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NORMATIVA SOBRE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS PARA LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
Dr. Luis Larrea Benalcázar
LAVADO DE ACTIVOS
“ES EL MECANISMO A TRAVES DEL CUAL SE OCULTA O DISIMULA LA NATURALEZA, EL VERDADERO ORIGEN, UBICACIÓN, PROPIEDAD O CONTROL DE LOS ACTIVOS PROVENIENTES DE ACTIVIDADES ILEGALES, TANTO EN MONEDA NACIONAL COMO EXTRANJERA, PARA INTRODUCIRLOS COMO LEGITIMOS DENTRO DEL SISTEMA ECONOMICO DE UN PAIS”.
LEY DE PREVENCION, DETECCION Y ERRADICACION DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DE
DELITOS
FINALIDAD Y OBJETIVOS
1. FINALIDAD: PREVEN IR , DETECTAR O P O R T U N A M E N T E , SANCIONAR Y ERRADICAR EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE D E L I T O S E N S U S DIFERENTES MODALIDADES
2. OBJETIVOS: • a) DETECTAR LA PROPIEDAD, POSESION, UTILIZACION, OFERTA, VENTA, CORRETAJE, COMERCIO INTERNO O EXTERNO, TRANSFERENCIA GRATUITA U ONEROSA, CONVERSION Y TRAFICO DE ACTIVOS, QUE FUEREN RESULTADO O PRODUCTO DE DELITOS O CONSTITUYAN INSTRUMENTOS DE ELLOS PARA LA APLICACIÓN DE LAS SANCIONES CORRESPONDIENTES.
• b) DETECTAR LA ASOCIACION PARA EJECUTAR CUALESQUIERA DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS EN EL LITERAL ANTERIOR, O SU TENTATIVA; LA ORGANIZACION DE SOCIEDADES O EMPRESAS QUE T ENGAN E S E PROPOS I TO ; Y , L A GE ST ION , F I NANC I AM I EN TO O A S I S T ENC I A T E CN I C A ENCAMINADOS A HACERLAS POSIBLES PARA LA APLICACION DE LAS SANCIONES CORRESPONDIENTES.
OBJETIVOS 2. OBJETIVOS: • c) DECOMISAR, EN BENEFICIO DEL ESTADO, LOS ACTIVOS DE ORIGEN ILICITO: Y,
• d) REALIZAR LAS ACCIONES Y GESTIONES NECESARIAS PARA RECUPERAR LOS ACTIVOS QUE SEAN PRODUCTO DE LOS DELITOS MENCIONADOS EN ESTA LEY, QUE FUEREN COMETIDAS EN TERRITORIO ECUATORIANO Y QUE SE ENCUENTREN EN EL EXTERIOR.
DEBERES Y OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
Art. 3: “a) Requerir y registrar mediante medios fehacientes, fidedignos y confiables, la iden>dad, ocupación, estado civil y domicilios, habitacional u ocupacional, de sus clientes, permanentes u ocasionales. En el caso de personas jurídicas, el registro incluirá la cer>ficación de existencia legal y capacidad para operar, nómina de socios o accionistas, montos de las acciones o par>cipaciones, objeto social y representación legal…
DEBERES Y OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
b) Mantener cuentas y operaciones en forma nomina>va; en consecuencia, no podrán abrir o mantener cuentas o inversiones cifradas, de carácter anónimo, ni autorizar o realizar transacciones u operaciones que no tengan carácter nomina>vo, salvo las expresamente autorizadas por la ley”;
DEBERES Y OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
c) Registrar las operaciones y transacciones en efec>vo cuya cuanKa sea igual o superior a diez mil dólares de los estados unidos de América o su equivalente en otras monedas, así como las operaciones y transacciones múl>ples en efec>vo que, en conjunto, sean iguales o superiores a dicho valor, cuando sean realizadas en beneficio de una misma persona y dentro de un periodo de 30 días…
DEBERES Y OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
d) Reportar a la Unidad de Análisis Financiero, dentro de un plazo no mayor a 48 horas, las operaciones a las que se refiere el literal precedente. Este plazo se contara a par>r de la fecha en que se verifique la mencionada operación o transacción; y, e) Reportar periódica y sistemá>camente a la UAF, bajo responsabilidad personal e ins>tucional, acerca de la existencia o no de operaciones o transacciones económicas inusuales e injus>ficadas, de las que tengan conocimiento. Este deber se cumplirá dentro de los 15 días posteriores al cierre del ejercicio mensual de cada en>dad.”
EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
COMETE ESTE DELITO QUIEN EN FORMA DIRECTA O INDIRECTA:
A) TENGA, ADQUIERA, TRANSFIERA, POSEA, ADMINISTRE, UTILICE, MANTENGA, RESGUARDE, ENTREGUE, TRANSPORTE, CONVIERTA O SE BENEFICIE DE CUALQUIER MANERA, DE ACTIVOS DE ORIGEN ILICITO;
B) OCULTE, DISIMULE O IMPIDA, LA DETERMINACION REAL DE LA NATURALEZA, ORIGEN, PROCEDENCIA O VINCULACION DE ACTIVOS DE ORIGEN ILICITO;
C) PRESTE SU NOMBRE O EL DE LA SOCIEDAD O EMPRESA, DE LA QUE SEA SOCIO O ACCIONISTA, PARA LA COMISION DE LOS DELITOS TIPIFICADOS EN LA LEY
EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
D) ORGANICE, GESTIONE, ASESORE, PARTICIPE O FINANCIE LA COMISION DE DELITOS TIPIFICADOS EN LA LEY;
E) REALICE POR SI MISMO O POR MEDIO DE TERCEROS, OPERACIONES Y TRANSACCIONES FINANCIERAS O ECONOMICAS, CON EL OBJETIVO DE DAR APARIENCIA DE LICITUD A ACTVIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS; Y,
F) INGRESO Y EGRESO DE DINERO DE PROCEDENCIA ILICITA POR LOS DISTRITOS ADUANEROS DEL PAIS.
PENAS POR EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
• PRISION DE UNO A CINCO AÑOS • RECLUSION MENOR ORDINARIA DE TRES A SEIS AÑOS
• RECLUSION MENOR ORDINARIA DE SEIS A NUEVE AÑOS
• MULTA EQUIVALENTE AL DUPLO DEL MONTO DE LOS ACTIVOS OBJETO DEL DELITO
• COMISO ESPECIAL • EXTINCION DE LA PERSONA JURIDICA
SANCIONES POR CONTRAVENCIONES EN EL LAVADO DE ACTIVOS
• MULTA DE CINCO MIL A VEINTE MIL DOLARES A LAS
INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y DE SEGUROS QUE INCUMPLAN LAS OBLIGACIONES DETERMINADAS EN EL ART. 3 DE LA LEY PARA REPRIMIR EL LAVADO
• SUSPENSION TEMPORAL DEL PERMISO PARA OPERAR
(POR REINCIDENCIA)
• CANCELACION DEL CERTIFICADO DE AUTORIZACION (POR REITERACION DE LA FALTA DENTRO DE LOS 12 MESES SIGUIENTES)
ORGANISMOS NACIONALES CREADOS PARA EL CONTROL DEL LAVADO DE
ACTIVOS
• CONSEJO NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS
• UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO UAF • JUNTA DE REGULACION Y SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA
LEY ORGANICA DE LA ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA Y
DEL SECTOR FINANCIERO POPULAR Y SOLIDARIO
• “Art. 93.-‐ Prevención de lavado de ac>vos.-‐ Las coopera>vas
de ahorro y crédito implementarán mecanismos de prevención de lavado de ac>vos conforme a las disposiciones constantes en la legislación vigente. Los informes anuales de auditoría, deberán incluir la opinión del auditor, referente al cumplimiento de los controles para evitar el lavado de ac>vos provenientes de ac>vidades ilícitas. Las organizaciones del sector financiero popular y solidario están obligadas a suministrar a las en>dades legalmente autorizadas para la prevención del lavado de ac>vos, la información en la forma y frecuencia que ellas determinen.”
