comptabilite analytique - progesys · analytique section analytique intitulé section analytique...

PlanAnalytique

SectionAnalytique

Intitulé SectionAnalytique

Classement Niveau Analyse CompteGénéral

CompteTiers

CodeJournal

N° Pièce RéférencePièce

Libellé Ecriture Intitulé Compte PériodeDate

Débit Crédit

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 601000 ACH 1 Facture Dupont et DupondAchats exonérés mars.06 -22 000

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 -2 000

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125Q Achat de marchandisesAchat de marchandises mars.06 -17 142

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125R Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -8 974

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125S Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -30 049

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125T Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -19 663

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125U Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -25 199

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125V Achat de marchandisesAchat de marchandises févr.06 -23 091

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125W Achat de marchandisesAchat de marchandises févr.06 -18 856

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125X Achat de marchandisesAchat de marchandises févr.06 -18 453

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125Y Achat de marchandisesAchat de marchandises mars.06 -19 562

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125Z Achat de marchandisesAchat de marchandises mars.06 -12 705

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 612200 ACH DIA1260 A005 Crédit-bail mobilier Crédit-bail mobilier janv.06 -7 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 612200 ACH DIA1261 A005 Crédit-bail mobilier Crédit-bail mobilier févr.06 -7 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 612200 ACH DIA1262 A005 Crédit-bail mobilier Crédit-bail mobilier mars.06 -7 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 637800 ACH 1 Facture Dupont et DupondTaxes diverses mars.06 -1 084

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 703000 VTE 70SE45 Facture La Montre Ventes de produits résiduelsfévr.06 4 522

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 703000 VTE 90PL03 Facture La Montre Ventes de produits résiduelsjanv.06 18 345

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 703000 VTE VT97204 Poussière d'OR Ventes de produits résiduelsjanv.06 37 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 706000 VTE 90LR02 Facture Rubis Prestations de services janv.06 12 395

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 706000 VTE VT97143 Facture Opale Prestations de services janv.06 19 240

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 706000 VTE VT97203 Réparation diverses ORPrestations de services janv.06 13 450

Activité 921SI2 Direction marketing Direction Coûts commerciaux 601000 ACH 1 Facture Dupont et DupondAchats exonérés mars.06 -11 000

Activité 921SI2 Direction marketing Direction Coûts commerciaux 606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 -2 000

Activité 921SI2 Direction marketing Direction Coûts commerciaux 637800 ACH 1 Facture Dupont et DupondTaxes diverses mars.06 -1 000

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 601000 ACH 1 Facture Dupont et DupondAchats exonérés mars.06 -11 063

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 601019 ACH 6701 Facture Billo Achats matières 19,6 % févr.06 -9 197

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 -1 392

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 637800 ACH 1 Facture Dupont et DupondTaxes diverses mars.06 -1 000

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 -10 000

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 606110 ACH DIA125E Facture Electricité Electricité mars.06 -500

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 626200 ACH TE01L Tél. Lyon Téléphone janv.06 -9 912

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 626200 ACH TE02P Facture Téléphone Téléphone févr.06 -2 000

COMPTABILITE ANALYTIQUETABLEAU DE BORD

Détail des écritures analytiques

31/12/200601/01/2006Période du au

Catalogue © Sage FranceDocument : Ecritures analytique.repMis à jour le 05/06/06 16:58 Page 1 de 2

PlanAnalytique

SectionAnalytique

Intitulé SectionAnalytique Classement Niveau Analyse

CompteGénéral

CompteTiers

CodeJournal N° Pièce

RéférencePièce Libellé Ecriture Intitulé Compte

PériodeDate Débit Crédit

Activité 922LY2 Atelier réparation LyonAtelier ré 606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 -5 000

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 601019 ACH 11 Facture Dupont et DupondAchats matières 19,6 % févr.06 -2 159

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 601020 ACH DIA125G Facture n°0051268 Achats matières 20,60% janv.06 -1 042

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 -8 352

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 613500 ACH TE01M Loyer MAGASIN Locations immobilières janv.06 -5 500

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 613500 ACH TE02R Loyer Magasin Locations immobilières févr.06 -5 500

Activité 922ME1 Direction commerciale MetzDirection 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -7 500

Activité 922ME1 Direction commerciale MetzDirection 606110 ACH DIA125E Facture Electricité Electricité mars.06 -987

Activité 922ME1 Direction commerciale MetzDirection 626200 ACH TE02P Facture Téléphone Téléphone févr.06 -1 471

Activité 922ME2 Atelier réparation Metz Atelier ré 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -6 480

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 601019 ACH 11 Facture Dupont et DupondAchats matières 19,6 % févr.06 -1 702

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 601020 ACH DIA125G Facture n°0051268 Achats matières 20,60% janv.06 -853

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -4 530

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 613500 ACH TE01M Loyer MAGASIN Locations immobilières janv.06 -4 500

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 613500 ACH TE02R Loyer Magasin Locations immobilières févr.06 -4 500

Activité 922ME4 Cellule administrative MetzCellule ad 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -4 753

Produit 9301AR Bague argent Bague arge 706000 VTE 90MR03 Facture Ciselure Prestations de services mars.06 46 109

Produit 9322PI Bracelet pierres Bracelet p 701090 VTE 90ME02 Facture Cristaux LiquidesVentes export mars.06 15 104

Produit 9331ORH Montre or homme Montres Or 703000 VTE 90LP06 Facture montre du QuartierVentes de produits résiduelsmars.06 4 554

52 -365 173 171 219


N° Compte GénéralCompte Tiers Code Journal N° Pièce Référence Pièce Libellé Ecriture Intitulé Compte Période Date Débit Crédit

10100 RAN 1 RAN au 01/01/06 Capital janv.06 0.00 5 000 000.00

10610 RAN 2 RAN au 01/01/06 Réserves légales janv.06 0.00 150 000.00

11000 RAN 3 RAN au 01/01/06 Report à nouveau (créditeur)janv.06 0.00 8 000.00

11900 OD 12 Affectation Résulat/BilanReport à nouveau (débiteur)janv.06 472 856.62

12900 OD 11 Affectation Résulat/BilanRésultat exercice (perte)janv.06 472 856.62

12900 OD 12 Affectation Résulat/BilanRésultat exercice (perte)janv.06 0.00 472 856.62

16400 RAN 4 RAN au 01/01/06 Emprunt crédit joailleriejanv.06 0.00 232 466.76


21500 RAN 6 RAN au 01/01/06 Installations techniquesjanv.06 2 050 000.00

21820 ACH JB001 Fact. Jean Blanc Renault ExpressMatériel de transportjanv.06 63 960.70

21820 RAN 7 RAN au 01/01/06 Matériel de transportjanv.06 360 000.00

21830 RAN 8 RAN au 01/01/06 Matériel de bureau & informatiquejanv.06 6 250.00

21840 ACH IO854 Et. Germain 50 fauteuilsMobilier janv.06 49 581.94

27100 RAN 9 RAN au 01/01/06 Titres immobilisésjanv.06 200 000.00

28150 RAN 10 RAN au 01/01/06 Amort.installations techn.janv.06 0.00 410 325.00

28182 RAN 11 RAN au 01/01/06 Amort. du matériel de transportjanv.06 0.00 6 000.00

28183 RAN 12 RAN au 01/01/06 Amort. du mat. de bureau & info.janv.06 0.00 12 568.92

31100 RAN 13 RAN au 01/01/06 Stock de matières 1èresjanv.06 888 982.59

37100 RAN 14 RAN au 01/01/06 Stocks de marchandisesjanv.06 1 881 852.48

4010000 BILLO ACH DIA125S Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 35 938.80

4010000 BLANC ACH DIA125R Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 10 733.40

4010000 BLANC ACH DIA125U Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 30 137.94

4010000 BRELO ACH DIA125T Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 23 517.00

4010000 COLLI BEU 532A Acompte / facture Collectif fournisseursjanv.06 1 500.00

4010000 COLLI RAN 15 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 0.00 23 654.85

4010000 DUPON BEU 90MR04 Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 4 618.00

4010000 EDF ACH 10 Electricité Paris Collectif fournisseursjanv.06 0.00 6 448.23

4010000 EDF ACH 125 Electricité Metz décembreCollectif fournisseursjanv.06 0.00 27 822.04

4010000 EDF ACH 4568 Electricité Lyon décembreCollectif fournisseursjanv.06 0.00 27 928.78

COMPTABILITE GENERALETABLEAU DE BORD

Détail des écritures comptables

Période du au01/01/2006 31/01/2006

Page 1 de 4

Catalogue © Sage FranceDocument : Ecritures Compta Générale.repMis à jour le 19/06/06 16:56


