draft branch audit prog march 2011 aks

8/7/2019 Draft Branch Audit Prog March 2011 AKS

1/17

EMMARGORPTIDUAHCNARB

0102TIDUA - 1102

13dedneraeyehtrofknaBCBAfotiduAhcnarB ts 1102hcraM aP eg 1 fo 71

AN KNABEHTFOEM : :SSERDDAHCNARB

E- :DILIAM

ERTNEC : :ENOZ

HCNARB:.ONENOHPELETHCNARB :XAF

:TIDUAFOERUTAN tiduahcnarb

:DOIREPTIDUA 1102.30.13dedneraey

SREBMUNENOHPELETHTIW)S(LAICIFFOKNABTNATROPMIFONOITANGISEDDNAEMANFERPEBDLUOWTRAHCNOITASINAGRO( DERRE :)

emaN noitangiseD )eciffO(enohpeleT eliboM&)seR(enohpeleT

DETELPMOCTIDUA:NODECNEMMOCTIDUA :NO

:YBDETCUDNOCTIDUA

emaN noitangiseD slaitinI serutangislluF

GNIRUDDESUKNIFORUOLOC :TIDUA

TNATROPMIREHTOYNA :NOITAMROFNI


2/17


0102TIDUA - 1102


ON.S SRALUCITRAP TNETXE DEKCEHCYB

1 SECNAILPMOC&STROPERSUOIVERP

tnatropmilladnadeweiverebotstropeRllA

tidua P llitssara gnidnep snoitacilpmihtiw

ehtot)esiwrehtodnalaicnanif(

/ylretrauq raey - detnuoccaebottiduadne

tnavelerniatbO.sCOMhguorhtrof

.yrassecenerehw,stcartxe

)a 3otpustropertiduAtnerrucnoC 1. 1102.30 .)b 002roftropernoitcepsnIIBR 9- 01 53s/u

ebotsecnegrevidrojamfoecnailpmoC

derusne .

)c ehtgnirudAMEFrednutropernoitcepsnIIBR.raey

)d 002snrutergnisolCdnatropertiduAhcnarB 9-01

)e tropeRweiveRdetimiLylretrauQ otpus eht3dedneretrauq 1 ts 0102rebmeceD

)f stropeRtiduAkcotS gnirud 02 01 -11)g hcnarB 002:tropeRtiduAmroFgnoL 9- 01)h APDE/tiduAmetsyS tiduAretupmoC/tidu

0102stropeR - 11

)i /noitcepsnI )AIFR(tiduAlanretnIdesucoFksiRtropeR gnirud 02 10-11.

)j stnuoccafotropeRtiduAtiderC detcudnoc02gnirud 01 -11.

)k .tropernoitacifirevtsehCycnerruC&hsaC)l fi,troperlaicepS/noitcepsni/tiduarehtoynA

02gnirudyna 10-11.

)m 13gnidneraeyehtrofsCOMfoecnailpmoC ts 02hcraM 01 retrauq& s 03dedne ht enuJ 0102 ,

03 ht 0102rebmetpeS 13& ts 0102rebmeceD .

)n stroperdetalerTI/SBCrehtoyna/noitargiMecnailpmochtiwgnola

3 SNOITARAPERPECIFFOKCAB daerylhguorohtebotdeensralucriCehT

llaybtiduahcnarbehtgnicnemmocotroirp

taevirraotdessucsiddnasrebmemmaeteht

niecnereffidynafoesacnisusnesnoca

.noinipo

)a ralucriCgnisolCknaB 31. 30 . 02 11)b retsaMIBRtsetaL ralucriC fotcepserni


3/17


0102TIDUA - 1102



laitnedurP .ycauqedalatipaCdnasmron

)c daerebotsralucricretsaMIBRrehtOssenisubfoerutandnaezisehtnopugnidneped .hcnarbehtta

ehtfonoitatnemelpmierusnE

ehtgnirudIBRybedamsegnahc raey

)d fotcepsernisralucricOHtnatropmI tseretnisegnahc , ,segrahcecivres ,emocnirehto

.ctesAPN

yfirev,knabehtmorfniatbO.elifdnasnoitcasnartknabhtiwehtnielbaliavaerasralucriCdnasknabniatrecfotenartni

