h. congreso del estado de tabasco … · 32 chamosa gonzalez Ángel antonio cco01110 policia...

CLAVE DE IDENTIFICACIÓN: IR-P-PE

SECCIÓN 4.1.1 ANEXO 1.13

Página 1 de 63 “Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado”

H. CONGRESO DEL ESTADO DE TABASCO LXI LEGISLATURA

ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO PERÍODO DE REVISIÓN: 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

ENTE FISCALIZADO: PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE TABASCO

DEPENDENCIA U ORGANISMO: SA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN

I.1.- Observaciones Documentales, Presupuestales y Financieras

PRIMER TRIMESTRE 2014 Observación 1

CAPÍTULO 1000 SERVICIOS PERSONALES

PRESTACIONES ADICIONALES De la revisión efectuada a la cuenta presupuestal 15901 Erogaciones Adicionales, en los meses de enero a marzo de 2014, que se pagaron con las pólizas de diario números 117, 119, 127, 383, 481 de fechas 7 de febrero, 28 de marzo y 31 de marzo de 2014, mediante órdenes de pago 34, 35, 137 y 177, por los importes de $2'568,994.00, $590,076.42, $4'186,152.42 y $3'409,757.54, respectivamente, ascendiendo al importe total de $10'754,980.38; se observa lo siguiente: 1.1. No se obtuvo evidencia documental que justifique el destino de los recursos (criterios. lineamientos o fundamento legal para la asignación a servidores públicos

de estos recursos). Cabe señalar, que dicha documentación fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/1/2014/006 de fecha 2 de octubre de 2014, la cual no fue proporcionada para su fiscalización.

1.2. Pago improcedente, toda vez que dicha percepción no se encuentra considerada en las prestaciones salariales estipuladas en el apartado de Tabuladores de

Remuneraciones de los Servidores Públicos del Gobierno del Estado de Tabasco del Presupuesto General de Egresos del Estado para el ejercicio fiscal 2014. Es importante mencionar, que en el requerimiento de información anexo a la Orden de Auditoría Financiera HCE/OSFE/DFEG/3009/2014, fue requerido el tabulador de sueldos modificado (incluyendo incremento salarial); sin embargo, no presentaron evidencia documental del mismo.

INFORMACIÓN

RESERVADA




Aunado a lo anterior, la suma total de las órdenes de pago afectando a esta cuenta presupuestal asciende a la cantidad de $10'754,980.38, comprobando la Secretaria de Administración un importe de $10'701,356.37, por lo que se determino una diferencia de $53,624.01

15901

EROGACIONES

ADICIONALES

1 58392 58645 EURG7403287L3 ESQUIVEL RANGEL GLORIA CAD0303 SRIA.N/DIRECTOR C 3 05/02/2002 19,381.60$

2 109518 76267 RUMR730416S19 RUÍZ MACDONELL ROCÍO DE JESÚS CMM0301 JEFE DE AREA C 3 16/03/2013 19,381.60

3 9709 47279 GAAA750217100 GARCÍA AVENDAÑO ANA LETICIA CMM0201 JEFE DE PROYECTO C 2 01/02/1999 19,381.60

4 53448 51926 HESC750327JS9 HERNÁNDEZ SANTIAGO CAROLINA CMM0401 JEFE DEPTO.B C 4 01/03/2001 19,381.60

5 MORA GARCÍA LUIS ALBERTO DIRECTOR GENERAL 28,654.93

6 109032 81553 MOWS9103096U1 MONTALVO WILSÓN SERGIO CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/01/2013 10,000.00

7 109024 81584 GALM831227QG0 GARCÍA LEÓN MARITZA DEL ROCÍO CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.93

8 109008 81574 VAMB8606056N5 VALENCIA MAGAÑA BRENDALUZ CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/01/2013 19,381.60

9 VICTORIO TOME ANA GEORGINA 19,381.60

10 82250 97263 PEBR811218CN8 PEDRERO BARRAGAN RAMIRO CDI0703 SRIO.PARTICULAR C 7 16/01/2007 19,381.60

11 109018 81578 CORJ770223UMA CONTRERAS RAMOS JORGE ALBERTO CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 01/01/2013 23,105.12

12 115142 88406 MACX811115FU8 MAGAÑA CHAN XAVIER ALEJANDRO CDI0701 DIRECTOR "A" C 7 01/02/2014 23,105.12

13 89025 65580 AAAT8103212T9 ALAMINA AGUILAR TOMAS ALBERTO CDI0701 DIRECTOR "A" C 7 01/02/2014 19,381.60

14 58120 58033 CUCI7410144C2 CRUZ DE LA CRUZ IGNACIO CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/03/2002 19,381.60

15 11709 510 GOFA720828100 GOMEZ FLOTA AGUSTINA CAD0202 CAPTURISTA C 2 01/09/1989 19,381.60

16 15209 15395 IUTJ710918RF6 IZUNDEGUI TARACENA JUAN CARLOS CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 01/06/1996 23,105.12

17 19478 45533 MAMD780520100 MARTINEZ MARTINEZ DIANA CAROLINA CAD0303 SRIA.N/DIRECTOR C 3 01/06/1998 19,381.60

18 22509 956 OAPH741222R3A OLAN POZO HILARIO JUNIOR CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 01/07/1992 19,381.60

19 114195 85689 GUCS831020SLA GUZMAN CASTRO SHEYLA CANDELARIA CDI0701 DIRECTOR "A" C 7 16/01/2014 23,105.12

20 82156 95077 COVM831102646 CONTRERAS VALENZUELA MARTHA OLIVIA CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.93

21 110657 44044 CEMC790901LK8 CEBALLOS MARTINEZ CARLOS DAVID CDI0602 SUB-DIRECTOR C 6 01/06/2013 19,381.60

22 20344 30013 MEER720522100 MEJIA ESCAMILLA RAYMUNDO CDI0602 SUB-DIRECTOR C 6 01/02/2014 23,105.12

23 114251 85777 MEPS570812L85 MENDOZA PRADO SANTIAGO CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 01/02/2014 23,105.12

NV F INGRESO

PAGO IMPROCEDENTE DE LA CUENTA PRESUPUESTAL 15901 EROGACIONES ADICIONALES

NÚ

M.

CO

NS

EC

.

IDTRAB EXPED RFC NOMBRE CATEGORIA DESCRIP TP

INFORMACIÓN

RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

24 81872 96487 MABS740416UGA MARIN BOLON SALLY DEL CARMEN CDI0701 DIRECTOR "A" C 7 01/01/2007 23,105.12

25 108465 76231 CUVS870103950 CRUZ VIDAL SANDRA GISELLY CDI0701 DIRECTOR "A" C 7 16/01/2013 23,105.12

26 108445 76213 PEGH820904QU2 PEREZ GODOY HECTOR CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.93

27 109011 81543 VICL7809187C6 VICHIQUE CASTILLO LEONARD CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.93

