Download - Acc Faiz Skripsi Full 09
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
1/112
BANK SELECTION CRITERIA : TINGKAT RELIGIUSITASDAN PENGARUHNYA
Diajukan Kepada Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi SwastamandiriSurakarta Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan DalamMenyelesaikan Strata Satu (S1 Program Studi !kuntansi
Oleh:FAIZ MUJAWIDIN
NIM. 10010012
PROGRAM STUDI AKUNTANSISEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI SWASTAMANDIRI
SURAKARTA2014
ii
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
2/112
HALAMAN PENGESAHAN
iii
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
3/112
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Saya yang "ertanda tangan di "awah ini#
$ama # %ai& Mujawidin
$IM # 1''1''1
)udul Skripsi # Bank Selection Criteria # Tingkat *eligiusitas dan Pengaruhnya
Menyatakan dengan se"enarnya "ahwa skripsi yang saya tulis ini adalah "enar+
"enar merupakan hasil karya saya sendiri, ke-uali kutipan dan ringkasan yang
telah saya jelaskan sum"ernya. !pa"ila dikemudian hari ter"ukti "ahwa skripsi
adalah hasil plagiat, maka gelar dan ija&ah yang di"erikan STIE Swastamandiri
Surakarta "atal saya terima.
Surakarta, / Septem"er '10
Y !" Me#$% & Pe'!( & !
F )* M%+ ,)-)!
NIM: 10010012
i
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
4/112
HALAMAN PERSETUJUAN
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
5/112
PERSEM AHAN
Karya ini saya persem"ahkan kepada#
ALLAH SWT
yang selalu ada dalam setiap detik hembusan nafas dan setiap aliran darah, yang
telah memberikan kesempatan kepada penulis merasakan segala keindahan,
kepahitan, kesedihan, dan kebahagiaan
Ke-% /' !" &% ( ( !" !" & ( ( !") 3 ( ( !"
!" & ( $ !"" ! el% '" $e ' +e ' - ! /l/ my special person
h $ & &e# ! - ! /' !"3/' !" ( !" #e!( ( !") %
i
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
6/112
MOTTO
Iqra bismi Rabbika Alladhi Khalaq
(Q.S. Al Alaq : 1-5)
Sesungguhnya sholatku, ibadahku, hidupku, dan matiku
hanyalah untuk Allah, Rabb Semesta Alam.
(Q.S. Al-Anam : 1!")
Siapa yang menginginkan dunia maka ha#us dengan ilmu, siapa
yang menginginkan akhi#at maka ha#us dengan ilmu, dan
ba#angsiapa yang menginginkan keduanya maka ha#us dengan
ilmu
( Al-Hadits )
$ela%a#lah mengalah sampai tak seo#angpun mengalahkanmu,
bela%a#lah me#endah sampai tak seo#angpun me#endahkanmu,
bela%a#lah saba# sampai Allah &a'ala mengangkat de#a%atmu
( abib Sye h bin Abdul Qadi# Assega*)
Percayalah di akhir semua usaha, dan percaya alan tak selalu
berliku, dan men!erti celah untuk berpacu
"#$ndan Prak$s$%
&alk less d$ best
(+enulis)
i*e is beauti*ul
( y spe ial pe#son)
ii
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
7/112
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr Wb.
!lhamdulillah wasyukurillah, puji syukur senantiasa kita haturkan kehadirat !llah
S2T atas segala rahmat, nikmat dan karunia+$ya. Sholawat serta Salam semoga
selalu ter-urah ke hari"aan ha"ii"ina wasya3i4ina Muhammad S!2 se"agai
pen-erah kehidupan manusia di jagad raya ini, !min. Penulisan skripsi dengan
judul 56ank Sele-tion 7riteria# Tingkat *eligiusitas dan Pengaruhnya8 dapat
terselesaikan dengan "aik, tulisan ini merupakan salah satu syarat menyelesaikan
Strata Satu (S1 Program Studi !kuntansi di STIE Swastamandiri Surakarta.
Penyelesaian karya ilmiah ini tak lepas dari "er"agai pihak sehingga "erhasil
tersusun dengan rapi dan terselesaikan. Maka dari itu, ijinkanlah penulis dengan
segala kerendahan hati menyampaikan u-apan terima kasih yang tak terhingga
kepada#
1. Pro3. Dr. 6am"ang Setiaji selaku 9uru 6esar "eserta segenap keluarga,
semoga !llah S2T senantiasa melimpahkan rahmat.
. I"u $ieldya $o3andrilla, SE, M! selaku ketua STIE Swastamandiri
Surakarta.
:. 6apak I"rahim %atwa 2ijaya, SE., MS- selaku Pem"im"ing skripsi yang
dengan penuh keikhlasan dan kesa"aran senantiasa mem"erikan arahan,
inspirasi, moti asi serta "im"ingan kepada penulis dalam penyelesaian
skripsi ini.
iii
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
8/112
0. 6apak dan I"u Dosen STIE Swastamandiri Program Pesantren !l Es4a3,
yang telah mem"erikan "anyak sekali "ekal ilmu kepada penulis.
;. eri
Saryanto, Mas Ihyak Ulumuddin dan M"ak ?era, Mas Mah"u" >ana3i dan
M"ak *i3@iyah, kalian adalah saudara ter"aik yang pernah penulis miliki.
/. Keponakan+keponakanku tersayang,
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
9/112
11. Kakak+kakakku angkatan ''= (M"ak Momo dkk , ''/ (Mas Isa dkk ,
''B (Mas >am&ah dkk , '' (Mas 6eni dkk , terima kasih atas
"im"ingan dan teladan kakak+kakak C C
1 . !dek+adekku angkatan '11 ($opy dkk , '1 (D&aki dkk , '1:
(Sulthon dkk , terima kasih sudah menjadi "agian dari perjalanan studi
saya (tetep semangat kuliah ya C C
1:. Keluarga "esar %orum Silaturahim Studi Ekonomi Islam (%oSSEI , Ikatan
Mahasiswa Ekonomi Syariah (IMES , Masyarakat Ekonomi Syariah
(MES , !sosiasi 6ank Syariah Indonesia (!S6ISI$D< , dan segenap
pejuang ekonomi Islam, terima kasih atas pengalaman yang luar "iasa "isa
"ersama+sama "erjuang mendakwahkan ekonomi islam.
Semoga !llah senantiasa mem"im"ing kita menuju jalan+$ya, serta
melimpahkan rahmat dan ke"erkahan "agi semua pihak yang telah "anyak
mem"antu dalam menyusun skripsi ini. !khirnya, penulis "erharap semoga
skripsi ini dapat mem"erikan man3aat dan menam"ah wawasan "agi penulis
dan "agi pem"a-a pada umumnya.
Wassalamualaikum Wr Wb.
Penulis
G
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
10/112
DAFTAR ISI
>!H!M!$ S!MPUH.............................................................................................i>!H!M!$ )UDUH...............................................................................................ii>!H!M!$ PE$9ES!>!$................................................................................iii>!H!M!$ PE*$ !T!!$ KE!SHI!$ SK*IPSI............................................i>!H!M!$ PE*SETU)U!$.................................................................................>!H!M!$ PE*SEM6!>!$............................................................................. i>!H!M!$ M
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
11/112
:.;. Metode Pengumpulan Data....................................................................0':.=. Metode Pengolahan dan !nalisis Data..................................................0:
6!6 I? PEM6!>!S!$......................................................................................0/0.1. Uji ?aliditas dan *elia"ilitas.................................................................0/
0.1.1 %ilot Test .......................................................................................0/0.1. Uji ?aliditas dan *elia"ilitas Total Sampel..................................;'
0. . !nalisis Data..........................................................................................;0.1.1 Menghitung Tingkat *eligiusitas $asa"ah.....................................;0.1.1 Peringkat Persentase Dimensi *eligiusitas.....................................;;0.1.1 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan !ain Choice of Bank . ;=0.1.1 Peringkat !lasan $asa"ah 6ank Syariah yang juga Menggunakan
6ank Kon ensional.........................................................................;/0.1.1 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas Bank Selection Criteria .....;B0.1.1 Uji Pearson 7hi+S@uare Tingkat *eligiusitas dan Bank Selection
Criteria ...........................................................................................;0.1.1 Peringkat Persentase Bank Selection Criteria .................................='0.1.1 Peringkat Persentase Bank Selection Criteria "erdasarkan Tingkat
*eligiusitas.....................................................................................=
6!6 ? PE$UTUP.................................................................................................=00.1.1 Kesimpulan.....................................................................................=00.1.1 Saran................................................................................................=;0.1.1 Keter"atasan Penelitian...................................................................==
D!%T!* PUST!K!.............................................................................................=/
H!MPI*!$.........................................................................................................../:
Gii
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
12/112
DAFTAR TA EL
Ta"el .1 Per"andingan 6ank Syariah dengan 6ank Kon ensional................. . 1Ta"el . Per"andingan 6unga dengan 6agi >asil............................................Ta"el :.1 Dimensi *eligiusitas dan Pertanyaan dalam Kuisioner.....................01Ta"el :. Item Bank Selection Criteria dalam Kuisioner..................................0Ta"el 0.1 Pilot Test+Uji ?aliditas Dimensi Syariah ............................................0BTa"el 0. Pilot Test+Uji ?aliditas Dimensi Akhlak .............................................0BTa"el 0.: Pilot Test+Uji ?aliditas Dimensi &aith ...............................................0Ta"el 0.0 Pilot Test+Uji *elia"ilitas...................................................................0Ta"el 0.; Uji ?aliditas Dimensi Syariah ............................................................;'Ta"el 0.= Uji ?aliditas Dimensi Akhlak .............................................................;1Ta"el 0./ Uji ?aliditas Dimensi &aith ................................................................;Ta"el 0.B Uji *elia"ilitas....................................................................................;Ta"el 0. Kategorisasi Skala Kohesi itas Tingkat *eligiusitas.........................;:Ta"el 0.1' Tingkat *eligiusitas $asa"ah Muslim 6ank Syariah......................... ;0Ta"el 0.11 Peringkat Persentase Dimensi *eligiusitas........................................ ;;Ta"el 0.1 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan !ain Choice of Bank ......;=Ta"el 0.1: Peringkat !lasan Menggunakan 6ank Kon ensional........................ ;/Ta"el 0.10 Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan Bank Selection Criteria ..;BTa"el 0.1; Uji Pearson 7hi+S@uare Tingkat *eligiusitas dan Bank Selection
Criteria ..............................................................................................;Ta"el 0.1= Peringkat Persentase Bank Selection Criteria pada 6ank Syariah.....=1Ta"el 0.1/ Peringkat Persentase Bank Selection Criteria "erdasarkan Tingkat
*eligiusitas........................................................................................=
Giii
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
13/112
ABSTRACT
This study purposi'ely is to analysis customers selection of $slamic banks inSurakarta and identify ranking of choice criteria for $slamic bank selection. Thechoice criteria among !uslim customers are in'estigated along (ith their le'el of religiosity. The study uses data from sur'ey of )** !uslim customers of $slamicbanks+ the data (ere analy ed cross tabulation and chi-s"uare test. This studye amined the role of religiosity in shaping consumers choice of banking based onan inde calculated to measure religiosity. The finding suggest that a relationshipbet(een the le'els of religiosity (ith the bank selection criteria. $t can beinterpreted that there (ere differences in bank selection criteria (hen 'ie(ed
from the religiosity le'el. The difference can be seen from !uslim $slamic bank customers (ho ha'e high le'els of religiosity de'out tend to choose $slamic banksbecause of sharia, (hile those (ith le'els of religiosity moderately tend to choose
$slamic banks are not for reasons of sharia, but there are factors /other reasons.The ranking of bank selection criteria, among !uslim customers, 0confidence in
shariah committee1 topped the ranking, (hile ranking of bank selection criteriabased on the le'el of religiosity, among de'out, 0confidence in shariahcommittee1 topped the ranking, and among moderate, 0recommendation1 topped the ranking..
