo anno e di arrivare nel terzo
anno a 9000 confezioni di viso e 9000 di gel, con la speranza di poter conquistare il mercato delle
altre compagnie aeree che servono l’aeroporto di Bari e Brindisi.
1.4. L’Area Finanziaria
Per l’avvio dell’attività si prevede nel 1° anno un fabbisogno di circa 120.000€ di cui 98.000€ per
installazioni (impianti e macchinari, attrezzature industriali e commerciali, costi di ricerca ecc.) e di
circa 80.000€ per costi di esercizio (materie prime, salari ecc.). Nei successivi due anni si prevede un
aumento della produzione con un fabbisogno per i costi di esercizio di circa 100000€ nel 2° anno e di
circa 130.000€ per il terzo anno. (Si veda il Piano Finaziario, paragrafo 6)
L’attività sarà finanziata con un capitale proprio di 190.000€ ripartito tra i soci e con un prestito
bancario di 50.000 €.
Dall'analisi finanziaria si evince come, con l'aumentare della produzione, l'azienda passerà da una
condizione di perdita ad una condizione di utile, grazie alla quale, in linea con l'aumento delle vendite
conseguente all'ampliamento del mercato attraverso nuovi accordi economici, si prevede il recupero
dell'investimento iniziale entro i primi 6 anni di attività.
1.5. Il Management
I SOCI
1 laureato in Chimica e Tecnologie Farmaceutiche, esperto in cosmetologia con esperienze lavorative
presso aziende cosmetiche, assumerà le funzioni direttive e sarà il Presidente della società.
1 laureato in Farmacia, specializzata in biocosmetologia e con esperienza di direzione in un’azienda
biocosmetica, dirigerà l’Area di Ricerca e Sviluppo
12 giovani diplomandi nell’ indirizzo Tecnico delle produzioni chimico biologico, la cui propensione
verso il settore della biocosmetica si è consolidata attraverso le competenze acquisite durante il
corso di studi e attraverso esperienze di stage presso aziende che operano nel settore. (Si veda
l’Organigramma Paragrafo 4)
COLLABORATORI
3 operai che si alterneranno nei vari reparti di produzione.
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CONSULENTI
1 dottore commercialista;
1 ingegnere chimico;
Il trasporto delle merci sarà affidato ad un’azienda esterna e le certificazioni saranno rilasciate
dall’Università di Lecce.
2. Piano di Marketing
In questo paragrafo verrà argomentato la strategia tecnico-economica dell’impresa in relazione agli
studi sulla domanda, sulla concorrenza e sulla strategia di marketing adottata.
2.1. Definizione del mercato e opportunità di inserimento
2.1.1. Analisi del settore
Il settore in cui la nostra impresa opererà è quello dei biocometici formulati con principi attivi
naturali estratti da prodotti tipici del territorio pugliese, estratti dai vitigni locali come il Primitivo o il
Negroamaro. La nostra azienda produrrà una linea cosmetica specifica per il settore aerospaziale
finalizzata a promuovere i prodotti tipici del nostro territorio in tutto il mondo. Il mercato cosmetico
eco-bio cresce a tal punto da aver superato di 5 punti quello “tradizionale”. Il trend di crescita
economica indica un interesse dei consumatori verso la composizione dei prodotti che ci si spalma su
viso, corpo e capelli, oltre che un'attenzione al rispetto dell'ambiente. Si può pertanto parlare di un
vero e proprio boom eco-bio. Secondo l’Unione Produttori Cosmetici Italiani (Unipro), “nel 2010 il
giro di affari dei cosmetici naturali è stato di 365 milioni di euro, con una crescita del 5,5% contro
l'1,1% del mercato totale, e per la fine dell'anno si prevede un ulteriore incremento del 5%".