28 73354 46480 ZEFF580501D78 ZENTELLA FALCON FELIX CMM0602 CAPITAN PILOTO 'A' C 6 01/05/2005 26,000.00

29 3218 42630 BOMR460519100 BOY MONTERO RAFAEL CMM0602 CAPITAN PILOTO 'A' C 6 01/03/1998 23,000.00

30 69673 49730 CENJ561106KRA CLEMENTE NAVARRO JORGE CMM0602 CAPITAN PILOTO 'A' C 6 16/05/2004 23,000.00

31 TORRES HERNANDEZ CARLOS CAD0601 MECANICO DE AVIACIÓN 10,000.00

32 CHAMOSA GONZALEZ ÁNGEL ANTONIO CCO01110 POLICIA 42,812.00

33 MONTERO MALDONADO OSCAR CCO01110 POLICIA 42,812.00

34 VALES CORDERO CARLOS FAVIAN CCO01110 POLICIA 42,812.00

35 GUZMAN DOMINGUEZ LUIS ENRIQUE CMM0501 JEFE DEPTO 'A' 22,812.00

36 GONGORA ALVAREZ MARCELO CMM0501 JEFE DEPTO 'A' 22,812.00

37 CORDOVA CORDOVA GABRIEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

38 CUSTODIO LÓPEZ JOSÉ ERIC CCO01110 POLICIA 22,812.00

39 BLANCO MACIEL GILDARDO CCO01110 POLICIA 22,812.00

40 MALDONADO CORONA MARIO CCO01110 POLICIA 22,812.00

41 RAMIREZ BROCA MIGUEL ÁNGEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

42 MERIDA PEREZ PANFILO DANIEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

43 LÓPEZ SÁNCHEZ JUAN CCO01110 POLICIA 22,812.00

44 JUAREZ JAVIER JUAN RAMÓN CCO01110 POLICIA 22,812.00

45 CHAMORRO ALONSO J. FELIX CCO01110 POLICIA 22,812.00

46 GARCIA DE LA CRUZ JESÚS CCO0805POLICIA DE

INVESTIGACIÓN22,812.00

47 HERNANDEZ RABANALES LUIS CCO01110 POLICIA 22,812.00

48 SOLIS HERNANDEZ JAVIER HON0862SERV. PROF.

INDEPENDIENTE22,812.00

49 GONZALEZ CRUZ PABLO CCO01110 POLICIA 22,812.00

50 CORTAZAR ARIAS CANDELARIO CCO01110 POLICIA 22,812.00

51 RAMIREZ RAMIREZ GASPAR CCO01110 POLICIA 22,812.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.

IDTRAB EXPED RFC NOMBRE CATEGORIA DESCRIP TP INFORMACIÓN

RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

52 RODRIGUEZ CORDOVA GEREMIAS CCO01110 POLICIA 22,812.00

53 BENITEZ PEREZ IVONNE CCO01110 POLICIA 22,812.00

54 MEJIA RODRIGUEZ MARTIN CCO01110 POLICIA 22,812.00

55 PEREZ RUIZ CARLOS ALBERTO CCO01110 POLICIA 22,812.00

56 LOPEZ CORTAZA JOSE CCO01110 POLICIA 22,812.00

57 MENDEZ ADORNO JUAN CARLOS CCO01110 POLICIA 22,812.00

58 SANSEBASTIAN CELORIO RICARDO ANTONIO CCO01110 POLICIA 22,812.00

59 RAMIREZ HERNANDEZ FRANKLIN CCO01110 POLICIA 22,812.00

60 LEÓN TOSCA MIGUEL ÁNGEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

61 MARTINEZ LOPEZ TRINIDAD CCO01110 POLICIA 22,812.00

62 DIAZ LOPEZ ROBERTO CCO01110 POLICIA 22,812.00

63 GARCIA ORTIZ FLORENCIO JOSE CCO01110 POLICIA 22,812.00

64 PEÑA GUARDADO VICTOR MANUEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

65 MARTINEZ ESTRADA SERGIO CCO01110 POLICIA 22,812.00

66 BAEZ ORTIZ BEATRIZ CCO01110 POLICIA 22,812.00

67 MARTINEZ PEDRAZA MIGUEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

68 GOPAR OCHOA JUAN ABEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

69 ALVARADO CORTES MARCO ANTONIO CCO01110 POLICIA 22,812.00

70 VENEGAS DURAN IAVED ISRAEL CCO01110 POLICIA 25,000.00

71 PEREZ ACOSTA FRANKLIN CCO01110 POLICIA 20,000.00

72 SANCHEZ SANCHEZ TESORO CCO01108 POLICIA 2DO. 20,000.00

73 ALVAREZ VIDAL JOSE LORENZO CCO01110 POLICIA 20,000.00

74 CRUZ CORDOVA LEOPOLDO CCO01108 POLICIA 2DO. 20,000.00

75 ANDRADE LAINEZ JOSE GUADALUPE CCO01108 POLICIA 2DO. 20,000.00

76 TORRES AGUILAR VICTOR MANUEL CCO01109 POLICIA 3RO. 20,000.00

77 AGUIRRE PEREZ LUCINDO CCO01108 POLICIA 2DO. 20,000.00

78 RAMON HERNANDEZ JUAN CCO01110 POLICIA 20,000.00

79 GARCIA OSORIO SANTIAGO CCO01110 POLICIA 20,000.00

80 MONTERO CHABLE SERGIO CCO01110 POLICIA 20,000.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

81 JIMENEZ VELAZQUEZ ARTURO CCO01110 POLICIA 22,812.00

82 CORNELIO RAMOS JORGE CCO01110 POLICIA 22,812.00

83 DE LA CRUZ JIMENEZ JOEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

84 DE LOS SANTOS HERNANDEZ VENUSTIANO CCO01110 POLICIA 22,812.00

85 FIGAROLA CORNELIO JOSE MANUEL ARON CCO01110 POLICIA 17,812.00

86 ALEGRIA CHAN ALFREDO CCO01110 POLICIA 17,812.00

87 LOPEZ SOLIS SEBASTIAN CCO01110 POLICIA 17,812.00

88 MENDOZA TORRES JOSE SERGIO CCO01110 POLICIA 17,812.00

89 GARCIA GUTIERREZ MIGUEL ALBERTO CCO01108 POLICIA 2DO. 7,812.00

90 NARVAEZ PEREZ JOSE GUADALUPE CCO01110 POLICIA 7,812.00

91 DIAZ FRIAS JESUS CCO01110 POLICIA 7,812.00

92 RODRIGUEZ IZQUIERDO ROGELIO CCO01108 POLICIA 2DO. 7,812.00

93 GOMEZ RAMOS CRUZ CCO01110 POLICIA 7,812.00

94 RAMOS VENTURA SEVEDEO CCO01110 POLICIA 7,812.00

95 TORRES HERNANDEZ FRANCISCO JAVIER CCO01110 POLICIA 7,812.00

96 GOMEZ VALENCIA JAVIER ANDRES HON0862SERV. PROF.


97 GONZALEZ BAUTISTA MIGUEL ÁNGEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

98 HERNANDEZ HERNANDEZ LAURA NICXEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

99 MENDEZ GALLEGOS GUILLERMO CCO01110 POLICIA 7,812.00

100 PERALTA FERIA JOSE RAFAEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

101 HERNANDEZ MARTINEZ SERGIO CCO01110 POLICIA 7,812.00

102 REYES CRUZ DAVID GUSTAVO CCO01110 POLICIA 7,812.00

103 RODRIGUEZ AREVALO EFREN CCO01110 POLICIA 7,812.00

104 RAMOS CORDOVA MAWRENCE CCO01110 POLICIA 7,812.00

105 ACOSTA LOPEZ FREDDY CCO01110 POLICIA 7,812.00

106 DE LA CRUZ MORALES DAVID SIN0106 AFANADOR 7,812.00

107 CRUZ HERNANDEZ JEREMIAS CCO01110 POLICIA 7,812.00

108 LOPEZ HERNANDEZ LUIS FELIPE CCO01110 POLICIA 7,812.00

109 RAMIREZ CRUZ JAIRO CCO01110 POLICIA 7,812.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

110 CARRASCO VELAZQUEZ JAVIER CCO01110 POLICIA 7,812.00

111 JERONIMO PEDRAZA FRANCISCO CCO01110 POLICIA 7,812.00

112 JUAREZ RAMIREZ CLAUDIO CCO01108 POLICIA 2DO. 7,812.00

