copia de taller niif pymes 20150216 republicana

NIIF PYMES

31 de Diciembre de 2013 1 de Enero de 2014

ACTIVO

DISPONIBLE 2,511,307,426 -

1105 CAJA 1,028,118,127.00 0.00

110505 CAJA GENERAL 909,628,127.00 0.00

11050501 CASH BOGOTA 743,135,577 -

11050502 ADQUIRENCIAS TARJECREDITO Y/O DEBITO -

11050503 CASH CALI 118,571,850 -

11050505 CASH MEDELLIN 47,920,700 -

110510 CAJAS MENORES 118,490,000 -

11051001 CAJA A 9,750,000 -

11051002 CAJA B 76,180,000 -

11051003 CAJA C 1,400,000 -

11051004 CAJA D 2,200,000 -

11051005 CAJA E 19,800,000 -

11051006 CAJA F 2,100,000 -

11051007 CAJA G 60,000 -

11051009 CAJA H 3,500,000 -

11051010 CAHA I 1,000,000 -

11051012 CAJA J 1,000,000 -

11051013 CAJA K 500,000 -

11051014 CAJA L 1,000,000 -

1110 BANCOS 572,675,353 -

111005 MONEDA NACIONAL 572,675,353 -

11100501 Davivienda 288,441,335 -

11100503 Bancolombia 97,198,851 -

11100505 Colpatria 54,355,485 -

11100506 Bogotá 15,644 -

11100515 Popular 98,913,976 -

11100517 Caja Social 33,750,034 -

11100520 Corpbanca 29 -

1120 CUENTAS DE AHORRO 56,056,485 -

112005 BANCOS 56,056,485 -

11200505 Davivienda 1,926,725 -

11200506 Bancolombia 54,129,760 -

11200507 Colpatria -

1125 FONDOS 854,457,460 -

112515 ESPECIALES MONEDA NAC 854,457,460 -

11251501 NIIF VALORES S.A. 852,517,932 -

11251504 NIC VALORES S.A. 1,939,529 -

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO - 2,511,307,426

11* CAJA 0.00 1,028,118,127.00

110505 CAJA GENERAL 0.00 909,628,127.00

11050501 CASH BOGOTA 743,135,577


11050503 CASH CALI 118,571,850

11050505 CASH MEDELLIN 47,920,700

110510 CAJAS MENORES - 118,490,000

11051001 CAJA A 9,750,000

11051002 CAJA B 76,180,000

11051003 CAJA C 1,400,000

11051004 CAJA D 2,200,000

Hoja de trabajo de implementación NIIF para PYMES al 31 de Diciembre de 2014

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA

Saldos según los PCGA locales

Saldos según NIIF para PYMES

11051005 CAJA E 19,800,000

11051006 CAJA F 2,100,000

11051007 CAJA G 60,000

11051009 CAJA H 3,500,000

11051010 CAJAA I 1,000,000

11051012 CAJA J 1,000,000

11051013 CAJA K 500,000

11051014 CAJA L 1,000,000

1110 BANCOS - 572,675,353

111005 MONEDA NACIONAL - 572,675,353

11100501 Davivienda 288,441,335

11100503 Bancolombia 97,198,851

11100505 Colpatria 54,355,485

11100506 Bogotá 15,644

11100515 Popular 98,913,976

11100517 Caja Social 33,750,034

11100520 Corpbanca 29

1120 CUENTAS DE AHORRO - 56,056,485

112005 BANCOS - 56,056,485

11200505 Davivienda 1,926,725

11200506 Bancolombia 54,129,760


1125 FONDOS - 854,457,460

112515 ESPECIALES MONEDA NAC - 854,457,460

11251501 NIIF VALORES S.A. 852,517,932

11251504 NIC VALORES S.A. 1,939,529

DEUDORES 2,499,730,875 -

1305 CLIENTES 375,961,803 -

130505 NACIONALES 375,961,803 -

1325 CUENTAS POR COBRAR A S 1,070,850,888 -

132510 A ACCIONISTAS 1,070,850,888 -

1330 ANTICIPOS Y AVANCES 173,516,005 -

133010 A CONTRATISTAS 52,320,166 -

133015 A TRABAJADORES 121,195,839 -

13301501 ANTICIPO INCAPACIDAD 121,195,839 -

1340 PROMESAS DE COMPRA VEN 27,241,710 -

134010 DE MAQUINARIA Y EQUIP 27,241,710 -

134015 DE FLOTA Y EQUIPO DE -

1345 INGRESOS POR COBRAR - -

134530 ARRENDAMIENTOS -

134595 OTROS -

1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 92,622,455 -

135515 RETENCION EN LA FUENT - -

13551501 RETENCION EN LA FUEN -

13551502 RETENCION-CREE -

13551503 AUTORRETENCION-CREE -

135517 IMPUESTO A LAS VENTAS -

135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA 3,682,694 -

13551801 ICA RETENIDO BOGOTA -

13551802 ICA RETENIDO CALI 1,234,216 -

13551803 ICA RETENIDO MEDELLI 2,448,478 -

135520 SOBRANTES EN LIQUIDAC 67,351,000 -

135595 OTROS 21,588,761 -

1360 RECLAMACIONES - -

136095 OTRAS - -

13609501 CHEQUES DEVUELTOS -

1365 CUENTAS POR COBRAR A T 70,975,593 -

136510 VEHICULOS 1,310,649 -

136515 EDUCACION 15,085,500 -

136530 RESPONSABILIDADES 30,785,888 -

136595 OTROS 23,793,556 -

13659501 FALTANTES DE CAJA 6,951,332 -

13659503 CREDITO DE EMPLEADOS 16,842,224 -

1370 PRESTAMOS A PARTICULAR 587,000,000 -

137005 CON GARANTIA REAL 587,000,000 -

137010 CON GARANTIA PERSONAL -

1380 DEUDORES VARIOS 101,562,421 -

138020 CUENTAS POR COBRAR DE 59,016,167 -

138095 OTROS 42,546,254 -

CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS PO - 1,384,526,891

1306* VENTA DE BIENES - 446,711,192

NACIONALES 375,961,803

BONOS ENTREGADOS A TERCEROS 59,016,167

SALDOS PENDIENTES 11,733,222

1320* AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS - 168,448,559

A CONTRATISTAS 52,320,166

A TRABAJADORES - 116,128,393

ANTICIPO INCAPACIDAD 116,128,393

1390* OTROS DEUDORES - 769,367,140

CUENTAS POR COBRAR A S - -

A ACCIONISTAS -

CUENTAS POR COBRAR A T - 70,975,593

VEHICULOS 1,310,649

EDUCACION 15,085,500

RESPONSABILIDADES 30,785,888

OTROS - 23,793,556

FALTANTES DE CAJA 6,951,332

CREDITO DE EMPLEADOS 16,842,224

PRESTAMOS A PARTICULAR - 569,307,798

CON GARANTIA REAL 587,000,000

DETERIORO - CORRECTORA DE VALOR (17,692,202)

DEUDORES VARIOS - 129,083,749

CUENTAS POR COBRAR DE -

OTROS 30,813,032

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO - 98,270,717

HONORARIOS 78,034,453

SEGUROS Y FIANZAS 20,236,264

INVENTARIOS 3,629,896,042 3,448,146,658

1405 MATERIAS PRIMAS 458,126,678 458,126,678

140505 INVENTARIO DE MATERIA 458,126,678 458,126,678

1410 PRODUCTOS EN PROCESO - -

141010 CUENTA DE PROCESO M.P -

141015 CUENTA DE PROCESO M.O -

141020 CUENTA DE PROCESO C.I -

1430 PRODUCTOS TERMINADOS 501,818,364 501,818,364

143005 PRODUCTOS MANUFACTURA 501,818,364 501,818,364

1435 MERCANCIAS NO FABRICAD 402,928,824 402,928,824

143505 MERCANCIA GRAVADA 322,031,580 322,031,580

143510 MERCANCIA NO GRAVADA 80,897,244 80,897,244

1455 MATERIALES, REPUESTOS 1,863,225,394 1,681,476,011

145501 INVENTARIO DE ELEMENT 117,829,773 -

145502 INVENTARIO DE MENAJE 1,211,614,121 1,211,614,121

145503 INVENTARIO DE DOTACIO 187,232,332 187,232,332

145504 INVENTARIO DE PAPELER 63,919,611 -

145505 INVENTARIO DE REPUEST 282,629,558 282,629,558

1460 ENVASES Y EMPAQUES 403,796,782 403,796,782

146005 INVENTARIO DE ENVASES 403,796,782 403,796,782

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 10,135,401,042 59,610,994,831

1504 TERRENOS 1,517,304,944 27,220,865,378

150405 URBANOS 1,517,304,944 27,220,865,378

15040505 URBANOS 1,517,304,944 -

COSTO 1,517,304,944

VALOR RAZONABLE 25,703,560,434

DEPRECIACION -

1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFI 6,832,729,416 22,013,239,372

151605 EDIFICIOS 44,215,171 -

15160505 EDIFICIOS 44,215,171 -

COSTO 44,215,171

VALOR RAZONABLE -

DEPRECIACION (44,215,171)

151610 OFICINAS 228,905,589 -

15161005 OFICINAS 228,905,589 -

COSTO 228,905,589

VALOR RAZONABLE -


151615 ALMACENES 5,463,792,041 18,335,813,672

15161505 ALMACENES 5,463,792,041 -

COSTO 5,463,792,041


DEPRECIACION (4,529,568,773)

151670 PARQUEADEROS, GARAJES 662,191,755 2,222,234,035

15167005 PARQUEADEROS, GARAJE 662,191,755 -

COSTO 662,191,755



151680 BODEGAS 433,624,860 1,455,191,665

15168005 BODEGAS 433,624,860 -

COSTO 433,624,860



1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 936,652,262 473,584,311

152005 MAQUINARIA 363,434,544 248,488,583

15200505 MAQUINARIA PLANTA 363,434,544 -

COSTO 363,434,544

REVALUACION 3,549,793


152010 EQUIPO 573,217,718 225,095,728

15201005 EQUIPO PLANTA 573,217,718 -

15201090 ADQUISICION EQUIPO P -

COSTO 573,217,718



1524 EQUIPO DE OFICINA 245,018,278 114,871,397

152405 MUEBLES Y ENSERES 172,784,674 93,864,839

15240505 MUEBLES Y ENSERES 172,784,674 -

15240590 ADQUISICION MUEBLES -

COSTO 172,784,674

REVALUACION -


152410 EQUIPOS 72,233,604 21,006,558

15241005 EQUIPOS DE OFICINA 72,233,604 -

15241090 ADQUISICION EQUIPOS -

COSTO 72,233,604

REVALUACION -


1528 EQUIPO DE COMPUTACION 667,926,884 203,578,751

152805 EQUIPOS DE PROCESAMIE 538,807,329 196,276,307

15280505 EQUIPOS DE PROCESAMI 538,807,329 -


COSTO 538,807,329

REVALUACION -


152810 EQUIPOS DE TELECOMUNI 68,393,618 7,302,444

15281005 EQUIPOS DE TELECOMUN 68,393,618 -


COSTO 68,393,618

REVALUACION -


152815 EQUIPOS DE RADIO 24,697,376 -

15281505 EQUIPOS DE RADIO 24,697,376 -

COSTO 24,697,376

REVALUACION -


152820 SATELITES Y ANTENAS 1,786,400 -

15282005 SATELITES Y ANTENAS 1,786,400 -

COSTO 1,786,400

REVALUACION -


152825 LINEAS TELEFONICAS 34,242,161 -

15282505 LINEAS TELEFONICAS 34,242,161 -

COSTO 34,242,161

REVALUACION -


1536 EQUIPO DE HOTELES Y RE 12,704,471,355 6,447,594,446

153610 DE COMESTIBLES Y BEBI 12,569,527,028 6,445,398,599

15361005 DE COMESTIBLES Y BEB 12,569,527,028 -

15361090 ADQUISICION EQUIPO D -

COSTO 12,569,527,028



153695 OTROS 134,944,327 2,195,847

15369505 OTROS EQUIPO DE HOTE 134,944,327 -

COSTO 134,944,327



1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRAN 1,719,737,700 397,885,497

154005 AUTOS, CAMIONETAS Y C 1,276,060,213 179,556,911

15400505 AUTOS, CAMIONETAS Y 1,276,060,213 -

COSTO 1,276,060,213



154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y 370,144,374 211,713,595

15400805 CAMIONES, VOLQUETAS 370,144,374 -

15400890 ADQUISICION CAMIONES -

COSTO 370,144,374



154020 MONTACARGAS 66,887,520 6,017,157

15402005 MONTACARGAS 66,887,520 -

COSTO 66,887,520



154030 MOTOCICLETAS 6,125,770 551,070

15403005 MOTOCICLETAS 6,125,770 -

COSTO 6,125,770

REVALUACION 551,070


154035 BICICLETAS 519,823 46,763

15403505 BICICLETAS 519,823 -

COSTO 519,823

REVALUACION 46,763

DEPRECIACION (519,823)

1560 ARMAMENTO DE VIGILANCI 59,536,913 33,420,371

156005 ARMAMENTO DE VIGILANC 59,536,913 33,420,371

15600505 ARMAMENTO DE VIGILAN 59,536,913 -

COSTO 59,536,913

REVALUACION -


1592 DEPRECIACION ACUMULADA (14,547,976,710) -

159205 CONSTRUCCIONES Y EDIF (5,514,982,729) -

159210 MAQUINARIA Y EQUIPO (472,216,563) -

159215 EQUIPO DE OFICINA (130,146,881) -

159220 EQUIPO DE COMPUTACION (464,348,133) -

159230 EQUIPO DE HOTELES Y R (6,463,607,192) -

159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRA (1,476,558,670) -

159260 ARMAMENTO DE VIGILANC (26,116,542) -

ANTICIPO COMPRA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - 27,241,710

MAQUINARIA Y EQUIPO 27,241,710

MEJORAS A PROPIEDAD AJENA - 2,678,713,598

REMODELACIONES 1,436,600,668

MEJORAS A PROPIEDADES 1,242,112,930

PROPIEDADES DE INVERSION - -

1810* EDIFICACION - -

COSTO - -

REVALUACION - -

DEPRECIACION - -

ACTIVOS INTANGIBLES Y PLUSVALIA (CRÉDITO MERCANTIL) - 27,581,285

PROGRAMAS DE COMPUTADOR - 27,581,285

DE SOFTWARE 27,581,285

DIFERIDOS 3,068,286,561 -

1705 GASTOS PAGADOS POR ANT 195,652,638 -

170510 HONORARIOS 78,034,453 -

170520 SEGUROS Y FIANZAS 20,236,264 -

170525 ARRENDAMIENTOS -

170535 MANTENIMIENTO EQUIPOS 81,903,937 -

170540 SERVICIOS 4,611,803 -

170595 OTROS 10,866,181 -

1710 CARGOS DIFERIDOS 2,872,633,923 -

171004 ORGANIZACION Y PREOPE 8,798,285 -

171008 REMODELACIONES 1,436,600,668 -

171016 PROGRAMAS PARA COMPUT -

171020 UTILES Y PAPELERIA 331,429 -

171024 MEJORAS A PROPIEDADES 1,242,112,930 -

171040 LICENCIAS 27,581,285 -

171044 PUBLICIDAD, PROPAGAND 119,002,777 -

171095 OTROS 38,206,549 -

ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES - 92,622,455

1710* ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL - 92,622,455

IMPUESTO DE INDUSTRIA - 3,682,694

ICA RETENIDO BOGOTA -

ICA RETENIDO CALI 1,234,216

ICA RETENIDO MEDELLI 2,448,478

SOBRANTES EN LIQUIDAC 67,351,000

OTROS 21,588,761

OTROS ACTIVOS 28,833,925 -

1805 BIENES DE ARTE Y CULTU 28,833,925 -

180505 OBRAS DE ARTE 28,833,925 -

VALORIZACIONES 24,995,733,832 -

1910 DE PROPIEDADES, PLANTA 24,995,733,832 -

191004 TERRENOS 11,474,764,371 -

191008 CONSTRUCCIONES Y EDIF 13,150,384,099 -

191012 MAQUINARIA Y EQUIPO 9,148,612 -

191028 EQUIPO DE HOTELES Y R 206,730,283 -

191032 FLOTA Y EQUIPO DE TRA 154,706,467 -

OTROS ACTIVOS - 955,455,716

1912* ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 955,455,716

TOTAL ACTIVO 46,869,189,702 68,030,635,262

PASIVO

OBLIGACIONES FINANCIERAS (5,259,221,247) -

2105 BANCOS NACIONALES (5,259,221,247) -

210510 PAGARES (5,259,221,247) -

OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS - (5,270,258,090)

2101* PRESTAMOS BANCARIOS - (5,270,258,090)

PAGARES (5,259,221,247)

INTERESES POR PAGAR (11,036,843)

PROVEEDORES (2,748,496,461) -

2205 NACIONALES (2,748,496,461) -

220505 DE MATERIA PRIMA (2,748,496,461) -

CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR - (4,385,242,870)

2305* PROVEEDORES NACIONALES - (2,767,301,173)

MATERIA PRIMA (2,748,496,461)

PASIVO ESTIMADO - (18,804,712)

ENTRADAS DE ALMACEN - SIN FACTURA (18,804,712)

2335* CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR - (1,617,941,697)

A CONTRATISTAS - (457,604,510)