REGULACION No. JR-‐STE-‐2012-‐004 DE 26 DE DICIEMBRE DE 2012, EXPEDIDA POR LA JUNTA DE REGULACION
“ LA SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA, PARA EL EJERCICIO DE SUS FUNCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL DE CAJAS CENTRALES Y COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO QUE CONFORMAN EL SEGMENTO CUATRO, APLICARAN EL MARCO REGULATORIO QUE HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012, HA SIDO UTILIZADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS…”
“ EL MARCO REGULATORIO AL QUE SE REFIERE EL ARTICULO ANTERIOR, SE SUSTITUIRA, PROGRESIVAMENTE, POR LA NORMATIVA QUE, PARA EL EFECTO, DICTEN LA JUNTA DE REGULACION Y LA SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA, EN EL AMBITO DE SUS COMPETENCIAS. ”
NORMAS PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO, SOBRE
PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
OTROS DELITOS
CODIFICACION DE RESOLUCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS Y DE
LA JUNTA BANCARIA
POLITICAS Y PRODEDIMIENTOS DE CONTROL
LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO ESTAN OBLIGADAS A ADOPTAR MEDIDAS DE CONTROL, ORIENTADAS A PREVENIR Y MITIGAR LOS RIESGOS QUE EN LA REALIZACION DE SUS TRANSACCIONES, PUEDAN SER UTILIZADAS COMO INSTRUMENTO PARA LAVAR ACTIVOS Y/O FINANCIAR DELITOS.
POLITICAS Y PRODEDIMIENTOS DE CONTROL
LAS MEDIDAS DE PREVENCION DEBEN CUBRIR TODA CLASE DE SERVICIOS O PRODUCTOS FINANCIEROS, SIN IMPORTAR QUE SE REALICEN EN EFECTIVO O NO, ASI COMO A TODA CLASE DE CLIENTES PERMANENTES U OCASIONALES , ACC IONISTAS , D IRECT IVOS, FUNCIONARIOS, EMPLEADOS, PROVEEDORES Y USUARIOS DE LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO.
POLITICAS IMPULSAR A NIVEL INSTITUCIONAL EL CONOCIMIENTO
DE LA NORMATIVA LEGAL, REGLAMENTARIA Y OPERATIVA EN MATERIA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS
DELITOS
ESTABLECER LOS LINEAMIENTOS QUE ADOPTARA LA INSTITUCION FRENTE A LOS FACTORES DE RIESGO DE
EXPOSICION AL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS
DEFINIR FACTORES, CRITERIOS Y CATEGORIAS DE RIESGO DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS
ESTABLECER PROCEDIMIENTOS PARA LA SELECCIÓN Y CONTRATACION DEL PERSONAL
POLITICAS ASEGURAR EL ACATAMIENTO DE LAS DISPOSICIONES INTERNAS RELACIONADAS CON LA PREVENCION DEL
LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS POR PARTE DE SUS ORGANOS INTERNOS
DE ADMINISTRACION Y DE CONTROL, DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, ASI COMO DE TODOS LOS FUNCIONARIOS
Y EMPLEADOS
ESTABLECER NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA IDENTIFICACION, ACEPTACION, PERMANENCIA Y
TERMINACION DE LA RELACION COMERCIAL DE CLIENTES, DE ACUERDO A LA CATEGORIA DE RIESGO DEFINIDA POR LA
INSTITUCION CONTROLADA
DETERMINAR ESTRICTOS PROCEDIMIENTOS PARA EL INICIO DE LAS RELACIONES CONTRACTUALES CON LOS CLIENTES
ESTABLECER SANCIONES POR FALTA DE APLICACIÓN DE POLITICAS O DE EJECUCUION DE PROCESOS DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
Y OTROS DELITOS
POLITICAS
GARANTIZAR LA RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACION OBTENIDA O
GENERADA
PRECISAR LA EXIGENCIA DE QUE LOS FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS ANTEPONGAN EL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS EN MATERIA DE
PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS AL LOGRO DE LAS
METAS COMERCIALES
INSTRUMENTOS DE APLICACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS Y POLITICAS
• MATRIZ DE RIESGOS
• CODIGO DE ETICA
• MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE A C T I V O S , F I N A N C I AM I E N T O D E L TERRORISMO Y OTROS DELITOS
MATRIZ DE RIESGOS
• LAS POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL DEBEN SER DEFINIDOS EN UNA MATRIZ DE RIESGOS SOBRE LA BASE DE FACTORES Y CRITERIOS DE RIESGOS ESTABLECIDOS POR LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO QUE PERMITAN DETERMINAR LA PROBABIL IDAD DE OCURRENC IA E IMPACTO DE UNA OPERACION INUSUAL.