.dedaolnwodebnac

)e tnatropmI nabehtfoseicilopgnitnuoccA k. gnidnesrofknabehtotetirWfoseiciloPgnitnuoccAehtuoyot

0102 - morfdaolnwodro119002rofetisbew - rof01

.ecnerefer

4 SNOITAILICNOCERKNAB

otdeenstnemetatsnoitailicnocerknaBehT

htiwgnoladeniatboeb knabehtfoypoca.drocerrofsetacifitrec

noitailicnocerknaBdengisyludehtniatbOIBR(sknabrehtohtiwhcnarbehtfostnemetatSdnanoitamrifnocecnalabehthtiwrehtegot).cteadnoyebsmetignidnatstuodloehtllaweiver

.shtnomxisfodoirep

5 SECNALABGNINEPO

)a tnerruC raey s sretrauq/ ehthtiwtnemetatsraeysuoiverp s sretrauq/ dengisdnadeweiver

.stnemetatsAPN

%001

foetaDottcepserhtiwkcehC

,noitacifissalCtessA,APN eulaVsfo .ytiruce

sraeysuoiverphtiwerapmoC,COM /53s/utroperIBR

noitacifissalc

)b noitaicerpeD/stessAdexiF %001 - foBLGhtiwkcehcssorcraeysuoiverp

6 SKOOBFOGNICNALAB


4/17


0102TIDUA - 1102



stnuoccaecnavdadnatisopedehtllatahterusnEffo/wgnideenecnereffidtahterusnE.deillatera

era erutidnepxeotdekoob- ebotgnicnalabrofetacifitrecsreganaMhcnarB

.drocerrofdeniatbo

htiwrosehcnarblaunaMniylnOlaunaMhtiwstnuoccAottcepserdexiFekilpukcabretsiger

ctestessA

7 TIDUAEMOCNI.ctenoissimmoc/tnuocsid/tseretnikcehC

sretemaraP dnasehcnarbSBCfoesacni

.sralucricOHehthtiwerapmoc

:GNIWOLLOFEHTFOYTICAREVEHTKCEHC

>a notseretnidenraenufotnemtsujdA I dnalnB /desahcrupslli Fdnadetnuocsid ngiero B slli

detnuocsid/desahcrup tseretnifolasreverybehtdnoyebdekoob raey

PBF/CLNBF/DBI/CLNB/PBI( srehtodna )

detarenegmetsysweiveRtnemetats

>b fodneehtotputseretnidedivorpnufolaurccAeht raey no )LD(BRNCF/RBF/PBF/PBI dna

srehto .

metsysweiveR detarenegtnemetats

>c PDerehwsesacnidegrahctseretnilanepsI?metsysehtotnideretneneebtonsah

PDreverehwsecnatsnituotsiLehtotnideretneneebtonsah

stnuocca

>d (stnuoccaffonettirwniseirevoceR ffOteehSecnalaB otdetiderCrehtehW:) ?emocnI

ffonettirwfotsilniatbOehtfotnemevomrostnuocca

elicnocerdnatnuoccadias

>e )GPD&GB(noissimmoCeetnarauGknaB sitierusnE desitroma revoSBCybGBfodoirepeht - tset

kcehc yllaunam ehterehwsGBfotcepsernI

tnorfputonsitnemyap nodna,sisabyly/ylyflh/yltq/ylhtmemocnifonoitingocerlaunam

deifirevebot fotsilniatbO()sGBhcus

>f stiderCforetteLnonoissimmoC drawroF,sCOLdnastcartnoC - folasreverkcehcoslA

tcartnoCdrawroF,CLfonoitallecnacnoemocnisCOLdna

noitropderipxenutahterusnEsCLnonoissimmocfo dnasCF,

sCOL yllaunamdesreversi -.desabmetsystonsitiecnis

notseretnitahterusnEdetaluclacsisCLdevloved

tonsiemasehtecnisyllaunam.desabmetsys

tcepserniemocnitahterusnEdnasCOL,sCLdellecnacfoerastcartnoCdrawroFehtfodneehttadesrever