113 METELIN MONTEJO BARTOLO CCO01109 POLICIA 3RO. 7,812.00

114 MARQUEZ PEREGRINO CANDELARIO CCO01110 POLICIA 7,812.00

115 MORALES PERERA PEDRO DAMIAN CCO01110 POLICIA 7,812.00

116 OCAÑA VALENCIA SALVADOR CCO01110 POLICIA 7,812.00

117 TIQUE TIQUE FLORICEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

118 SANTOS LOPEZ JOSE ANTONIO CCO01110 POLICIA 7,812.00

119 LOPEZ VELAZQUEZ CONCEPCIÓN CCO01110 POLICIA 7,812.00

120 HERNANDEZ CRUZ ZAYRA CRSITINA CCO01110 POLICIA 7,812.00

121 OSORIO GARCIA JUAN GABRIEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

122 SANCHEZ ALAMILLA ALEJANDRO CCO01110 POLICIA 7,812.00

123 DE LA CRUZ HERNANDEZ GUADALUPE CAD0205 SRIA.N/DEPTO. 7,812.00

124 PEREZ HEREDIA RUBEN CCO01110 POLICIA 7,812.00

125 TORRUCO HERNANDEZ JOSE ANDRES COO0201 JEFE DE PROYECTO 7,812.00

126 VELAZQUEZ HERNANDEZ ANDRES CCO01110 POLICIA 5,812.00

127 MIRANDA CRUZ MANUEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

128 HERNANDEZ GARCIA GERARDO ADM0302 PROMOTOR 7,812.00

129 GERONIMO MAYO SERGIO CCO01110 POLICIA 7,812.00

130 RODRIGUEZ FUENTES RUTILO CMM0602 CAPITAN PILOTO 'A' C 6 16/07/1996 23,000.00

131 HERNANDEZ ESTRADA JOSE MANUEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

132 HERNANDEZ LOPEZ CARLOS MARIO CCO0805POLICIA DE


133 DOMINGUEZ ANGULO ADRIAN CCO0805POLICIA DE


134 PEDRERO CORNELIO ROBERTO CCO0805POLICIA DE


135 SANCHEZ RIVERA FREDDY CCO0805POLICIA DE


NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

136 BARBERO SALAS EDUARDO CCO0805POLICIA DE


137 DE LA CRUZ PEREZ BARTOLO CCO0903 JEFE DE GRUPO 20,000.00

138 OSORIO MAY JOSE JESUS CCO01110 POLICIA 13,000.00

139 LEZCANO HERNANDEZ SERGIO SMT0004 MECANICO "A" B 0 01/11/1977 5,830.00

140 SALVADOR CAMACHO SANTOS SMT0004 MECANICO "A" B 0 01/07/1990 5,830.00

141 MAGAÑA CRUZ JORGE SMT0004 MECANICO "A" B 0 01/01/1982 5,830.00

142 PALMA OVANDO INOCENTE CCO01110 POLICIA 22,812.00

143 ANCONA GARCIA GUILLERMO ENRIQUE CCO01110 POLICIA 22,812.00

144 ZETINA GARCIA CARLOS ENRIQUE CCO01110 POLICIA 22,812.00

145 MENDEZ GONZALEZ SERGIO CCO01110 POLICIA 22,812.00

146 ALAMILLA JIMENEZ MIGUEL OSCAR CCO01110 POLICIA 22,812.00

147 MORALES MENA AGUSTIN CCO01110 POLICIA 22,812.00

148 110987 85577 LOLE7709271C6 LOPEZ LOPEZ ERNESTO CAD0207 CHOFER N/DIRECTOR C 2 16/04/2013 6,500.00

149 PLACIER JIMENEZ VICTOR MANUEL CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

150 NOLASCO URZUA PEDRO CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

151 BARRERA PEDRAZA MIGUEL ÁNGEL CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

152 LICEA MENDOZA LUIS CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

153 RAMIREZ FLORES RAUL ELEAZAR CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

154 REYES TORRES ALEJANDRO CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

155 RIVERA GARCIA ARTURO CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

156 REYES CERVANTES EDUARDO CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

157 ESTRADA HERNANDEZ JUAN DE DIOS CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

158 VAZQUEZ LUIS ISRAEL CCO01108 POLICIA 2DO. 42,812.00

159 BAUTISTA MAYO FERNANDO CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

160 AGUIÑITA OROZCO VICTOR CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

161 VALENCIA BUSTAMANTE EDUARDO ROBERTO CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

162 ESQUIVEL RAMOS MARTIN CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

163 JIMENEZ MONTEJO JORGE CCO01109 POLICIA 3RO. 22,812.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

164 LEON TOSCA ADRIAN PASCUAL CCO01109 POLICIA 3RO. 22,812.00

165 RAMIREZ MAZARIEGO LARRY ADONIS CCO01109 POLICIA 3RO. 22,812.00

166 RAMIREZ HERNANDEZ WALTER CCO01109 POLICIA 3RO. 22,812.00

167 QUERO URIETA WILBERT CCO01110 POLICIA 45,624.00

168 MENDEZ ZAGAL HUMBERTO CDI0701 DIRECTOR "A" 22,812.00

$3,143,446.41

1 58392 58645 EURG7403287L3 ESQUIVEL RANGEL GLORIA CAD0303 SRIA.N/DIRECTOR C 3 05/02/2002 $19,381.60

2 109518 76267 RUMR730416S19 RUÍZ MACDONELL ROCÍO DE JESÚS CMM0301 JEFE DE AREA C 3 16/03/2013 19,381.60

3 9709 47279 GAAA750217100 GARCÍA AVENDAÑO ANA LETICIA CMM0201 JEFE DE PROYECTO C 2 01/02/1999 19,381.60

4 53448 51926 HESC750327JS9 HERNÁNDEZ SANTIAGO CAROLINA CMM0401 JEFE DEPTO.B C 4 01/03/2001 19,381.60

5 MORA GARCÍA LUIS ALBERTO 48,654.93

6 109032 81553 MOWS9103096U1 MONTALVO WILSÓN SERGIO CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/01/2013 10,000.00

7 109024 81584 GALM831227QG0 GARCÍA LEÓN MARITZA DEL ROCÍO CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.93

8 109008 81574 VAMB8606056N5 VALENCIA MAGAÑA BRENDALUZ CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/01/2013 19,381.60

9 VICTORIO TOME ANA GEORGINA 19,381.60





14 58120 58033 CUCI7410144C2 CRUZ DE LA CRUZ IGNACIO CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/03/2002 19,381.60

15 11709 510 GOFA720828100 GOMEZ FLOTA AGUSTINA CAD0202 CAPTURISTA C 2 01/09/1989 19,381.60

16 15209 15395 IUTJ710918RF6 IZUNDEGUI TARACENA JUAN CARLOS CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 01/06/1996 23,105.12


18 22509 956 OAPH741222R3A OLAN POZO HILARIO JUNIOR CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 01/07/1992 19,381.60


20 82156 95077 COVM831102646 CONTRERAS VALENZUELA MARTHA OLIVIA CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.93




NV F INGRESO

TOTAL ENERO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES



26 108445 76213 PEGH820904QU2 PEREZ GODOY HECTOR CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.94