Ne risulta che il settore, nonostante negli ultimi anni siano sorte molte nuove imprese, sia ancora in
fase di sviluppo, grazie alla crescente attenzione rivolta alla gente ai temi della salute, della bellezza e
del benessere. In presenza di una concorrenza notevole, tali prospettive ancora positive vanno
sfruttate cercando l’ubicazione ottimale del punto di vendita come può essere a bordo di un aereo. I
biocosmetici non sono ancora presenti nei servizi di bordo delle compagnie aeree e si rivolge ai
passeggeri più esigenti in termine di acquisti eco-compatibili. Se fino a pochi anni fa l’industria
cosmetica Europea aveva nella Francia il suo polo produttivo di riferimento, oggi un’elevata
percentuale della produzione è concentrata in Italia, in particolare Lombardia e Veneto che da sole
detengono il 70% dei siti produttivi italiani. Questo dato rappresenta per noi uno stimolo, piuttosto
che un ostacolo, pronti a far sentire anche la nostra voce per valorizzare le risorse della nostra
Puglia, particolarmente efficaci in cosmetica. Vogliamo creare una linea innovativa e dare vita a
trattamenti cosmetici unici, formulati nei nostri laboratori anche in collaborazione con prestigiosi
centri universitari. Certo le sfide da affrontare sono notevoli, come il capitale per i macchinari, le
autorizzazioni relative da ottenere ma contiamo di superare ogni sfida puntando sulla qualità dei
nostri prodotti che racchiudono la territorialità pugliese sperando di conquistare il mercato
aerospaziale per portare ovunque oltre al fascino del made in Italy, oramai affermato anche nel
mondo della cosmetica, una volta appannaggio dei soli francesi, anche il gusto e il fascino della terra
di Puglia della quale con grande fierezza siamo ambasciatori.
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2.1.2. Analisi della domanda potenziale
La proposta dei nostri cosmetici si rivolge alle 27 compagnie aeree in servizio negli aeroporti di Bari e
Brindisi, preventivando una collaborazione con RyanAir e EasyJet. Giornalmente dall’aeroporto di
Bari partono voli nazionali e internazionali. (Visionabili nell’ All.1)
La stima del traffico mensile di passeggeri è di circa 250.000 per l’aeroporto di Bari ( A/R) e 138.000
per Brindisi. Con questi volumi di traffico aereo e con le ricerche di mercato effettuate, si stima una
domanda potenziale crescente negli anni, ed in particolare nei 3 anni studiati a preventivo si sono
stimati i seguenti volumi di vendita per tipo di prodotto: 2000 unità per il primo anno di esercizio,
5000 unità per il secondo anno e 9000 unità per il terzo anno di esercizio. A questi volumi di vendita
corrispondono un prezzo di 9€ per le confezioni di crema e 6€ per le confezioni di gel.
2.2. Concorrenza
Il settore, già esistente e ben sviluppato, mostra una forte concorrenza. In presenza di una
concorrenza notevole, tali prospettive ancora positive vanno sfruttate cercando l’ubicazione ottimale
del punto di vendita come può essere a bordo di un aereo. La vendita a bordo di cosmetici è
caratterizzata dai vecchi marchi caratterizzati da elevati prezzi, poche sono le compagnie che
vendono biocosmetici, come la Carpatair che vende a bordo la linea biocosmetica GEROVITAL con
prezzi notevolmente più bassi rispetto alle linee cosmetiche tradizionali. Vogliamo vincere la
concorrenza puntando sull’innovazione, offrendo una linea cosmetica ricca formulata con il vino,
nostri prodotti naturali, cosmetici ricchi di principi attivi naturali, sfruttando tutte le sue
caratteristiche e le straordinarie proprietà antiossidanti, dal frutto fin dalla sua spremitura, per
mantenere a lungo la giovinezza del viso. La bellezza è il nostro mondo, la ricerca di soluzioni
innovative e mirate il nostro successo, la passione è invece ciò che ci guida.
