godiŠnji izvjeŠtaj - osiguranje · poslovati pod novim nazivom adriatic osiguranje d.d. isto...

1.Pregled

makroekonomskihpokazatelja

u BiH

Stat

istik

a tr

žišt

a os

igur

anja

u B

osni

i H

erce

govi

ni

1

pregradaSTATISTIKA TRŽIŠTAOSIGURANJAU BOSNI I HERCEGOVINI

2018GODIŠNJI IZVJEŠTAJ

www.azobih.gov.ba

1.Pregledmakroekonomskihpokazateljau BiH

Stat

istik

a tr

žišt

a os

igur

anja

u B

osni

i H

erce

govi

ni

2

Izdavač:Agencija za osiguranje u Bosni i HercegoviniDubrovačka 6/II71000 SarajevoBosna i Hercegovina

Tel: +387 33 554 795Faks: +387 33 554 796

E-mail: [email protected]: www.azobih.gov.ba

Glavni i odgovorni urednik:Emina Jahić

Uredništvo:Muamer Aganović, Dragana Čajić, Lejla Čekić-Mehmedika, Albina Hamzić, Suzana Šakotić i Dragica Zekić

Dizajn, priprema i štampa:Amos Graf d.o.o.

U publikaciju su uključeni podaci zaključno sa 31.12.2018. godine.

1

Pregled makroekonomskih pokazatelja u BiH 1.

STATISTIKA TRŽIŠTAOSIGURANJAU BOSNI I HERCEGOVINI


www.azobih.gov.ba

2

Sadržaj

SKRAĆENICE 4

Predgovor 7

1. Pregled makroekonomskih pokazatelja u BiH 11

1.1. Makroekonomski pokazatelji u FBiH 11

1.2. Makroekonomski pokazatelji u RS-u 12

2. Sektor finansijskih usluga u BiH 15

2.1. Struktura sektora finansijskih usluga u BiH 15

2.1.1. Struktura sektora finansijskih usluga u FBiH 16

2.1.2. Struktura sektora finansijskih usluga u RS-u 16

2.2. Uporedni prikaz bankarskog i sektora osiguranja u FBiH i RS-u 17

2.2.1. Zbirni bilans stanja za društva sa sjedištem u FBiH 18

2.2.2. Zbirni bilans uspjeha za društva sa sjedištem u FBiH 22

2.2.3. Zbirni bilans stanja za društva sa sjedištem u RS-u 24

2.2.4. Zbirni bilans uspjeha za društva sa sjedištem u RS-u 28

3. Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH 35

3.1. Vlasnička struktura 35

3.1.1. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u BiH 35

3.1.2. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u FBiH 35

3.1.3. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u RS-u 36

3.1.4. Podružnice društava za osiguranje u BiH u drugom entitetu 36

3.1.5. Broj posrednika u osiguranju u BiH, FBiH i RS-u 36

3.2. Ukupna premija u BiH i entitetima 37

3.2.1. Ukupna premija osiguranja po kanalima prodaje 37

3.2.2. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u BiH 38

3.2.3. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u FBiH 38

3.2.4. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u RS-u 39

3.2.5. Ukupna premija životnog i neživotnog osiguranja u BiH 39

3.2.6. Ukupna premija životnog i neživotnog osiguranja u FBiH 40

3.2.7. Ukupna premija životnog i neživotnog osiguranja u RS-u 40

3.2.8. Koncentracija tržišta osiguranja u BiH 41

3.2.9. Herfindahl-Hirschmanov indeks (HHI) 41

3.3. Premija po grupama/vrstama osiguranja 45

3.3.1. Premija po grupama/vrstama osiguranja u BiH 45

3.3.2. Premija po grupama/vrstama osiguranja u FBiH 47

3.3.3. Premija po grupama/vrstama osiguranja u RS-u 49

3.3.4. Broj osiguranja prema grupama/vrstama osiguranja u BiH 51

3.3.5. Broj osiguranja prema grupama/vrstama osiguranja u FBiH 52

3.3.6. Broj osiguranja prema grupama/vrstama osiguranja u RS-u 53

3.3.7. Struktura premije osiguranja prema grupama/vrstama osiguranja u BiH 54

3.3.8. Struktura premije osiguranja prema grupama/vrstama osiguranja u FBiH 55

3.3.9. Struktura premije osiguranja prema grupama/vrstama osiguranja u RS-u 56

3.3.10. Premija predana u reosiguranje prema grupama/vrstama osiguranja u BiH 57

3.3.11. Premija predana u reosiguranje prema grupama/vrstama osiguranja u FBiH 58

3.3.12. Premija predana u reosiguranje prema grupama/vrstama osiguranja u RS-u 59

3.3.13. Prenosna premija i udjeli reosiguranja u prenosnim premijama prema grupama/vrstama osiguranja u BiH 60

3.3.14. Prenosna premija i udjeli reosiguranja u prenosnim premijama prema grupama/vrstama osiguranja u FBiH 61

3.3.15. Prenosna premija i udjeli reosiguranja u prenosnim premijama prema grupama/vrstama osiguranja u RS-u 62

3.4. Uporedni pokazatelji za određene evropske države i BiH 63

3

Sadržaj

3.5. Ukupan prihod 65 3.5.1. Struktura ukupno ostvarenog prihoda sektora osiguranja i reosiguranja u BiH 65

3.6. Prijavljene i riješene štete 66

3.6.1. Prijavljene i riješene štete po vrstama osiguranja u BiH 67

3.6.2. Prijavljene i riješene štete po vrstama osiguranja u FBiH 68

3.6.3. Prijavljene i riješene štete po vrstama osiguranja u RS-u 70

3.6.4. Rezerve za prijavljene štete prema grupama/vrstama osiguranja u BiH 71

3.6.5. Rezerve za prijavljene štete prema grupama/vrstama osiguranja u FBiH 72

3.6.6. Rezerve za prijavljene štete prema grupama/vrstama osiguranja u RS-u 73

3.7. Dobit 74

3.8. Kapital 74

3.8.1. Struktura kapitala 75

3.9. Pokazatelji poslovanja društava za osiguranje 75

3.10. Struktura zaposlenih u sektoru osiguranja 76

4. Pokazatelji poslovanja društava sa sjedištem u FBiH i RS-u 79

4.1. Premija po društvima za osiguranje 79

4.1.1. Premija po društvima sa sjedištem u FBiH 79

4.1.2. Premija po društvima sa sjedištem u RS-u 80

4.1.3. Premija osiguranja društava iz FBiH sa podružnicama u RS-u 80

4.1.4. Premija osiguranja društava iz RS-a sa podružnicama u FBiH 81

4.2. Premija neživotnog osiguranja 82

4.2.1. Premija neživotnog osiguranja u FBiH 82

4.2.2. Premija neživotnog osiguranja u RS-u 82

4.3. Premija životnog osiguranja 83

4.3.1. Premija životnog osiguranja u FBiH 83

4.3.2. Premija životnog osiguranja u RS-u 83

4.4. Ukupan prihod 84

4.4.1. Ukupan prihod po društvima sa sjedištem u FBiH 84

4.4.2. Ukupan prihod po društvima sa sjedištem u RS-u 85

4.5. Dobit 86

4.5.1. Dobit po društvima sa sjedištem u FBiH 86

4.5.2. Dobit po društvima sa sjedištem u RS-u 87

4.6. Kapital 88

4.6.1. Kapital po društvima sa sjedištem u FBiH 88

4.6.2. Kapital po društvima sa sjedištem u RS-u 89

4.6.3. Struktura kapitala po društvima sa sjedištem u FBiH 90

4.6.4. Struktura kapitala po društvima sa sjedištem u RS-u 91

4.7. Pokazatelji poslovanja 92

4.7.1. Pokazatelji poslovanja po društvima sa sjedištem u FBiH 92

4.7.2. Pokazatelji poslovanja po društvima sa sjedištem u RS-u 92

4.8. Rangiranje društava za osiguranje 93

4.8.1. Rangiranje društava za osiguranje prema iznosu ukupne premije 93

4.8.2. Rangiranje društava za osiguranje prema visini isplaćenih šteta 94

4.8.3. Rangiranje društava za osiguranje prema iznosu dobiti 95

4.8.4. Odnos isplaćenih šteta i ukupne premije po društvima za osiguranje 96

PRILOG I Institucije i organizacije u sektoru osiguranja u BiH 99PRILOG II Društva za osiguranje i reosiguranje u BiH 106PRILOG III Osnovni pojmovi iz oblasti osiguranja 137PRILOG IV Zakon o Agenciji za osiguranje u Bosni i Hercegovini 143PRILOG V Zakonska regulativa i podzakonski akti u sektoru osiguranja u BiH 149

4

Skraćenice


SKRAĆENICE

Bosna i Hercegovina

Federacija Bosne i Hercegovine

R Republika Srpska

Bruto društveni proizvod

Evropska unija

Herfindahl-Hirschman indeks

BiH

FBiH

RS

BDP

EU

HHI

5



Predgovor

6

Pregled makroekonomskih pokazatelja u BiH1.

7

Predgovor

Poštovani čitaoci,

Zaključno sa 31.12.2018. godine, u sektoru osiguranja Bosne i Hercegovine poslovalo je 26 društava za osiguranje i jedno društvo za reosiguranje. Od 26 društava za osiguranje, 16 društava se bavilo isključivo neživotnim osiguranjem, dok su ostalih 10 kompozitna društva. Od ukupnog broja društava za osiguranje i reosiguranje, 15 je u većinski domaćem, a 12 u većinski stranom vlasništvu.

Prema prikupljenim podacima, ukupna bruto zaračunata premija u sektoru osiguranja BiH u 2018. godini je iznosila 712.831.565 KM, što je povećanje za 4,32% u odnosu na 2017. godinu. Udio premije neživotnog osiguranja u ukupnoj premiji je bio 79,89%, dok se 20,11% ukupne premije odnosilo na životno osiguranje. Premija neživotnog osiguranja je iznosila 569.512.904 KM i životnog osiguranja 143.318.661 KM.

U 2018. godini u Federaciji BiH je poslovalo 11 društava za osiguranje i jedno društvo za reosiguranje, dok je u RS poslovalo 15 društava za osiguranje. Prema dostavljenim podacima, ukupne bruto zaračunate premije su iznosile 497.842.176 KM u FBiH i 214.989.388 KM u RS, dok su njihova učešća u ukupnoj premiji bila 69,84% i 30,16% respektivno.

U ukupnom poretku društava za osiguranje koja su poslovala u Bosni i Hercegovini u 2018. godini, prema iznosu ukupne premije, Adriatic osiguranje d.d. zauzima prvo mjesto s ukupnom premijom u iznosu od 65.839.179 KM. Drugo mjesto zauzima Uniqa osiguranje d.d. s ukupnom premijom od 61.777.694 KM, nakon koga slijede Euroherc osiguranje d.d. s ukupnom premijom od 59.749.321 KM, Sarajevo osiguranje d.d. s ukupnom premijom od 59.426.756 KM i Grawe osiguranje d.d. s ukupnom premijom u iznosu od 52.133.841 KM.

Mjereno indeksom koncentracije tržišta, nivo konkurencije kod životnog osiguranja u BiH je umjeren. S druge strane, tržište neživotnog osiguranja kao i ukupno tržište životnog i neživotnog osiguranja je tržište visokog nivoa konkurencije. Drugim riječima, bosanskohercegovačko tržište je nekoncentrisano tržište na kojem je prisutan veliki broj društava približno iste veličine.