DE PROPIEDAD PLANTA Y (101,708,265)

DE REPARACIONES LOCAT (25,227,851)

DE EMPAQUES (122,471,896)

DE PUBLICIDAD (112,540,424)

DE ELEMENTOS DE ASEO (17,259,466)

DE LOZA Y SUMINISTROS (46,849,602)

DE DOTACION (3,956,036)

DE PAPELERIA (27,590,970)

COSTOS Y GASTOS POR PA - (844,112,863)

GASTOS LEGALES (70,769,400)

LIBROS, SUSCRIPCIONES -

COMISIONES (11,059,656)

HONORARIOS (21,868,911)

SERVICIOS TECNICOS -

SERVICIOS DE MANTENIM (84,000,292)

ARRENDAMIENTOS (27,229,225)

TRANSPORTES, FLETES Y (118,976,894)

SERVICIOS PUBLICOS (264,494,054)

SEGUROS -

GASTOS DE VIAJE (1,026,908)

GASTOS REPRESENTACION (1,564,330)

OTROS (243,123,193)

ACREEDORES VARIOS - (251,934,812)

REINTEGROS POR PAGAR -

FONDOS DE CESANTIAS Y -

FONDOS DE PENSIONES (251,934,812)


HONORARIOS (743,959)

SERVICIOS PUBLICOS (53,979,789)

OTROS (9,565,764)

CUENTAS POR PAGAR (1,943,721,951) -

2320 A CONTRATISTAS (457,604,510) -

232005 DE PROPIEDAD PLANTA Y (101,708,265) -

232010 DE REPARACIONES LOCAT (25,227,851) -

232015 DE EMPAQUES (122,471,896) -

232020 DE PUBLICIDAD (112,540,424) -

232025 DE ELEMENTOS DE ASEO (17,259,466) -

232030 DE LOZA Y SUMINISTROS (46,849,602) -

232035 DE DOTACION (3,956,036) -

232040 DE PAPELERIA (27,590,970) -

2335 COSTOS Y GASTOS POR PA (844,112,863) -

233510 GASTOS LEGALES (70,769,400) -

233515 LIBROS, SUSCRIPCIONES - -

233520 COMISIONES (11,059,656) -

233525 HONORARIOS (21,868,911) -

233530 SERVICIOS TECNICOS - -

233535 SERVICIOS DE MANTENIM (84,000,292) -

233540 ARRENDAMIENTOS (27,229,225) -

233545 TRANSPORTES, FLETES Y (118,976,894) -

233550 SERVICIOS PUBLICOS (264,494,054) -

233555 SEGUROS - -

233560 GASTOS DE VIAJE (1,026,908) -

233565 GASTOS REPRESENTACION (1,564,330) -

233595 OTROS (243,123,193) -

2365 RETENCION EN LA FUENTE (136,664,153) -

236505 SALARIOS Y PAGOS LABO (86,835,345) -

236515 HONORARIOS (100,927,350) -

236520 COMISIONES (7,344,454) -

236525 SERVICIOS (157,680,607) -

236530 ARRENDAMIENTOS (114,497,260) -

236540 COMPRAS (496,442,594) -

23654001 RETENCION COMPRA DE A (15,026,781) -

23654002 RETENCION COMPRA DE D (4,181,660) -

23654003 RETENCION OTRAS COMPR (18,121,144) -

23657001 RETENCION-CREE (30,883,690) -

236575 AUTORRETENCIONES (185,921,000) -

236590 PAGO RETENCIONES 1,081,197,732 -

2367 IMPUESTO A LAS VENTAS (28,767,466) -

236705 IVA RETENIDO REG. SIM -

236710 IVA RETENIDO REG. COM (116,024,755) -

23671001 IVA RET. REG. COMUN H (7,056,865) -

23671002 IVA RET. REG. COMUN C (376,519) -

23671003 IVA RET. REG. COMUN S (36,426,523) -

23671004 IVA RET. REG. COMUN A (77,253,405) -

23671005 IVA RET. REG. COMUN C (12,854,549) -

23671006 IVA RET. REG. COMUN C (4,628,843) -

23671007 IVA RET. REG. COMUN O (9,184,036) -

236790 PAGO RETENCIONES IVA 235,038,029 -

2368 IMPTO.DE INDUSTRIA Y C (27,242,635) -

236805 ICA RETENIDO BOGOTA (138,292,251) -

236810 ICA RETENIDO CALI (13,087,911) -

236890 PAGO RETENCIONES ICA 124,137,527 -

2370 RETENCIONES Y APORTES (197,395,512) -

237005 APORTES A E.P.S. (72,262,976) -

237006 APORTES A A.R.P. (18,713,549) -

237010 APORTES A ICBF, SENA (62,035,288) -

237025 EMBARGOS JUDICIALES (3,352,884) -

237030 LIBRANZAS (36,303,375) -

237095 OTROS (4,727,440) -

23709501 SEGUROS DE VIDA (448,823) -

23709503 SEGUROS FUNERARIOS (4,278,617) -

2380 ACREEDORES VARIOS (251,934,812) -

238020 REINTEGROS POR PAGAR - -

238030 FONDOS DE CESANTIAS Y (251,934,812) -

23803010 FONDOS DE PENSIONES (251,934,812) -

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y (1,568,172,243) -

2404 DE RENTA Y COMPLEMENTA (27,805,000) -

240405 VIGENCIA FISCAL CORRI (27,805,000) -

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VEN - -

240805 IVA GENERADO - -

24080501 EN VENTAS -

24080502 EN SERVICIOS -

24080503 EN DEVOLUCION COMPRA -

240810 IVA DESCONTABLE REGIM - -

24081001 EN COMPRA DE MERCANC -

24081002 EN COMPRA DE SERVICI -

240815 IVA DESCONTABLE REGIM -

240890 PAGO IVA -

2412 IMPUESTO DE INDUSTRIA (202,928,000) -

241205 VIGENCIA FISCAL CORRI (202,928,000) -

2460 CUOTAS DE FOMENTO (6,331,243) -

246005 CUOTA DE FOMENTO HORT (35,655,113) -

246090 PAGO CUOTA DE FOMENTO 29,323,870 -

2495 OTROS (1,331,108,000) -

249510 IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO (1,331,108,000) -

PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES - (1,863,668,220)

2405* PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE - (164,469,153)

DE RENTA Y COMPLEMENTA - (27,805,000)

VIGENCIA FISCAL CORRI (27,805,000)

RETENCION EN LA FUENTE - (136,664,153)

SALARIOS Y PAGOS LABO (86,835,345)

HONORARIOS (100,927,350)

COMISIONES (7,344,454)

SERVICIOS (157,680,607)

ARRENDAMIENTOS (114,497,260)

COMPRAS (496,442,594)

RETENCION COMPRA DE A (15,026,781)

RETENCION COMPRA DE D (4,181,660)

RETENCION OTRAS COMPR (18,121,144)

RETENCION-CREE (30,883,690)

AUTORRETENCIONES (185,921,000)

PAGO RETENCIONES 1,081,197,732

2410* PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL - (1,596,377,344)

IMPUESTO DE INDUSTRIA - (202,928,000)

VIGENCIA FISCAL CORRI (202,928,000)

CUOTAS DE FOMENTO - (6,331,243)

CUOTA DE FOMENTO HORT (35,655,113)

PAGO CUOTA DE FOMENTO 29,323,870

OTROS - (1,331,108,000)

IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO (1,331,108,000)

IMPUESTO A LAS VENTAS - (28,767,466)

IVA RETENIDO REG. SIM -

IVA RETENIDO REG. COM (116,024,755)

IVA RET. REG. COMUN H (7,056,865)

IVA RET. REG. COMUN C (376,519)

IVA RET. REG. COMUN S (36,426,523)

IVA RET. REG. COMUN A (77,253,405)

IVA RET. REG. COMUN C (12,854,549)

IVA RET. REG. COMUN C (4,628,843)

IVA RET. REG. COMUN O (9,184,036)

PAGO RETENCIONES IVA 235,038,029

IMPTO.DE INDUSTRIA Y C - (27,242,635)

ICA RETENIDO BOGOTA (138,292,251)

ICA RETENIDO CALI (13,087,911)

PAGO RETENCIONES ICA 124,137,527


DE INDUSTRIA Y COMERCIO (102,821,723)

OBLIGACIONES LABORALES (1,603,679,211) -

2505 SALARIOS POR PAGAR (70,540,396) -

250510 NOMINA Y PRESTACIONES (67,647,248) -

250515 SUBSIDIO FAMILIAR (2,893,148) -

2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS (1,329,482,354) -

251005 LEY LABORAL ANTERIOR (332,055,352) -

251010 LEY 50 DE 1990 Y NORM (997,427,002) -

2515 INTERESES SOBRE CESANT (151,400,085) -

251505 INTERESES SOBRE CESAN (151,400,085) -

2520 PRIMA DE SERVICIOS - -

252005 PRIMA DE SERVICIOS - -

2525 VACACIONES CONSOLIDADA (52,256,376) -

252505 VACACIONES CONSOLIDAD (52,256,376) -

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL - (1,805,774,723)

2505* SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES - (1,603,679,211)

SALARIOS POR PAGAR - (70,540,396)

NOMINA Y PRESTACIONES (67,647,248)

SUBSIDIO FAMILIAR (2,893,148)

CESANTIAS CONSOLIDADAS - (1,329,482,354)

LEY LABORAL ANTERIOR (332,055,352)

LEY 50 DE 1990 Y NORM (997,427,002)

INTERESES SOBRE CESANT - (151,400,085)

INTERESES SOBRE CESAN (151,400,085)

PRIMA DE SERVICIOS - -

PRIMA DE SERVICIOS -

VACACIONES CONSOLIDADA - (52,256,376)

VACACIONES CONSOLIDAD (52,256,376)

2510* RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA - (197,395,512)

APORTES A E.P.S. (72,262,976)

APORTES A A.R.P. (18,713,549)

APORTES A ICBF, SENA (62,035,288)

EMBARGOS JUDICIALES (3,352,884)

LIBRANZAS (36,303,375)

OTROS -

SEGUROS DE VIDA (448,823)

SEGUROS FUNERARIOS (4,278,617)


PROVISION - DTOS. EMPLEADOS AFPV (4,700,000)

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (195,615,947) -

2605 PARA COSTOS Y GASTOS (64,289,512) -

260515 HONORARIOS (743,959) -

260535 SERVICIOS PUBLICOS (53,979,789) -

260595 OTROS (9,565,764) -

2615 PARA OBLIGACIONES FISC (102,821,723) -

261510 DE INDUSTRIA Y COMERC (102,821,723) -

2635 PARA CONTINGENCIAS (5,000,000) -

263525 CIVILES (5,000,000) -

2695 PROVISIONES DIVERSAS (23,504,712) -

269595 OTRAS - -

26959501 ENTRADAS DE ALMACEN (18,804,712) -

26959502 DTOS. EMPLEADOS E.P. - -

26959503 DTOS. EMPLEADOS AFP - -

26959504 DTOS. EMPLEADOS AFPS - -

26959505 IVA REGISTRADO AL CO - -

26959506 DTOS. EMPLEADOS AFPV (4,700,000) -

26959507 IMPOCONSUMO COSTO, G - -

26959508 IVA REGIMEN SIMPLIFI - -

DIFERIDOS (144,292) (144,292)

2705 INGRESOS RECIBIDOS POR (144,292) (144,292)

270505 INTERESES (144,292) (144,292)

OTROS PASIVOS (11,920,863) (15,913,597,947)

2805 ANTICIPOS Y AVANCES RE (11,920,863) (11,920,863)

280505 DE CLIENTES (992,234) (992,234)

280595 OTROS (10,928,629) (10,928,629)

2812* PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO (15,901,677,084)

TOTAL PASIVO (13,330,972,216) (29,238,686,142)

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL (2,905,220,000) (2,905,220,000)

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAG (2,905,220,000) (2,905,220,000)

310505 CAPITAL AUTORIZADO (4,000,000,000) (4,000,000,000)

310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR 1,094,780,000 1,094,780,000

SUPERAVIT DE CAPITAL (7,800) (7,800)

3205 PRIMA EN COLOCACION DE (7,800) (7,800)

320505 PRIMA EN COLOCACION D (7,800) (7,800)

RESERVAS (1,425,476,219) (1,425,476,219)

3305 RESERVAS OBLIGATORIAS (1,425,476,219) (1,425,476,219)

330505 RESERVA LEGAL (1,425,476,219) (1,425,476,219)

REVALORIZACION DEL PATR (5,970,699,793) -

3405 AJUSTES POR INFLACION (5,970,699,793) -

340505 DE CAPITAL SOCIAL (4,480,880,645) -

340510 DE SUPERAVIT DE CAPIT (112,683,498) -

340515 DE RESERVAS (2,183,161,166) -

340520 DE RESULTADOS DE EJER 806,025,516 -

RESULTADOS DEL EJERCICI (578,956,019) (578,956,019)

3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO (578,956,019) (578,956,019)

360505 UTILIDAD DEL EJERCICI (578,956,019) (578,956,019)

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,337,876,176 2,337,876,176

3710 PERDIDAS ACUMULADAS 2,337,876,176 2,337,876,176

371005 PERDIDAS ACUMULADAS 2,337,876,176 2,337,876,176

UTILIDADES RETENIDAS AJUSTE NIIF - (36,220,165,258)

UTILIDADES RETENIDAS AJUSTE NIIF (36,220,165,258)

SUPERAVIT POR VALORIZAC (24,995,733,832) -

3810 POR VALORIZACION PROPI (24,995,733,832) -

381004 TERRENOS (11,474,764,371) -

381008 CONSTRUCCIONES Y EDIF (13,150,384,099) -

381012 MAQUINARIA Y EQUIPO (9,148,612) -

381028 EQUIPO DE HOTELES Y R (206,730,283) -

381032 FLOTA Y EQUIPO DE TRA (154,706,467) -

TOTAL PATRIMONIO (33,538,217,487) (38,791,949,120)

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO (46,869,189,702) (68,030,635,262)

Diferencias (Activo - Pasivo y Patrimonio) - -

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A21

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A19

A19

A19

A19

A19

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EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Comprobante No. 1