5/17


0102TIDUA - 1102



.doireptidua

>g segrahCgnissecorP degrahcrehtehwkcehChserfdnastimilfolawenerhcaefoemitehtta snaol .stnuoccaCCfotcepserni

erusnE degrahcsiemasehttaht

etadnoitcnasmorftceffehtiw etadeudmorftondna - metsysetadeudmorftiseod - ebot

detcerrocyllaunam

>h segrahCtnorfpU tadegrahcrehtehwkcehChserffonoitcnasfoemiteht snaoLmreT

raeyehtgnirud

tnavelerhtiwkcehC ralucricOHraeyehtrof

>i stnuoccAmuitrosnoC )secnavdA(eeFknaBdaeL ehtesacni

.tnuoccamuitrosnoCanidaelasiknab segrahCtimiLnoitacollA segrahCME

>j /sDD/noitcelloCrofslliBnonoissimmoCsrehtO

>k regdel(segrahclatnedicnI ecnalab.nim/oilof).ctesegrahc

sretemarapSBCkcehC

>l /sgniwardrevOnotseretnIlanePtnemetatSkcotSdeyaled/seitiralugerri

noissimbus

sretemarapSBCkcehC tseretnilaneptahterusnE

elbigilestnuoccanodegrahcnonrofnoitnevbusrofsitseretnifognicivres

.desrever DOTnitseretnikcehC

segrahcmetsysecnisstnuoccaRLPBtatseretni RB/ yb

tluafed elbacilppafodaetsni

etar . noitnevbusrehtehwmrifnoC

tarofdetnuoccasitseretnifoehtniTENroSSORG

stnuoccasreworrob

>m erusnE ybtuodetniopsegakaeleuneverllatahtrednudoirepehtrofsrotiduatnerrucnoCeht

.detsujda/derevocerneebevahtidua

>n tnerrucnoCmorfrettel/etacifitrecniatbOfohtnomehtroftahttceffeehtotrotidua

(hcraM rofro hcihw htnomreve sitropersesnepxe,emocnifoegakaelon,)gnidnepgninoisivorp/noitacifitnediAPNronoisivorp

.sliatedniatboeslE.detroperebotsniamer

>o :notseretnI ehtgnirudedamsegnahctseretniehtllAhtiwdehctamebotdeenOHehtybraey

lautcaeht repsahcnarbehttaetadeulav

.erawtfoseht


6/17


0102TIDUA - 1102



otsdeentseretnieht,stnuoccaCPE/CCnI

gnitarlautcaehtottcepserhtiwdeifireveb

.tnuoccaehtfo

)a secnavdAtiderCgnikcaP/tiderChsaC htiwsretemarapSBCkcehCctenoitcnas

)b snaolmreT SBCkcehC htiwsretemarapctenoitcnas

)c stnuoccatfardrevO htiwsretemarapSBCkcehCctenoitcnas

)d )snaoLdnameD(BRNCF htiwsretemarapSBCkcehCctenoitcnas

)e )snaoLmreT(BRNCF htiwsretemarapSBCkcehCctenoitcnas

)f sknaBrehtOotsecnavdA SBCkcehC htiwsretemarapctenoitcnas

)g otputseretnideurcca(tnuoccaLTA/CCA1.30.13 1)

htiwsretemarapSBCkcehCctenoitcnas

)h notseretnI secnavdArehtO htiwsretemarapSBCkcehCctenoitcnas

ynaeraerehtrehtehwyfirevyllacificepS

ehterehwstnuocca sahretemarapetartseretninontnatluserroforeZtatesneeb -

fotnemetatsrednu/tseretnifonoitacilppa

.emocni

secnavdAhguorht%001

SBC/sgnittoj

)i sCLnosegrahcecnasU/tnemtimmoC gnitnuoccadesabmetsyS -laurccarehtehwkcehCyllaunaM

gniebsi yltcerrocenod nI.fotcepser sCLdevloved -

degrahcotsdeentseretni.yllaunam

)j snoitcasnart.tvoGfotnuoccanonoissimmoC gnitnuoccadesabmetsyS -yllaunaM laurccarehtehwkcehC

yltcerrocenodgniebsi

8 EMOCNIEGNAHCXENGIEROF

)a /tnemtimmoC sCLFnosegrahcecnasU gnitnuoccadesabmetsyS -laurccarehtehwkcehCyllaunaM