Možemo reći da su 2018. godinu označile određene promjene na tržištu osiguranja Bosne i Hercegovine, u smislu da je nakon uspješnog postupka pripajanja Zovko osiguranja, Bosna-sunce osiguranje, kao osnaženo društvo, od početka 2018. godine, počelo poslovati pod novim nazivom Adriatic osiguranje d.d. Isto tako, VGT osiguranje je, nakon pripajanja Grawe osiguranju d.d., dana 04.05.2018. godine, prestalo poslovati pod svojim nazivom.

Agencija za osiguranje Republike Srpske je 17.08.2018. godine izdala dozvolu za rad novom društvu za osiguranje, pod nazivom Premium Invest osiguranje, koje je prvu policu osiguranja izdalo 28.08.2018. godine. Sljedeća promjena na tržištu osiguranja u Bosni i Hercegovini se odnosi na promjenu imena Merkur BH osiguranja d.d. u Vienna osiguranje d.d., od 26.10.2018. godine.

U pogledu dešavanja vezanih za zakonodavne promjene na tržištu osiguranja u Bosni i Hercegovini, važno je napomenuti da je Upravni odbor Agencije za osiguranje Republike Srpske, na sjednici od 06. septembra 2018. godine, donio Odluku o izmjenama i dopunama odluke o zajedničkoj tarifi premija i cjenovniku za osiguranje od odgovornosti za motorna vozila u Republici Srpskoj (Službeni glasnik Republike Srpske, broj 84/18).

8

Predgovor


Direktorica Agencije za osiguranje u Bosni i Hercegovini

Emina Jahić

U cilju usklađivanja zakonodavstva Bosne i Hercegovine sa zakonodavstvom Evropske unije u oblasti osiguranja, te u skladu sa stepenom razvoja tržišta osiguranja u Bosni i Hercegovini, u 2018. godini je Vlada Federacije BiH usvojila Nacrt zakona o obaveznim osiguranjima u saobraćaju. Vlada Republike Srpske je također usvojila Nacrt zakona o izmjenama i dopunama Zakona o društvima za osiguranje. Oba nacrta zakona su razmatrana na sjednicama Upravnog odbora Agencije za osiguranje u Bosni i Hercegovini.

Kao i prethodnih godina, željela bih zahvaliti svim institucijama i saradnicima na uloženom trudu i vremenu u pripremi i izradi statističke publikacije za sektor osiguranja u Bosni i Hercegovini.

Sarajevo, juli 2019. godine

9



Pregled makroekonomskih

pokazatelja u BiH

10


11


TABELA 1. Makroekonomski pokazatelji u BiH (2015.-2018.)

TABELA 2. Makroekonomski pokazatelji u FBiH (2015.-2018.)

1. Pregled makroekonomskih pokazatelja u BiH

PokazateljiGodina

2015. 2016. 2017. 2018.

Nominalni BDP (u milionima KM) 28.148 29.899 31.332 33.408

BDP po stanovniku (u KM) 7.355 8.516 8.941 9.556

Realni BDP (stopa rasta u %) 2,77 3,07 3,07 3,62

Indeks potrošačkih cijena (%) -1,00 -1,10 1,30 1,40

Broj stanovnika (procjena u hiljadama)* 3.827 3.511 3.504 3.496

Broj nezaposlenih 537.568 510.022 475.084 435.226

Broj zaposlenih 715.425 737.954 753.202 817.375

Prosječna bruto plata (u KM) 1.289 1.301 1.321 1.363

Prosječna neto plata (u KM) 830 838 851 879

Pokrivenost uvoza izvozom (%) 56,70 58,30 61,00 61,80

Vanjski dug vladinog sektora (u milionima KM) 8.691 8.746 8.146 8.179

Vanjski dug (u procentima po BDP-u) 30,90 29,90 26,00 24,80

IIzvor podataka: Agencija za statistiku BiH, Centralna banka BiH

*Ukupan broj stanovnika u BiH obuhvata i Brčko distrikt.

PokazateljiGodina

2015. 2016. 2017. 2018.





Broj stanovnika (procjena u hiljadama) 2.334 2.206 2.201 2.196


Broj zaposlenih 450.121 457.974 505.201 519.800




Izvor podataka: Federalni zavod za statistiku

Prikazani makroekonomski pokazatelji u Bosni i Hercegovini odnose se na period od 2015. do 2018. godine. Nominalni BDP je povećan, dok je stopa rasta realnog BDP iznosila 3,62%, što predstavlja veći rast u odnosu na rast iz prethodne godine. Na tržištu rada se može primijetiti nastavak

trenda smanjenja broja nezaposlenih i povećanja broja zaposlenih osoba, ali isto tako i smanjenja broja stanovnika. Prosječne neto i bruto plate su neznatno povećane. Vanjski dug vladinog sektora je također neznatno povećan.

1.1. Makroekonomski pokazatelji u FBiH

12



1.2. Makroekonomski pokazatelji u RS-u

TABELA 3. Makroekonomski pokazatelji u RS-u (2015.-2018.)

PokazateljiGodina

2015. 2016. 2017. 2018.





Broj stanovnika (procjena u hiljadama) 1.416 1.158 1.153 1.148


Broj zaposlenih 245.975 253.305 260.608 266.309




Izvor podataka: Republički zavod za statistiku

13



Sektor finansijskihusluga u BiH

14


15

Sektor finansijskih usluga u BiH 2.

Ukupna aktiva finansijskog sektora u Bosni i Hercegovini je u 2018. godini bila u iznosu od 33,76 mlrd KM. Najveće učešće su i dalje imale banke koje su učestvovale sa 88,45% u ukupnoj aktivi finansijskog sektora.

Društva za osiguranje i reosiguranje učestvuju sa 1,82 mlrd KM, odnosno 5,40% od ukupnog finansijskog sektora, što je mali udio s obzirom na značaj sektora osiguranja kao institucionalnog investitora.

Ostale finansijske institucije u strukturi sektora finansijskih usluga u BiH su imale zanemarljivo učešće u ukupnoj aktivi finansijskog sektora. Mikrokreditne organizacije su zabilježile porast aktive u iznosu od 12,62% i investicioni fondovi od 4,02%.

U sektoru finansijskih usluga, banke su u 2018. godini zabilježile rast aktive od 9,37% u odnosu na 2017. godinu. Rast aktive društava za osiguranje i reosiguranje je bio nešto niži, odnosno zabilježen je rast aktive od 5,81%

Lizing društva su u 2018. godini, za razliku od prethodne, zabilježila rast aktive u odnosu na 2017. godinu za 14,29%. U 2018. godini nije bilo registrovanih davalaca lizinga sa sjedištem u Republici Srpskoj.

Investicioni fondovi su u 2018. godini zabilježili rast aktive u sektoru finansijskih usluga u BiH od 6,58%.

2. Sektor finansijskih usluga u Bosni i Hercegovini

2.1. Struktura sektora finansijskih usluga u BiH

TABELA 4. Struktura sektora finansijskih usluga u BiH u 2016., 2017. i 2018. godini

Dijelovi sektora finansijskih usluga (finansijske institucije)

2016. 2017. 2018. Indeks rasta aktive

Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%)

Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%)

Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%) 17/16 18/17

Banke 25.058 87,81 27.298 88,27 29.857 88,45 108,94 109,37

Investicioni fondovi 802 2,81 855 2,76 889 2,63 106,61 104,02

Društva za osiguranje i reosiguranje 1.588 5,57 1.722 5,57 1.822 5,40 108,42 105,81

Mikrokreditne organizacije 665 2,33 791 2,56 891 2,64 118,93 112,62

Lizing društva* 423 1,48 260 0,84 297 0,88 61,51 114,29

Ukupno za sektor 28.536 100 30.926 100 33.756 100 108,37 109,15

Izvor podataka: Agencija za bankarstvo FBiH, Agencija za bankarstvo RS-a, Komisija za vrijednosne papire FBiH, Komisija za hartije od vrijednosti RS-a, Agencija za nadzor osiguranja FBiH, Agencija za osiguranje RS-a

* Agencija za bankarstvo RS je u junu 2017. godine oduzela dozvolu za rad jedinom davaocu lizinga sa sjedištem u RS, na njihov zahtjev.

GRAFIKON Udjeli finansijskih institucija u sektoru finansijskih usluga u BiH u 2018. godini

16

Sektor finansijskih usluga u BiH2.2.1.1.Struktura sektora finansijskih usluga u FBiH

2.1.2. Struktura sektora finansijskih usluga u RS-u



Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%)

Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%)

Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%) 17/16 18/17

Banke 18.382 87,60 20.210 88,28 22.094 88,42 109,94 109,32


Društva za osiguranje i reosiguranje 1.182 5,63 1.284 5,61 1.345 5,38 108,62 104,75


Lizing društva 422 2,01 260 1,14 297 1,19 61,68 114,29

Ukupno za sektor 20.984 100 22.892 100 24.986 100 109,09 109,15

Izvor podataka: Agencija za bankarstvo FBiH, Komisija za vrijednosne papire FBiH, Agencija za nadzor osiguranja FBiH



Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%)

Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%)

Aktiva (u mil.

KM)

Udio (%) 17/16 18/17

Banke 6.676 88,09 7.088 88,23 7.760 88,51 106,18 109,48


Društva za osiguranje i reosiguranje 370 4,88 437 5,44 477 5,44 118,11 109,15


Lizing društva* 10 0,13 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00

Ukupno za sektor 7.579 100 8.034 100 8.767 100 106,01 109,12

Izvor podataka: Agencija za bankarstvo RS-a, Komisija za hartije od vrijednosti RS-a, Agencija za osiguranje RS-a

*Agencija za bankarstvo RS je u junu 2017. godine oduzela dozvolu za rad jedinom davaocu lizinga sa sjedištem u RS, na njihov zahtjev.

TABELA 5. Struktura sektora finansijskih usluga u FBiH u 2016., 2017. i 2018. godini

TABELA 6. Struktura sektora finansijskih usluga u RS-u u 2016., 2017. i 2018. godini

17

Sektor finansijskih usluga u BiH 2.2.2. Uporedni prikaz bankarskog i sektora osiguranja u FBiH i RS-u

TABELA 7. Aktiva i kapital u bankarskom i sektoru osiguranja i reosiguranja u BiH u 2016., 2017. i 2018. godini (u 000 KM)

TABELA 8. Aktiva i kapital u bankarskom i sektoru osiguranja i reosiguranja u FBiH i RS-u u 2016., 2017. i 2018. godini (u 000 KM)

Uzimajući u obzir značaj uloge sektora osiguranja i njegovog rasta u sektoru finansijskih usluga tokom posljednjih godina, u nastavku je prikazano poređenje bankarskog i sektora osiguranja u BiH

i entitetima pojedinačno. Kao kriterij za navedeni prikaz su korištene bilansne veličine aktive i kapitala.

U 2018. godini bankarski sektor u BiH je, u odnosu na 2017. godinu, zabilježio rast aktive u iznosu od 9,37% i rast kapitala u iznosu od 7,13%.

U sektoru osiguranja i reosiguranja je ostvaren rast aktive u iznosu od 100,84 miliona KM (5,81%)

u odnosu na 2017. godinu. Kapital u sektoru osiguranja i reosiguranja u posmatranom periodu se povećao za 2,10%, što je u apsolutnom iznosu od 8,85 miliona KM.

2016. 2017. 2018.

Banke Osiguranje i reosiguranje Banke Osiguranje i reosiguranje Banke

Osiguranje i reosiguranje

Aktiva 25.057.849 1.584.199 27.297.904 1.721.668 29.856.834 1.822.509

Kapital 3.022.933 390.770 3.273.579 420.893 3.507.023 429.742

Izvor podataka: Agencija za nadzor osiguranja FBiH, Agencija za osiguranje RS-a, Agencija za bankarstvo FBiH, Agencija za bankarstvo RS-a

Entitet

2016. 2017. 2018.