4010000 EDF BEU 90MR05 Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 62 199.05

4010000 HOLDI ACH DIA1260 A005 Crédit-bail mobilierCollectif fournisseursjanv.06 0.00 7 500.00

4010000 HOLDI ACH TE01M Loyer MAGASIN Collectif fournisseursjanv.06 0.00 10 000.00

4010000 HOLDI BRD Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 10 000.00

4010000 JASER RAN 16 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 0.00 26 756.61

4010000 MANDR ACH DIA125G Facture n°0051268Collectif fournisseursjanv.06 0.00 1 894.88

4010000 MANDR BEU 8547 Acompte / facture Collectif fournisseursjanv.06 10 000.00

4010000 MANDR RAN CDF400 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 15 000.00

4010000 MANDR RAN CDF852 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 0.00 26 894.88

4010000 TELEC ACH TE01L Tél. Lyon Collectif fournisseursjanv.06 0.00 11 854.23

4010000 TELEC BEU TE12L Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 11 854.23

4040000 BLANC ACH JB001 Fact. Jean Blanc Renault ExpressCollectif fournisseurs d'immo.janv.06 0.00 76 497.00

4040000 GERMA ACH IO854 Et. Germain 50 fauteuilsCollectif fournisseurs d'immo.janv.06 0.00 59 300.00

4110000 CARAT RAN 90ML67 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 0.00 20 000.00

4110000 CARAT RAN 90MP65 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 17 105.58

4110000 CARAT VTE VT97141 Carat Sarl Collectif clients janv.06 1 779.00

4110000 CARAT VTE VT97142 Facture Carat SarlCollectif clients janv.06 29 741.35

4110000 CARAT VTE VT97220 Facture CARAT Collectif clients janv.06 12 500.01

4110000 COMPTOIR VTE VT97231 Ventes comptoir Collectif clients janv.06 115 157.30

4110000 DIAMA BEU 89LR21 Acompte / facture Collectif clients janv.06 0.00 2 500.00

4110000 DIAMA RAN 90MP22 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 19 874.26

4110000 DIAMA VTE VT97219 Facture n°97219 Collectif clients janv.06 31 694.00

4110000 EMERA BRD Chèque reçu Collectif clients janv.06 0.00 5 874.68

4110000 EMERA RAN 90ML85 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 5 874.68

4110000 GRENA VTE 90LP08 Facture Ets GrenatCollectif clients janv.06 26 625.70

4110000 GRENA VTE VT97203 Réparation diverses ORCollectif clients janv.06 16 086.20

4110000 OPALE BRD Chèque reçu - règlementCollectif clients janv.06 0.00 5 800.00

4110000 OPALE VTE VT97143 Facture Opale Collectif clients janv.06 23 011.04

4110000 PERLE VTE VT97218 Poussière d'OR Collectif clients janv.06 10 539.45

4110000 PLATI BEU 90LP07 Acompte / facture Collectif clients janv.06 0.00 2 000.00

4110000 QUART VTE 90PL03 Facture La MontreCollectif clients janv.06 21 941.00

4110000 QUART VTE VT97204 Poussière d'OR Collectif clients janv.06 44 850.00

4110000 RUBIS BRD Chèque reçu - règlementCollectif clients janv.06 0.00 14 830.00

4110000 RUBIS VTE 90LR02 Facture Rubis Collectif clients janv.06 14 825.00

4110000 RUBIS VTE VT97205 Poussière d'OR Collectif clients janv.06 28 990.00

4110000 TOPAZ VTE VT97144 Facture n°25226 Collectif clients janv.06 47 697.10

4440000 RAN 23 RAN au 01/01/06 Etat impôts s/bénéficesjanv.06 0.00 8 500.00

4455100 BEU 45901 Rglt TVA décembreTva à décaisser janv.06 34 589.00

Page 2 de 4



4455100 RAN 24 RAN au 01/01/06 Tva à décaisser janv.06 0.00 345 897.00

4456219 ACH IO854 Et. Germain 50 fauteuilsTVA sur immo. à 19,6 %janv.06 9 718.06

4456219 ACH JB001 Fact. Jean Blanc Renault ExpressTVA sur immo. à 19,6 %janv.06 12 536.30

4456619 ACH 10 Electricité Paris TVA déductible B/S 19,6 %janv.06 1 056.73

4456619 ACH 125 Electricité Metz décembreTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 4 559.47

4456619 ACH 4568 Electricité Lyon décembreTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 4 576.96

4456619 ACH DIA125R Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 1 758.99

4456619 ACH DIA125S Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 5 889.64

4456619 ACH DIA125T Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 3 853.96

4456619 ACH DIA125U Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 4 938.99

4456619 ACH TE01L Tél. Lyon TVA déductible B/S 19,6 %janv.06 1 942.67

4457105 VTE VT97141 Carat Sarl Tva coll. à 5,50% janv.06 0.00 92.74

4457105 VTE VT97144 Facture n°25226 Tva coll. à 5,50% janv.06 0.00 955.90

4457105 VTE VT97218 Poussière d'OR Tva coll. à 5,50% janv.06 0.00 549.45

4457119 VTE 90LP08 Facture Ets GrenatTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 4 363.41

4457119 VTE 90LR02 Facture Rubis TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 2 429.51

4457119 VTE 90PL03 Facture La MontreTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 3 595.68

4457119 VTE VT97142 Facture Carat SarlTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 4 874.00

4457119 VTE VT97143 Facture Opale TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 3 771.04

4457119 VTE VT97144 Facture n°25226 TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 4 647.82

4457119 VTE VT97203 Réparation diverses ORTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 2 636.20

4457119 VTE VT97204 Poussière d'OR TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 7 350.00


4457119 VTE VT97220 Facture CARAT TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 2 048.50

4457119 VTE VT97231 Ventes comptoir TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 18 871.93

4810 RAN 26 RAN au 01/01/06 Charges à répartirjanv.06 500 000.00

4860 RAN 27 RAN au 01/01/06 Charges constatées d'avancejanv.06 45 200.00

4870 RAN 28 RAN au 01/01/06 Produits constatés d'avancejanv.06 0.00 70 560.00

4910 RAN 29 RAN au 01/01/06 Prov. pour dépréciation clientsjanv.06 0.00 58 620.00

5120 BRD Chèque reçu Banque Rivas et Duras janv.06 5 874.68

5120 BRD Chèque reçu - règlementBanque Rivas et Duras janv.06 20 630.00

5120 BRD Règlement factureBanque Rivas et Duras janv.06 0.00 10 000.00

5120 RAN 30 RAN au 01/01/06 Banque Rivas et Duras janv.06 89 241.17

5125 BEU Centralisation mois de janv.06Banque Européene Ltdjanv.06 5 500.00 124 760.28

5125 RAN 31 RAN au 01/01/06 Banque Européene Ltdjanv.06 200 000.00

5310 CAIS 02 Virement interne Caisse en francs janv.06 1 000.00

5310 CAIS 1 Achat de 3 cartes téléphoniquesCaisse en francs janv.06 0.00 360.00

5310 CAIS 2 Achat de timbres Caisse en francs janv.06 0.00 100.00

Page 3 de 4



5310 CAIS 3 Achat de rames papierCaisse en francs janv.06 0.00 300.00

5310 RAN 32 RAN au 01/01/06 Caisse en francs janv.06 8 519.20

5800 BEU Virement interne Mouvements de fondsjanv.06 0.00 1 000.00

5800 CAIS 02 Virement interne Mouvements de fondsjanv.06 0.00 1 000.00

601020 ACH DIA125G Facture n°0051268Achats matières 20,60%janv.06 1 894.88

606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 5 391.50

606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 23 262.57

606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 23 351.82

606400 CAIS 3 Achat de rames papierFournitures administrativesjanv.06 300.00

607100 ACH DIA125R Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 8 974.41

607100 ACH DIA125S Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 30 049.16

607100 ACH DIA125T Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 19 663.04

607100 ACH DIA125U Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 25 198.95

612200 ACH DIA1260 A005 Crédit-bail mobilierCrédit-bail mobilierjanv.06 7 500.00

613500 ACH TE01M Loyer MAGASIN Locations immobilièresjanv.06 10 000.00

626000 CAIS 1 Achat de 3 cartes téléphoniquesFrais P.T.T. (poste)janv.06 360.00

626000 CAIS 2 Achat de timbres Frais P.T.T. (poste)janv.06 100.00

626200 ACH TE01L Tél. Lyon Téléphone janv.06 9 911.56

701005 VTE VT97141 Carat Sarl Ventes à 5,50% janv.06 0.00 1 686.26

701005 VTE VT97144 Facture n°25226 Ventes à 5,50% janv.06 0.00 17 380.00

701005 VTE VT97218 Poussière d'OR Ventes à 5,50% janv.06 0.00 9 990.00

701019 VTE 90LP08 Facture Ets GrenatVentes à 19,6 % janv.06 0.00 22 262.29

701019 VTE VT97144 Facture n°25226 Ventes à 19,6 % janv.06 0.00 23 713.38

701090 VTE VT97205 Poussière d'OR Ventes export janv.06 0.00 28 990.00

703000 VTE 90PL03 Facture La MontreVentes de produits résiduelsjanv.06 0.00 18 345.32

703000 VTE VT97204 Poussière d'OR Ventes de produits résiduelsjanv.06 0.00 37 500.00

706000 VTE 90LR02 Facture Rubis Prestations de servicesjanv.06 0.00 12 395.49

706000 VTE VT97143 Facture Opale Prestations de servicesjanv.06 0.00 19 240.00

706000 VTE VT97203 Réparation diverses ORPrestations de servicesjanv.06 0.00 13 450.00

707100 VTE VT97142 Facture Carat SarlVentes de marchandisesjanv.06 0.00 24 867.35

707100 VTE VT97219 Facture n°97219 Ventes de marchandisesjanv.06 0.00 26 500.00

707100 VTE VT97220 Facture CARAT Ventes de marchandisesjanv.06 0.00 10 451.51

707100 VTE VT97231 Ventes comptoir Ventes de marchandisesjanv.06 0.00 96 285.37

708500 VTE VT97144 Facture n°25226 Ports & frais accessoires facturésjanv.06 0.00 1 000.00

8900000 OD 11 Affectation Résulat/BilanBilan d'ouverture janv.06 0.00 472 856.62

8900000 RAN RAN au 01/01/06 Bilan d'ouverture janv.06 472 856.62

Somme: 8 630 004.23 8 630 004.23

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Période 1 Période 2 Var P2/P1 % Cumul 1 Cumul 2 Var C2/C1 %

70 : ** Ventes prod. fabr, serv. & march 81 410 108 787 + 27 377 +34% 339 317 364 057 + 24 740 +7%

62 : ** Autres services extérieurs - 10 372 - 10 372 N/A - 3 471 - 10 372 - 6 901 +199%

61 : ** Services extérieurs - 17 500 - 17 500 + 0 0% - 32 375 - 17 500 + 14 875 -46%

60 : ** Achats - 51 145 - 93 224 - 42 079 +82% - 73 459 - 138 086 - 64 627 +88%

Somme: 12 765 - 12 309 - 25 074 -196% 230 012 198 099 - 31 913 -14%

COMPTABILITE GENERALE TABLEAU DE BORD

Evolution des comptes de charges et de produits sur deux périodes et en cumul

Période 1 : du 01/02/2006 au 15/02/2006 Période de Cumul 1 : du 01/02/2006 au 28/02/2006


Catalogue © Sage FranceDocument : Résultats Périodes Cumul.repMis à jour le 20/06/06 09:03 Page 1 de 1

