normativasobreprevencionde … que haga sus veces, al oficial de cumplimiento,ydemasfuncionarios

NORMATIVA SOBRE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS PARA LAS

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO

Dr. Luis Larrea Benalcázar

LAVADO DE ACTIVOS

“ES EL MECANISMO A TRAVES DEL CUAL SE OCULTA O DISIMULA LA NATURALEZA, EL VERDADERO ORIGEN, UBICACIÓN, PROPIEDAD O CONTROL DE LOS ACTIVOS PROVENIENTES DE ACTIVIDADES ILEGALES, TANTO EN MONEDA NACIONAL COMO EXTRANJERA, PARA INTRODUCIRLOS COMO LEGITIMOS DENTRO DEL SISTEMA ECONOMICO DE UN PAIS”.

MARCO JURIDICO

LEY DE PREVENCION, DETECCION Y ERRADICACION DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DE

DELITOS

FINALIDAD Y OBJETIVOS

1. FINALIDAD: PREVEN IR , DETECTAR O P O R T U N A M E N T E , SANCIONAR Y ERRADICAR EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE D E L I T O S E N S U S DIFERENTES MODALIDADES

2. OBJETIVOS: •  a) DETECTAR LA PROPIEDAD, POSESION, UTILIZACION, OFERTA, VENTA, CORRETAJE, COMERCIO INTERNO O EXTERNO, TRANSFERENCIA GRATUITA U ONEROSA, CONVERSION Y TRAFICO DE ACTIVOS, QUE FUEREN RESULTADO O PRODUCTO DE DELITOS O CONSTITUYAN INSTRUMENTOS DE ELLOS PARA LA APLICACIÓN DE LAS SANCIONES CORRESPONDIENTES.

•  b) DETECTAR LA ASOCIACION PARA EJECUTAR CUALESQUIERA DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS EN EL LITERAL ANTERIOR, O SU TENTATIVA; LA ORGANIZACION DE SOCIEDADES O EMPRESAS QUE T ENGAN E S E PROPOS I TO ; Y , L A GE ST ION , F I NANC I AM I EN TO O A S I S T ENC I A T E CN I C A ENCAMINADOS A HACERLAS POSIBLES PARA LA APLICACION DE LAS SANCIONES CORRESPONDIENTES.

OBJETIVOS 2. OBJETIVOS: •  c) DECOMISAR, EN BENEFICIO DEL ESTADO, LOS ACTIVOS DE ORIGEN ILICITO: Y,

•  d) REALIZAR LAS ACCIONES Y GESTIONES NECESARIAS PARA RECUPERAR LOS ACTIVOS QUE SEAN PRODUCTO DE LOS DELITOS MENCIONADOS EN ESTA LEY, QUE FUEREN COMETIDAS EN TERRITORIO ECUATORIANO Y QUE SE ENCUENTREN EN EL EXTERIOR.

DEBERES Y OBLIGACIONES DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

Art. 3: “a) Requerir y registrar mediante medios fehacientes, fidedignos y confiables, la iden>dad, ocupación, estado civil y domicilios, habitacional u ocupacional, de sus clientes, permanentes u ocasionales. En el caso de personas jurídicas, el registro incluirá la cer>ficación de existencia legal y capacidad para operar, nómina de socios o accionistas, montos de las acciones o par>cipaciones, objeto social y representación legal…


b) Mantener cuentas y operaciones en forma nomina>va; en consecuencia, no podrán abrir o mantener cuentas o inversiones cifradas, de carácter anónimo, ni autorizar o realizar transacciones u operaciones que no tengan carácter nomina>vo, salvo las expresamente autorizadas por la ley”;


c) Registrar las operaciones y transacciones en efec>vo cuya cuanKa sea igual o superior a diez mil dólares de los estados unidos de América o su equivalente en otras monedas, así como las operaciones y transacciones múl>ples en efec>vo que, en conjunto, sean iguales o superiores a dicho valor, cuando sean realizadas en beneficio de una misma persona y dentro de un periodo de 30 días…


d) Reportar a la Unidad de Análisis Financiero, dentro de un plazo no mayor a 48 horas, las operaciones a las que se refiere el literal precedente. Este plazo se contara a par>r de la fecha en que se verifique la mencionada operación o transacción; y, e) Reportar periódica y sistemá>camente a la UAF, bajo responsabilidad personal e ins>tucional, acerca de la existencia o no de operaciones o transacciones económicas inusuales e injus>ficadas, de las que tengan conocimiento. Este deber se cumplirá dentro de los 15 días posteriores al cierre del ejercicio mensual de cada en>dad.”

EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

COMETE ESTE DELITO QUIEN EN FORMA DIRECTA O INDIRECTA:

A) TENGA, ADQUIERA, TRANSFIERA, POSEA, ADMINISTRE, UTILICE, MANTENGA, RESGUARDE, ENTREGUE, TRANSPORTE, CONVIERTA O SE BENEFICIE DE CUALQUIER MANERA, DE ACTIVOS DE ORIGEN ILICITO;

B) OCULTE, DISIMULE O IMPIDA, LA DETERMINACION REAL DE LA NATURALEZA, ORIGEN, PROCEDENCIA O VINCULACION DE ACTIVOS DE ORIGEN ILICITO;

C) PRESTE SU NOMBRE O EL DE LA SOCIEDAD O EMPRESA, DE LA QUE SEA SOCIO O ACCIONISTA, PARA LA COMISION DE LOS DELITOS TIPIFICADOS EN LA LEY

EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

D) ORGANICE, GESTIONE, ASESORE, PARTICIPE O FINANCIE LA COMISION DE DELITOS TIPIFICADOS EN LA LEY;

E) REALICE POR SI MISMO O POR MEDIO DE TERCEROS, OPERACIONES Y TRANSACCIONES FINANCIERAS O ECONOMICAS, CON EL OBJETIVO DE DAR APARIENCIA DE LICITUD A ACTVIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS; Y,

F) INGRESO Y EGRESO DE DINERO DE PROCEDENCIA ILICITA POR LOS DISTRITOS ADUANEROS DEL PAIS.

PENAS POR EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

•  PRISION DE UNO A CINCO AÑOS •  RECLUSION MENOR ORDINARIA DE TRES A SEIS AÑOS

•  RECLUSION MENOR ORDINARIA DE SEIS A NUEVE AÑOS

•  MULTA EQUIVALENTE AL DUPLO DEL MONTO DE LOS ACTIVOS OBJETO DEL DELITO

•  COMISO ESPECIAL •  EXTINCION DE LA PERSONA JURIDICA

SANCIONES POR CONTRAVENCIONES EN EL LAVADO DE ACTIVOS

•  MULTA DE CINCO MIL A VEINTE MIL DOLARES A LAS

INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y DE SEGUROS QUE INCUMPLAN LAS OBLIGACIONES DETERMINADAS EN EL ART. 3 DE LA LEY PARA REPRIMIR EL LAVADO

•  SUSPENSION TEMPORAL DEL PERMISO PARA OPERAR

(POR REINCIDENCIA)

•  CANCELACION DEL CERTIFICADO DE AUTORIZACION (POR REITERACION DE LA FALTA DENTRO DE LOS 12 MESES SIGUIENTES)

ORGANISMOS NACIONALES CREADOS PARA EL CONTROL DEL LAVADO DE

ACTIVOS

•  CONSEJO NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

•  UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO UAF •  JUNTA DE REGULACION Y SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA

LEY ORGANICA DE LA ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA Y

DEL SECTOR FINANCIERO POPULAR Y SOLIDARIO

•  “Art. 93.-‐ Prevención de lavado de ac>vos.-‐ Las coopera>vas

de ahorro y crédito implementarán mecanismos de prevención de lavado de ac>vos conforme a las disposiciones constantes en la legislación vigente. Los informes anuales de auditoría, deberán incluir la opinión del auditor, referente al cumplimiento de los controles para evitar el lavado de ac>vos provenientes de ac>vidades ilícitas. Las organizaciones del sector financiero popular y solidario están obligadas a suministrar a las en>dades legalmente autorizadas para la prevención del lavado de ac>vos, la información en la forma y frecuencia que ellas determinen.”