Banke Osiguranje i reosiguranje Banke Osiguranje i reosiguranje Banke

Osiguranje i reosiguranje

AktivaFBiH 18.382.034 1.182.056 20.209.851 1.284.474 22.093.761 1.345.158

RS 6.675.815 402.144 7.088.053 437.195 7.760.073 477.351

KapitalFBiH 2.140.399 262.981 2.321.164 282.488 2.541.484 277.001

RS 882.534 127.789 952.415 138.406 965.539 152.741

Izvor podataka: Agencija za nadzor osiguranja FBiH, Agencija za bankarstvo FBiH, Agencija za osiguranje RS-a, Agencija za bankarstvo RS-a

18

Sektor finansijskih usluga u BiH2.

AKTIVA 2017. 2018.

A NEMATERIJALNA IMOVINA 5.797.135 8.893.439

1. Goodwill 0 2.595.281

2. Ostala nematerijalna imovina 5.797.135 6.298.158

B MATERIJALNA IMOVINA 106.692.401 107.538.614

1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti 85.448.827 83.180.326

2. Oprema 17.633.352 19.732.498

3. Ostala materijalna imovina 3.610.222 4.625.790

C ULAGANJA 852.825.690 891.639.340

I Zemljišta i građevinski objekti koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti 50.607.750 54.169.791

Ostala materijalna imovina koja ne služi društvu za provođenje djelatnosti 10.102.927 11.613.396

II Ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u zajedničkim poduhvatima 12.927.601 15.842.766

1. Dionice i udjeli u podružnicama 5.736.423 7.242.401

2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima 7.191.178 8.600.365

III Ostala finansijska ulaganja 779.187.412 810.013.387

1. Finansijska ulaganja koja se drže do dospjeća 88.024.772 31.123.743

1.1. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom 88.024.772 31.123.743

1.2. Ostala ulaganja koja se drže do dospjeća 0 0

2. Ulaganja raspoloživa za prodaju 230.573.371 312.656.122

2.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji nose promjenljivi prihod 51.335.816 34.861.227

2.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom 160.660.006 255.258.040

2.3. Udjeli u investicionim fondovima 10.171.207 6.705.151

2.4. Ostala ulaganja raspoloživa za prodaju 8.406.342 15.831.704

3. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 8.583.679 8.961.912

3.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji nose promjenljivi prihod 6.691.815 6.357.121

3.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom 18.546 19.297

3.3. Udjeli u investicionim fondovima 1.873.318 2.585.494

3.4. Ostala ulaganja 0 0

4. Depoziti, zajmovi i potraživanja 452.005.590 457.271.610

4.1. Depoziti kod kreditnih institucija (banaka) 418.258.826 415.474.628

4.2. Zajmovi 26.347.099 32.011.187

4.3. Ostali zajmovi i potraživanja 7.399.666 9.785.794

IV Depoziti kao preuz. poslovanja osiguranja u reosiguranje (depoziti kod cedenta) 0 0

2.2.1. Zbirni bilans stanja za društva sa sjedištem u FBiH

TABELA 9. Zbirni bilans stanja za sva društva za osiguranje i reosiguranje sa sjedištem u FBiH u 2017. i 2018. godini

19


AKTIVA 2017. 2018.

D ULAGANJA ZA RAČUN I RIZIK VLASNIKA POLICA ŽIVOTNOG OSIGURANJA 0 0

E UDIO REOSIGURANJA U TEHNIČKIM REZERVAMA 123.688.029 123.596.250

1. Prenosne premije, udio reosiguranja 30.582.016 27.955.489

2. Matematička rezerva osiguranja, udio reosiguranja 1.327.805 1.320.595

3. Rezervacije za štete, udio reosiguranja 92.022.048 94.395.581

4. Rezerve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti) i rezerve za regresna potraživanja za štete, udio reosiguranja -243.840 -75.415

5. Rezerva za neistekle rizike, udio reosiguranja 0 0

6. Ostale osiguravateljno-tehničke rezerve, udio reosiguranja 0 0

7. Tehničke rezerve životnog osiguranja kada ugovarač snosi rizik osiguranja, udio reosiguranja 0 0

F ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 0 62.463

1. Odgođena porezna imovina 0 62.463

G POTRAŽIVANJA 73.175.221 80.327.708

1. Potraživanja iz neposrednih poslova osiguranja 40.171.301 39.668.056

1.1. Od osiguranika 39.994.134 39.635.363

1.2. Od zastupnika odnosno posrednika u osiguranja 177.167 32.693

2. Potraživanja iz poslova saosiguranja i reosiguranja 16.492.514 18.178.419

3. Ostala potraživanja 16.511.406 22.481.233

3.1. Potraživanja iz drugih poslova osiguranja 11.158 -969.494

3.2. Potraživanja za prinose na ulaganja 1.764.685 6.113.127

3.3. Ostala potraživanja 14.735.563 17.337.600

H OSTALA IMOVINA 74.921.846 80.376.090

1. Novac u banci i blagajni 74.620.978 80.087.692

1.1. Sredstva na poslovnom računu 74.020.153 79.695.915

1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće matematičke rezerve 215.682 19.807

1.3. Novčana sredstva u blagajni 385.143 371.970

2. Dugotrajna imovina namijenjena za prodaju i prestanak poslovanja 0 0

3. Ostala imovina i zalihe 300.868 288.398

I PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG PERIODA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA 47.373.527 52.724.021

1. Razgraničene kamate i najamnine 11.360.774 13.138.297

2. Razgraničeni troškovi pribave 25.100.734 25.560.899

3. Ostali unaprijed plaćeni troškovi budućeg perioda i nedospjela naplata perioda 10.912.019 14.024.826

J UKUPNO AKTIVA (A+B+C+D+E+F+G+H+I) 1.284.473.850 1.345.157.924

K VANBILANSNA EVIDENCIJA 40.751.432 43.584.248

20


PASIVA 2017. 2018.

A KAPITAL I REZERVE 282.487.615 277.001.171

1. Upisani kapital 152.496.715 140.421.445

1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice 149.565.267 137.489.997

1.2. Uplaćeni kapital - povlaštene dionice 2.931.448 2.931.448

1.3. Vlastite dionice 0 0

2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala) -2.233.850 0

3. Revalorizacione rezerve 25.923.854 26.405.321

3.1. Zemljišta i građevinskih objekata 10.867.667 10.557.624

3.2. Finansijskih ulaganja 15.056.187 15.847.697

3.3. Ostale revalorizacione rezerve 0 0

4. Rezerve 63.242.535 63.551.725

4.1. Zakonske rezerve 51.187.692 51.402.501

4.2. Statutarne rezerve 11.480.799 11.480.799

4.3. Ostale rezerve 574.045 668.426

5. Prenesena (zadržana) dobit ili gubitak 13.682.518 24.069.815

5.1. Zadržana dobit 42.233.521 50.994.632

5.2. Preneseni gubitak (-) -28.551.003 -26.924.817

6. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog perioda 29.375.842 22.552.865

6.1. Dobit tekućeg obračunskog perioda 38.221.775 22.552.865

6.2. Gubitak tekućeg obračunskog perioda (-) -8.845.933 0

B OBAVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBAVEZE) 0 0

C TEHNIČKE REZERVE 935.163.789 1.000.092.809

1. Prenosne premije, bruto iznos 214.133.447 230.155.400

2. Matematička rezerva osiguranja, bruto iznos 469.716.420 506.909.402

3. Rezerve za nastale prijavljene i nastale neprijavljene štete, bruto iznos 250.844.569 261.549.269

4. Rezerve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti), bruto iznos -228.014 503.396

5. Rezerva za regresna potraživanja, bruto iznos 0 0

6. Rezerve za neistekle rizike, bruto iznos 697.366 975.341

D TEHNIČKE REZERVE ŽIVOTNIH OSIGURANJA KADA UGOVARAČ SNOSI RIZIK 0 0

E OSTALE REZERVE 3.859.571 4.150.719

1. Rezerve za penzije i slične obaveze 1.553.942 1.443.099

2. Ostale rezerve 2.305.628 2.707.620

F ODGOĐENA POREZNA OBAVEZA 992.156 1.392.610

1. Odgođena porezna obaveza 992.156 1.392.610

G DEPOZITI ZADRŽANI IZ POSLA PREDANOG U REOSIGURANJE 5.037 20.646

H FINANSIJSKE OBAVEZE 3.786.216 2.786.638

1. Obaveze po zajmovima 681.743 1.356.803

2. Obaveze po izdatim vrijednosnim papirima 0 0

21


PASIVA 2017. 2018.

3. Ostale finansijske obaveze 3.104.473 1.429.835

I OSTALE OBAVEZE 46.940.428 46.669.799

1. Obaveze proizašle iz neposrednih poslova osiguranja 6.906.026 7.905.808

2. Obaveze proizašle iz poslova saosiguranja i reosiguranja 10.472.140 11.635.046

3. Ostale obaveze iz poslova osiguranja 8.042.597 9.342.382

4. Ostale obaveze 21.519.665 17.786.464

5. Obaveze za otuđenje i prekinuto poslovanje 0 99

J ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHODI BUDUĆEG PERIODA 11.239.038 13.043.631

1. Razgraničena provizija reosiguranja 1.472.053 1.375.411

2. Ostalo odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg perioda 9.766.986 11.668.221

K UKUPNA PASIVA (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 1.284.473.850 1.345.158.023

L VANBILANSNA EVIDENCIJA 39.240.715 43.584.248

Izvor podataka: Agencija za nadzor osiguranja FBiH

22


OPIS 2017. 2018.

I ZARAĐENE PREMIJE (PRIHODOVANE) 433.368.737 451.042.432

1. Zaračunata bruto premija 526.817.836 551.138.954

2. Premija saosiguranja 962.862 1.113.307

3. Ispravak vrijednosti i naplaćeni ispravak vrijednosti premije u osiguranju/saosiguranju -4.773.822 -4.512.844

4. Premija predata u reosiguranje (-) -71.970.805 -73.521.900

5. Premija predata u saosiguranje (-) -1.493.183 -1.355.058

6. Promjena bruto rezervi prenosnih premija (+/-) -11.790.387 -18.900.496

7. Promjena rezervi prenosnih premija, udio reosiguranja (+/-) -64.161 -281.235

8. Promjena rezervi prenosnih premija, udio saosiguranja (+/-) -4.319.603 -2.638.297

II PRIHODI OD ULAGANJA 42.276.147 30.321.988

1. Prihod od podružnica, pridruženih društava i sudjelovanja u zajedničkim ulaganjima 4.263.028 5.908.407

2. Prihodi od ulaganja u zemljišta i građevinskih objekata 1.824.689 2.523.172

2.1. Prihod od najma 1.816.345 2.161.792

2.2. Prihod od povećanja vrijednosti zemljišta i građevinskih objekata 243 0

2.3. Prihod od prodaje zemljišta i građevinskih objekata 8.101 361.380

3. Prihod od kamata 16.114.348 14.650.569

4. Nerealizirani dobici od ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 1.622.904 28.446

5. Dobici od prodaje (realizacije) finansijskih ulaganja 11.982.608 157.994

5.1. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka 0 25.799

5.2. Ulaganja raspoloživa za prodaju 37.418 102.913

5.3. Ostali dobici od prodaje finansijskih ulaganja 11.945.190 29.282

6. Neto pozitivne kursne razlike 1.190 779

7. Ostali prihod od ulaganja 6.467.380 7.052.621

III PRIHODI OD PROVIZIJA I NAKNADA 13.227.657 13.503.134

IV OSTALI OSIGURAVATELJNO-TEHNIČKI PRIHOD, NETO OD REOSIGURANJA 5.590.442 5.446.822

V OSTALI PRIHODI 3.871.167 4.472.747

VI IZDACI ZA OSIGURANE SLUČAJEVE, NETO 223.964.436 226.473.379

1. Izdaci za štete 211.653.352 218.622.482

1.1. Bruto iznos 253.350.978 250.312.420

1.2. Udio saosiguranja (-) -1.486.094 -1.431.332

1.3. Udio reosiguranja (-) -40.211.532 -30.258.606

2. Promjena rezervacija za štete (+/-) 12.311.084 7.850.897

2.1. Bruto iznos 26.165.828 10.085.204

2.2. Udio saosiguranja (-) 52.172 202.133

2.3. Udio reosiguranja (-) -13.906.916 -2.436.441

VII PROMJENE OSTALIH TEHNIČKIH REZERVACIJA, NETO OD REOSIGURANJA (+/-) 36.306.858 38.196.183

2.2.2. Zbirni bilans uspjeha za društva sa sjedištem u FBiH

TABELA 10. Zbirni bilans uspjeha za sva društva za osiguranje i reosiguranje sa sjedištem u FBiH u 2017. i 2018. godini

23


OPIS 2017. 2018.