27 109011 81543 VICL7809187C6 VICHIQUE CASTILLO LEONARD CDI0802 SUB-SECRETARIO C 8 01/01/2013 28,654.93

28 ACOSTA LOPEZ FREDDY CCO01110 POLICIA 7,812.00

29 AGUINIGA OROZCO VICTOR CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00
























NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES








59 DIAZ FRIAS JESUS CCO01110 POLICIA 7,812.00

60 DIAZ LOPEZ ROBERTO CCO01110 POLICIA 22,812.00
















73 GONZALEZ BAUTISTA MIGUEL ÁNGEL CCO01110 POLICIA 7,812.00






NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES



81 HERNANDEZ CRUZ ZAYRA CRISTINA CCO01110 POLICIA 7,812.00











91 LEZCANO HERNANDEZ SERGIO SMT0004 MECANICO "A" 5,830.00




95 LÓPEZ CORTAZA JOSÉ CCO01110 POLICÍA 22,812.00

96 LÓPEZ SÁNCHEZ JUAN CCO01110 POLICÍA 22,812.00

97 LÓPEZ HERNÁNDEZ LUIS FELIPE CCO01110 POLICÍA 7,812.00

98 LÓPEZ SOLÍS SEBASTIÁN CCO01110 POLICÍA 17,812.00

99 LÓPEZ GÓMEZ TERESA CCO01110 POLICÍA 7,812.00

100 MAGAÑA CRUZ JORGE SMT0004 MECÁNICO "A" 5,830.00

101 MALDONADO CORONA MARIO CCO01110 POLICÍA 22,812.00

102 MÁRQUEZ PEREGRINO CANDELARIO CCO01110 POLICÍA 7,812.00

103 MARTÍNEZ PEDRAZA MIGUEL CCO01110 POLICÍA 22,812.00

104 MARTÍNEZ ASCENCIO MIGUEL ÁNGEL CCO01110 POLICÍA 7,812.00

105 MARTÍNEZ ESTRADA SERGIO CCO01110 POLICÍA 22,812.00

106 MARTÍNEZ LÓPEZ TRINIDAD CCO01110 POLICÍA 22,812.00

107 MEJÍA RODRÍGUEZ MARTIN CCO01110 POLICÍA 22,812.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

108 MÉNDEZ GALLEGOS GUILLERMO CCO01110 POLICÍA 7,812.00

109 MÉNDEZ ZAGAL HUMBERTO CDI0701 DIRECTOR "A" 22,812.00

110 MÉNDEZ ADORNO JUAN CARLOS CCO01110 POLICÍA 22,812.00

111 MENDOZA TORRES JOSÉ SERGIO CCO01110 POLICÍA 17,812.00

112 MÉRIDA PÉREZ PÁNFILO DANIEL CCO01110 POLICÍA 22,812.00

113 METELIN MONTEJO BARTOLO CCO01109 POLICÍA 3RO. 7,812.00

114 MIRANDA CRUZ MANUEL CCO01110 POLICÍA 37,812.00

115 MONTERO MALDONADO OSCAR CCO01110 POLICÍA 42,812.00

116 MONTERO CHABLE SERGIO CCO01110 POLICÍA 20,000.00

117 MORALES MENA AGUSTÍN CCO01110 POLICÍA 22,812.00

118 MORALES PERERA PEDRO DAMIÁN CCO01110 POLICÍA 7,812.00

119 NARVÁEZ PÉREZ JOSÉ GUADALUPE CCO01110 POLICÍA 7,812.00

120 NOLASCO URZUA PEDRO CCO01108 POLICÍA 2DO. 91,247.00

121 OCAÑA VALENCIA SALVADOR CCO01110 POLICÍA 7,812.00

122 OSORIO MAY JOSÉ JESÚS CCO01110 POLICÍA 13,000.00

123 OSORIO GARCÍA JUAN GABRIEL CCO01110 POLICÍA 7,812.00

124 PALMA OVANDO INOCENTE CCO01110 POLICÍA 22,812.00

125 PEDRERO CORNELIO ROBERTO CCO0805POLICÍA DE


126 PEÑA GUARDADO VICTOR MANUEL CCO01110 POLICÍA 22,812.00

127 PERALTA FERIA JOSÉ RAFAEL CCO01110 POLICÍA 7,812.00

128 PÉREZ RUIZ CARLOS ALBERTO CCO01110 POLICÍA 22,812.00

129 PÉREZ ACOSTA FRANKLIN CCO01110 POLICÍA 20,000.00

130 PÉREZ HEREDIA RUBEN CCO01110 POLICIA 7,812.00






NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES





140 RAMOS CORDOVA LAWRENCE CCO01110 POLICIA 7,812.00









149 RODRIGUEZ FUENTES RUTILO CMM0602 CAPITAN PILOTO 'A' 23,000.00

150 SALVADOR CAMACHO SANTOS SMT0004 MECANICO "A" 5,830.00















NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES







169 ACOSTA SOLORZANO VIRGINIA DEL ROSARIO L-CMM0518 JEFE DE PISO 14,800.00

170 ALVAREZ DE LA CRUZ FEDERICO L-CMM0508 TEC. MTTO. ESP. 12,600.00

171 AMEZCUA MARQUEZ JAVIER ALEJANDRO L-CMM0518 JEFE DE PISO 43,400.00

172 109911 84732 CART7512295HA CASTELLANOS RAMOS TOMAS CMM0301 JEFE DE AREA C 3 01/05/2013 19,400.00

173 HERNANDEZ DE LA O HENRRY MANUEL L-CMM0518 JEFE DE PISO 7,400.00

174 MUÑOZ LOOMELI JESSICA DENNISE L-CMM0518 JEFE DE PISO 23,400.00

175 PALACIOS VASCONCELOS MARIBEL L-CMM0518 JEFE DE PISO 3,400.00

176 PEREZ MOSCOSO JAVIER CMM0301 JEFE DE AREA 17,800.00

177 PEREZ FALCONI HEIDI L-CMM0518 JEFE DE PISO 7,400.00

178 VICENCIO MAR MARTHA RUT L-CMM0518 JEFE DE PISO 15,400.00

179 ALCOCER MONTES FRANCISCO CDI0701 DIRECTOR "A" 42,000.00

180 PEÑA AHUMADA JOSE ANTONIO CDI0602 SUB-DIRECTOR 16,400.00

181 MARQUEZ LAZARO PATRICIA CDI0602 SUB-DIRECTOR 20,000.00

182 GARCIA PINTO MARIA ESTHER CDI0701 DIRECTOR "A" 20,000.00

183 JIMENEZ VARGAS IZCOATL CDI0701 DIRECTOR "A" 20,000.00

184 CAMPOS LEZAMA LISSET CDI0801 DIRECTOR GRAL. 20,000.00

185 VARGAS GONZALEZ RODRIGO CDI0701 DIRECTOR "A" 50,000.00

186 VILLARREAL UGARTE EDITH CDI0701 DIRECTOR "A" 10,000.00

187 GONZALEZ ACOSTA DORA LIDIA CDI0701 DIRECTOR "A" 30,000.00

188 GONZALEZ ASCENCIO OLIVIA CDI0602 SUB-DIRECTOR 20,000.00

189 PEREZ CRUZ MANOLO CCO01110 POLICIA 10,000.00

190 PEREZ CRUZ ROMAN CMM0202 ASISTENTE 10,000.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

191 GOMEZ GOMEZ ROSA ISELA CMM0301 JEFE DE AREA 10,000.00

192 PAREDES MONZALVO DENISSE CMM0501 JEFE DEPTO. "A" 10,000.00

193 BROCA DE DIOS JOSE CMM0501 JEFE DEPTO. "A" 7,000.00

194 GONZALEZ DE LA CRUZ ISIDRO CMM0501 JEFE DEPTO. "A" 7,000.00

195 JAUREGUI ZENTELLA REYNALDO ANTONIO CDI0602 SUB-DIRECTOR 15,000.00

196 DOMINGUEZ OZEDA MIGUEL CDI0701 DIRECTOR "A" 62,000.00

$4,173,152.421 ACOSTA LOPEZ FREDDY CCO01110 POLICIA $7,812.00

2 114701 89528 AOSV571006 ACOSTA SOLORZANO VIRGINIA DEL ROSARIO L-CMM0518 JEFE DE PISO R 52 16/01/2014 7,400.00

3 AGUIÑIGA OROZCO VICTOR CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00




7 ALCOCER MONTES FRANCISCO CDI0701 DIRECTOR "A" 42,000.00



10 ALVAREZ DE LA CRUZ FEDERICO L-CMM0508 TEC. MTTO. ESP. 6,300.00


12 114703 89530 AEMJ811229 AMEZCUA MARQUEZ JAVIER ALEJANDRO L-CMM0518 JEFE DE PISO R 52 15/01/2013 21,700.00



15 ANTONIO MONTERO BARTOLOME CCO01110 POLICIA 22,812.00


17 2885 107 BATE651107100 BAÑOS TOSCA ELSY CMM0301 JEFE DE AREA C 3 16/03/1985 2,000.00





21 BAUTISTA MIGUEL ÁNGEL CCO01110 POLICIA 7,812.00


TOTAL DE FEBRERO

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES



25 BROCA DE DIOS JOSE CMM0501 JEFE DEPTO. "A" 5,000.00

26 108690 76376 CALL8111063U8 CAMPOS LEZAMA LISSET CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 16/01/2013 10,000.00