Cuenta Detalle Saldo Débito Crédito

DISPONIBLE

1105 CAJA

110505 CAJA GENERAL

11050501 CASH BOGOTA 743,135,577 743,135,577


11050503 CASH CALI 118,571,850 118,571,850

11050505 CASH MEDELLIN 47,920,700 47,920,700

110510 CAJAS MENORES -

11051001 CAJA A 9,750,000 9,750,000

11051002 CAJA B 76,180,000 76,180,000

11051003 CAJA C 1,400,000 1,400,000

11051004 CAJA D 2,200,000 2,200,000

11051005 CAJA E 19,800,000 19,800,000

11051006 CAJA F 2,100,000 2,100,000

11051007 CAJA G 60,000 60,000

11051009 CAJA H 3,500,000 3,500,000

11051010 CAJA I 1,000,000 1,000,000

11051012 CAJA J 1,000,000 1,000,000

11051013 CAJA K 500,000 500,000

11051014 CAJA L 1,000,000 1,000,000

1110 BANCOS -

111005 MONEDA NACIONAL -

11100501 Davivienda 288,441,335 288,441,335

11100503 Bancolombia 97,198,851 97,198,851

11100505 Colpatria 54,355,485 54,355,485

11100506 Bogotá 15,644 15,644

11100515 Popular 98,913,976 98,913,976

11100517 Caja Social 33,750,034 33,750,034

11100520 Corpbanca 29 29

1120 CUENTAS DE AHORRO -

112005 BANCOS -

11200505 Davivienda 1,926,725 1,926,725

11200506 Bancolombia 54,129,760 54,129,760


1125 FONDOS -

112515 ESPECIALES MONEDA NAC -

11251501 NIIF VALORES S.A. 852,517,932 852,517,932

11251504 NIC VALORES S.A. 1,939,529 1,939,529

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

11* CAJA

110505 CAJA GENERAL

11050501 CASH BOGOTA 743,135,577


11050503 CASH CALI 118,571,850

11050505 CASH MEDELLIN 47,920,700


11051001 CAJA A 9,750,000

11051002 CAJA B 76,180,000

11051003 CAJA C 1,400,000

11051004 CAJA D 2,200,000

11051005 CAJA E 19,800,000

11051006 CAJA F 2,100,000

11051007 CAJA G 60,000

11051009 CAJA H 3,500,000

11051010 CAJA I 1,000,000

11051012 CAJA J 1,000,000

11051013 CAJA K 500,000

11051014 CAJA L 1,000,000

1110 BANCOS -


11100501 Davivienda 288,441,335

11100503 Bancolombia 97,198,851

11100505 Colpatria 54,355,485

11100506 Bogotá 15,644

11100515 Popular 98,913,976

11100517 Caja Social 33,750,034

11100520 Corpbanca 29


112005 BANCOS -

11200505 Davivienda 1,926,725

11200506 Bancolombia 54,129,760


1125 FONDOS

112515 ESPECIALES MONEDA NAC

11251501 NIIF VALORES S.A. 852,517,932

11251504 NIC VALORES S.A. 1,939,529

2,511,307,426 2,511,307,426 2,511,307,426

Saldo NIIF

-

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-

-

-

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-

-

-

-

743,135,577

-

118,571,850

47,920,700

-

9,750,000

76,180,000

1,400,000

2,200,000

19,800,000

2,100,000

60,000

3,500,000

1,000,000

1,000,000

500,000

1,000,000

-

-

288,441,335

97,198,851

54,355,485

15,644

98,913,976

33,750,034

29

-

-

1,926,725

54,129,760

-

-

-

852,517,932

1,939,529

-

2,511,307,426

CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Comprobante No. 2

Cuenta Detalle Saldo

DEUDORES

1305 CLIENTES

130505 NACIONALES 375,961,803

1325 CUENTAS POR COBRAR A S

132510 A ACCIONISTAS 1,070,850,888

1330 ANTICIPOS Y AVANCES

133010 A CONTRATISTAS 52,320,166

133015 A TRABAJADORES

13301501 ANTICIPO INCAPACIDAD 121,195,839

1345 INGRESOS POR COBRAR -

134530 ARRENDAMIENTOS

134595 OTROS

1360 RECLAMACIONES -

136095 OTRAS -

13609501 CHEQUES DEVUELTOS

1365 CUENTAS POR COBRAR A T

136510 VEHICULOS 1,310,649

136515 EDUCACION 15,085,500

136530 RESPONSABILIDADES 30,785,888

136595 OTROS

13659501 FALTANTES DE CAJA 6,951,332

13659503 CREDITO DE EMPLEADOS 16,842,224

1370 PRESTAMOS A PARTICULAR

137005 CON GARANTIA REAL 587,000,000

137010 CON GARANTIA PERSONAL

1380 DEUDORES VARIOS

138020 CUENTAS POR COBRAR DE 59,016,167

138095 OTROS 42,546,254

13* CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

1306* VENTA DE BIENES

NACIONALES

1320* AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

A CONTRATISTAS

A TRABAJADORES

ANTICIPO INCAPACIDAD

1390* OTROS DEUDORES

CUENTAS POR COBRAR A S

A ACCIONISTAS

CUENTAS POR COBRAR A T

VEHICULOS

EDUCACION

RESPONSABILIDADES

OTROS

FALTANTES DE CAJA

CREDITO DE EMPLEADOS

PRESTAMOS A PARTICULAR

CON GARANTIA REAL

CON GARANTIA PERSONAL

DEUDORES VARIOS

CUENTAS POR COBRAR DE

OTROS

2,379,866,710

Débito Crédito Saldo NIIF 133010 A CONTRATISTAS

CONTRATISTA A 4,963,667.00

CONTRATISTA B 320,000.00

375,961,803 - CONTRATISTA C 626,400.00

- CONTRATISTA D 1,500,000.00

1,070,850,888 - CONTRATISTA E 132,207.00

- CONTRATISTA F 577,812.00

52,320,166 - CONTRATISTA G 500,000.00

- CONTRATISTA H 2,000,000.00

121,195,839 - CONTRATISTA I 4,281,680.00

- CONTRATISTA J 2,100,000.00

- CONTRATISTA K 32,018,400.00

- CONTRATISTA L 300,000.00

- CONTRATISTA M 3,000,000.00

- **** A CONTRATISTAS 52,320,166.00

-

-

1,310,649 -

15,085,500 -

30,785,888 -

-

6,951,332 -

16,842,224 -

-

587,000,000 -

-

-

59,016,167 -

42,546,254 -

-

-

375,961,803 375,961,803

-

52,320,166 52,320,166

-

121,195,839 121,195,839

-

-

1,070,850,888 1,070,850,888

-

1,310,649 1,310,649

15,085,500 15,085,500

30,785,888 30,785,888

-

6,951,332 6,951,332

16,842,224 16,842,224

-

587,000,000 587,000,000

-

-

59,016,167 59,016,167

42,546,254 42,546,254

-

2,379,866,710 2,379,866,710 2,379,866,710

CONCEPTO OBSERVACIONES

Otros deudores anticipos entregados Otros deudores anticipos entregados

Arreglo de techos Otros deudores anticipos entregados

Anticipo publicidad, reportaje pollos Otros deudores anticipos entregados

Anticipo abogado, acción popular pendiente Otros deudores anticipos entregados


Anticipo compra dotaciones Otros deudores anticipos entregados

Anticipo trabajo realizados a restaurante en Palmira. Otros deudores anticipos entregados

Anticipo compra materiales para restaurante Palmira Otros deudores anticipos entregados

Anticipo gastos de viaje a cali Otros deudores anticipos entregados


Anticipo contrato call center Otros deudores anticipos entregados

Anticipo mantenimiento sistema de desagüe Otros deudores anticipos entregados

Anticipo suministro e instalación red eléctrica Otros deudores anticipos entregados

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

Comprobante No. 3

Cuenta Detalle Saldo Débito Crédito Saldo NIIF

1320* AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

A TRABAJADORES

ANTICIPO INCAPACIDAD 121,195,839 5,067,446 116,128,393

UTILIDADES RETENIDAS 5,067,446 5,067,446

121,195,839 5,067,446 5,067,446 121,195,839

ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES

Comprobante No. 4


1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS

135515 RETENCION EN LA FUENT

13551501 RETENCION EN LA FUEN

13551502 RETENCION-CREE

13551503 AUTORRETENCION-CREE

135517 IMPUESTO A LAS VENTAS

135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA

13551801 ICA RETENIDO BOGOTA

13551802 ICA RETENIDO CALI 1,234,216

13551803 ICA RETENIDO MEDELLI 2,448,478

135520 SOBRANTES EN LIQUIDAC 67,351,000

135595 OTROS 21,588,761

17* ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES

1710* ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUESTO DE RENTA

IMPUESTO DE INDUSTRIA

ICA RETENIDO BOGOTA

ICA RETENIDO CALI

ICA RETENIDO MEDELLI

SOBRANTES EN LIQUIDAC

OTROS

92,622,455

Débito Crédito Saldo NIIF

1,234,216 -

2,448,478 -

67,351,000 -

21,588,761 -

-

-

-

-

1,234,216 1,234,216

2,448,478 2,448,478

67,351,000 67,351,000

21,588,761 21,588,761

92,622,455 92,622,455 92,622,455

CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS

Comprobante No. 5



CUENTAS POR COBRAR A S -

A ACCIONISTAS 1,070,850,888 1,070,850,888 -

UTILIDADES RETENIDAS 1,070,850,888 1,070,850,888

-

1,070,850,888 1,070,850,888 1,070,850,888 1,070,850,888

DEUDORES - PROMESAS COMPRAVENTA

Comprobante No. 6


1340 PROMESAS DE COMPRA VEN

134010 DE MAQUINARIA Y EQUIP 27,241,710 27,241,710

15* PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

ANTICIPO COMPRA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

MAQUINARIA Y EQUIPO 27,241,710

27,241,710 27,241,710 27,241,710

Saldo NIIF

-

27,241,710

27,241,710

OTROS DEUDORES

Comprobante No. 7


DEUDORES VARIOS

138020 CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS 59,016,167 59,016,167 -

138095 OTROS 42,546,254 11,733,222 30,813,032

1306* VENTA DE BIENES -

BONOS ENTREGADOS A TERCEROS 59,016,167 59,016,167

SALDOS PENDIENTES 11,733,222 11,733,222

101,562,421 70,749,389 70,749,389 101,562,421

CUENTAS POR COBRAR DE Terceros

BIG PASS S A S 16,555,547 23,389,732 16,556,452 23,388,827

CONTADO 28,351,480 28,351,480

SODEXHO PASS DE COLOMB 52,089,551 63,126,373 79,588,584 35,627,340

CUENTAS POR COBRAR DE T 68,645,098 114,867,585 124,496,516 59,016,167

OTROS

A Y C GRAFICAS S A S 6,195 6,195

ACME LEON PLASTICOS S 46,801 46,801

AGROCAMPO S A 3,156 3,156

ALIANZA VALORES S A C 315,201 315,201

ALMACENES EXITO SA 255,597 255,597

ALONSO SEGURA LUZ ANGE 155,400 155,400

ARBELAEZ MARTINEZ JUAN 52,621 52,621 105,242

AREPUES BUENOS DIAS S 479 479

ARIAS FLOREZ JOSE DANI 25,400 25,400

AUTO CONCEPTO LTDA 79,243 79,243

BALLESTEROS VALENCIA J 10,000,000 10,000,000

BALOR S A S 306 306

BANCO AV VILLAS 12,994 12,994

BANCO DE BOGOTA 1,366,349 34,028 4,300 1,396,077

BANCO DE OCCIDENTE 72,715 72,715

BANCOLOMBIA 11,443,538 3,052,718 14,069,321 426,935

BAVARIA S A 17,763 17,763

BELTRAN SILVA YHONNY A 2,892 2,892

BIG PASS S A S 243,266 243,266

BLANCO WALTER ALFONSO 1,001 1,001

CARVAJAL TECNOLOGIA Y 5,588 5,588

CASTRO SANCHEZ DANIEL 300,000 300,000

CENTRO COMERCIAL ISERR 224,966 224,966

CENTRO INTERNACIONAL D 15,176 15,176

CHANEME COMERCIAL S A 16,681 16,681

CIUDADELA COMERCIAL ME 72,732 72,732

COLCERAMICA S A 28,064 28,064

COLOMBIANA DE COMERCIO 2,789,496 2,789,496

COMERCIALIZADORA NORDI 2,850 2,850

COMPASS GROUP SERVICES 43,611 43,611

CONGELADOS AGRICOLAS S 476,122 476,122

CONSORSIO FISALUD EPS 17,679 17,679

CONSTRUCTORA GAMATELO 45,603 45,603

COOPERATIVA DE TRABAJA 124,223 124,223

CUELLO ERNESTO 158,528 158,528

DHL DANZAS INTERCONTIN 3,109 3,109

ELECTRICOS MAELCO S A 6,860 6,860

EMPRESA DE ACUEDUCTO Y 99,608 99,608

EMPRESAS MUNICIPALES D 11,987,395 9,761,468 935,831 20,813,032

EMPRESAS PUBLICAS DE M 720 720

ESCOBAR ABADIA ANA MIL 252,914 252,914

ESPANA BURBANO SILVIO 102,534 11,777 114,311

FAGOR INDUSTRIAL SA 5,000 5,000

FONDO DE EMPL DE ANDIN 1,852 1,852

FONDO DE EMPLEADOS UNI 1,944 1,944

FONDO EMPLEADOS DE IMP 6,481 6,481

GASEOSAS POSADA TOBON 25,484 25,484

GUTIERREZ FACCINI MONI 60,000 60,000

HERNANDO OROZCO Y CIA 7,688 7,688

HOYOS GOMEZ JUAN FERNA 5,000 5,000

INDUSTRIAS SPRING SA 88,039 88,039

INMOBILIARIA SOTAVENTO 27,000 27,000

INVERSIONES VIVE AGRO 63,945 63,945

LATORRE FORERO RICARDO 1,499,647 1,499,647

MARATHON DISTRIBUCIONE 46,281 46,281

MARKET MIX S A S 4,140 4,140

MARTINEZ ARIAS MARTHA 52,621 52,621 105,242

MEDINA BALLESTEROS ADR 15,600 15,600

METROPARQUES E I C E 2,343,882 2,343,882

MOLANO MOLANO SANDRA P 82,752 82,752

MOLANO VDA DE MOLANO F 248,256 248,256

MORPHO CARDS DE COLOMB 31,600 31,600

OSPINA GALLEGO ESTELLA 12,000 12,000

PA FIDEICOMISO SAN RAF 83,787 83,787

PAGOS NO REFERENCIADOS 1,977,712 610,300 611,300 1,976,712

PAPAMIJA MELENJE LEONI 23,232 23,232

RECKYTT BENCKISER COLM 7,092 7,092

RESTREPO VASQUEZ ALEJA 200,000 200,000

RINCON CHUSCANO JUAN P 26,356 26,356

RODRIGUEZ ESTRADA DIAN 9,573 9,573

RUIZ FLOREZ HUMBERTO A 2 2

SANCHEZ GOMEZ WILMAR A 79,975 79,975

SEGUROS COLPATRIA 98 98

SERVI PLAGAS S A S 2,520 2,520

SODEXHO PASS DE COLOMB 16,652 16,652

SODIMAC COLOMBIA SA 100 100

TELESENTINEL DE ANTIOQ 2,272 2,272

TELMEX TELECOMUNICACIO 697,155 697,155

TESORERIA DISTRITAL 32,871 32,871

TEXAS PETROLEUM COMPAN 125,446 125,446

TRONCOSO GAITAN HAROLD 29,049 29,049

UNIVERSIDAD MILITAR NU 13,448 13,448

VISION Y MARKETING S A 5,382 5,382

OTROS 37,599,312 24,813,530 19,866,588 42,546,254

11,733,222


Comprobante No. 8




CON GARANTIA REAL 587,000,000 587,000,000

DETERIORO - CORRECTORA DE VALOR 17,692,202 (17,692,202)


587,000,000 17,692,202 17,692,202 587,000,000

INVENTARIOS

Comprobante No. 9


1405 MATERIAS PRIMAS

140505 INVENTARIO DE MATERIA 458,126,678

1430 PRODUCTOS TERMINADOS

143005 PRODUCTOS MANUFACTURA 501,818,364

1435 MERCANCIAS NO FABRICAD

143505 MERCANCIA GRAVADA 322,031,580

143510 MERCANCIA NO GRAVADA 80,897,244

1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS

145501 INVENTARIO DE ELEMENTOS DE ASEO 117,829,773 117,829,773

145502 INVENTARIO DE MENAJE 1,211,614,121

145503 INVENTARIO DE DOTACIO 187,232,332

145504 INVENTARIO DE PAPELER 63,919,611 63,919,611

145505 INVENTARIO DE REPUEST 282,629,558

1460 ENVASES Y EMPAQUES

146005 INVENTARIO DE ENVASES 403,796,782

UTILIDADES RETENIDAS 181,749,384

3,629,896,042 181,749,384 181,749,384

Saldo NIIF

458,126,678

-

501,818,364

-

322,031,580

80,897,244

-

-

1,211,614,121

187,232,332

-

282,629,558

-

403,796,782

181,749,384

3,629,896,042

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Comprobante No. 10


1504 TERRENOS

150405 URBANOS

15040505 URBANOS 1,517,304,944 1,517,304,944 -

COSTO 1,517,304,944 1,517,304,944

VALOR RAZONABLE 25,703,560,434 25,703,560,434

DEPRECIACION - -

1910 DE PROPIEDADES, PLANTA -

191004 TERRENOS 11,474,764,371 11,474,764,371 -

UTILIDADES RETENIDAS 11,474,764,371 25,703,560,434 (14,228,796,063)

12,992,069,315 38,695,629,749 38,695,629,749 12,992,069,315


1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFI -

151605 EDIFICIOS -

15160505 EDIFICIOS 44,215,171 44,215,171 -

COSTO 44,215,171 44,215,171

VALOR RAZONABLE - -

DEPRECIACION 44,215,171 (44,215,171)

151610 OFICINAS -

15161005 OFICINAS 228,905,589 228,905,589 -

COSTO 228,905,589 228,905,589

VALOR RAZONABLE - -

DEPRECIACION 228,905,589 (228,905,589)

151615 ALMACENES -

15161505 ALMACENES 5,463,792,041 5,463,792,041 -

COSTO 5,463,792,041 5,463,792,041

VALOR RAZONABLE 17,401,590,404 17,401,590,404

DEPRECIACION 4,529,568,773 (4,529,568,773)

151670 PARQUEADEROS, GARAJES -

15167005 PARQUEADEROS, GARAJE 662,191,755 662,191,755 -

COSTO 662,191,755 662,191,755

VALOR RAZONABLE 1,852,097,181 1,852,097,181

DEPRECIACION 292,054,901 (292,054,901)

151680 BODEGAS -

15168005 BODEGAS 433,624,860 433,624,860 -

COSTO 433,624,860 433,624,860

VALOR RAZONABLE 1,441,805,100 1,441,805,100

DEPRECIACION 420,238,295 (420,238,295)

DEPRECIACION ACUMULADA -

159205 CONSTRUCCIONES Y EDIF (5,514,982,729) 5,514,982,729 -


191008 CONSTRUCCIONES Y EDIF 13,150,384,099 13,150,384,099 -

UTILIDADES RETENIDAS 13,150,384,099 20,695,492,685 (7,545,108,586)

14,468,130,786 46,193,588,929 46,193,588,929 14,468,130,786


1520 MAQUINARIA Y EQUIPO -

152005 MAQUINARIA -

15200505 MAQUINARIA PLANTA 363,434,544 363,434,544 -

COSTO 363,434,544 363,434,544

REVALUACION 3,549,793 3,549,793

DEPRECIACION 118,495,754 (118,495,754)

152010 EQUIPO -

15201005 EQUIPO PLANTA 573,217,718 573,217,718 -

15201090 ADQUISICION EQUIPO P -

COSTO 573,217,718 573,217,718

REVALUACION 5,598,819 5,598,819

DEPRECIACION 353,720,809 (353,720,809)

1592 DEPRECIACION ACUMULADA -

159210 MAQUINARIA Y EQUIPO (472,216,563) 472,216,563 -


191012 MAQUINARIA Y EQUIPO 9,148,612 9,148,612 -

-

473,584,311 1,418,017,437 1,418,017,437 473,584,311


1524 EQUIPO DE OFICINA -

152405 MUEBLES Y ENSERES -

15240505 MUEBLES Y ENSERES 172,784,674 172,784,674 -

15240590 ADQUISICION MUEBLES -

COSTO 172,784,674 172,784,674

REVALUACION - -

DEPRECIACION 78,919,835 (78,919,835)