REGULACION No. JR-‐STE-‐2012-‐004 DE 26 DE DICIEMBRE DE 2012, EXPEDIDA POR LA JUNTA DE REGULACION

“ LA SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA, PARA EL EJERCICIO DE SUS FUNCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL DE CAJAS CENTRALES Y COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO QUE CONFORMAN EL SEGMENTO CUATRO, APLICARAN EL MARCO REGULATORIO QUE HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012, HA SIDO UTILIZADO POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS…”

“ EL MARCO REGULATORIO AL QUE SE REFIERE EL ARTICULO ANTERIOR, SE SUSTITUIRA, PROGRESIVAMENTE, POR LA NORMATIVA QUE, PARA EL EFECTO, DICTEN LA JUNTA DE REGULACION Y LA SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA, EN EL AMBITO DE SUS COMPETENCIAS. ”

NORMAS PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO, SOBRE

PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y

OTROS DELITOS

CODIFICACION DE RESOLUCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS Y DE

LA JUNTA BANCARIA

POLITICAS Y PRODEDIMIENTOS DE CONTROL

LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO ESTAN OBLIGADAS A ADOPTAR MEDIDAS DE CONTROL, ORIENTADAS A PREVENIR Y MITIGAR LOS RIESGOS QUE EN LA REALIZACION DE SUS TRANSACCIONES, PUEDAN SER UTILIZADAS COMO INSTRUMENTO PARA LAVAR ACTIVOS Y/O FINANCIAR DELITOS.

POLITICAS Y PRODEDIMIENTOS DE CONTROL

LAS MEDIDAS DE PREVENCION DEBEN CUBRIR TODA CLASE DE SERVICIOS O PRODUCTOS FINANCIEROS, SIN IMPORTAR QUE SE REALICEN EN EFECTIVO O NO, ASI COMO A TODA CLASE DE CLIENTES PERMANENTES U OCASIONALES , ACC IONISTAS , D IRECT IVOS, FUNCIONARIOS, EMPLEADOS, PROVEEDORES Y USUARIOS DE LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO.

POLITICAS IMPULSAR A NIVEL INSTITUCIONAL EL CONOCIMIENTO

DE LA NORMATIVA LEGAL, REGLAMENTARIA Y OPERATIVA EN MATERIA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS

DELITOS

ESTABLECER LOS LINEAMIENTOS QUE ADOPTARA LA INSTITUCION FRENTE A LOS FACTORES DE RIESGO DE

EXPOSICION AL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS

DEFINIR FACTORES, CRITERIOS Y CATEGORIAS DE RIESGO DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS

ESTABLECER PROCEDIMIENTOS PARA LA SELECCIÓN Y CONTRATACION DEL PERSONAL

POLITICAS ASEGURAR EL ACATAMIENTO DE LAS DISPOSICIONES INTERNAS RELACIONADAS CON LA PREVENCION DEL

LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS POR PARTE DE SUS ORGANOS INTERNOS

DE ADMINISTRACION Y DE CONTROL, DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, ASI COMO DE TODOS LOS FUNCIONARIOS

Y EMPLEADOS

ESTABLECER NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA IDENTIFICACION, ACEPTACION, PERMANENCIA Y

TERMINACION DE LA RELACION COMERCIAL DE CLIENTES, DE ACUERDO A LA CATEGORIA DE RIESGO DEFINIDA POR LA

INSTITUCION CONTROLADA

DETERMINAR ESTRICTOS PROCEDIMIENTOS PARA EL INICIO DE LAS RELACIONES CONTRACTUALES CON LOS CLIENTES

ESTABLECER SANCIONES POR FALTA DE APLICACIÓN DE POLITICAS O DE EJECUCUION DE PROCESOS DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Y OTROS DELITOS

POLITICAS

GARANTIZAR LA RESERVA Y CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACION OBTENIDA O

GENERADA

PRECISAR LA EXIGENCIA DE QUE LOS FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS ANTEPONGAN EL CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS EN MATERIA DE

PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS AL LOGRO DE LAS

METAS COMERCIALES

INSTRUMENTOS DE APLICACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS Y POLITICAS

•  MATRIZ DE RIESGOS

•  CODIGO DE ETICA

•  MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE A C T I V O S , F I N A N C I AM I E N T O D E L TERRORISMO Y OTROS DELITOS

MATRIZ DE RIESGOS

•  LAS POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL DEBEN SER DEFINIDOS EN UNA MATRIZ DE RIESGOS SOBRE LA BASE DE FACTORES Y CRITERIOS DE RIESGOS ESTABLECIDOS POR LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO QUE PERMITAN DETERMINAR LA PROBABIL IDAD DE OCURRENC IA E IMPACTO DE UNA OPERACION INUSUAL.