28 109911 84732 CART7512295HA CASTELLANOS RAMOS TOMAS CMM0301 JEFE DE AREA C 3 01/05/2013 9,700.00


30 4020 20689 CAHB751025100 CHABLE HERNANDEZ BRENDA MARIANA CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/02/1999 4,999.54







38 CORONA CARDENAS ALFREDO CCO01110 POLICIA 22,800.00


40 CORTAZAR GUTIERREZ GUILLERMO CDI0701 DIRECTOR "A" 20,000.00





46 CUSTODIO SUAREZ ARMANDO CAD0207 CHOFER N/DIRECTOR 5,000.00

47 DE LA CRUZ CALDERON SILVER CCO01110 POLICIA 22,800.00





52 110985 85571 HURA8309043A3 DE LA HUERTA RODRIGUEZ ARELI CMM0501 JEFE DEPTO 'A' C 5 01/07/2013 3,000.00

53 DE LA O GARCIA FRANCISCO CCO01110 POLICIA 15,000.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES


57 DIAZ PEREZ ROBERTO CCO01110 POLICIA 22,812.00

58 63075 66257 DIGA721010F14 DIONISIO GALMICHE AIDA CAD0205 SRIA.NIVEL DEPTO. C 2 16/11/2002 2,000.00





64 FERRE DELGADO ESTHER CMM0301 JEFE DE AREA 2,000.00


67 GARCIA CABRERA SANDRO CCO01110 POLICIA 22,812.00







76 58402 27510 GOGR710330100 GOMEZ GOMEZ ROSA ISELA CMM0301 JEFE DE AREA C 3 11/03/2002 5,000.00

77 114371 85820 GONA470916E19 GOMEZ NARANJO ARQUIMIDEZ CDI0701 DIRECTOR "A" C 7 16/02/2014 10,000.00





81 GONZALEZ ACOSTA DORA LIDIA CDI0701 DIRECTOR "A" 15,000.00

82 GONZALEZ ASCENCIO OLIVIA CDI0602 SUB-DIRECTOR 10,000.00


85 GONZALEZ DE LA CRUZ ISIDRO CMM0501 JEFE DEPTO. "A" 5,000.00




NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

89 HERNANDEZ CRUZ ZAYRA CRISTINA CCO01110 POLICIA 7,812.00

90 114706 89533 HEDH890721 HERNANDEZ DE LA O HENRRY MANUEL L-CMM0518 JEFE DE PISO R 52 15/01/2013 3,700.00




94 HERNANDEZ HERNANDEZ SEBASTIAN HON0862SERV. PROF.






100 JAUREGUI ZENTELLA REYNALDO ANTONIO CDI0602 SUB-DIRECTOR 15,000.00



103 JIMENEZ TOVILLA PATRICIO CAD0207 CHOFER N/DIRECTOR 5,000.00

104 JIMENEZ VARGAS IZCOATL CDI0701 DIRECTOR "A" 10,000.00




108 16423 43116 JUSB530427100 JUAREZ SANCHEZ BARTOLO CIS0201 SUPERVISOR "A" C 2 01/04/1998 1,000.00



111 LEZCANO HERNANDEZ SERGIO SMT0004 MECANICO "A" 5,830.00


113 LOPEZ CORTAZA JOSE CCO01110 POLICIA 22,812.00


117 LÓPEZ SÁNCHEZ JUAN CCO01110 POLICIA 22,812.00

118 LOPEZ SOLIS SEBASTIAN CCO01110 POLICIA 22,800.00



NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

121 MAGAÑA CRUZ JORGE SMT0004 MECANICO "A" 5,830.00

122 MALDONADO CORONA MARIO CCO01110 POLICIA 22,812.00


124 MARQUEZ LAZARO PATRICIA CDI0602 SUB-DIRECTOR 10,000.00

125 MARQUEZ PEREGRINO CANDELARIO CCO01110 POLICIA 7,812.00

127 MARTINEZ ESTRADA SERGIO CCO01110 POLICIA 22,812.00

128 MARTINEZ LOPEZ TRINIDAD CCO01110 POLICIA 22,812.00


130 MARTINEZ PEDRAZA MIGUEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

131 MAYO MENDOZA FLORICEL CMM0501 JEFE DE DEPTO "A" 5,000.00


133 MEJIA RODRIGUEZ MARTIN CCO01110 POLICIA 22,812.00

134 MENDEZ ADORNO JUAN CARLOS CCO01110 POLICIA 22,812.00

135 MENDEZ GALLEGOS GUILLERMO CCO01110 POLICIA 7,812.00

136 MENDEZ ZAGAL HUMBERTO CDI0701 DIRECTOR "A" 22,812.00


138 MENDOZA TORRES JOSE SERGIO CCO01110 POLICIA 17,812.00

139 MERIDA PEREZ PANFILO DANIEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

140 METELIN MONTEJO BARTOLO CCO01109 POLICIA 3RO. 7,812.00

141 MIRANDA CRUZ MANUEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

142 MOLINA ZURITA CRUZ ANGELINA CAD0205 SRIA. NIVEL DEPTO 2,000.00

144 MONTERO CHABLE SERGIO CCO01110 POLICIA 20,000.00

145 MONTERO MALDONADO OSCAR CCO01110 POLICIA 42,812.00

146 MORA GARCÍA LUIS ALBERTO CDI0801 DIRECTOR GRAL. C 8 10,000.00

147 MORALES MENA AGUSTIN CCO01110 POLICIA 22,812.00

148 MORALES PERERA PEDRO DAMIAN CCO01110 POLICIA 7,812.00

149 114708 89535 MULI810609 MUÑOZ LOOMELI JESSICA DENNISE L-CMM0518 JEFE DE PISO R 52 01/01/2013 11,700.00

150 NARVAEZ PEREZ JOSE GUADALUPE CCO01110 POLICIA 7,812.00

151 NOLASCO URZUA PEDRO CCO01108 POLICIA 2DO. 22,812.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

152 OCAÑA VALENCIA SALVADOR CCO01110 POLICIA 7,812.00

154 OSORIO GARCIA JUAN GABRIEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

155 OSORIO MAY JOSE JESUS CCO01110 POLICIA 13,000.00

156 PALACIOS VASCONCELOS MARIBEL L-CMM0518 JEFE DE PISO R 1,700.00

157 PALMA OVANDO INOCENTE CCO01110 POLICIA 22,812.00

158 PAREDES MONZALVO DENISSE CMM0501 JEFE DEPTO. "A" 5,000.00


160 PEDRERO CORNELIO ROBERTO CCO0805POLICIA DE


161 PEÑA AHUMADA JOSE ANTONIO CDI0602 SUB-DIRECTOR 16,400.00

162 PEÑA GUARDADO VICTOR MANUEL CCO01110 POLICIA 22,812.00

163 PERALTA DIAZ SAMUEL L-EPR0301 PROFESIONISTA 3,000.00

164 PERALTA FERIA JOSE RAFAEL CCO01110 POLICIA 7,812.00

165 PEREZ ACOSTA FRANKLIN CCO01110 POLICIA 20,000.00

166 PEREZ CRUZ MANOLO CCO01110 POLICIA 5,000.00

167 58401 58654 PECR731124100 PEREZ CRUZ ROMAN CMM0202 ASISTENTE C 2 01/04/2002 5,000.00

168 PEREZ FALCONI HEIDI L-CMM0518 JEFE DE PISO R 3,700.00

170 PEREZ HEREDIA RUBEN CCO01110 POLICIA 7,812.00

171 PEREZ MOSCOSO JAVIER CMM0301 JEFE DE AREA 17,800.00

172 PEREZ RUIZ CARLOS ALBERTO CCO01110 POLICIA 22,812.00









181 RAMON AVALOS HERMECELDA CDI0602 SUB-DIRECTOR 10,000.00


NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




15901

EROGACIONES

ADICIONALES

183 RAMOS CORDOVA LAWRENCE CCO01110 POLICIA 7,812.00








191 27238 11774 ROFR661125100 RODRIGUEZ FUENTES RUTILO CMM0602 CAPITAN PILOTO 'A' C 6 16/07/1996 23,000.00


193 RODRIGUEZ PEREZ MARITZA CMM0301 JEFE DE AREA 1,000.00

194 ROMERO CARRASCO ISELA CMM0301 JEFE DE AREA 2,000.00

196 SALA PAVON EDUARDO CDI0701 DIRECTOR "A" 10,000.00

197 SALVADOR CAMACHO SANTOS SMT0004 MECANICO "A" 5,830.00


199 SANCHEZ PEREGRINO FLOR DE LIZ CMM0301 JEFE DE AREA 3,000.00






