Endring i tjenestepensjonArild Lauritsen
Nordea Liv Norge AS
Losby; 7. mai 2014
• Ytelsesbasert
• 40 års krav til full pensjon
• 20 beste år bestemte nivå
• Ingen ekstra pensjon ved arbeid utover 40 år
• Ingen reduksjon ved økt levealder
• Pensjonsalder 67 år
• Begrenset mulighet til å arbeide i tillegg
Folketrygd før 2011
100%
42%
14%
1G 6G 12G
Lite fleksibel, men forutsigbar
• Ytelsesbasert
• Minimum 30 års krav til full pensjon
• Sluttlønn bestemmer nivå
• Ingen reduksjon ved økt levealder
• Pensjonsalder 67 år
100%
66%
42%
14%
1G 6G 12G
Tjenestepensjon
Ytelsespensjon bygger på gammel folketrygd
• Innskuddsbasert
• All inntekt mellom 13 (16) og 75 år teller med – «alleårsbasert»
• Pensjonsbeholdning reguleres med lønnsvekst
• Pensjonsuttak fra 62 år, senest fra 75 år
• Levealdersjustering
• Full adgang til å arbeide ved siden av pensjonsuttak
• Pensjon reguleres med lønnsvekst -0,75%
Ny folketrygd avviker sterkt fra gammel folketrygd
Lønn
Oppsparingny folketrygd
18,1%
0G 7,1G 12G
Fleksibel, men lite forutsigbar
5
Ny folketrygd: Innskudd i spareperioden, ytelse i utbetalingsperioden
27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66
Alder
Pen
sjon
sbeho
ldni
ng
Regulering
Opptjente rettigheter
Pensjonsbeholdning ved 67 år 4 250 000
Delingstall ved 67 år 17,02
Årlig pensjon: 4 250 000/17,02= 249 700
18,1 %
Spareperioden - Hybrid
09.05.20146
Nytt
Fjernet ind. reg.
Utbetalingsperioden - Hybrid
09.05.20147
Nytt
• Innskuddsbasert med innskuddsnivåer som skal kunne gi ca 66% av lønn i pensjon• Innskuddssats for lønn fra 0G opp til
12G på opp til 8% (evt 7%)• Tilleggsinnskudd for lønn fra 7,1G til
12G på opp til 18,1%
• Forsikringsbasert i opptjeningsperiode og utbetalingsperiode
• Kapital tilfaller forsikringskollektiv ved død - mer alderspensjon for pengene enn i innskuddsavtaler
• Levealdersjusteres ved bruk av oppdatert statistikk• Faktisk dødelighet i oppsparingstiden• Estimert dødelighet i utbetalingstiden
Hovedprinsippene i ny tjenestepensjonsmodell
Folketrygd18,1%
0G 7,1G 12G
Tilleggs-innskudd
max 18,1%
Innskudd max 7%
Tilleggsinnskudd for kvinnerTidligere anslått til 17% tillegg til innskuddetI hht. K2013: ca. 15,5%
Pensjonsordninger og medlemskap
• Overgangsregler ble ikke laget, men skal vurderes ifm arbeidet med fremtidig YTP-produkt
• Tilrettelegger for at «nytt tjenestepensjonsprodukt kan iverksettes fra 2014»
• YTP videreføres inntil videre• Kombinerte ordninger kan dermed inkludere YTP
• Parallelle ordninger tas inn igjen• Foretaket tillates inntil tre parallelle ordninger (YTP, ITP/eng.bet., TP)
• Bestemmelser etter LOF- og LOI-mønster• Tilsvarende justeringer i LOF og LOI
• Mindre endringer i definisjonsliste og vedr. elektronisk informasjon
09/05/2014Nordea presentation9
Hva skjer med innskuddsgrensene – Tradisjonell LOI
• Banklovkommisjonen har foreslått overfor FIN at innskuddsgrensene i LOI endres slik at de blir identiske med det som er foreslått for Grunnmodellen• 7% + 18,1%
• Minstekrav etter OTP utgjør fremdeles 2% av lønn mellom 1 og 12G
0% 5% 8%
0G 1G 6G 12G
7 % 25,1%
12G7,1G0G
Maksimale innskudd i hybrid og mulig i tradisjonell ITP
• 7,0 % av lønn fra 0 til 12G
• 18,1 % av lønn fra 7,1 til 12G
09/05/2014
Pensjonsgrunnlag Årlig Innskudd
G Kroner 7,00 % 18,10 % Sum % av lønn
1,0 85 542 5 988 5 988 7,00 %
2,0 171 084 11 976 11 976 7,00 %
3,0 256 626 17 964 17 964 7,00 %
4,0 342 168 23 952 23 952 7,00 %
5,0 427 710 29 940 29 940 7,00 %
6,0 513 252 35 928 35 928 7,00 %
7,1 607 348 42 514 42 514 7,00 %
8,0 684 336 47 904 13 935 61 838 9,04 %
9,0 769 878 53 891 29 418 83 309 10,82 %
10,0 855 420 59 879 44 901 104 780 12,25 %
11,0 940 962 65 867 60 384 126 251 13,42 %
12,0 1 026 504 71 855 75 867 147 722 14,39 %
Hva skjer med opptjent ytelse / reserve uten tillegg?
Spareprofil innskudd
Spareprofil ytelse
Alder13 •
Alder
Hvordan virker kompensasjonsmodellen?
Estimert
Pensjonsnivå Fripolise
14 •
Hvordan virker kompensasjonsmodellen?
Fripolise Fripolise
Estimert
Pensjonsnivå
15 •
Hvordan virker kompensasjonsmodellen?
Fripolise Fripolise
AFP
Estimert
Pensjonsnivå
ITP
16 •
Hvordan virker kompensasjonsmodellen?
Fripolise Fripolise
Estimert
Pensjonsnivå
ITP
Komp/Spar
17 •
Hvorfor får jeg ikke kompensasjon ?
Fripolise Fripolise
Estimert
Pensjonsnivå
ITP
18 •
Sammenligning av ytelser
• Forutsetninger• Person født 1986• 40 år i ordningen • Avkastning = lønnsvekst = G-vekst = Inflasjon• Utbetaling: 20 års opphørende• Innskudd: Maks etter forslag i begge alternativer
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
Lønn 4G Lønn7,1G
Lønn 12G
Grunnmodell
ITP mkonverteringITP
0 %
10 %
20 %
30 %
40 %
50 %
60 %
70 %
80 %
90 %
100 %
170 490 340 980 511 470 681 960 852 450 1 022 940(2 G) (4 G) (6 G) (8 G) (10 G) (12 G)
Tilleggspensjon
49 %251.000
40 %275.000 32 %
323.000
53 %180.000
Grunnpensjon
Folketrygdens grunnbeløp (G) utgjør pr. 1.5.2013 kr. 85.245Tilleggspensjonen er beregnet etter reglene fra 1992. Snitt inntekt 20 beste år. Min. 40 år med inntekt > 1 G. Grunnpensjonen forutsetter 40 år bosatt i Norge (gift/samboende).
Folketrygd (gammel)
35 %299.000
61,5%
Pensjonssystemet
Hvor mye vil ny folketrygd kunne gi ved 67 år?
Forutsetninger: «Flat» lønn gjennom livet. Estimerte delingstall pr. 1.7.11
Pensjonssystemet