152410 EQUIPOS -

15241005 EQUIPOS DE OFICINA 72,233,604 72,233,604 -


COSTO 72,233,604 72,233,604

REVALUACION - -

DEPRECIACION 51,227,046 (51,227,046)


159215 EQUIPO DE OFICINA (130,146,881) 130,146,881 -

-

114,871,397 375,165,159 375,165,159 114,871,397


1528 EQUIPO DE COMPUTACION -

152805 EQUIPOS DE PROCESAMIE -

15280505 EQUIPOS DE PROCESAMI 538,807,329 538,807,329 -


COSTO 538,807,329 538,807,329

REVALUACION - -

DEPRECIACION 342,531,022 (342,531,022)

152810 EQUIPOS DE TELECOMUNI -

15281005 EQUIPOS DE TELECOMUN 68,393,618 68,393,618 -


COSTO 68,393,618 68,393,618

REVALUACION - -

DEPRECIACION 61,091,174 (61,091,174)

152815 EQUIPOS DE RADIO -

15281505 EQUIPOS DE RADIO 24,697,376 24,697,376 -

COSTO 24,697,376 24,697,376

REVALUACION - -

DEPRECIACION 24,697,376 (24,697,376)

152820 SATELITES Y ANTENAS -

15282005 SATELITES Y ANTENAS 1,786,400 1,786,400 -

COSTO 1,786,400 1,786,400

REVALUACION - -

DEPRECIACION 1,786,400 (1,786,400)

152825 LINEAS TELEFONICAS -

15282505 LINEAS TELEFONICAS 34,242,161 34,242,161 -

COSTO 34,242,161 34,242,161

REVALUACION - -

DEPRECIACION 34,242,161 (34,242,161)


159220 EQUIPO DE COMPUTACION (464,348,133) 464,348,133 -

-

203,578,751 1,132,275,017 1,132,275,017 203,578,751


1536 EQUIPO DE HOTELES Y RE -

153610 DE COMESTIBLES Y BEBI -

15361005 DE COMESTIBLES Y BEB 12,569,527,028 12,569,527,028 -

15361090 ADQUISICION EQUIPO D -

COSTO 12,569,527,028 12,569,527,028

REVALUACION 204,534,436 204,534,436

DEPRECIACION 6,328,662,865 (6,328,662,865)

153695 OTROS -

15369505 OTROS EQUIPO DE HOTE 134,944,327 134,944,327 -

COSTO 134,944,327 134,944,327

REVALUACION 2,195,847 2,195,847

DEPRECIACION 134,944,327 (134,944,327)


159230 EQUIPO DE HOTELES Y R (6,463,607,192) 6,463,607,192 -


191028 EQUIPO DE HOTELES Y R 206,730,283 206,730,283 -

-

6,447,594,446 19,374,808,830 19,374,808,830 6,447,594,446


1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRAN -

154005 AUTOS, CAMIONETAS Y C -

15400505 AUTOS, CAMIONETAS Y 1,276,060,213 1,276,060,213 -

COSTO 1,276,060,213 1,276,060,213

REVALUACION 114,793,533 114,793,533

DEPRECIACION 1,211,296,835 (1,211,296,835)

154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y -

15400805 CAMIONES, VOLQUETAS 370,144,374 370,144,374 -

15400890 ADQUISICION CAMIONES -

COSTO 370,144,374 370,144,374

REVALUACION 33,297,943 33,297,943

DEPRECIACION 191,728,722 (191,728,722)

154020 MONTACARGAS -

15402005 MONTACARGAS 66,887,520 66,887,520 -

COSTO 66,887,520 66,887,520

REVALUACION 6,017,157 6,017,157

DEPRECIACION 66,887,520 (66,887,520)

154030 MOTOCICLETAS -

15403005 MOTOCICLETAS 6,125,770 6,125,770 -

COSTO 6,125,770 6,125,770

REVALUACION 551,070 551,070

DEPRECIACION 6,125,770 (6,125,770)

154035 BICICLETAS -

15403505 BICICLETAS 519,823 519,823 -

COSTO 519,823 519,823

REVALUACION 46,763 46,763

DEPRECIACION 519,823 (519,823)


159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRA (1,476,558,670) 1,476,558,670 -


191032 FLOTA Y EQUIPO DE TRA 154,706,467 154,706,467 -

-

397,885,497 3,351,002,837 3,351,002,837 397,885,497


1560 ARMAMENTO DE VIGILANCI -

156005 ARMAMENTO DE VIGILANC -

15600505 ARMAMENTO DE VIGILAN 59,536,913 59,536,913 -

COSTO 59,536,913 59,536,913

REVALUACION - -

DEPRECIACION 26,116,542 (26,116,542)


159260 ARMAMENTO DE VIGILANC (26,116,542) 26,116,542 -

33,420,371 85,653,455 85,653,455 33,420,371

Información al 31 de diciembre de 2013: De acuerdo con última tasación

Grupo Vr. Histórico Costo Neto Valorización Avalúo Comercial

Terrenos 1,517,304,944 1,517,304,944 11,474,764,371 12,992,069,315 25,703,560,434 27,220,865,378

Edificios 44,215,171 (44,215,171) - - -

Oficinas 228,905,589 (228,905,589) - - -

Almacenes 5,463,792,041 (4,529,568,773) 934,223,268 10,953,544,296 11,887,767,564 17,401,590,404 18,335,813,672

Parqueaderos, garajes 662,191,755 (292,054,901) 370,136,854 1,327,529,794 1,697,666,648 1,852,097,181 2,222,234,035

Bodegas 433,624,860 (420,238,295) 13,386,565 869,310,010 882,696,575 1,441,805,100 1,455,191,665

Maquinaria planta 363,434,544 (118,495,754) 244,938,790 3,549,793 248,488,583 3,549,793 248,488,583

Equipo planta 573,217,718 (353,720,809) 219,496,909 5,598,819 225,095,728 5,598,819 225,095,728

Muebles y enseres 172,784,674 (78,919,835) 93,864,839 - 93,864,839 - 93,864,839

Equipo de oficina 72,233,604 (51,227,046) 21,006,558 - 21,006,558 - 21,006,558

Equipos de procesamiento 538,807,329 (342,531,022) 196,276,307 - 196,276,307 - 196,276,307

Equipos de telecomunicaciones 68,393,618 (61,091,174) 7,302,444 - 7,302,444 - 7,302,444

Equipos de radio 24,697,376 (24,697,376) - - - - -

Satélites y antenas 1,786,400 (1,786,400) - - - - -

Líneas telefónicas 34,242,161 (34,242,161) - - - - -

De comestibles y bebidas 12,569,527,028 (6,328,662,865) 6,240,864,163 204,534,436 6,445,398,599 204,534,436 6,445,398,599

Otros equipos de hote 134,944,327 (134,944,327) - 2,195,847 2,195,847 2,195,847 2,195,847

Autos, camionetas 1,276,060,213 (1,211,296,835) 64,763,378 114,793,533 179,556,911 114,793,533 179,556,911

Camiones, volquetas 370,144,374 (191,728,722) 178,415,652 33,297,943 211,713,595 33,297,943 211,713,595

Montacargas 66,887,520 (66,887,520) - 6,017,157 6,017,157 6,017,157 6,017,157

Motocicletas 6,125,770 (6,125,770) - 551,070 551,070 551,070 551,070

Bicicletas 519,823 (519,823) - 46,763 46,763 46,763 46,763

Armamento de vigilancia 59,536,913 (26,116,542) 33,420,371 33,420,371 - 33,420,371

- - - -

Total 24,683,377,752 (14,547,976,710) 10,135,401,042 24,995,733,832 35,131,134,874 46,769,638,481 56,905,039,523

Prorrateo Valorización diciembre 31 de 2013:

Valorización Construcciones y edificaci 13,150,384,099 22,013,239,372

ALMACENES 5,463,792,041 83.29% 18,335,813,672 17,401,590,404

PARQUEADEROS, GARAJE 662,191,755 10.09% 2,222,234,035 1,852,097,181

BODEGAS 433,624,860 6.61% 1,455,191,665 1,441,805,100

6,559,608,656 20,695,492,685


Valorización Maquinaria y equipo 9,148,612

MAQUINARIA PLANTA 363,434,544 38.80%

EQUIPO PLANTA 573,217,718 61.20%

936,652,262


Valorización Equipo de hoteles y restaur 206,730,283

DE COMESTIBLES Y BEB 12,569,527,028 98.94%

OTROS EQUIPO DE HOTE 134,944,327 1.06%

12,704,471,355


Valorización Flota y equipo de transporte 154,706,467

AUTOS, CAMIONETAS Y 1,276,060,213 74.20%

CAMIONES, VOLQUETAS 370,144,374 21.52%

MONTACARGAS 66,887,520 3.89%

MOTOCICLETAS 6,125,770 0.36%

BICICLETAS 519,823 0.03%

1,719,737,700

13,520,969,461

21,920,469,973

Depreciación Acumulada

Base Depreciable NIIF Base Depreciable

NIIF

Grupo Valorización anterior Avalúo comercial

Terreno 11,474,764,371 25,703,560,434 14,228,796,063

Edificación 13,150,384,099 20,695,492,685 7,545,108,586

Total 24,625,148,470 46,399,053,119 21,773,904,649

Avalúo comercial 49,234,104,750

2,835,051,631

2,835,051,631

-

Diferencia Vr. Razonable

PROPIEDADES DE INVERSION

Comprobante No. 11


1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFI

151605 EDIFICIOS - -

1504 TERRENOS

COSTO - - -

18* PROPIEDADES DE INVERSION

1810* EDIFICIOS

COSTO - -

REVALUACION - -

DEPRECIACION -

UTILIDADES RETENIDAS - -

- - - -

CARGOS DIFERIDOS

Comprobante No. 12


1705 GASTOS PAGADOS POR ANT

170510 HONORARIOS 78,034,453 78,034,453 -

170520 SEGUROS Y FIANZAS 20,236,264 20,236,264 -

170535 MANTENIMIENTO EQUIPOS 81,903,937 81,903,937 -

170540 SERVICIOS 4,611,803 4,611,803 -

170595 OTROS 10,866,181 10,866,181 -

1710 CARGOS DIFERIDOS -

171004 ORGANIZACION Y PREOPE 8,798,285 8,798,285 -

171008 REMODELACIONES 1,436,600,668 1,436,600,668 -

171020 UTILES Y PAPELERIA 331,429 331,429 -

171024 MEJORAS A PROPIEDADES 1,242,112,930 1,242,112,930 -

171040 LICENCIAS 27,581,285 27,581,285 -

171044 PUBLICIDAD, PROPAGAND 119,002,777 119,002,777 -

171095 OTROS 38,206,549 38,206,549 -

OTROS DEUDORES -

GASTOS PAGADOS POR ANT -

HONORARIOS 78,034,453 78,034,453

SEGUROS Y FIANZAS 20,236,264 20,236,264

INTANGIBLES -

LICENCIAS 27,581,285 27,581,285


PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO -

MEJORAS A PROPIEDADES -

REMODELACIONES 1,436,600,668 1,436,600,668

MEJORAS A PROPIEDADES 1,242,112,930 1,242,112,930

3,068,286,561 3,068,286,561 3,068,286,561 3,068,286,561

OTROS ACTIVOS

Comprobante No. 13


1805 BIENES DE ARTE Y CULTU

180505 OBRAS DE ARTE 28,833,925 28,833,925 -


-

28,833,925 28,833,925 28,833,925 28,833,925

OBLIGACIONES FINANCIERAS

Comprobante No. 14

Cuenta Detalle Saldo Débito

21 OBLIGACIONES FINANCIERAS

2105 BANCOS NACIONALES

210510 PAGARES (5,259,221,247) 5,259,221,247

21* OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS

2101* PRESTAMOS BANCARIOS

PAGARES

INTERESES POR PAGAR

UTILIDADES RETENIDAS 11,036,843

(5,259,221,247) 5,270,258,090

Crédito Saldo NIIF Entidad Valor Inic. Saldo

BANCO AVVILLAS 850,000,000 141,666,668

BANCO AVVILLAS 700,000,000 291,666,667

- BANCO DE BOGOTA 600,000,000 375,000,000

- BANCO DE BOGOTA 1,000,000,000 666,666,667

- BANCO DE BOGOTA 1,000,000,000 750,000,001

5,259,221,247 (5,259,221,247) BANCOLOMBIA 1,200,000,000 285,015,806

11,036,843 (11,036,843) CORPBANCA 1,353,580,156 1,184,382,637

CORPBANCA 700,000,000 612,500,000

5,284,098,445

5,270,258,090 (5,270,258,090)

BCO. AVVILLAS 1,410,533,335

BANCO DE BOGOTA 1,791,666,667

BANCOLOMBIA 285,015,806

CORPBANCA 1,796,882,637

5,284,098,445

DTF Semana 4.06%

Ultimo mes

Tasa Inicio Vencimiento Fecha inicial Fecha final Días % Mes Gasto Fro. Mens.

1.60% 4/8/2013 4/8/2014 12/8/2013 12/31/2013 23 0.482% 682,385

1.60% 7/15/2013 7/15/2014 12/15/2013 12/31/2013 16 0.482% 1,404,910

2.50% 5/16/2013 5/18/2015 12/16/2013 12/31/2013 15 0.561% 2,105,135

2.50% 6/17/2013 6/17/2015 12/17/2013 12/31/2013 14 0.561% 3,742,462

2.00% 9/16/2013 9/13/2015 12/16/2013 12/31/2013 15 0.517% 3,878,011

2.40% 8/29/2012 8/29/2014 12/29/2013 12/31/2013 2 0.553% 1,574,720

2.50% 11/15/2013 11/15/2015 12/15/2013 12/31/2013 16 0.561% 6,648,760

2.50% 11/19/2013 11/19/2015 12/19/2013 12/31/2013 12 0.561% 3,438,387

0.521% 23,474,768

Intereses Devengados PERIODICIDAD CUOTA DURACION

523,162 MENSUAL 70,833,333 365

749,285 MENSUAL 58,333,333 365

1,052,567 MENSUAL 25,000,000 730

1,746,482 MENSUAL 41,666,667 730

1,939,005 MENSUAL 41,666,667 730

104,981 TRIMESTRAL LO 150,000,000 730

3,546,005 MENSUAL 56,399,173 730

1,375,355 MENSUAL 29,166,667 730

11,036,843

CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Comprobante No. 15


2205 NACIONALES

220505 MATERIA PRIMA (2,748,496,461)

23* CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

2305* PROVEEDORES NACIONALES

MATERIA PRIMA

(2,748,496,461)


23 CUENTAS POR PAGAR

2320 A CONTRATISTAS

232005 DE PROPIEDAD PLANTA Y (101,708,265)

232010 DE REPARACIONES LOCAT (25,227,851)

232015 DE EMPAQUES (122,471,896)

232020 DE PUBLICIDAD (112,540,424)

232025 DE ELEMENTOS DE ASEO (17,259,466)

232030 DE LOZA Y SUMINISTROS (46,849,602)

232035 DE DOTACION (3,956,036)

232040 DE PAPELERIA (27,590,970)

2335 COSTOS Y GASTOS POR PA

233510 GASTOS LEGALES (70,769,400)

233515 LIBROS, SUSCRIPCIONES -

233520 COMISIONES (11,059,656)

233525 HONORARIOS (21,868,911)

233530 SERVICIOS TECNICOS -

233535 SERVICIOS DE MANTENIM (84,000,292)

233540 ARRENDAMIENTOS (27,229,225)

233545 TRANSPORTES, FLETES Y (118,976,894)

233550 SERVICIOS PUBLICOS (264,494,054)

233555 SEGUROS -

233560 GASTOS DE VIAJE (1,026,908)

233565 GASTOS REPRESENTACION (1,564,330)

233595 OTROS (243,123,193)

2380 ACREEDORES VARIOS

238020 REINTEGROS POR PAGAR

238030 FONDOS DE CESANTIAS Y

23803010 FONDOS DE PENSIONES (251,934,812)


2335* CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR

A CONTRATISTAS

DE PROPIEDAD PLANTA Y

DE REPARACIONES LOCAT

DE EMPAQUES

DE PUBLICIDAD

DE ELEMENTOS DE ASEO

DE LOZA Y SUMINISTROS

DE DOTACION

DE PAPELERIA

COSTOS Y GASTOS POR PA

GASTOS LEGALES

LIBROS, SUSCRIPCIONES

COMISIONES

HONORARIOS

SERVICIOS TECNICOS

SERVICIOS DE MANTENIM

ARRENDAMIENTOS

TRANSPORTES, FLETES Y

SERVICIOS PUBLICOS

SEGUROS

GASTOS DE VIAJE

GASTOS REPRESENTACION

OTROS

ACREEDORES VARIOS

REINTEGROS POR PAGAR

FONDOS DE CESANTIAS Y

FONDOS DE PENSIONES

(1,553,652,185)


2,748,496,461 -

-

-

2,748,496,461 (2,748,496,461)

2,748,496,461 2,748,496,461 (2,748,496,461)


-

101,708,265 -

25,227,851 -

122,471,896 -

112,540,424 -

17,259,466 -

46,849,602 -

3,956,036 -

27,590,970 -

-

70,769,400 -

-

11,059,656 -

21,868,911 -

-

84,000,292 -

27,229,225 -

118,976,894 -

264,494,054 -

-

1,026,908 -

1,564,330 -

243,123,193 -

-

-

-

251,934,812 -

-

-

-

101,708,265 (101,708,265)