204 SILVAN JIMENEZ TIMOTEO CCO0805POLICIA DE








210 TORRES RAMOS ALEIDA CMM0501 JEFE DE DEPTO "A" 2,000.00

NV F INGRESO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




Cabe señalar, que en relación al punto 1.1. fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/1/2014/006 de fecha 2 de octubre de 2014, la cual fue contestada mediante oficio No. SA/DNySP/618/2014, en el que menciona que el artículo 10 de la Ley de Servidores Públicos del Estado de Tabasco y sus Municipios establece "no forman parte de la remuneración los recursos que perciben los servidores públicos, en términos de Ley, por concepto de liquidaciones por servicios prestados, préstamos o créditos, ni los servicios de seguridad que requieran los servidores públicos por razón del cargo desempeñado", argumento que no

15901

EROGACIONES

ADICIONALES

211 TORRUCO DAGDUG BRILLANTE CMM0301 JEFE DE AREA 5,000.00


213 ULIN GALAN EDGAR CMM0301 JEFE DE AREA 2,000.00


215 VALENCIA GARCIA ADELAIDA CCO01110 POLICIA 22,812.00


218 VARGAS GONZALEZ RODRIGO CDI0701 DIRECTOR "A" 50,000.00


220 VAZQUEZ SANCHEZ MARIA MAGDALENA CCO01110 POLICIA 22,812.00

221 VAZQUEZ VAZQUEZ SOFIA NEREYDA CMM0301 JEFE DE AREA 2,000.00



224 114713 89540 VIMM730330 VICENCIO MAR MARTHA RUT L-CMM0518 JEFE DE PISO R 52 01/01/2013 7,700.00

227 VIDAL LOPEZ MARIA DE LOS ANGELES CMM0301 JEFE DE AREA 2,000.00

228 VIDAL LOPEZ RICARDO CMM0301 JEFE DE AREA 2,000.00

229 VILLARREAL UGARTE EDITH CDI0701 DIRECTOR "A" 5,000.00



232 ZETINA VELAZQUEZ JOSE ALFONSO CMM0501 JEFE DE DEPTO "A" 45,624.00

3,384,757.54$

10,701,356.37$

53,624.01$

10,754,980.38$

TOTAL MARZO

GRAN TOTAL DE ENERO A MARZO:

NV F INGRESO

DOCUMENTACIÓN FALTANTE SOPORTE DE ÓRDENES DE PAGO

SUMAN ÓRDENES DE PAGO

NÚ

M.

CO

NS

EC

.


RESERVADA




procede en virtud que dicho artículo se refiere a servicios de seguridad no de pago de sueldos, así mismo en el Tabulador de Sueldos de Personal de Base y Confianza aplicable a Puestos Administrativos y Operativos de Dependencias y Órganos Autónomos vigente para el 2014 menciona que las percepciones mensuales se integra por salario mensual, ajustes complementarios, compensación por desempeño y prestaciones adicionales, en ningún apartado de dicho tabulador menciona Erogaciones Adicionales En incumplimiento a los Artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 42, 43, 67, 85 fracciones II inciso a), III y V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 7, 8, 16 fracción II y 18 de la Ley de Remuneraciones de los Servidores Públicos del Estado de Tabasco y sus Municipios; 30 y 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30 y 55 del Reglamento de la citada Ley y párrafos primer y octavo del Considerando, 28 fracción I y Tabulador de Sueldos del Poder Ejecutivo del Estado contenido en el Tomo VII del Decreto 064 del Presupuesto General de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2014, publicado en el Periódico Oficial del Estado suplemento 7439 de fecha 21 de diciembre de 2013 Solventada. Mediante oficio de solventación No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, citan lo siguiente: Solventada. En virtud de que en la cédula de solventaciones manifiestan: ...se cuenta con los recibos simples firmados por cada uno de los beneficiados, se entrega como muestra el mes de enero de 2014. Así como los oficios de comisión de cada una de las personas que reciben este beneficio por el alto grado que implican el riesgo de sus actividades...estos recursos se otorgaron con base al tabulador de sueldos del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco 2014. Solventada.- Anexan a la cédula de solventaciones el tabulador de sueldos modificado y publicado en el portal de la Secretaría de Administración, correspondiente a la partida Erogaciones Adicionales, del cual al realizar el comparativo de sueldos no resultó excedente alguno, por lo que la observación queda solventada. Solventada. Envían en las solventaciones fotocopias certificadas de las pólizas de egresos 516 y 517 del mes de agosto de 2014, por importes de $28,624.00 y $25,000.00, a nombre de la Secretaría de Planeación y Finanzas, en donde reintegran el importe de la diferencia observada, soportada con las fichas de depósito y oficios números SA/DGA/289/2014 y SA/DGA/290/2014, de fecha 19 de agosto de 2014, signados por el Director General de Administración de la Secretaría de Administración y dirigidos al Director de la Tesorería de la Secretaría de Planeación y Finanzas. Observación 2 De la revisión efectuada a la cuenta presupuestal 13402 Ajustes Complementarios, de los meses de enero a marzo de 2014 se pagaron pólizas de diario número 22, 23, 24, 25, 147, 149, 162, 163 y 254 de fechas 2 de enero, 7 y 22 febrero y 24 de marzo de 2014 con órdenes de pago números 22, 24, 25, 26, 60, 69, 41, 42, 101, por los importes de $940,195.00, $16,983.00, $86,000.00, $99,400.00, $16,983.00, $975,195.00, $86,000.00, $99,400.00, $1'167,978.33; respectivamente,

INFORMACIÓN

RESERVADA




ascendiendo a un total de $3'488,134.33; en donde se determinaron los excedentes, haciendo un total de $73,001.55, que resultó al efectuar el comparativo de sueldos pagados a servidores públicos, desglosado de la siguiente manera:

a) En el mes de enero se excedieron por un importe de $11,280.00, el Tabulador de Sueldos. b) En el mes de febrero se excedieron por un importe de $30,880.00 el Tabulador de Sueldos. c) En el mes de marzo se excedieron por un importe de $30,841.00 el Tabulador de Sueldos.