1. Promjena matematičke rezerve osiguranja (+/-) 36.495.829 36.765.101

1.1. Bruto iznos (+/-) 36.640.344 36.747.347

1.2. Udio reosiguranja (-) -144.515 17.755

2. Promjene ostalih tehničkih rezervacija, neto od reosiguranja (+/-) -188.971 1.431.082

2.1. Bruto iznos -329.427 1.599.507

2.2. Udio saosiguranja (-) 0 0

2.3. Udio reosiguranja (-) 140.456 -168.425

VIII PROMJENA TEHNIČKIH REZERVI ŽIVOTNIH OSIGURANJA KADA UGOVARAČ SNOSI RIZIK ULAGANJA, NETO OD REOSIGURANJA (+/-) 0 0

1. Bruto iznos 0 0

2. Udio saosiguranja (-) 0 0

3. Udio reosiguranja (-) 0 0

IX IZDACI ZA POVRAT PREMIJE (BONUSI I POPUSTI), NETO OD REOSIGURANJA (+/-) 4.090.623 4.826.621

1. Ovisni o rezultatu 1.075.551 1.227.559

2. Neovisni o rezultatu 3.015.072 3.599.062

X POSLOVNI RASHODI (IZDACI ZA OBAVLJANJE DJELATNOSTI), NETO 175.825.135 188.462.575

1. Troškovi pribave 85.992.622 103.092.257

1.1. Provizija 29.576.745 40.774.629

1.2. Ostali troškovi pribave 57.843.376 63.182.541

1.3. Promjena razgraničenih troškova pribave (+/-) -1.427.499 -864.913

2. Troškovi uprave (administrativni troškovi) 89.832.513 85.370.318

2.1. Amortizacija 5.705.673 6.345.090

2.2. Plate, porezi i doprinosi iz plata i na plate 25.953.534 24.051.661

2.3. Ostali troškovi uprave 58.173.306 54.973.567

XI TROŠKOVI ULAGANJA 3.619.670 1.452.683

1. Amortizacija građevinskih objekata koji ne služe društvu za obavljanje djelatnosti 170.885 165.403

2. Kamate 480.989 356.901

3. Usklađivanje vrijednosti (smanjenje) ulaganja 96.659 1.080

4. Gubici ostvareni pri prodaji (realizaciji) ulaganja 43.605 249.030

5. Neto negativne kursne razlike 31.241 31.290

6. Ostali troškovi ulaganja 2.796.291 648.979

XII OSTALI TEHNIČKI TROŠKOVI, NETO OD REOSIGURANJA 19.383.502 20.061.269

1. Troškovi za preventivnu djelatnost 2.340.833 2.289.947

2. Ostali tehnički troškovi osiguranja 17.042.669 17.771.322

XIII Ostali troškovi, uključujući vrijednost usklađenja 59.413 50.121

XIV DOBIT ILI GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRIJE POREZA (+/-) 35.084.513 25.264.292


24


AKTIVA 2017. 2018.

A STALNA IMOVINA 309.274.397 354.843.466

I NEMATERIJALNA SREDSTVA 967.841 1.089.558

1. Ulaganja u razvoj 1.260 1.096

2. Koncesije, patenti, licence i ostala prava 126.853 166.998

3. Goodwill 0 0

4. Softver i ostala prava 496.130 311.738

5. Ostala nematerijalna sredstva 291.712 380.952

6. Avansi i nematerijalna sredstva u pripremi 51.886 228.774

II NEKRETNINE, INVESTICIONE NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I OSTALA OSNOVNA SREDSTVA 97.914.408 107.941.102

1. Zemljište 6.630.299 7.791.230

2. Biološka sredstva 0 0

3. Građevinski objekti 23.736.801 31.447.679

4. Postrojenja i oprema 5.471.857 6.567.804

5. Investicione nekretnine 57.366.423 58.104.373

6. Ulaganje na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi 405.272 22.331

7. Ostala osnovna sredstva 4.088 4.088

8. Avansi i nekretnine, biološka sredstva, postrojenja, oprema i investicione nekretnine u pripremi 4.299.667 4.003.596

III DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 210.392.148 245.812.806

1. Učešće u kapitalu zavisnih pravnih lica 2.888.335 3.056.043

2. Učešće u kapitalu pridruženih pravnih lica 70.000 70.000

3. Učešće u kapitalu ostalih pravnih lica 353.353 598.353

4. Dugoročni finansijski plasmani matičnim, zavisnim i ostalim povezanim pravnim licima 6.045.165 3.368.388

5. Dugoročni finansijski plasmani u zemlji 63.287.913 74.088.792

6. Dugoročni finansijski plasmani u inostranstvu 9.779 9.779

7. Finansijska sredstva koja se drže do roka dospijeća 9.106.994 7.847.365

8. Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju 119.512.282 146.005.356

9. Ostali dugoročni finansijski plasmani 9.118.327 10.768.729

IV OSTALA DUGOROČNA SREDSTVA 0 0

V ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA 0 0

B TEKUĆA IMOVINA 123.455.628 118.696.093

I ZALIHE, STALNA SREDSTVA I SREDSTVA OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA NAMIJENJENA PRODAJI 1.315.559 1.323.029

1. Zalihe materijala 438.520 55.151

2. Zalihe ostataka osiguranih oštećenih stvari 38.755 40.568

2.2.3. Zbirni bilans stanja za društva sa sjedištem u RS-u

TABELA 11. Zbirni bilans stanja za sva društva za osiguranje sa sjedištem u RS-u u 2017. i 2018. godini

25


AKTIVA 2017. 2018.

3. Stalna sredstva namijenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja 66.893 66.893

4. Dati avansi 771.391 1.160.417

II KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA 93.435.946 86.215.918

1. Potraživanja po osnovu premije, učešća u naknadi šteta i ostali kupci 12.272.466 12.882.165

a) Potraživanja po osnovu premije životnih osiguranja 506.366 521.816

b) Potraživanja po osnovu premije neživotnih osiguranja 10.255.009 10.707.145

c) Potraživanja po osnovu premije saosiguranja, reosiguranja i retrocesija u zemlji 274.729 327.968

d) Potraživanja po osnovu premije saosiguranja, reosiguranja i retrocesija iz inostranstva 6.102 0

e) Potraživanja po osnovu učešća u naknadi šteta u zemlji 344.795 200.459

f) Potraživanja po osnovu učešća u naknadi šteta u inostranstvu 227.345 616.443

g) Ostali kupci i ostala potraživanja 658.119 508.334

h) Potraživanja po osnovu depozitne premije osiguranja, saosiguranja i reosiguranja 0 0

2. Potraživanja iz specifičnih poslova 1.737.971 2.204.913

3. Druga potraživanja 5.415.507 4.869.547

4. Kratkoročni finansijski plasmani 52.804.976 41.699.207

a) Kratkoročni finansijski plasmani u povezana pravna lica - matična i zavisna 3.536.028 4.082.785

b) Kratkoročni finansijski plasmani - ostala povezana pravna lica 1.191.599 1.372.233

c) Kratkoročni finansijski plasmani u zemlji 27.849.532 20.501.367

d) Kratkoročni finansijski plasmani u inostranstvu 0 0

e) Dio dugoročnih deponovanja i ulaganja koji dospijeva za naplatu u periodu do godinu dana 15.406.787 9.380.000

f) Finansijska sredstva po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha namijenjena trgovanju 30.580 35.848

g) Finansijska sredstva označena po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 4.579.912 5.194.020

h) Otkupljene sopstvene akcije 0 0

i) Ostali kratkoročni finansijski plasmani 210.538 1.132.954

5. Gotovina i gotovinski ekvivalenti 21.205.027 24.560.087

a) Gotovinski ekvivalenti - hartije od vrijednosti 0 0

b) Gotovina 21.205.027 24.560.087

6. Porez na dodatu vrijednost 0 0

III AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 28.663.323 30.823.296

IV ODLOŽENA POREZNA SREDSTVA 40.801 333.851

C GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 0 0

D POSLOVNA AKTIVA 432.730.025 473.539.559

E VANBILANSNA AKTIVA 4.464.480 3.811.929

F UKUPNA AKTIVA 437.194.505 477.351.488

26


PASIVA 2017. 2018.

A KAPITAL 138.404.046 152.741.155

I OSNOVNI KAPITAL 102.706.392 106.820.292

1. Akcijski kapital 102.706.392 106.820.292

2. Udjeli društva sa ograničenom odgovornošću 0 0

3. Državni kapital 0 0

4. Ulozi društava za uzajamno osiguranje sa ograničenim doprinosom 0 0

5. Ulozi društava za uzajamno osiguranje sa neograničenim doprinosom 0 0

6. Ostali kapital 0 0

II UPISANI NEUPLAĆENI KAPITAL 0 0

III EMISIONA PREMIJA 252.000 6.251.900

IV EMISIONI GUBITAK 4.045.946 4.045.946

V REZERVE IZ DOBITKA 6.141.813 6.507.655

1. Zakonske rezerve 6.141.738 6.507.580

2. Statutarne rezerve 0 0

3. Druge rezerve utvrđene aktima društva 0 0

4. Rezerve za sopstvene akcije 0 0

5. Ostale rezerve iz dobitka 75 75

VI REVALORIZACIONE REZERVE 3.464.988 3.089.358

VII NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU 5.112.822 6.002.917

VIII NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU 1.565.489 2.310.034

IX NERASPOREĐENI DOBITAK 38.127.626 43.679.928

1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina 8.250.669 10.997.693

2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine 29.876.957 32.682.235

X GUBITAK DO VISINE KAPITALA 11.790.160 13.254.915

1. Gubitak ranijih godina 9.070.089 9.432.585

2. Gubitak tekuće godine 2.720.071 3.822.330

B DUGOROČNA REZERVISANJA 89.654.026 101.579.625

1. Matematička rezerva životnih osiguranja 80.388.605 91.630.097

2. Rezervisanja za učešće u dobitku 7.581.572 8.113.854

3. Rezervisanja za izravnanje rizika 0 0

4. Rezervisanja za zadržane kaucije i depozite 0 0

5. Rezervisanja za troškove restrukturisanja 0 0

6. Rezervisanja za bonuse i popuste 9.896 9.359

7. Rezervisanja za naknade i beneficije zaposlenih 815.255 894.943

8. Druge tehničke rezerve osiguranja 425.472 450.852

9. Rezervisanja za sudske sporove u toku i ostala dugoročna rezervisanja 433.226 480.520

C OBAVEZE 204.671.952 219.218.780

I DUGOROČNE OBAVEZE 35.440 2.292.846

1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 0 0

2. Obaveze prema povezanim pravnim licima 123 0

3. Obaveze po emitovanim dugoročnim hartijama od vrijednosti 0 0

27


PASIVA 2017. 2018.