I nostri prodotti avranno anche un eccellente rapporto qualità-prezzo, con ampie garanzie di
sicurezza, ipoallergenicità e funzionalità, certificati e confezionati in eleganti contenitori in bioplastica
per ridurre al massimo l’impatto ambientale. Siamo pronti a far sentire anche la nostra voce per
valorizzare le risorse della nostra Puglia, particolarmente efficaci in cosmetica.
I biocosmetici non sono ancora presenti nei servizi di bordo delle compagnie aeree e si rivolge ai
passeggeri più esigenti in termine di acquisti eco-compatibili.
2.3. Strategia di marketing
Vogliamo creare un marchio di biocosmetici distribuito alle compagnie aeree, puntando su prodotti
che sposano l’essenzialità vale a dire la semplicità del packaging, il rispetto dell’ambiente e della
natura, il tutto ad un prezzo accessibile. L’innovazione è creare una linea di cosmetici con il vino,
sfruttando tutte le sue caratteristiche e le straordinarie proprietà antiossidanti, dal frutto fin dalla
sua spremitura. Secondo recenti scoperte scientifiche, infatti, i chicchi d’uva contengono un mix di
polifenoli, oligoelementi e vitamine efficaci come antiage. La cura del corpo con i frutti della Vigna è
una pratica antica conosciuta come “ampeloterapia”, (dal greco ampelos= vite) nata fra le antiche
popolazioni Arabe. Furono poi i Greci e i Romani a condividerne i segreti e i rituali, fino a trasformare
il Vino in uno strumento di seduzione che rianima, affascina e rinvigorisce. Il frutto di Bacco è
diventato lo status della bellezza e salute del corpo, proposto in numerosi trattamenti (anti-rughe;
anti-stress; idratante; ecc.). Noi proponiamo dunque la Linea Cosmetica Bacco, linea innovativa con
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due prodotti, una crema viso e un gel per il corpo basati sulle proprietà antiossidanti ed
antinvecchiamento del Vino Rosso. Il Vino Rosso contiene un’alta concentrazione di composti
fenolici: più esattamente polifenoli. Questi includono molecole quali la quercetina, la rutina, la
catechina e l’epicatechina che, in prove di laboratorio, sono stati visti avere tutti effetti biologici
molto potenti. Tra i candidati più probabili sembrerebbero essere il resveratrolo e le antocianine.
Offriremo dei prodotti naturali, cosmetici ricchi di principi attivi naturali, per mantenere a lungo la
giovinezza del viso.
I nostri prodotti avranno anche un eccellente rapporto qualità-prezzo, perché nascono da materie
prime selezionate, sono preparati sapientemente secondo le più severe Norme di Buona
Fabbricazione e saranno rigorosamente controllati in ogni fase della lavorazione. Si tratterà di
cosmetici con ampie garanzie di sicurezza, ipoallergenicità e funzionalità, verranno certificati da
severi test clinici che l’Università di Lecce condurrà -solo su volontari sani, mai su animali- per nostro
conto.
L’innovazione è creare una linea di cosmetici con il vino, sfruttando tutte le sue caratteristiche e le
straordinarie proprietà antiossidanti, dal frutto fin dalla sua spremitura.
Possiamo affermare che i nostri prodotti conferiranno caratteri di sensibilità ambientale e sociale al
prodotto, in quanto le materie prime saranno, appunto, naturali. Utilizzeremo degli eleganti
contenitori in bioplastica per ridurre al massimo l’impatto ambientale. La mission di Bacco Cosmetici
sarà soddisfare il cliente tramite la qualità. Questa va intesa non solo come risultato finale, ma anche
come servizio aperto a 360°; un’etica aziendale che punta a porsi come partner del cliente creando
una sinergia tra competenza tecnica del nostro laboratorio cosmetico e il marketing del
committente. Controlli continui, gestione informatizzata dalle fasi produttive, macchinari
all’avanguardia, ecc. permettono un’organizzazione pianificata nella produzione delle linee
cosmetiche. La verifica continua del prodotto a partire dalle fasi di formulazione fino al
confezionamento ed allo stoccaggio in magazzino, faranno parte del monitoraggio quotidiano.