25,227,851 (25,227,851)

122,471,896 (122,471,896)

112,540,424 (112,540,424)

17,259,466 (17,259,466)

46,849,602 (46,849,602)

3,956,036 (3,956,036)

27,590,970 (27,590,970)

-

70,769,400 (70,769,400)

- -

11,059,656 (11,059,656)

21,868,911 (21,868,911)

- -

84,000,292 (84,000,292)

27,229,225 (27,229,225)

118,976,894 (118,976,894)

264,494,054 (264,494,054)

- -

1,026,908 (1,026,908)

1,564,330 (1,564,330)

243,123,193 (243,123,193)

- -

- -

- -

251,934,812 (251,934,812)

1,553,652,185 1,553,652,185 (1,553,652,185)

PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES

Comprobante No. 16


2365 RETENCION EN LA FUENTE

236505 SALARIOS Y PAGOS LABO (86,835,345)

236515 HONORARIOS (100,927,350)

236520 COMISIONES (7,344,454)

236525 SERVICIOS (157,680,607)


236540 COMPRAS (496,442,594)

23654001 RETENCION COMPRA DE A (15,026,781)

23654002 RETENCION COMPRA DE D (4,181,660)

23654003 RETENCION OTRAS COMPR (18,121,144)

23657001 RETENCION-CREE (30,883,690)

236575 AUTORRETENCIONES (185,921,000)

236590 PAGO RETENCIONES 1,081,197,732


236705 IVA RETENIDO REG. SIM

236710 IVA RETENIDO REG. COM (116,024,755)

23671001 IVA RET. REG. COMUN H (7,056,865)

23671002 IVA RET. REG. COMUN C (376,519)

23671003 IVA RET. REG. COMUN S (36,426,523)

23671004 IVA RET. REG. COMUN A (77,253,405)

23671005 IVA RET. REG. COMUN C (12,854,549)


23671007 IVA RET. REG. COMUN O (9,184,036)

236790 PAGO RETENCIONES IVA 235,038,029

2368 IMPTO.DE INDUSTRIA Y C

236805 ICA RETENIDO BOGOTA (138,292,251)

236810 ICA RETENIDO CALI (13,087,911)

236890 PAGO RETENCIONES ICA 124,137,527

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

2404 DE RENTA Y COMPLEMENTA

240405 VIGENCIA FISCAL CORRI (27,805,000)

2412 IMPUESTO DE INDUSTRIA


2460 CUOTAS DE FOMENTO

246005 CUOTA DE FOMENTO HORT (35,655,113)

246090 PAGO CUOTA DE FOMENTO 29,323,870

2495 OTROS

249510 IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO (1,331,108,000)

24* PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES

2405* PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA

DE RENTA Y COMPLEMENTA

VIGENCIA FISCAL CORRI

RETENCION EN LA FUENTE

SALARIOS Y PAGOS LABO

HONORARIOS

COMISIONES

SERVICIOS

ARRENDAMIENTOS

COMPRAS

RETENCION COMPRA DE A

RETENCION COMPRA DE D

RETENCION OTRAS COMPR

RETENCION-CREE

AUTORRETENCIONES

PAGO RETENCIONES

2410* PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RENTA

IMPUESTO DE INDUSTRIA


CUOTAS DE FOMENTO

CUOTA DE FOMENTO HORT

PAGO CUOTA DE FOMENTO

OTROS

IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO

IMPUESTO A LAS VENTAS

IVA RETENIDO REG. SIM

IVA RETENIDO REG. COM

IVA RET. REG. COMUN H

IVA RET. REG. COMUN C

IVA RET. REG. COMUN S

IVA RET. REG. COMUN A



IVA RET. REG. COMUN O

PAGO RETENCIONES IVA

IMPTO.DE INDUSTRIA Y C

ICA RETENIDO BOGOTA

ICA RETENIDO CALI

PAGO RETENCIONES ICA

(1,760,846,497)


86,835,345 -

100,927,350 -

7,344,454 -

157,680,607 -

114,497,260 -

496,442,594 -

15,026,781 -

4,181,660 -

18,121,144 -

30,883,690 -

185,921,000 -

(1,081,197,732) -

-

-

116,024,755 -

7,056,865 -

376,519 -

36,426,523 -

77,253,405 -

12,854,549 -

4,628,843 -

9,184,036 -

(235,038,029) -

-

138,292,251 -

13,087,911 -

124,137,527 -

-

-

27,805,000 -

-

202,928,000 -

-

35,655,113 -

29,323,870 -

-

1,331,108,000 -

-

-

-

27,805,000 (27,805,000)

-

86,835,345 (86,835,345)

100,927,350 (100,927,350)

7,344,454 (7,344,454)

157,680,607 (157,680,607)

114,497,260 (114,497,260)

496,442,594 (496,442,594)

15,026,781 (15,026,781)

4,181,660 (4,181,660)

18,121,144 (18,121,144)

30,883,690 (30,883,690)

185,921,000 (185,921,000)

(1,081,197,732) 1,081,197,732

-

-

202,928,000 (202,928,000)

-

35,655,113 (35,655,113)

29,323,870 29,323,870

-

1,331,108,000 (1,331,108,000)

-

-

116,024,755 (116,024,755)

7,056,865 (7,056,865)

376,519 (376,519)

36,426,523 (36,426,523)

77,253,405 (77,253,405)

12,854,549 (12,854,549)

4,628,843 (4,628,843)

9,184,036 (9,184,036)

(235,038,029) 235,038,029

138,292,251 (138,292,251)

13,087,911 (13,087,911)

124,137,527 124,137,527

2,067,769,291 2,067,769,291 (1,760,846,497)

OBLIGACIONES LABORALES

Comprobante No. 17


2505 SALARIOS POR PAGAR

250510 NOMINA Y PRESTACIONES (67,647,248) 67,647,248

250515 SUBSIDIO FAMILIAR (2,893,148) 2,893,148

2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS

251005 LEY LABORAL ANTERIOR (332,055,352) 332,055,352

251010 LEY 50 DE 1990 Y NORM (997,427,002) 997,427,002

2515 INTERESES SOBRE CESANT

251505 INTERESES SOBRE CESAN (151,400,085) 151,400,085

2520 PRIMA DE SERVICIOS -


2525 VACACIONES CONSOLIDADA

252505 VACACIONES CONSOLIDAD (52,256,376) 52,256,376

2370 RETENCIONES Y APORTES

237005 APORTES A E.P.S. (72,262,976) 72,262,976

237006 APORTES A A.R.P. (18,713,549) 18,713,549

237010 APORTES A ICBF, SENA (62,035,288) 62,035,288

237025 EMBARGOS JUDICIALES (3,352,884) 3,352,884

237030 LIBRANZAS (36,303,375) 36,303,375

237095 OTROS

23709501 SEGUROS DE VIDA (448,823) 448,823

23709503 SEGUROS FUNERARIOS (4,278,617) 4,278,617

25* OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL

2505* SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

SALARIOS POR PAGAR

NOMINA Y PRESTACIONES

SUBSIDIO FAMILIAR

CESANTIAS CONSOLIDADAS

LEY LABORAL ANTERIOR

LEY 50 DE 1990 Y NORM

INTERESES SOBRE CESANT

INTERESES SOBRE CESAN

PRIMA DE SERVICIOS

PRIMA DE SERVICIOS

VACACIONES CONSOLIDADA

VACACIONES CONSOLIDAD

2510* RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA

APORTES A E.P.S.

APORTES A A.R.P.

APORTES A ICBF, SENA

EMBARGOS JUDICIALES

LIBRANZAS

OTROS

SEGUROS DE VIDA

SEGUROS FUNERARIOS

(1,801,074,723) 1,801,074,723


251005 LEY LABORAL ANTERIOR (332,055,352)

251010 LEY 50 DE 1990 Y NORM (997,427,002)

(1,329,482,354) -

Crédito Saldo NIIF

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

67,647,248 (67,647,248)

2,893,148 (2,893,148)

332,055,352 (332,055,352)

997,427,002 (997,427,002)

151,400,085 (151,400,085)

52,256,376 (52,256,376)

-

72,262,976 (72,262,976)

18,713,549 (18,713,549)

62,035,288 (62,035,288)

3,352,884 (3,352,884)

36,303,375 (36,303,375)

-

448,823 (448,823)

4,278,617 (4,278,617)

1,801,074,723 (1,801,074,723)

Crédito Saldo NIIF

(332,055,352)

(997,427,002)

- (1,329,482,354)

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

Comprobante No. 18


2605 PARA COSTOS Y GASTOS

260515 HONORARIOS (743,959) 743,959

260535 SERVICIOS PUBLICOS (53,979,789) 53,979,789

260595 OTROS (9,565,764) 9,565,764

2615 PARA OBLIGACIONES FISC

261510 DE INDUSTRIA Y COMERC (102,821,723) 102,821,723

2635 PARA CONTINGENCIAS

263525 CIVILES (5,000,000) 5,000,000

2695 PROVISIONES DIVERSAS

26959501 ENTRADAS DE ALMACEN (18,804,712) 18,804,712

26959506 DTOS. EMPLEADOS AFPV (4,700,000) 4,700,000


2305* PROVEEDORES NACIONALES

PASIVO ESTIMADO

ENTRADAS DE ALMACEN - SIN FACTURA

CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR

PASIVO ESTIMADO

HONORARIOS

SERVICIOS PUBLICOS

OTROS

24* PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES

PASIVO ESTIMADO

DE INDUSTRIA Y COMERCIO

25* OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL

PASIVO ESTIMADO

PROVISION - DTOS. EMPLEADOS AFPV

UTILIDADES RETENIDAS

(195,615,947) 195,615,947

Crédito Saldo NIIF

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

18,804,712 (18,804,712)

-

-

743,959 (743,959)

53,979,789 (53,979,789)

9,565,764 (9,565,764)

-

102,821,723 (102,821,723)

-

4,700,000 (4,700,000)

5,000,000 (5,000,000)

195,615,947 (195,615,947)

REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO

Comprobante No. 19


340505 DE CAPITAL SOCIAL (4,480,880,645) 4,480,880,645 -

340510 DE SUPERAVIT DE CAPIT (112,683,498) 112,683,498 -

340515 DE RESERVAS (2,183,161,166) 2,183,161,166 -

340520 DE RESULTADOS DE EJER 806,025,516 806,025,516 -

UTILIDADES RETENIDAS 806,025,516 6,776,725,309 (5,970,699,793)

(5,970,699,793) 7,582,750,824 7,582,750,824 (5,970,699,793)

SUPERAVIT POR VALORIZACION

Comprobante No. 20


381004 TERRENOS (11,474,764,371) 11,474,764,371 -

381008 CONSTRUCCIONES Y EDIF (13,150,384,099) 13,150,384,099 -

381012 MAQUINARIA Y EQUIPO (9,148,612) 9,148,612 -

381028 EQUIPO DE HOTELES Y R (206,730,283) 206,730,283 -

381032 FLOTA Y EQUIPO DE TRA (154,706,467) 154,706,467 -

UTILIDADES RETENIDAS 24,995,733,832 (24,995,733,832)

(24,995,733,832) 24,995,733,832 24,995,733,832 (24,995,733,832)

IMPUESTO DIFERIDO

Comprobante No. 21


1912* ACTIVO POR IMPUESTO DIFERIDO 955,455,716

PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO 15,901,677,084

UTILIDADES RETENIDAS 14,946,221,367

- 15,901,677,084 15,901,677,084

Saldo NIIF

955,455,716

(15,901,677,084)

14,946,221,367

-

GRUPO CBC S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31 de Diciembre de 2013

