Funeraria El Descanzo

Funeraria El DescansoObjetivosOBJETIVO GENERAL.Analizar la factibilidad de la instalacin y puesta en marcha de un horno crematorio en la ciudad de DuitamaOBJETIVOS ESPECIFICOSAnalizar la posible demanda de los servicios de cremacin en el rea del TundamaEvaluar los costos de la instalacin y puesta en marcha de un horno crematorioGenerar un plan de mercado para un horno crematorio en DuitamaDisear un portafolio de servicios alrededor del horno crematorioJustificacinLos servicios funerarios cuentan con un crecimiento del cerca del 5% en los ltimos 3 aos.La preferencia de servicios de cremacin en Colombia ha aumentado en un 35% en los ltimos 4 aos, y la tendencia mundial est cercana al 45%, pero los servicios de cremacin en Colombia no crecen al mismo ritmo.Este crecimiento se presenta en los servicios de salas de velacin, asistencia a las familias y principalmente en el servicio de plizas funerarias.Los servicios de hornos crematorios no presentan un crecimiento en Boyac en el lapso de los ltimos 3 aos.

Poblacin ObjetivoLimitacin Geogrfica: rea del Tundama, comprende municipios como Duitama, Santa Rosa, Paipa, Beln, Cerinza y otros.Tipo de consumidor: familias con ingresos econmicos superiores a 3 salarios mnimos, que prefieren el servicio crematorio frente al parque cementerio. Familias que perdieron a un familiar de manera que este no pueda ser velado. Familias cuyo difunto necesite ser incinerado por cuestiones de riego biolgico

Poblacin rea TundamaIndice de MortalidadConsumo parques cementerio/ mesConsumo servicios cremacin/mes300.0000.3 %0 (0.3 por mil)100 difuntos 10 difuntosProductos sustitutos y ComplementariosEl principal servicio sustituto es el parque cementerio.El precio promedio de una pompa fnebre es de $2500.000, en modalidad de pago directo. (fuera de un seguro Funerario)Los productos complementarios son las salas de velacin y oracin, las urnas fnebres, los servicios fnebres religiosos.El servicio de servicio de salas de velacin tiene un costo promedio de $200.000 el daLas urnas funerarias para cenizas estn en el rango desde $50.000 hasta $400.000

CompetenciaLa competencia se compone de toda funeraria en el rea del Tundama.La empresa ms reconocida en el sector es Funeraria los Olivos con presencia en Duitama, Tunja, Sogamoso, Paipa, Beln, Santa Rosa entre otros; solo presta el servicio de horno crematorio en Tunja y SogamosoTambin existen otras empresas funerarias como Funeraria Moderna, Funeraria Orduz (Sogamoso), Funeraria San Francisco (Tunja, Toca, Sogamoso, Villa de Leyva, Oicata), Jardines De la Paz en Tunja y Sogamoso y varias funerarias locales en pueblos y ciudades

Concepto del producto o servicioEl servicio de cremacin es un servicio que se presta para la disposicin final de un cuerpo.Se trata bsicamente de incinerar un cuerpo y disponer de las cenizas de forma controlada y con la mayor salubridad posible.Por disposicin del Ministerio de Ambiente en estos hornos tambin es posible la disposicin de residuos orgnicos hospitalariosSe trata de llevar el cuerpo al fuego de manera controlada para que se reduzca a cenizas evitando la descomposicin y riesgos biolgicos ambientales que este podra acarrear.Se diferencia del embalsamamiento porque la disposicin de todos los rganos internos no se hace a travs de la separacin del cuerpo sino que todo este es llevado al fuego.Los servicios adicionales son los de urnas o cenzaros donde se disponen las cenizas del cuerpo, salas de oracin y servicios religiosos. La ventaja en el campo religioso es que la gran mayora de campos Cementerio son administrados y pensados para Cristianos Catlicos, mientras que los servicios de cremacin y su servicio religioso puede ser conducido por cualquier credo.

INVESTIGACION DE MERCADOSLos servicios funerarios cuentan con un crecimiento del cerca del 5% en los ltimos 3 aos.La preferencia de servicios de cremacin en Colombia ha aumentado en un 35% en los ltimos 4 aos, y la tendencia mundial est cercana al 45%, pero los servicios de cremacin en Colombia no crecen al mismo ritmo.Este crecimiento se presenta en los servicios de salas de velacin, asistencia a las familias y principalmente en el servicio de plizas funerarias.Los servicios de hornos crematorios no presentan un crecimiento en Boyac en el lapso de los ltimos 3 aos.Las empresas que ofrecen el servicio de cremacin en los municipios hacen el traslado del cuerpo a Tunja o a Bogot para su cremacin y posteriormente trasladan las cenizas a su lugar de origen.Imagen corporativa