CODIGO DE ETICA • DEBE CONTENER LAS POLITICAS QUE PERMITAN LA ADECUADA APLICACIÓN DE MEDIDAS PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE DELITOS Y, TRADUCIRSE EN REGLAS DE CONDUCTA Y PROCEDIMIENTOS QUE ORIENTEN LA ACTUACION DE LOS ACCIONISTAS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO U ORGANISMO QUE HAGA SUS V ECES , ADMIN I S TRADORES , FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS.
MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
OTROS DELITOS • LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO DEBEN CONTAR CON UN MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS, QUE ESTABLEZCA POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS QUE DEBEN SER APLICADOS PARA EVITAR QUE SE LAS UTILICE PARA LAVAR ACTIVOS O FINANCIAR DELITOS
MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
OTROS DELITOS
• DESCRIPCION DE LA METODOLOGIA Y LOS PROCEDIMIENTOS PARA LA RECOPILACION, CONFIRMACION Y ACTUALIZACION DE LA INFORMACION DE LOS CLIENTES
• DESCRIPCION DE FUNCIONES, RESPONSABILIDADES Y F A C U L T A D E S D E L O S D I R E C T O R E S , ADMINISTRADORES, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DE LA INSTITUCION
• ESTABLECER SISTEMAS DE CAPACITACION Y EVALUACION EN MATERIA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS
MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
OTROS DELITOS
• ESTABLECER LAS JERARQUIAS, FUNCIONES Y NIVEL DE RESPONSABILIDADES ASIGNADAS AL DIRECTORIO U ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES, AL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, Y DEMAS FUNCIONARIOS
• ESTABLECER LAS POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA IMPEDIR LA UTILIZACION INDEBIDA DE DESARROLLOS TECNOLOGICOS PARA LAVADO DE DINERO O FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, A TRAVES DE CANALES COMO DINERO ELECTRONICO, CAJEROS AUTOMATICOS U OTRAS REDES DE DEPOSITO Y TRANSACCIONES NO PERSONALES
PROCEDIMIENTOS Y POLITICAS PARA EVITAR EL LAVADO DE ACTIVOS
DEBIDA DILIGENCIA
CONOZCA A SU CLIENTE
CONOZCA A SU EMPLEADO
CONOZCA SU MERCADO
CONOZCA SU CORRESPONSAL
DEBIDA DILIGENCIA
ES EL CONJUNTO DE POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS QUE APLICA A LA ENTIDAD, A SUS ACCIONISTAS, CLIENTES, EMPLEADOS, CORRESPONSALES Y MERCADO, PARA EVITAR QUE SE LA UTILICE COMO UN MEDIO PARA EL COMETIMIENTO DEL LAVADO DE ACTIVOS O FINANCIAMIENTO DE DELITOS
DEBIDA DILIGENCIA MEJORADA, REFORZADA O AMPLIADA
ES EL CONJUNTO DE POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIFERENCIADOS, MAS EXIGENTES, EXHAUSTIVOS Y RAZONABLEMENTE DISEÑADOS, EN FUNCION DE LOS RESULTADOS DE LA IDENTIFICACION, EVALUACION Y DIAGOSTICO DE LOS RIESGOS, QUE APL I CA LA ENT IDAD PARA PREVEN IR E L COMETIMIENTO DEL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE DELITOS
DEBIDA DILIGENCIA SIMPLIFICADA
ES EL CONJUNTO DE POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS, QUE BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LA INSTITUCION, CONFORME SU PERFIL DE RIESGO, APLICA CON MENOR INTESIDAD A SUS CLIENTES PARA PREVENIR QUE SE LA UTILICE COMO UN MEDIO PARA EL COMETIMIENTO DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS O DEL FINANCIAMIENTO DE DELITOS.
CONOZCA A SU CLIENTE • CLIENTE: PERSONA NATURAL O JURIDICA CON LA QUE
LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO ESTABLECE, DE MANERA DIRECTA O INDIRECTA, OCASIONAL O PERMANENTE, UNA RELACION CONTRACTUAL DE CARÁCTER FINANCIERO, ECONOMICO O COMERCIAL.