ACTIVO

DISPONIBLE 2,511,307,426

1105 CAJA 1,028,118,127.00

110505 CAJA GENERAL 909,628,127.00

11050501 CASH BOGOTA 743,135,577

11050502 ADQUIRENCIAS TARJECREDITO Y/O DEBITO

11050503 CASH CALI 118,571,850

11050505 CASH MEDELLIN 47,920,700

110510 CAJAS MENORES 118,490,000

11051001 CAJA A 9,750,000

11051002 CAJA B 76,180,000

11051003 CAJA C 1,400,000

11051004 CAJA D 2,200,000

11051005 CAJA E 19,800,000

11051006 CAJA F 2,100,000

11051007 CAJA G 60,000

11051009 CAJA H 3,500,000

11051010 CAHA I 1,000,000

11051012 CAJA J 1,000,000

11051013 CAJA K 500,000

11051014 CAJA L 1,000,000

1110 BANCOS 572,675,353

111005 MONEDA NACIONAL 572,675,353

11100501 BOGOTA 018-04349-7 B 288,441,335

11100503 AVVILLAS CTE 0570575 97,198,851

11100505 COLOMBIA CTE. 206460 54,355,485

11100506 BBVA 358-001097 BTA. 15,644

11100515 BOGOTA 134-34777-2 C 98,913,976

11100517 BOGOTA 225002724 CTE 33,750,034

11100520 CREDITO 005-42096-3 29

1120 CUENTAS DE AHORRO 56,056,485

112005 BANCOS 56,056,485

11200505 BOGOTA 018-16129-9 B 1,926,725

11200506 DAVIVIENDA 113-31852 54,129,760

11200507 AV. VILLAS 057-05582

1125 FONDOS 854,457,460

112515 ESPECIALES MONEDA NAC 854,457,460

11251501 ALIANZA VALORES S A 852,517,932

11251504 CORREVAL S.A. 1,939,529

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO -

11* CAJA 0.00

110505 CAJA GENERAL 0.00

11050501 EFECTIVO BOGOTA

11050502 TARJETAS DEBITO Y CR

11050503 EFECTIVO CALI

11050505 EFECTIVO OTRAS CIUDA


11051001 BASE DE CAMBIOS BOGO

11051002 BASE RESTAURANTES BO

11051003 CAJA MENOR PLANTA

11051004 CAJA MENOR ADMON. BO

11051005 BASE DE CAMBIOS CALI

Hoja de trabajo de implementación NIIF al 31 de Diciembre de 2013

Saldos según los PCGA locales

11051006 BASE RESTAURANTES CA

11051007 CAJA MENOR ADMON. CA

11051009 BASE RESTAURANTES OT

11051010 CAJA MENOR ADMON. OT

11051012 CAJA MENOR OPERACION

11051013 CAJA MENOR INSTITUCI

11051014 CAJA MENOR MANTENIMI

1110 BANCOS -


11100501 BOGOTA 018-04349-7 B

11100503 AVVILLAS CTE 0570575

11100505 COLOMBIA CTE. 206460

11100506 BBVA 358-001097 BTA.

11100515 BOGOTA 134-34777-2 C

11100517 BOGOTA 225002724 CTE

11100520 CREDITO 005-42096-3


112005 BANCOS -

11200505 BOGOTA 018-16129-9 B

11200506 DAVIVIENDA 113-31852

11200507 AV. VILLAS 057-05582

1125 FONDOS -

112515 ESPECIALES MONEDA NAC -

11251501 ALIANZA VALORES S A

11251504 CORREVAL S.A.

DEUDORES 2,499,730,875

1305 CLIENTES 375,961,803

130505 NACIONALES 375,961,803

1325 CUENTAS POR COBRAR A S 1,070,850,888

132510 A ACCIONISTAS 1,070,850,888

1330 ANTICIPOS Y AVANCES 173,516,005

133010 A CONTRATISTAS 52,320,166

133015 A TRABAJADORES 121,195,839

13301501 ANTICIPO INCAPACIDAD 121,195,839

1340 PROMESAS DE COMPRA VEN 27,241,710

134010 DE MAQUINARIA Y EQUIP 27,241,710

134015 DE FLOTA Y EQUIPO DE

1345 INGRESOS POR COBRAR -


134595 OTROS

1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 92,622,455

135515 RETENCION EN LA FUENT -

13551501 RETENCION EN LA FUEN

13551502 RETENCION-CREE

13551503 AUTORRETENCION-CREE


135518 IMPUESTO DE INDUSTRIA 3,682,694

13551801 ICA RETENIDO BOGOTA

13551802 ICA RETENIDO CALI 1,234,216

13551803 ICA RETENIDO MEDELLI 2,448,478

135520 SOBRANTES EN LIQUIDAC 67,351,000

135595 OTROS 21,588,761

1360 RECLAMACIONES -

136095 OTRAS -

13609501 CHEQUES DEVUELTOS

1365 CUENTAS POR COBRAR A T 70,975,593

136510 VEHICULOS 1,310,649

136515 EDUCACION 15,085,500

136530 RESPONSABILIDADES 30,785,888

136595 OTROS 23,793,556

13659501 FALTANTES DE CAJA 6,951,332

13659503 CREDITO DE EMPLEADOS 16,842,224

1370 PRESTAMOS A PARTICULAR 587,000,000

137005 CON GARANTIA REAL 587,000,000

137010 CON GARANTIA PERSONAL

1380 DEUDORES VARIOS 101,562,421

138020 CUENTAS POR COBRAR DE 59,016,167

138095 OTROS 42,546,254

CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBR -

1306* VENTA DE BIENES -

NACIONALES

BONOS ENTREGADOS A TERCEROS

SALDOS PENDIENTES

1320* AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS -

A CONTRATISTAS

A TRABAJADORES -

ANTICIPO INCAPACIDAD

1390* OTROS DEUDORES -

CUENTAS POR COBRAR A S -

A ACCIONISTAS

CUENTAS POR COBRAR A T -

VEHICULOS

EDUCACION

RESPONSABILIDADES

OTROS -

FALTANTES DE CAJA

CREDITO DE EMPLEADOS

PRESTAMOS A PARTICULAR -

CON GARANTIA REAL

DETERIORO - CORRECTORA DE VALOR

DEUDORES VARIOS -

CUENTAS POR COBRAR DE

OTROS

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -

HONORARIOS

SEGUROS Y FIANZAS

INVENTARIOS 3,629,896,042

1405 MATERIAS PRIMAS 458,126,678

140505 INVENTARIO DE MATERIA 458,126,678

1410 PRODUCTOS EN PROCESO -

141010 CUENTA DE PROCESO M.P

141015 CUENTA DE PROCESO M.O

141020 CUENTA DE PROCESO C.I

1430 PRODUCTOS TERMINADOS 501,818,364

143005 PRODUCTOS MANUFACTURA 501,818,364

1435 MERCANCIAS NO FABRICAD 402,928,824

143505 MERCANCIA GRAVADA 322,031,580

143510 MERCANCIA NO GRAVADA 80,897,244

1455 MATERIALES, REPUESTOS 1,863,225,394

145501 INVENTARIO DE ELEMENT 117,829,773

145502 INVENTARIO DE MENAJE 1,211,614,121

145503 INVENTARIO DE DOTACIO 187,232,332

145504 INVENTARIO DE PAPELER 63,919,611

145505 INVENTARIO DE REPUEST 282,629,558

1460 ENVASES Y EMPAQUES 403,796,782

146005 INVENTARIO DE ENVASES 403,796,782

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 10,135,401,042

1504 TERRENOS 1,517,304,944

150405 URBANOS 1,517,304,944

15040505 URBANOS 1,517,304,944

COSTO

VALOR RAZONABLE

DEPRECIACION

1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFI 6,832,729,416

151605 EDIFICIOS 44,215,171

15160505 EDIFICIOS 44,215,171

COSTO

VALOR RAZONABLE

DEPRECIACION

151610 OFICINAS 228,905,589

15161005 OFICINAS 228,905,589

COSTO

VALOR RAZONABLE

DEPRECIACION

151615 ALMACENES 5,463,792,041

15161505 ALMACENES 5,463,792,041

COSTO

VALOR RAZONABLE

DEPRECIACION

151670 PARQUEADEROS, GARAJES 662,191,755

15167005 PARQUEADEROS, GARAJE 662,191,755

COSTO

VALOR RAZONABLE

DEPRECIACION

151680 BODEGAS 433,624,860

15168005 BODEGAS 433,624,860

COSTO

VALOR RAZONABLE

DEPRECIACION

1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 936,652,262

152005 MAQUINARIA 363,434,544

15200505 MAQUINARIA PLANTA 363,434,544

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

152010 EQUIPO 573,217,718

15201005 EQUIPO PLANTA 573,217,718

15201090 ADQUISICION EQUIPO P

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

1524 EQUIPO DE OFICINA 245,018,278

152405 MUEBLES Y ENSERES 172,784,674

15240505 MUEBLES Y ENSERES 172,784,674

15240590 ADQUISICION MUEBLES

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

152410 EQUIPOS 72,233,604

15241005 EQUIPOS DE OFICINA 72,233,604

15241090 ADQUISICION EQUIPOS

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

1528 EQUIPO DE COMPUTACION 667,926,884

152805 EQUIPOS DE PROCESAMIE 538,807,329

15280505 EQUIPOS DE PROCESAMI 538,807,329


COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

152810 EQUIPOS DE TELECOMUNI 68,393,618

15281005 EQUIPOS DE TELECOMUN 68,393,618


COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

152815 EQUIPOS DE RADIO 24,697,376

15281505 EQUIPOS DE RADIO 24,697,376

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

152820 SATELITES Y ANTENAS 1,786,400

15282005 SATELITES Y ANTENAS 1,786,400

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

152825 LINEAS TELEFONICAS 34,242,161

15282505 LINEAS TELEFONICAS 34,242,161

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

1536 EQUIPO DE HOTELES Y RE 12,704,471,355

153610 DE COMESTIBLES Y BEBI 12,569,527,028

15361005 DE COMESTIBLES Y BEB 12,569,527,028

15361090 ADQUISICION EQUIPO D

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

153695 OTROS 134,944,327

15369505 OTROS EQUIPO DE HOTE 134,944,327

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRAN 1,719,737,700

154005 AUTOS, CAMIONETAS Y C 1,276,060,213

15400505 AUTOS, CAMIONETAS Y 1,276,060,213

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y 370,144,374

15400805 CAMIONES, VOLQUETAS 370,144,374

15400890 ADQUISICION CAMIONES

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

154020 MONTACARGAS 66,887,520

15402005 MONTACARGAS 66,887,520

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

154030 MOTOCICLETAS 6,125,770

15403005 MOTOCICLETAS 6,125,770

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

154035 BICICLETAS 519,823

15403505 BICICLETAS 519,823

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

1560 ARMAMENTO DE VIGILANCI 59,536,913

156005 ARMAMENTO DE VIGILANC 59,536,913

15600505 ARMAMENTO DE VIGILAN 59,536,913

COSTO

REVALUACION

DEPRECIACION

1592 DEPRECIACION ACUMULADA (14,547,976,710)

159205 CONSTRUCCIONES Y EDIF (5,514,982,729)

159210 MAQUINARIA Y EQUIPO (472,216,563)

159215 EQUIPO DE OFICINA (130,146,881)

159220 EQUIPO DE COMPUTACION (464,348,133)

159230 EQUIPO DE HOTELES Y R (6,463,607,192)

159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRA (1,476,558,670)

159260 ARMAMENTO DE VIGILANC (26,116,542)

ANTICIPO COMPRA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO -

MAQUINARIA Y EQUIPO

MEJORAS A PROPIEDAD AJENA -

REMODELACIONES

MEJORAS A PROPIEDADES

REAJUSTE TRIBUTARIO DE LOS ACTIVOS

PROPIEDADES DE INVERSION -

1810* EDIFICACION -

COSTO -

REVALUACION -

DEPRECIACION -

ACTIVOS INTANGIBLES Y PLUSVALIA (CRÉDITO MERCANTIL) -

PROGRAMAS DE COMPUTADOR -

DE SOFTWARE

DIFERIDOS 3,068,286,561

1705 GASTOS PAGADOS POR ANT 195,652,638

170510 HONORARIOS 78,034,453

170520 SEGUROS Y FIANZAS 20,236,264


170535 MANTENIMIENTO EQUIPOS 81,903,937

170540 SERVICIOS 4,611,803

170595 OTROS 10,866,181

1710 CARGOS DIFERIDOS 2,872,633,923

171004 ORGANIZACION Y PREOPE 8,798,285

171008 REMODELACIONES 1,436,600,668

171016 PROGRAMAS PARA COMPUT

171020 UTILES Y PAPELERIA 331,429

171024 MEJORAS A PROPIEDADES 1,242,112,930

171040 LICENCIAS 27,581,285

171044 PUBLICIDAD, PROPAGAND 119,002,777

171095 OTROS 38,206,549

ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES -

1710* ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUE -

IMPUESTO DE INDUSTRIA -

ICA RETENIDO BOGOTA

ICA RETENIDO CALI

ICA RETENIDO MEDELLI

SOBRANTES EN LIQUIDAC

OTROS

OTROS ACTIVOS 28,833,925

1805 BIENES DE ARTE Y CULTU 28,833,925

180505 OBRAS DE ARTE 28,833,925

VALORIZACIONES 24,995,733,832

1910 DE PROPIEDADES, PLANTA 24,995,733,832

191004 TERRENOS 11,474,764,371

191008 CONSTRUCCIONES Y EDIF 13,150,384,099

191012 MAQUINARIA Y EQUIPO 9,148,612

191028 EQUIPO DE HOTELES Y R 206,730,283

191032 FLOTA Y EQUIPO DE TRA 154,706,467

TOTAL ACTIVO 46,869,189,702

PASIVO

OBLIGACIONES FINANCIERAS (5,259,221,247)

2105 BANCOS NACIONALES (5,259,221,247)

210510 PAGARES (5,259,221,247)

OBLIGACIONES FINANCIERAS E INSTRUMENTOS DERIVADOS -

2101* PRESTAMOS BANCARIOS -

PAGARES

INTERESES POR PAGAR

PROVEEDORES (2,748,496,461)

2205 NACIONALES (2,748,496,461)

220505 DE MATERIA PRIMA (2,748,496,461)

CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR -

2305* PROVEEDORES NACIONALES -

MATERIA PRIMA

PASIVO ESTIMADO -

ENTRADAS DE ALMACEN - SIN FACTURA

2335* CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR -

A CONTRATISTAS -

DE PROPIEDAD PLANTA Y

DE REPARACIONES LOCAT

DE EMPAQUES

DE PUBLICIDAD

DE ELEMENTOS DE ASEO

DE LOZA Y SUMINISTROS

DE DOTACION

DE PAPELERIA

COSTOS Y GASTOS POR PA -

GASTOS LEGALES

LIBROS, SUSCRIPCIONES

COMISIONES

HONORARIOS

SERVICIOS TECNICOS

SERVICIOS DE MANTENIM

ARRENDAMIENTOS

TRANSPORTES, FLETES Y

SERVICIOS PUBLICOS

SEGUROS

GASTOS DE VIAJE

GASTOS REPRESENTACION

OTROS

ACREEDORES VARIOS -

REINTEGROS POR PAGAR

FONDOS DE CESANTIAS Y

FONDOS DE PENSIONES

PASIVO ESTIMADO -

HONORARIOS

SERVICIOS PUBLICOS

OTROS

CUENTAS POR PAGAR (1,943,721,951)

2320 A CONTRATISTAS (457,604,510)

232005 DE PROPIEDAD PLANTA Y (101,708,265)

232010 DE REPARACIONES LOCAT (25,227,851)

232015 DE EMPAQUES (122,471,896)

232020 DE PUBLICIDAD (112,540,424)

232025 DE ELEMENTOS DE ASEO (17,259,466)

232030 DE LOZA Y SUMINISTROS (46,849,602)

232035 DE DOTACION (3,956,036)

232040 DE PAPELERIA (27,590,970)

2335 COSTOS Y GASTOS POR PA (844,112,863)

233510 GASTOS LEGALES (70,769,400)

233515 LIBROS, SUSCRIPCIONES -

233520 COMISIONES (11,059,656)

233525 HONORARIOS (21,868,911)

233530 SERVICIOS TECNICOS -

233535 SERVICIOS DE MANTENIM (84,000,292)


233545 TRANSPORTES, FLETES Y (118,976,894)


233555 SEGUROS -

233560 GASTOS DE VIAJE (1,026,908)

233565 GASTOS REPRESENTACION (1,564,330)

233595 OTROS (243,123,193)

2365 RETENCION EN LA FUENTE (136,664,153)

236505 SALARIOS Y PAGOS LABO (86,835,345)

236515 HONORARIOS (100,927,350)

236520 COMISIONES (7,344,454)

236525 SERVICIOS (157,680,607)


236540 COMPRAS (496,442,594)

23654001 RETENCION COMPRA DE A (15,026,781)

23654002 RETENCION COMPRA DE D (4,181,660)

23654003 RETENCION OTRAS COMPR (18,121,144)

23657001 RETENCION-CREE (30,883,690)

236575 AUTORRETENCIONES (185,921,000)

236590 PAGO RETENCIONES 1,081,197,732

2367 IMPUESTO A LAS VENTAS (28,767,466)

236705 IVA RETENIDO REG. SIM

236710 IVA RETENIDO REG. COM (116,024,755)

23671001 IVA RET. REG. COMUN H (7,056,865)

23671002 IVA RET. REG. COMUN C (376,519)

23671003 IVA RET. REG. COMUN S (36,426,523)

23671004 IVA RET. REG. COMUN A (77,253,405)



23671007 IVA RET. REG. COMUN O (9,184,036)

236790 PAGO RETENCIONES IVA 235,038,029

2368 IMPTO.DE INDUSTRIA Y C (27,242,635)

236805 ICA RETENIDO BOGOTA (138,292,251)

236810 ICA RETENIDO CALI (13,087,911)

236890 PAGO RETENCIONES ICA 124,137,527

2370 RETENCIONES Y APORTES (197,395,512)

237005 APORTES A E.P.S. (72,262,976)

237006 APORTES A A.R.P. (18,713,549)

237010 APORTES A ICBF, SENA (62,035,288)

237025 EMBARGOS JUDICIALES (3,352,884)

237030 LIBRANZAS (36,303,375)

237095 OTROS (4,727,440)

23709501 SEGUROS DE VIDA (448,823)

23709503 SEGUROS FUNERARIOS (4,278,617)

2375 Cuentas por devolver

2380 ACREEDORES VARIOS (251,934,812)

238020 REINTEGROS POR PAGAR -

238030 FONDOS DE CESANTIAS Y (251,934,812)

23803010 FONDOS DE PENSIONES (251,934,812)

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y (1,568,172,243)

2404 DE RENTA Y COMPLEMENTA (27,805,000)


2408 IMPUESTO SOBRE LAS VEN -

240805 IVA GENERADO -

24080501 EN VENTAS

24080502 EN SERVICIOS

24080503 EN DEVOLUCION COMPRA

240810 IVA DESCONTABLE REGIM -

24081001 EN COMPRA DE MERCANC

24081002 EN COMPRA DE SERVICI

240815 IVA DESCONTABLE REGIM

240890 PAGO IVA

2412 IMPUESTO DE INDUSTRIA (202,928,000)


2460 CUOTAS DE FOMENTO (6,331,243)

246005 CUOTA DE FOMENTO HORT (35,655,113)

246090 PAGO CUOTA DE FOMENTO 29,323,870

2495 OTROS (1,331,108,000)

249510 IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO (1,331,108,000)

PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES -

2405* PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA -

DE RENTA Y COMPLEMENTA -


RETENCION EN LA FUENTE -

SALARIOS Y PAGOS LABO

HONORARIOS

COMISIONES

SERVICIOS

ARRENDAMIENTOS

COMPRAS

RETENCION COMPRA DE A

RETENCION COMPRA DE D

RETENCION OTRAS COMPR

RETENCION-CREE

AUTORRETENCIONES

PAGO RETENCIONES

2410* PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUEST -

IMPUESTO DE INDUSTRIA -


CUOTAS DE FOMENTO -

CUOTA DE FOMENTO HORT

PAGO CUOTA DE FOMENTO

OTROS -

IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO

IMPUESTO A LAS VENTAS -

IVA RETENIDO REG. SIM

IVA RETENIDO REG. COM

IVA RET. REG. COMUN H


IVA RET. REG. COMUN S

IVA RET. REG. COMUN A



IVA RET. REG. COMUN O

PAGO RETENCIONES IVA

IMPTO.DE INDUSTRIA Y C -

ICA RETENIDO BOGOTA

ICA RETENIDO CALI

PAGO RETENCIONES ICA

PASIVO ESTIMADO -

DE INDUSTRIA Y COMERCIO

OBLIGACIONES LABORALES (1,603,679,211)

2505 SALARIOS POR PAGAR (70,540,396)

250510 NOMINA Y PRESTACIONES (67,647,248)

250515 SUBSIDIO FAMILIAR (2,893,148)

2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS (1,329,482,354)

251005 LEY LABORAL ANTERIOR (332,055,352)

251010 LEY 50 DE 1990 Y NORM (997,427,002)

2515 INTERESES SOBRE CESANT (151,400,085)

251505 INTERESES SOBRE CESAN (151,400,085)



2525 VACACIONES CONSOLIDADA (52,256,376)

252505 VACACIONES CONSOLIDAD (52,256,376)

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL -

2505* SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES -

SALARIOS POR PAGAR -

NOMINA Y PRESTACIONES

SUBSIDIO FAMILIAR

CESANTIAS CONSOLIDADAS -

LEY LABORAL ANTERIOR

LEY 50 DE 1990 Y NORM

INTERESES SOBRE CESANT -

INTERESES SOBRE CESAN

PRIMA DE SERVICIOS -

PRIMA DE SERVICIOS

VACACIONES CONSOLIDADA -

VACACIONES CONSOLIDAD

2510* RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA -

APORTES A E.P.S.

APORTES A A.R.P.