IMPORTE

PAGADO

REMUNERACIÓN

MÁXIMA

AUTORIZADA

DIFERENCIA

1 BELT410228100 BENITO LOPEZ TIRSON SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

2 BEPS700707100 BENITO PEREZ SATURNINO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

3 BESE750420100 BENITO SANCHEZ EUGENIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

4 CASM640425100 CARRERA SANCHEZ MARCOS SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

5 CUMT651109BE2 DE LA CRUZ MORALES TEODORO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

6 CUPA440916PNA DE LA CRUZ PEREZ AMADOR SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

7 EEJO610510MU0 ESTEBAN JIMENEZ OTILIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

8 HEHJ650109100 HERNANDEZ HERNANDEZ JULIAN SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

9 HELC460203100 HERNANDEZ LOPEZ CANDELARIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

10 HERA670714100 HERNANDEZ RAYMUNDO ANTONIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

11 HESR5806224K7 HERNANDEZ SALVADOR RAMON SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

12 HIGO600120HC4 HIPOLITO GARCIA OLIVIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

13 LOCA420410100 LOPEZ CRUZ APOLINARIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

14 LOIF311127100 LOPEZ ISIDRO FELICIANO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

15 LOIR401101100 LOPEZ ISIDRO ROSALINO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

16 MATS671117HBA MARTINEZ TORRES SEBERO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

17 MEJE610929100 MENDEZ JIMENEZ ELEUTERIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

18 METO630609100 MENDEZ TORRES ONESIMO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

19 ROCG450120100 RODRIGUEZ DE LA CRUZ GERMAN SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

20 ROHD730915100 DE LA ROSA HERNANDEZ DANILO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

21 SAAN670706100 DE LOS SANTOS ARIAS NOE SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

22 VAFF620206100 VARGAS FLORES FILEMON SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

23 JILR700501100 JIMENEZ LOPEZ RAFAEL ETC0301 CARPINTERO B 3 01-ene-98 500.00 300.00 200.00-$ 1

24 PECI601211100 PEREZ CAMARA ISRRAEL ETC0301 CARPINTERO B 3 01-ene-98 500.00 300.00 200.00-$ 1

25 AEMM751112100 ASENCIO MAGAÐA MIGUEL ETC0301 CARPINTERO B 3 01-sep-04 500.00 300.00 200.00-$ 1

COMPARATIVO TABULADOR

COMENTARIOS

ANALISIS COMPARATIVO DE AJUSTE COMPLEMENTARIO VS TABULADOR DE SUELDOS

No.

CONSEC.R.F.C. NOMBRE CATEGORIA DESCRIPCION T/P NIVEL

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INFORMACIÓN

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IMPORTE

PAGADO

REMUNERACIÓN

MÁXIMA

AUTORIZADA

DIFERENCIA

26 HEPH751126100 HERNANDEZ PEREZ HERIBERTO ETC0301 CARPINTERO B 3 01-sep-04 500.00 300.00 200.00-$ 1

27 PEMF760908100 PEREZ MADRIGAL JOSE FRANCISCO ETC0301 CARPINTERO B 3 01-sep-04 500.00 300.00 200.00-$ 1

28 PEMJ780201100 PEREZ MADRIGAL JORGE LUIS ETC0301 CARPINTERO B 3 01-sep-04 500.00 300.00 200.00-$ 1

29 SAJT581012100 SANCHEZ JIMENEZ JOSE TILA ETC0301 CARPINTERO B 3 01-sep-04 500.00 300.00 200.00-$ 1

30 LEVR880203B18 LEMUS VIDAL RAFAEL ETC0301 CARPINTERO B 3 16-sep-12 500.00 300.00 200.00-$ 1

31 JIAL700415100 JIMENEZ AVALOS JOSE LUIS SOP0201 SOLDADOR B 2 01-sep-04 800.00 - 800.00-$ 1 Y 3

32 AULC680826AG7 AQUINO LOPEZ CARLOS INOCENTE ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 16-abr-91 1,000.00 800.00 200.00-$ 1

33 CORY600512100 CONCEPCION RUIZ YSIDRO ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 01-ene-83 1,000.00 800.00 200.00-$ 1

34 FOAU540403100 FLORES ACOSTA URIBE ETC0301 CARPINTERO B 3 01-ene-84 1,000.00 300.00 700.00-$ 1

35 GAPL7405225U1 GARCIA PEREZ LUIS SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

36 PECC630211100 PEREZ CARRASCO CARLOS ETC0301 CARPINTERO B 3 01-ene-98 1,000.00 300.00 700.00-$ 1

37 PEGA750709100 PEREZ GARCIA ARTURO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

38 JIMD751215100 JIMENEZ MENDEZ DANIEL ETC0301 CARPINTERO B 3 01-sep-04 1,000.00 300.00 700.00-$ 1

39 AUAA780505843 AQUINO ARELLANO ARTURO ETC0301 CARPINTERO B 3 16-may-09 1,000.00 300.00 700.00-$ 1

40 ROMF721220100 RODRIGUEZ MENDEZ FILIGONIO ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 01-feb-97 1,350.00 800.00 550.00-$ 1

41 GAGR541117278 GARCIA GUTIERREZ RODOLFO CMM0409 SUB-DIR.MUSICA C 4 01-ene-75 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

42 MUSM6702221D9 MURGAS SERVERA MARTIN ETC0301 CARPINTERO B 3 01-ene-84 1,500.00 300.00 1,200.00-$ 1

43 AUGF650309100 ALCUDIA GARCIA FRANCISCA ETC0401 TRAB.SOCIAL B 4 01-ene-95 1,700.00 1,500.00 200.00-$ 1

44 VEOT5510151Z2 VERA OJEDA MARIA TERESA DE JESUS ETC0401 TRAB.SOCIAL B 4 01-ago-88 1,735.00 1,500.00 235.00-$ 1

45 AILJ701224100 ARIAS LOPEZ JESUS MANUEL ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 01-sep-89 1,795.00 800.00 995.00-$ 1

46 CAAJ520318100 CARDENAS ARPAIZ JOSEFA ETC0401 TRAB.SOCIAL B 4 01-may-79 2,000.00 1,500.00 500.00-$ 1

47 GAJE690214DT0 GARCIA JERONIMO MARIA ESPERANZA ETC0401 TRAB.SOCIAL B 4 01-ene-84 2,000.00 1,500.00 500.00-$ 1

48 PEAG8505072H4 PEREZ AQUINO GUADALUPE ISABEL ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 16-sep-11 2,000.00 800.00 1,200.00-$ 1

49 AARN680228100 ALVAREZ RUIZ NICOLAS ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 01-abr-92 2,110.00 800.00 1,310.00-$ 1

50 CAAC790710100 CARRERA ALVAREZ CARLOS MARIO CAD0102 RECEP. DE

DOCTOS. C 1 16-feb-01 2,200.00 1,000.00 1,200.00-$ 1


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AUTORIZADA

DIFERENCIA

51 MEDC740201100 MENDEZ DIAZ CANDELARIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

52 MEDC740201100 MENDEZ DIAZ CANDELARIO SMT0001 RECOLECTOR B 0 01-feb-97 300.00 - 300.00-$ 1 Y 3

53 ROAD720409100 RODRIGUEZ ARCOS DAMIANA CIS0201 SUPERVISOR "A" C 2 16-ene-97 2,380.00 2,000.00 380.00-$ 1

54 AERB721204100 ALEGRIA RAMIREZ BARBARA ETC0506 PROFESIONAL EN


55 EATI6807228L0 ESTRADA TOSCA ISABEL CRISTINA ETC0401 TRAB.SOCIAL B 4 16-oct-87 2,500.00 1,500.00 1,000.00-$ 1

56 SAZC670407100 SALAZAR ZAPATA CECILIO ETC0301 CARPINTERO B 3 16-may-91 2,500.00 300.00 2,200.00-$ 1

57 SILT721029T4A SILVAN LOPEZ TEODORA DEL CARMEN ETC0401 TRAB.SOCIAL B 4 16-jun-95 2,500.00 1,500.00 1,000.00-$ 1

58 GAAG710525100 GARCIA ARCIA GREGORIO AMBROCIO ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 01-jul-88 2,500.00 800.00 1,700.00-$ 1

59 BARN750311100 BARRERA RAMIREZ NANCY KARINA SOP0402 TEC. OPERATIVO B 4 01-jun-92 2,800.00 2,500.00 300.00-$ 1

60 COGL650412100 COLLADO GARCIA LUZ MARIA ETC0502 MTRA.CORTE Y C. B 5 16-mar-83 2,800.00 1,500.00 1,300.00-$ 1

61 CUHA710728SZ4 DE LA CRUZ HERNANDEZ ANTONIO ETC0506 PROFESIONAL EN


62 LEPM730121100 LEON PEREZ MOISES ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 01-may-92 2,800.00 800.00 2,000.00-$ 1