yltcerrocenodgniebsi nI.sCLdevlovedfotcepser -degrahcotsdeentseretni

.yllaunam

)b xEngieroF noitarenumersnoitcasnartegnahc . metsystonfiyfirevyllaunaMdesab

)c )sCSF(noitcelloCroftnesslliBngieroF desabmetsyS kcehctset


7/17


0102TIDUA - 1102



9 TIDUAERUTIDNEPXE nodesabdeurccaebotevahsesnepxellA sihT.knabehtfosnoitcurtsnignisolCehtCOMhguorhtfoeracnekatebotsah

knabehtfoycilopgnitnuoccaehtottcejbus

.ralucriCgnisolCehtrepsa

:GNIWOLLOFEHTFOYTICAREVEHTKCEHC

)a sesnepxEdiaperP)b sesnepxEgnidnatstuO)c /IBR/IBDIottseretnI/segrahcecnanifeR

srehtO/DRABAN/IBDIS

)d deurcca/nodiaptseretnI CfoesacnI SB segnahctseretniehtsehcnarbebotdeensretemaraptseretniehtdna

.sralucricOHehthtiwdeifirev - kcehcssorChtiw ehttasaelbayaPtseretnIfosliated

.doireptiduaehtfodne

)i stisopeDknaBsgnivaS)ii stisopeDmreT)iii stisopedmrettrohS)vi stisopeDgnirruceR)v sknaBrehtOmorfsgniworroB

01 STNEMETATSFONOITACIFIREVehtnideificepsstnemetatS tnemtnioppa

dna,rednuereh,deificepsebotdeenrettel

saDENGISEBOTSEIPOCFOREBMUNeht

dengisehtfoypocenoniateR.DETATS

.drocerrofstnemetats

)i( seruxennAhtiwgnola(tropertiduayrotutatSotgnitaler &inaliJfosutatsnoitatnemelpmImmoChsohG )eetti seipoC6

)ii( tropeRtiduAxaT )DC3/AC3mroF( seipoC6

)iii( AmroF ecnalaB - sateehs ta 31. 30 102. 1 rehtegotseludehcSotseruxennAdnaseludehcShtiw

gnidulcni lanoitiddA steehSnoitamrofnI . 5seipoC

ylkeeWdnasliatedhtiwweiveRlairT/sriaffAfotnemetatS

tropeRSBC/ecnalaBDNA

,sesahcrupetelpmockcehC


8/17


0102TIDUA - 1102



htiwtuo/nisrefsnart,selas

dexiFnisecivdahcnarb,sllibtnemetatSstessA

)vi( B`MROF ehtroftnuoccAssoLdnatiforP raeydedne 31. 30 102. 1 3ot0102.40.10( 1. 30 102. 1)

Shtiwrehtegot seludehc - seipoC5

ylkeeWdnasliatedhtiwweiveRlairT/sriaffAfotnemetatS

tropeRSBC/ecnalaB

)v( lareneGfotnemetatS nosastnuoccAregdeL1102.30.13 :

)i( ,stisopeDyrdnuS)ii( eruxennAhtiwgnolastiderCyrdnuS 1 &2,

dna3)iii( htiwgnola)stibeD(stnuoccAesnepsuS

.4&3,2,1eruxennA

- seipoC5 )iv( noitacollAfotnemetatS fonoitacifissalCtessA/.secnavdA - seipoC5

)iiv( fonoitacifissalctessA/noitacollAfotnemetatSrehtodesilaernudnaemocnitseretnidesilaernu