Agrégat Comptable Niveau 5(P1) Période 1 Période 2 Var P2/P1 %

1 : ** Comptes de capitaux 5 278 123 - 5 278 123 -100%

2 : ** Comptes d'immobilisations -2 300 899 -203 286 +2 097 613 -91%

3 : ** Comptes stocks & en-cours -2 770 835 +2 770 835 -100%

4 : ** Comptes de tiers -211 243 -79 094 + 132 149 -63%

5 : ** Comptes financiers -193 245 52 368 + 245 613 -127%

6 : ** Comptes de charges -165 958 -109 305 + 56 653 -34%

7 : ** Comptes de produits 364 057 339 317 - 24 740 -7%

8900000 : Bilan d'ouverture 0 + 0 N/A0 -0


Evolution des agrégats comptables (compte de total) entre 2 périodes

-3 000 000

-2 000 000

-1 000 000

0

1 000 000

2 000 000

3 000 000

4 000 000

5 000 000

6 000 000

1 : *

* C

ompt

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pita

ux

2 : *

* C

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3 : *

* C

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cour

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4 : *

* C

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5 : *

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6 : *

* C

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8900

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Période 1 : -01/01/2006 31/01/2006

Période 2 : 01/02/2006 - 28/02/2006

Analyse exploiratoire préparée

Catalogue © Sage FranceDocument : Comptes Généraux Evolution.repMis à jour le 06/06/06 11:08 Page 1 de 1


Evolution des comptes comptables détaillés entre 2 périodes


10100 : Capital 5 000 000 - 5 000 000 -100%

10610 : Réserves légales 150 000 - 150 000 -100%

11000 : Report à nouveau (créditeur) 8 000 - 8 000 -100%

11900 : Report à nouveau (débiteur) - 472 857 + 472 857 -100%

12900 : Résultat exercice (perte) 0 + 0 N/A

16400 : Emprunt crédit joaillerie 592 979 - 592 979 -100%

21500 : Installations techniques - 2 050 000 +2 050 000 -100%

21820 : Matériel de transport - 423 961 - 186 547 + 237 414 -56%

21830 : Matériel de bureau & informatique - 6 250 - 16 739 - 10 489 +168%

21840 : Mobilier - 49 582 + 49 582 -100%

27100 : Titres immobilisés - 200 000 + 200 000 -100%

28150 : Amort.installations techn. 410 325 - 410 325 -100%

28182 : Amort. du matériel de transport 6 000 - 6 000 -100%

28183 : Amort. du mat. de bureau & info. 12 569 - 12 569 -100%

31100 : Stock de matières 1ères - 888 983 + 888 983 -100%

37100 : Stocks de marchandises - 1 881 852 +1 881 852 -100%

4010000 : Collectif fournisseurs 155 910 36 931 - 118 980 -76%

4040000 : Collectif fournisseurs d'immo. 135 797 243 130 + 107 333 +79%

4110000 : Collectif clients - 417 287 - 365 249 + 52 038 -12%

4440000 : Etat impôts s/bénéfices 8 500 - 8 500 -100%

4455100 : Tva à décaisser 311 308 - 311 308 -100%

4456219 : TVA sur immo. à 19,6 % - 22 254 - 39 844 - 17 590 +79%

4456619 : TVA déductible B/S 19,6 % - 28 577 - 17 994 + 10 584 -37%

4457105 : Tva coll. à 5,50% 1 598 1 004 - 594 -37%

4457119 : TVA collectée à 19,6 % 59 782 62 929 + 3 147 +5%

4810 : Charges à répartir - 500 000 + 500 000 -100%

4860 : Charges constatées d'avance - 45 200 + 45 200 -100%

4870 : Produits constatés d'avance 70 560 - 70 560 -100%

4910 : Prov. pour dépréciation clients 58 620 - 58 620 -100%

5120 : Banque Rivas et Duras - 105 746 63 300 + 169 046 -160%

5125 : Banque Européene Ltd - 80 740 - 11 432 + 69 308 -86%

5310 : Caisse en francs - 8 759 - 1 500 + 7 259 -83%

5800 : Mouvements de fonds 2 000 2 000 + 0

601019 : Achats matières 19,6 % - 13 059 - 13 059 N/A

601020 : Achats matières 20,60% - 1 895 + 1 895 -100%

606110 : Electricité - 52 006 + 52 006 -100%

606400 : Fournitures administratives - 300 + 300 -100%

607100 : Achat de marchandises - 83 886 - 60 401 + 23 485 -28%

612200 : Crédit-bail mobilier - 7 500 - 7 500 + 0

613500 : Locations immobilières - 10 000 - 10 000 + 0

616100 : Assurances - 14 875 - 14 875 N/A

626000 : Frais P.T.T. (poste) - 460 + 460 -100%

626200 : Téléphone - 9 912 - 3 471 + 6 441 -65%

701005 : Ventes à 5,50% 29 056 18 250 - 10 806 -37%

701019 : Ventes à 19,6 % 45 976 83 234 + 37 258 +81%

701090 : Ventes export 28 990 - 28 990 -100%

703000 : Ventes de produits résiduels 55 845 4 522 - 51 323 -92%

Période 1 : -01/01/2006 31/01/2006

Période 2 : 01/02/2006 - 28/02/2006



706000 : Prestations de services 45 085 - 45 085 -100%

707100 : Ventes de marchandises 158 104 233 311 + 75 207 +48%

708500 : Ports & frais accessoires facturés 1 000 - 1 000 -100%

8900000 : Bilan d'ouverture 0 + 0 N/A

0 0


Période 1 Période 2 Var P2/P1

606110 Electricité 14,3 % -14,3 pts ��

607100 Achat de marchandises 23,0 % 17,8 % -5,2 pts ��

626200 Téléphone 2,7 % 1,0 % -1,7 pts �

601020 Achats matières 20,60% 0,5 % -0,5 pts �

626000 Frais P.T.T. (poste) 0,1 % -0,1 pts �

606400 Fournitures administratives 0,1 % -0,1 pts �

612200 Crédit-bail mobilier 2,1 % 2,2 % +0,2 pts �

613500 Locations immobilières 2,7 % 2,9 % +0,2 pts �

601019 Achats matières 19,6 % 3,8 % +3,8 pts �

616100 Assurances 4,4 % +4,4 pts �

Totaux 45,6 % 32,2 % -13,4 pts ��

Rappel Produits 364 057 339 317 -7 % ��

BIJOU SACOMPTABILITE GENERALETABLEAU DE BORD

Evolution du poids des postes de charges par rappor t aux postes de produits

(HT euros)

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06

Catalogue © Sage FranceDocument : Charges Evolution.repMis à jour le 19/06/06 14:06 Page 1 de 1

Agrégat Comptable Niveau 5 Montant

1 : ** Comptes de capitaux 5 278 123

2 : ** Comptes d'immobilisations -2 538 469

3 : ** Comptes stocks & en-cours -2 770 835

4 : ** Comptes de tiers - 223 566

5 : ** Comptes financiers - 169 811

6 : ** Comptes de charges - 482 491

7 : ** Comptes de produits 907 048

8900000 : Bilan d'ouverture 0

Somme: 0



Synthèse des comptes

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006

Catalogue © Sage FranceDocument : Comptes Généraux Synthèse.repMis à jour le 06/06/06 11:30 Page 1 de 1

Période 1 Période 2 Var P2/P1 %

606110 Electricité 52 006 -52 006 -100% ��

607100 Achat de marchandises 83 886 60 401 -23 485 -28% �

626200 Téléphone 9 912 3 471 -6 441 -65% ��

601020 Achats matières 20,60% 1 895 -1 895 -100% ��

626000 Frais P.T.T. (poste) 460 -460 -100% ��

606400 Fournitures administratives 300 -300 -100% ��

612200 Crédit-bail mobilier 7 500 7 500 +0 0 % �

613500 Locations immobilières 10 000 10 000 +0 0 % �

601019 Achats matières 19,6 % 13 059 +13 059 N/A ��

616100 Assurances 14 875 +14 875 N/A ��

Totaux 165 958 109 305 -56 653 -34% ��


Evolution des postes de charges

(HT euros)

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06


Atelierproduction

Lyon

Atelierproduction

Metz

Atelierréparation

Lyon

Atelierréparation

Metz

Celluleadministrative

Metz

Directionadministrative

Directioncommerciale


Lyon


Metz

Directionmarketing Somme:

70 : ** Ventes prod. fabr, serv. & march 105 452.68 105 452.68

63 : ** Impôts, taxes, vers. assimilés -1 000.00 -1 084.41 -1 000.00 -3 084.41

62 : ** Autres services extérieurs -11 911.56 -1 470.74 -13 382.30

61 : ** Services extérieurs -11 000.00 -9 000.00 -22 500.00 -42 500.00

60 : ** Achats -11 553.47 -7 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -21 652.19 -217 696.09 -10 500.00 -8 487.46 -13 000.00 -306 206.21

Somme: -22 553.47 -16 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -22 652.19 -135 827.82 -22 411.56 -9 958.20 -14 000.00 -259 720.24


Analyse des sections analytiques par nature de charges de comptabilité générale (agrégats)

Période d'analyse du 01/01/06 au 31/12/06

Plan Analytique : Activité

Catalogue © Sage FranceDocument : Analytique Nature.repMis à jour le 15/06/06 16:28 Page 1 de 1

Atelierproduction

Lyon

Atelierproduction

Metz

Atelierréparation

Lyon

Atelierréparation

Metz


Metz




Lyon


Metz


703000 - Ventes de produits résiduels 60 367.19 60 367.19

706000 - Prestations de services 45 085.49 45 085.49


637800 - Taxes diverses -1 000.00 -1 084.41 -1 000.00 -3 084.41


626200 - Téléphone -11 911.56 -1 470.74 -13 382.30


612200 - Crédit-bail mobilier -22 500.00 -22 500.00

613500 - Locations immobilières -11 000.00 -9 000.00 -20 000.00


601000 - Achats exonérés -11 063.37 -22 000.00 -11 000.00 -44 063.37

601019 - Achats matières 19,6 % -2 159.47 -1 701.73 -9 197.32 -13 058.52

601020 - Achats matières 20,60% -1 042.18 -852.70 -1 894.88

606110 - Electricité -8 351.82 -4 530.00 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -1 391.50 -2 000.00 -10 500.00 -8 487.46 -2 000.00 -53 493.35

