deloitte. - nbs.rs · pdf ... pokloni e druga bespovratna davanja u novcu ili naturi...
TRANSCRIPT
Deloitte. Deloitte n.0.o. Ma~en3ujeaa 24 1 1000 6eorpa.4 Cp6uja
Ten: +381 (0) 11 3811 100; +381 (0) 1 1 3812 200 @a~c:+381 (0) 11 3812 101; +381 (0) 11 3812 201 www.deloitte.cornlsrbija
Are~ubtja 3a npwapeme pernape 6pob perucrpaqvlle 4290 Ra~ffe~senbank a.d., 6ynesap ABHOI-a 6p. 64a 6p0j nocnoswor pa4yna 565-1040310000266-36 flM6 100048772 Ynwca~u lil y n n a f i e ~ ~ ocnolaarKM Kanman Apyursa 150.750,06 EUR
06aaana c ~ o pe~umjy ~ ~ ~ O ' H C ~ H Y ~ X + F T H ~ C M ~ C ~ ~ 3 ~ e m a j a (c~pma 3 ao 24) " W P n e ~ 3 ~ j a nqc" Apyllr~sa 3a ynpasma%e A O G ~ O B O ~ ~ H H M n e ~ 3 n j c m i$a t lq~~ a.&, HOBM C~stq (y A ~ M TeKcV ' C A p y ~ ~ ~ ~ 0 ' 3 , K O ~ B 06yxna~ajy 6 ~ n m c cTma aa gaw 30. jyu 2009. roame R omonapajyfitr Suna~c ycnexa, ~ 3 s e n t ~ a j o npoMenaMa H a KansTarry H ~3seru~aj o .coKosma mToBwe 3a nepHo8 on 1 . ja~yapa no 30. j y ~ a 2009. rofime, Kao H rrpernefi 3 ~ a s a j ~ ~ x paqyHoaogcTseHax nonama 1.i iianomeiie ys @ ~ a a ~ c ~ j c ~ e m ~ e u ~ a j e .
Haua o m - o ~ o p ~ o c ~ je na 1 1 3 p a 3 ~ ~ 0 M H I I L & ~ H , ~ o ~ ~ H J I O X ~ H B N @ H H ~ H C M ~ C K M M m ~ e r n a j ~ ~ a Ha oceosy o6as~bene m ~ ~ 3 ~ j e . Pentl3jy CMO o6asmw y cmaqy ca M~T)YH~~oJW€MM cTayqapflHMa p e ~ ~ 3 l l j e H
3a~oac YHOBOACTB~ u pel erry6nn~e Cp6~je. OEM c ~ a ~ ~ a p ~ a ~an;ru~y ycarname~oc~ ca WMYKH ,anma M ~ B H I I ~ Z mfiabe peeasnje Ha HaraH K O ~ A o~oryha~a aa ce, y pmy~aoj Mepu, Y B ~ P M M O Aa a a n a ~ c ~ j c ~ h ~ s ~ e L u ~ a j ~ R e ca,~pxe norperrrHe ~ ~ 4 0 p ~ a w j e oa ~ a ~ e p ~ j a n a o r s~aqaja,
Pes~lsnja y~fiyuyje usspurasae noc.rynaKa npa6aamaba pee~sujcrcax no~asa, ~ a j u ~ a ce nm~perubyjy WHOCM II atr@op~aq~je 06eno,~a&eae y ~ H H ~ H C M ~ C K A M M ~ B ~ L U T ~ ~ B M ~ , Om6paa~ nocTynqa cy s a c ~ o a a ~ ~ Ha n p o @ e c ~ o ~ a n ~ o ~ c y ~ pestrsopa, ymy.ryjyhu npoyeHy pwma ~a~epu j aneo s~avaj~ux rpeulaKa cNp-IKaHax y @ H H ~ H C I ~ ~ C K H M H ~ B ~ L U T ~ ~ H M ~ , ~ o j e ce oawoce Ha npoHesepe untr rperurce. JJpnna~o~ npoueae OBMX ~1131.1~4 pe~tl3op pmMaTpa MwrepBe KaHmorre pmesanme 3a cac.rawabe u o6 jema~~o npnKmusake @ ~ I H ~ C Y ~ ~ C K ~ ~ 3 ~ e w ~ a j a y qsmy KP ~ajl6o~~wx ~oryha PCKHX npoueiypa,
ne M .ra no~pe6e m p a x a ~ a ~ b a ~ ~ r u ~ b e ~ a o e CTH CBcTeMa B H ~ ~a~pona Apyruma. P e a ~ s ~ j a ~ a ~ o q e y m y y j e o u e y npme%emx parIyHowgcrBeHMx nonmma n apt; ,w~t3a~e ~ H ~ Y ~ ~ H H ~ M X
npouena ~ o j e je a3spuuno ~ ~ K O B O A C T B O , Kao H onmy oveq n p e s e ~ ~ a y ~ j e @ ~ ~ a r r c ~ j c ~ a x trsaezu~aja.