2ey(ords3 $slamic banking, religiosity, bank selection criteria, !uslim $slamicbank customers
Gi
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
14/112
A I
PENDAHULUAN
1.1 L & ' el !" M l hIslam merupakan agama mayoritas di Indonesia, salah satu -ara untuk
mengamati perilaku islam di dunia adalah dengan "er-ermin pada Islam di
indonesia, dengan jumlah penduduk yang "eragama Islam ter"esar di dunia,
Islam di Indonesia telah menunjukkan -iri khas tertentu (*ada, '1: . 9am"ling
dan Karim (1 B= menyatakan "ahwa masyarakat Islam memiliki per"edaan
dengan masyarakat lainnya, karena di"atasi oleh syariat yang merupakan aturan
dari Tuhan yang digariskan melalui Al-4uran dan Al-5adits , sehingga dapat
mem"erikan pengaruh terhadap karakteristik dan perilaku masyarakat Muslim.Dalam se"uah ayat Al-4uran , Muslim diperintahkan oleh !llah untuk masuk
Islam se-ara kaffah , yaitu tunduk dan patuh pada ajaran Islam se-ara totalitas,
tidak hanya sekedar mengimani se"agian dari ketentuan ajaran Islam dan
mengingkari se"agian yang lain (Mu3ti dan Sula, ''/ . Kita juga sering
menemukan ayat dalam !l Juran yang menekankan hu"ungan antara iman dan
amal, !hmad et al . ( ''B menyatakan "ahwa setelah seorang Muslim memiliki
iman yang "enar dan kuat, maka Muslim terse"ut akan senantiasa mengikuti
aturan yang telah di"uat oleh !llah dalam menjalankan i"adah dan perilaku
duniawi atau kita kenal dengan istilah religius.!gama telah ter"ukti memiliki pengaruh penting pada perilaku manusia
(7ialdini dan 9oldstein, ''0F Sunstein, 1 = . Khraim ( '1' menyatakan
"ahwa !gama merupakan sesuatu yang paling uni ersal dan memiliki pengaruh
yang signi3ikan terhadap sikap masyarakat, nilai+nilai dan perilaku "aik di
tingkat indi idu maupun masyarakat. *eligiusitas harus memiliki pengaruh yang
1
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
15/112
signi3ikan dalam mem"entuk pilihan perilaku seseorang, yang dapat men-akup
kegiatan ekonomi dan komersialnya (!hmad et al ., ''B .Triyuwono ( '' menyatakan "ahwa harta itu pada hakekatnya se-ara
a"solut adalah milik Tuhan, sedangkan manusia hanya di"erikan kesempatan
untuk mengelolanya dan mendistri"usikannya sesuai kehendak !llah. Dengan
demikian, dalam "erekonomi, seorang Muslim yang memiliki tingkat religiusitas
tinggi tidak hanya "erorientasi materi atau pro3it saja, tetapi juga ada nilai+nilai
keagamaan yang melekat di dalamnya dalam rangka men-apai ridha+$ya (Mu3ti
dan Sula, ''/ .Dalam kegiatan ekonomi, seseorang akan memilih "ank se"agai lem"aga
yang tepat dalam urusan keuangan, karena merupakan perantara keuangan yang
penting dan lem"aga yang ital dalam "idang perekonomian (Khraim, '1' .
>ess et al . ( '1 dalam penelitiannya yang "erjudul 0The $mpact of Religiosity
on %ersonal &inancial 6ecisions1 mem"ahas hu"ungan antara religiusitas dan
perilaku keuangan seseorang, menghu"ungkan religiusitas dengan perilaku
manajerial, sehingga mem"awa dampak pada etika "isnis dan penghindaran
risiko ke tingkat keputusan keuangan yang dilakukan oleh indi idu. $amun
dalam agama Islam, muslim tidak diper"olehkan untuk menggunakan layanan
yang ditawarkan oleh "ank kon ensional, yang mungkin "erisi "e"erapa
transaksi yang dilarang menurut hukum Islam (Khraim, '1' .6ank syariah se"agai "ank Islam yang tidak menerapkan adanya sistem
"unga "ank mem"erikan sedikit optimisme "agi seorang nasa"ah yang ingin
menerapkan ajaran agama dalam kehidupan sehari+harinya termasuk juga dalam
pemilihan "ank se"agai tempat mereka melakukan transaksi (Prasetyo, ''/ .
Hem"aga keuangan syariah memiliki tujuan memperkenalkan sistem nilai dan
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
16/112
etika Islam kedalam lingkungan ekonomi, mengedepankan nilai+nilai
ke"ersamaan dan persaudaraan dalam "erproduksi, dan menghindari kegiatan
spekulati3 dalam "ertransaksi keuangan (Kunei3i, '1 . !lam et al . ( '1
menyatakan "ahwa se-ara keseluruhan per"ankan syariah menggunakan sistem
yang "er"asis pada hukum Islam serta prinsip ekonomi yang "er"asis islam.
Dalam keuangan islam, isu tentang keharaman gharar dan "unga "ank telah
di"ahas se-ara mendalam oleh "anyak peneliti (I@"al dan Mirakhor, ''/F Khir
et al ., ''BF >aron, ''; .Kunei3i ( '1 menyatakan "ahwa ke"eradaan "ank kon esional dan syariah
se-ara umum memiliki 3ungsi strategis se"agai se"uah lem"aga intermediasi dan
mem"erikan jasa dalam lalu lintas transaksi, namun karakteristik dari kedua tipe
"ank terse"ut dapat mempengaruhi perilaku -alon nasa"ah dalam menentukan
kriteria keputusan mereka terhadap pemilihan antara kedua tipe "ank terse"ut.
6er"eda dengan "ank kon ensional, tujuan "ank syariah adalah untuk "ekerja
selaras dengan prinsip+prinsip dan hukum islam terhadap pem"angunan ekonomi
(*ashid, '' .Pertum"uhan "ank syariah di Indonesia -ukup pesat, namun di sisi lain
pangsa pasar per"ankan syariah di Indonesia masih tergolong ke-il di"anding
negara+negara lain. 6erdasarkan data dari World $slamic Banking
Competiti'eness Report 7*)8-)9 , pangsa pasar per"ankan syariah di Indonesia
hanya se"esar 0.= persen, jauh le"ih ke-il di"anding negara lainnya seperti Jatar
se"esar 0 persenF !ra" Saudi se"esar ;: persenF Malaysia se"esar ' persenF
Uni Emirat !ra" se"esar 1/ persenF dan Turki se"esar ;.= persen.Dengan adanya pertum"uhan "ank syariah yang semakin luas, namun market
share di Indonesia yang merupakan negara mayoritas muslim justru masih ke-il,
:
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
17/112
pertanyaan apakah "ank syariah le"ih diminati oleh kalangan muslim
se"agaimana mestinya masih menjadi isu yang menarik untuk diteliti. >al ini
penting untuk melihat apakah religiusitas memainkan peran dalam
mempengaruhi keputusan muslim untuk menggunakan jasa "ank syariah atau
apakah justru terdapat kriteria seleksi per"ankan bank selection criteria# lainnya
yang menggantikan nilai keagamaan (!hmad et al ., ''B . Dari uraian diatas,
peneliti tertarik untuk melakukan penelitian mengenai hu"ungan tingkat
religiusitas terhadap bank selection criteria pada nasa"ah muslim "ank syariah.
Penelitian ini merupakan upaya yang dilakukan untuk mengetahui apakah
nasa"ah muslim dari tingkatan religiusitas yang "er"eda, akan "er"eda ketika
memilih "ank syariah, "agaimana mereka menempatkan kepentingan yang le"ih
tinggi untuk setiap kriteria seleksi "ank dalam memilih "ank syariah.1.2 R%#% ! M l h
6erdasarkan uraian di atas, maka rumusan masalah yang akan dianalisis
adalah# "agaimana pengaruh tingkat religiusitas terhadap bank selection criteria1.5 & ! M l h
Dari uraian latar "elakang di atas, peneliti melakukan pem"atasan masalah,
yaitu# Penelitian ini hanya dilakukan pada nasa"ah "ank syariah yang "eragama
Islam di wilayah Surakarta.
1.4 T%+% ! Pe!el)&) !Tujuan dari penelitian ini adalah menganalisis hu"ungan tingkat religiusitas
terhadap bank selection criteria.1.6 M !7 & Pe!el)&) !
>asil penelitian ini diharapkan dapat "erman3aat se"agai "ahan pertim"angan
Pemerintah Kota Surakarta, 6ank syariah dalam melakukan e aluasi operasional
dengan menekankan perhatian pada dimensi religiusitas sehingga dapat
mem"antu "ank syariah dalam usaha menyediakan sesuatu yang memang
0
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
18/112
menjadi ke"utuhan dan harapan nasa"ah, asil penelitian ini diharapkan juga dapat menam"ah khasanah
penelitian empiris tentang disiplin ilmu ekonomi islam dan manajemen
pemasaran per"ankan syariah, serta "erman3aat "agi peneliti "erikutnya.1.8 S) &e# &) Pe!%l) !
Penelitian ini ditulis dengan susunan se"agai "erikut#6!6 I # PE$D!>UHU!$
6a" ini "erisi latar "elakang masalah, perumusan masalah, tujuan
penelitian, man3aat penelitian dan sistematika penulisan.6!6 II # H!$D!S!$ TE
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
19/112
=
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
20/112
A II
LANDASAN TEORI
2.1 K/! e A" # - ! Rel)")% )& - l # I l #Dalam istilah sederhana, religiusitas dapat dise"ut se"agai keper-ayaan
kepada Tuhan, yang ditandai dengan kesholehan dan semangat keagamaan,
sehingga semakin kuat keper-ayaannya kepada Tuhan, maka semakin tinggi
pula tingkat religiusitasnya (Salleh, '1 . Islam merupakan agama penyerahan,
yang sepenuhnya memerlukan kesadaran untuk memiliki iman, syariah
(termasuk i"adah dan muamalah dan akhlak, se"agaimana dijelaskan dalam J.S
!t+Tau"ah 1B+ ', dengan terjemahan se"agai "erikut.0Sesungguhnya yang memakmurkan mas:id Allah hanyalah orang-orang yang
beriman kepada Allah dan hari kemudian, serta tetap# melaksanakan sholat,
menuanaikan akat dan tidak takut kepada apapaun# kecuali kepada Allah. !aka
mudah-mudahan mereka termasuk orang-orang yang mendapatkan petun:uk.
Apakah orang-orang# yang memberi minuman kepada orang-orang yang
menger:akan ha:i dan mengurus !as:idilharam, kamu samakan dengan orang
yang beriman kepada Allah; !ereka tidak sama di sisi Allah. Allah tidak
memberikan petun:uk kepada orang-oranag alim.
