CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N TAN VI¥T

BAo cAo TY L~ AN ToAN TAl CHiNH IlA IlUQC KIEM ToAN

T~i ngay 31 thang 12 nam 2013

.'

Ha NQi, thang 03 narn 2014

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAN Vr€:TT~ng 6, s5 79 Ly Thirong Kiet, phuemg Cira Nam, quan Hoan Ki~m, thanh ph5 Ha NQi

Ml)C Ll)C

NOIDUNGTRANG

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC

BAo cAo KIEM ToAN DOC LAp 2

BAo cAo TY L$ AN ToAN TAl CHiNH 4 - 11

THUYET MINH BAo cAo TV Lt AN ToAN TAl CHiNH 12

~~7,i (CHI

~,

Z0'1'~

.r

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAN VI~TT~ng 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, phuong Cira Narn, quan Hoan Kiern, thanh ph6 Ha NQi

BAo cxo CUA BAN GIAM DOC

Ban Giarn d6c C6ng ty C6 phan Chirng khoan Tan Viet (goi titt la "C6ng ty") d~ trinh bao cao nay cung voi bao caotY I~ an toan tai chinh da:duce kiern toan cua C6ng ty tai ngay ngay 31/1.212013.

HOI DONG QUAN TRJ VA BAN GrAM DOC

Cac thanh vien HQi d6ng Quan tri va Ban G iarn d6c da: oi€u hanh C6ng ty trong narn va d~n ngay I~p bao cao naygorn:

Ban Giam d3c

Hoi dang Quan tri

Ong Nguy~n Van DungOng Nguy~n Viet CirongOng Nghiern Ti~n SyOng Di~p Bao ChiluOng Tr~n Thu~n Hca

Chu tichThanh vienThanh vienThanh vien B6 nhiern ngay 16/09/2013Thanh vien Mi~n nhiern ngay 16/09/2013

Ong Nguyen Van DungOng guy~n Vi~t CuongOng Nguyen Ti~n Thanh

Tong Giarn d6cPho T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6c

TRAcH NHl~M CUA BAN GIAM DOC

Ban Giarn d6c C6ng ty eo trach nhiern I~p bao cao ty I~ an toan tai chinh. Trong viec lap bao cao nay, Ban Giarnd6c cam doan:

(1) Bao cao duce xay dung tren eo sa s6 li~u duce c~p nh~t tai ngay I~p bao cao va duoc I~p theo dung cac quydinh tai Thong tu s6 226/2010/TT-BTC ngay 31112/2010 cua BQ Tai chinh quy dinh v€ chi tieu an toan taichinh va bien phap xtr Iy d6i voi cac t6 chtrc kinh doanh clurng khoan kh6ng dap irng cac chi tieu an toan taichinh va Thong tu s6 165/2012/TT-BTC ngay 09/10/2012 sua d6i, b6 sung rnot s6 di€u cua Thong tu s6226/2010/TT-BTC ngay 31112/2010 cua BQTai chinh quy dinh v€ chi tieu an toan tai chinh va bien phap xu Iyd6i voi cac t6 chirc kinh doanh chirng khoan kh6ng dap ung cac chi tieu an toan tai chinh;

(2) D6i voi nhtrng v~n d€ eo th€ anh huong d~n tinh hinh tai chinh cua C6ng ty phat sinh sau ngay I~p bao cao nay,chung toi se c~p nhat trong ky bao cao tiep theo;

(3) Chung t6i xin hoan toan chiu trach nhiern truce phap luat v€ tinh chinh xac va trung thuc cua nQi dung bao cao.