Il nostro prezzo sarà correlato alla gamma e alla qualità dei prodotti offerti (9,00€ crema viso e 6€ gel
corpo) molto competitivi rispetto i marchi tradizionali fissati sempre in modo adeguato per coprire i
costi e garantire un dalla soddisfazione del cliente, il quale può diventare un ottimo e credibile
promotore dei servizi e divulgatore dell’immagine. A tale importante traguardo però si può arrivare
solo quando il cliente è stato acquisito, ha comprato e provato le prestazioni offerte e ne è rimasto
soddisfatto. All’inizio dell’attività, non si può pertanto fare conto sul “passaparola”.
Vediamo, ora, le strategie che sono state programmate per avviare l’attività e raggiungere gli
obiettivi che ci siamo proposto, con ragionevoli prospettive di successo:
1. organizzazione di una giornata di apertura e di presentazione del nuovo laboratorio “BACCO COSMETICI” e dei suoi programmi/servizi, delle tariffe e distribuzione della brochure e di campioni di prodotti cosmetici: verranno invitati giornalisti, ricercatori scientifici dell’Università di Lecce e Bari dirigenti degli aeroporti di Bai e Brindisi, esponenti di compagnie aeree, politici e il pubblico in genere mediante comunicazione pubblica (locandine diffuse nei locali e negozi della città);
2. Realizzazione di un sito Internet interattivo; 3. Presentazione dei prodotti al salone internazionale Cosmoprof di Bologna; 4. Dopo la giornata di apertura, mantenimento dei rapporti avviati con le compagnie aeree
tramite agenti o prestazioni estetiche al domicilio del cliente (previa prenotazione);
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5. Aggiornamento professionale con impegno dei soci a seguire (o a far seguire dai dipendenti) corsi di aggiornamento sulle nuove tecniche e sui nuovi prodotti;
6. Aggiornamento tecnologico; 7. Impegno, per quanto la situazione finanziaria lo permetterà, di seguire l’innovazione
tecnologica del settore, tenendosi aggiornati mediante partecipazione alle fiere specializzate; 8. Controllo periodico del margine di guadagno.
2.4. Ricerca di mercato e previsioni di vendita
La proposta dei prodotti si rivolge inizialmente ai passeggeri dei voli degli aeroporti di Bari e Brindisi.
Oltre ai dati cercati su Internet la ricerca di mercato, è stata effettuata presso la potenziale clientela,
con la compilazione di questionari somministrati ad un campione di passeggeri (200) negli aeroporti
di Bari e Brindisi. L’esito della ricerca è risultato alquanto incoraggiante, in quanto il 60% degli
intervistati si è infatti dichiarato interessato all’acquisto a bordo di cosmetici naturali ed
ecocompatibili, considerato il prezzo, indubbiamente inferiore a quelli dei marchi tradizionali, e la
qualità certificata dei prodotti. Per la ricerca di mercato informazioni molto incoraggianti sono
venute dall’intervista rilasciata da un giornalista che scrive frequentemente su riviste specializzate
nel settore dell’estetica e della cura del corpo rassicurandoci che il settore biocosmetico è
fortemente in fase di sviluppo, grazie alla crescente attenzione rivolta dalla gente ai temi della salute,
della bellezza e del benessere e che tale settore non è presente a bordo degli aerei.
Considerati i dati già descritti nell’analisi del settore, i dati del sondaggio e le trattative con le
compagnie aeree considerate, si prevede una vendita giornaliera di circa 10 confezioni al giorno nel
primo anno (compagnie aeree EasyJet e RyanAir), di raddoppiare le vendite nel secondo anno e di
arrivare a 50 confezioni giornaliere nell’arco di 5 anni, con la speranza di poter conquistare anche il
mercato delle altre compagnie aeree.