CODIGO DE ETICA •  DEBE CONTENER LAS POLITICAS QUE PERMITAN LA ADECUADA APLICACIÓN DE MEDIDAS PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE DELITOS Y, TRADUCIRSE EN REGLAS DE CONDUCTA Y PROCEDIMIENTOS QUE ORIENTEN LA ACTUACION DE LOS ACCIONISTAS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO U ORGANISMO QUE HAGA SUS V ECES , ADMIN I S TRADORES , FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS.

MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y

OTROS DELITOS •  LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO DEBEN CONTAR CON UN MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS, QUE ESTABLEZCA POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS QUE DEBEN SER APLICADOS PARA EVITAR QUE SE LAS UTILICE PARA LAVAR ACTIVOS O FINANCIAR DELITOS


OTROS DELITOS

•  DESCRIPCION DE LA METODOLOGIA Y LOS PROCEDIMIENTOS PARA LA RECOPILACION, CONFIRMACION Y ACTUALIZACION DE LA INFORMACION DE LOS CLIENTES

•  DESCRIPCION DE FUNCIONES, RESPONSABILIDADES Y F A C U L T A D E S D E L O S D I R E C T O R E S , ADMINISTRADORES, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DE LA INSTITUCION

•  ESTABLECER SISTEMAS DE CAPACITACION Y EVALUACION EN MATERIA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS


OTROS DELITOS

•  ESTABLECER LAS JERARQUIAS, FUNCIONES Y NIVEL DE RESPONSABILIDADES ASIGNADAS AL DIRECTORIO U ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES, AL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, Y DEMAS FUNCIONARIOS

•  ESTABLECER LAS POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA IMPEDIR LA UTILIZACION INDEBIDA DE DESARROLLOS TECNOLOGICOS PARA LAVADO DE DINERO O FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, A TRAVES DE CANALES COMO DINERO ELECTRONICO, CAJEROS AUTOMATICOS U OTRAS REDES DE DEPOSITO Y TRANSACCIONES NO PERSONALES

PROCEDIMIENTOS Y POLITICAS PARA EVITAR EL LAVADO DE ACTIVOS

DEBIDA DILIGENCIA

CONOZCA A SU CLIENTE

CONOZCA A SU EMPLEADO

CONOZCA SU MERCADO

CONOZCA SU CORRESPONSAL

DEBIDA DILIGENCIA

ES EL CONJUNTO DE POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS QUE APLICA A LA ENTIDAD, A SUS ACCIONISTAS, CLIENTES, EMPLEADOS, CORRESPONSALES Y MERCADO, PARA EVITAR QUE SE LA UTILICE COMO UN MEDIO PARA EL COMETIMIENTO DEL LAVADO DE ACTIVOS O FINANCIAMIENTO DE DELITOS

DEBIDA DILIGENCIA MEJORADA, REFORZADA O AMPLIADA

ES EL CONJUNTO DE POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIFERENCIADOS, MAS EXIGENTES, EXHAUSTIVOS Y RAZONABLEMENTE DISEÑADOS, EN FUNCION DE LOS RESULTADOS DE LA IDENTIFICACION, EVALUACION Y DIAGOSTICO DE LOS RIESGOS, QUE APL I CA LA ENT IDAD PARA PREVEN IR E L COMETIMIENTO DEL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE DELITOS

DEBIDA DILIGENCIA SIMPLIFICADA

ES EL CONJUNTO DE POLITICAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS, QUE BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LA INSTITUCION, CONFORME SU PERFIL DE RIESGO, APLICA CON MENOR INTESIDAD A SUS CLIENTES PARA PREVENIR QUE SE LA UTILICE COMO UN MEDIO PARA EL COMETIMIENTO DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS O DEL FINANCIAMIENTO DE DELITOS.

CONOZCA A SU CLIENTE •  CLIENTE: PERSONA NATURAL O JURIDICA CON LA QUE

LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO ESTABLECE, DE MANERA DIRECTA O INDIRECTA, OCASIONAL O PERMANENTE, UNA RELACION CONTRACTUAL DE CARÁCTER FINANCIERO, ECONOMICO O COMERCIAL.

•  CLIENTE OCASIONAL: PERSONA NATURAL O JURIDICA QUE, AL

AMPARO DE UN CONTRATO, DESARROLLA EVENTUALMENTE NEGOCIOS CON LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

CONOZCA A SU CLIENTE •  CLIENTE PERMANENTE: PERSONA NATURAL O JURIDICA QUE, AL AMPARO DE UN

CONTRATO MANTIENE UNA RELACION COMERCIAL HABITUAL CON UNA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO.

