. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 1

BC 427: Comp. App. In BC 427: Comp. App. In FinanceFinance

Class 10_Present

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 2

แผนการสอนแผนการสอน

• เน��อหา– ทบทวน Chapter 1: Introduction to Personal Financial Planning Using Quicken Deluxe 99

– ทบทวน Chapter 2: Setting up Your Finances

– ขึ้��น Chapter 6: Working with Goals and Objectives

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 3

Chapter 1: What is Chapter 1: What is Financial Planning?Financial Planning?

• Personal Financial Planning (การวางแผนทางการเงนส วนบ!คัคัล )– เป็%นขึ้��นตอนขึ้องการคัวบคั!มเร�(องการ

เงนในอนาคัตขึ้องบ!คัคัล โดยท*(บ!คัคัลต+องเร*ยนร, +ว าจิะใช้+จิ ายเงน เก�บออมเงน จิ�ดการคัวามเส*(ยง และ จิ�ดการการลงท!นขึ้องตนเองอย างไร

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 4

ในการวางแผนทางการเงนน��นในการวางแผนทางการเงนน��น

• People don’t plan to fail; they just fail to plan. (บ!คัคัลโดยท�(วไป็จิะ

ไม วาง “แผน” ไว+เพ็�(อให+ตนเองล+มเหลว แต เขึ้าม�กจิะล+มเหลวในการวาง “แผน”)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 5

The Financial Planning The Financial Planning process (process (ขั้��นตอนในการวางแผนขั้��นตอนในการวางแผน

ทางการเง�นทางการเง�น) ) มี� มี� 6 6 ขั้��นตอน ดั�งน�� ขั้��นตอน ดั�งน�� 1. Gather Information (รวบรวมขึ้+อม,ล)

– ใช้+เวลามากท*(ส!ด และเป็%นขึ้��นตอนท*(คัวรม*การท0าเป็%นป็ระจิ0า

2. (Establish goals and objectives ต��งเป็1าหมายและจิ!ดป็ระสงคั�)– โดยคั0าน�งถึ�งคัวามสน!กและคัวามท+าทาย

ส0าหร�บตนเอง แต เป็%นไป็ได+ตามฐานะขึ้องตนเอง

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 6

–Short-term goals (เป็1าหมายระยะส��น ) < 1 ป็4

– Intermediate-term goals (เป็1าหมายระยะกลาง ) ต��งแต 1 ป็4 ถึ�งระยะเวลา 5 ป็4

–Long-term goals (เป็1าหมายระยะยาว ) > 5 ป็4 ขึ้��นไป็

3. Prepare personal financial st at ement s ( เตร*ยมงบการเงนส วนบ!คัคัล)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 7

–งบด!ล (Balance Sheet)–งบก0าไรขึ้าดท!น (Income Statement)

–งบกระแสเงนสด (Cash Flow Analysis)

–งบป็ระมาณ (Budgeting)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 8

• 4. Analyze your present financial position by comparing your current financial position to your goals and create alternative financial strategies ( วเคัราะห�สถึานะทางการเงนในป็6จิจิ!บ�น โดยเป็ร*ยบเท*ยบสถึานะทางการเงนท*(ตนเองม*อย, ก�บเป็1า

หมายท*(ตนเองสร+างไว+ และสร+างทางเล�อกส0าหร�บกลย!ทธ�ทางการเงนขึ้องตนเอง)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 9

5. Develop and implement your pppp p( พ็�ฒนาและป็ระย!กต�ใช้+แผนทางการเงนขึ้องตนเอง)–สรรหากลย!ทธ�ทางการเงน (financial strategy)

6. Review and revise your plan as ppp p.( ตรวจิสอบและแก+ไขึ้แผนทางการเงนขึ้องตนเองเม�(อเวลาเป็ล*(ยนไป็)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 10

Using Quicken in Financial Using Quicken in Financial PlanningPlanning

• ในหน�งส�อจิะให+ผ,+ใช้+ทดลองสร+างขึ้+อม,ลขึ้อง– Diane Lawrence อาย! 24 ป็4– เพ็(งจิบจิากมหาวทยาล�ย และพ็�กอย, ก�บเพ็�(อน 2

คัน– อาศ์�ยในมลร�ฐ New Hampshire (นวแฮมเช้*ยร�)– ท0างานอย, ก�บ Raymound, Inc. ( บรษั�ท เรมอ

ลด� ) ม*ต0าแหน งเป็%น Financial Analyst (ผ,+วเคัราะห�ทางการเงน)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 11

สาระส0าคั�ญทางการใช้+โป็รแกรม สาระส0าคั�ญทางการใช้+โป็รแกรม Q.Q.