emocni - 5 seipoC

)iiiv( )xi(

EHTYBDENGISEBOTSETACIFITREC:ROTIDUAHCNARB

reganamhcnarbehttahtdednemmocersitI

setacifitrecehtllafoypocangisotdeksasi

pukcabasatamrofemasehtni gniniatbofo

esoprupehtrofatadehtfonoitamrifnoca.etacifitreCehtgniussifo

)x( flahebnoedamstnemtsevnIgnidrageretacifitreCknaBehtfo seipoC6

)ix( )iix(

gnirusnednasuybdengisstesllafognikniLtnemetatshcaefoslatotehttaht htiwseillat

.BLGeht

evlovnidluohsesicrexesihTehtllaniserugiftahtgnirusne

htiwhctamstnemetats

ehtnistnuomagnidnopserroc

.stnemetatsrehto%001evlovnidluohsgnikniLehthtiwecnailpmoc

fotoofehttasnoitcurtsni

.tnemetatshcae

hcaerednU sititnemetats


9/17


0102TIDUA - 1102



nosrepehttahtlaitnesse

nisngisdenrecnocgnivahfotnemegdelwonkca

ehtsliatedosladnadekcehc

/sretsigerfoecruos stnemucod

stnemetatsehterehwmorf.dekcehcerew

11 SECNAVDAROFTSILKCEHC larenegehtrepsasecnavdallaweiveRehtllanoitaredisnocotnignikatsenilediug

deussismronCARIehtfosnoisivorptnaveler

ehtnisaraptnavelerehtdnaIBRehtyb

ebyamsecnavdalaudividnifosgnitoN.RAFL

roftamrofdetseggus/desolcneehtniedam

.secnavdA

dluohssecnavdAehtfoweiverehtfoesopruP

secnavdaERITNEehttahterusneoteb ehtmorfdeweiversihcnarbehtfooiloftrop

tnemmocRAFLdnasmronCARIfoelgna

.stnemeriuqer

)a SECNAVDADRADNATSLLAWEIVER/KCEHCECNALAB/TNEMETATSEHTREPSA LG/KOOB

SUTATSAPNELBISSOPROFSECNALAB

:OTTCEPSERHTIW

etadeudmorfsyad081dnoyebgnidnepweiveR.i.e.i sahetadweiveresohwstnuocca deripxe

erofebrono 02. 0 1 0102. .

rednerdluowdeviecertonstnemetatskcotS.iiAPNtnuocca erastnemetatskcotsonfi.e.i

retfadoirepehtgniruddeviecer tsuguA02 01 - occa APNsitnu

nwoddialairetirclanoitarepO.iii

)b ehtllaweiveR RDC stnuoccaderutcurtser morffoweivfotniopeht ehtfodneehttasasutats

retrauq .

)c ehtllaweiveR stnuoccaderutcurtserrojam morffoweivfotniopeht ehtfodneehttasasutats

raey .

)d evahsnaolmreTtrohSerehwsecnavdaweiveRderauqsgniebfodaetsnitubdenoitcnasneeb

neebevahyeht,ffo revodellor . keeS

morfnoitamrifnoc hcnarb nonfoweivni -dluowsihtsaralucricIBRhtiwecnailpmoc

.gnirutcurtserottnuoma

)e stniopkcehC stnuoccaderutcurtserrof ebotdeilpmoc laicepSfotcepsernirednuerehdetsilsa

stnuoccatnemtaertyrotalugeR fo2.2.41araP(


10/17


0102TIDUA - 1102



)ralucriCretsaM - deilpmocebotsnoitidnocllaylevitalumuchtiw - APNESLE

)i

derucesyllufebdluohsknabehtotseuD

)ii mumixamsraey01nielbaivemocebdluohstinUebdluowdoirepdiasehT.muirotaromgnidulcni

.secnavdaerutcurtsarfnifoesacnisraey51

)iii secnavdaderutcurtserfodoireptnemyapeR01dna)erutcurtsarfni(sraey51deecxetonnac

.secnavdarehtofotcepsernisraey

)vi sdnuflanoitiddadnaecifircassretomorP%51fomuminimaebdluohsmehtybthguorb

.ecifircassknabehtfo

)v narauglanosreP dereffoebotylirassecensieetehtnehwtpecxesretomorpehtyb

gniebtinuehtfotnuoccanosignirutcurtserdetceffa dnaymonoceotgniniatrepsrotcafyb.yrtsudni

)iv .gnirutcurtserdetaeperaebtondluohS)f fotcepsernI lla ,stnuoccaderutcurtser VPN

noisivorp .detaluclacerebotderiuqersi sisihT.eciffOdaeHehttaenod NlanigirO VP

elbaliavaerasteehSlecxEnoitaluclac ta eht

.sehcnarb

tnuocca%001kcehC - VPNesiwnisteehskrownoitaluclac

rutcurtserehtllafotcepser de.stnuocca

)g erehwsecnavdallafotnemetatsniatbOsawrognidnepllitssinoitcudorplaicremmoC

(raeytnerrucehtgniruddecnemmoc ecnailpmoCretfadecnanifstcejorprof)vi(41.2.4arapfo