Nguy~n Viin DungTang Giam d3cHa N9i. ngay 24 thdng 03 ndm 2014'

vac[]@

CCNG TY TNHH KIEM ToAN VACOTang 4, 168 £lU'cmg Limg, £l6ng Da, Ha NQi£IT: (84-4) 3577 0781; Fax: (84-4) 3577 0787

Email: vacohn@vaco.com.vnWebsite: www.vaco.com.vn

s6: (}t~IVACOIBCTLA1TC.NV2

BAo cAn KIEM TOAN DOC L~P

Kinh gU'i: HQi (fAng Quan tr] V3 Ban Giam (facCong ty CB phAn Chung khoan Tan Vi~t -=686-

Chung toi da kiern toan Bao cao tY I~ an toan tai chinh cua Cong ty C6 phan Chirng khoan Tan Vi~t (goi t~t la"Cong ty"), duce lap ngay 24/03/2014, tu trang 04 den trang 12. Bao cao tY I~ an toan tai chinh kern theo dUQ"CI~ptuan thu Thong tu s6 226/20 1O/TT-BTC ngay 31112/2010 cua BQTai chinh quy dinh v~ chi tieu an toan tai chinh vabien phap xir Iy d6i voi cac t6 chuc kinh doanh chirng khoan khong dap irng cac chl tieu an toan tai chinh va Thongtu s6 165/2012/TT-BTC ngay 09/10/2012 sua d6i, b6 sung rnot s6 di~u cua Thong tu s6 226/2010/TT-BTC ngay31/12/2010 cua BQ Tai chinh quy dinh v~ chi tieu an toan tai chinh va bien phap xir Iy d6i voi cac t6 chirc kinhdoanh chirng khoan khong dap irng ,,<lCchl tieu an toan tai chinh. Cac bao cao ty I~ an toan tai chinh kern theokhong nham phan anh tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ theo cacnguyen t~c va thong I~ ke toan duce chap nhan chung tai cac nuoc khac ngoai Vi~t Nam.

!G'~M'~, TO.C.i

Trdch nhirm cua Ban Gidm d6e

Ban Giarn d6c Cong ty chiu trach nhiem v~ viec I~p va trlnh bay trung thuc va hop Iy Bao CaDty I~ an toan tai chinhcua Cong ty theo cac quy dinh phap Iy c6 lien quan den vi~c I~p va trinh bay Bao cao ty I~ an toan tai chinh va chiutrach nhiem v~ kiern soat nQi bQ ma Ban Giam d6c xac dinh la dn thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay BaoCaDtY I~an toan tai chinh khong c6 sai sot trong yeu do gian I~n hoac nham lfin.

Trdcb nhirm cua Kilm loan vien

Trach nhiern cua chung toi la dua ra y kien v~ Bao cao tY I~ an toan tai chinh dua tren ket qua cua cuoc kiern roan.Chung toi da tien hanh kiem toan theo chuan muc ki~m toan Viet Nam s6 800 "Luu y khi kiem toan bao CaDtaichinh duce I~p theo khuon kh6 v~ I~p va trinh bay bao CaDtai chinh cho muc dich d~c biet". Chuan mire nay yeucelu chung tOi tuan thu chuan rmrc va cac quy dinh v~ dao duc nghe nghiep, lap ke hoach va thirc hien cuoc kiemtoan d~ dat duce su dam bao hop ly v~ viec li~u Bao CaDty I~ an toan tai chinh cua Cong ty eo con sai s6t trong yeuhay khong,

-\Cong viec kiern toan bao g6m thuc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chung kiem toan v~ cac s6 lieu vathuyet minh tren Bao CaDtY I~ an toan tal chinh. Cac thu tuc kiern toan dUQ"Clua chon dua tren xet doan cua kiemtoan vien, bao gilm danh gia rui ro eo sai sot trong yeu trong Bao CaDtY I~ an toan tai chinh do gian I~n hoac nhamlfin. Khi thuc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien da xem xet kiern soat nQi bQ cua Cong ty lien quan denvi~c lap va trinh bay Bao CaDty I~ an toan tai chinh trung thuc, hop Iy nham thiet ke cac thu tuc kiem toan phu hQ'Pvoi tlnh hlnh thuc te, tuy nhien khong nharn muc dich dua ra y kien v~ hieu qua cua kiern scat nQi bQ cua Cong ty.Cong viec kiem toan ciing bao g6m danh gia tinh thich hop cua cac chinh sach ke toan duce ap dung va tinh hop Iycua cac uoc tinh ke toan cua Ban Giam d6c cling nhtr danh gia viec trinh bay t6ng th~ Bao CaDty I~ an toan taichinh.