607100 - Achat de marchandises -193 696.09 -193 696.09

60 : ** Achats -11 553.47 -7 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -21 652.19 -217 696.09 -10 500.00 -8 487.46 -13 000.00 -306 206.21

Somme: -22 553.47 -16 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -22 652.19 -135 827.82 -22 411.56 -9 958.20 -14 000.00 -259 720.24


Analyse des sections analytiques par nature de charges de comptabilité générale (détail par compte)





Postes de charges en augmentation

(HT euros)Période 1 Période 2 Var %

616100 Assurances 14 875 +14 875 N/A ��


Totaux 27 933 +27 933 N/A ��

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06


NuméroCompte Tiers

Intitulé Tiers Montant Solde non échu Retard de 1 à 30jours

Retard de 31à 60 jours

Retard de 61 à90 jours

Retard de plus de91 jours

CARAT Carat S.a.r.l 111 206.34 111 206.34

CISEL Ciselure 125 146.07 125 146.07

COMPTOIR Client divers 318 229.31 318 229.31

CRIST Cristaux liquides 15 104.18 15 104.18

DIAMA Diamant Vert 73 155.66 73 155.66

EMERA Emeraude SA 5 874.68 5 874.68

GRENA Grenat pour toi 42 711.90 42 711.90

OPALE Opale 43 271.84 43 271.84

PERLE Perles parisiennes 10 539.45 10 539.45

PLATI Platine & fils 65 732.16 65 732.16

QUART La Montre du Quartier 91 645.31 91 645.31

RUBIS Rubis sur Longleux 104 675.75 104 675.75

TOPAZ La Topaze Lyonnaise 84 883.04 84 883.04

1 092 175.69 1 092 175.69


Synthèse balance âgée Client

Balance agée sur la position du 06/06/2006

Catalogue © Sage FranceDocument : Balance Agée Client.repMis à jour le 06/06/06 08:48 Page 1 de 1

NuméroCompte

TiersIntitulé Tiers N° Pièce

DateEchéance Montant Solde non échu

Retard de 1 à 30jours



Retard deplus de 91

joursCARAT Carat S.a.r.l 90ML67 31/01/2006 - 20 000.00 - 20 000.00

Carat S.a.r.l 90MP65 02/03/2006 8 768.42 8 768.42

Carat S.a.r.l 90MP65 01/04/2006 8 337.16 8 337.16

Carat S.a.r.l 90MR04 03/03/2006 4 696.56 4 696.56

Carat S.a.r.l 90MR04 01/04/2006 4 696.56 4 696.56

Carat S.a.r.l 90MR04 02/05/2006 4 838.88 4 838.88

Carat S.a.r.l 90PL05 23/03/2006 2 152.59 2 152.59

Carat S.a.r.l 90PL05 21/04/2006 2 152.59 2 152.59

Carat S.a.r.l 90PL05 21/05/2006 2 217.82 2 217.82

Carat S.a.r.l VT97141 31/01/2006 587.07 587.07

Carat S.a.r.l VT97141 02/03/2006 587.07 587.07

Carat S.a.r.l VT97141 01/04/2006 604.86 604.86

Carat S.a.r.l VT97142 14/02/2006 29 741.35 29 741.35

Carat S.a.r.l VT97220 28/02/2006 12 500.01 12 500.01

Carat S.a.r.l VT97224 19/03/2006 45 225.00 45 225.00

Carat S.a.r.l VT97229 06/03/2006 4 100.40 4 100.40

CARAT Somme: 111 206.34 111 206.34

CISEL Ciselure 90MR03 30/04/2006 55 146.07 55 146.07

Ciselure VT97222 30/04/2006 70 000.00 70 000.00

CISEL Somme: 125 146.07 125 146.07

COMPTOIRClient divers VT97230 28/02/2006 108 133.88 108 133.88

Client divers VT97231 31/01/2006 115 157.30 115 157.30

Client divers VT97232 31/03/2006 94 938.13 94 938.13

COMPTOIR Somme: 318 229.31 318 229.31

CRIST Cristaux liquides 90ME02 21/04/2006 15 104.18 15 104.18


Détail balance âgée Client par n° pièce



NuméroCompte






Retard deplus de 91

joursCRIST Somme: 15 104.18 15 104.18

DIAMA Diamant Vert 90MP22 31/03/2006 19 874.26 19 874.26

Diamant Vert VT97219 28/02/2006 31 694.00 31 694.00

Diamant Vert VT97225 31/03/2006 21 587.40 21 587.40

DIAMA Somme: 73 155.66 73 155.66

EMERA Emeraude SA 90ML85 31/01/2006 5 874.68 5 874.68

EMERA Somme: 5 874.68 5 874.68

GRENA Grenat pour toi 90LP08 10/02/2006 26 625.70 26 625.70

Grenat pour toi VT97203 10/03/2006 16 086.20 16 086.20

GRENA Somme: 42 711.90 42 711.90

OPALE Opale VT97143 28/02/2006 23 011.04 23 011.04

Opale VT97226 28/02/2006 20 260.80 20 260.80

OPALE Somme: 43 271.84 43 271.84

PERLE Perles parisiennes VT97218 31/03/2006 10 539.45 10 539.45

PERLE Somme: 10 539.45 10 539.45

PLATI Platine & fils VT97227 15/04/2006 65 732.16 65 732.16

PLATI Somme: 65 732.16 65 732.16

QUART La Montre du Quartier 70SE45 10/04/2006 5 408.16 5 408.16

La Montre du Quartier 90LP06 10/05/2006 5 446.15 5 446.15

La Montre du Quartier 90PL03 16/02/2006 21 941.00 21 941.00

La Montre du Quartier VT97204 10/03/2006 44 850.00 44 850.00


QUART Somme: 91 645.31 91 645.31

RUBIS Rubis sur Longleux 90LR02 31/01/2006 14 825.00 14 825.00

Rubis sur Longleux VT97205 28/02/2006 28 990.00 28 990.00



RUBIS Somme: 104 675.75 104 675.75


NuméroCompte






Retard deplus de 91

joursTOPAZ La Topaze Lyonnaise 90PL04 20/03/2006 37 185.94 37 185.94

La Topaze Lyonnaise VT97144 19/03/2006 23 848.55 23 848.55


TOPAZ Somme: 84 883.04 84 883.04

TOTAL GENERAL Somme: 1 092 175.69 1 092 175.69


N° Compte Général Montant Pourcentage

607100 : Achat de marchandises 193 696 40.15 %

606110 : Electricité 53 493 11.09 %

601000 : Achats exonérés 44 063 9.13 %

64110000 : Salaires, appointements, commission 42 753 8.86 %

612200 : Crédit-bail mobilier 22 500 4.66 %

Somme: 356 506 73.89 %

Somme autre: 125 985 26.11 %

Somme totale: 482 491 100.00 %


Palmarès des comptes de charges

01/01/2006 31/12/2006Période du au

Catalogue © Sage FranceDocument : Charges Détail.repMis à jour le 19/06/06 14:30 Page 1 de 1

N° Compte Général Montant Rang % Total Cumul

607100 : Achat de marchandises 193 696 1 40 % 40 %

606110 : Electricité 53 493 2 11 % 51 %

601000 : Achats exonérés 44 063 3 9 % 60 %

64110000 : Salaires, appointements, commission 42 753 4 9 % 69 %

612200 : Crédit-bail mobilier 22 500 5 5 % 74 %

613500 : Locations immobilières 20 000 6 4 % 78 %

606400 : Fournitures administratives 19 691 7 4 % 82 %

616100 : Assurances 14 875 8 3 % 85 %

622600 : Honoraires 14 875 8 3 % 88 %

626200 : Téléphone 13 382 10 3 % 91 %

601019 : Achats matières 19,6 % 13 059 11 3 % 94 %

64510000 : Cotisations URSSAF 11 788 12 2 % 96 %

64531000 : Retraites + prévoyances non cadres 4 124 13 1 % 97 %

64532000 : Retraites + prévoyances cadres 3 349 14 1 % 98 %

637800 : Taxes diverses 3 084 15 1 % 98 %

64540000 : Cotisations ASSEDIC 1 950 16 0 % 99 %

601020 : Achats matières 20,60% 1 895 17 0 % 99 %

618100 : Documentation générale 1 810 18 0 % 100 %

618300 : Documentation technique 1 645 19 0 % 100 %

626000 : Frais P.T.T. (poste) 460 20 0 % 100 %

Somme: 482 491 100 % 100 %

7 compte(s) de charges représente(nt) plus de 80% des charges


Pondération des comptes de charges

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006


0

20 000

40 000

60 000

80 000

100 000

120 000

140 000

160 000

180 000

200 000

607100 : Achat de marchandises

606110 : Electricité

601000 : Achats exonérés

64110000 : Salaires, appointements, commission

612200 : Crédit-bail mobilier

613500 : Locations immobilières

606400 : Fournitures administratives

616100 : Assurances

622600 : Honoraires

626200 : Téléphone

601019 : Achats matières 19,6 %

64510000 : Cotisations URSSAF

64531000 : Retraites + prévoyances non cadres

64532000 : Retraites + prévoyances cadres

637800 : Taxes diverses

64540000 : Cotisations ASSEDIC

601020 : Achats matières 20,60%

618100 : Documentation générale

618300 : Documentation technique

626000 : Frais P.T.T. (poste)

CO

MP

TA

BILIT

E G

EN

ER

ALE

TA

BLE

AU

DE

BO

RD

Répartition des com

ptes de charges

Période du

01/01/2006au

31/12/2006

Catalogue ©

Sage F

ranceD

ocument : C

harges Détail.rep

Mis à jour le 19/06/06 14:30

Page 1 de 1


Détail des charges de type agrégat (compte de total) par compte de détail

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006

60 : ** Achats 325 897

61 : ** Services extérieurs 60 829

62 : ** Autres services extérieurs 28 717

63 : ** Impôts, taxes, vers. assimilés 3 084

64 : ** Charges du personnel 63 964


2006

M01

2006

M02

2006

M03 Somme:

