gestión para resultados guanajuato elementos de

Experiencia Guanajuato en la Instrumentación GpR 2016

Secretaría de Finanzas, Inversión y Administración 1

Gestión para Resultados Guanajuato Elementos de Instrumentación Las principales acciones desarrolladas han sido:

Adecuación del Marco Normativo: Se ha armonizado la legislación estatal para hacerla consistente con las disposiciones federales. Entre los principales ejemplos destacan: Ley de Planeación, Ley para el Ejercicio y Control de los Recursos, Ley de Presupuesto, Ley de Desarrollo Social y Humano

Migración a una Estructura Programática por Resultados: Anteriormente el Presupuesto en Guanajuato se organizaba por Programas. A partir del 2014 se implementó el PBR y los Programas Presupuestarios como estructurar básicas de panificación. A partir de entonces, el PBR se ha consolidado como la metodología general para la Planeación, Ejecución y Evaluación de las acciones públicas y la administración de los recursos.

MIR por Programa Presupuestario: El paquete fiscal 2016 incluye 105 Programas Presupuestarios y a nivel de Actividades, se detallan cerca de 2,300 Procesos de Operación y Proyectos de Inversión. Es a este nivel donde se desarrollan las acciones públicas, también es a este nivel donde se especifican los alcances, plurianualidad, territorialidad y presupuesto calendarizado por partida y fondo.

Sistema de Evaluación al Desempeño (SED): Las herramientas tecnológicas son fundamentales para acelerar el proceso de estandarización de los procedimientos e incide directamente en la calidad de los resultados. En Guanajuato establecimos el SED a partir del 2014 y a través de los años se han integrado nuevos módulos que permiten mejorar el análisis del desempeño, profundizar en el diseño y planificación de acciones y brindar monitoreo continuo de los avances y retos en el ejercicio de los recursos.

Operación de Instancias técnicas evaluativas: La evaluación de los Programas Presupuestarios y sus acciones se ha incrementado de manera significativa y los resultados obtenidos se utilizan para mejorar en lo específico áreas de mejora dentro de los Programas evaluados, y en lo general contribuye a mejorar los procesos y sistemas de administración del gasto público. Las instancias que se dedican a la evaluación en Guanajuato son: SFIA es el coordinador del SED en todas las fases del ciclo presupuestario, su enfoque en evaluación actualmente está a nivel de Diseño mediante la aplicación del Modelo de Aseguramiento de Calidad MAC-Indicadores), STRC (Auditorías de Resultados), ASEG (Auditorías al Desempeño), SDSH (Evaluaciones de Resultados e Impacto).



Visión GpR Guanajuato Gestión para Resultados

El Ciclo de la Gestión para Resultados en Guanajuato parte de un Modelo de Planeación Estratégica para Resultados, estableciendo el Plan Estatal de Desarrollo con visión al 2035 y un Programa de Gobierno de alcance sexenal, además de contar con Programas Sectoriales, Regionales y Especiales como instrumentos de apoyo.

El Presupuesto basado en Resultados es el modelo de planificación, ejecución y evaluación del gasto público, se integra por Programas Presupuestarios y acciones específicas (denominadas Procesos de Operación y Proyectos de Inversión)

El Modelo GpR vive en todas las fases del ciclo presupuestal: Planeación, Programación, Presupuestación, Ejercicio, Evaluación, Transparencia y Rendición de Cuentas.

Herramientas Estratégicas y tecnológicas Sistema de Evaluación al Desempeño (SED) - Herramienta desarrollada desde el

2014 y en continuo crecimiento para cubrir cada año con mejores estándares de servicio. Como herramientas de desarrollo, se administran los Indicadores del

Desempeño, se establecen modelos de priorización del gasto, además se cuenta con herramientas específicas para costeo y fondeo de acciones de operación e inversión.

Factores Clave El Enfoque a Resultados, la Transparencia, la Rendición de Cuentas y el Control

Presupuestario son líneas de acción que guían los desarrollos en la instrumentación de la GpR.

Resultados La forma tangible de los resultados se manifiesta a través de los documentos e

instrumentos rectores de la acción pública. Publicar el Paquete Fiscal con el mayor nivel de detalle permite a los ciudadanos tener claridad del enfoque del gasto y los resultados esperados.

El presupuesto ciudadano y los Datos abiertos tienen como finalidad que los ciudadanos y las organizaciones no gubernamentales y universidades conozcan las prioridades de gasto y puedan opinar y realizar estudios que nos permitan mejorar.

El Objetivo General del Modelo GpR es que nos permita como Estado transitar hacia el Desarrollo Sostenible y mejorar de manera continua la calidad de vida de los Guanajuatenses.