82 ht )2002yaM

)h fotcepsernI stcejorPerutcurtsarfnI rofkcehc,fonoisnetxe lanigiro fotnemecnemmoCfoetaD

)OCCD(snoitarepOlaicremmoC - ebtondluohssraey2dnoyeb esle APN siyrevocerfineve

.ralugersitnuoccaehtfiebdluowevobaotnoitpecxE

sraeyowtfodoirepehtnihtiwderutcurtser - neht

sinoisnetxededivorpdradnatSebdluowtnuocca

truoCsevlovnitcejorpfi(ylnosraey2rehtonarof

deyaledtcejorPfi(ylnoraey1rehtonadna)esac

)sretomorpfolortnocdnoyebnosaerrof)i fotcepsernI noN -I stcejorPerutcurtsarfn ,

isnetxerofkcehc lanigirofono foetaDsnoitarepOlaicremmoCfotnemecnemmoC

)OCCD( - ebtondluohs shtnom6dnoyeb esleAPN .ralugersiyrevocerfineve


11/17


12/17


0102TIDUA - 1102



.rehto

)t stnuoccaecnavdanisCLfotnemevlovedrofkcehCrof slangisAPN )u ecnavdanigninrutereuqehctneuqerfrofkcehC

stnuocca slangisAPN

)v dewollagnieberastibederehwsecnatsniweiveRonfoetipsnisAPNnimetsysehtyb

.stidercgnidnopserroc

)w rehtehwkcehC ninoisivorpdetaluclacsahmetsysecnisesacehtsisihT?sAPNDOT/BSfotcepser

sadetaerterastnuoccahcusllaSICCni dradnatS.stessA

)x erapmoC sadnatnemetatSkcotSrepsaPDnidegnahc/deretne eerhttsalehtrofSBC

shtnom edocMHLCAhguorht( - elcanif )

)y hcnarbehtfotroperSIMsraeyeritneehtweiveRottcepserhtiw hctaW/AMS/APNLAITNETOP

yrogetaC dna dedulcnineebevahyehttahterusneehtfotuoemocevahrotnemetatsAPNehtni

.noitidnocAPN

)z O ffo/wgniriuqerstnuoccarehtodnaAPNdlsuoiverp/IBRsuoiverpehtnidetnemmoc.cte

ebottropersrotidua s deziniturc ylhguoroht

)aa tahterusneesaelP S yrdnu C fotcepsernistiderehttaevirraotffodettenerastnuoccaLTIF

noisivorptcerroc .

)bb tniopehtmorfsecnavdAdradnatSllaweiveRnoitacifissalcAPNfoweivfo . weiveR(

)sgnittojecnalabtnuoccA

LG(stsilgnittoJdeliateDrof)secnalab gnillortnoc

rofnesohcstnuoccaehtweiver

elcaniF SBC/ stroper . ebotstnuoccallamS

derongi stnuoccalatipaCgnikroW

foweivernodesabebotneercsehtnosnoitarepo

ecnednopserrocehtfodnashtnom6tsapehtrofelif

nodesabebotsnaolmreTclautca fonoitalucla

dnaeudstnemlatsni

deviecer )cc sadetnuocsiD/desahcruPslliBdradnatSfoweiveR

ehtta raey dne foetadeudlautcaweiveR

sllib ehtsivasivAPNweiveR

foetaddednetxeecnattimer


13/17


0102TIDUA - 1102



SOX%001weiveRstnemetats

FEB%001weiveRstnemetatS

)dd fonoitalfnirofsmetiteehSecnalaBffOweiveR:seitilibail&stessa

seetnarauGknaB sCL

dnatsildeliatedniatbOmialcdnoyebsGBffokconk

doirep . sGB.tvoGlartneC(03fodoirepmialcaevah

)sraey eraemasehttahterusnE

nigramfoten deripxE dekconkebotsCL

ffo

21 ehtotrettelehtotylperesiwaraP)11SAA(.tnemeganam

31 NOITATNEMUCODPUKCABTIDUA gniwollofehtrofdengisyludsetacifitrec/sliateDmorfdeniatboebotdedneretrauqehttasa

:reganaMhcnarBeht

MTA/efasnihsaC ngieroF/hsaCytteP/hsacecnalabycnerruC

smrofytiruceSfokcotS

dnasliatedetelpmochtiwstnemtsevnI.mehtsdlohhcnarbrehtoemosesacninoitamrifnoc

delifneebsahesactruocontahtetacifitreCraeyehtgnirudknabehttsniaga

ehtgnirudsnoitairporppasiM/sduarFfosliateD

raeynoitcarfnirofhcnarbehtyb,ynafi,diapseitlaneP

walynafo

dednuf/dekovni/gnidnatstuosGB/sCLfosliateDnideriuqersa RAFLfo)ii(&)i()e(arap tcepserni.secnavdAfo deripxE sCL deifitnediebotsGB/

COMhguorhtlasreverrof .