601000 : Achats exonérés 44 063 44 063

601019 : Achats matières 19,6 % 13 059 13 059

601020 : Achats matières 20,60% 1 895 1 895

606110 : Electricité 52 006 1 487 53 493

606400 : Fournitures administratives 300 19 391 19 691

607100 : Achat de marchandises 83 886 60 401 49 410 193 696

612200 : Crédit-bail mobilier 7 500 7 500 7 500 22 500

613500 : Locations immobilières 10 000 10 000 20 000

616100 : Assurances 14 875 14 875

618100 : Documentation générale 1 810 1 810

618300 : Documentation technique 1 645 1 645

622600 : Honoraires 14 875 14 875

626000 : Frais P.T.T. (poste) 460 460

626200 : Téléphone 9 912 3 471 13 382

637800 : Taxes diverses 3 084 3 084

64110000 : Salaires, appointements, commission 42 753 42 753

64510000 : Cotisations URSSAF 11 788 11 788

64531000 : Retraites + prévoyances non cadres 4 124 4 124

64532000 : Retraites + prévoyances cadres 3 349 3 349

64540000 : Cotisations ASSEDIC 1 950 1 950

Somme: 165 958 109 305 207 228 482 491


Progression mensuelle des comptes de charges

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006



Postes de charges en diminution


606110 Electricité 52 006 -52 006 -100% ��


626200 Téléphone 9 912 3 471 -6 441 -65% ��

601020 Achats matières 20,60% 1 895 -1 895 -100% ��

626000 Frais P.T.T. (poste) 460 -460 -100% ��


Totaux 148 458 63 872 -84 586 -57% ��

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06


Période 1 Période 2 Var P2/P1

606110 Electricité 14,3 % -14,3 pts ��

607100 Achat de marchandises 23,0 % 17,8 % -5,2 pts ��

626200 Téléphone 2,7 % 1,0 % -1,7 pts �

601020 Achats matières 20,60% 0,5 % -0,5 pts �

626000 Frais P.T.T. (poste) 0,1 % -0,1 pts �

606400 Fournitures administratives 0,1 % -0,1 pts �

612200 Crédit-bail mobilier 2,1 % 2,2 % +0,2 pts �

613500 Locations immobilières 2,7 % 2,9 % +0,2 pts �

601019 Achats matières 19,6 % 3,8 % +3,8 pts �

616100 Assurances 4,4 % +4,4 pts �

Totaux 45,6 % 32,2 % -13,4 pts ��

Rappel Produits 364 057 339 317 -7 % ��


Evolution du poids des postes de charges par rappor t aux postes de produits

(HT euros)

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06



Postes de charges en augmentation


616100 Assurances 14 875 +14 875 N/A ��


Totaux 27 933 +27 933 N/A ��

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06



Postes de charges en diminution


606110 Electricité 52 006 -52 006 -100% ��


626200 Téléphone 9 912 3 471 -6 441 -65% ��

601020 Achats matières 20,60% 1 895 -1 895 -100% ��

626000 Frais P.T.T. (poste) 460 -460 -100% ��


Totaux 148 458 63 872 -84 586 -57% ��

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06


Période 1 Période 2 Var P2/P1 %

606110 Electricité 52 006 -52 006 -100% ��


626200 Téléphone 9 912 3 471 -6 441 -65% ��

601020 Achats matières 20,60% 1 895 -1 895 -100% ��

626000 Frais P.T.T. (poste) 460 -460 -100% ��


612200 Crédit-bail mobilier 7 500 7 500 +0 0 % �

613500 Locations immobilières 10 000 10 000 +0 0 % �


616100 Assurances 14 875 +14 875 N/A ��

Totaux 165 958 109 305 -56 653 -34% ��


Evolution des postes de charges

(HT euros)

Période 2 : du 01/02/06 au 28/02/06

Période 1 : du 01/01/06 au 31/01/06


Atelierproduction

Lyon

Atelierproduction

Metz

Atelierréparation

Lyon

Atelierréparation

Metz


Metz




Lyon


Metz






60 : ** Achats -11 553.47 -7 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -21 652.19 -217 696.09 -10 500.00 -8 487.46 -13 000.00 -306 206.21

Somme: -22 553.47 -16 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -22 652.19 -135 827.82 -22 411.56 -9 958.20 -14 000.00 -259 720.24


Analyse des sections analytiques par nature de charges de comptabilité générale (agrégats)




Atelierproduction

Lyon

Atelierproduction

Metz

Atelierréparation

Lyon

Atelierréparation

Metz


Metz




Lyon


Metz


703000 - Ventes de produits résiduels 60 367.19 60 367.19

706000 - Prestations de services 45 085.49 45 085.49


637800 - Taxes diverses -1 000.00 -1 084.41 -1 000.00 -3 084.41


626200 - Téléphone -11 911.56 -1 470.74 -13 382.30


612200 - Crédit-bail mobilier -22 500.00 -22 500.00

613500 - Locations immobilières -11 000.00 -9 000.00 -20 000.00


601000 - Achats exonérés -11 063.37 -22 000.00 -11 000.00 -44 063.37

601019 - Achats matières 19,6 % -2 159.47 -1 701.73 -9 197.32 -13 058.52

601020 - Achats matières 20,60% -1 042.18 -852.70 -1 894.88

606110 - Electricité -8 351.82 -4 530.00 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -1 391.50 -2 000.00 -10 500.00 -8 487.46 -2 000.00 -53 493.35

607100 - Achat de marchandises -193 696.09 -193 696.09

60 : ** Achats -11 553.47 -7 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -21 652.19 -217 696.09 -10 500.00 -8 487.46 -13 000.00 -306 206.21

Somme: -22 553.47 -16 084.43 -5 000.00 -6 480.00 -4 752.57 -22 652.19 -135 827.82 -22 411.56 -9 958.20 -14 000.00 -259 720.24


Analyse des sections analytiques par nature de charges de comptabilité générale (détail par compte)




PlanAnalytique

SectionAnalytique

Intitulé SectionAnalytique

Classement Niveau Analyse CompteGénéral

CompteTiers

CodeJournal

N° Pièce RéférencePièce

Libellé Ecriture Intitulé Compte PériodeDate

Débit Crédit

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 601000 ACH 1 Facture Dupont et DupondAchats exonérés mars.06 -22 000

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 -2 000

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125Q Achat de marchandisesAchat de marchandises mars.06 -17 142

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125R Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -8 974

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125S Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -30 049

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125T Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -19 663

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125U Achat de marchandisesAchat de marchandises janv.06 -25 199

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125V Achat de marchandisesAchat de marchandises févr.06 -23 091

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125W Achat de marchandisesAchat de marchandises févr.06 -18 856

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125X Achat de marchandisesAchat de marchandises févr.06 -18 453

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125Y Achat de marchandisesAchat de marchandises mars.06 -19 562

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 607100 ACH DIA125Z Achat de marchandisesAchat de marchandises mars.06 -12 705

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 612200 ACH DIA1260 A005 Crédit-bail mobilier Crédit-bail mobilier janv.06 -7 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 612200 ACH DIA1261 A005 Crédit-bail mobilier Crédit-bail mobilier févr.06 -7 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 612200 ACH DIA1262 A005 Crédit-bail mobilier Crédit-bail mobilier mars.06 -7 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 637800 ACH 1 Facture Dupont et DupondTaxes diverses mars.06 -1 084

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 703000 VTE 70SE45 Facture La Montre Ventes de produits résiduelsfévr.06 4 522

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 703000 VTE 90PL03 Facture La Montre Ventes de produits résiduelsjanv.06 18 345

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 703000 VTE VT97204 Poussière d'OR Ventes de produits résiduelsjanv.06 37 500

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 706000 VTE 90LR02 Facture Rubis Prestations de services janv.06 12 395

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 706000 VTE VT97143 Facture Opale Prestations de services janv.06 19 240

Activité 921SI1 Direction commerciale Direction Coûts commerciaux 706000 VTE VT97203 Réparation diverses ORPrestations de services janv.06 13 450

Activité 921SI2 Direction marketing Direction Coûts commerciaux 601000 ACH 1 Facture Dupont et DupondAchats exonérés mars.06 -11 000

Activité 921SI2 Direction marketing Direction Coûts commerciaux 606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 -2 000

Activité 921SI2 Direction marketing Direction Coûts commerciaux 637800 ACH 1 Facture Dupont et DupondTaxes diverses mars.06 -1 000

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 601000 ACH 1 Facture Dupont et DupondAchats exonérés mars.06 -11 063

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 601019 ACH 6701 Facture Billo Achats matières 19,6 % févr.06 -9 197

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 -1 392

Activité 921SI3 Direction administrativeDirection Coûts administratifs 637800 ACH 1 Facture Dupont et DupondTaxes diverses mars.06 -1 000

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 -10 000

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 606110 ACH DIA125E Facture Electricité Electricité mars.06 -500

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 626200 ACH TE01L Tél. Lyon Téléphone janv.06 -9 912

Activité 922LY1 Direction commerciale LyonDirection 626200 ACH TE02P Facture Téléphone Téléphone févr.06 -2 000


Détail des écritures analytiques

31/12/200601/01/2006Période du au


PlanAnalytique

SectionAnalytique

Intitulé SectionAnalytique Classement Niveau Analyse

CompteGénéral

CompteTiers

CodeJournal N° Pièce

RéférencePièce Libellé Ecriture Intitulé Compte

PériodeDate Débit Crédit

Activité 922LY2 Atelier réparation LyonAtelier ré 606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 -5 000

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 601019 ACH 11 Facture Dupont et DupondAchats matières 19,6 % févr.06 -2 159

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 601020 ACH DIA125G Facture n°0051268 Achats matières 20,60% janv.06 -1 042

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 -8 352

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 613500 ACH TE01M Loyer MAGASIN Locations immobilières janv.06 -5 500

Activité 922LY3 Atelier production LyonAtelier pr 613500 ACH TE02R Loyer Magasin Locations immobilières févr.06 -5 500

Activité 922ME1 Direction commerciale MetzDirection 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -7 500

Activité 922ME1 Direction commerciale MetzDirection 606110 ACH DIA125E Facture Electricité Electricité mars.06 -987