APORTES A ICBF, SENA

EMBARGOS JUDICIALES

LIBRANZAS

OTROS

SEGUROS DE VIDA

SEGUROS FUNERARIOS

PASIVO ESTIMADO -

PROVISION - DTOS. EMPLEADOS AFPV

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (195,615,947)

2605 PARA COSTOS Y GASTOS (64,289,512)

260515 HONORARIOS (743,959)


260595 OTROS (9,565,764)

2615 PARA OBLIGACIONES FISC (102,821,723)

261510 DE INDUSTRIA Y COMERC (102,821,723)

2635 PARA CONTINGENCIAS (5,000,000)

263525 CIVILES (5,000,000)

2695 PROVISIONES DIVERSAS (23,504,712)

269595 OTRAS -

26959501 ENTRADAS DE ALMACEN (18,804,712)

26959502 DTOS. EMPLEADOS E.P. -

26959503 DTOS. EMPLEADOS AFP -

26959504 DTOS. EMPLEADOS AFPS -

26959505 IVA REGISTRADO AL CO -

26959506 DTOS. EMPLEADOS AFPV (4,700,000)

26959507 IMPOCONSUMO COSTO, G -

26959508 IVA REGIMEN SIMPLIFI -

DIFERIDOS (144,292)

2705 INGRESOS RECIBIDOS POR (144,292)

270505 INTERESES (144,292)

OTROS PASIVOS (11,920,863)

2805 ANTICIPOS Y AVANCES RE (11,920,863)

280505 DE CLIENTES (992,234)

280595 OTROS (10,928,629)

TOTAL PASIVO (13,330,972,216)

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL (2,905,220,000)

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAG (2,905,220,000)

310505 CAPITAL AUTORIZADO (4,000,000,000)

310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR 1,094,780,000

SUPERAVIT DE CAPITAL (7,800)

3205 PRIMA EN COLOCACION DE (7,800)

320505 PRIMA EN COLOCACION D (7,800)

RESERVAS (1,425,476,219)

3305 RESERVAS OBLIGATORIAS (1,425,476,219)

330505 RESERVA LEGAL (1,425,476,219)

REVALORIZACION DEL PATR (5,970,699,793)

3405 AJUSTES POR INFLACION (5,970,699,793)

340505 DE CAPITAL SOCIAL (4,480,880,645)

340510 DE SUPERAVIT DE CAPIT (112,683,498)

340515 DE RESERVAS (2,183,161,166)

340520 DE RESULTADOS DE EJER 806,025,516

RESULTADOS DEL EJERCICI (578,956,019)

3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO (578,956,019)

360505 UTILIDAD DEL EJERCICI (578,956,019)

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,337,876,176

3710 PERDIDAS ACUMULADAS 2,337,876,176

371005 PERDIDAS ACUMULADAS 2,337,876,176

UTILIDADES RETENIDAS AJUSTE NIIF -

UTILIDADES RETENIDAS AJUSTE NIIF

SUPERAVIT POR VALORIZAC (24,995,733,832)

3810 POR VALORIZACION PROPI (24,995,733,832)

381004 TERRENOS (11,474,764,371)

381008 CONSTRUCCIONES Y EDIF (13,150,384,099)

381012 MAQUINARIA Y EQUIPO (9,148,612)

381028 EQUIPO DE HOTELES Y R (206,730,283)

381032 FLOTA Y EQUIPO DE TRA (154,706,467)

AJUSTE COSTO FISCAL DE LOS ACTIVOS (Art.72 ET)

TOTAL PATRIMONIO (33,538,217,487)

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO (46,869,189,702)

Diferencias (Activo - Pasivo y Patrimonio) -

Ajustes por errores en PCGA anteriores Reclasificaciones PCGA para conversión NIIF

Débito Crédito Débito Crédito

- - - 2,511,307,426

0.00 0.00 0.00 1,028,118,127.00

0.00 0.00 0.00 909,628,127.00

743,135,577

-

118,571,850

47,920,700

- - - 118,490,000

9,750,000

76,180,000

1,400,000

2,200,000

19,800,000

2,100,000

60,000

3,500,000

1,000,000

1,000,000

500,000

1,000,000

- - - 572,675,353

- - - 572,675,353

288,441,335

97,198,851

54,355,485

15,644

98,913,976

33,750,034

29

- - - 56,056,485

- - - 56,056,485

1,926,725

54,129,760

- - - 854,457,460

- - - 854,457,460

852,517,932

1,939,529

- - 2,511,307,426 -

0.00 0.00 1,028,118,127.00 0.00

0.00 0.00 909,628,127.00 0.00

743,135,577

-

118,571,850

47,920,700

- - 118,490,000 -

9,750,000

76,180,000

1,400,000

2,200,000

19,800,000

2,100,000

60,000

3,500,000

1,000,000

1,000,000

500,000

1,000,000

- - 572,675,353 -

- - 572,675,353 -

288,441,335

97,198,851

54,355,485

15,644

98,913,976

33,750,034

29

- - 56,056,485 -

- - 56,056,485 -

1,926,725

54,129,760

-

- - 854,457,460 -

- - 854,457,460 -

852,517,932

1,939,529

- - - 2,499,730,875

- - - 375,961,803

375,961,803

- - - 1,070,850,888

1,070,850,888

- - - 173,516,005

52,320,166

- - - 121,195,839

121,195,839

- - - 27,241,710

27,241,710

- - - -

- - - 92,622,455

- - - -

- - - 3,682,694

-

1,234,216

2,448,478

67,351,000

21,588,761

- - - -

- - - -

- - - 70,975,593

1,310,649

15,085,500

30,785,888

- - - 23,793,556

6,951,332

16,842,224

- - - 587,000,000

587,000,000

- - - 101,562,421

59,016,167

42,546,254

- - 2,548,886,815 70,749,389

- - 446,711,192 -

375,961,803

59,016,167

11,733,222

- - 173,516,005 -

52,320,166

- - 121,195,839 -

121,195,839

- - 1,928,659,619 70,749,389

- - 1,070,850,888 -

1,070,850,888

- - 70,975,593 -

1,310,649

15,085,500

30,785,888

- - 23,793,556 -

6,951,332

16,842,224

- - 587,000,000 -

587,000,000

- - 199,833,138 70,749,389

59,016,167 59,016,167

42,546,254 11,733,222

- - 98,270,717 -

78,034,453

20,236,264

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - 28,442,878,043 25,366,337,373

- - - -

- - - -

-

-

- - - -

- - - -

-

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - 945,800,874 1,408,868,825

- - 366,984,337 481,930,298

363,434,544

363,434,544

3,549,793

118,495,754

- - 578,816,537 926,938,527

573,217,718

573,217,718

5,598,819

353,720,809

- - 245,018,278 375,165,159

- - 172,784,674 251,704,509

172,784,674

172,784,674

-

78,919,835

- - 72,233,604 123,460,650

72,233,604

72,233,604

-

51,227,046

- - 667,926,884 1,132,275,017

- - 538,807,329 881,338,351

538,807,329

538,807,329

-

342,531,022

- - 68,393,618 129,484,792

68,393,618

68,393,618

-

61,091,174

- - 24,697,376 49,394,752

24,697,376

24,697,376

-

24,697,376

- - 1,786,400 3,572,800

1,786,400

1,786,400

-

1,786,400

- - 34,242,161 68,484,322

34,242,161

34,242,161

-

34,242,161

- - 12,911,201,638 19,168,078,547

- - 12,774,061,464 18,898,189,893

12,569,527,028

12,569,527,028

204,534,436

6,328,662,865

- - 137,140,174 269,888,654

134,944,327

134,944,327

2,195,847

134,944,327

- - 1,874,444,167 3,196,296,370

- - 1,390,853,746 2,487,357,048

1,276,060,213

1,276,060,213

114,793,533

1,211,296,835

- - 403,442,317 561,873,096

370,144,374

370,144,374

33,297,943

191,728,722

- - 72,904,677 133,775,040

66,887,520

66,887,520

6,017,157

66,887,520

- - 6,676,840 12,251,540

6,125,770

6,125,770

551,070

6,125,770

- - 566,586 1,039,646

519,823

519,823

46,763

519,823

- - 59,536,913 85,653,455

- - 59,536,913 85,653,455

59,536,913

59,536,913

-

26,116,542

- - 9,032,993,981 -

472,216,563

130,146,881

464,348,133

6,463,607,192

1,476,558,670

26,116,542

- - 27,241,710 -

27,241,710

- - 2,678,713,598 -

1,436,600,668

1,242,112,930

- - - -

- - - -

-

-

- - 27,581,285 -

- - 27,581,285 -

27,581,285

- - - 2,804,565,600

- - - 98,270,717

78,034,453

20,236,264

- - - 2,706,294,883

1,436,600,668

1,242,112,930

27,581,285

- - 92,622,455 -

- - 92,622,455 -

- - 3,682,694 -

-

1,234,216

2,448,478

67,351,000

21,588,761

- - - -

- - - -

- - - 370,585,362

- - - 370,585,362

9,148,612

206,730,283

154,706,467

- - 33,623,276,024 33,623,276,024

- - 5,259,221,247 -

- - 5,259,221,247 -

5,259,221,247

- - - 5,259,221,247

- - - 5,259,221,247

5,259,221,247

- - 2,748,496,461 -

- - 2,748,496,461 -

2,748,496,461

- - - 4,385,242,870

- - - 2,767,301,173

2,748,496,461

- - - 18,804,712

18,804,712

- - - 1,617,941,697

- - - 457,604,510

101,708,265

25,227,851

122,471,896

112,540,424

17,259,466

46,849,602

3,956,036

27,590,970

- - - 844,112,863

70,769,400

-

11,059,656

21,868,911

-

84,000,292

27,229,225

118,976,894

264,494,054

-

1,026,908

1,564,330

243,123,193

- - - 251,934,812

251,934,812

- - - 64,289,512

743,959

53,979,789

9,565,764

- - 2,067,859,478 124,137,527

- - 457,604,510 -

101,708,265

25,227,851

122,471,896

112,540,424

17,259,466

46,849,602

3,956,036

27,590,970

- - 844,112,863 -

70,769,400

-

11,059,656

21,868,911

-

84,000,292

27,229,225

118,976,894

264,494,054

-

1,026,908

1,564,330

243,123,193

- - 136,664,153 -

86,835,345

100,927,350

7,344,454

157,680,607

114,497,260

496,442,594

15,026,781

4,181,660

18,121,144

30,883,690

185,921,000

(1,081,197,732)

- - 28,767,466 -

116,024,755

7,056,865

376,519

36,426,523

77,253,405

12,854,549

4,628,843

9,184,036

(235,038,029)

- - 151,380,162 124,137,527

138,292,251

13,087,911

124,137,527

- - 197,395,512 -

72,262,976

18,713,549

62,035,288

3,352,884

36,303,375

- - 4,727,440 -

448,823

4,278,617

- - 251,934,812 -

- - 251,934,812 -

251,934,812

- - 1,597,496,113 29,323,870

- - 27,805,000 -

27,805,000

- - - -

- - - -

- - - -

- - 202,928,000 -

202,928,000

- - 35,655,113 29,323,870

35,655,113

29,323,870

- - 1,331,108,000 -

1,331,108,000

- - 153,461,397 2,017,129,617

- - - 164,469,153

- - - 27,805,000

27,805,000

- - - 136,664,153

86,835,345

100,927,350

7,344,454

157,680,607

114,497,260

496,442,594

15,026,781

4,181,660

18,121,144

30,883,690

185,921,000

(1,081,197,732)

- - 153,461,397 1,749,838,741

- - - 202,928,000

202,928,000

- - 29,323,870 35,655,113

35,655,113

29,323,870

- - - 1,331,108,000

1,331,108,000

- - - 28,767,466

116,024,755

7,056,865

376,519

36,426,523

77,253,405

12,854,549

4,628,843

9,184,036

(235,038,029)

- - 124,137,527 151,380,162

138,292,251

13,087,911

124,137,527

- - - 102,821,723

102,821,723

- - 1,603,679,211 -

- - 70,540,396 -

67,647,248

2,893,148

- - 1,329,482,354 -

332,055,352

997,427,002

- - 151,400,085 -

151,400,085

- - - -

- - 52,256,376 -

52,256,376

- - - 1,805,774,723

- - - 1,603,679,211

- - - 70,540,396

67,647,248

2,893,148

- - - 1,329,482,354

332,055,352

997,427,002

- - - 151,400,085

151,400,085

- - - -

-

- - - 52,256,376

52,256,376

- - - 197,395,512

72,262,976

18,713,549

62,035,288

3,352,884

36,303,375

448,823

4,278,617

- - - 4,700,000

4,700,000

- - 190,615,947 -

- - 64,289,512 -

743,959

53,979,789

9,565,764

- - 102,821,723 -

102,821,723

- - - -

- - 23,504,712 -

18,804,712

4,700,000

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - 13,620,829,854 13,620,829,854

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - - -

- - 13,620,829,854 13,620,829,854

- - 47,244,105,879 47,244,105,879

-

Ajustes PCGA para conversión NIIF 1 de Enero de 2015 CALCULO DEL IMPUESTO DIFERIDO BALANCE A DICIEMBRE DE 2014