• ต+องร, +ว า Data File ขึ้องโป็รแกรม Q. จิะ ป็ระกอบไป็ด+วย File ขึ้+อม,ลย อยๆ หลายๆ

File ม*นามสก!ล .QDF, .QDB และ .QDT• คัวามหมายขึ้องหน+าจิอจิากการ Copy(คั�ด

ลอก ) File • Original File• New Copy

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 12

• คัวามหมายขึ้อง–New Quicken File–New Quicken Account

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 13

การแป็ลง การแป็ลง Data FileData File

• การแป็ลง Data File ส0าหร�บ Q. ม*เพ็�(อให+ขึ้+อม,ลสามารถึใช้+ได+ก�บ Version ใหม

หร�อ ผ,+ใช้+โป็รแกรม Microsoft Money สามารถึ เป็<ดขึ้+อม,ลท*(สร+างขึ้��นก�บ Q. ก�ได+ก�จิะต+องม*การแป็ลงขึ้+อม,ลด+วยเช้ นก�น

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 14

• ส(งท*(เพ็(มเตมมาใน V.2002 จิาก V.99 ในเร�(องการคั�ด ลอก (Copy) File คั�อ

– 99V. ( หน+า 10)• Copy All Prior Uncleared Transactions

– 2002V.• ppp ppppp ppppppppp ppppppppppppp.• Include All Prior InvestmentTransactions.

Chapter 2: Setting Up Your Chapter 2: Setting Up Your FinancesFinances

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 15

• เม�(อใช้+คั0าส�(ง File | File Operations | Copy ในคัร��งแรกก�บ File ท*(ช้�(อ Sample อยากทราบว าช้�(อ File อ�นใหม ท*(

โป็รแกรม Quicken ต��งให+โดยอ�ตโนม�ต( หร�อท*(เป็%นคั า Default) จิะม*ช้�(อว าอะไร?

–……\SampleCpy.qdf

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 16

ช้�(อ ช้�(อ File File จิากการ จิากการ Copy Copy ส0าหร�บส0าหร�บ Q.Q.

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 17

การจิ�ดหมวดหม, ขึ้องบ�ญช้*ต างๆ ใน การจิ�ดหมวดหม, ขึ้องบ�ญช้*ต างๆ ใน V.2001V.2001

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 18

โป็รแกรม โป็รแกรม Quicken Quicken จิ0าแนก จิ0าแนก Account Account Types Types ((ช้นดขึ้องบ�ญช้*ช้นดขึ้องบ�ญช้* ) ) ออกได+เป็%น ออกได+เป็%น 8 8

กล! ม ส0าหร�บ กล! ม ส0าหร�บ 99V. 99V. ได+แก ได+แก • Checking ( บ�ญช้*แบบม*สม!ดเช้�คั หร�อ

บ�ญช้*กระแสรายว�น )• Saving (บ�ญช้*ออมทร�พ็ย�)• Credit Card (บ�ญช้*บ�ตรเคัรดต)• Cash (บ�ญช้*เงนสด)• Money Market ( บ�ญช้*แบบ Money

Market อ านว า ม�นน*( มาร�เก�ต)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 19

• Investment (บ�ญช้*ท*(เก*(ยวก�บการลงท!น)

• Asset (บ�ญช้*ทร�พ็ย�สน)• Liability (บ�ญช้*หน*�สน)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 20

โปรแกรมี โปรแกรมี V. 2002 V. 2002 จะจ�าแนก จะจ�าแนกAccount TypesAccount Types

เป�นกลุ่��มีๆเป�นกลุ่��มีๆ• กล! มท*( 1 Banking Accounts (บ�ญช้*

ธนาคัารช้นดต างๆ)

• กล! มท*( 2 Investing Accounts (บ�ญช้*ท*(เก*(ยวก�บการลงท!นต างๆ)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 21