Chung toi tin tuong ring cac bang chung kiern toan rna chung toi da thu thap duce la delydu va thich hop lam eo sO'cho y ki~n kiern toan cua chung toi .

.'

2

BAo cAn KtEM ToAN DOC L~P (Ti~p theo)

Y kiin cua Ki€m loan vien

Theo y kien cua chung toi, Bao cao t'; l~ an toan tai chinh kern theo da.phan anh trung thuc va hQ1Jly, tren cac khiaearth trong yeu, tinh hinh an toan tai chinh tai ngay 31112/2013, phu hQ1Jvoi Thong tu s6 226/2010fIT-BTC ngay31112/2010 cua BQ Tai chinh quy dinh v~ chi tieu an toan tai chlnh va bien phap xir ly d6i voi cac t6 clurc kinhdoanh clurng khoan khong dap irng cac chi tieu an toan tai chinh va Thong tu s6 165/2012fIT-BTC ngay09110/2012 sua d6i, b6 sung rnQt s6 dieu cua Thong tu s6 226/20IOfIT-BTC ngay 31112/2010 cua BQ Tai chinhquy dinh v~ chi tieu an roan tai chinh va bien phap xir Iy d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chirng khoan khong dapirng cac chi tieu an toan tai chinh,

Nguy~n Minh HungPho T6ng Giarn tf6cGifiy CN DKHN ki~m toan s6 0294-2013-156-1

Pharn Xuan SO'nKi~m toan vienGiay CN DKHN ki~m roan s6 1450-2013-156-1

Thay mat va dai dien choCONGTY TNHH KlEM ToAN VACOHa N(Ji, ngay 24 thang 03 ndm 2014

.'

3

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N T AN VI~TT~ng 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam,Quan Hoim Kiern, thanh ph6 Ha. N9i

Bao cao ty I~ an toan tai chinhT<;tingay 31112/2013

. "Cong ty Cf phan Chu'ng khoan

Tan Vi~tCQNG HoA xA HQ! cHD NGH!A vIBT NAM

D9C l?p - T\I do - Hanh phuc

(I) Bao cao duce xay dung tren cc sa s6 lieu duce C?P nMt tai ngay I~p bao cao va duce I~p theo dung cac quydinh tai Th6ng tu s6 226/201 O/TT-BTC ngay 31112/2010 cua B9 Tai chinh quy dinh vS chi tieu an toan taichinh va bien phap xCrIy d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chirng khoan kh6ng dap irng cac chi tieu an toan taichinh va Th6ng tu s6 165/2012/TT-BTC ngay 09110/2102 sua d6i, b6 sung mot s6 diSu cua Th6ng tu s6226/20 IOITT-BTC ngay 31/12/20 I0 cua B9 Tai chinh quy dinh vS chi tieu an toan tai chinh va bien phap xirly d6i voi cac t6 chuc kinh doanh chung khoan kh6ng dap img cac chi tieu an toan tai chinh;

S6: .

V/v: Bao cao TY I~ an toan tai chinh

Kinh gifi: Uy ban Chimg khoan Nha mro'c

BA.O CA.O TY Lt ANToAN TAl CHiNHTai tho'i di~m 31112/2013

Chung t6i cam doan rang:

Ha Nr)i, ngay 24 thang 03 ndm 2014

o"

.~

(2) D6i voi nhtrng v~n dS eo th~ anh huong d~n tinh hlnh tai chinh cua C6ng ty phat sinh sau ngay lap bao caonay, chung t6i se C?P nMt trong IcYbao cao tiep theo;

(3) Chung t6i xin hoan toan chiu trach nhiem truce Phap lu?t vS tinh chfnh xac va trung thuc cua noi dung baocao.