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
21/112
semakin "esar kemungkinan perilaku seseorang akan dipandu oleh harapan peran
yang terkait dengan identitas terse"ut (Aahn, 1 /' .Menurut Kennedy dan Hawton (1 B agama adalah mekanisme sosial utama
untuk mengendalikan keyakinan (keimanan dan perilaku. Se"agaimana menurut
Hehrer ( ''0 , agama memiliki pengaruh pada perilaku seseorang. !gama telah
didokumentasikan se"agai 3aktor penting yang sangat "erpengaruh pada perilaku
keputusan konsumen (>irs-hman, 1 B F !ndelee", 1 :F Delener, 1 0 dalam
Shukor dan )amal, '1: .!lam dan >isham ( '11 menyatakan "ahwa Islam adalah agama yang
sempurna dan komprehensi3, Islam "ukan hanya agama yang mengajarkan
tentang i"adah ritual saja, tetapi juga mengatur setiap aspek kehidupan. Seperti
misalnya, di dalam !l Jur4an dengan jelas terdapat ayat yang menyatakan
larangan menkonsumsi minuman keras dan "erjudi, "ahkan dalam hal muamalah
juga diajarkan dengan jelas dalam Islam. Ketika diturunkan dalam konteks
&amannya, Islam pada dasarnya merupakan gerakan spiritual, moral, "udaya,
politik, serta ekonomi alternati3, yaitu alternati3 terhadap sistem dan "udaya !ra"
yang pada waktu itu mengalami kerusakan dan dehumanisasi (%akih, ''0 .!gama merupakan sesuatu yang sangat uni ersal dan "erpengaruh signi3ikan
terhadap sikap, nilai+nilai dan perilaku masyarakat "aik di tingkat indi idu
maupun di tingkat masyarakat (Mokhlis, '' . !gama memainkan peran
penting dalam kehidupan seseorang dengan mem"entuk keyakinan, pengetahuan
dan sikap (*ehman dan Sha""ir, '1' . Kotler ( ''' menyatakan "ahwa agama
dapat mempengaruhi keputusan indi idu atau konsumen dalam menentukan hal+
hal yang dilarang dan diper"olehkan. Se-ara keseluruhan peneliti se"elumnya
B
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
22/112
sepakat "ahwa religiusitas indi idu mempengaruhi tindakan dan keputusan
mereka.2.2 Pe!"% %' ! T)!" & Rel)")% )& - l # I l #
>old-ro3t ( ''= menyatakan "ahwa dalam dunia penelitian, digunakan
istilah dimensi se"agai aria"el untuk mengukur tingkat religiusitas seseorang,
dimensi terse"ut diper-aya se"agai re3leksi dari religiusitas itu sendiri. Sehingga
"anyak peneliti se"elumnya yang menggunakan dimensi religiusitas dalam
mengukur tingkat religiusitas, antara lain adalah Henski (1 =1 , *aja (1 =/ , dan
9lo-k (1 / .Henski (1 =1 menyatakan "ahwa religiusitas dapat diukur dengan empat
dimensi, yaitu Associational , Communal , 6octrinal orthodo y dan
6e'otionalism . King (1 =/ mengusulkan sepuluh dimensi, yaitu Credal Assent
and %ersonal Comitment , %articipation in Congregational Acti'ities , %ersonal
Religious = perience , %ersonal Ties in The Congregation , Commitment to
$ntellectual Search 6espite 6oubt , ro(th , 6ogmatism ,
= trinsic
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
23/112
karena pada mulanya keempat dimensi dari "e"erapa peneliti se"elumnya
terse"ut didasarkan pada agama kristen.6e"erapa peneliti se"elumnya telah "erusaha mengusulkan konsep
pengukuran religiusitas dalam agama Islam. 2ilde dan )oseph (1 /
memun-ulkan konsep pengukuran tingkat religiusitas dengan menggunakan
istilah 0!uslim Attitudes To(ards Religion Scale1 (M!*S , menekankan pada
dimensi sikap dan pengalaman, "ukan pada keyakinan aktual dan praktik
Muslim. !l+Khali3ah (1 0 menyatakan "ahwa dalam mengukur tingkat
religiusitas di dalam agam Islam digunakan dua dimensi, yang pertama adalah
keyakinanF yang merupakan implementasi dari rukun iman, yaitu iman kepada
!llah, Malaikat, Kita", *asul, hari kiamat dan takdir, yang kedua adalah
perilakuF yang menekankan sejauh mana dimensi keyakinan dalam religiusitas
ter-ermin pada seluruh perilaku dan tindakan sehari+hari orang yang "eriman
melalui kepatuhan kepada perintah dan menghindari perilaku atau tindakan+
tindakan yang dilarang oleh !llah.Se"uah studi tentang pengukuran religiusitas dalam agama Islam yang le"ih
komprehensi3 juga telah diupayakan oleh peneliti se"elumnya. Selain dimensi
keyakinan dan perilaku yang diusulkan oleh !l+Khali3ah (1 0 , Tiliouine L
6elgoumidi ( '' menam"ahkan dua dimensi lagi yaitu, religious altruism dan
religious enrichment , sehingga terdapat empat dimensi, konsep ini dikenal
dengan istilah 0Comprehensi'e !easure of $slamic Religiosity1 (7MI* .Dalam "ahasan tentang "agaimana mengukur tingkat religiusitas, ada tiga
komponen yang sangat penting, yaitu &aith (Iman , Sharia (Syariah dan !orals
(!khlak (Salleh, '1 . Di dalam islam, iman "erkem"ang dari adanya tauhid
atau a@idah, sedangkan syariah "erkaitan dengan pengetahuan tentang ilmu 3i@h,
1'
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
24/112
dan akhla@ "erkaitan dengan ilmu tentang tasawu3 (Salleh, '1 . !hmad et al .
( ''B menyatakan "ahwa dalam mengukur tingkat religiusitas, tidak -ukup jika
hanya dilihat dari i"adah yang "ersi3at ritual saja, tetapi juga dilihat dari
muamalahnya.2.3 T%+% ! A" # I l # 9 Maqas i! Syaria "
Manusia adalah khali3ah di muka "umi, Islam memandang "ahwa "umi
dengan segala isinya merupakan amanah dari !llah kepada sang khali3ah agar
dipergunakan "agi kesejahteraan "ersama (!ntonio, ''1 . Untuk men-apai hal
terse"ut, !llah telah mem"erikan petunjuk melalui para *asul+$ya, meliputi
segala sesuatu yang di"utuhkan manusia, "aik akidah, akhlak, maupun syariah.
Dua komponen pertama, yaitu akidah dan akhlak "ersi3at konstan, artinya
keduanya tidak mengalami peru"ahan apa pun dengan "er"edanya waktu dan
tempat, sementara syariah senantiasa "eru"ah sesuai dengan masa *asul masing+
masing, hal ini dijelaskan dalam J.S !l+Maidah 0B, dengan terjemahan se"agai
"erikut.0...?ntuk tiap-tiap umat diantara kamu, 2ami berikan aturan dan :alan yang terang...1
Aakaria ( '10 menyatakan "ahwa ma"ashid syariah adalah tujuan dari
hukum islam. Pemahaman mengenai ma"ashid syariah merupakan sesuatu yang
penting, karena "isa mem"erikan penilaian dan "agaimana mengam"il sikap
yang sesuai dengan syariat dalam setiap transaksi, kejadian, hal dan keadaan
yang selalu "erkem"ang dalam konteks ekonomi, keuangan dan "isnis. Teori
ma"ashid syariah di"ahas se-ara mendalam oleh Imam Syathi"i dalam kita"nya
yang "erjudul Al-!u(afa"at . Teori terse"ut menyatakan "ahwa manusia
memiliki lima ke"utuhan dasar yang terdiri dari menjaga agama ( Ad-din ,
menjaga jiwa ( An-nafs , menjaga akal ( Al-a"l , menjaga keturunan ( An-nasb
dan menjaga harta ( Al-mal (Mahyudin dan !"dullah, '11 .
11
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
25/112
!gama merupakan ke"utuhan dasar manusia yang paling penting di dalam
syariat (Kamali, ''B . Muslim diperintahkan untuk "ertindak sesuai dengan
syariat, dalam segala aspek kehidupan, muslim harus mematuhi syariat dan
men-ari "erkah dari !llah (Aakaria, '10 .
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
26/112
!ntonio ( ''1 mem"erikan de3inisi !anha: al-hayat , yaitu seluruh aturan
kehidupan manusia yang "ersum"er kepada !l+Jur4an dan Sunnah *asul. !turan
terse"ut "er"entuk keharusan melakukan atau se"aiknya melakukan sesuatu, juga
dalam "entuk larangan melakukan atau se"aiknya meninggalkan sesuatu. !turan
terse"ut dikenal se"agai hukuk lima, yaitu waji", sunnah, mu"ah, makruh, atau
haram.2.# D)#e! ) I l #: Aqi!a $ Syaria 9 I%a!a !an M&amala - ! A' la'
Islam memiliki "e"erapa "agian yang merupakan instrumen "agi
kesempurnaan dalam memeluk ajaran agama Islam. Kaelany ( '' dalam
"ukunya yang "erjudul Islam !gama Uni ersal, mengatakan "ahwa Islam
memiliki ajaran yang sangat luas, para ulama dengan "erlandaskan Al-5adits
mem"agi ajaran Islam terse"ut ke dalam tiga pokok "ahasan yaitu, A"idah ,
Syariah ( $badah dan !uamalah dan Akhlak . Pem"agian ini pada dasarnya
hanya untuk mempermudah dalam pemahaman, "ukan untuk memisahkannya,
karena sejatinya "agian+"agian terse"ut tidak dapat dipisahkan satu sama lain
(!isyah, '11 .De3inisi A"idah se-ara syara adalah "eriman kepada !llah, para Malaikat+
$ya, para *asul+$ya dan kepada hari akhir serta kepada 4adar , yang mana hal
ini dise"ut pula rukun iman (!l+%au&an, ''' . Se-ara terminologi, juga
dijelaskan "ahwa A"idah adalah sesuatu yang waji" di"enarkan oleh hati dan
jiwa, yang menjadi tenteram karenanya, sehingga menjadi suatu kenyataan yang
teguh dan kokoh (!l+!tsari, '1' .Syariah menurut Aikri ( '1' adalah istilah terhadap pokok ajaran !llah dan
*asul+$ya yang merupakan jalan atau pedoman hidup "agi manusia dalam
melakukan hu"ungan ertikal kepada !llah S2T, dan juga kepada sesama
manusia. !da dua pendekatan dalam mende3inisikan syariah yaitu, yang pertama,
1:
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
27/112
ditinjau dari tujuan, syariah memiliki de3inisi ajaran yang "erkaitan dengan
menjaga lima hal penting yaitu, dari menjaga agama ( Ad-din , menjaga jiwa ( An-
nafs , menjaga akal ( Al-a"l , menjaga keturunan ( An-nasb dan menjaga harta
( Al-mal . Hima hal ini akan menjadi ukuran dari lima hukum islam seperti, waji",
haram, sunnah, mu"ah dan makruh (Aikri, '1' . ang kedua, ditinjau dari segi
klasi3ikasi, syariah di"agi menjadi dua "agian yaitu i"adah dan muamalah. )awas
( '' menyatakan "ahwa I"adah adalah segala sesuatu yang men-akup seluruh
apa yang di-intai dan diridhai !llah, "aik "erupa u-apan atau per"uatan, yang
&hahir maupun yang "athin. Dan i"adah inilah yang menjadi tujuan pen-iptaan
manusia (J.S !d&+D&aariyat, ;=+;B . Sedangkan muamalah adalah istilah yang
digunakan untuk permasalahan selain i"adah (Syamhudi, ''/ . Dalam hal
muamalah , yang menjadi "ahasan penting untuk diketahui adalah apakah ada
larangan tegas dari !llah dan *asul+$ya, karena apa"ila tidak ada, hal terse"ut
"oleh saja dilakukan (Aikri, '1' .Muhammad ( ''/ menyatakan "ahwa !khlak dalam islam adalah se"uah
re3leksi internal dari dalam jiwa manusia yang dieksternalisasikan se-ara kongrit
dalam "entuk perilaku dan tindakan nyata. !khlak seseorang terkait erat dengan
perspekti3 keimanannya, akhlak yang lahir dari kualitas internalisasi nilai+nilai
iman akan memiliki kualitas yang le"ih "aik, demikian pula se"aliknya, akhlak
yang "uruk mere3leksikan kadar keimanan seseorang yang masih la"il. A"idah merupakan hal terpenting dalam ajaran agama Islam, i"arat se"uah
"angunan, A"idah adalah pondasi utama yang menopang "angunan keislaman
pada diri seorang muslim. !pa"ila pondasinya tidak kuat maka "angunan yang
"erdiri diatasnya pun akan mudah diro"ohkan. I"adah yang merupakan "entuk
realisasi keimanan seorang muslim, tidak akan dinilai "enar apa"ila dilakukan
10
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
28/112
atas dasar a"idah yang salah. Karena tingkat keimanan seseorang sangat
"ergantung pada kuat tidaknya serta "enar salahnya a"idah yang diyakini orang
terse"ut. Sehingga dalam diri seorang muslim antara a"idah , keimanan serta
amal i"adah mempunyai keterkaitan yang sangat kuat antara ketiganya (De-kha,
'1: .!pa"ila a"idah telah dimiliki dan i"adah telah dijalankan oleh seorang
muslim, maka kedua hal terse"ut harus dijalankan dengan se"aik+"aiknya, tidak
hanya itu, pola pikir, tindakan dan gagasan seorang muslim dan segala akti itas
muamalah hendaknya selalu "ersendikan pada a"idah Islamiyah. Pri"adi yang
mengaku muslim mestinya selalu mene"ar amal shalih se"agai implementasi
keimanannya di manapun mereka "erada. A"idah merupakan dasar pendidikan
"agi akhlak, karena akhlak seseorang terkait erat dengan perspekti3
keimanannya (Muhammad, ''/ .
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
29/112
perilaku ekonomi masyarakat muslim, khususnya dari sudut pandang dampak
religiusitas. Islam merupakan agama yang di dalamnya terdapat aturan yang
dise"ut dengan Syariah, yaitu hukum islam yang mengatur umat islam di dalam
semua aspek kehidupan (!nsari, '10 .2.( A" # - ! E&) ) !) K/! %#e!