Net Worth Statement

• ภาพ็รวมขึ้องสถึานะทางการเงนขึ้อง บ!คัคัลใดบ!คัคัลหน�(ง ณ เวลาใดเวลาหน�(ง

ซึ่�(งแสดงได+โดยการน0า Asset (ทร�พ็ย�สน) - Liabilities (หน*�สน) ซึ่�(งจิะ

ได+ผลล�พ็ธ�เป็%น Net Worth (ส วนขึ้องเจิ+าขึ้อง) ได+ด�งสมการNet Worth = Assets - Liabilities

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 22

• กล! มท*( 3 Properties & Loan Accounts (บ�ญช้*ทร�พ็ย�สนและหน*�สน)

• กล! มพ็เศ์ษั หร�อ กล! มท*( 4 (ถึ+าม*) คั�อBusiness Accounts (Home & Business only) (กล! มบ�ญช้*ท*(เก*(ยวก�บธ!รกจิ) ซึ่�(งจิะม*เฉพ็าะในโป็รแกรม Quicken ท*(

เป็%น Version Home & Business only

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 23

Assets (ทร�พ็ย�สน ) คั�อ ส(งท*(คั!ณเป็%นเจิ+าขึ้องหร�อม* โดยท�(วไป็จิ�ดแบ งออกเป็%น 4

Categories (กล! ม )1. Liquid Assets = Monetary Assets

(ทร�พ็ย�สนหม!นเว*ยน ) 2. Personal Assets = Tangible Assets

(ทร�พ็ย�สนส วนต�ว หร�อ ทร�พ็ย�สนท*(จิ�บต+องได+ ) 3. Intangible Assets (ทร�พ็ย�สนท*(จิ�บต+องไม ได+ ) 4. Investment Assets = Capital Assets (ทร�พ็ย�สนท*(เก*(ยวก�บการลงท!น )

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 24

ส0าหร�บโป็รแกรม ส0าหร�บโป็รแกรม QuickenQuicken

• Checking Account หร�อ บ�ญช้*กระแสรายว�น • Money Market Account ม*ล�กษัณะเหม�อน

ก�บ Checking Account แต ม*ส วนป็ระกอบขึ้อง Investment Account รวมอย, ด+วย

• Savings Account แม+ว าจิะม*ล�กษัณะเป็%น Investment Account ด+วยแต จิะจิ0าแนกอย, ในกล! ม Liquid Assets เพ็ราะม*ล�กษัณะท*(สามารถึเป็ล*(ยนแป็ลงเป็%นเงนสดได+ง าย

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 25

• Asset Account ใช้+ส0าหร�บการบ�นท�กรายการท*(เก*(ยวขึ้+องก�บทร�พ็ย�สนส วนต�วท��งท*(จิ�บต+องได+และจิ�บต+องไม ได+

• Investment Account ใช้+ส0าหร�บการตดตามรายการทางการลงท!น

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 26

Liabilities (หน*�สน)

• Liability Account (บ�ญช้*หน*�สน) ซึ่�(งใช้+เพ็�(อตดตามยอดคังเหล�อป็6จิจิ!บ�นขึ้องหน*�สน

• Credit Card Account (บ�ญช้*บ�ตรเคัรดต )

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 27

• หน+าจิอ Account List จิะม*ป็!@มใช้+งานอย, 6 ป็!@ม คั�อ Open, Hide, Info, New,

Edit, และ Delete ( ด,หน�งส�อหน+า 17)

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 28

Quicken Categories-Income and Expenses

• Income Statement (งบก0าไรขึ้าดท!น ) ม*ล�กษัณะเหม�อนก�บ Net Worth Report แต Income Statement จิะให+รายละเอ*ยดโดยการสร!ป็เหต!การณ�ทางการเงนท*(เกดขึ้��นก�บผ,+ใช้+ ภายในระยะเวลาใดระยะเวลาหน�(ง

• Net I ncome คั�อ รายได+ > คั าใช้+จิ าย• Net Loss คั�อ คั าใช้+จิ าย > รายได+

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 29

• File ส0าหร�บโป็รแกรม Quicken เหม�อนก�บต,+ เอกสารขึ้นาดใหญ 1 ต,+

• ท*(ผ,+ใช้+สามารถึเก�บ Account ซึ่�(งเป็ร*ยบได+ก�บล�นช้�ก ต างๆ ท*(จิ�ดแบ งกล! มรายการท*(ม*ล�กษัณะคัล+ายก�นไว+