3. Piano operativo
3.1. Strategia di sviluppo del prodotto
Per passare dall’idea alla fattibilità ciò che ci preoccupa maggiormente è la concorrenza dei marchi
cosmetici ormai consolidati nel mercato, ma vogliamo sfidare questi colossi puntando su un marchio
innovativo e naturale e rivolgendoci ad un pubblico sempre più attento all’aspetto ambientale ed
economico. La chiave del successo sta nella nostra capacità di guardare al futuro creando marchi eco-
sostenibili basati su un’accurata gestione delle risorse, su scelte strategiche mirate e ricerca di
soluzioni.
3.2. Strategia di avvio della produzione
I promotori di quest’idea sono 12 giovani diplomanti in tecnico delle produzioni chimico-biologico,
coordinati dalla docente di chimica Prof.ssa Ada Iannotta . Si è stabilito di dare avvio all’attività nella
forma della Società in Nome Collettivo, in cui parteciperanno come soci i 12 ragazzi , ognuno con una
quota di partecipazione del 5,3% , i due laureati esperti in cosmetologia con una quota del 18,2%
ciascuno.
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CAPITALE DI AVVIO : Per l’avvio dell’attività sarà necessario un capitale iniziale di 190.000 Euro a cui
parteciperanno i soci secondo le % predette da recuperare entro i primi 6 mesi di attività + 50.000
Euro di finanziamento dalle banche ottenuto nei successivi 6 mesi.
Nel 1 anno, si prevede di limitare l’impegno esterno a 3 operai e di chiedere la consulenza di un
dottore commercialista, e di un ingegnere chimico.
Il trasporto delle merci sarà affidato ad un’azienda esterna e le certificazioni saranno rilasciate
dall’Università di Lecce.
Il costo per i salari degli operai è stato previsto di 45.000 Euro all’anno, i costi della consulenza
rientrano nei costi previsti per i servizi (15.000€ il primo anno, poi passati a 25.000€ per il secondo e
terzo anno).
Lo stabilimento di produzione sarà situato in un’azienda vinicola già di proprietà di una delle socie, a
Lizzano, circondata da vigneti e uliveti.
Lo stabilimento si sviluppa su una superficie coperta di circa 3000 mq., una buona parte della quale è
già riservata alla produzione materie prime (vino di varie varietà e qualità, tutte comunque tipiche
del territorio pugliese, tra le quali spicca il Primitivo,) e al confezionamento del prodotto finito,
compresi gli impianti di produzione delle confezioni; la restante parte invece sarà adibita a uffici
commerciali e amministrativi. Gli impianti produttivi saranno di altissimo livello tecnologico e
saranno inoltre dotati di laboratori di analisi chimico fisiche e microbiologiche che permetteranno di
garantire la sicurezza del prodotto in tutte le sue parti.
L'azienda disporrà al suo interno di un Laboratorio Ricerca e Sviluppo, di un reparto di produzione,
uno confezionamento, di un’area di segreteria, di un ufficio di marketing, di un ufficio addetto alle
vendite. Tutti gli spazi saranno allestiti con strumenti all'avanguardia che garantiscono il controllo e
la certificazione dalla materia prima al prodotto finito.
RISORSE NECESSARIE AVVIO PRODUZIONE
SPAZI : Azienda di proprietà di una delle socie
LABORATORIO DI RICERCA E SVILUPPO
Strumentazione :
• Gas – Massa
• Spettrofotometro ad assorbimento atomico
• Spettrofotometro UV-VIS
• HPLC (Cromatografo liquido ad alte prestazioni)
• Stufe
• Cappa a flusso laminare
• Termostati
• Autoclave
• Centrifuga
REPARTO DI PRODUZIONE
Turboemulsori sottovuoto e miscelatori a cielo aperto, di varie capacità, per la produzione di bulk di
piccole, medie e grandi dimensioni.
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REPARTO DI CONFEZIONAMENTO
Linee semiautomatiche per il riempimento di vasi, flaconi e flacontubi.