Sistema de Evaluación al Desempeño (Módulos de Registro y Análisis Instrumentados) o Planeación

Presupuesto basado en Resultados (MIR's) Administración de Programas Presupuestarios Administración de Procesos de operación y Proyectos de inversión

Banco Integrado de Proyectos Incubadora de Proyectos de Inversión para verificar que todos los

proyectos financiados con gasto público cuenten con los estudios técnicos y socioeconómicos que demuestren la factibilidad y conveniencia social de su ejecución.

Módulo de Priorización del Gasto Permite adelantar o diferir procesos y proyectos en función de la

disponibilidad de recurso y las prioridades de desarrollo del Estado Permite identificar qué acciones requieren mayor énfasis y poder

distinguir entre proyectos cual debe financiarse considerando criterios como: Grado de Marginación de los Beneficiarios, Área de Influencia, Coinversión de otros órdenes de gobierno, etc.

Módulo de Plurianualidad Permite estimar las necesidades de recursos para los siguientes años y

priorizar las acciones de acuerdo a las estimaciones de ingresos con visión de mediano y largo plazo

Módulo de Territorialidad Permite mapear las acciones del gobierno del estado a nivel de los

Municipios, de tal modo que se puede balancear la intervención del gobierno en diferentes regiones y sectores económicos, sociales y culturales específicos.

o Ejecución

Pactación de Metas con Recursos Humanos Permite alinear las metas individuales con las metas de los Programas

Presupuestarios y Procesos de cada Dependencia y Entidad. Cada funcionario tiene claro a qué meta está contribuyendo y cuáles son

los indicadores que miden su aportación al desempeño institucional.

Módulo de Control de Cambios Se utiliza para actualizar la línea base de la planificación. Si por razones

externas a los proyectos, éstos requieren ajustar su alcance, costos o calendario de ejecución, este módulo les permite detallar la situación origen, la propuesta de mejora y los impactos sobre la ejecución de los proyectos y procesos involucrados



Módulo de Seguimiento Establece el monitoreo mensual de avance financiero y estratégico. Nos

permite revisar mensualmente los resultados del ejercicio del presupuesto y los alcances obtenidos por las dependencias y entidades.

Este mecanismo permite identificar desviaciones de la línea planificada, analizar y tomar las decisiones correspondientes para re-direccionar acciones en el corto plazo.

o Calidad Cursos de capacitación en línea

Ha permitido aumentar el alcance de la enseñanza de conceptos GpR, procesos y procedimientos de trabajo específicos a muchos funcionarios estatales sin la limitación espacio y los costos asociados a las capacitaciones presenciales.

Este modelo se utiliza para capacitación en temas diversos, tales como: GpR, Perspectiva de Género, Sistemas de Manejo Ambiental, entre otros.

Modelo de Aseguramiento de la Calidad Este modelo se enfoca en medir la calidad de diseño de los indicadores

del PBR y promueve la mejora continua mediante la identificación de áreas de oportunidad puntuales.

Los conceptos evaluados por el MAC-Indicadores son 4: Diseño del Indicador (CREMA) Diseño de la Meta (SMART) Calidad de las Fuentes de Información Calidad Estratégica del Indicador

Mesa de Ayuda en Línea Portal de acceso a los funcionarios del Estado, donde pueden solicitar

atención específica a temas diversos como: Fallas en los sistemas informáticos

Dudas en cuanto a Procesos y Procedimientos

Inquietudes sobre temas Presupuestales

Requerimientos de capacitación específicos

Etc.



Prácticas de éxito Equipo Líder GpR

Equipos gerentes de GpR a nivel Eje y Dependencia

Encargados de integrar las actividades de la dependencia y hacerlas consistentes con la visión GpR

Compartir el lenguaje de resultados en todas las áreas de las dependencias y construir productos conjuntos

Equipo Guía SFIA

Encargado de orientar a los Equipos GpR de las dependencias sobre las mejores prácticas en la instrumentación del Modelo GpR en todos los niveles de sus instituciones.

Capacitación con Enfoque PBR Cursos en Línea (Visión GpR, Programas Presupuestarios (incluye Procesos y

Proyectos), Elementos Prácticos del PBR

Material de apoyo descargable (Cursos en formato pdf, Manuales, Videotutoriales, Guías)



Modelo de Aseguramiento de Calidad de GpR (MAC-Indicadores) El modelo surge del trabajo conjunto del Gobierno de Guanajuato con Banco

Mundial e INEGI

Se enfoca en medir la calidad de diseño de los indicadores del PBR y promueve la mejora continua mediante la identificación de áreas de oportunidad puntuales.

Los conceptos evaluados por el MAC-Indicadores son 4: Diseño del Indicador (CREMA) Diseño de la Meta (SMART) Calidad de las Fuentes de Información Calidad Estratégica del Indicador

La aplicación en la construcción del PBR 2016 logró evaluar la totalidad de los indicadores del PBR (1,141) y derivado de los resultados se instrumentaron acciones de mejora en el 25% de los indicadores evaluados. El proceso de mejora se aplicará de manera continua y se podrán hacer mejoras cuando se considera conveniente sin esperar a la integración de un paquete fiscal.