ในล�นช้�กเด*ยวก�น• Categories จิะม*ล�กษัณะเหม�อนก�นแฟ้1มเอกสาร

ต างๆ ท*(อย, ภายในล�นช้�กท*(แต ละแฟ้1มจิะม*ขึ้+อม,ลเก*(ยว ก�บรายการท*(ม*ล�กษัณะคัล+ายๆ ก�นเก�บเอาไว+ในแฟ้1ม

เอกสารเด*ยวก�น

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 30

• Subcategories คั�อ แฟ้1มเอกสารย อยๆ ท*(อย, ภายในแฟ้1มเอกสารใหญ แฟ้1มหน�(ง Subcategories ใช้+เพ็�(ออ0านวยคัวามสะดวกในการจิ�ดกล! มแยกย อยออกไป็อ*กล0าด�บช้��นหน�(งใน Categories

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 31

Chapter Chapter 66 : : ““Working Working with Goals and with Goals and

Objectives”Objectives”

Chapter Chapter 66 : : ““Working Working with Goals and with Goals and

Objectives”Objectives”

• ต�วอย างขึ้อง Goal s และ Obj ect i vesขึ้อง Di ane และ J ohn อย, ในหน+าท*( 70

Figure ท*( -61• The Time Value of Money

–Time Value คั�อ คัวามคัดท*(ว าเงน 1หน วย ในเวลาป็6จิจิ!บ�นจิะคั าไม เท าก�บเงน 1หน วยเด*ยวก�น ในอด*ต หร�อ ในอนาคัต

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 32

–Present Value คั�อ ม,ลคั าขึ้องส(งใดส(งหน�(ง ณ เวลาป็6จิจิ!บ�น

–Future Value คั�อ ม,ลคั าขึ้องส(งใดส(งหน�(ง ณ เวลาใดเวลาหน�(งในอนาคัต

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 33

Calculating After-Tax Yields

• บ!คัคัลใดบ!คัคัลหน�(งม*หน+าท*(เส*ยภาษั*จิากดอกเบ*�ย หร�อ รายได+จิากการลงท!นขึ้องตนเองให+ก�บทางกรม

สรรพ็ากร ฉะน��น จิะคั0านวณม,ลคั าอนาคัตขึ้องรายได+ โดยใช้+อ�ตราดอกเบ*�ยหล�งจิากห�กภาษั*แล+ว

After-Tax Return ส0าหร�บการลงท!น = i (1 - t )– i = Interest rate (อ�ตราดอกเบ*�ย)– t = marginal tax rate (อ�ตราการเส*ยภาษั*

ก�บเงนก+อนส!ดท+ายขึ้องรายได+ขึ้องบ!คัคัล

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 34

เช้ น สมม!ตว าอ�ตราในการเส*ยภาษั*ม*ด�งน*�รายได+ถึ�ง 20,000 เหร*ยญสหร�ฐ เส*ยภาษั*ในอ�ตรา 15%รายได+ถึ�ง 30,000 เหร*ยญสหร�ฐ เส*ยภาษั*ในอ�ตรา 30%Diane ม*เงนเด�อน 3 5,000 เหร*ยญฯ จิะเส*ยภาษั*ด�งน*�

20000, เส*ยภาษั*ท*(อ�ตรา 15% 15000, เส*ยภาษั*ท*(อ�ตรา 30%

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 35

• ฉะน��น marginal tax rate คั�อ 30% ถึ+าหากอ�ตราดอกเบ*�ยขึ้องบ�ญช้*ออมทร�พ็ย�ขึ้อง Diane คั�อ 4.25% after-tax annual yield คั�อ i (1 – t ) = 4.25%(1 - 30% ) = 2.975%

• การคั0านวณโดยใช้+ - after tax annual yield ม* คัวามส0าคั�ญเพ็ราะ เงนท*(จิะถึ,กห�กออกไป็เส*ยภาษั*ใน

ส วนน*�จิะม*ผลกระทบต อรายได+ท*(จิะเกดขึ้��นจิรงในอนาคัต

. โดย อ เพ็�ญจิรา คั�นธวงศ์� 36

• Emergency Fund (เงนฉ!กเฉน ) คั�อ เงนฉ!กเฉนส0าหร�บคัรอบคัร�วเม�(อเงนร�บป็ระจิ0าม*เหต!ขึ้�ดขึ้+อง เช้ น ห�วหน+าคัรอบคัร�วเกดอ!บ�ตเหต!ไป็ท0างานไม ได+ พ็การ หร�อ ตกงาน