C ~ a ~ p a ~ o aa cy pestr3~jclw AOKSH K O ~ C CMO r I p ~ 6 a ~ l m ~ A O B O ~ H H H aa 06e36er)yjy conaaq oceoay 3a ~3paxca~abe Hmer MmuJbe&a.
( ~ a c ~ m m ce)
Member of Deloitte Towhe Tohmalsu
SPITPAWOM OAGOW W AWBOHAPRMA "mOP IZEH3BJA KIJWC'' APYUITBA 3A YIlFABJbAEbE AOEPOBOJbFIliZM llEH3tlJCKHM QtOHAOM A.A., HOBR C Q ( ~ a c ~ a ~ a r c )
no AalueM ~ ~ r u m e ~ y , $I . IH~H.CE~~CKH M ~ B ~ L I I T ~ ~ U I I C T U R ~ O M OGjemu~~o, no CBHM ~ a ~ e p ~ j m a o 3 ~ a q a j ~ ~ ~ nHmnHMa, n p ~ ~ a 3 y j y @ B H ~ ~ . H C M ~ C K M nonoxaj QAOP ''lIe~3nja nnyc" Apyru~sa 3a ynpasmae R O ~ P Q B O J ~ H ~ ~ M I I ~ H ~ H ~ C K U M @HAOM a,A, HOBH Caa Ha ~ i l ~ 30, j y ~ a 2009, mame, Kao a pe3yn~aw FberOBOr ITOCnOBa&X& RpOMeHe Ha KalTllTEUIj' R TOKDBe FOTOBHHe 3El II
TOHMHe, y CKlIttPy Ca paQ)'HOBOaCTBeHMM llpOIlMCtlMa Perry6n~~e Cp6uje.
Eeorpw, 24. jyn 2009. roBaHe
Naziv: DruStve za upravlianie Dobrovolin im penziis kim fondom
BILANS STANJA na dan 30.06.2009. godine
KratkoroCne hartije od vrednosti koje se drie do 0,4
Hartije od vrednosti raspolo2ive za prodaju 01 5
Hartije od vrednosti po poStenoj vrednosti kroz 016 ----
Gotovina i gotovinski ekvivalenti 01 7 04 1,415 16,539
UKUPNA AKTIVA (od 001 do 017)
DugoroEne obaveze po osnovu dugoroEnog
eze za poreze, doprinose i druge
U Novorn Sadu, A i
.! :~yuStvtva za upravl;ahje fondom - I
Naziv: DruStvo za upravljanje Dobrovolinirn penziiskim fondom
SediSte: "DDOR Penziia Plus" Novi Sad
BILANS USPEHA
POZlClJA Grupa ralluna, raEun
Transakcion i troskovi
1 531 54i 57 Osim poslovni rashodi 572
66
56
Finansijski prihodi
Finansijski rashodi
216
217
218
19
20
21
4,572
7,929
1
4,976
5,394
7
U Novom Sadu, zastupnik 09.07.2009
68 Prihodi od uskfadivanja vrednostj imovine
21 9
58
Gubitak iz redovnog poslovanja pre oporezivanja (21 3 . 1,201
690-590 Dobit poslovanja koje se obustavlja 223
590-690 Gubitak poslovanja koje se obustavlja 224
Dobit od povekanja odloZenih poreskih sredstava i
Gu bitak od smanjenja odlof enih poreskih sredstava i 360 smanjenja odlo2enih poreskih obaveza -
721 Porez na dobit 227
Dobit (221 -222+223-224+225-226-2271 228 5,054 Gu bitak (222-221 -223+224-225+226+227) 229 1,201
---
1 Rashodi od usklaflivanja vrednosti imovine
Dobit iz redovnog poslovanja pre oporezivanja (210- 21 1+212+213-214-215-216+217-218+219-220) 221 22 5,054
Naziv: DruMvo za vpravlianie Dobrovolinirn penzijskim fondom
Popunjava drugtvo za upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom 2)012[3)2[7)8)1)
SediSte: "DDOR Penziia Plus" Novi Sad
I~VESTAJ 0 TOKOVIMA GOTOVINE u periodu od 01.01. do 30.06.2009. godine
PI B Matien! broj S~fra delatnosli
14. ~rilivipooanovu drugih paslovnih prihoda 305
Popunjava Narodna Banka Srbije 1 I 2 1 3
(u hiljadama dlnara)
1111 Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (od 307 do 312) 306 15,272 17,237 I I 1