2ea er dan !gle ( '' mem"ahas tentang kerangka teoritis untuk
memahami pengaruh religiusitas pada etika "isnis, kesimpulan dari studi terse"ut
adalah "ahwa agama mempengaruhi etika "isnis ketika agama adalah komponen
penting dari identitas diri seseorang. Komitmen dalam "eragama mem"erikan
pengaruh pada etika "isnis (Hongene-ker et al ., ''0 . Semangat keagamaan
indi idu "iasanya memiliki dampak positi3 terhadap etikanya (9iorgi et al .,
1 ' .Etika "isnis konsumen merupakan pengamatan yang dilakukan oleh indi idu
atau kelompok dalam mem"eli atau pun tidak mem"eli se"uah produk atau jasa
yang menga-u pada nilai+nilai moral dan keyakinan (Mun-y dan ?itell, 1 .
Perilaku konsumen "erpengaruh terhadap keputusan dalam melakukan kegiatan
konsumsi (Mansori, '1 .!rmstrong dan Kotler ( ''1 dalam !nsari ( '10 menyatakan "ahwa
"udaya merupakan 3aktor paling dasar yang mempengaruhi keinginan dan
perilaku seseorang. Masing+masing pemeluk agama seperti Muslim, kristen,
"udha dan lain+lain memiliki orientasi dan keper-ayaan "er"eda, keper-ayaan
dan komitmen terhadap agama mempengaruhi perasaan dan sikap seseorang
terhadap konsumsi ()amal, '': . !gama menentukan hal+hal yang dilarang dan
diper"olehkan, sehingga ini akan mempengaruhi etika dan perilaku dalam
konsumsi, seperti misalnya dalam agama 6udha tidak diper"olehkan
mengkonsumsi daging sapi, sementara dalam agama islam hal terse"ut
1=
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
30/112
diper"olehkan. Mengkonsumsi daging "a"i di dalam agama islam tidak
diper"olehkan tapi diper"olehkan dalam agama kristen (!nsari, '10 . Etika
"erhu"ungan dengan hal yang harus di-ari dan hal yang harus dihindari
(>artman, '' .2.) Rel)")% )& - ! Pe')l % K/! %#e! M% l)#
Studi pada religiusitas menjadi penentu sikap dan praktik konsumen (!hmad
et al ., ''B . *eligiusitas diharapkan memiliki pengaruh yang signi3ikan
terhadap keyakinan etis konsumen yang ter-ermin dalam perilaku sehari+hari
serta menjadi se"uah komitmen (7onroy et al ., ''0 . Karena religiusitas
men-erminkan kepatuhan indi idu terhadap nilai+nilai dan keyakinan agamanya,
maka orang yang tingkat religiusitasnya tinggi -enderung mematuhi aturan dan
kode etik yang ditetapkan oleh agamanya (Mokhlis, ''= . Setiap indi idu
memiliki ariasi dalam tingkat religiusitas, sehingga pilihan konsumsi seseorang
merupakan -erminan dari tingkat religiusitas orang terse"ut, semakin tinggi
tingkat religiusitas maka semakin orang terse"ut mengikuti norma konsumsi
yang telah diatur dalam agamanya (7osgel dan Minkler, ''0 .!gama "ukanlah se"uah trend yang "isa di"erhentikan oleh pemasar se"agai
peru"ahan jangka pendek (Kim et al ., ''0 . Teori atri"usi agama menunjukkan
"ahwa agama dapat mempengaruhi "agaimana seseorang memahami "er"agai
permasalahan yang ada (Delener, 1 0 . Stark dan %inke ( '' menyatakan
"ahwa kegiatan ekonomi yang memasukkan unsur agama di dalamnya akan
"erpengaruh terhadap permintaan produk atau jasa yang memiliki unsur agama
pula.Ke"udayaan dan -a"angnya menjadi "ahasan pokok dalam penelitian tentang
perilaku konsumsi (!lam et al ., '11 . Shaw dan 7lark (1 B menyatakan
"ahwa "udaya merupakan 3aktor eksternal yang mempengaruhi perilaku
1/
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
31/112
konsumsi indi idu. Pengaruh "udaya pada kehidupan masyarakat sangat "esar,
"ahkan akan mempengaruhi moti3 dan pilihan dalam hal konsumsi (7hang,
''; .
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
32/112
se"erapa "esar pendapatan riil yang diperoleh akan disimpan untuk dita"ung
(Muhlis, '11 .2e"er (1 = menyatakan "ahwa perilaku sosial (termasuk perilaku
ekonomi seseorang dipengaruhi oleh empat 3aktor, salah satunya adalah (ert
rational , yaitu perilaku rasional seseorang yang tidak "isa dilepaskan dari
keyakinan akan nilai+nilai a"solut tertentu, seperti nilai keagamaan atau
religiusitas, etika, serta nilai lainnya yang diyakini.
2.+ ! S( ') h e$ " ) Le#$ " Ke% !" ! ( !" I l #)6ank syariah merupakan lem"aga keuangan yang "eroperasi dengan tujuan
untuk menerapkan dan mewujudkan prinsip+prinsip ekonomi dan keuangan islam
dalam ranah per"ankan (!hmad, ''/ . Per"ankan syariah menawarkan layanan
produk dan jasa yang mirip dengan "ank kon ensional, namun pendekatan "ank
syariah sangat "er"eda dengan "ank kon ensional (!hmad, '''F 7hapra, '''F
Dusuki dan !"dullah, ''/F >assan dan !hmed, ''1 dalam *ahman, '1: .Aainol et al. ( ''B menyatakan "ahwa "ank syariah memiliki dua tujuan
yang mendasar yaitu, 3aktor agama dan 3aktor pro3ita"ilitas. )ika hanya 3okus
pada orientasi agama saja akan mengindikasikan ke"angkrutan yang justru akan
"erdampak tidak "aik pada nasa"ah atau masyarakat muslim, sedangkan jika
hanya 3okus pada orientasi pro3ita"litas saja diindikasikan nantinya akan tidak
sesuai dengan konsep operasional "ank syariah yang sesuai syariat islam dalam
operasionalnya. 7ukup "anyak ayat di dalam !l Jur4an yang menyinggung
tentang keuangan, namun tidak se-ara spesi3ik "er"i-ara tentang "entuk lem"aga
keuangan. aya et al., ( '' menyatakan "ahwa pem"ahasan !l Jur4an le"ih
"erkaitan dengan etika akhlak yang "erkaitan dengan masalah keuangan,
diantaranya adalah menjaga keper-ayaan amanah#, keadilan adalah#,
1
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
33/112
kedermawanan ikhsan#, perintah menjauhi yang haram dan menegakkan yang
"aik amar maruf nahi munkar# , dan teguran ta(siah# .2., Pe'$ !-)!" ! ! S( ') h -e!" ! ! K/!;e! )/! l
Per"ankan syariah memiliki konsep yang "er"eda di"andingkan dengan "ank
kon ensional, mereka yang memiliki pemahaman dan komitmen, para "ankir
pro3esional, ekonom islam serta ulama menjadi pelopor mun-ulnya "ank "er"asis
syariah ini, yang dimulai pada tahun 1 /' se"agai solusi untuk mengatasi
masalah ri"a (!nsari dan *ehman, '1' . %iloso3i dan prinsip+prinsip yang
digunakan "erdasarkan ajaran Islam yang telah digariskan pada !l Jur4an dan !l
>adits (!nsari dan *ehman, '1' .
T $el 2.1Pe'$ !-)!" ! ! S( ') h -e!" ! ! K/!;e! )/! l
6ank Syariah 6ank Kon ensional
%ungsi dan operasi diatur melalui prinsip+ prinsip yang digariskan pada !l Jur4an dan
!l >adits
%ungsi dan operasi tidak diatur dalam agamatertentu
Hem"aga keuangan yang "erusaha
menyeim"angkan orientasi yang "ersi3at
pro3it dan sosial
Hem"aga keuangan yang "erorientasi pro3it
Instrumen pem"iayaan harus didasarkan
pada asset-backed trading atau e"uity
financing dengan konsep risk sharing
Instrumen pem"iayaan "erdasarkan "unga
Dana dari masyarakat dikelola dengan
menggunakan konsep profit-loss sharing
Dikelola dengan konsep "unga dan adanya
jaminan kepastian keuntungan yang sudah
ditentukan di awal
Pem"iayaan yang di"erikan tidak "oleh
digunakan untuk akti itas ekonomi yang
tidak etis dan dilarang dalam Islam
6e"as
!da kewaji"an mem"ayar &akat Tidak ada kewaji"an mem"ayar &akat
'
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
34/112
Diadopsi dari# Dusuki, !., 2., ( ''B . Understanding the o"je-ti es o3 Islami- 6anking# ! sur ey o3
Stakeholders4 Perspe-ti es. $nternational ournal of $slamic and !iddle =astern &inance and !anagement. ?ol. 1 $o. , ''B pp 1: +10B
6ank syariah melakukan operasi "isnis se-ara normal se"agaimana yang
dilakukan oleh "ank kon ensional, namun tidak mem"eri atau menerima "unga,
tetapi "agi hasil (!l+Sulthan, 1 . 6ank kon ensional yang se-ara operasional
memasukkan unsur "unga akan "erdampak pada minat nasa"ah muslim yang
religius, karena "ertentangan dengan syariat islam (>ani3, '11 .
T $el 2.2Pe'$ !-)!" ! %!" -e!" ! ") H )l
6unga 6agi >asil
Tidak terdapat risk and return sharing 6erdasarkan risk and return sharing
6esarnya "unga ditentukan pada saat akad
di"uat. )adi, terdapat asumsi pemakaian dana
pasti mendatangkan keuntungan
6esarnya nis"ah "agi hasil disepakati pada
saat akad di"uat dengan "erpedoman pada
kemungkinan adanya resiko untung+rugi
6esaran "unga "erdasarkan persentase atas
modal (pokok pinjaman
6esaran nis"ah "agi hasil "erdasarkan
persentase atas keuntungan yang diperoleh
6esaran "unga "iasanya le"ih ditentukan
"erdasarkan tingkat "unga pasar market
interest rate#
6esaran nis"ah "agi hasil disepakati le"ih
didasarkan atas kontri"usi masing+masing
pihak, prospek perolehan keuntungan, dan
tingkat resiko yang mungkin terjadi
Pem"iayaan yang di"erikan tidak "oleh
digunakan untuk akti itas ekonomi yang
tidak etis dan dilarang dalam Islam
6esaran nis"ah "agi hasil disepakati le"ih
didasarkan atas kontri"usi masing+masing
pihak, prospek perolehan keuntungan, dan
tingkat resiko yang mungkin terjadi
Pem"ayaran "unga tetap se"agai mana
dalam perjanjian, tidak terpengaruh pada
hasil riil dari peman3aatan dana
)umlah nominal "agi hasil akan "er3luktuasi,
sesuai dengan keuntungan riil dari
peman3aatan dana
Eksistensi "unga diragukan oleh hampir Eksistensinya "erdasarkan nilai+nilai
1
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
35/112
semua agama samawi, para pemikir "esar,
"ahkan ekonom
keadilan yang "ersum"er dari syariah Islam
Diadopsi dari# !ntonio, Muhammad Sya3ii., ( ''1 . Bank Syariah dari Teori ke %raktik . )akarta#Pener"it 9emaInsani
Menurut aya et al . ( '' , sistem operasional "ank syariah meliputi, yang
pertama, dimulai dari penghimpunan dana dari masyarakat, dengan skema
in estasi maupun titipan. ang kedua, dana yang diterima oleh "ank syariah
kemudian disalurkan kepada "er"agai pihak, antara lain mitra in estasi,
pengelola in estasi, pem"eli "arang, dan penyewa "arang atau jasa. ang ketiga,
dari penyaluran dana kepada "er"agai pihak, "ank syariah kemudian
mendapatkan pendapatan "erupa "agi hasil. ang keempat, pendapatan yang
diterima kemudian di"agikan kepada nasa"ah pemilik dana atau penitip dana.
ang kelima, selain melakukan akti itas penghimpunan dan penyaluran, juga
mem"erikan layanan jasa keuangan seperti !TM, trans3er, letter of credit , dan
lain se"againya.I@"al ( ''1 mem"uat per"andingan kinerja "ank syariah dengan "ank
kon ensional, dengan memasukkan "e"erapa aria"el seperti pro3ita"ilitas,
likuiditas, risiko, ke-ukupan modal dan e3isiensi. Menyimpulkan "ahwa dengan
menggunakan analisis rasio, "ank syariah tidak mengalami kele"ihan likuiditas
dan memiliki "iaya yang le"ih e3ekti3 dan le"ih menguntungkan daripada "ank
kon ensional. Kader, )an"ota, !sarpota dan !nju ( ''/ dan Sai3ullah ( '1'
dalam !nsari dan *ehman ( '11 juga menemukan hasil yang sama.!nsari dan *ehman ( '11 melakukan studi untuk mengidenti3ikasi kinerja
"ank syariah dan "ank kon ensional di Pakistan, hasilnya adalah "ank syariah di
Pakistan memiliki kinerja keuangan yang le"ih "ak daripada "ank kon ensional.