K~ toan tnro'ng Tnrong b{>ph~n Ki~m soar n{>ib{>

:

Nguysn Van Dung .•...Le Thanh Tung Pham Mai Chi

. '

4

CONG TY eo PHA CHUNG KHoAN TAN VIETTing 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam,Quan Hmin Ki€m, thanh ph6 Ha NQi

Bao cao ty I~ an toan Uti chinhT~i ngay31112/2013

BAo cAo TY L~ AN TOAN TAl CHlNHT(li ngay 3 I thdng 12 ndm 2013

Ban vi: VND

V6n kM duns

STT N(H DUNG VKD Khoan giam tru Khoan tang them

A Ne:u6n v6n (l) (2) (3)1 V6n chu sa hiru khong bao gom c6 phan iru dlii 350.000.000.000 - -

hoan lai (n€u eo)

2 Thang du v6n c6 ph~n - - -3 ce phieu quy - - -4 I QUYdu tru b6 suns v6n di~u l~ - - -5 I Quy d~u tu ohat trien - - -

6 I Quy du phoria tai chinh 9.893.537.224 - -7 I Quy khac thuec v6n chu sa hlru - - -8 Loi nhuan lUyk€ va loi nhuan chua phiin ph6i 65.401.932.357 - -

truce khi trich I~p cac khoan du phong theo quydinh phap luat

9 Chenh lech danh gia lai tai san (50% tang them - - -

hoac 100% giam di)

10 Chenh lech tY zia h6i doai - - -11 Loi ich cua c6 dang thieu s6 - - -

12 Cac khoan no eo th~ chuven d6i - - -

13 Toan ph~n giarn di hoac tang them cua cac clumg - 56.921.225.730 6.085.717.675khoan tai chi tieu d~u tu tai chinh

lA TONG 374.459.961.526

.'

5

CONG TY CO PH AN CHUNG KHOAN TAN vrsrTkg 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam,Quan Hoim Kj~m, thanh pho Ha NQi

Bao cao ty I~ an toan tai chinhT<;tingay 31112/2013

BAo cAo TY Lt AN ToAN T A.r CHiNH (Ti~p theo)T(li ngay 31 thong 12 niim 2013

£)011 vi: VND1. BANG TiNH VON KHA DUNG

V6n kha dunsSTT N(HDUNG VKD Khoan giam trir Khoan tling them

B Tai san no~n hanI tu« vii cac khoiin tU'O'I1f!tlU'(fnK ti~n - - -Il Cdc khoiin tlau ttr tai chinh noiin han1 £)~u tu ng~n han

Chung khoan tidm dn rui ro thi truong theo quy - - -

dinli tai khoan 2 ou« 8Chung khoan bi giam trir khoi v6n khri dung theo - 1.599.000.000 -

IGuydinh khorin 5 Didu 52 Du phong giam gia d~u tu ng~n han - - -

III Cdc kltoiin phiii thu nKdn h an1 Phai thu cua khach hang

Phai thu cua khrich hang co thoi han thanh toan - - -

con lai hi: 90 ngav tra xuons:Phai thu cua khrich hang eo thoi han thanh toan - -con lai tren 90 ngav

2 Tra truce cho nauoi ban - 2.355.765.583 -..,

Phai thu noi bQ n.g~n han.J

Phai thu ruii bo co thoi han thanh toan con lai tic - - -90 nf!ay tro xuonePhai thu noi bo co thai han thanh toan con lai - - -tren 90 ngav

4 Phai thu heat dong ziao dich chtrng khoanPhai thu hoat dong giao dich chung khorin eo - - -thoi han thanh toan con lai tit 90 ngay tra xuong

Phai thu hoat dong giao dich chung khoan co - - -thai han thanh toan con lai tren 90 ngay

5 Cac khoan ohai thu khacPhai thu khac co thoi han thanh toan con lai hi: - - -

90 noGy tra xuons:Phai thu khac co thoi han thanh toan con lai tren - -

90 nf!Gy6 DV phong phai thu n.g~n han kh6 dei - (4.305.760.320) -

IV Hang t6n kho - - -V Tai san IlKiin lran kluic1 Chi phi tra truce n.g~n han - 1.413.410.271 -

2 Thu~ GTGT duoc khau trir - - -..,

Thu~ va cac khoan phai thu nha nuoc - - -.J

4 Hi san ng~n han khac4.1 T<;tmLrng

Tam irng co thoi han thanh toarrcon lai tit 90 - - -

nzav tra xuongTam ung co thoi han thanh toan con 19i tren 90 - 2.751.264.598 -

nf!ay4.2 Phai thu khac, tai san ng~n han khac - 528.l39.100 -lB TONG 4.341,819.232