41 ERUTANLAICEPSFOSKCEHCREHTO

yrotadnamllahtiwecnailpmoC GNITNUOCCA.sehcnarbottnavelerSDRADNATS - otpu

SA - 92

fosliatedehtniatbO dnaelbaviecertseretnielbayaptseretni ehttahterusnednastnuocca

stnuomateehSecnalaBehthtiwseillatemas .yticitnehtuaottcepserhtiwemasehtweiveR

.seirtnefo

esaelP erusne fonoitazilatipacfoetadehttahtehtrepsasismetiehtlla foetad


14/17


0102TIDUA - 1102



esuottup/gninoissimmoc etadehtnahtrehtar.llibehtfo

rednugnidliub/dnalfotsocontahterusneesaelP .tnuoccaesnepsuSotdetibedsinoitcurtsnoc

.PIWlatipaCotdetibedebotsdeenemasehT

PsaH nonroftseretnilane - tseretnifognicivressreworrobehtyb rofelbigileeraohw

noitnevbus T?degrahcneeb siemaseh ebot.yllaunamdesrever

:fonoitailicnocerdnasnoitamrifnocecnalaB STNUOCCAORTSON ycnerruCngieroF:

$niknabngieroFhtiwknabnaidnIfotnuocca.cte

STNUOCCAORTSOV knabngieroF: tnuoccaseepuRniknaBnaidnIhtiw

aweiverdnayfireV ecnednopserroc/ecivdaynottcepserhtiweciffOlanoZ/eciffOdaeHmorf,sffoetirw,)APN/sesnepxe(gninoisivorpyna,ecnavdA/tnemtsevniynafonoitacifissalctcepserhtiwyllaiceps(snoitcasnartsuoicipsus

.ctesduarf,)gnirednualyenomot

ehttasaseuddraCtiderCfoyrevocerkcehCraey - .dne

smetierutidnepxednaemocnillaerapmoCraeysuoiverpehthtiw).ctetseretnignidulcni(rojamynarofsnoitanalpxeniatbodna

sdnerttnegrevid ehtetelpmoC. ( OITAR

)SISYLANA .etalpmet

lecxEsisylanaoitarrepsAetalpmet ruoyrofderaperp

knab

/esnepsuSmetsySnisliatedehtkcehCtondluohserehT.ynafi,esnepsuSlacinhceT

.yllaedignidnatstuoynaeb

,ssenilemitrofsnoitcudedSDTllaelicnoceR,etarfossentcerroc gnirud.cteytilibacilppa

tiduAxaT/delifnruteRlaunnAhtiwraeyehtnruter

llanideniatboneebsah.cteH51tahterusnE.sesaceht

snoitcasnarttnemnrevogfoemulovetaluclaCraeyehtgniruddeldnah - ,xaTemocnI.e.i

edarT,xaTecivreS ctexaT aekaM

tnemnrevogehtetaluclacdnatrahcesiwhtnomdneraeyehttasaeuddnadeurccanoissimmoc

.deviecernoissimmocehtgnitcudedretfa

SEHCNARBSBC - ROFSTROPERLAICEPS

:ESOPRUPTIDUA

ehtrepsastropertnatropmietareneG

ehtnognidnepedtsilkcehcetarapes

ehthguorhthcnarbehtnigninnurerawtfos


15/17


0102TIDUA - 1102



SBC42scnaB/elcaniFniUNEMTIDUA

serawtfos

)a

ytilitufotsiletarapesrepsastropernuR stroper - ehtkcehcssorcesaelp,revewoHotroirpstroperdiasehtfossentcerroc