4. Dugoročni krediti 0 2.258.363

5. Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu 35.317 34.483

6. Dugoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 0 0

7. Odložene porezne obaveze 0 0

8. Ostale dugoročne obaveze 0 0

II KRATKOROČNE OBAVEZE 204.636.512 216.925.934

1. Kratkoročne finansijske obaveze 481.476 307.360

a) Kratkoročne finansijske obaveze prema povezanim pravnim licima 0 0

b) Obaveze po emitovanim kratkoročnim hartijama od vrijednosti 0 0

c) Kratkoročni krediti 320.000 196.799

d) Dio dugoročnih finansijskih obaveza koji dospijeva u periodu do godinu dana 18.199 108.407

e) Kratkoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 0 0

f) Obaveze po osnovu stalnih sredstava namijenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja 0 0

g) Ostale kratkoročne finansijske obaveze 143.277 2.154

2. Obaveze po osnovu šteta i ugovorenih iznosa 979.426 795.800

a) Obaveze po osnovu šteta i ugovorenih iznosa 978.517 794.405

b) Obaveze po osnovu udjela u štetama i ugovorenim iznosima iz reosiguranja i retrocesije 909 1.395

c) Obaveze po osnovu udjela u štetama i ugovorenim iznosima iz saosiguranja 0 0

3. Obaveze za premiju i specifične obaveze 3.965.919 3.343.337

4. Obaveze po osnovu zarada i naknada zarada 2.011.079 2.523.594

a) Obaveze po osnovu bruto zarada 1.996.519 2.501.557

b) Obaveze po osnovu bruto naknada zarada 14.560 22.037

5. Druge obaveze iz poslovanja 12.850.277 13.407.617

6. Obaveze za poreze, doprinose i druge kratkoročne obaveze 3.508.329 2.167.952

7. Obaveze za porez iz rezultata 1.506.983 1.591.662

8. Odložene porezne obaveze 305.416 419.179

9. Pasivna vremenska razgraničenja 179.027.607 192.369.433

a) Prenosne premije životnih osiguranja 5.334.993 5.692.266

b) Prenosne premije neživotnih osiguranja 102.629.970 108.575.009

c) Prenosne premije saosiguranja, reosiguranja i retrocesija 249.192 217.837

d) Rezervisane štete životnih osiguranja 798.229 912.316

e) Rezervisane štete neživotnih osiguranja 66.242.517 72.900.962

f) Rezervisanja za udjele u štetama po osnovu saosiguranja, reosiguranja i retrocesija 446.587 288.648

g) Druga pasivna vremenska razgraničenja 3.326.119 3.782.395

D POSLOVNA PASIVA 432.730.026 473.539.559

E VANBILANSNA PASIVA 4.464.480 3.811.929

F UKUPNA PASIVA 437.194.506 477.351.488

Izvor podataka: Agencija za osiguranje RS-a

28

Sektor finansijskih usluga u BiH2.2.2.4. Zbirni bilans uspjeha za društva sa sjedištem u RS-u

TABELA 12. Zbirni bilans uspjeha za društva za osiguranje sa sjedištem u RS-u u 2017. i 2018. godini

OPIS 2017. 2018.

A POSLOVNI PRIHODI I RASHODI

I POSLOVNI PRIHODI 219.831.516 230.414.464

1. Prihodi od premije osiguranja, saosiguranja, reosiguranja i retrocesija životnih osiguranja 23.439.570 22.250.455

a) Prihodi od premije osiguranja, saosiguranja, reosiguranja i retrocesija životnih osiguranja 23.181.272 21.712.897

b) Prihodi od premija dobrovoljnog penzijskog osiguranja 0 0

c) Prihodi po osnovu učešća saosiguranja i reosiguranja u naknadi šteta životnih osiguranja 212.360 391.900

d) Prihodi od ukidanja i smanjenja rezervisanja životnih osiguranja, reosiguranja i retrocesija 29.056 122.863

e) Ostali prihodi po osnovu životnog osiguranja 16.882 22.795

2. Prihodi od premija osiguranja, saosiguranja, reosiguranja i retrocesija neživotnih osiguranja 173.519.981 187.154.224

3. Prihodi po osnovu učešća saosiguranja i reosiguranja i retrocesija u naknadi šteta neživotnih osiguranja 6.101.597 6.860.268

4. Prihodi od ukidanja i smanjenja rezervisanja neživotnih osiguranja 5.704.080 2.647.752

5. Prihodi od povrata poreznih i drugih dažbina i prihodi od premija, subvencija, dotacija, donacija i sl. 193.570 121.342

6. Drugi poslovni prihodi 10.872.718 11.380.423

II POSLOVNI RASHODI 195.819.494 205.854.113

1. Funkcionalni rashodi 112.552.077 123.336.778

1.1. Rashodi za dugoročna rezervisanja i funkcionalne doprinose 16.804.885 16.299.130

a) Matematička rezerva životnih osiguranja, osim dobrovoljnog penzijskog osiguranja 11.868.979 11.645.823

b) Matematička rezerva dobrovoljnog penzijskog osiguranja 0 0

c) Doprinos za preventivu 904.102 782.872

d) Vatrogasni doprinos 244.391 244.038

e) Doprinos Zaštitnom fondu 2.418.742 2.288.935

f) Rashodi za dugoročna rezervisanja za izravnanje rizika 0 0

g) Doprinosi propisani posebnim zakonima 533.513 425.965

h) Povećanje drugih tehničkih rezervi 0 0

i) Ostali rashodi za dugoročna rezervisanja i funkcionalne doprinose 835.158 911.497

1.2. Naknade šteta, ugovorenih iznosa i premija saosiguranja i reosiguranja 8.872.500 8.702.749

a) Naknade šteta, ugovorenih iznosa i udjela u štetama životnih osiguranja 7.763.554 7.562.620

b) Naknade šteta i ugovorenih suma dobrovoljnog penzijskog osiguranja 480 330

c) Rashodi po osnovu premija i provizija saosiguranja, reosiguranja i retrocesija životnih osiguranja 868.707 941.793

29


OPIS 2017. 2018.

d) Rezervisanja za štete, udjele u štetama i ostala rezervisanja po osnovu životnih osiguranja 239.759 198.006

e) Rashodi po osnovu bonusa i popusta životnih osiguranja 0 0

1.3. Naknade šteta i ostale naknade neživotnih osiguranja 86.874.692 98.334.899

a) Naknade šteta, osiguranih suma, drugih ugovorenih iznosa i udjeli u štetama neživotnih osiguranja 57.003.328 66.079.598

b) Rashodi po osnovu premija i provizija saosiguranja, reosiguranja i retrocesija neživotnih osiguranja 22.337.724 23.310.503

c) Rashodi po osnovu bonusa i popusta životnih osiguranja 0 0

d) Rezervisanja za štete, udjele u štetama i ostala rezervisanja po osnovu neživotnih osiguranja 7.533.640 8.944.798

2. Troškovi sprovođenja osiguranja 83.267.417 82.517.335

2.1. Troškovi amortizacije i rezervisanja 2.813.040 2.840.632

a) Troškovi amortizacije 2.744.554 2.706.523

b) Troškovi rezervisanja 68.486 134.109

2.2. Troškovi materijala, energije, usluga i nematerijalni troškovi 54.830.343 51.638.271

a) Troškovi materijala, goriva i energije 3.476.275 3.493.011

b) Troškovi provizija 7.156.887 7.412.169

c) Troškovi proizvodnih usluga, reklame i propagande 32.740.284 28.007.436

d) Nematerijalni troškovi 9.644.851 10.622.773

e) Troškovi poreza i doprinosa 1.812.046 2.102.882

2.3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi 25.624.034 28.038.432

a) Troškovi bruto zarada i naknada zarada 22.799.907 24.855.895

b) Ostali lični rashodi i naknade 2.824.127 3.182.537

III POSLOVNI DOBITAK 30.834.265 34.337.449

IV POSLOVNI GUBITAK 6.822.243 9.777.098

B FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI

I FINANSIJSKI PRIHODI 10.264.648 10.683.309

1. Finansijski prihodi od matičnih, zavisnih i ostalih povezanih pravnih lica 147.175 202.038

2. Prihod od kamata 8.336.844 8.717.660

3. Pozitivne kursne razlike 366.159 208.333

4. Ostali finansijski prihodi 1.414.470 1.555.278

II FINANSIJSKI RASHODI 1.016.129 596.160

1. Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim, zavisnim i ostalim povezanim pravnim licima 90.581 91.432

2. Rashodi kamata 153.742 352.736

3. Negativne kursne razlike 453.107 51.301

4. Ostali finansijski rashodi 318.699 100.691

30


OPIS 2017. 2018.

III DOBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI 35.820.324 38.818.115

IV GUBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI 2.559.783 4.170.615

C OSTALI PRIHODI I RASHODI

I OSTALI PRIHODI 6.306.318 5.924.250

1. Dobici od prodaje nematerijalnih sredstava, nekretnina, postrojenja, opreme i investicionih nekretnina 117.822 193.041

2. Dobici od prodaje učešća i dugoročnih hartija od vrijednosti 419.424 256.845

3. Prihodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika 0 0

4. Ostali prihodi 5.769.072 5.474.364

II OSTALI RASHODI 9.925.696 6.071.787

1.Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje nematerijalnih sredstava, nekretnina, bioloških sredstava, postrojenja, opreme i investicionih nekretnina

170.929 38.262

2. Gubici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i hartija od vrijednosti 64.316 14.304

3. Rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika 0 0

4. Ostali rashodi 9.690.451 6.019.221

III DOBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA 466.650 1.328.778

IV GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA 4.086.028 1.476.315

D PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE

I PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE 3.240.164 572.105

1. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nematerijalnih sredstava, nekretnina, bioloških sredstava, postrojenja, opreme i investicionih nekretnina 2.397.279 44.695

2. Prihodi od usklađivanja vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju 840.613 431.524

3. Ostali prihodi od usklađivanja vrijednosti imovine 2.272 95.886

II RASHODI PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE 2.049.706 2.300.711

1. Obezvrjeđenje nematerijalnih sredstava, nekretnina, postrojenja, opreme i investicionih nekretnina 145.932 444.972

2. Obezvrjeđenje dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju 227.586 442.789

3. Ostali rashodi po osnovu usklađivanja vrijednosti imovine 1.676.188 1.412.950

III DOBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE 3.021.657 458.737

IV GUBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE 1.831.199 2.187.343

E DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA 0 0

F GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA 0 0

G PRIHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ RANIJIH GODINA 85.382 56.712

31


OPIS 2017. 2018.

H RASHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ RANIJIH GODINA 109.150 202.536

I DOBITAK I GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA

1. Dobitak prije oporezivanja 33.527.924 36.259.058

2. Gubitak prije oporezivanja 2.720.071 3.633.525

J TEKUĆI I ODLOŽENI POREZ NA DOBIT

1. Porezni rashodi perioda 3.578.604 3.786.300

2. Odloženi porezni rashodi perioda 26.161 9.361

3. Odloženi porezni prihodi perioda 1.816 695

K NETO DOBITAK I NETO GUBITAK PERIODA 27.204.904 28.830.567

1. Neto dobitak tekuće godine 29.924.975 32.662.615

2. Neto gubitak tekuće godine 2.720.071 3.832.048

L OSTALI DOBICI I GUBICI U PERIODU

I DOBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU 1.700.565 297.077

1. Dobici po osnovu smanjenja revalorizacionih rezervi na stalnim sredstvima, osim HOV raspoloživih za prodaju 90.743 100.461

2. Dobici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih za prodaju 1.609.822 196.616

3. Dobici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja 0 0

4. Aktuarski dobici od planova definisanih primanja 0 0

5. Efektivni dio dobitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova 0 0

6. Ostali dobici utvrđeni direktno u kapitalu 0 0

II GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU 96.572 346.588

1. Gubici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih za prodaju 5.829 255.845

2. Gubici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja 0 0

3. Aktuarski gubici od planova definisanih primanja 0 0

4. Efektivni dio gubitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova 0 0

5. Ostali gubici utvrđeni direktno u kapitalu 90.743 90.743

LJ OSTALI DOBICI ILI GUBICI U PERIODU 1.603.993 49.511

M POREZ NA DOBITAK KOJI SE ODNOSI NA OSTALE DOBITKE I GUBITKE 123.116 9.660

N NETO REZULTAT PO OSNOVU OSTALIH DOBITAKA I GUBITAKA U PERIODU 1.480.877 59.171

NJ UKUPAN NETO REZULTAT U OBRAČUNSKOM PERIODU 28.685.783 28.771.396

I UKUPAN NETO DOBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU 30.297.807 32.710.293

II UKUPAN NETO GUBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU 1.612.024 3.938.897


32



33



Pregled statističkih pokazatelja za sektor

osiguranja u BiH

34


35

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH 3.

Na tržištu osiguranja Bosne i Hercegovine posluje 26 društava za osiguranje i jedno društvo za reosiguranje. Od ukupno 26 društava za osiguranje, 11 društava za osiguranje je sa sjedištem u Federaciji Bosne i Hercegovine a 15 društava za osiguranje je sa sjedištem u Republici Srpskoj.

Na tržištu je registrovano 984 posrednika, od toga 904 fizička lica i 80 pravnih lica. Od ukupnog broja registrovanih posrednika koji su fizička lica, 858 je

zastupnika u osiguranju a 46 brokera u osiguranju. Od ukupnog broja registrovanih posrednika koji su pravna lica, 55 su društva za zastupanje, a 25 je registrovanih brokerskih društava.

Društva sa većinskim stranim kapitalom u ukupnoj premiji učestvuju sa 57,56%. Udio društava s većinskim stranim kapitalom na tržištu životnog osiguranja u 2018. godini iznosi 97,39%.

3. Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u Bosni i Hercegovini3.1. Vlasnička struktura

3.1.1. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u BiH

3.1.2. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u FBiH

TABELA 13. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u BiH u 2018. godini

TABELA 14. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u FBiH u 2018. godini

Vlasništvo Neživot Život Kompozitna Reosiguranje Ukupno*

Domaće 13 0 1 1 15

Strano 3 0 9 0 12

Ukupno 16 0 10 1 27

Izvor podataka: Agencija za nadzor osiguranja FBiH, Agencija za osiguranje RS-a

*VGT osiguranje d.d. je 04.05.2018. godine pripojeno Grawe osiguranju d.d. tako da ne ulazi u ukupan broj društava za osiguranje u sektoru osiguranja Bosne i Hercegovine.

Vlasništvo Neživot Život Kompozitna Reosiguranje Ukupno*

Domaće 4 0 1 1 6

Strano 0 0 6 0 6

Ukupno 4 0 7 1 12


*VGT osiguranje d.d. je 04.05.2018. godine pripojeno Grawe osiguranju d.d. tako da ne ulazi u ukupan broj društava za osiguranje u sektoru osiguranja Federacije Bosne i Hercegovine.

Domaće vlasništvo Strano vlasništvo

Neživot Život Kompozitna Reosiguranje

Neživot Život Kompozitna Reosiguranje

36

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH3.3.1.3. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u RS-u

3.1.5. Broj posrednika u osiguranju u Bosni i Hercegovini i entitetima

3.1.4. Podružnice društava za osiguranje u BiH u drugom entitetu

TABELA 15. Vlasnička struktura i vrste osiguranja kojima se bave društva u RS-u u 2018. godini

TABELA 16. Broj posrednika u osiguranju u BiH, FBiH i RS-u za 2018. godinu

Vlasništvo Neživot Život Kompozitna Reosiguranje Ukupno

Domaće 9 0 0 0 9

Strano 3 0 3 0 6

Ukupno 12 0 3 0 15


Društva za osiguranje u Bosni i Hercegovini, registrovana za obavljanje djelatnosti osiguranja u Federaciji Bosne i Hercegovine i Republici Srpskoj, usluge osiguranja mogu obavljati u drugom entitetu samo na osnovu registrovanih podružnica.

Društva koja pružaju usluge osiguranja preko podružnica u drugom entitetu u 2018. godini su navedena u nastavku.

Društva za osiguranje iz FBiH Društva za osiguranje iz RS-a

1. ADRIATIC OSIGURANJE d.d.2. ASA OSIGURANJE d.d.3. CAMELIJA OSIGURANJE d.d.4. CENTRAL OSIGURANJE d.d.5. CROATIA OSIGURANJE d.d.6. EUROHERC OSIGURANJE d.d.7. GRAWE OSIGURANJE d.d.8. SARAJEVO OSIGURANJE d.d.9. TRIGLAV OSIGURANJE d.d.10. UNIQA OSIGURANJE d.d.11. VIENNA OSIGURANJE d.d.

1. ATOS OSIGURANJE a.d.2. OSIGURANJE AURA a.d.3. BRČKO-GAS OSIGURANJE d.d.4. DRINA OSIGURANJE a.d.5. DUNAV OSIGURANJE a.d.6. MIKROFIN OSIGURANJE a.d.7. WIENER OSIGURANJE a.d.8. PREMIUM INVEST OSIGURANJE a.d.

BiH FBiH RS

Posrednici - fizička lica 904 569 335

Zastupnici u osiguranju 858 558 300

Brokeri u osiguranju 46 11 35

Posrednici - pravna lica 80 59 21

Društva za zastupanje 55 39 16

Brokerska društva 25 20 5

Ukupno 984 628 356


GRAFIKON Broj posrednika u osiguranju u BiH, FBiH i RS-u za 2018. godinu

37


3.2.1. Premija osiguranja po kanalima prodaje

TABELA 17. Premija u Bosni i Hercegovini i entitetima u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini (u KM)

TABELA 18. Premija osiguranja po kanalima prodaje u BiH i entitetima u 2018. godini (u KM)

GRAFIKON Premija osiguranja po kanalima prodaje u 2018. godini

GRAFIKON Premija u BiH i entitetima u 2018. godini

3.2. Ukupna premija u BiH i entitetima

2015. Udio (%) 2016.Udio (%) 2017.

Udio (%) 2018.

Udio (%)

Indeks rasta premije

16/15 17/16 18/17

BiH 595.803.108 100 633.943.703 100 683.288.345 100 712.831.565 100 106,40 107,78 104,32

FBiH 424.479.599 71,24 446.550.218 70,44 475.400.367 69,58 497.842.176 69,84 105,20 106,46 104,72

RS 171.323.509 28,76 187.393.485 29,56 207.887.978 30,42 214.989.388 30,16 109,38 110,94 103,42


70%

FBiH

RS

30%

Premija

2018.

BiH Udio(%) FBiHUdio(%) RS

Udio(%)

Vlastita prodajna mreža 509.802.714 71,52 340.988.613 68,49 168.814.101 78,52

Posrednici 203.028.850 28,48 156.853.563 31,51 46.175.287 21,48

Ukupno 712.831.565 100 497.842.176 100 214.989.388 100


38

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH3.3.2.2. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u BiH

Grupe/vrste osiguranja Premija Vlastita prodajna mrežaUdio u ukupnoj

premiji (%) PosredniciUdio u ukupnoj

premiji (%)

01 Osiguranje od nezgode 49.056.742 33.480.964 4,70 15.575.778 2,19

02 Zdravstveno osiguranje 11.199.936 10.115.823 1,42 1.084.113 0,15

03 Osiguranje cestovnih vozila 64.637.850 46.921.172 6,58 17.716.678 2,49

04 Osiguranje tračnih vozila 0 0 0,00 0 0,00

05 Osiguranje zračnih letjelica 1.073 1.073 0,00 0 0,00

06 Osiguranje plovila 10.566 10.566 0,00 0 0,00

07 Osiguranje robe u prevozu 3.348.448 2.622.560 0,37 725.888 0,10

08 Osiguranje od požara i elementarnih nepogoda 29.310.769 24.186.045 3,39 5.124.724 0,72

09 Ostala osiguranja imovine 25.075.084 22.165.417 3,11 2.909.667 0,41

10 Osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih vozila 362.651.879 293.941.223 41,24 68.710.656 9,64

11 Osiguranje od odgovornosti za upotrebu zračnih letjelica 48.573 48.573 0,01 0 0,00

12 Osiguranje od odgovornosti za upotrebu plovila 25.601 12.465 0,00 13.136 0,00

13 Ostala osiguranja od odgovornosti 9.419.889 8.164.301 1,15 1.255.589 0,18

14 Osiguranje kredita 10.680.745 6.234.488 0,87 4.446.257 0,62

15 Osiguranje jemstva 407.500 406.260 0,06 1.240 0,00

16 Osiguranje raznih finansijskih gubitaka 2.022.207 1.203.135 0,17 819.071 0,11

17 Osiguranje troškova pravne zaštite 2.066 1.950 0,00 116 0,00

18 Osiguranje pomoći 1.613.976 1.269.782 0,18 344.194 0,05

Ukupno (neživotna osiguranja – grupe osiguranja) 569.512.904 450.785.797 63,24 118.727.107 16,66

19 Životna osiguranja (osiguranje života i rentna osiguranja) 143.318.661 59.016.918 8,28 84.301.743 11,83

Sveukupno (grupe osiguranja 1-19) 712.831.565 509.802.714 71,52 203.028.850 28,48


TABELA 19. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u BiH u 2018. godini (u KM)

TABELA 20. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u FBiH u 2018. godini (u KM)



premiji (%)


02 Zdravstveno osiguranje 9.169.131 8.279.075 1,66 890.056 0,18



05 Osiguranje zračnih letjelica 973 973 0,00 0 0,00


07 Osiguranje robe u prevozu 2.228.169 1.936.672 0,39 291.496 0,06





12 Osiguranje od odgovornosti za upotrebu plovila 23.073 9.938 0,00 13.136 0,00

13 Ostala osiguranja od odgovornosti 7.405.518 6.605.139 1,33 800.379 0,16

14 Osiguranje kredita 10.265.102 6.085.179 1,22 4.179.923 0,84

15 Osiguranje jemstva 391.507 390.627 0,08 880 0,00

16 Osiguranje raznih finansijskih gubitaka 1.405.723 1.075.106 0,22 330.617 0,07

17 Osiguranje troškova pravne zaštite 2.066 1.950 0,00 116 0,00

18 Osiguranje pomoći 1.584.764 1.240.960 0,25 343.804 0,07





3.2.3. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u FBiH

39


TABELA 21. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u RS-u u 2018. godini (u KM)



premiji (%)


02 Zdravstveno osiguranje 2.030.805 1.836.748 0,85 194.057 0,09



05 Osiguranje zračnih letjelica 100 100 0,00 0 0,00


07 Osiguranje robe u prevozu 1.120.280 685.888 0,32 434.392 0,20





12 Osiguranje od odgovornosti za upotrebu plovila 2.528 2.528 0,00 0 0,00

13 Ostala osiguranja od odgovornosti 2.014.371 1.559.162 0,73 455.209 0,21

14 Osiguranje kredita 415.643 149.309 0,07 266.334 0,12

15 Osiguranje jemstva 15.993 15.633 0,01 360 0,00

16 Osiguranje raznih finansijskih gubitaka 616.484 128.029 0,06 488.454 0,23

17 Osiguranje troškova pravne zaštite 0 0 0,00 0 0,00

18 Osiguranje pomoći 29.212 28.822 0,01 390 0,00





3.2.4. Premija po kanalima prodaje po grupama/vrstama osiguranja u RS-u

3.2.5. Premija životnog i neživotnog osiguranja u BiH

2015. Udio (%) 2016.Udio (%) 2017.

Udio (%) 2018.