• CLIENTE OCASIONAL: PERSONA NATURAL O JURIDICA QUE, AL
AMPARO DE UN CONTRATO, DESARROLLA EVENTUALMENTE NEGOCIOS CON LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
CONOZCA A SU CLIENTE • CLIENTE PERMANENTE: PERSONA NATURAL O JURIDICA QUE, AL AMPARO DE UN
CONTRATO MANTIENE UNA RELACION COMERCIAL HABITUAL CON UNA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO.
• CLIENTE POTENCIAL: PERSONA NATURAL O JURIDICA QUE HA CONSULTADO POR LOS
SERVICIOS O PRODUCTOS DE LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO Y QUE PUEDE ESTAR INTERESADO EN ACCEDER A UN PRODUCTO O SERVICIO DIFERENTE.
CONOZCA A SU CLIENTE
EN LOS CASOS DE PERSONAS POLITICAMENTE E XPUESTAS S E D EBEN E S TAB L EC ER PROCEDIMIENTOS MAS ESTRICTOS PARA EL INICIO DE RELACIONES CONTRACTUALES
CONOZCA A SU EMPLEADO ESTA POLITICA TIENE POR OBJETO PROPENDER A QUE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO TENGAN UN ADECUADO CONOCIMIENTO DEL PERFIL DE RIESGO DE TODOS LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIO, EJECUTIVOS, FUNCIONARIOS, EMPLEADOS Y PERSONAL TEMPORAL
CONOZCA A SU EMPLEADO • ESTABLECER SI LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIO,
EJECUTIVOS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS MANTIENEN UN NIVEL DE VIDA COMPATIBLE CON SUS INGRESOS HABITUALES
• EVALUAR A AQUELLOS QUE DEMUESTREN CONDUCTAS
INUSUALES COMO: RESISTENCIA A SALIR DE VACACIONES, RENUENCIA A SER PROMOVIDO A OTRAS FUNCIONES, COLABORACION INUSUAL Y NO SOLICITADA, ENCONTRARSE HABITUALMENTE EN LUGARES DISTINTOS A LOS DE SU FUNCION.
CONOZCA A SU EMPLEADO
• LOS DATOS RELACIONADOS CON LA POLITICA DE CONOZCA A SU EMPLEADO DEBEN ACTUALIZARSE ANUALMENTE Y CUANDO EXISTAN VARIACIONES QUE AMERITEN SU ACTUALIZACION
CONOZCA SU MERCADO • PRETENDE QUE LAS EMPRESAS CONOZCAN A FONDO LAS CARACTERISTICAS PARTICULARES DE LAS ACTVIDADES ECONOMICAS DE SUS CLIENTES, ASI COMO DE LAS OPERACIONES QUE REALIZAN EN LOS DIFERENTES MERCADOS, A FIN DE GENERAR SEÑALES DE ALERTA EN A Q U E L L A S O P E R A C I O N E S Q U E A L COMPARARLAS CON LAS QUE NORMALMENTE SE REALIZAN SE DETECTEN COMO INUSUALES
CONOZCA A SU MERCADO
ESTA POLITICA COMPRENDE OBTENER LA SIGUIENTE INFORMACION:
LAS INDUSTRIAS O SECTORES ECONOMICOS SOBRE LAS CUALES SE HA IDENTIFICADO CON MAYOR FRECUENCIA TIPOLOGIAS DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS, ES DECIR, LAS QUE REPRESENTAN MAYOR
RIESGO
LA EVALUACION DE LAS VARIABLES DE INGRESOS, VOLUMENES DE VENTAS, FRECUENCIA, INVERSIONES, ZONAS GEOGRAFICAS EN LAS QUE SE REALIZA LA ACTIVIDAD ECONOMICA O RELACIONES COMERCIALES EN LOS SECTORES O
INDUSTRIAS EN LOS CUALES INTERACTUAN SUS CLIENTES
LAS PRINCIPALES VARIABLES MACROECONOMICAS QUE INFLUYEN EN LOS MERCADOS DE PERSONAS Y LOS CICLOS O PERIODOS EN LAS QUE RIGEN LAS
ACTIVIDADES ECONOMICAS DE SUS CLIENTES
CONOZCA A SU MERCADO LA INFORMACION OBTENIDA PERMITIRA:
• DEFINIR Y ANALIZAR LAS CARACTERISTICAS HOMOGENEAS DE LAS INDUSTRIAS Y SECTORES ECONOMICOS.