MAGAZZINO
Altre FUNZIONI AZIENDALI:
SEGRETERIA
MARKETING
AREA INFORMATIVA
DIREZIONE
Per l’avvio dell’attività si prevede nel 1° anno un fabbisogno di circa 120.000 € di cui 98.000€ per
installazioni (impianti e macchinari, attrezzature industriali e commerciali, costi di ricerca ecc.) e di
circa 80000€ per costi di esercizio ( materie prime, salari ...). Nei successivi due anni si prevede un
aumento della produzione co un fabbisogno per i costi di esercizio di circa 100000€ nel 2° anno e di
circa 130000€ per il terzo anno. ( VEDI PIANO FINAZIARIO paragrafo 6).
L’attività sarà finanziata con un capitale proprio di 190000€ ripartito tra i soci e recuperato nei primi
6 mesi di attività e con un prestito alle banche di 50000 € ottenuto nei successivi 6 mesi.
Dall'analisi finanziaria prevista si evince come, con l'aumentare della produzione, l'azienda passerà
da una condizione di perdita ad una condizione di utile, grazie alla quale, in linea con l'aumento delle
vendite conseguente all'ampliamento del mercato attraverso nuovi accordi economici, si prevede il
recupero dell'investimento iniziale entro i primi 6 anni di attività.
4. Management e Organizzazione
Nell’organigramma sottostante è possibile vedere quella che è la struttura organizzativa aziendale.
Sono mostrate, nello stesso, tutte le relazioni gerarchiche fra i reparti e fra il personale di
competenza.
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Presidenza e Direzione: Dott. laureato in CTF, esperta in cosmetologia) che occupa una figura di
grande responsabilità supervisionando tutte le attività svolte dall’azienda.
Consiglio di Amministrazione: Presidente + soci: si riunisce una volta a settimana, controlla l'operato,
e si occupa delle scelte strategiche dell’azienda e delle decisioni non delegabili.
Area Ricerca e Sviluppo
Quest’area, diretta da un laureato , esperto in tecnologie cosmetiche, è il cuore dell’azienda, la
squadra da forma all’idee, ricercano le formulazioni più adeguate per garantire prodotti di qualità
con una texture squisita, studia come incorporare principi attivi “capricciosi” o assicurare una
colorazione particolare e “difficile” al prodotto. Nel laboratorio controllo qualità vengono effettuati i
primi contolli chimico-biologici dei vari lotti di produzione i cui risultati sono tabulati nella banca
data. Le moderne attrezzature e il personale nonché la collaborazione con laboratori esterni e
università specializzate nel settore dei prodotti cosmetici, fanno del Laboratorio Ricerca e Sviluppo
un punto di riferimento imprescindibile per affrontare il mercato con la migliore risposta.
Area Produzione:
In quest’area si passa dall’idee alla forma. Una volta che il prodotto è stato formulato e gli ingredienti
selezionati, passa finalmente che nel reparto Produzione e si arriva alla nascita vera e propria. La
responsabile del reparto di produzione controlla, supervisiona il ciclo produttivo, regolato da
procedure definite e da controlli di processo, che avviene in omogeneizzatori e miscelatori. Nel
reparto di confezionamento prodotto è pronto e deve essere dosato e confezionato. La responsabile
controlla la linea dotata di astucciatrici, fardellatrici, sleeveratrici, cellophanatrici e codificatrici in
grado di rispondere praticamente a ogni esigenza.
Area Vendite e Marketing: Questa è un’area strategica, i cui responsabili collaborano in modo
diretto al risultato dell’azienda, curando l’aspetto amministrativo, economico e informativo
dell’azienda.
5. Traguardi principali
1° ANNO :
Costituzione società, recupero capitale ( soci e finanziamento banche)
Ricerca, sviluppo, pubblicità
Acquisto attrezzature industriali e commerciali
Dal 9° mese avvio produzione e vendita
2° ANNO :
Raddoppio produzione e delle vendite
3° ANNO:
Ampliamento delle attività e della ricerca
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RECUPERO DELL’ INVESTIMENTO INIZIALE ENTRO 6 ANNI DI ATTIVITA’.