Presupuesto Plurianual

Visión de largo plazo, Dispersión del riesgo, Priorización adecuada

Manejo de escenarios, Ajustes al Programa de Gobierno



Presupuesto con Perspectiva de Género Se han establecido metas específicas para fomentar la equidad de género a nivel

procesos y proyectos de Inversión

La capacitación a funcionarios estatales sobre perspectiva de género se ha convertido en una estrategia permanente

En la Ley de Presupuesto General de Egresos del Estado se incluye un anexo que indica las acciones de operación e inversión que brindan servicios con perspectiva de género

Evaluación al Desempeño

Principales acciones de Evaluación 2016

IPLANEG monitorea los avances a nivel Propósito y Fin

Al realizar evaluaciones se identifica el desempeño de los programas presupuestarios y se hacen los ajustes necesarios para mejorar sus enfoques y resultados

Principales tipos de Evaluaciones Realizadas:

Organismo Tipo de Evaluación

ASEG: Desempeño

STRC: Resultados

SFIA: Diseño e Indicadores

SDSH: Resultados e Impacto



Monitoreo para el Desempeño en Guanajuato Guía para el registro del avance de Indicadores y Metas

o Documento con las indicaciones que deben seguir los organismos estatales para integrar su avance en el SED. (Ver Anexo 1)

Semáforos de Avance

A continuación se presentan las pantallas del SED que muestran la vista de semáforos de avance utilizados en los análisis del monitoreo de Programas Presupuestarios, Procesos de Operación y Proyectos de Inversión.

Pantalla de Acceso al Módulo de Seguimiento del SED

Semáforos a nivel de los componentes de los Programas Presupuestarios

ACCESO AL MÓDULO DE

SEGUIMIENTO

SEMAFORIZACIÓN POR

DEPENDENCIA / ENTIDAD Y/O

COMPONENTE



Semáforos por Proceso y/o Proyecto

Sistematización de captura mensual a nivel Proceso

SEMAFORIZACIÓN POR

PROCESO Y/O PROYECTO

VINCULADO A COMPONENTE

CAPTURA DEL

AVANCE FÍSICO

MENSUAL Y

GRÁFICA



Línea base de los Indicadores para el monitoreo En la integración del paquete fiscal se establecen las bases para la ejecución de los

programas, procesos y proyectos. Esta estructura permite el monitoreo periódico y además establece el estándar de información de desempeño a elaborar y los criterios para hacer adecuaciones cuando éstas se requieran. A continuación se muestra el mecanismo de consulta pública de los indicadores de desempeño del SED.

Pasos para consultar los Indicadores de Desempeño publicados:

Ingresar a la página de Secretaria de Finanzas, Inversión y Administración del estado de Guanajuato. https://finanzas.guanajuato.gob.mx/

Dar clic en la parte inferior central de la página en el apartado de Paquete Fiscal Autorizado 2016

1. Seleccionar el cuadro de Paquete Fiscal Autorizado 2016.

https://finanzas.guanajuato.gob.mx/



2. Elegir la opción “Presupuesto Basado en Resultados”.

3. Dar clic en cualquier pdf de la lista que se proporciona. Para efectos de guía se

elegirá el primer pdf.

4. Te direcciona a una nueva página en donde se abre el documento.

Nota: los pdf están divididos en 3 apartados, en los cuales el apartado 2 (Ficha Técnica de indicadores) es el que contiene la información requerida.



5. Posicionarse en el apartado 2 del pdf.

Nota: para esta guía se desglosará la página de cada pdf en el que se encuentra el

apartado 2

6. En el apartado 2, llamado Ficha técnica de indicadores podemos ver los diferentes

conceptos del indicador.

a. Nombre del Indicador

b. Definición del Indicador



c. Sentido del Indicador (ascendente o descendente

d. Método de Cálculo

e. Frecuencia de medición



f. Unidad de medida

g. Metas



Reportes de Monitoreo del SED La información registrada en el SED, está disponible para su consulta desde los

siguientes medios: Reportes disponibles en SED – Seguimiento (Estos reportes requieren para el

acceso Usuario y Contraseña)

Reporte Seguimiento PQ´s

Continúan las columnas en la siguiente imagen:



Continúan las columnas en la siguiente imagen:

Reporte ejecutivo para Cuenta Pública estatal, disponible en la siguiente liga:

http://transparencia.guanajuato.gob.mx/cuenta_publica_detalle.php?ano=2015&trim=3 Clic en Apéndice estadístico, Banco de Información, Información programática e Indicadores

http://transparencia.guanajuato.gob.mx/cuenta_publica_detalle.php?ano=2015&trim=3

gestión para resultados guanajuato elementos de

Documents