Activité 922ME1 Direction commerciale MetzDirection 626200 ACH TE02P Facture Téléphone Téléphone févr.06 -1 471

Activité 922ME2 Atelier réparation Metz Atelier ré 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -6 480

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 601019 ACH 11 Facture Dupont et DupondAchats matières 19,6 % févr.06 -1 702

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 601020 ACH DIA125G Facture n°0051268 Achats matières 20,60% janv.06 -853

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -4 530

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 613500 ACH TE01M Loyer MAGASIN Locations immobilières janv.06 -4 500

Activité 922ME3 Atelier production MetzAtelier pr 613500 ACH TE02R Loyer Magasin Locations immobilières févr.06 -4 500

Activité 922ME4 Cellule administrative MetzCellule ad 606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 -4 753

Produit 9301AR Bague argent Bague arge 706000 VTE 90MR03 Facture Ciselure Prestations de services mars.06 46 109

Produit 9322PI Bracelet pierres Bracelet p 701090 VTE 90ME02 Facture Cristaux LiquidesVentes export mars.06 15 104

Produit 9331ORH Montre or homme Montres Or 703000 VTE 90LP06 Facture montre du QuartierVentes de produits résiduelsmars.06 4 554

52 -365 173 171 219



10100 RAN 1 RAN au 01/01/06 Capital janv.06 0.00 5 000 000.00

10610 RAN 2 RAN au 01/01/06 Réserves légales janv.06 0.00 150 000.00

11000 RAN 3 RAN au 01/01/06 Report à nouveau (créditeur)janv.06 0.00 8 000.00

11900 OD 12 Affectation Résulat/BilanReport à nouveau (débiteur)janv.06 472 856.62

12900 OD 11 Affectation Résulat/BilanRésultat exercice (perte)janv.06 472 856.62

12900 OD 12 Affectation Résulat/BilanRésultat exercice (perte)janv.06 0.00 472 856.62



21500 RAN 6 RAN au 01/01/06 Installations techniquesjanv.06 2 050 000.00

21820 ACH JB001 Fact. Jean Blanc Renault ExpressMatériel de transportjanv.06 63 960.70

21820 RAN 7 RAN au 01/01/06 Matériel de transportjanv.06 360 000.00

21830 RAN 8 RAN au 01/01/06 Matériel de bureau & informatiquejanv.06 6 250.00

21840 ACH IO854 Et. Germain 50 fauteuilsMobilier janv.06 49 581.94

27100 RAN 9 RAN au 01/01/06 Titres immobilisésjanv.06 200 000.00

28150 RAN 10 RAN au 01/01/06 Amort.installations techn.janv.06 0.00 410 325.00

28182 RAN 11 RAN au 01/01/06 Amort. du matériel de transportjanv.06 0.00 6 000.00

28183 RAN 12 RAN au 01/01/06 Amort. du mat. de bureau & info.janv.06 0.00 12 568.92

31100 RAN 13 RAN au 01/01/06 Stock de matières 1èresjanv.06 888 982.59

37100 RAN 14 RAN au 01/01/06 Stocks de marchandisesjanv.06 1 881 852.48

4010000 BILLO ACH DIA125S Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 35 938.80

4010000 BLANC ACH DIA125R Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 10 733.40

4010000 BLANC ACH DIA125U Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 30 137.94

4010000 BRELO ACH DIA125T Achat de marchandisesCollectif fournisseursjanv.06 0.00 23 517.00

4010000 COLLI BEU 532A Acompte / facture Collectif fournisseursjanv.06 1 500.00

4010000 COLLI RAN 15 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 0.00 23 654.85

4010000 DUPON BEU 90MR04 Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 4 618.00

4010000 EDF ACH 10 Electricité Paris Collectif fournisseursjanv.06 0.00 6 448.23

4010000 EDF ACH 125 Electricité Metz décembreCollectif fournisseursjanv.06 0.00 27 822.04

4010000 EDF ACH 4568 Electricité Lyon décembreCollectif fournisseursjanv.06 0.00 27 928.78


Détail des écritures comptables

Période du au01/01/2006 31/01/2006

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4010000 EDF BEU 90MR05 Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 62 199.05

4010000 HOLDI ACH DIA1260 A005 Crédit-bail mobilierCollectif fournisseursjanv.06 0.00 7 500.00

4010000 HOLDI ACH TE01M Loyer MAGASIN Collectif fournisseursjanv.06 0.00 10 000.00

4010000 HOLDI BRD Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 10 000.00

4010000 JASER RAN 16 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 0.00 26 756.61

4010000 MANDR ACH DIA125G Facture n°0051268Collectif fournisseursjanv.06 0.00 1 894.88

4010000 MANDR BEU 8547 Acompte / facture Collectif fournisseursjanv.06 10 000.00

4010000 MANDR RAN CDF400 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 15 000.00

4010000 MANDR RAN CDF852 RAN au 01/01/06 Collectif fournisseursjanv.06 0.00 26 894.88

4010000 TELEC ACH TE01L Tél. Lyon Collectif fournisseursjanv.06 0.00 11 854.23

4010000 TELEC BEU TE12L Règlement factureCollectif fournisseursjanv.06 11 854.23

4040000 BLANC ACH JB001 Fact. Jean Blanc Renault ExpressCollectif fournisseurs d'immo.janv.06 0.00 76 497.00

4040000 GERMA ACH IO854 Et. Germain 50 fauteuilsCollectif fournisseurs d'immo.janv.06 0.00 59 300.00

4110000 CARAT RAN 90ML67 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 0.00 20 000.00

4110000 CARAT RAN 90MP65 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 17 105.58

4110000 CARAT VTE VT97141 Carat Sarl Collectif clients janv.06 1 779.00

4110000 CARAT VTE VT97142 Facture Carat SarlCollectif clients janv.06 29 741.35

4110000 CARAT VTE VT97220 Facture CARAT Collectif clients janv.06 12 500.01

4110000 COMPTOIR VTE VT97231 Ventes comptoir Collectif clients janv.06 115 157.30

4110000 DIAMA BEU 89LR21 Acompte / facture Collectif clients janv.06 0.00 2 500.00

4110000 DIAMA RAN 90MP22 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 19 874.26

4110000 DIAMA VTE VT97219 Facture n°97219 Collectif clients janv.06 31 694.00

4110000 EMERA BRD Chèque reçu Collectif clients janv.06 0.00 5 874.68

4110000 EMERA RAN 90ML85 RAN au 01/01/06 Collectif clients janv.06 5 874.68

4110000 GRENA VTE 90LP08 Facture Ets GrenatCollectif clients janv.06 26 625.70

4110000 GRENA VTE VT97203 Réparation diverses ORCollectif clients janv.06 16 086.20

4110000 OPALE BRD Chèque reçu - règlementCollectif clients janv.06 0.00 5 800.00

4110000 OPALE VTE VT97143 Facture Opale Collectif clients janv.06 23 011.04

4110000 PERLE VTE VT97218 Poussière d'OR Collectif clients janv.06 10 539.45

4110000 PLATI BEU 90LP07 Acompte / facture Collectif clients janv.06 0.00 2 000.00

4110000 QUART VTE 90PL03 Facture La MontreCollectif clients janv.06 21 941.00

4110000 QUART VTE VT97204 Poussière d'OR Collectif clients janv.06 44 850.00

4110000 RUBIS BRD Chèque reçu - règlementCollectif clients janv.06 0.00 14 830.00

4110000 RUBIS VTE 90LR02 Facture Rubis Collectif clients janv.06 14 825.00

4110000 RUBIS VTE VT97205 Poussière d'OR Collectif clients janv.06 28 990.00

4110000 TOPAZ VTE VT97144 Facture n°25226 Collectif clients janv.06 47 697.10

4440000 RAN 23 RAN au 01/01/06 Etat impôts s/bénéficesjanv.06 0.00 8 500.00

4455100 BEU 45901 Rglt TVA décembreTva à décaisser janv.06 34 589.00

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4455100 RAN 24 RAN au 01/01/06 Tva à décaisser janv.06 0.00 345 897.00

4456219 ACH IO854 Et. Germain 50 fauteuilsTVA sur immo. à 19,6 %janv.06 9 718.06

4456219 ACH JB001 Fact. Jean Blanc Renault ExpressTVA sur immo. à 19,6 %janv.06 12 536.30

4456619 ACH 10 Electricité Paris TVA déductible B/S 19,6 %janv.06 1 056.73

4456619 ACH 125 Electricité Metz décembreTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 4 559.47

4456619 ACH 4568 Electricité Lyon décembreTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 4 576.96

4456619 ACH DIA125R Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 1 758.99

4456619 ACH DIA125S Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 5 889.64

4456619 ACH DIA125T Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 3 853.96

4456619 ACH DIA125U Achat de marchandisesTVA déductible B/S 19,6 %janv.06 4 938.99

4456619 ACH TE01L Tél. Lyon TVA déductible B/S 19,6 %janv.06 1 942.67

4457105 VTE VT97141 Carat Sarl Tva coll. à 5,50% janv.06 0.00 92.74

4457105 VTE VT97144 Facture n°25226 Tva coll. à 5,50% janv.06 0.00 955.90

4457105 VTE VT97218 Poussière d'OR Tva coll. à 5,50% janv.06 0.00 549.45

4457119 VTE 90LP08 Facture Ets GrenatTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 4 363.41

4457119 VTE 90LR02 Facture Rubis TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 2 429.51

4457119 VTE 90PL03 Facture La MontreTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 3 595.68

4457119 VTE VT97142 Facture Carat SarlTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 4 874.00

4457119 VTE VT97143 Facture Opale TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 3 771.04


4457119 VTE VT97203 Réparation diverses ORTVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 2 636.20

4457119 VTE VT97204 Poussière d'OR TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 7 350.00


4457119 VTE VT97220 Facture CARAT TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 2 048.50

4457119 VTE VT97231 Ventes comptoir TVA collectée à 19,6 %janv.06 0.00 18 871.93

4810 RAN 26 RAN au 01/01/06 Charges à répartirjanv.06 500 000.00

4860 RAN 27 RAN au 01/01/06 Charges constatées d'avancejanv.06 45 200.00

4870 RAN 28 RAN au 01/01/06 Produits constatés d'avancejanv.06 0.00 70 560.00

4910 RAN 29 RAN au 01/01/06 Prov. pour dépréciation clientsjanv.06 0.00 58 620.00

5120 BRD Chèque reçu Banque Rivas et Duras janv.06 5 874.68

5120 BRD Chèque reçu - règlementBanque Rivas et Duras janv.06 20 630.00

5120 BRD Règlement factureBanque Rivas et Duras janv.06 0.00 10 000.00

5120 RAN 30 RAN au 01/01/06 Banque Rivas et Duras janv.06 89 241.17

5125 BEU Centralisation mois de janv.06Banque Européene Ltdjanv.06 5 500.00 124 760.28

5125 RAN 31 RAN au 01/01/06 Banque Européene Ltdjanv.06 200 000.00

5310 CAIS 02 Virement interne Caisse en francs janv.06 1 000.00

5310 CAIS 1 Achat de 3 cartes téléphoniquesCaisse en francs janv.06 0.00 360.00

5310 CAIS 2 Achat de timbres Caisse en francs janv.06 0.00 100.00

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5310 CAIS 3 Achat de rames papierCaisse en francs janv.06 0.00 300.00