6. Piano finanziario
STATO PATRIMONIALE ATTIVO 1.1.2016 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018
IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI - 15.000 13.000 11.000
Costi di impianto e di ampliamento - 5.000 4.000 3.000
Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità - 10.000 9.000 8.000
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 98.000 90.000 84.000 76.000
Terreni e fabbricati
Impianti e macchinari 35.000 32.000 29.000 26.000
Attrezzature industriali e commerciali 63.000 58.000 55.000 50.000
ATTIVO CIRCOLANTE 142.000 71.000 35.000 35.500
Rimanenze -
Crediti -
Disponibilità liquide 142.000 71.000 35.000 35.500
TOTALE ATTIVO 240.000 176.000 132.000 122.500
PASSIVO 1.1.2013 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015
PATRIMONIO NETTO 190.000 136.000 102.000 102.500
Capitale 190.000 190.000 190.000 190.000
Riserve - - - -
Utile (perdita) dell'esercizio - - 54.000 - 34.000 500
Utili (perdite) portati a nuovo - - - 54.000 - 88.000
DEBITI 50.000 40.000 30.000 20.000
Debiti verso banche (o altri finanziatori) 50.000 40.000 30.000 20.000
Debiti verso fornitori -
Altri debiti -
TOTALE PASSIVO 240.000 176.000 132.000 122.500
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CONTO ECONOMICO
Il piano finanziario analizzato e proposto è relativo ai primi tre anni di esercizio dell’impresa.
Il fabbisogno di capitale è di 240.000€(190.000€ versati dai soci e 50.000€ ottenuti dai finanziamenti
bancari): esso sarà impiegato nell’acquisizione di tutte le risorse che concorrono alla produzione,
quali attrezzature, macchinari e beni di seconda necessità. Per le immobilizzazioni è adottato un
piano di ammortamento lineare, a valore residuo nullo, pluriennale: per le immobilizzazioni materiali
è considerato un orizzonte temporale di obsolescenza di circa 12 anni, mentre per le
immobilizzazioni immateriali è stato considerato un orizzonte temporale di 5 anni per i costi di
installazione ed un orizzonte temporale di 10 anni per i costi di ricerca, sviluppo e pubblicità.
Considerando volumi di vendita nei primi tre anni pari a 2000, 5000 e 9000 pezzi per prodotto (crema
e gel) con un prezzo pari a 9€ per la crema e 6€ per il gel corpo, si può notare come l’impresa, in
perdita per i primi due anni, sarà in attivo a partire dal terzo anno. Le perdite ed i futuri utili sono
cumulati nella voce “Utili portati a nuovo”: le perdite saranno coperte dai capitali impiegati e
determineranno un decremento del patrimonio dell’impresa; mentre gli utili, stimati in aumento
oltre il terzo anno, potranno essere destinati a diverse soluzioni, quali l’ampliamento dell’impresa,
l’investimento nella ricerca e nello sviluppo di nuovi prodotti o la distribuzione degli stessi fra la
compagine societaria.
ANNO DI ESERCIZIO 2016 (31.12.16) 2017 (31.12.17) 2018 (31.12.18 VALORE DELLA PRODUZIONE 30.000 75.000 135.000
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 30.000 75.000 135.000 Variazione delle rimanenze (finali-iniziali)
COSTI DELLA PRODUZIONE 80.000 105.000 130.000 Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 10.000 25.000 45.000
Variazione delle rimanenze (iniziali-finali) Costi per servizi 15.000 25.000 30.000 Salari e stipendi 45.000 45.000 45.000
Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 2.000 2.000 2.000 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 8.000 8.000 8.000
DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE 50.000 - 30.000 - 5.000 Oneri finanziari 4.000 4.000 4.000
RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 54.000 - 34.000 - 1.000 Imposte (ipotesi per semplificativa: 50% del risultato ante imposte) - - 500 Utile (perdita) di esercizio 54.000 - 34.000 - 500