•  CLIENTE POTENCIAL: PERSONA NATURAL O JURIDICA QUE HA CONSULTADO POR LOS

SERVICIOS O PRODUCTOS DE LA INSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO Y QUE PUEDE ESTAR INTERESADO EN ACCEDER A UN PRODUCTO O SERVICIO DIFERENTE.

CONOZCA A SU CLIENTE

EN LOS CASOS DE PERSONAS POLITICAMENTE E XPUESTAS S E D EBEN E S TAB L EC ER PROCEDIMIENTOS MAS ESTRICTOS PARA EL INICIO DE RELACIONES CONTRACTUALES

CONOZCA A SU EMPLEADO ESTA POLITICA TIENE POR OBJETO PROPENDER A QUE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO TENGAN UN ADECUADO CONOCIMIENTO DEL PERFIL DE RIESGO DE TODOS LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIO, EJECUTIVOS, FUNCIONARIOS, EMPLEADOS Y PERSONAL TEMPORAL

CONOZCA A SU EMPLEADO •  ESTABLECER SI LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIO,

EJECUTIVOS, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS MANTIENEN UN NIVEL DE VIDA COMPATIBLE CON SUS INGRESOS HABITUALES

•  EVALUAR A AQUELLOS QUE DEMUESTREN CONDUCTAS

INUSUALES COMO: RESISTENCIA A SALIR DE VACACIONES, RENUENCIA A SER PROMOVIDO A OTRAS FUNCIONES, COLABORACION INUSUAL Y NO SOLICITADA, ENCONTRARSE HABITUALMENTE EN LUGARES DISTINTOS A LOS DE SU FUNCION.

CONOZCA A SU EMPLEADO

•  LOS DATOS RELACIONADOS CON LA POLITICA DE CONOZCA A SU EMPLEADO DEBEN ACTUALIZARSE ANUALMENTE Y CUANDO EXISTAN VARIACIONES QUE AMERITEN SU ACTUALIZACION

CONOZCA SU MERCADO •  PRETENDE QUE LAS EMPRESAS CONOZCAN A FONDO LAS CARACTERISTICAS PARTICULARES DE LAS ACTVIDADES ECONOMICAS DE SUS CLIENTES, ASI COMO DE LAS OPERACIONES QUE REALIZAN EN LOS DIFERENTES MERCADOS, A FIN DE GENERAR SEÑALES DE ALERTA EN A Q U E L L A S O P E R A C I O N E S Q U E A L COMPARARLAS CON LAS QUE NORMALMENTE SE REALIZAN SE DETECTEN COMO INUSUALES

CONOZCA A SU MERCADO

ESTA POLITICA COMPRENDE OBTENER LA SIGUIENTE INFORMACION:

LAS INDUSTRIAS O SECTORES ECONOMICOS SOBRE LAS CUALES SE HA IDENTIFICADO CON MAYOR FRECUENCIA TIPOLOGIAS DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS, ES DECIR, LAS QUE REPRESENTAN MAYOR

RIESGO

LA EVALUACION DE LAS VARIABLES DE INGRESOS, VOLUMENES DE VENTAS, FRECUENCIA, INVERSIONES, ZONAS GEOGRAFICAS EN LAS QUE SE REALIZA LA ACTIVIDAD ECONOMICA O RELACIONES COMERCIALES EN LOS SECTORES O

INDUSTRIAS EN LOS CUALES INTERACTUAN SUS CLIENTES

LAS PRINCIPALES VARIABLES MACROECONOMICAS QUE INFLUYEN EN LOS MERCADOS DE PERSONAS Y LOS CICLOS O PERIODOS EN LAS QUE RIGEN LAS

ACTIVIDADES ECONOMICAS DE SUS CLIENTES

CONOZCA A SU MERCADO LA INFORMACION OBTENIDA PERMITIRA:

• DEFINIR Y ANALIZAR LAS CARACTERISTICAS HOMOGENEAS DE LAS INDUSTRIAS Y SECTORES ECONOMICOS.