5310 RAN 32 RAN au 01/01/06 Caisse en francs janv.06 8 519.20

5800 BEU Virement interne Mouvements de fondsjanv.06 0.00 1 000.00

5800 CAIS 02 Virement interne Mouvements de fondsjanv.06 0.00 1 000.00

601020 ACH DIA125G Facture n°0051268Achats matières 20,60%janv.06 1 894.88

606110 ACH 10 Electricité Paris Electricité janv.06 5 391.50

606110 ACH 125 Electricité Metz décembreElectricité janv.06 23 262.57

606110 ACH 4568 Electricité Lyon décembreElectricité janv.06 23 351.82

606400 CAIS 3 Achat de rames papierFournitures administrativesjanv.06 300.00

607100 ACH DIA125R Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 8 974.41

607100 ACH DIA125S Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 30 049.16

607100 ACH DIA125T Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 19 663.04

607100 ACH DIA125U Achat de marchandisesAchat de marchandisesjanv.06 25 198.95

612200 ACH DIA1260 A005 Crédit-bail mobilierCrédit-bail mobilierjanv.06 7 500.00

613500 ACH TE01M Loyer MAGASIN Locations immobilièresjanv.06 10 000.00

626000 CAIS 1 Achat de 3 cartes téléphoniquesFrais P.T.T. (poste)janv.06 360.00

626000 CAIS 2 Achat de timbres Frais P.T.T. (poste)janv.06 100.00

626200 ACH TE01L Tél. Lyon Téléphone janv.06 9 911.56

701005 VTE VT97141 Carat Sarl Ventes à 5,50% janv.06 0.00 1 686.26

701005 VTE VT97144 Facture n°25226 Ventes à 5,50% janv.06 0.00 17 380.00

701005 VTE VT97218 Poussière d'OR Ventes à 5,50% janv.06 0.00 9 990.00

701019 VTE 90LP08 Facture Ets GrenatVentes à 19,6 % janv.06 0.00 22 262.29

701019 VTE VT97144 Facture n°25226 Ventes à 19,6 % janv.06 0.00 23 713.38

701090 VTE VT97205 Poussière d'OR Ventes export janv.06 0.00 28 990.00

703000 VTE 90PL03 Facture La MontreVentes de produits résiduelsjanv.06 0.00 18 345.32

703000 VTE VT97204 Poussière d'OR Ventes de produits résiduelsjanv.06 0.00 37 500.00

706000 VTE 90LR02 Facture Rubis Prestations de servicesjanv.06 0.00 12 395.49

706000 VTE VT97143 Facture Opale Prestations de servicesjanv.06 0.00 19 240.00

706000 VTE VT97203 Réparation diverses ORPrestations de servicesjanv.06 0.00 13 450.00

707100 VTE VT97142 Facture Carat SarlVentes de marchandisesjanv.06 0.00 24 867.35

707100 VTE VT97219 Facture n°97219 Ventes de marchandisesjanv.06 0.00 26 500.00

707100 VTE VT97220 Facture CARAT Ventes de marchandisesjanv.06 0.00 10 451.51

707100 VTE VT97231 Ventes comptoir Ventes de marchandisesjanv.06 0.00 96 285.37

708500 VTE VT97144 Facture n°25226 Ports & frais accessoires facturésjanv.06 0.00 1 000.00

8900000 OD 11 Affectation Résulat/BilanBilan d'ouverture janv.06 0.00 472 856.62

8900000 RAN RAN au 01/01/06 Bilan d'ouverture janv.06 472 856.62

Somme: 8 630 004.23 8 630 004.23

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1 : ** Comptes de capitaux 5 278 123 - 5 278 123 -100%

2 : ** Comptes d'immobilisations -2 300 899 -203 286 +2 097 613 -91%

3 : ** Comptes stocks & en-cours -2 770 835 +2 770 835 -100%

4 : ** Comptes de tiers -211 243 -79 094 + 132 149 -63%

5 : ** Comptes financiers -193 245 52 368 + 245 613 -127%

6 : ** Comptes de charges -165 958 -109 305 + 56 653 -34%

7 : ** Comptes de produits 364 057 339 317 - 24 740 -7%

8900000 : Bilan d'ouverture 0 + 0 N/A0 -0


Evolution des agrégats comptables (compte de total) entre 2 périodes

-3 000 000

-2 000 000

-1 000 000

0

1 000 000

2 000 000

3 000 000

4 000 000

5 000 000

6 000 000

1 : *

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Période 1 : -01/01/2006 31/01/2006

Période 2 : 01/02/2006 - 28/02/2006




Evolution des comptes comptables détaillés entre 2 périodes


10100 : Capital 5 000 000 - 5 000 000 -100%

10610 : Réserves légales 150 000 - 150 000 -100%

11000 : Report à nouveau (créditeur) 8 000 - 8 000 -100%

11900 : Report à nouveau (débiteur) - 472 857 + 472 857 -100%

12900 : Résultat exercice (perte) 0 + 0 N/A

16400 : Emprunt crédit joaillerie 592 979 - 592 979 -100%

21500 : Installations techniques - 2 050 000 +2 050 000 -100%

21820 : Matériel de transport - 423 961 - 186 547 + 237 414 -56%

21830 : Matériel de bureau & informatique - 6 250 - 16 739 - 10 489 +168%

21840 : Mobilier - 49 582 + 49 582 -100%

27100 : Titres immobilisés - 200 000 + 200 000 -100%

28150 : Amort.installations techn. 410 325 - 410 325 -100%

28182 : Amort. du matériel de transport 6 000 - 6 000 -100%

28183 : Amort. du mat. de bureau & info. 12 569 - 12 569 -100%

31100 : Stock de matières 1ères - 888 983 + 888 983 -100%

37100 : Stocks de marchandises - 1 881 852 +1 881 852 -100%

4010000 : Collectif fournisseurs 155 910 36 931 - 118 980 -76%

4040000 : Collectif fournisseurs d'immo. 135 797 243 130 + 107 333 +79%

4110000 : Collectif clients - 417 287 - 365 249 + 52 038 -12%

4440000 : Etat impôts s/bénéfices 8 500 - 8 500 -100%

4455100 : Tva à décaisser 311 308 - 311 308 -100%

4456219 : TVA sur immo. à 19,6 % - 22 254 - 39 844 - 17 590 +79%

4456619 : TVA déductible B/S 19,6 % - 28 577 - 17 994 + 10 584 -37%

4457105 : Tva coll. à 5,50% 1 598 1 004 - 594 -37%

4457119 : TVA collectée à 19,6 % 59 782 62 929 + 3 147 +5%

4810 : Charges à répartir - 500 000 + 500 000 -100%

4860 : Charges constatées d'avance - 45 200 + 45 200 -100%

4870 : Produits constatés d'avance 70 560 - 70 560 -100%

4910 : Prov. pour dépréciation clients 58 620 - 58 620 -100%

5120 : Banque Rivas et Duras - 105 746 63 300 + 169 046 -160%

5125 : Banque Européene Ltd - 80 740 - 11 432 + 69 308 -86%

5310 : Caisse en francs - 8 759 - 1 500 + 7 259 -83%

5800 : Mouvements de fonds 2 000 2 000 + 0

601019 : Achats matières 19,6 % - 13 059 - 13 059 N/A

601020 : Achats matières 20,60% - 1 895 + 1 895 -100%

606110 : Electricité - 52 006 + 52 006 -100%

606400 : Fournitures administratives - 300 + 300 -100%

607100 : Achat de marchandises - 83 886 - 60 401 + 23 485 -28%

612200 : Crédit-bail mobilier - 7 500 - 7 500 + 0

613500 : Locations immobilières - 10 000 - 10 000 + 0

616100 : Assurances - 14 875 - 14 875 N/A

626000 : Frais P.T.T. (poste) - 460 + 460 -100%

626200 : Téléphone - 9 912 - 3 471 + 6 441 -65%

701005 : Ventes à 5,50% 29 056 18 250 - 10 806 -37%

701019 : Ventes à 19,6 % 45 976 83 234 + 37 258 +81%

701090 : Ventes export 28 990 - 28 990 -100%

703000 : Ventes de produits résiduels 55 845 4 522 - 51 323 -92%

Période 1 : -01/01/2006 31/01/2006

Période 2 : 01/02/2006 - 28/02/2006



706000 : Prestations de services 45 085 - 45 085 -100%

707100 : Ventes de marchandises 158 104 233 311 + 75 207 +48%

708500 : Ports & frais accessoires facturés 1 000 - 1 000 -100%

8900000 : Bilan d'ouverture 0 + 0 N/A

0 0


Agrégat Comptable Niveau 5 Montant

1 : ** Comptes de capitaux 5 278 123

2 : ** Comptes d'immobilisations -2 538 469

3 : ** Comptes stocks & en-cours -2 770 835

4 : ** Comptes de tiers - 223 566

5 : ** Comptes financiers - 169 811

6 : ** Comptes de charges - 482 491

7 : ** Comptes de produits 907 048

8900000 : Bilan d'ouverture 0

Somme: 0



Synthèse des comptes

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006

Catalogue © Sage FranceDocument : Comptes Généraux Synthèse.repMis à jour le 06/06/06 11:30 Page 1 de 1