6

CONG TY CO PHAN CmJ'NG KHOAN TAN VIETTftng 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam, .Quan Hoan Ki~m, thanh ph6 Ha NQi

Bao cao ty I~ an toan tai chinhT~i ngay 31112/2013

BAO CAO TV LE: AN ToAN TAl CHiNH (Ti~p theo)Tr;zingay 31 thang 12 ndm 2013

Nguyen Van DungTAng Giam d6cHa N6i, ngay 24 thang 03 ndm 2014

Don vi: VND

aI ~

EJ"D.::

Le Thanh TungK~ toan truong

BUI Th! Thanh HlenNgu'(ri I~p bi~u

L BANG TINH VON KHA DUNGV6n kha dunz

STT N()[ DUNG VKD Khoan giam trir Khoan tang them

C Tai san dai han ~ c~ ....

I Cue khoan phiii thu dai h an1 Phai thu dai han cua khach hang

Phai thu dai han cua khach hang co thoi han - - -

thanh toan con lai tir 90 nga» tro xuons;Phai thu dai han Clta khach hang co thoi han - - -thanh toan con lai tren 90 nzav

2 V6n kinh doanh a don vi true thuoc - - -

3 Phai thu dai han nQi bQPhai thu dai han noi b6 eo thoi han thanh todn - - -con lai tLf90 ngav tro xuongPhai thu dai han noi b6 eo thoi han thanh toan - - -

con lai tren 90 ngav4 Phai thu dai han khac

Phai thu dai han khac eo thoi han thanh toan con - - -

lai tir 90 ngav trtr xu6m!Phdi thu dai han khac co thoi han thanh toan con - - -lai tren 90 ngav

5 DI,I phonz phai thu dai han kh6 doi - - -11 Tai siin e6 din" - 3.361.156,933 -III Bat don!! san dau tu' - - -IV Cue khoitn dau tu' tit! chinh dizi han

1 Dftu tu vao cong ty con - - -2 Dftu tu vao cong ty lien ket, lien doanh - - -

3 Dftu tu chirnz khoan dai hanChtmg khoan tiem dn rui ro thi truong theo quy - - -

dinh tai khoan 2 ou« 8Chirng khoan hi giam trie khoi v6n kha dung theo - - -

auv dinh khodn 5 ou« 54 Dftu tu dai han khac - - -5 DI,I phong giamgia dftu tu tai chinh dai han - - -

V Tal sail dai han khtic - 7.548.557.13/ -Cac chi tieu tai san bi coi la khoan ngoai tnr tai - - -

bao cao tai chlnh narn dll duoc ki~m toan rnakhong bi tinh giam trir thee quy dinh tai Di~u 5

lC TONG 10.909.714.064,

KHA DUNG lA-l B-1C 359.208.428.230/S ..~~.~'~~o: '(I",' C~~G!Y '..0 £-CO PHAN )* .

* ICHUNG KHOAN() TAN 'fJ!.T../'~J.~ V--'+0 ••..A..·//....,

~I\tkj'ffi:~ \~-

7

CONG TY CO PHAN CHuNG KHOAN TAN VIETTang 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam, .Quan Hoan Kiern, thanh ph6 Ha NQi