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
36/112
2.1- K/! %#e! M% l)# - ! ! S( ') h
Tauhid atau A"idah merupakan pondasi dasar dalam Islam, seorang muslim
yang memiliki tauhid yang kuat akan memiliki rasa tanggung jawa" atas
pen-iptaan dirinya se"agai seorang ham"a, dengan menjalani hidupnya sesuai
tuntunan ajaran agama Islam (Siddi@i, ''0 . Se"agaimana dalam J.S !l Isra4 /'
dengan terjemahan se"agai "erikut.06an sungguh, 2ami telah memuliakan anak cucu Adam, dan 2ami angkut
mereka di darat dan di laut, dan 2ami beri mereka re eki dari yang baik-baik
dan 2ami lebihkan mereka di atas banyak makhluk yang 2ami ciptakan dengan
kelebihan yang sempurna1Islam adalah agama yang mengatur segala aspek kehidupan, tak terke-uali
aspek ekonomi atau keuangan seorang muslim, "anyak sekali ayat di dalam !l
Jur4an yang mem"ahas tentang aspek ekonomi atau keuangan, diantaranya
adalah J.S !l+>adid / dengan terjemahan se"agai "erikut.0Berimanlah kamu kepada Allah dan Rasul-@ya dan infakkanlah di :alan Allah#
sebagian dari harta yang 6ia telah men:adikan kamu sebagai penguasanya amanah#.
!aka orang-orang yang beriman diantara kamu dan menginfakkan hartanya di :alan
Allah# memperoleh pahala yang besar.1!yat terse"ut menyiratkan "ahwa pada hakikatnya harta itu adalah milik
!llah, manusia hanya se"agai pengem"an amanah untuk mengelolanya sesuai
dengan syariat islam yang telah digariskan oleh !llah melalui !l Jur4an dan !l
>adits (Triyuwono, '' . Transaksi syariah memiliki landasan paradigma
"ahwa alam semesta di-iptakan oleh !llah se"agai se"uah amanah (keper-ayaan
Ilahi dan sarana ke"ahagiaan hidup "agi seluruh umat manusia dalam rangka
men-apai kesejahteraan hakiki se-ara material dan spiritual (3alah . Paradigma
dasar ini menekankan "ahwa setiap akti itas manusia memiliki akunta"ilitas dan
:
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
37/112
nilai ilahiah yang menempatkan nilai syariah dan akhlak se"agai parameter "aik
dan "uruk, "enar dan salahnya se"uah akti itas usaha, khususnya dalam "idang
ekonomi dan "isnis ( aya et al ., '' .6ank syariah merupakan lem"aga keuangan yang memiliki dasar 3iloso3i
religiusitas, keadilan, dan orientasi 3alah (Muhlis, '11 . *eligiusitas "erkaitan
dengan kepatuhan muslim terhadap syariah yang mengatur "ahwa ri"a adalah
hukumnya haram (J.S. !l+6a@arah# /;, /B+ / F !n+$isa4, F !li+Imran#1:' .
Keadilan diimplementasikan melalui transaksi sistem "agi hasil, sehingga
masing+masing pihak yang melakukan transaksi di "ank syariah memiliki risiko
kemungkinan untung atau rugi se-ara proporsional.
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
38/112
maka ketahuilah bah(a Allah dan Rasulnya akan memerangimu. 6an :ika
kamu bertaubat dari pengambilan riba#, maka bagimu pokok hartamu.
2amu tidak menganiaya dan tidak pula dianiaya.1 $amun se"uah permasalahan yang mun-ul adalah apakah seorang muslim
mampu sepenuhnya mengikuti petunjuk !llah dalam menjalankan setiap aspek
kehidupannya (!lam et al. , '1 . Dalam hal ini juga termasuk aspek ekonomi
seorang muslim khususnya dalam hal menggunakan jasa per"ankan syariah, yang
merupakan tindakan untuk menghindari ri"a yang diharamkan dalam islam. Ini
menjadi masalah akunta"ilitas manusia se"agai pengem"an amanah untuk
mengelola harta, tidak ada paksaan di dalam Islam, karena semuanya akan
dipertanggungjawa"kan di akhirat (Siddi@i, ''0 . Se"agaimana dalam ayat al
J.S !l 6a@arah ;=, dengan terjemahan se"agai "erikut.0Tidak ada paksaan dalam menganut# agama $slam#, sesungguhnya telah
:elas perbedaan# antara :alan yang benar dengan :alan yang sesat.
Barangsiapa ingkar kepada Tagut dan beriman kepada Allah, maka
sungguh, dia telah berpegang teguh# pada tali yang sangat kuat yang tidak
akan putus. Allah !aha !endengar, !aha !engetahui.1*eligiusitas merupakan salah satu 3aktor yang penting dalam mem"erikan
moti asi nasa"ah muslim menggunakan jasa "ank syariah, sehingga hal ini harus
"isa diman3aatkan oleh "ank syariah itu sendiri dalam strategi menarik minat
nasa"ah muslim melalui pelayanan yang "erorientasi pada nilai+nilai religius atau
keagamaan (Erol et al ., 1 'F >aron et al ., 1 0F Metawa dan !lmossawi, 1 BF
$aser et al ., 1 dalam !"dullah et al ., '1 .2.11 P'e7e'e! ) Masla a K/! %#e! - ! S( ') h
Islam adalah agama yang menuntun manusia dalam setiap aspek kehidupan,
tidak hanya dalam hal i"adah saja, se"agaimana dalam J.S !l Isra4 =+ /, !llah
memerintahkan muslim untuk menggunakan harta di jalan+$ya dan melarang
;
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
39/112
untuk menggunakan harta se-ara "erle"ihan atau "oros. Syariat islam
mem"erikan pandangan "ahwa uang tidak "isa dipastikan akan mendapatkan
keuntungan pada masa yang akan datang, tidak ada seorangpun yang "isa
mengetahui dan memastikan apa yang akan terjadi di masa yang akan datang
(J.S Hu@man, :0 . Karena ketidakpastian di masa yang akan datang, maka
peman3aatan uang "isa mem"erikan hasil untung, impas, atau "ahkan rugi (!l
Aar@a, 1 .Kondisi inilah yang menjadi latar "elakang diharamkannya ri"a (Muhlis,
'11 . *i"a dianggap se"agai suatu "entuk ketidakadilan karena mem"erikan
deskriminasi terhadap pem"agian resiko dan keuntungan (Sade@, 1 . Sistem
ri"a "unga akan mem"atasi dan mengham"at kegiatan in estasi, dalam 3aktor
produksi, "unga dimasukkan dalam "iaya sehingga akan meningkatkan "iaya
produksi se-ara keseluruhan, yang kemudian akan menjadi "e"an pada tingkat
harga "arang yang tinggi sehingga akan mem"eratkan konsumen (Muhlis, '11 .Ketika seorang muslim memahami dan meyakini "ahwa "unga adalah ri"a,
sedangkan ri"a telah diharamkan di Islam, maka muslim terse"ut akan "erusaha
untuk menjauhinya dalam segala kegiatan ekonomi dan "isnis yang mengandung
unsur "unga ri"a. Pandangan ini merupakan nilai a"solut seseorang, se"agaimana
menurut teori pilihan rasional 2e"er (1 = yang menggam"arkan perilaku
rasional manusia tidak "isa dilepaskan dari keyakinan akan nilai+nilai a"solut
seseorang, seperti nilai religiusitas, etika serta nilai+nilai lain yang diyakini.7hapra ( ''1 menyatakan "ahwa pre3erensi konsumen dalam konsep
syariah "ukan "erdasarkan pada nilai rasionalisme dan utilitarianisme, tetapi
"erdasarkan pada nilai 3alah. ang dalam teori 2e"er (1 = dise"ut se"agai
nilai a"solutisme agama. Utilitarianisme menga-u pada kepuasan yang
=
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
40/112
"erdasarkan atas rasionalitas perhitungan man3aat ekonomi saja (% , sedangkan
3alah menga-u pada kemaslahatan (M (Misanam et al ., ''B . Kondisi ini akan
mempengaruhi perilaku ekonomi seseorang terhadap produk dan layanan "ank
kon ensional yang hanya mengandung unsur %, atau "ank syariah yang
mengandung unsur M (Muhlis, '11 .2.12 Ban' Selec ion Cri eria - ! K/!;e! )/! l
Hem"aga keuangan yang semakin "anyak "eraki"at pada pilihan produk dan
jasa yang semakin "eragam yang ditawarkan untuk nasa"ah, sehingga 3aktor
yang paling penting menurut nasa"ah akan mempengaruhi "ank mana yang akan
dia pilih (Saleh et al ., '1: . Par in dan Per een ( '1 melakukan studi tentang
bank selection criteria pada "ank kon ensional di "angladesh, hasilnya adalah
ada "e"erapa kriteria yang mempengaruhi keputusan nasa"ah, antara lain lokasi
yang nyamanF jenis layananF 3asilitas parkirF ero balance facility F tersedianya
!TM =-banking %hone banking F dan karyawan yang terlatih.*enman dan !hmed ( ''B menyatakan "ahwa kenyamanan merupakan
salah satu aria"el yang paling penting yang mempengaruhi nasa"ah diantara
3aktor+3aktor lain seperti layanan nasa"ah, 3asilitas online "anking dan
lingkungan "ank se-ara keseluruhan. $asa"ah le"ih menekankan pada 3asilitas
!TM yang mem"erikan mereka akses -epat dan mudah dalam menggunakan
layanan "ank (Mokhlis, '' . Maiyaki ( '11 menyatakan "ahwa jumlah asset
dan ketersediaan jaringan -a"ang yang luas memiliki pengaruh yang paling
signi3ikan terhadap keputusan memilih "ank, sedangkan "iaya pinjaman kurang
"erpengaruh "ahkan menjadi tidak signi3ikan karena alasan keyakinan agama
dari nasa"ah. Mokhlis et al ., ( '' menye"utkan "ahwa keputusan memilih
"ank didasarkan pada sem"ilan kriteria seleksi, yaitu keamanan, layanan !TM,
/
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
41/112
pro'ison , jarak, lokasi -a"ang, non people influential , daya tarik dan orang yang
"erpengaruh.Saleh et al . ( '1: melakukan penelitian tentang "ank sele-tion -riteria pada
masyarakat di kelantan Malaysia, hasilnya menunjukkan "ahwa 3asilitas
merupakan kriteria pilihan yang signi3ikan, yang meliputi 3asilitas !TM, lokasi
!TM yang mudah terjangkau, layanan !TM yang -epat dan tersedia 0 jam.