Vrsta posla
POZlClJA
1
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIM AKTlVNOSTl I Prilivi gotovfne iz poslovnih aktivnosti (od 302 do 305)
Iro l211 221231 24(25(26(
F] lznos
Prethodna
5. Odlivi po osnovu naknada
6. Odlivi po osnovu bruta zarztda, naknada zarada i drugih IiEnih rashoda
111 0. IsplaCene dividende 1 I / 1 312
1. Prilivi od naknada pri uplati
7. Odlivi pa osnovu poreze, doprinosa i drugih dalbina na teret prihoda
8. Odlivi po osnovu drugih troSkova poslovanja 9. Pladeni ~orez na dobit
) ) I I~ Neto priliv gotovine ir poslovnih aktivnosti (301306) 31 3
4 2
2. Prilivi od naknada za upravljanje
3. Prilivi od naknada za usluge Elanovima fonda
307
308
119. Ostali odlivi iz aktivnosti investiranja
3
309
33 o 321
=I=,
303
304
930
9,067
1,517
10,875
5,275 0
-
111 Nefo priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (315-321)
IV Neto odiiv gotovine iz aktivnosti investiranja (321 -31 5)
0. TOKOVI GOT OVlNE IZ AKTlVNOSf l FINANSIRANJA 1 Prilivi gotowine iz aktivnosti finansiranja 1329 do 333)
9,749 301
9,134
4,845 0
12,575
6,271
326
327
32 8
0
22,368
10,000
7,426
U Novom Sadu, 27.01.2009.godine
Naziv: DruStvo za upravljanie Dobrovolinim penziiskirn fondom
Popunjava dwStvo za upravljanje dobrovoljnirn penzijskim fondom
SediSte: "DDOR Penziia Plus" Novi Sad
210/2[31217 IS~I I 1 6161012101
STATISTICKI ANEKS za 30.06.2009. godine
] 110 141716 12121918 1
Podaci o pojedinim vrstama imovina, obaveza, rashoda i prihoda i o broju zaposlenih
MatiCni broi I Sifra delatnasti
deo 542, deo 555
PIB
(u hiljadama dlnara
Obaveze za dividende i uEeSCe u dobiti
Obaveze za neto zarade i naknade zarada, osim naknada zarada koje se refundiraju (potraini promet bei pohtnog stanja)
Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog (potrafni promet bez poEetnog stanja)
3upa ratuna, raEun
1
AOP
3
'POZICIJA
2
Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog (potraZni promet bez poCetnog stanja)
Obaveze ra poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na teret poslodavca (potrehi promet bez potetnog stanja)
lznos
TroSkovi amortizacije
TroSkavi materijala, energije i usluga i nematerijalni trogkovi
TekuCa gedina
4
I
604
605
Trogkovi zakupa zemljiSta
Prethodna godina
5
606
607
608
TroSkovi premije osiguranja
1 , 4 0 4
7,692
deo 546
1,434
1,690
4,443
I I I 609
deo 546
5,208
TroSkovi poreza
55
96
610
TroSkovi doprinosa ---
550
64
61 1
TroSkovi zarada, naknada zarada i drugi IiEni rashodi --
551
TroSkovi zarada i naknada zarada (bruto) -----
TroSkovi doprinosa na zarade i naknade zarada na teret poslodavaca
61 2
623
9,272 11,330
7,396 8,129
Donacije, pokloni E druga bespovratna davanja u novcu ili naturi
552'553 554'555
556
559
deo 560, deo 561, 562
dea 560, deo 5-63, deo 562
U Novom Sadu dana: 20.07.2009.