Bao do ty I~ an toan tai ehinhT<;tingay 31112/2013

BAo cAn TV Lt AN TOAN TAl CHiNH (Ti~p theo)Tr;ringay 31 thong 12 niim 2013

Ban vi: VND

A. RUl RO THI TRU"ONGCac hang muc diu tir H~s3 Quy mo Gia tr] rui ro

(t) (2) (3)= (l )x(2)I. Ti~n va de khoan turmg dU'O'Dgti~n,

eon:J cu thi tnrong ti~n te1. Ti~n mat (VND) 0% 142.940.248.240 -

2. Cac khoan nrong duong ti~n 0% 10.400.000.000 -

3. Gifty to eo gia tren thi tnrong ti~n t~ 0% - -

Il. Trai Dhi~u chinh phii4. Trai ohieu chinh ohu khonz tra lai 0% - -

5. Trai phieu chinh phu tra lai suat cuonz phi~u5.1 Trai phieu chinh phu, Trai phieu chinh phu cac nuoc 3% - -

thuoc kh6i CECD hoac duoc bao lanh boi chinh phuhoac ngan hang Trung U01lgcua cac ruroc thuoc kh6inay, trai phieu duce phat hanh boi cac t6 chirc qu6ct~ [8RD, IADC, AFDB, E[8 va EBRD

5.2 Trai phieu cong trlnh duce Chinh phu, BQTai chinh 3% - -bao lanh eo thoi gian dao han con lai dum I narn

Trai phieu cong trinh duoc Chinh phu, BQTai chinh 4% - -bao lanh eo thoi gian dao han con lai tu I a€n 5 nam

Trai phieu cong trinh duce Chinh phu, BQ Tai chinh 5% - -

bao lanh eo thoi gian dao han con lai tu 5 narn tro len

IU. Trai Dhi~u doanh nzhien6. Trai phieu niern y~t eo thoi gian dao han con lai duoi 8% - -

I nam, k~ ea trai phieu chuyen a6iTrai phieu niern y~t eo thoi gian dao han tu 1 toi 5 15% 900.000 135.000narn, k~ ea trai phieu chuyen a6iTrai phieu niem y~t eo thoi gian dao han tu 5 narn tro 20% - -len, k~ ea trai phieu chuyen a6i

7 Trai phieu khong niem y~t eo thoi gian dao han con 25% - -lai dum 1 nam, k~ ea trai phieu chuyen a6iTrai phieu khong niern y€t eo thoi gian dao han tu I 30% - -

toi 5 nam, k~ ea trai phieu chuyen a6iTrai phieu khong niern y€t eo thoi gian dao han tu 5 40% - -narn tro len, k~ ea trai phi€u chuyen a6i

,6!--,

.' --=

.r

8

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN TAN Vl~TTang 6, 56 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam, Bao cao ty I~ an toan tai chinhQu~n Hoan Ki~m, thanh ph6 Ha NQi T~i ngay 31/12/2013

BAo cAn ry L~ AN TOAN TAl CHiNH (Tiep theo)T9i ngay 31 thang 12 ndm 2013

Bern vi: VND

n. BANG TiNH GIA TRI mn ROA. Rill RO Till TRU'O'NG

Cac hang muc d§u ttr H~s6 Quymo Gia tr] rui ro

,.~- (l) ,- (2) (3)= (1)x(2)

IV. ce Dhi~u ,8 C6 phieu phb thong, cb phieu uu dffi cua cac tb chirc 10% 60.225.228.100 6.022.522.810

niern y~t tai Sa Giao dich Chirng khoan H6 Chi. Minh; chirng chi quy mo

9 C6 phieu phb thong, cb phieu uu dffi cua cac t6 chtrc 15% 29.249.035.600 4.387.355.340niern y~t tai Sa Giao dich Chirng khoan Ha NQi

10 ce phieu ph6 thong, c6 phieu tru dai cac cong ty dai 20% 5.572.537.200 1.114.507.440chung chua niem y~t, dang ky giao dich qua h~ thongUpCom

11 cb phieu phl, thong, cl, phieu Uti dai cua cac cong ty 30% - -dai chung da dang ky hru ky, chira niern y~t hoacdang kYgiao dich; cl, phieu dang trong dot phat hanhIftndftu (IPO)

12 cl, phieu cua cac conz tv dai chunz khac 50% 9.143.195.000 4.571.597.500V. Chunz chi QUYd§u tu' chfrng khoan ~ r- ,~:

1310uy dai chung 10% - -

14 IOuy thanh vien 30% - -VI. Chung khoan bi han ch~ ziao dich ~15 Chirng khoan bi tarn ngirng giao dich k~ tu ngay giao 40% - -

dich thir narn tro di16 Chirnz khoan bi huv niem v~t, huv ciao dich 50% - -

VII. Chuns khoan khac " ~; - ..17 cl, phan, phan von gop va cac loai chimg khoan khac 80% - -

18 Cac tai san dftu tu khac - -

VIII. Rui ro tang them (n~u c6)Chi ti~t toi nrng ma chirng khoan Muc Quy rno rui ro Gia tri rui ro

l. MBB 10% 4l.159.925.300 411.599.2532. ...