%aktor lain yang dianggap penting juga diantaranya adalah, Reliability ,
Responsi'eness , alue added ser'ice , Con'enience dan Assurance. Disamping
itu, lima peringkat kriteria yang paling penting se-ara "erurutan adalah, "ank
yang memiliki 3asilitas !TM, lokasi !TM yang mudah dijangkau, layanan !TM
yang tersedia 0 jam, 3asilitas internet "anking, dan "ank yang memiliki -a"ang.2.13 Ban' Selec ion Cri eria pa!a ! S( ') h
$awi et al . ( '1: menyatakan "ahwa per"ankan syariah pada awalnya
didirikan dalam rangka memenuhi ke"utuhan muslim yang menginginkan "ank
sesuai dengan syariah, karena ingin menerapkan syariah dalam aspek kehidupan
sehari+hari, tak terke-uali dalam kegiatan ekonomi yang "erhu"ungan dengan
"ank. $amun pada perkem"angannya, ternyata 3aktor utama orang memilih
menggunakan jasa "ank syariah "ukan lagi hanya 3aktor agama, karena ter"ukti
ada nasa"ah non muslim yang menjadi nasa"ah "ank syariah, oleh karena itu
"anyak peneliti se"elumnya yang mem"ahas tentang bank selection criteria ,
khususnya pada "ank syariah, dan hasilnya pun "eragam.Penelitian se"elumnya tentang bank selection criteria pada "ank syariah,
menunjukkan "e"erapa pola diskusi. ang pertama, mem"ahas tentang 3aktor+
3aktor yang "erpengaruh pada keputusan nasa"ah dalam memilih "ank, namun
tanpa penjelasan se-ara mendalam (!dnan et al ., '1: . 6e"erapa peneliti
se"elumnya le"ih ter3okus pada dominasi determinan tertentu dari 3aktor yang
B
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
42/112
"erpengaruh terhadap perilaku nasa"ah dalam memilih "ank syariah. 6e"erapa
penelitian terse"ut menemukan 3aktor yang serupa yang "erhu"ungan positi3
terhadap perilaku nasa"ah dalam memilih "ank syariah, 3aktor+3aktor terse"ut
diantaranya adalah, keuangan, kualitas layanan, -itra dan reputasi, kompetensi
dan keramahan karyawan, kerahasiaan, rekomendasi oleh keluarga dan teman
dekat, periklanan dan pemasaran. Pentingnya 3aktor reigiusitas juga telah di"ahas
dalam "e"erapa penelitian se"elumnya (Umer, 1 .ang kedua, "ahasan tentang hu"ungan kepuasan nasa"ah dengan kualitas
layanan meli"atkan dua aria"el se"agai 3aktor yang paling sering diteliti.
Pengukuran kualitas layanan dengan menggunakan model 7!*TE* yang
merupakan modi3ikasi dari model SE*?JU!H (
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
43/112
ang keempat, 3aktor demogra3i masih menjadi aria"el yang penting, 3aktor
sosio+demogra3is seperti usia, pendapatan, tingkat pendidikan masih digunakan
untuk memahami perilaku nasa"ah "ank syariah (Metawa dan !lmossawi, 1 B .
ang kelima, mem"ahas tentang pengetahuan dan kesadaran nasa"ah "ank
syariah, "e"erapa penelitian se"elumnya menemukan "ahwa masyarakat muslim
yang "erada di negara+negara islam memiliki tingkat kesadaran dan pengetahuan
tentang "ank syariah di"andingkan dengan imigran muslim (!dnan et al ., '1: .ang keenam, menjadikan religiusitas se"agai aria"el dalam penelitian
tentang keputusan nasa"ah memilih "ank syariah, se"uah model yang meli"atkan
nilai+nilai islam untuk menilai realitas pilihan perilaku nasa"ah "ank syariah
(!hmad et al ., ''B . Dengan menggunakan indeks religiusitas untuk mengukur
kepatuhan terhadap keyakinan agama (Salleh, '1 . >asil penemuan dari
penelitian se"elumnya menyatakan "ahwa muslim yang memiliki tingkat
religiusitas tinggi -enderung menggunakan "ank syariah (!hmad et al ., ''B .Meskipun "e"erapa pola diskusi di atas memiliki lingkup yang "er"eda,
namun se-ara umum memiliki tujuan yang sama, yaitu mengidenti3ikasi 3aktor
yang dominan dalam mempengaruhi bank selection criteria "agi nasa"ah,
sehingga penelitian sema-am ini akan "erman3aat "agi "ank syariah untuk
meningkatkan layanan yang di"erikan kepada nasa"ah "ank syariah (!dnan et
al ., '1: .2.1# Pe!el)&) ! Te'- h%l%
6anyak penelitian se"elumnya yang menyatakan "ahwa religiusitas
"erpengaruh signi3ikan terhadap sikap dan paktik konsumen, hal ini "erarti
"ahwa religiusitas "isa menjadi sarana penting dalam mem"entuk keputusan
konsumen untuk memilih "ank. Karena religiusitas se"agai penentu yang
signi3ikan dari idealisme dan relati isme yang se-ara tidak langsung menjadi
:'
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
44/112
penentu yang signi3ikan terhadap keyakinan etis dan praktik konsumen (?itell
dan Paolillo, '': . Idealnya umat Islam harus memilih "ank syariah karena
sesuai dengan apa yang diatur dalam Islam (!hmad et al ., ''B .6e"erapa penelitian se"elumnya tentang bank selection criteria , ditemukan
"ahwa pengaruh agama mem"erikan moti asi seseorang untuk memilih
menggunakan jasa "ank syariah.
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
45/112
!hmad et al . ( ''B melakukan studi di malaysia tentang hu"ungan antara
religiusitas dengan keputusan memilih "ank, hasilnya adalah muslim yang
memiliki tingkat religiusitas rendah -enderung memilih "ank kon ensional,
sedangkan yang memiliki tingkat religiusitas tinggi -enderung memilih "ank
syariah, sementara untuk peringkat aria"el bank selection criteria , ketersediaan
!TM menduduki peringkat pertama, yang artinya 3aktor yang paling
mempengaruhi nasa"ah memilih "ank syariah adalah ketersediaan !TM,
kemudian diikuti pelayanan yang -epat dan e3isien, tersedianya deposit
-he@ue -ash ma-hines, karyawan yang ramah dan layanan yang tidak
menggunakan konsep "unga.Muhlis ( '11 mengelompokkan nasa"ah "ank syariah menjadi tiga
kelompok, yaitu nasa"ah muslim yang hanya memiliki rekening di "ank syariah,
nasa"ah muslim yang "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank
kon ensional dan nasa"ah non muslim. Dalam penelitiannya terse"ut, Muhlis
( '11 menyatakan "ahwa religiusitas "erpengaruh signi3ikan positi3 pada jenis
nasa"ah yang hanya memiliki rekening di "ank syariah dan tidak signi3ikan pada
jenis nasa"ah yang "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank
kon ensional dan jenis nasa"ah non muslim. 6unga "ank kon ensional
"erpengaruh signi3ikan negati3 terhadap perilaku mena"ung di "ank syariah "agi
jenis nasa"ah yang "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank
kon ensional dan jenis nasa"ah non muslim. 6agi jenis nasa"ah yang hanya
memiliki rekening di "ank syariah keper-ayaan menggunakan jasa "ank syariah
"ukan "erdasarkan pre3erensi ekonomi yang mem"entuk pola hu"ungan
rasionalis+ekonomis, tetapi dengan nilai religiusitas.
:
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
46/112
!dnan et al . ( '1: melakukan penelitian kualitati3 tentang "ank sele-tion
-riteria di malaysia, dengan memasukkan empat komponen yaitu, (1
kemampuan ( taufee" dan "im"ingan ( hidayah F ( "im"ingan (hidayah tanpa
kemampuan ( taufee" , (: kemampuan ( taufee" tanpa "im"ingan ( hidayah , (0
tidak memiliki kemampuan ( taufee" dan "im"ingan ( hidayah . !dnan et al .
( '1: mem"erikan kesimpulan "ahwa responden yang memiliki karakteristik
komponen pertama masuk dalam kategori Shariah loyalist , yaitu patuh terhadap
syariah dan hanya memiliki rekening di "ank syariah saja. Kemudian responden
dengan karakteristik komponen kedua dan ketiga masuk dalam kategori !arket
trend follo(er , yaitu se-ara "ersama+sama memiliki rekening di "ank syariah dan
"ank kon ensional, sedangkan responden yang memiliki karakteristik komponen
keempat masuk dala kategori Con'entional loyalist , yaitu hanya memiliki
rekening di "ank kon ensional saja.2.1( Ke' !" Pe#) )' !
!gama merupakan 3aktor penting yang mempengaruhi "udaya, karena agama
"ersi3at uni ersal yang memiliki pengaruh signi3ikan terhadap sikap, nilai dan
perilaku masyarakat "aik di tingkat indi idu maupun sosial (Mokhlis, '' .
!gama memainkan peran penting dalam kehidupan seseorang dengan
mem"entuk keyakinan, pengetahuan dan sikap (*ehman dan Sha""ir, '1' .
Se"agaimana menurut Kotler ( ''' agama merupakan "agian dari "udaya yang
dapat mempengaruhi perilaku konsumsi. >al ini "erarti "ahwa orang yang
"eragama akan memegang nilai tertentu sesuai dengan aturan di dalam ajaran
agamanya yang akan mempengaruhi tindakan dan keputusan mereka dalam hal
konsumsi (!lam et al ., '11 .
::
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
47/112
Karena religiusitas men-erminkan kepatuhan indi idu terhadap nilai+nilai
dan keyakinan agamanya, maka orang yang tingkat religiusitasnya tinggi
-enderung mematuhi aturan dan kode etik yang ditetapkan oleh agamanya
(Mokhlis, ''= . Setiap indi idu memiliki ariasi dalam tingkat religiusitas,
sehingga pilihan konsumsi seseorang merupakan -erminan dari tingkat
religiusitas orang terse"ut, semakin tinggi tingkat religiusitas maka semakin
orang terse"ut mengikuti norma konsumsi yang telah diatur dalam agamanya
(7osgel dan Minkler, ''0 . $amun se"uah permasalahan yang mun-ul adalah apakah seorang muslim
mampu sepenuhnya mengikuti petunjuk !llah dalam menjalankan setiap aspek
kehidupannya (!lam et al ., '1 . Dalam hal ini juga termasuk aspek ekonomi
seorang muslim khususnya dalam hal menggunakan jasa per"ankan syariah, yang
merupakan tindakan untuk menghindari ri"a yang diharamkan dalam islam.Se"agai salah satu pilar industri keuangan yang ada saat ini, "ank syariah
tidak lagi dilihat hanya se"agai atri"ut dalam rangka memenuhi permintaan pasar
masyarakat muslim yang ingin menerapkan syariah saja, tetapi juga terdapat
unsur yang "ersi3at "isnis atau keuntungan agar menarik minat nasa"ah untuk
menggunakan jasa "ank syariah (2ilson, 1 ; dalam $awi et al ., '1: .
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
48/112
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
49/112
generalisasi yang terdiri dari o"jek atau su"jek yang memiliki kuantitas dan
karakteristik tertentu yang ditetapkan untuk dipelajari, kemudian ditarik
kesimpulan. Sedangkan menurut Saunders, et al. ( '' populasi adalah
keseluruhan dari se"uah kasus di mana se"uah sampel diam"il dari padanya.Dikarenakan penulis tidak mengetahui "erapa tepatnya jumlah populasi
masyarakat muslim yang menjadi nasa"ah "ank syariah di wilayah kota
surakarta, maka penelitian ini menggunakan jumlah populasi masyarakat muslim
di kota surakarta, yang "erjumlah 00;.: orang (Surakarta Dalam !ngka,
'1: .Dikarenakan "anyak dan luasnya se"aran populasi, maka akan ditempuh -ara
pengam"ilan sampel. Sampel adalah su" kelompok elemen populasi yang dipilih
untuk "erpartisipasi dalam penelitian (Malhotra dan 6irsk, ''/ . Sampel
merupakan "agian dari populasi, "anyak penelitian se"elumnya yang mengam"il
sampel dari populasi (%oster, '' . >al ini se-ara metodologis diper"olehkan,
sepanjang sampel mampu merepresentasikan populasi (Sugiyono, '' . Selisih
antara -iri+-iri dalam sampel dengan -iri+-iri populasi harus dijaga kedekatannya
dan dapat diperkirakan (Kriyantono, ''/ .Metode penentuan sampel yang digunakan adalah salah satu metode dari
teknik pengam"ilan sampel non probability sampling dengan metode purposi'e
sampling . %urposi'e sampling memudahkan untuk menggunakan keputusan
peneliti dalam menyeleksi kasus yang akan menjawa" pertanyaan dalam riset dan
menemukan keo"jekti3an, metode ini sering digunakan dalam mengerjakan riset
dengan sample ke-il seperti dalam studi kasus (Saunders, et al . '' . Metode ini
dipilih karena kemudahan dalam men-ari data.
