Cd. Victoria, Tamaulipas a Junio de 2015

RECOMENDACIONES DERIVADAS DE AUDITORIA

Índice

I. Antecedentes de auditorias de ejercicios anteriores.

II. Recomendaciones.

III. Información y documentación probable de revisión en futuras Auditorias.

a) Recursos Humanosb) Recursos Financieros y Materiales

I. Antecedentes de Auditorias de Ejercicios Anteriores

• A partir del ejercicio 2013 el Programa Escuelas de Tiempo Completo, a sido objeto de diferentes auditorias por parte de la Auditoria Superior de la Federación y la Contraloría Estatal.

•Las auditorias realizadas han consistido en revisar el 100 % de la comprobación financiera y recurso humano que se destina a las escuelas.

II. Recomendaciones:

Por lo anterior:

• La coordinación del programa proporcionara la información relativa a las reglas de operación.

•Será responsabilidad de los titulares de cada institución del programa ETC sujetarse a las mismas.

•Con la entrada en vigor de la nueva Ley Anticorrupción todo servidor público que haga mal uso del recurso será debidamente sancionado (La sanción llegara desde mandos medios hasta el nivel de directores de instituciones)

II. Recomendaciones:

• De igual manera la coordinación ha establecido mecanismos de control apegados estrictamente a la normatividad estatal aplicable a la ejecución del gasto, los cuales deberán ser considerados por las ETC.

• Por medio de los responsables del programa y en apego a los lineamientos se establecen fechas para la entrega de los planes de mejora y de la comprobación correspondiente, mismas que deberán respetarse para estar en condiciones de cumplir en tiempo y forma con los objetivos del programa.

III. Información y documentación probable de revisión en futuras auditorías:

a) Recursos Humanos

• Verificación Física de Personal.

• Plantilla de personal actualizada y controles de asistencia.

• Validación ante la autoridad competente de los movimientos de personal con cargo a este programa.

b) Recursos Financieros y Materiales

• Cumplimiento en tiempo y forma de los informes financieros respetando el ejercicio fiscal.

• Revisión documental y procedimientos utilizados en las adquisiciones en apego a la normatividad aplicable (Ley de Adquisiciones, Reglamento del Comité de Compras, Padrón de Proveedores del Gobierno del Estado, etc.).

• Revisión física de las adquisiciones, en su caso.