Débito Crédito

- - - 0

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

- C1

- C1

- C1

- C1

- - -

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- - -

- - -

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- C1

- - -

- - -

- C1

- C1

-

- - -

- - -

- C1

- C1

- - 2,511,307,426 2,511,307,426

0.00 0.00 1,028,118,127.00 1,028,118,127.00

0.00 0.00 909,628,127.00 909,628,127.00

743,135,577 C1 743,135,577

- C1 0

118,571,850 C1 118,571,850

47,920,700 C1 47,920,700

- - 118,490,000 118,490,000

9,750,000 C1 9,750,000

76,180,000 C1 76,180,000

1,400,000 C1 1,400,000

2,200,000 C1 2,200,000

19,800,000 C1 19,800,000

Saldos según NIIF

BALANCE FISCAL saldo a dic 31 de 2013

2,100,000 C1 2,100,000

60,000 C1 60,000

3,500,000 C1 3,500,000

1,000,000 C1 1,000,000

1,000,000 C1 1,000,000

500,000 C1 500,000

1,000,000 C1 1,000,000

- - 572,675,353 572,675,353

- - 572,675,353 572,675,353

288,441,335 C1 288,441,335

97,198,851 C1 97,198,851

54,355,485 C1 54,355,485

15,644 C1 15,644

98,913,976 C1 98,913,976

33,750,034 C1 33,750,034

29 C1 29

- - 56,056,485 56,056,485

- - 56,056,485 56,056,485

1,926,725 C1 1,926,725

54,129,760 C1 54,129,760

- C1 0

- - 854,457,460 854,457,460

- - 854,457,460 854,457,460

852,517,932 C1 852,517,932

1,939,529 C1 1,939,529

- - - 0

- - -

- C2

- - -

- C2

- - -

- C2

- - -

- C2

- - -

- C6

-

- - -

-

-

- - -

- - -

-

-

-

-

- - -

-

- C4

- C4

- C4

- C4

- - -

- - -

-

- - -

- C2

- C2

- C2

- - - C2

- C2

- C2

- - - C2

- C2

- C2

- - - C2

- C2

- C2

- 1,093,610,536 1,384,526,891 2,478,137,427

- - 446,711,192 446,711,192

375,961,803 C2 375,961,803

59,016,167 C7 59,016,167

11,733,222 C7 11,733,222

- 5,067,446 168,448,559 173,516,005

52,320,166 C2 52,320,166

- 5,067,446 116,128,393 121,195,839

5,067,446 116,128,393 C2 121,195,839

- 1,088,543,090 769,367,140 1,857,910,230

- 1,070,850,888 - 1,070,850,888

1,070,850,888 - C2 1,070,850,888

- - 70,975,593 70,975,593

1,310,649 C2 1,310,649

15,085,500 C2 15,085,500

30,785,888 C2 30,785,888

- - 23,793,556 23,793,556

6,951,332 C2 6,951,332

16,842,224 C2 16,842,224

- 17,692,202 569,307,798 587,000,000

587,000,000 C2 587,000,000

17,692,202 (17,692,202) C8 0

- - 129,083,749 129,083,749

- C2-C7 0

30,813,032 C2-C7 30,813,032

- - 98,270,717 98,270,717

78,034,453 C12 78,034,453

20,236,264 C12 20,236,264

- 181,749,384 3,448,146,658 3,629,896,042

- - 458,126,678 458,126,678

458,126,678 458,126,678

- - - -

- 0

- 0

- 0

- - 501,818,364 501,818,364

501,818,364 501,818,364

- - 402,928,824 402,928,824

322,031,580 322,031,580

80,897,244 80,897,244

- 181,749,384 1,681,476,011 1,863,225,394

117,829,773 - C9 117,829,773

1,211,614,121 1,211,614,121

- 187,232,332 187,232,332

63,919,611 - C9 63,919,611

282,629,558 282,629,558

- - 403,796,782 403,796,782

403,796,782 403,796,782

60,264,070,208 13,865,017,089 59,610,994,831 15,004,397,087

27,220,865,378 1,517,304,944 27,220,865,378 1,517,304,944

27,220,865,378 1,517,304,944 27,220,865,378 1,517,304,944

1,517,304,944 - C10

1,517,304,944 1,517,304,944 C10-C11 1,517,304,944

25,703,560,434 25,703,560,434 C10 0

- - C10

27,528,222,101 12,347,712,145 22,013,239,372 1,317,746,687

44,215,171 88,430,342 - C10 0

44,215,171 - C10

44,215,171 44,215,171 C10 44,215,171

- - C10

44,215,171 (44,215,171) C10 -44,215,171

228,905,589 457,811,178 - C10 0

228,905,589 - C10 0

228,905,589 228,905,589 C10 228,905,589

- - C10 0

228,905,589 (228,905,589) C10 -228,905,589

22,865,382,445 9,993,360,814 18,335,813,672 934,223,268

5,463,792,041 - C10 0

5,463,792,041 5,463,792,041 C10 5,463,792,041

17,401,590,404 17,401,590,404 C10 0

4,529,568,773 (4,529,568,773) C10 -4,529,568,773

2,514,288,936 954,246,656 2,222,234,035 370,136,854

662,191,755 -

662,191,755 662,191,755 C10 662,191,755

1,852,097,181 1,852,097,181 C10

292,054,901 (292,054,901) C10 -292,054,901

1,875,429,960 853,863,155 1,455,191,665 13,386,565

433,624,860 -

433,624,860 433,624,860 C10 433,624,860

1,441,805,100 1,441,805,100 C10 0

420,238,295 (420,238,295) C10 -420,238,295

- - 473,584,311 464,435,699

- - 248,488,583 244,938,790

- C10

363,434,544 C10 363,434,544

3,549,793 C10 0

(118,495,754) C10 -118,495,754

- - 225,095,728 219,496,909

- C10

- C10

573,217,718 C10 573,217,718

5,598,819 C10 0

(353,720,809) C10 -353,720,809

- - 114,871,397 114,871,397

- - 93,864,839 93,864,839

- C10

- C10

172,784,674 C10 172,784,674

- C10

(78,919,835) C10 -78,919,835

- - 21,006,558 21,006,558

- C10

- C10

72,233,604 C10 72,233,604

- C10

(51,227,046) C10 -51,227,046

- - 203,578,751 203,578,751

- - 196,276,307 196,276,307

- C10 0

- C10 0

538,807,329 C10 538,807,329

- C10 0

(342,531,022) C10 -342,531,022

- - 7,302,444 7,302,444

- C10 0

- C10 0

68,393,618 C10 68,393,618

- C10 0

(61,091,174) C10 -61,091,174

- - - C10 0

- C10 0

24,697,376 C10 24,697,376

- C10 0

(24,697,376) C10 -24,697,376

- - - C10 0

- C10 0

1,786,400 C10 1,786,400

- C10 0

(1,786,400) C10 -1,786,400

- - - C10 0

- C10 0

34,242,161 C10 34,242,161

- C10 0

(34,242,161) C10 -34,242,161

- - 6,447,594,446 6,240,864,163

- - 6,445,398,599 6,240,864,163

- C10 0

- C10 0

12,569,527,028 C10 12,569,527,028

204,534,436 C10 0

(6,328,662,865) C10 -6,328,662,865

- - 2,195,847 0

- C10 0

134,944,327 C10 134,944,327

2,195,847 C10 0

(134,944,327) C10 -134,944,327

- - 397,885,497 243,179,030

- - 179,556,911 64,763,378

- C10 0

1,276,060,213 C10 1,276,060,213

114,793,533 C10 0

(1,211,296,835) C10 -1,211,296,835

- - 211,713,595 178,415,652

- C10 0

- C10 0

370,144,374 C10 370,144,374

33,297,943 C10 0

(191,728,722) C10 -191,728,722

- - 6,017,157 0

- C10 0

66,887,520 C10 66,887,520

6,017,157 C10 0

(66,887,520) C10 -66,887,520

- - 551,070 0

- C10 0

6,125,770 C10 6,125,770

551,070 C10 0

(6,125,770) C10 -6,125,770

- - 46,763 0

- C10 0

519,823 C10 519,823

46,763 C10 0

(519,823) C10 -519,823

- - 33,420,371 33,420,371

- - 33,420,371 33,420,371

- C10 0

59,536,913 C10 59,536,913

- C10 0

(26,116,542) C10 -26,116,542

5,514,982,729 - - C10 0

5,514,982,729 - C10 0

- C10 0

- C10 0

- C10 0

- C10 0

- C10 0

- C10 0

- - 27,241,710 27,241,710

27,241,710 C4 27,241,710

- - 1,436,600,668 1,436,600,668

1,436,600,668 1,436,600,668

1,242,112,930 1,242,112,930

- 2,163,040,737

- - - 0

- - - -

- C11

- - C11

- - C11

- - 27,581,285 27,581,285

- - 27,581,285 27,581,285

27,581,285 C12 27,581,285

- 263,720,961 - 263,720,961

- 97,381,921 - C12 97,381,921

- C12

- C12

- C12

81,903,937 - C12 81,903,937

4,611,803 - C12 4,611,803

10,866,181 - C12 10,866,181

- 166,339,040 - C12 166,339,040

8,798,285 - C12 8,798,285

- C12

- C12

331,429 - C12 331,429

- C12

- C12

119,002,777 - C12 119,002,777

38,206,549 - C12 38,206,549

- - 92,622,455 92,622,455

- - 92,622,455 92,622,455

- - 3,682,694 3,682,694

- C4 0

1,234,216 C4 1,234,216

2,448,478 C4 2,448,478

67,351,000 C4 67,351,000

21,588,761 C4 21,588,761

- 28,833,925 - 28,833,925

- 28,833,925 - 28,833,925

28,833,925 - C13 28,833,925

- 24,625,148,470 - -

- 24,625,148,470 - -

11,474,764,371 - C10

13,150,384,099 - C10

- C10

- C10

- C10

60,264,070,208 40,058,080,364 67,075,179,546 24,036,496,607

OK RENTA

- - - 0

- - - -

- C14 0

- 11,036,843 (5,270,258,090) -5,259,221,247

- 11,036,843 (5,270,258,090) (5,259,221,247)

(5,259,221,247) C14 -5,259,221,247

11,036,843 (11,036,843) C14 0

- - - 0

- - - -

- C14 0

- - (4,385,242,870) -4,302,148,646

- - (2,767,301,173) (2,748,496,461)

(2,748,496,461) C15 -2,748,496,461

- - (18,804,712) -

(18,804,712) 0

- - (1,617,941,697) (1,553,652,185)

- - (457,604,510) (457,604,510)

(101,708,265) C15 -101,708,265

(25,227,851) C15 -25,227,851

(122,471,896) C15 -122,471,896

(112,540,424) C15 -112,540,424

(17,259,466) C15 -17,259,466

(46,849,602) C15 -46,849,602

(3,956,036) C15 -3,956,036

(27,590,970) C15 -27,590,970

- - (844,112,863) (844,112,863)

(70,769,400) C15 -70,769,400

- C15 0

(11,059,656) C15 -11,059,656

(21,868,911) C15 -21,868,911

- C15 0

(84,000,292) C15 -84,000,292

(27,229,225) C15 -27,229,225

(118,976,894) C15 -118,976,894

(264,494,054) C15 -264,494,054

- C15 0

(1,026,908) C15 -1,026,908

(1,564,330) C15 -1,564,330

(243,123,193) C15 -243,123,193

- - (251,934,812) (251,934,812)

-

-

(251,934,812) C15 -251,934,812

- - (64,289,512) -

(743,959) C18 0

(53,979,789) C18 0

(9,565,764) C18 0

- - - 0

- - -

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- - - C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- C15

- - -

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- - - C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- - - C16

- C16

- C16

- C16

- - - C17

- C17

- C17

- C17

- C17

- C17

- - - C17

- C17

- C17

- - -

-

- - -

- C15

- - - 0

- - -

- C16

- - - C16

- - - C16

- C16

- C16

- C16

- - - C16

- C16

- C16

- C16

- C16

- - - C16

- C16

- - - C16

- C16

- C16

- - - C16

- C16

- - (1,863,668,220) -1,760,846,497

- - (164,469,153) (164,469,153)

- - (27,805,000) (27,805,000)

(27,805,000) C16 -27,805,000

- - (136,664,153) (136,664,153)

(86,835,345) C16 -86,835,345

(100,927,350) C16 -100,927,350

(7,344,454) C16 -7,344,454

(157,680,607) C16 -157,680,607

(114,497,260) C16 -114,497,260

(496,442,594) C16 -496,442,594

(15,026,781) C16 -15,026,781

(4,181,660) C16 -4,181,660

(18,121,144) C16 -18,121,144

(30,883,690) C16 -30,883,690

(185,921,000) C16 -185,921,000

1,081,197,732 C16 1,081,197,732

- - (1,596,377,344) C16 (1,596,377,344)

- - (202,928,000) C16 (202,928,000)

(202,928,000) C16 -202,928,000

- - (6,331,243) C16 (6,331,243)

(35,655,113) C16 -35,655,113

29,323,870 C16 29,323,870

- - (1,331,108,000) C16 (1,331,108,000)

(1,331,108,000) C16 -1,331,108,000

- - (28,767,466) C16 (28,767,466)

- C16

(116,024,755) C16 -116,024,755

(7,056,865) C16 -7,056,865

(376,519) C16 -376,519

(36,426,523) C16 -36,426,523

(77,253,405) C16 -77,253,405

(12,854,549) C16 -12,854,549

(4,628,843) C16 -4,628,843

(9,184,036) C16 -9,184,036

235,038,029 C16 235,038,029

- - (27,242,635) C16 (27,242,635)

(138,292,251) C16 -138,292,251

(13,087,911) C16 -13,087,911

124,137,527 C16 124,137,527

- - (102,821,723) -

(102,821,723) C18 0

- - - 0

- - - C17

- C17

- C17

- - - C17 -

- C17

- C17

- - - C17 -

- C17

- - - C17

- C17

- - - C17 -

- C17

- - (1,805,774,723) -1,801,074,723

- - (1,603,679,211) (1,603,679,211)

- - (70,540,396) (70,540,396)

(67,647,248) C17 -67,647,248

(2,893,148) C17 -2,893,148

- - (1,329,482,354) C17 (1,329,482,354)

(332,055,352) C17 -332,055,352

(997,427,002) C17 -997,427,002

- - (151,400,085) C17 (151,400,085)

(151,400,085) C17 -151,400,085

- - - C17 0

- C17 0

- - (52,256,376) C17 (52,256,376)

(52,256,376) C17 -52,256,376

- - (197,395,512) C17 (197,395,512)

(72,262,976) C17 -72,262,976

(18,713,549) C17 -18,713,549

(62,035,288) C17 -62,035,288

(3,352,884) C17 -3,352,884

(36,303,375) C17 -36,303,375

- C17 0

(448,823) C17 -448,823

(4,278,617) C17 -4,278,617

- - (4,700,000) -

(4,700,000) C18 0

5,000,000 - - 0

- - - C18 -

- C18

- C18

- C18

- - - C18 -

- C18

5,000,000 - - C18 -

5,000,000 - C18 0

- - - C18 -

- C18 0

- C18 0

- C18 0

- C18 0

- C18 0

- C18 0

- C18 0

- C18 0

- C18 0

- - (144,292) -144,292

- - (144,292) (144,292)

(144,292) -144,292

- - (11,920,863) (11,920,863)

- - (11,920,863) (11,920,863)

(992,234) (992,234)

(10,928,629) (10,928,629)

5,000,000 11,036,843 (13,337,009,059) -13,135,356,269

OK RENTA

- - (2,905,220,000) -2,905,220,000

- - (2,905,220,000) (2,905,220,000)

(4,000,000,000) -4,000,000,000

1,094,780,000 1,094,780,000

- - (7,800) -7,800

- - (7,800) (7,800)

(7,800) -7,800

- - (1,425,476,219) -1,425,476,219

- - (1,425,476,219) (1,425,476,219)

(1,425,476,219) -1,425,476,219

6,776,725,309 806,025,516 - -5,970,699,793

6,776,725,309 806,025,516 - -5,970,699,793

4,480,880,645 - C18 -4,480,880,645

112,683,498 - C18 -112,683,498

2,183,161,166 - C18 -2,183,161,166

806,025,516 - C18 806,025,516

- - (578,956,019) -1,506,748,000

- - (578,956,019) -1,506,748,000

(578,956,019) -1,506,748,000

- - 2,337,876,176 2,337,876,176

- - 2,337,876,176 2,337,876,176

2,337,876,176 2,337,876,176

41,956,347,001 93,122,733,627 (51,166,386,626) 0

41,956,347,001 93,122,733,627 (51,166,386,626) 0

24,995,733,832 - - (1,430,864,703)

24,995,733,832 - - -1,430,864,703

11,474,764,371 - C19 0

13,150,384,099 - C19 0

9,148,612 - C19 0

206,730,283 - C19 0

154,706,467 - C19 0

- -1,430,864,703

73,728,806,142 93,928,759,143 (53,738,170,487) (10,901,140,339)

73,733,806,142 93,939,795,986 (67,075,179,546) (24,036,496,608)

133,997,876,350 133,997,876,350 - (0)

- Resumen Impuesto Diferido:

Activo por impuesto diferido

Pasivo por impuesto diferido

Utilidades Retenidas

0

CALCULO DEL IMPUESTO DIFERIDO BALANCE A DICIEMBRE DE 2014

VALOR BASE

0

-

0.00

0.00

0

0

0

0

-

0

0

0

0

0

DIFERENCIAS entre Fiscal vs

NIIF

Impuesto Diferido Activo

Impuesto Diferido Pasivo

0

0

0

0

0

0

0

-

-

0

0

0

0

0

0

0

-

-

0

0

0

-

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,093,610,536

-

0

0

0

5,067,446

0

5,067,446

5,067,446

1,088,543,090

1,070,850,888

1,070,850,888

-

0

0

0

-

0

0

17,692,202

0

17,692,202

-

0

0

-

0

0

181,749,384

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

181,749,384

117,829,773 117,829,773 40,062,123

-

-

63,919,611 63,919,611 21,732,668

-

-

-

(44,606,597,744)

-25,703,560,434

-25,703,560,434

0

0

-25,703,560,434 -25,703,560,434 -8,739,210,548

-20,695,492,685

0

0

0

0

-17,401,590,404

0

-17,401,590,404 -17,401,590,404 -5,916,540,737

0

-1,852,097,181

0

-1,852,097,181 -1,852,097,181 -629,713,042

0

-1,441,805,100

0

-1,441,805,100 -1,441,805,100 -490,213,734

0

-9,148,612

-3,549,793

0

-3,549,793 -3,549,793 -1,206,930

0

-5,598,819

0

-5,598,819 -5,598,819 -1,903,598

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(206,730,283)

-204,534,436

0

0

0

-204,534,436 -204,534,436 -69,541,708

0

-2,195,847

0

0

-2,195,847 -2,195,847 -746,588

0

-154,706,467

-114,793,533

0

0

-114,793,533 -114,793,533 -39,029,801

0

-33,297,943

0

0

0

-33,297,943 -33,297,943 -11,321,301

0

-6,017,157

0

0

-6,017,157 -6,017,157 -2,045,833

0

-551,070

0

0

-551,070 -551,070 -187,364

0

-46,763

0

0

-46,763 -46,763 -15,899

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

0

-

-

-

2,163,040,737 2,163,040,737 735,433,851

0

-

0

0 0 0

0

-

-

0

263,720,961

97,381,921

0

0

0

81,903,937 81,903,937 27,847,339

4,611,803 4,611,803 1,568,013

10,866,181 10,866,181 3,694,502

166,339,040

8,798,285 8,798,285 2,991,417

0

0

331,429 331,429 112,686

0

0

119,002,777 119,002,777 40,460,944

38,206,549 38,206,549 12,990,227

-

-

-

0

0

0

0

0

28,833,925

28,833,925

28,833,925

-

-

0

0

0

0

0

-43,038,682,939

0

0

0

11,036,843

11,036,843

0

11,036,843 11,036,843 3,752,527

0

-

0

83,094,224

18,804,712

0

18,804,712

18,804,712 18,804,712 6,393,602

64,289,512

-

0

0

|

0

0

0

0

0

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

0

0

0

64,289,512

743,959 743,959 252,946

53,979,789 53,979,789 18,353,128

9,565,764 9,565,764 3,252,360

0

0

102,821,723

-

-

-

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

-

0

-

0

0

-

0

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

0

0

0

102,821,723

102,821,723 102,821,723 34,959,386

0

-

-

-

4,700,000

-

-

0

0

-

0

0

-

0

0

0

-

0

-

0

0

0

0

0

0

0

0

4,700,000

4,700,000 4,700,000 1,598,000

0

-

-

-

0

-

0

-

0

-

-

0

0

201,652,790

201,652,790

0

-

0

0

0

-

0

0

0

0

-5,970,699,793

-5,970,699,793

-4,480,880,645

-112,683,498

-2,183,161,166

806,025,516

-927,791,981

-927,791,981

-927,791,981

0

0

0

51,166,386,626

51,166,386,626

-1,430,864,703

-1,430,864,703

0

0

0

0

0

-1,430,864,703

42,837,030,148

43,038,682,938 955,455,716 -15,901,677,084

0

Resumen Impuesto Diferido:

Activo por impuesto diferido 955,455,716

Pasivo por impuesto diferido 15,901,677,084

14,946,221,367

15,901,677,084 15,901,677,084

Sección12345

6

789

1011121314151617181920212223242526272829303132333435

NIIF para PYMESPequeñas y medianas entidadesConceptos y principios generalesPresentación de Estados FinancierosEstado de situación financieraEstado del resultado integral y estado de resultados

Estado de flujos de efectivoNotas a los estados financierosEstados Financieros consolidados y separadosPolíticas contables, estimaciones y erroresInstrumentos financieros básicosOtros temas relacionados con los instrumentos financieros InventariosInversiones en AsociadasInversiones en Negocios conjuntosPropiedades de InversiónPropiedades, planta y equipoActivos Intangibles distintos de la PlusvalíaCombinaciones de Negocios y PlusvaliaArrendamientosProvisiones y contingenciasPasivos y PatrimonioIngresos de actividades ordinariasSubvenciones del GobiernoCostos por préstamosPagos Basados en AccionesDeterioro del valor de los activosBeneficios a los empleadosImpuesto a las gananciasConversión de la moneda extranjeraHiperinflaciónHechos ocurridos después del periodo sobre el que se informaInformación a revelar sobre partes relacionadasActividades Especiales Transición a la NIIF para las Pymes

Estado de cambios en el patrimonio y estado de resultados y ganancias acumuladas

copia de taller niif pymes 20150216 republicana

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