:=
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
50/112
Penentuan "esar sampel pada penelitian ini menggunakan metode Slo in
dengan rumus se"agai "erikut#
Keterangan# $ O ukuran populasi
n O ukuran sampel
e O tingkat kekeliruan pengam"ilan sampel yang dapat ditolerir
Maka "esarnya sampel dalam penelitian ini adalah#
n O 00;:1 00;0, (',1
n O 00;:00;0,
n O , B
Sampel se"esar , B maka di"ulatkan menjadi 1'' responden.
5.4 Je!) - ! S%#$e' D &Menurut !rikunto ( '1' , data merupakan hasil pen-atatan dari peneliti, "aik
3akta maupun angka, sedangkan in3ormasi merupakan hasil pengolahan data
yang dipakai untuk keperluan tertentu. )enis data dalam penelitian ini adalah data
primer. Data primer merupakan data yang diperoleh dan digali se-ara langsung
dari sum"er pertama atau su"jek penelitian (Kriyantono, ''/ . Dalam penelitian
ini data primer diperoleh dari nasa"ah "ank syariah di Surakarta yang "eragama
Islam. Data primer digunakan untuk ke"utuhan analisis terhadap aria"el+
aria"el penelitian yang "erkait dengan#
). ?aria"el Tingkat *eligiusitas7. ?aria"el Bank Selection Criteria
:/
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
51/112
Semua data primer yang di"utuhkan dalam penelitian ini diperoleh melalui
penggunaan angket terstruktur. Sum"er data adalah su"jek yang mem"erikan
data in3ormasi penelitian yang di"utuhkan. Sum"er data "isa "erupa manusia,
"enda, keadaan, dokumen, atau intuisi (Sugiyono, '' . !rikunto ( '1'
menyatakan "ahwa de3inisi sum"er data dalam penelitian adalah su"jek darimana
data dapat diperoleh, apa"ila dalam pengumpulan datanya peneiliti menggunakan
kuesioner atau wawan-ara, maka sum"er data dise"ut responden, yaitu orang
yang merespon pertanyaan peneliti "aik tertulis maupun lisan. Sum"er data
dalam penelitian ini adalah nasa"ah "ank syariah di wilayah surakarta yang
"eragama islam.5.6 Me&/-e Pe!"%# %l ! D &
Sugiyono ( '1 menyatakan "ahwa tekhnik pengumpulan data merupakan
langkah yang paling utama dalam se"uah penelitian, karena tujuan utama se"uah
penelitian adalah mendapatkan data untuk diteliti. Pengumpulan data dilakukan
dengan menye"arkan 1'' kuesioner, digunakan untuk ke"utuhan analisis
terhadap aria"el+ aria"el penelitian, yaitu aria"el tingkat religiusitas dan bank
selection criteria. Kuesioner yang digunakan dalam penelitian ini merupakan
adopsi dari penelitian se"elumnya, yaitu penelitian yang dilakukan oleh 2an
!hmad et al. ( ''B yang "erjudul 0Religiosity and Banking Selection Criteria
among !alays in Dembah 2lang1 yang telah diterjemahkan ke dalam "ahasa
indonesia serta telah disesuaikan dengan kondisi masyarakat muslim dan
per"ankan syariah di indonesia.Terdapat : "agian dalam kuesioner, "agian pertama "erkaitan dengan
in3ormasi demogra3i dari responden yang "erjumlah ; item pertanyaan, "agian
kedua "erkaitan dengan in3ormasi terkait jenis nasa"ah yang menjadi responden
:B
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
52/112
yang "erjumlah ; item pertanyaan, dan "agian terakhir "erkaitan dengan tingkat
religiusitas dan bank selection criteria "erjumlah / pertanyaan, = diantaranya
adalah untuk mengukur aria"el tingkat religiusitas, 1 pertanyaan untuk aria"el
bank selection criteria. Untuk = pertanyaan dalam mengukur tingkat religiusitas
di"agi menjadi : dimensi, mengadopsi penelitian se"elumnya (!hmad et al. ,
''B , sedangkan untuk 1 pertanyaan dalam aria"el bank selection criteria juga
mengadopsi "e"erapa item pilihan jawa"an yang terdapat dalam penelitian
!hmad et al . ( ''B ditam"ah dengan "e"erapa item dari penelitian se"elumnya
(9errard and 7unningham, ''1F >aron et al ., 1 0F Dusuki, ''B . Se-ara rin-i
dijelaskan dalam ta"el se"agai "erikut#T $el 5.1
D)#e! ) Rel)")% )& - ! Pe'& !( ! - l # K%) )/!e'
$o. Instrumen PertanyaanDimensi Syariah
1 Saya melaksanakan sholat waji" tepat waktu setiap hariSaya mem"atalkan tidak "erpuasa di luar ketentuan agama ketika "ulanramadhan
: Saya mengeluarkan &akat ,;Q ketika saya mendapatkan penghasilan
0Saya "erpakaian yang menutupi aurat dan tidak meperlihatkan "entuk tu"uh(ketat
; Saya hanya mengkonsumsi makanan dan minuman yang mengandung la"elhalal
= Saya "erin3a@ dan "ersedekah/ Saya mem"a-a !l+Jur4an
B Saya mem"a-a !l+Jur4an "eserta artinya Saya mengikuti kajian pengajian keislaman
1' Saya melaksanakan sholat tahajjud11 Saya melaksanakan sholat dhuha1 Saya "erpuasa sunnah (puasa senin kamis, daud, ayyamul "idh, ds"
1:
Saya mem"eri dan menerima suap (termasuk dalam kondisi ketika pengadaan SIM, terkena tilang melanggar ram"u+ram"u lalu lintas, pemilu,ds"
10 Saya mem"eri dan atau menerima ri"a (termasuk "unga "ankDimensi !khlak
1; Saya "erkata jujur 1= Saya menepati janji
:
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
53/112
1/Saya meng+ghi"ah orang lain (termasuk mem"i-arakan ai" kejelekan oranglain, menggunjing, menggosipkan, ds"
1B Saya memaa3kan orang yang telah menyakiti "er"uat salah terhadap diri saya1 Ketika saya mendapati seseorang "er"uat salah, saya menasehatinya
' Musi"ah yang menimpa saya, mem"uat saya menjadi penya"ar 1 Saya mengeluh atas penghasilan yang saya peroleh
Saya merawat dan menjaga lingkungan di sekitar saya Dimensi %aith
:Saya memisahkan Islam dengan segala hal yang "erkaitan dengan urusanduniawi
0 !l Jur4an -o-ok dan praktis untuk digunakan dalam kehidupan sehari+hari
;
!jaran di dalam >adits yang disa"dakan oleh *asulullah -o-ok dan praktis
untuk diamalkan dalam kehidupan sehari+hari= 6unga "ank adalah sama dengan ri"a, sehingga hukumnya haram
/Dalam setiap akti itas yang saya lakukan, saya merasa "ahwa seolah+olah!llah melihat saya
B Tujuan utama saya adalah ke"ahagiaan akhiratPenghasilan saya "ukan dari usaha saya, melainkan karena kehendak !llah
T $el 5.2I&e# Ban' Selec ion Cri eria - l # K%) )/!e'
$o. Instrumen Pertanyaan
1 Saya memilih "ank syariah karena yakin akan menguntungkan se-aramateri
Saya memilih "ank syariah karena mengikuti saran rekomendasi darikeluarga teman
: Saya memilih "ank syariah karena pelayanan yang -epat dan e3isien 0 Saya memilih "ank syariah karena karyawan yang ramah ; Saya memilih "ank syariah karena tersedianya !TM
=Saya memilih "ank syariah karena produk dan layanan yang mengikuti
prinsip syariah / Saya memilih "ank syariah karena tertarik dengan iklan promo B Saya memilih "ank syariah karena reputasi yang "agus
Saya memilih "ank syariah karena lokasinya yang dekat dengan rumahatau tempat kerja*esponden diminta untuk memilih satu jawa"an dengan tanda (N untuk
setiap item pertanyaan. Untuk pertanyaan tentang tingkat religiusitas, pilihan
jawa"an yang disediakan menggunakan skala likert 1+;. Pertanyaan nomor 1
sampai 1 pilihan jawa"an adalah se"agai "erikut#1 O selalu,
O sering,: O kadang R kadang
0'
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
54/112
0 O jarang; O tidak pernah
Sedangkan untuk pertanyaan nomor ' sampai = pilihan jawa"an adalah
se"agai "erikut#1 O sangat setuju,
O setuju,: O netral,0 O tidak setuju,; O sangat tidak setuju,
5.8 Me&/-e Pe!"/l h ! - ! A! l) ) D &!nalisis data adalah kegiatan menghitung data agar dapat disajikan se-ara
sistematis dan dapat dilakukan interpretasi (Priyatno, '1 . !nalisis dalam
penelitian ini akan dilakukan dalam "entuk analisis deskripti3 dan analisis
kuantitati3. !nalisis deskripti3 diperlukan untuk mem"erikan gam"aran "ahwa
masyarakat muslim "erdasarkan tingkatan religiusitasnya memiliki sikap,
perilaku, serta kriteria moti asi yang "er"eda+"eda dalam menentukan pilihan
menggunakan jasa "ank syariah. 9am"aran dari hasil penelitian ini dapat
mem"erilkan man3aat dalam merumuskan ke"ijakan yang "erkaitan dengan
upaya pengem"angan "ank syariah, khususnya di daerah penelitian skrispsi ini.Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah deskripti3 kuantitati3,
yaitu metode yang menggam"arkan 3akta+3akta tentang masalah yang diteliti
se"agaimana adanya dan diiringi dengan interprestasi yang akurat dan rasional
($awawi, '': . Serta menggunakan alat analisis statistik Uji %earson Chi
S"uare dalam analisis Cross Tabulation , yang digunakan untuk menguji
hu"ungan antara aria"el kolom dan "aris, apakah ada hu"ungan atau tidak
se-ara signi3ikan (Priyatno, '1 . Metode ini "ertujuan untuk mengetahui
hu"ungan antara suatu aria"el dengan aria"el+ aria"el yang lain dan "ertujuan
pula melihat hu"ungan antara dua gejala atau le"ih (Iskandar, '1' . Metode
01
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
55/112
penelitian ini diharapkan dapat menemukan hu"ungan antara aria"el+ aria"el
yang diteliti yaitu tingkat religiusitas dan bank selection criteria .. U+) < l)-)&
Uji aliditas adalah menguji apakah temuan yang dihasilkan terse"ut
"enar+"enar seperti kenyataanya (Saunders, et al ., '' . Uji aliditas
digunakan untuk mengetahui se"erapa -ermat suatu instrumen atau item+item
dalam mengukur apa yang ingin diukur, item kuesioner yang tidak alid "erarti
tidak dapat mengukur apa yang ingin diukur sehingga hasil yang diperoleh
tidak dapat diper-aya, sehingga item yang tidak alid harus di"uang atau
diper"aiki (Priyatno, '1 .Uji aliditas dapat dilakukan dengan menggunakan soft(are SPSS 1 .
Dalam penelitian ini, akan digunakan Uji Korelasi %earson %roduct !oment,
dengan metode pengam"ilan keputusan untuk uji aliditas "erdasarkan nilai
signi3ikansi, jika nilai signi3ikansi ','; maka item dinyatakan tidak alid,
jika nilai signi3ikansi ','; maka item dinyatakan alid.$. U+) Rel) $)l)&
Setiaji ( '' menyatakan "ahwa suatu kuesioner dise"ut relia"el atau
handal jika jawa"an+jawa"an seseorang konsisten . Uji relia"ilitas digunakan
untuk menguji konsistensi alat ukur, apakah hasilnya tetap konsisten atau tidak
jika pengukuran diulang. Instrumen yang tidak relia"el maka tidak konsisten
untuk pengukuran sehingga hasil pengukuran tidak dapat diper-aya (Priyatno,
'1 . Uji relia"ilitas pada penelitian ini menggunakan uji statistik Cronbach
Alpha . Metode pengam"ilan keputusan untuk uji relia"ilitas "iasanya
menggunakan "atasan ',=. Menurut Sekaran (1 dalam Priyatno ( '1 ,
relia"ilitas kurang dari ',= adalah kurang "aik, sedangkan ',/ dapat diterima
dan diatas ',B adalah "aik.=. A! l) ) D &
0
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
56/112
Uji %earson Chi S"uare dalam analisis Cross Tabulation , yang digunakan
untuk menguji hu"ungan antara aria"el kolom dan "aris, apakah ada
hu"ungan atau tidak se-ara signi3ikan (Priyatno, '1 . SPSS menyediakan
3asilitas pem"uatan Cross Tabulation serta proses perhitungan uji %earson Chi
S"uare untuk menangani perhitungan+perhitungan dalam ta"el.