A. TONG GIA TRI Rill RO THI TRUONG (A= I+U+III+lV+V+VI+YII+vlln 16.507.717.343

:::::5/-..,1HI

)1

;(.-l':;::;

~'-c).'0

~

9

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAN VIETT~ng 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam, .Quan Hoan KiSm, thanh ph6 Ha NQi

Bao cao ty I~ an toan tai chinhT~i ngay 3111212013

BAo cAn TY Lt AN TOAN TAl CHlNH (Ti~p theo)Tfli ngay 31 thang 12 niim 2013

Dan vi: VNDn. BANG TiNH GIA TRI RUI RO

B. aut RO THANH TOANLoai hinh giao djch Gia tri rui ro T6na l!ia tri nji ro

(1) (2) (3) (4) (5) (6)L Rui ro truce thiYi han thanh toanl. Ti~n gui ky han va cac khoan 624.000.000 - - - - - 624.000.000

cho vay khong c6 tai san baodam

2. Cho vav clurnz khoan - - - - - - -.., Vay chirnz khoan - - - - - -J. -4. Hop d6ng mua chirng khoan c6 - - - - - 5.364.986.494 5.364.986.494

cam kSt ban lai5. Hop d6ng ban chimg khoan c6 - - - - - - -

cam kSt mua lai6. Hop d6ng cho vay mua ky - - - - - 8.155.232 8.155.232

quy/Cac thoa thuan kinh tS c6cung ban chat

H. Rui ro qua thiYi han thanh toanTho'i zian uua han He s6 rui ro QUY mo rui ro Gia tri rui ro

l. o - 15 ngay sau thoi han thanh 16% -toan, chuven ziao chunz khoan

2. 16 - 30 ngay sau thoi han thanh 32% - -toan, chuven giao chirnz khoan

..,3 1 - 60 ngay sau thoi han thanh 48% - -J.

toan, chuven giao chimz khoan4 Tu 60 ngay tro len 100% 7.233.389.510 7.233.389.510

HI. Rui ro tans them (n~u eo)Chi ti~t toi tirng khoan vay, to'i Quy mo rui ro Gia tr] rui ro

~ tirng d6i tacI HD 11/20 II1HDMB-SCB 20% 342.293.006~2 HD 15/201 I1HDMB-SCB 30% 1.096.056.439

B. TONG G[A TRf RlH RO THANH ToAN (B=l+lI+HI) 14.668.880.680

:-::::. (

.r

10

CONG TY CO PH AN CHUNG KHOAN TAN VIETT§ng 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong cera Nam, .Quan Hoan Ki~m, thanh ph6 Ha NQi

Bao cao ty I~ an toan tai chinhT~i ngay 31/12/2013

BAo CAO TY L~ AN TOAN TAl CHiNH (Ti~p theo)T(li ngay 31 thang 12 ndm 2013

Don vi: VND

11. BANG TiNH GIA TRI RlJI RO

C. RVl RO HOA T DONG (TiNH TRONG VONG 12 THANG)I. T6na chi phi hoat elon!! nhat sinh tronz vonz 12 thanz 75.177.871.948II. Cac khoan ziam tnr khoi tonz chi phi

I. Chi phi kh~u hao 2.658.613.3912. Dir ohonzziam zia d§u tu chrrnz khoan ngin han (7.536.303.865)3. Dir phonzaiam gia d§u tu chirnz khoan dai han4. Du phong phai thu kh6 dei 3.847.760.320

III. T6ng chi phi sau khi giam tru (UI = 1- U) 76.207.802.102IV. 25% T6n<7chi phi sau khi giam trir (lV = ?5% Ill) 19.051.950.526V. 20% V6n phap dinh cua t6 chirc kinh doanh chtrng khoan 60.000.000.000C. TONG GIA TRI RVI RO HOAT DONG (C=Max (IV, VD 60.000.000.000D. TONG GIA TRI RVI RO (A+B+C) 91.176.598.023