• SEGMENTACION DE LOS CLIENTES EN FUNCION DE SUS RELACIONES ECONOMICAS O FINANCIERAS CON DICHAS INDUSTRIAS Y SECTORES ECONOMICOS. • DETERMINACION DE COMPORTAMIENTOS INUSUALES DEL CLIENTE FRENTE A LOS ESTANDARES DEL MERCADO
CONOZCA A SU CORRESPONSAL • INSTITUCION FINANCIERA NACIONAL O DEL EXTERIOR
CON LA CUAL SE MANTIENE RELACIONES COMERCIALES O BANCARIAS, PREVIA FIRMA DE UN CONVENIO.
• PARA LA FIRMA DEL CONVENIO LA INSTITUCION DEBE
CONOCER LA NATURALEZA DE LA ACTIVIDAD COMERCIAL DE SU CORRESPONSAL NACIONAL O INTERNACIONAL, ESPECIFICAR LA RESPONSABILIDAD DE CADA UNO Y MANTENER ACTUALIZADA LA DOCUMENTACION O INFORMACION SUMINISTRADA POR ESTE, COMO PERMISO DE FUNCIONAMIENTO, FIRMAS AUTORIZADAS, ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS, ETC.
ESTRUCTURA INTERNA PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS
COMITÉ DE CUMPLIMIENTO
UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
DIRECTORIO U ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
OBLIGACIONES DEL DIRECTORIO
APROBAR Y EMITIR
POLITICAS GENERALES PARA LA
PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIE
NTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS
APROBAR EL CODIGO DE
ETICA
APROBAR EL MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIE
NTO DEL TERRORISMO Y OTROS
DELITOS Y SUS ACTUALIZACIO
NES
DESIGNAR AL OFICIAL DE CUMPLIMIEN
TO (PRINCIPAL Y SUPLENTE) Y REMOVERLO
DE SUS FUNCIONES
DESIGNAR A LOS
MIEMBROS DEL COMITE
DE CUMPLIMIENTO
INTEGRANTES DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
EL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO ( QUIEN LO DIRIGE)
F U N C I O N A R I O S C O N F O RM A C I O N PROFESIONAL PREFERIBLEMENTE EN LAS AREAS DE ADMINISTRACION, CONTADURIA, DERECHO O ECONOMIA
EL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO • DEBE SER CALIF ICADO POR LA
SUPERINTENDENCIA
• ACREDITAR TITULO PROFESIONAL Y EXPERIENCIA PROFESIONAL DE DOS AÑOS, O ACREDITAR EXPERIENCIA EQUIVALENTE A SEIS AÑOS EN EL AREA TECN ICA U OPERAT IVA DE LA I N S T I T U C I O N D E L S I S T E M A FINANCIERO, O HABER LABORADO AL MENOS DOS AÑOS EN EL AREA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS
CAPACITACION
• LAS IN ST I TUC IONES DE L S I S T EMA FINANCIERO DEBEN DISEÑAR PROGRAMAS Y COORDINAR PLANES DE CAPACITACION SOBRE PREVENCION DE LAVADO DE A C T I V O S , F I N A N C I AM I E N T O D E L TERRORISMO Y OTROS DELITOS, PARA TODO EL PERSONAL.
REPORTES A LA SUPERINTENDENCIA
REMITIR MENSUALMENTE CON FINES ESTADISTICOS LA INFORMACION SOBRE LOS REPORTES REMITIDOS A LA UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO UAF
TRANSACCION ECONOMICA INUSUAL E INJUSTIFICADA
MOVIMIENTOS ECONOMICOS REALIZADOS POR PERSONAS NATURALES O JURIDICAS, QUE NO GUARDEN CORRESPONDENCIA CON EL PERFIL TRANSACCIONAL Y DE COMPORTAMIENTO ESTABLECIDO POR LA ENTIDAD Y QUE NO PUEDAN SER SUSTENTADOS O CUANDO AUN SIENDO CONCORDANTES CON EL GIRO Y PERFIL DEL CLIENTE PAREZCAN DESMEDIDOS E INUSUALES POR SU MONTO, FRECUENCIA O DESTINATARIOS.