Udio (%)


16/15 17/16 18/17

Neživot 472.269.682 79,27 504.678.286 79,61 544.038.901 79,62 569.512.904 79,89 106,86 107,80 104,68

Život 123.533.426 20,73 129.265.417 20,39 139.249.444 20,38 143.318.661 20,11 104,64 107,72 102,92

Ukupno 595.803.108 100 633.943.703 100 683.288.345 100 712.831.565 100 106,40 107,78 104,32


TABELA 22. Premija životnog i neživotnog osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini (u KM)

GRAFIKON Trend rasta premije životnog i neživotnog osiguranja i ukupne premije u BiH za 2015., 2016., 2017. i 2018. godinu

40

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH3.Ukupna premija u BiH u 2018. godini iznosila je 712.831.565 KM, što je rast za 4,32% u odnosu na 2017. godinu. Udio društava sa sjedištem u FBiH u ukupnoj premiji iznosi 69,84%, dok je udio društava sa sjedištem u RS-u 30,16%.

Od ukupno ostvarene premije osiguranja u 2018. godini, 569.512.904 KM (79,89%) se odnosi na poslove neživotnog osiguranja, a 143.318.661 KM (20,11%) na poslove životnog osiguranja.

U neživotnom osiguranju je tokom 2018. godine ostvaren rast od 4,68% u odnosu na 2017. godinu, a u oblasti životnog osiguranja zabilježen je rast od 2,92% u odnosu na 2017. godinu. Prosječna godišnja stopa rasta neživotnog osiguranja u posljednje četiri godine iznosi 6,45%, dok prosječna godišnja stopa rasta životnog osiguranja u posljednje četiri godine iznosi 5,10%.

U FBiH je ukupna premija u 2018. godini iznosila 497.842.176 KM i u odnosu na 2017. godinu ostvaren je rast od 4,72%. U neživotnom osiguranju je ostvaren rast od 4,71%, a u životnom 4,75%.

Prosječna godišnja stopa rasta neživotnog osiguranja u posljednje četiri godine u FBiH iznosi 5,64%, dok prosječna godišnja stopa rasta životnog osiguranja u posljednje četiri godine iznosi 4,93%.

U RS-u je ukupna premija u 2018. godini iznosila 214.989.388 KM i u odnosu na 2017. godinu ostvaren je rast od 3,42%. U neživotnom osiguranju je ostvaren rast od 4,63%, dok je životnom osiguranju zabilježeno smanjenje od

6,19%. Prosječna godišnja stopa rasta neživotnog osiguranja u posljednje četiri godine u RS-u iznosi 8,12%, dok prosječna godišnja stopa rasta životnog osiguranja u posljednje četiri godine iznosi 6,35%.

3.2.6. Premija životnog i neživotnog osiguranja u FBiH

3.2.7. Premija životnog i neživotnog osiguranja u RS-u

2015. Udio (%) 2016.Udio (%) 2017.

Udio (%) 2018.

Udio (%)


16/15 17/16 18/17

Neživot 319.241.649 75,21 338.150.615 75,73 359.353.209 75,59 376.288.422 75,58 105,92 106,27 104,71

Život 105.237.950 24,79 108.399.603 24,27 116.047.159 24,41 121.553.755 24,42 103,00 107,05 104,75

Ukupno 424.479.599 100 446.550.218 100 475.400.367 100 497.842.176 100 105,20 106,46 104,72


2015. Udio (%) 2016.Udio (%) 2017.

Udio (%) 2018.

Udio (%)


16/15 17/16 18/17

Neživot 153.028.033 89,32 166.527.671 88,87 184.685.692 88,84 193.224.482 89,88 108,82 110,90 104,62

Život 18.295.476 10,68 20.865.814 11,13 23.202.285 11,16 21.764.906 10,12 114,05 111,20 93,81

Ukupno 171.323.509 100 187.393.485 100 207.887.978 100 214.989.388 100 109,38 110,94 103,42


TABELA 23. Premija životnog i neživotnog osiguranja u FBiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini (u KM)

TABELA 24. Premija životnog i neživotnog osiguranja u RS-u u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini

41


HHI (Herfindahl-Hirschman indeks) predstavlja široko prihvaćenu mjeru koncentracije tržišta. Vrijednost ovog indeksa dobiva se kada se pojedinačno kvadriraju i međusobno saberu tržišni udjeli svake firme koja je učesnik na tržištu. HHI može poprimiti različite vrijednosti u intervalu od 0 do 10.000. Približavanje indeksa nuli implicira da

tržište ima veliki broj učesnika približno iste veličine. HHI se povećava kada se smanjuje broj firmi na tržištu ili dolazi do dispariteta u njihovoj veličini. S porastom tržišne koncentracije, konkurencija i efikasnost se smanjuju, što dovodi do prilika za monopol i tajne sporazume.

3.2.8. Koncentracija tržišta osiguranja u BiH

3.2.9. Herfindahl-Hirschman indeks (HHI)

Udio u ukupnoj premiji (%) 2015. 2016. 2017. 2018.

Prvih pet osiguravača 43,16% 41,35% 39,21% 41,94%

Prvih deset osiguravača 68,17% 66,19% 65,20% 68,91%

Dominantno društvo 10,12% 9,22% 8,48% 9,24%


TABELA 25. Koncentracija tržišta osiguranja u BiH za 2015., 2016., 2017. i 2018. godinu

TABELA 26. HHI indeks za tržište životnog osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini

GRAFIKON Koncentracija tržišta osiguranja u BiH za 2015., 2016., 2017. i 2018. godinu

Rasponi indeksa:

0 – 1.000 nekoncentrisano tržište (visok nivo konkurencije)1.000 – 1.800 umjerena koncentracija1.800 – 10.000 koncentrisano tržište (monopol)

Društvo za osiguranje

2015. 2016. 2017. 2018.

Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI

Uniqa 30.078 24,35 593 32.326 25,01 625 32.041 23,01 529 36.209 25,26 638

Vienna 28.944 23,43 549 27.324 21,14 447 29.597 21,25 452 29.683 20,71 429

Grawe (FBiH) 22.197 17,97 323 23.580 18,24 333 25.783 18,52 343 26.721 18,64 348

Grawe (RS) 15.238 12,34 152 15.970 12,35 153 16.645 11,95 143 17.477 12,19 149

Triglav (FBiH) 7.934 6,42 41 9.896 7,66 59 11.624 8,35 70 12.724 8,88 79

Croatia 7.451 6,03 36 7.416 5,74 33 7.952 5,71 33 7.551 5,27 28

Adriatic 4.900 3,97 16 4.512 3,49 12 5.526 3,97 16 4.932 3,44 12

Sarajevo 3.734 3,02 9 3.345 2,59 7 3.525 2,53 6 3.734 2,61 7

Wiener 2.320 1,88 4 4.181 3,23 10 5.845 4,20 18 3.577 2,50 6

Dunav 737 0,60 0 715 0,55 0 712 0,51 0 712 0,50 0

Ukupno 123.533 100 1.723 129.265 100 1.679 139.249 100 1.609 143.319 100 1.695


42

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH3.2015. 2016. 2017. 2018.

Tržišni udio pet najvećih društava 84,50% 84,40% 83,08% 85,69%

HHI 1.723 1.679 1.609 1.695


TABELA 27. Tržišni udio pet najvećih društava na tržištu životnog osiguranja u BiH (u %) i HHI

TABELA 28. HHI indeks za tržište neživotnog osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini

Tržište životnog osiguranja Bosne i Hercegovine u 2018. godini sa vrijednošću HHI indeksa od 1.695

je kao i u 2017. godini bilo umjereno koncentrisano tržište.

GRAFIKON HHI za tržište životnog osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini


2015. 2016. 2017. 2018.

Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI

Adriatic 42.081 8,91 79 44.110 8,74 76 44.421 8,17 67 60.907 10,69 114

Euroherc 53.376 11,30 128 53.871 10,67 114 56.325 10,35 107 59.749 10,49 110

Sarajevo 56.588 11,98 144 51.506 10,21 104 52.220 9,60 92 55.693 9,78 96

Croatia 35.802 7,58 57 38.924 7,71 59 40.032 7,36 54 41.471 7,28 53

Central - - - 6.124 1,21 1 26.605 4,89 24 38.360 6,74 45

Triglav(FBiH) 27.922 5,91 35 30.011 5,95 35 30.883 5,68 32 31.308 5,50 30

Wiener 29.338 6,21 39 27.302 5,41 29 29.346 5,39 29 27.063 4,75 23

ASA 16.717 3,54 13 19.567 3,88 15 22.278 4,09 17 26.907 4,72 22

Uniqa 23.118 4,90 24 26.106 5,17 27 25.902 4,76 23 25.569 4,49 20

Grawe (FBiH) 7.945 1,68 3 8.827 1,75 3 17.057 3,14 10 25.413 4,46 20

Drina 23.297 4,93 24 24.413 4,84 23 24.225 4,45 20 23.758 4,17 17

Dunav 18.013 3,81 15 20.697 4,10 17 22.302 4,10 17 22.947 4,03 16

Atos 9.502 2,01 4 13.396 2,65 7 19.227 3,53 12 21.751 3,82 15

Aura 8.960 1,90 4 12.134 2,40 6 14.493 2,66 7 18.427 3,24 10

Nešković 15.445 3,27 11 16.262 3,22 10 17.153 3,15 10 16.355 2,87 8

Brčko-gas 15.163 3,21 10 15.266 3,02 9 16.318 3,00 9 15.980 2,81 8

Triglav (RS) 9.830 2,08 4 9.833 1,95 4 10.452 1,92 4 10.837 1,90 4

Mikrofin 7.727 1,64 3 8.665 1,72 3 9.103 1,67 3 10.606 1,86 3

Camelija 12.468 2,64 7 13.298 2,63 7 10.693 1,97 4 10.029 1,76 3

Garant 5.759 1,22 1 7.490 1,48 2 8.248 1,52 2 9.340 1,64 3

Euros - - - 5.805 1,15 1 7.815 1,44 2 8.882 1,56 2

SAS - Super P - - - 1.087 0,22 0 3.035 0,56 0 3.765 0,66 0

Krajina 9.971 2,11 4 4.160 0,82 1 2.954 0,54 0 2.654 0,47 0

Premium - - - - - - - - - 843 0,15 0

Vienna 719 0,15 0 806 0,16 0 806 0,15 0 573 0,10 0

VGT 23.264 4,93 24 25.544 5,06 26 13.735 2,52 6 308 0,05 0

Grawe (RS) 24 0,01 0 17 0,00 0 15 0,00 0 16 0,00 0

Zovko 19.242 4,07 17 19.457 3,86 15 18.398 3,38 11 - - -

Ukupno 472.270 100 649 504.678 100 596 544.039 100 563 569.513 100 624


43

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH 3.TABELA 29. Tržišni udio pet najvećih društava na tržištu neživotnog osiguranja u BiH (u %) i HHI

Na tržištu neživotnog osiguranja tokom cijelog posmatranog perioda (2015. – 2018.) vrijednosti HHI indeksa su ispod 1.000 što znači da je tržište neživotnog osiguranja Bosne i Hercegovine tržište visokog nivoa konkurencije (nekoncentrisano tržište).