STT Cac chl tieu Gia tr] riii ro/v6n kha dung

I T6nggia tri rui ro thi tnronz 16.507.717.3432 T6nggia tri rui ro thanh roan 14.668.880.6803 T6nggia tri rui ro hoat dQng 60.000.000.0004 T6nggiatri riii ro(4=1+2+3) 91.176.598.0235 v6n kha dung 359.208.428.2306 TV le v6n kha dung (6=5/4) 393,97

Bi.d Thi Thanh Hi~nNguoi I~p bi~u

Le Thanh TungK~ toan truong

.'

II .

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAN VIETT~ng 6, s6 79 Ly Tlurong Kiet, phuong Cira Narn .Quan Hoan Ki~rn, thanh ph6 Ha N9i

Bao cao t5' I~ an toan tai chinhT~i ngay 31/12/2013

THUYET MINH BAO CAO TY LE AN TOAN TAl CHi Heac thuyet minh nay la b6 phdn h9'{Jihanh va cdn duoc doe d6ng thin voi bdo cao tY l~ an toan tai chinh

1. THONG TIN KHAI QUAT

Hinh thirc so' hiru van

Cong ty C6 phan Chung khoan Tan Viet ("Cong ty") duce thanh lap theo Gifty Chirng nhan dang ky kinhdoanh s6 0103015019 do Sa K~ hoach va D~u tu thanh ph6 Ha N9i dp I~n o~u ngay 20112/2006; Giayphep thanh l~p va hoat o9ng s6 40/UBCK-GPHDKD ngay 28/12/2006, Giay phep dieu chinh - Gifty phepthanh l~p va hoat o9ng s6 230/UBCK-GP ngay 17/0412009 va Gifty phep oi~u chinh - Gifty phep thanh lapva hoat o9ng s6 10/GPDC - UBCK ngay 11/03/2013 do Uy ban Chimg khoan Nha nuoc cap, V6n oi~u 1~cua Cong ty la 350.000.000.000 d6ng

\'\}T6ng s6 nhan vien cua Cong ty tai ngay 31112/2013 la 169 nguoi (tai 31/12/2012 la 189 nguoi).

ganh ngh~ kinh doanh va heat dQng chinh

Nganh nghe kinh doanh cua Cong ty la

Moi gioi chirng khoan;Tu doanh clurng khoan;Bao lanh phat hanh chirng khoan;Tu vftn tai chinh;Tu van o~u tu chimg khoan;Luu ky chung khoan.

2. eo sa L.:\P BAo cAo TY Lt A TOA TAl CHINH

2.1 Co so'l~p bao cao t5' I~ an toan tai chinh

Bao cao tY I~ an toan tai chinh kern theo duce trinh bay bang D6ng Vier Narn (YND).

Bao cao tY I~ an toan tai chinh duoc I~p va trinh bay tuan thu theo Thong tu s6 226/2010/TT-BTC ngay3 II I2/20 I0 cua B9 Hi chinh quy dinh v~ chi tieu an toan tai chinh va bien phap xli Iy o6i voi cac t6 chirckinh doanh chung khoan khong dap ling cac chi tieu an toan tai chinh va Thong tu s6 165/2012/TT-BTCngay 09110/2012 sua o6i, b6 sung rn9t 56 di~u cua Thong tu s6 226/2010/TT-BTC ngay 3111212010 cua B9Hi chinh quy dinh v~ chi tieu an toan tai chinh va bien phap xli Iy o6i voi cac t6 chirc kinh doanh clurngkhoan khong dap ling cac chi tieu an toan tai chinh,

Bao cao tY I~ an toan tai chinh nay duce I~p tren CO' sa s6 lieu cua bao cao tai chinh cho narn tai chinh k~tthuc ngay 31/12/2013 cua Cong ty.

Bui Thi Thanh Hi~nNgu'c'Yi i~pbi~u

12