Troskovi naknada fizitkim licima (bnrto) po osnovu ugovora (ugouar o delu, autorski ugovori. ugovor o privremenirn i povrernenirn poslovirna i ostali ugovori) Tro6kovi naknada Elanovirna upravnog i nadzornog odbora ---- Drugi liEni rashodi i naknade
Rashodi kamata
Rashodi karnata po kreditirna i raCunima u bankama i drugim finansijskim organizacijarna
61
deo 610
662
deo 662
deo 669
$kolske I zdravstvene ustanove, ustanove socljalnog rada i druge
driavne ustanove I fondovl
---- 6
615
61 6
6'17
618
61 9
54 1
Stanovni~tv0
1,345
367 -
Drugi poslovni prihodi
Prihodi od zakupa zernljista
Prihodi od kamata
Prihodi od kamata po raCunima i depozitima u bankama i drugim finansijskim organizacijama
Prihodi od dividendi i uEeSCa u dobiti
Naknade Steta od druStava za osiguranje (potrafivanja u toku godine po osnovu polise osiguranja)
Nabavke stalnih sredstava u toku godine-nematerijalna ulaganja
Nabavke stalnih sredstava u toku godine - nekretnine, opreme i investicione nekretnine
Prosecan broj zaposlenih po osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj)
Humanitarne, sportske, verske,
drugtveno-polititke k"lntme, 1 d r u ~ e neprofitne
o~ganlzaci~e
4
*OF' AOP
5 631
632
620
621
622
623
624
625
626
627
628
1
Ukupno
Od toga za nabavku i ~zgradnju osnovn~h sredstava (gradev~nski objekti. oprerna I sl )
7,927
7,927
11
2
5,392
5,392
A2
3 629
630
Popunjava druShro sa upravljanje dobrovoljnim penzijskim fondom
PI8
Popunjava Narodna Banka Srbije 1 1 1 2 1 3 [
Vrsta posia 119 1 1 zb212$23f4125k6 1
Naziv. DruStvo za u~ravlianie Dobrovolinirn penziiskim fondom
SediSte: "DDOR Penzjia Plus" Novi Sad IZVESTAJ 0 PROMENAMA NA KAPITALU
U Novom Sadu dana, 20.07.2009. gdine
8
9
lo
11
12
13
lspravka materijalno znatajnrh greSaka i promena rabunovodstven~h polltlka u tekuto! god~nl-smanjenle
Neto gub~tak perioda
Korigovane potetno stanje na dan 01. januar tekute godme {redni bror 7+8-9)
Ukupna poveCanja u tekuhj godini
1
4@2
409
556
421
425
426 106821
112,606
Ukupna smanjenja u tekuto~ godini
Stanje na dan -30 06~2009 tekuce godme (rednr broj 10*11-12)
434
s 9
I
aiz
413
422
423
424
438
439
d l o
411
447
102,606
10.000
435
4 3 8
437
451
452
460
448
449
45Q
4Ed
165
473
461
462
46?;
477
4-
486
474
475
476
4W
491
459
487
48s
489
1,754
5.054
512
1,754
5.054
503
5W
525
WO
so1
502
1,754
70,839
538
12.593
518
517
551
513
514
515
529
%4
526
527
528 547
542
539
540
554
555
552
553
15054 567
~ B B
91767
5 ~ 5
566