Estrategias de distribucinLa estrategia de penetracin es mediante vendedores que ofrecern nuestros servicios en puntos estratgicos (hospitales, Morgues, puestos de salud)Posteriormente se piensa llegar a utilizar mensajes radiales para masificar el uso de nuestro servicioMezcla de mercadosEn la regin el canal televisivo ms visto es de cobertura nacional y el costo de un comercial no justifica el retorno de la inversin. La cobertura del canal radial es alta en la regin y permite una publicidad ms acorde con el servicio prestado.Cuas radiales en dos emisoras locales por valor de 1.150.000, cada cua radial en RCN cuesta 1.200.000 y en caracol 1.150.000La atencin al cliente ser en nuestras oficinas, servicio telefnico, y pagina WebTecnologaEquipoDescripcinunidadesHorno Power Pak IHorno crematorio para humanos, capacidad 4 cremaciones da, combustible Gas Natural, Electricidad 110 v, 1Refrigerador 3B CoolerRefrigerador 3 cuerpos, corriente alterna 110v, termostato, puerta magnetica1Mesa de trabajoMesa n acero inoxidable capacidad 1 cuerpo1

Costos operativosInsumoCantidad /unidCostoCosto/unidadGas Natural8m33000/m324.000Electricidad1Kw600/kw600Desinfectantes100ml4500/l450OperarioSalariocantidadCosto/mesTanatologo$1500.0001$1500.000Operario horno$700.0002$1400.000Aseo especializado $800.0002$1600.000Costos operativosCOSTO DE MATERIAS PRIMAS DIRECTASDETALLEMEDIDACANTIDADVR, UNITARIOCosto Costo MENSUALMensualAnualDesinfectanteLitro104.50045.000540.000TOTAL540.000SERVICIOS DETALLEUNID MEDIDACANTIDADVR MENSUALVR ANUALMensualENERGIAKwh200120.0001.440.000TELEFONOVoz-Impulsos120.0001.440.000AGUAMetros Cbicos10100.0001.200.000OTROSGas Natural100300.0003.600.000DetalleTOTAL7.680.000InversionesEQUIPOS20Horno Power Pak I1550.000.000550.000.000Refrigerador 3B Cooler1$ 20.000.000 20.000.000Mesa de trabajo1$ 3.000.000 3.000.000 573.000.000SUBTOTAL573.000.000TOTAL573.000.000Mobiliario0Sala de espera1$ 6.000.000 6.000.000Mobiliario oficina110000001.000.000SUBTOTAL7.000.000TOTAL7.000.000GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTOS DE ADMINISTRACIONPERSONAL ADMINISTRATIVO51,00%CARGOQREMUNERACREMUNERACION PRESTACIONESCOSTOMENSUALANUALSOCIALESANUALgerente12.000.00024.000.00012.240.00036.240.000Vendedores5700.00042.000.00021.420.00063.420.000TOTAL99.660.000Ud = Utilidad deseadaCosto de Referencia 1.753.308Precio de venta2.200.000Utilidad deseada169,69%Utilidad real25,48%Precio venta=2.200.000Precio venta=Pto Equilibrio = CFT/Precio venta - C.V.uen Unidades Xe =112.505.800/2.200.000-815.760Xe=81Pto Equilibrio en PesosXe=81Pe = (Xe)(Precio de venta)178.807.692CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJONo. das Proceso Produc +Admon30Vr. En Pesos $Mano Obra81.540.000Costo de Materiales540.000Costo Servic6.912.000OTROS120.005.000Porcentaje8%9.863.425TOTALICT98.855.425FUENTES DE FINANCIACION

CONCEPTOSFondo EmprenderCONTRAPARTIDAHasta 224 SMMLVAdmnOTROSTOTALRubros FinanciablesTerritorialCuanta / DescripcinInversin 580.000.000MunicipioDonacin0Capital de Trabajo8.125.1030100.000.000Propios100.000.000140.000.000Dpto350.000.000Crdito 490.000.00000Total Fuentes de Financiacin590.000.000Total Conceptos588.125.103Diferencia (Conceptos :: Fuentes de financiacin)-1.874.897PROYECCIONES DE VENTAS

AOSCONCEPTOCANTIDAD (Q)12345264.000.000VENTA producto Q120264.000.000271.128.000278.448.456285.966.564293.687.662TOTAL INGRESOS264.000.000271.128.000278.448.456285.966.564293.687.662PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION2,70%A O SCONCEPTO12345COSTOS DIRECTOSMATERIALES DIRECTOS540.000554.580569.554584.932600.725MANO DE OBRA DIRECTA81.540.00083.741.58086.002.60388.324.67390.709.439DEPRECIACION1.400.0001.400.0001.400.0001.400.0001.400.000AMORTIZACION00000SUBTOTAL83.480.00085.696.16087.972.15690.309.60592.710.164GASTOS GENERALES DE FABRICACIONMANO DE OBRA INDIRECTA00000MATERIALES INDIRECTOS00000SERVICIOS7.680.0007.887.3608.100.3198.319.0278.543.641OTROS COSTOS DE PRODUCCION00000SUBTOTAL7.680.0007.887.3608.100.3198.319.0278.543.641TOTAL COSTOS DE PRODUCCION91.160.00093.583.52096.072.47598.628.632101.253.805