Tržišni udio pet najvećih kompanija se u 2018. godini povećao, te se može uočiti i povećanje vrijednosti HHI indeksa, što je pokazatelj smanjenje konkurencije na tržištu neživotnog osiguranja.

GRAFIKON HHI za tržište neživotnog osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini

TABELA 30. HHI indeks za tržište životnog i neživotnog osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini


2015. 2016. 2017. 2018.

Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI Premija (u 000)

Tržišni udio (%)

HHI

Adriatic 46.981 7,89 62 48.623 7,67 59 49.947 7,31 53 65.839 9,24 85

Uniqa 53.196 8,93 80 58.432 9,22 85 57.943 8,48 72 61.778 8,67 75

Euroherc 53.376 8,96 80 53.871 8,50 72 56.325 8,24 68 59.749 8,38 70

Sarajevo 60.322 10,12 103 54.851 8,65 75 55.745 8,16 67 59.427 8,34 70

Grawe (FBiH) 30.142 5,06 26 32.407 5,11 26 42.840 6,27 39 52.134 7,31 53

Croatia 43.253 7,26 53 46.340 7,31 53 47.983 7,02 49 49.022 6,88 47

Triglav (FBIH) 35.856 6,02 36 39.907 6,30 40 42.507 6,22 39 44.032 6,18 38

Central - - - 6.124 0,97 1 26.605 3,89 15 38.360 5,38 29

Wiener 31.658 5,31 28 31.483 4,97 25 35.191 5,15 27 30.640 4,30 18

Vienna 29.663 4,98 25 28.130 4,44 20 30.403 4,45 20 30.257 4,24 18

ASA 16.717 2,81 8 19.567 3,09 10 22.278 3,26 11 26.907 3,77 14

Drina 23.297 3,91 15 24.413 3,85 15 24.225 3,55 13 23.758 3,33 11

Dunav 18.750 3,15 10 21.412 3,38 11 23.014 3,37 11 23.659 3,32 11

Atos 9.502 1,59 3 13.396 2,11 4 19.227 2,81 8 21.751 3,05 9

Aura 8.960 1,50 2 12.134 1,91 4 14.493 2,12 4 18.427 2,59 7

Grawe (RS) 15.262 2,56 7 15.987 2,52 6 16.660 2,44 6 17.493 2,45 6

Nešković 15.445 2,59 7 16.262 2,57 7 17.153 2,51 6 16.355 2,29 5

Brčko-gas 15.163 2,54 6 15.266 2,41 6 16.318 2,39 6 15.980 2,24 5

Triglav (RS) 9.830 1,65 3 9.833 1,55 2 10.452 1,53 2 10.837 1,52 2

Mikrofin 7.727 1,30 2 8.665 1,37 2 9.103 1,33 2 10.606 1,49 2

Camelija 12.468 2,09 4 13.298 2,10 4 10.693 1,56 2 10.029 1,41 2

Garant 5.759 0,97 1 7.490 1,18 1 8.248 1,21 1 9.340 1,31 2

Euros - - - 5.805 0,92 1 7.815 1,14 1 8.882 1,25 2

SAS - Super P - - - 1.087 0,17 0 3.035 0,44 0 3.765 0,53 0

2015. 2016. 2017. 2018.


HHI 649 596 563 624


44

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH3.Krajina 9.971 1,67 3 4.160 0,66 0 2.954 0,43 0 2.654 0,37 0

Premium - - - - - - - - - 843 0,12 0

VGT 23.264 3,90 15 25.544 4,03 16 13.735 2,01 4 308 0,04 0

Zovko 19.242 3,23 10 19.457 3,07 9 18.398 2,69 7 - - -

Ukupno 595.803 100 588 633.944 100 555 683.288 100 535 712.832 100 583


HHI indeks za tržište životnog i neživotnog osiguranja je u periodu od 2015. do 2018. godine ispod 1.000 što govori da se radi o tržištu visokog nivoa konkurencije (nekoncentrisano tržište).

Tržišni udio pet najvećih kompanija se u 2018. godini povećao, te se može uočiti i povećanje vrijednosti HHI indeksa, što je pokazatelj smanjene konkurencije na tržištu životnog i neživotnog osiguranja.

2015. 2016. 2017. 2018.


HHI 587 555 535 583


TABELA 31. Tržišni udio pet najvećih društava na tržištu životnog i neživotnog osiguranja u BiH (u %) i HHI

GRAFIKON HHI indeks za tržište životnog i neživotnog osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini

45


TABELA 32. Premija po grupama/vrstama osiguranja u BiH u 2015., 2016., 2017. i 2018. godini (u KM)

3.3. Premija po grupama/vrstama osiguranja

3.3.1. Premija po grupama/vrstama osiguranja u BiH

Grupe/vrste osiguranja 2015.

Udio (%) 2016.

Udio (%) 2017.

Udio (%) 2018.

Udio (%)

01 Osiguranje od nezgode 39.002.956 6,55 42.436.667 6,69 48.255.646 7,06 49.056.742 6,88

02 Zdravstveno osiguranje 7.160.261 1,20 8.003.116 1,26 9.851.483 1,44 11.199.936 1,57

03 Osiguranje cestovnih vozila 55.881.490 9,38 57.566.637 9,08 60.450.217 8,85 64.637.850 9,07

04 Osiguranje tračnih vozila 0 0,00 6.000 0,00 5.980 0,00 0 0,00

05 Osiguranje zračnih letjelica 96.896 0,02 4.899 0,00 263 0,00 1.073 0,00

06 Osiguranje plovila 22.862 0,00 10.330 0,00 5.197 0,00 10.566 0,00

07 Osiguranje robe u prevozu 3.985.538 0,67 3.743.930 0,59 4.034.758 0,59 3.348.448 0,47

08Osiguranje od požara i elementarnih nepogoda

27.722.256 4,65 26.021.174 4,10 30.683.737 4,49 29.310.769 4,11

09 Ostala osiguranja imovine 30.508.607 5,12 27.111.610 4,28 25.542.180 3,74 25.075.084 3,52

10

Osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih vozila

290.653.110 48,78 319.041.707 50,33 342.092.681 50,07 362.651.879 50,87

11

Osiguranje od odgovornosti za upotrebu zračnih letjelica

127.242 0,02 54.389 0,01 43.468 0,01 48.573 0,01

12Osiguranje od odgovornosti za upotrebu plovila

21.797 0,00 28.920 0,00 26.924 0,00 25.601 0,00

13 Ostala osiguranja od odgovornosti 7.209.685 1,21 7.323.945 1,16 7.776.144 1,14 9.419.889 1,32

14 Osiguranje kredita 7.579.537 1,27 10.375.782 1,64 11.648.181 1,70 10.680.745 1,50

15 Osiguranje jemstva 217.195 0,04 223.726 0,04 238.515 0,03 407.500 0,06

16 Osiguranje raznih finansijskih gubitaka 2.041.401 0,34 2.431.475 0,38 2.414.149 0,35 2.022.207 0,28

17 Osiguranje troškova pravne zaštite 2.776 0,00 2.145 0,00 2.326 0,00 2.066 0,00

18 Osiguranje pomoći 36.073 0,01 291.835 0,05 967.050 0,14 1.613.976 0,23

Ukupno (neživotna osiguranja – grupe osiguranja)

472.269.682 79,27 504.678.286 79,61 544.038.901 79,62 569.512.904 79,89

19Životna osiguranja (osiguranje života i rentna osiguranja)

123.533.426 20,73 129.265.417 20,39 139.249.444 20,38 143.318.661 20,11

Sveukupno (grupe osiguranja 1-19) 595.803.108 100 633.943.703 100 683.288.345 100 712.831.565 100


Napomena: U ostala osiguranja ubrajaju se one vrste čiji je udio u ukupnoj premiji manji od 2% na godišnjem nivou.

46

Pregled statističkih pokazatelja za sektor osiguranja u BiH3.

GRAFIKON Zastupljenost grupa/vrsta osiguranja u ukupnoj premiji u BiH u 2018. godini

GRAFIKON Trend rasta premije po grupama/vrstama osiguranja u BiH za 2015., 2016., 2017. i 2018. godinu

U strukturi ukupnog portfolija osiguranja u BiH u 2018. godini koju čini 19 vrsta osiguranja, obavezno osiguranje od odgovornosti za motorna vozila učestvuje sa 50,87%.

U strukturi premije neživotnog osiguranja najviše je zastupljeno obavezno osiguranje od odgovornosti za motorna vozila sa 63,68%. Slijedi ga kasko osiguranje cestovnih vozila sa 11,35%, te osiguranje nezgoda sa 8,61%.

Osiguranje od nezgoda

Zdravstveno osiguranje

Osiguranje cestovnih vozila

Osiguranje od požara i elementarnih nepogoda

Ostala osiguranja imovine


Životna osiguranja

Ostalo


Životna osiguranja

Osiguranje cestovnih vozila

Osiguranje od nezgode

Osiguranje od požara i elementarnih nepogoda

Ostala osiguranja imovine

Ostalo

47


Grupe/vrste osiguranja 2015.

Udio (%) 2016.

Udio (%) 2017.

Udio (%) 2018.

Udio (%)

01 Osiguranje od nezgode 27.803.081 6,55 30.639.372 6,86 34.178.531 7,19 33.579.304 6,74

02 Zdravstveno osiguranje 6.004.249 1,41 6.660.124 1,49 8.051.660 1,69 9.169.131 1,84

03 Osiguranje cestovnih vozila 46.060.096 10,85 47.488.887 10,63 49.043.340 10,32 52.218.898 10,49

04 Osiguranje tračnih vozila 0 0,00 6.000 0,00 5.980 0,00 0 0,00

05 Osiguranje zračnih letjelica 96.896 0,02 4.899 0,00 244 0,00 973 0,00

06 Osiguranje plovila 20.910 0,00 10.199 0,00 4.360 0,00 5.669 0,00

07 Osiguranje robe u prevozu 3.036.567 0,72 2.795.724 0,63 2.952.529 0,62 2.228.169 0,45

08Osiguranje od požara i elementarnih nepogoda

21.215.163 5,00 19.700.650 4,41 22.608.091 4,76 22.487.293 4,52

09 Ostala osiguranja imovine 17.731.867 4,18 15.510.025 3,47 14.661.678 3,08 13.590.686 2,73

10


181.610.850 42,78 196.494.819 44,00 207.298.190 43,60 221.896.829 44,57

11

Osiguranje od odgovornosti za upotrebu zračnih letjeli

godiŠnji izvjeŠtaj - osiguranje · poslovati pod novim nazivom adriatic osiguranje d.d. isto...

Documents