• SEGMENTACION DE LOS CLIENTES EN FUNCION DE SUS RELACIONES ECONOMICAS O FINANCIERAS CON DICHAS INDUSTRIAS Y SECTORES ECONOMICOS. • DETERMINACION DE COMPORTAMIENTOS INUSUALES DEL CLIENTE FRENTE A LOS ESTANDARES DEL MERCADO

CONOZCA A SU CORRESPONSAL •  INSTITUCION FINANCIERA NACIONAL O DEL EXTERIOR

CON LA CUAL SE MANTIENE RELACIONES COMERCIALES O BANCARIAS, PREVIA FIRMA DE UN CONVENIO.

•  PARA LA FIRMA DEL CONVENIO LA INSTITUCION DEBE

CONOCER LA NATURALEZA DE LA ACTIVIDAD COMERCIAL DE SU CORRESPONSAL NACIONAL O INTERNACIONAL, ESPECIFICAR LA RESPONSABILIDAD DE CADA UNO Y MANTENER ACTUALIZADA LA DOCUMENTACION O INFORMACION SUMINISTRADA POR ESTE, COMO PERMISO DE FUNCIONAMIENTO, FIRMAS AUTORIZADAS, ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS, ETC.

ESTRUCTURA INTERNA PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS

COMITÉ DE CUMPLIMIENTO

UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

DIRECTORIO U ORGANISMO QUE HAGA SUS VECES

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

OBLIGACIONES DEL DIRECTORIO

APROBAR Y EMITIR

POLITICAS GENERALES PARA LA

PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIE

NTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS

APROBAR EL CODIGO DE

ETICA

APROBAR EL MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIE

NTO DEL TERRORISMO Y OTROS

DELITOS Y SUS ACTUALIZACIO

NES

DESIGNAR AL OFICIAL DE CUMPLIMIEN

TO (PRINCIPAL Y SUPLENTE) Y REMOVERLO

DE SUS FUNCIONES

DESIGNAR A LOS

MIEMBROS DEL COMITE

DE CUMPLIMIENTO

INTEGRANTES DEL COMITÉ DE CUMPLIMIENTO

INTEGRANTES DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

EL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO ( QUIEN LO DIRIGE)

F U N C I O N A R I O S C O N F O RM A C I O N PROFESIONAL PREFERIBLEMENTE EN LAS AREAS DE ADMINISTRACION, CONTADURIA, DERECHO O ECONOMIA

EL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO •  DEBE SER CALIF ICADO POR LA

SUPERINTENDENCIA

•  ACREDITAR TITULO PROFESIONAL Y EXPERIENCIA PROFESIONAL DE DOS AÑOS, O ACREDITAR EXPERIENCIA EQUIVALENTE A SEIS AÑOS EN EL AREA TECN ICA U OPERAT IVA DE LA I N S T I T U C I O N D E L S I S T E M A FINANCIERO, O HABER LABORADO AL MENOS DOS AÑOS EN EL AREA DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS

CAPACITACION

•  LAS IN ST I TUC IONES DE L S I S T EMA FINANCIERO DEBEN DISEÑAR PROGRAMAS Y COORDINAR PLANES DE CAPACITACION SOBRE PREVENCION DE LAVADO DE A C T I V O S , F I N A N C I AM I E N T O D E L TERRORISMO Y OTROS DELITOS, PARA TODO EL PERSONAL.

REPORTES A LA SUPERINTENDENCIA

REMITIR MENSUALMENTE CON FINES ESTADISTICOS LA INFORMACION SOBRE LOS REPORTES REMITIDOS A LA UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO UAF

REPORTES A LA UAF

TRANSACCION ECONOMICA INUSUAL E INJUSTIFICADA

MOVIMIENTOS ECONOMICOS REALIZADOS POR PERSONAS NATURALES O JURIDICAS, QUE NO GUARDEN CORRESPONDENCIA CON EL PERFIL TRANSACCIONAL Y DE COMPORTAMIENTO ESTABLECIDO POR LA ENTIDAD Y QUE NO PUEDAN SER SUSTENTADOS O CUANDO AUN SIENDO CONCORDANTES CON EL GIRO Y PERFIL DEL CLIENTE PAREZCAN DESMEDIDOS E INUSUALES POR SU MONTO, FRECUENCIA O DESTINATARIOS.

MUCHAS GRACIAS POR SU GENTIL ATENCION

normativasobreprevencionde … que haga sus veces, al oficial de cumplimiento,ydemasfuncionarios

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