*umus untuk menghitung %earson Chi S"uare adalah#
Dimana#N O Chi-s"uare3o O 3rekuensi hasil o"ser asi3h O 3rekuensi yang diharapkannilai 3h O (jumlah se"aris G jumlah sekolom jumlah data
Priyatno ( '1 menyatakan "ahwa 3asilitas Cross Tabulation pada SPSS
"isa sekedar menampilkan kaitan antara dua atau le"ih aria"el, atau sampai
dengan menghitung apakah ada hu"ungan antara "aris (se"uah aria"el
dengan kolom (se"uah aria"el yang lain . 7iri penggunaan Cross Tabulation
adalah data input yang "erskala nominal atau ordinal (Priyatno, '1 .
0:
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
57/112
00
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
58/112
A I U+) < l)-)& D)#e! ) 0aiCorrelation
%earson Correlation Sig. 7-tailed#
P : .B:B .'''P 0 ./;B .'''
0=
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
60/112
P ; .=== .'''P = ./;: .'''P / ./:; .'''P B .= ' .'''P .=:: .'''
2 U+) Rel) $)l)&Dari hasil uji reali"ilitas semua dimensi telah memenuhi kriteria
relia"le, yaitu ditunjukkan dengan nilai Cronbachs Alpha ',=.
$ilai Cronbachs Alpha pada tiga dimensi syariah, akhlak dan
faith ditunjukkan pada ta"el 0.0T $el 4.4
/ilo Tes > U+) Rel) $)l)&CronboachEs Alpha
$o. Dimensi CronboachEs Alpha1 Syariah ./=0
Akhlak .=:/: &aith .B'=
Dalam pilot test ini terdapat : item pertanyaan yang tidak
alid, yaitu pertanyaan no. , 1:, dan 10. Penulis kemudian
memutuskan untuk mem"uang item+item yang tidak alid
terse"ut, sehingga jumlah item pertanyaan dimensi religiusitas
"erkurang menjadi = item.#.1.2. U+) < l)-)& - ! Rel) $)l)& T/& l S # el
Pada penelitian ini semua pertanyaan dalam setiap dimensi telah diuji
dan menunjukkan hasil yang alid dan reliable . 6erikut adalah hasil
dari uji aliditas dan reali"ilitas dengan menggunakan soft(are SPSS
1 .1 U+) < l)-)&
. D)#e! ) SyariaDimensi faith dalam kuesioner ter-antum pada
pertanyaan nomor 1+11, hasil dari uji aliditas
0/
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
61/112
menunjukkan "ahwa pertanyaan telah alid. Ditunjukkan
dengan nilai Sig ( +tailed ',';.T $el 4.6
U+) < l)-)& D)#e! ) SyariaCorrelation
%earson Correlation Sig. 7-tailed#P1 .==B .'''P .;/; .'''P: .;BB .'''P0 .;10 .'''P; .=:' .'''P= .//= .'''P/ .;0; .'''PB .= 1 .'''P ./'1 .'''
P1' .=B: .'''P11 .= 1 .'''
$. D)#e! ) A' la' Dimensi akhlak dalam kuesioner ter-antum pada
pertanyaan nomor 1 +1 , hasil dari uji aliditas
menunjukkan "ahwa pertanyaan telah alid. Ditunjukkan
dengan nilai Sig ( +tailed ',';.T $el 4.8
U+) < l)-)& D)#e! ) A' la' Correlation
%earson Correlation Sig. 7-tailed#P1 .;1B .'''
P1: .0BB .'''P10 .0/1 .'''P1; .=/= .'''P1= .= ' .'''P1/ ./'B .'''P1B .0;B .'''P1 .;B .'''
=. D)#e! ) 0aiDimensi faith dalam kuesioner ter-antum pada
pertanyaan nomor '+ =, hasil dari uji aliditas
0B
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
62/112
menunjukkan "ahwa pertanyaan telah alid. Ditunjukkan
dengan nilai Sig ( +tailed ',';.
T $el 4.?U+) < l)-)& D)#e! ) 0ai
Correlation %earson Correlation Sig. 7-tailed#
P ' .='' .'''P 1 ./ .'''P ./ ' .'''P : .=/= .'''P 0 ./1 .'''P ; ./10 .'''P = ./ .'''
2 U+) Rel) $)l)&
Dari hasil uji reali"ilitas semua dimensi telah memenuhi
kriteria relia"le, yaitu ditunjukkan dengan nilai 7ron"a-h4s
!lpha ',=. $ilai 7ron"a-h4s !lpha pada tiga dimensi syariah,
akhlak dan 3aith ditunjukkan pada ta"el 0.BT $el 4.@
U+) Rel) $)l)&CronboachEs Alpha
$o. Dimensi CronboachEs Alpha1 Syariah .B0=
Akhlak .= =: &aith ./
4.2 A! l) ) D &4.2.1. Me!"h)&%!" T)!" & Rel)")% )& N $ h
Data tentang religiusitas nasa"ah muslim "ank syariah yang telah
menjadi responden dalam penelitian ini digunakan untuk mengetahui
tingkat religiusitas masing+masing responden. Total skor pada item
0
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
63/112
pertanyaan dimensi religiusitas digunakan se"agai dasar perhitungan,
untuk menentukan kategori tingkat religiusitas digunakan skala
kohe isitas.Perhitungan data pada kohe isitas kelompok tingkat religiusitas
dimulai dengan men-ari *erata hipotik dan De iasi standar. *erata
hipotetik diperoleh dengan menjumlahkan skor minimal dan skor
minimal kemudian di"agi dua, sedangkan De iasi standar diperoleh
dengan mengurangkan skor maksimal dan skor minimal kemudian
di"agi =. Sehingga diperoleh diperoleh skor minimal hipotetik adalah
= dan skor maksimal hipotetik adalah 1:', rerata hipotetik yang
diperoleh se"esar /B dengan de iasi standar se"esar 1/,:, dengan
asumsi "ahwa apa"ila seorang su"jek responden menjawa" semua item
pada jawa"an dengan skor 1, su"jek terse"ut mendapat skor 1 G = item
O =. Skor maksimal O 1:' dengan asumsi apa"ila seorang su"jek
menjawa" semua item jawa"an dengan skor ;, su"jek terse"ut
mendapat skor ; G = item O 1:'.Selanjutnya untuk mengetahui tinggi rendahnya nilai su"jek, maka
dilakukan Kategorisasi pada skala kohesi itas kelompok tingkat
religiusitas yang di"uat menjadi tiga "agian, yaitu tinggi, sedang dan
rendah, "erdasarkan distri"usi kur a normal dengan menggunakan
rumus de iasi standar (!&war, '': .T $el 4.
K &e"/') ) S l K/he );)& T)!" & Rel)")% )& $o. Pedoman Skor Kategori
1 N (V 1W N ;,: Tinggi(V+1W X N (V 1W = ,/ X N ;,: Sedang
: N (V+1W N = ,/ *endah
;'
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
64/112
T $el 4.10T)!" & Rel)")% )& N $ h M% l)# ! S( ') h
Tingkat *eligiusitas7asually
*eligious *endahModerately
*eligious Sedang De out Tinggi ' :; (:;Q =; (=;Q
Ta"el :.1' merupakan kelompok tingkat religiusitas nasa"ah muslim
dalam penelitian ini, dari 1'' kuisioner yang telah dise"arkan dengan
metode purposi'e sampling , dari hasil data kuisioner yang telah diolah
peneliti hanya menemukan jenis kelompok tingkat religiusitas
nasa"ah "ank syariah, yaitu moderately religious dan de'out ,
sedangkan untuk kelompok casually religious , tidak ditemukan. >al ini
mengindikasikan "ahwa dari : jenis tingkatan religiusitas memiliki
per"edaan dalam menggunakan jasa per"ankan, muslim yang memiliki
tingkat religiusitas tinggi dan sedang saja yang menggunakan jasa "ank
syariah, sementara muslim yang memiliki tingkat religiusitas rendah
kemungkinan "esar hanya menggunakan jasa "ank kon ensional, hal
ini menarik untuk diteliti le"ih lanjut.Se"agaimana temuan dari !dnan et al . ( '1:#= yang melakukan
penelitian kualitati3 tentang bank selection criteria di malaysia,
mem"erikan kesimpulan "ahwa responden yang memiliki karakteristik
komponen pertama masuk dalam kategori Shariah loyalist , yaitu patuh
terhadap syariah dan hanya memiliki rekening di "ank syariah saja.
Kemudian responden dengan karakteristik komponen kedua dan ketiga
masuk dalam kategori !arket trend follo(er , yaitu se-ara "ersama+
sama memiliki rekening di "ank syariah dan "ank kon ensional,
sedangkan responden yang memiliki karakteristik komponen keempat
;1
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
65/112
masuk dala kategori Con'entional loyalist , yaitu hanya memiliki
rekening di "ank kon ensional saja.4.2.2. Pe')!" & Pe' e!& e D)#e! ) Rel)")% )&
Di dalam dunia penelitian tentang religiusitas, "e"erapa peneliti
terdahulu menggunakan istilah dimensi se"agai alat untuk mengukur
tingkat religiusitas (>old-ro3t, ''= , "anyak teori tentang dimensi
religiusitas yang telah dikemukakan oleh peneliti terdahulu, dalam
penelitian ini peneliti menga-u pada penelitian !hmad et al . ( ''B ,
yaitu menggunakan tiga dimensi religiusitasF syariah , akhlak dan faith .T $el 4.11
Pe')!" & Pe' e!& e D)#e! ) Rel)")% )&
Dimensi $o.
PertanyaanMean )awa"an
Pertanyaan Persentase Kategori
Syariah
1 :, =:, ;
: 0,'/0 0,0
; :,;;= :,B /',10Q Sedang/ :,1/B :,;
,1' :,1:11 ,B1
*ata+rata :,;
Akhlak
1 0,1:1: 0,11
10 :,/B1; :, /1= :,0 //,:;Q Tinggi1/ :,B:1B :,B1 :,B:
*ata+rata :, &aith ' :,=0
1 0,;B0,0=
: 0,1 B/,/Q Tinggi0 0,=0
;
-
8/10/2019 Acc Faiz Skripsi Full 09
66/112
; 0,;= 0,/:
*ata+rata 0,0
4.2.5. Cross Ta%&la ion T)!" & Rel)")% )& - ! Main C oice o Ban' Menurut Muhlis ( '11 nasa"ah per"ankan syariah ter"agi menjadi :
kelompok, yaitu# 1 $asa"ah muslim yang hanya menggunakan jasa
"ank syariahF $asa"ah muslim yang menggunakan jasa "ank syariah
dan "ank kon ensionalF : $asa"ah non muslim.Ta"el "erikut adalah Cross Tabulation Tingkat *eligiusitas dan !ain
Choice of Bank #T $el 4.12
Cross Ta%&la ion T)!" & Rel)")% )& - ! Main C oice o Ban'
Tingkat*eligiusitas
!ain Choice of Bank Total
6ank Syariah6ank Syariah dan
Kon ensional 6e'out :; (:;Q :' (:'Q =; (=;Q !oderate 1B (1BQ 1/ (1/Q :; (:;QTotal ;: (;:Q 0/ (0/Q 1'' (1''Q
Pada ta"el 0.1 menjelaskan ta"ulasi silang antara aria"el tingkat
religiusitas dengan !ain Choice of Bank . Dari output dapat diketahui
"ahwa tingkat religiusitas tinggi de'out yang hanya memiliki rekening
nasa"ah "ank syariah se"anyak :; orang (:;Q , yang memiliki "ank
syariah dan "ank kon ensional se"anyak :' orang (:'Q . Sedangkan
untuk tingkat religiusitas sedang moderate yang hanya memiliki
rekening nasa"ah "ank syariah se"anyak 1B orang (1BQ , yang
memiliki "ank syariah da