.emasehtnogniyler

)b weiveR tropereruliaftseretnI ssorcdnanonfonosaerrofkcehc - ehtfonoitacilppa

.emas

)c tropeReudrevOdetnuocsiD/desahcruPslliBnonurebottropeR RD eludoM

noitcasnarT edoC - TPRSIMnifart

800FRT

4F

epytqeR rofGRPBF: RNIepytqeR rofGRDCF: naolCF

01F

dnuorgkcabnitroperweivoT - rpT

01F

elcaniF uneMSBC

)d tropereudrevotidercgnikcaPnonurebottropeR CD eludoM

edocnoitcasnarT - cpdvop

etaDretnEottropeR P

yalpsidrofD

elcaniF uneMSBC

)e PBFesiwlliBweivoTeludoM desuebot - CD

edocnoitcasnarT - MBF

I f yriuqniro

.oNlliBretnE

4FdegdolrehtehwsutatsllibgnikcehcroF

)R(dezilaerro)G(

4FnehtdnaC

elcaniF uneMSBC

)f stidercgnikcaPlaudividniweivoTeludoM desuebot - CD

edocnoitcasnarT - MTCPR

noitcnuF - ItnemesrubsiDretnE

DIDtesffo/bsiD

elcaniF uneMSBC

)g sliatedtnuoccagniweivroFpetS 1 ILCAnoitpOuneM

2petS rebmuNtnuoccAehtretnE

elcaniF uneMSBC


16/17


0102TIDUA - 1102


O SRALUCITRAP TNETXE DEKCEHC

( .rebmuntnuoccastigid51 stigid4tsriF.edochcnarbehtsetacidni )

3p ntnuoccaehtnI rebmu nmuloc"e+lortnoc"sserP

4p :edoCnoitpOehtnI4FsserpdnatebahplatnavelerretnE

Vtebah foepyt,edocemehcsehtweivot,naol .cte,ytiroirpnon,ytiroirp

ehtweivotsnaoLmreTfoesacnI

esiwetadstiderCdnastibeDgnidnopserrocdnaeudtseretnI&stnemlatsnItcaxe.e.i(

)sliateddeviecer

p :edoCnoitpOehtnI54FsserpdnaEretnE

elcaniF uneMSBC

sdaeHssoL&tiforPgniweivroF

1petS ILCA:noitpOuneM

2petS :rebmuNtnuoccAehtretnE2FsserPnmulocsihtnI

3petS :emaNtrohS :etirW lP

4petS lPllagnitsisnocraeppalliwneercSsdaeh

elcaniF uneMSBC

tnuoccafi(tnemetatStnuoccagniweivroF)nwonktonsirebmun

1petS :noitpOuneM ILCA2petS :rebmuNtnuoccAehtretnE

2FsserPnmulocsihtnI

elcaniF uneMSBC


0102TIDUA - 1102









)sliateddeviecer


elcaniF uneMSBC






elcaniF uneMSBC



2FsserPnmulocsihtnI

elcaniF uneMSBC


0102TIDUA - 1102









)sliateddeviecer


elcaniF uneMSBC






elcaniF uneMSBC



2FsserPnmulocsihtnI

elcaniF uneMSBC


17/17


0102TIDUA - 1102



raeppalliwemanemas

5petS tnuoccaderisedehttceleS

)k sliateddeilppatseretnIehtgniweiVroF1petS :noitpOuneM ittnI

2petS :noitcnuF i dna)yriuqnEsnaemi(sserp 4F

:ctelliB/tnuoccA3petS A setacidniA(seretnitnuocca t dna)

4Fsserp

4petS nuoccA t :DI rebmuNtnuoccAretnE

4Fsserpdna weivotE+lortnoCsserPsetareht

elcaniF uneMSBC

)l llawonkoT eht ynafosliated reworrob nacewesu LABCCAH

.snoitpoynamhtiwraeppalliwneercswenA

elcaniF uneMSBC

:SETON

deussiebnacsCOMtahtosnoitavresboynagnikamelihwatadtnavelerehtllafoetonaekaT esaelP ehtgnirudAPNsauoyybdeifissalcerahcihwstnuoccaecnavdaehtllafotuotnirpaekat

.raey sihtnisnoitcurtsnignisolCOHehtnisenilediug/snoitcurtsniehthtiwderusneebotsahecnailpmoC

tcepser

draft branch audit prog march 2011 aks

Documents