NuméroCompte Tiers

Intitulé Tiers Montant Solde non échu Retard de 1 à 30jours

Retard de 31à 60 jours


Retard de plus de91 jours

CARAT Carat S.a.r.l 111 206.34 111 206.34

CISEL Ciselure 125 146.07 125 146.07

COMPTOIR Client divers 318 229.31 318 229.31

CRIST Cristaux liquides 15 104.18 15 104.18

DIAMA Diamant Vert 73 155.66 73 155.66

EMERA Emeraude SA 5 874.68 5 874.68

GRENA Grenat pour toi 42 711.90 42 711.90

OPALE Opale 43 271.84 43 271.84

PERLE Perles parisiennes 10 539.45 10 539.45

PLATI Platine & fils 65 732.16 65 732.16

QUART La Montre du Quartier 91 645.31 91 645.31

RUBIS Rubis sur Longleux 104 675.75 104 675.75

TOPAZ La Topaze Lyonnaise 84 883.04 84 883.04

1 092 175.69 1 092 175.69


Synthèse balance âgée Client



NuméroCompte






Retard deplus de 91

joursCARAT Carat S.a.r.l 90ML67 31/01/2006 - 20 000.00 - 20 000.00

Carat S.a.r.l 90MP65 02/03/2006 8 768.42 8 768.42

Carat S.a.r.l 90MP65 01/04/2006 8 337.16 8 337.16

Carat S.a.r.l 90MR04 03/03/2006 4 696.56 4 696.56

Carat S.a.r.l 90MR04 01/04/2006 4 696.56 4 696.56

Carat S.a.r.l 90MR04 02/05/2006 4 838.88 4 838.88

Carat S.a.r.l 90PL05 23/03/2006 2 152.59 2 152.59

Carat S.a.r.l 90PL05 21/04/2006 2 152.59 2 152.59

Carat S.a.r.l 90PL05 21/05/2006 2 217.82 2 217.82

Carat S.a.r.l VT97141 31/01/2006 587.07 587.07

Carat S.a.r.l VT97141 02/03/2006 587.07 587.07

Carat S.a.r.l VT97141 01/04/2006 604.86 604.86

Carat S.a.r.l VT97142 14/02/2006 29 741.35 29 741.35

Carat S.a.r.l VT97220 28/02/2006 12 500.01 12 500.01

Carat S.a.r.l VT97224 19/03/2006 45 225.00 45 225.00

Carat S.a.r.l VT97229 06/03/2006 4 100.40 4 100.40

CARAT Somme: 111 206.34 111 206.34

CISEL Ciselure 90MR03 30/04/2006 55 146.07 55 146.07

Ciselure VT97222 30/04/2006 70 000.00 70 000.00

CISEL Somme: 125 146.07 125 146.07

COMPTOIRClient divers VT97230 28/02/2006 108 133.88 108 133.88

Client divers VT97231 31/01/2006 115 157.30 115 157.30

Client divers VT97232 31/03/2006 94 938.13 94 938.13

COMPTOIR Somme: 318 229.31 318 229.31

CRIST Cristaux liquides 90ME02 21/04/2006 15 104.18 15 104.18


Détail balance âgée Client par n° pièce



NuméroCompte






Retard deplus de 91

joursCRIST Somme: 15 104.18 15 104.18

DIAMA Diamant Vert 90MP22 31/03/2006 19 874.26 19 874.26

Diamant Vert VT97219 28/02/2006 31 694.00 31 694.00

Diamant Vert VT97225 31/03/2006 21 587.40 21 587.40

DIAMA Somme: 73 155.66 73 155.66

EMERA Emeraude SA 90ML85 31/01/2006 5 874.68 5 874.68

EMERA Somme: 5 874.68 5 874.68

GRENA Grenat pour toi 90LP08 10/02/2006 26 625.70 26 625.70

Grenat pour toi VT97203 10/03/2006 16 086.20 16 086.20

GRENA Somme: 42 711.90 42 711.90

OPALE Opale VT97143 28/02/2006 23 011.04 23 011.04

Opale VT97226 28/02/2006 20 260.80 20 260.80

OPALE Somme: 43 271.84 43 271.84

PERLE Perles parisiennes VT97218 31/03/2006 10 539.45 10 539.45

PERLE Somme: 10 539.45 10 539.45

PLATI Platine & fils VT97227 15/04/2006 65 732.16 65 732.16

PLATI Somme: 65 732.16 65 732.16

QUART La Montre du Quartier 70SE45 10/04/2006 5 408.16 5 408.16

La Montre du Quartier 90LP06 10/05/2006 5 446.15 5 446.15

La Montre du Quartier 90PL03 16/02/2006 21 941.00 21 941.00



QUART Somme: 91 645.31 91 645.31

RUBIS Rubis sur Longleux 90LR02 31/01/2006 14 825.00 14 825.00




RUBIS Somme: 104 675.75 104 675.75


NuméroCompte






Retard deplus de 91

joursTOPAZ La Topaze Lyonnaise 90PL04 20/03/2006 37 185.94 37 185.94



TOPAZ Somme: 84 883.04 84 883.04

TOTAL GENERAL Somme: 1 092 175.69 1 092 175.69


N° Compte Général Montant Pourcentage

607100 : Achat de marchandises 193 696 40.15 %

606110 : Electricité 53 493 11.09 %

601000 : Achats exonérés 44 063 9.13 %

64110000 : Salaires, appointements, commission 42 753 8.86 %

612200 : Crédit-bail mobilier 22 500 4.66 %

Somme: 356 506 73.89 %

Somme autre: 125 985 26.11 %

Somme totale: 482 491 100.00 %


Palmarès des comptes de charges

01/01/2006 31/12/2006Période du au


N° Compte Général Montant Rang % Total Cumul

607100 : Achat de marchandises 193 696 1 40 % 40 %

606110 : Electricité 53 493 2 11 % 51 %

601000 : Achats exonérés 44 063 3 9 % 60 %

64110000 : Salaires, appointements, commission 42 753 4 9 % 69 %

612200 : Crédit-bail mobilier 22 500 5 5 % 74 %

613500 : Locations immobilières 20 000 6 4 % 78 %

606400 : Fournitures administratives 19 691 7 4 % 82 %

616100 : Assurances 14 875 8 3 % 85 %

622600 : Honoraires 14 875 8 3 % 88 %

626200 : Téléphone 13 382 10 3 % 91 %

601019 : Achats matières 19,6 % 13 059 11 3 % 94 %

64510000 : Cotisations URSSAF 11 788 12 2 % 96 %

64531000 : Retraites + prévoyances non cadres 4 124 13 1 % 97 %

64532000 : Retraites + prévoyances cadres 3 349 14 1 % 98 %

637800 : Taxes diverses 3 084 15 1 % 98 %

64540000 : Cotisations ASSEDIC 1 950 16 0 % 99 %

601020 : Achats matières 20,60% 1 895 17 0 % 99 %

618100 : Documentation générale 1 810 18 0 % 100 %

618300 : Documentation technique 1 645 19 0 % 100 %

626000 : Frais P.T.T. (poste) 460 20 0 % 100 %

Somme: 482 491 100 % 100 %

7 compte(s) de charges représente(nt) plus de 80% des charges


Pondération des comptes de charges

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006


0

20 000

40 000

60 000

80 000

100 000

120 000

140 000

160 000

180 000

200 000

6071

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Répartition des comptes de charges

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006



Détail des charges de type agrégat (compte de total) par compte de détail

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006

60 : ** Achats 325 897

61 : ** Services extérieurs 60 829

62 : ** Autres services extérieurs 28 717

63 : ** Impôts, taxes, vers. assimilés 3 084

64 : ** Charges du personnel 63 964


2006

M01

2006

M02

2006

M03 Somme:

601000 : Achats exonérés 44 063 44 063

601019 : Achats matières 19,6 % 13 059 13 059

601020 : Achats matières 20,60% 1 895 1 895

606110 : Electricité 52 006 1 487 53 493

606400 : Fournitures administratives 300 19 391 19 691

607100 : Achat de marchandises 83 886 60 401 49 410 193 696

612200 : Crédit-bail mobilier 7 500 7 500 7 500 22 500

613500 : Locations immobilières 10 000 10 000 20 000

616100 : Assurances 14 875 14 875

618100 : Documentation générale 1 810 1 810

618300 : Documentation technique 1 645 1 645

622600 : Honoraires 14 875 14 875

626000 : Frais P.T.T. (poste) 460 460

626200 : Téléphone 9 912 3 471 13 382

637800 : Taxes diverses 3 084 3 084

64110000 : Salaires, appointements, commission 42 753 42 753

64510000 : Cotisations URSSAF 11 788 11 788

64531000 : Retraites + prévoyances non cadres 4 124 4 124

64532000 : Retraites + prévoyances cadres 3 349 3 349

64540000 : Cotisations ASSEDIC 1 950 1 950

Somme: 165 958 109 305 207 228 482 491


Progression mensuelle des comptes de charges

Période du 01/01/2006 au 31/12/2006


Période 1 Période 2 Var P2/P1 % Cumul 1 Cumul 2 Var C2/C1 %

70 : ** Ventes prod. fabr, serv. & march 81 410 108 787 + 27 377 +34% 339 317 364 057 + 24 740 +7%

62 : ** Autres services extérieurs - 10 372 - 10 372 N/A - 3 471 - 10 372 - 6 901 +199%

61 : ** Services extérieurs - 17 500 - 17 500 + 0 0% - 32 375 - 17 500 + 14 875 -46%

60 : ** Achats - 51 145 - 93 224 - 42 079 +82% - 73 459 - 138 086 - 64 627 +88%

Somme: 12 765 - 12 309 - 25 074 -196% 230 012 198 099 - 31 913 -14%

COMPTABILITE GENERALE TABLEAU DE BORD

Evolution des comptes de charges et de produits sur deux périodes et en cumul



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