63 RUDE610904100 RUIZ DIAZ MARIA ENRIQUETA ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 16-ago-83 2,800.00 800.00 2,000.00-$ 1

64 ROCJ7610314I6 RODRIGUEZ CABRERA JUAN GABRIEL CIS0201 SUPERVISOR "A" C 2 16-feb-01 2,800.00 2,000.00 800.00-$ 1

65 PECM760102GG4 PEREZ CRUZ MANUEL CMM0202 ASISTENTE C 2 16-ene-02 2,800.00 1,500.00 1,300.00-$ 1

66 VADG550510610 VARGUEZ DOMINGO GIGUI MARIA CAD0102 RECEP. DE

DOCTOS. C 1 07-ene-02 2,800.00 1,000.00 1,800.00-$ 1

67 PECR731124100 PEREZ CRUZ ROMAN CMM0202 ASISTENTE C 2 01-abr-02 2,800.00 1,500.00 1,300.00-$ 1

68 CASS6302155I5 CAMBRANO SANCHEZ SILVERIO CIS0201 SUPERVISOR "A" C 2 01-sep-04 2,800.00 2,000.00 800.00-$ 1

69 MOJD680327BL3 MOSQUEDA JIMENEZ DONACIANO CIS0201 SUPERVISOR "A" C 2 01-sep-04 2,800.00 2,000.00 800.00-$ 1

70 HEPT781013N63 HERNANDEZ PRIEGO TERESA DEL CARMEN ETC0506 PROFESIONAL EN


71 AAVM730619 ALVARO VELAZCO MATEO RAYA VIGILANTE RAYA 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 2

72 AEHR731223 ALEJO HERNANDEZ RAFAEL RAYA JEFE DE PLANTA RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

73 COSM620224 CORDOVA SUAREZ MIGUEL RAYA MECANICO GRAL RAYA 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1

74 COTA660503 COLLADO DE LA TORRE ALVARO RAYA VIGILANTE RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 2

75 CUOE570730 CRUZ OVANDO ERNESTO RAYA MECANICO GRAL RAYA 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1


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76 EERM711006 ELECHIGUERRA DE LA ROSA MIGUEL RAYA JEFE DE PLANTA RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

77 FIDH540411 FRIAS DIAZ HILARIO RAYA VIGILANTE RAYA 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 2

78 GOER780601 GONZALEZ ESTRADA RAFAEL RAYA MECANICO GRAL RAYA 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1

79 LOCL470723 LOPEZ CONTRERAS LIBORIO RAYA VIGILANTE RAYA 1,355.00 - 1,355.00-$ 1 Y 2

80 MAGM850911 MARTINEZ GOMEZ JOSE MANUEL RAYA AUXILIAR GRAL RAYA 3,500.00 2,000.00 1,500.00-$ 1

81 PEOS500120 PERALTA OSORIO SEBASTIAN RAYA VIGILANTE RAYA 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 2

82 RIGV750212 RIVERA GARCIA VICTORINO RAYA AUXILIAR GRAL.

"A" RAYA 2,800.00 2,500.00 300.00-$ 1

83 ROPR751216 ROMERO PERAZA ROBERTO CARLOS RAYA SOLDADOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

84 RULA630424 RUIZ LANESTOSA ANTONINO RAYA JEFE DE PLANTA RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

85 RUOM851012 RUIZ OSORIO JOSE MANUEL RAYA VIGILANTE RAYA 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 2

86 SASJ800326 SALVADOR SANCHEZ JUSTO RAYA SOLDADOR RAYA 800.00 - 800.00-$ 1 Y 3

87 VAGM660414 VARELA GUZMAN MANUEL RAYA JEFE DE PLANTA RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

88 CARM640415 CALDERON RIOS MABE RAYA VIGILANTE RAYA 300.00 - 300.00-$ 1 Y 2

89 GAMM761211 GARCIA MONTERO MEILI RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

90 GOGD610712 GOMEZ GARCIA DAVID RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

91 HEGC781004 HERNANDEZ GARCIA MARIA DEL CARMEN RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

92 NAPJ801206 NARVAEZ PEREZ JUAN C RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

93 PACR750518 PALACIOS CORNELIO RAUL A RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

94 PECT780222 PEREZ DE LA CRUZ TILO RAYA VIGILANTE RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 2

95 ROMI771219 RODRIGUEZ MONTEJO IRRAEL RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

96 TOCR790907 TORRES CHABLE ROSARIO RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

97 VARL700807 VAZQUEZ RODRIGUEZ LUZ MARIA RAYA VIGILANTE RAYA 100.00 - 100.00-$ 1 Y 2

98 CAVR650208100 CARRERA VIDAL RICARDO SMT0007 SUPERVISOR B 0 01-feb-97 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

99 BAEM540314 BARROSA ESCUDERO JOSE MANUEL RAYA SUPERVISOR RAYA 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

100 BOBJ570519 BOETIGER BARREDOS JUAN MARIO RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

101 CAPH640513 CAMARA PRIEGO HECTOR RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

102 CELA680502 CERINO LEYVA JOSE ANTONIO RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

103 GAGW601224 GAMAS GARCIA WILLIAMS RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

104 GOOE690715 GOMEZ OCANA ENRIQUE RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

105 GOPC711121 GOMEZ PEREZ CARLOS RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3


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AUTORIZADA

DIFERENCIA

106 LODE661202 LOPEZ DOMINGUEZ ELIGIO RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

107 MIYM741012 MIJANGOS MAY MAXIMILIANO A RAYA SUPERVISOR RAYA 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

108 PIRV580512 PRIEGO ROSIQUE JOSE VENTURA RAYA SUPERVISOR RAYA 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

109 RIVT530812 RIVERA VIRGILIO TITO LIVIO RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

110 ROVA440618 DE LA ROSA VAZQUEZ ALFREDO RAYA SUPERVISOR RAYA 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

111 VEDJ780504 VENTURA DAMIAN JUAN C RAYA SUPERVISOR RAYA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

112 VEMJ700205 VELAZQUEZ MAGAÐA JESUS RAYAQG SUPERVISOR RAYAQG 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

103,625.00-$



























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DOCTOS. C 1 16-feb-01 2,200.00 1,000.00 1,200.00-$ 1























DOCTOS. C 1 07-ene-02 2,800.00 1,000.00 1,800.00-$ 1



71 COAH9005213F2 CORSO ALVAREZ HILDA VICTORIA CMM0201 JEFE DE

PROYECTO C 2 16-jul-13 3,500.00 2,800.00 700.00-$ 1


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72 AAVB800820277 ALARCON VARGAS JOSE BERNARDO CAD0207 CHOFER

N/DIRECTOR C 2 01-jul-13 7,000.00 2,800.00 4,200.00-$ 1

73 DIAS8805123C4 DIAZ ASENCIO SANTIAGO CMM0401 JEFE DEPTO.B C 4 16-abr-13 7,000.00 3,500.00 3,500.00-$ 1

74 JIPH910428T45 JIMENEZ PEREZ HENRY ARTURO CMM0401 JEFE DEPTO.B C 4 01-ene-13 7,000.00 3,500.00 3,500.00-$ 1

75 MAAL570815PT7 MARTINEZ AGUIRRE LUIS ALBERTO CAD0207 CHOFER

N/DIRECTOR C 2 01-oct-13 7,000.00 2,800.00 4,200.00-$ 1

76 RIGT640525RCA RIOS GALLEGOS TIMOTEO CAD0401 ANALISTA

PROGRAMADOR C 4 01-ene-14 7,000.00 3,500.00 3,500.00-$ 1

77 AAVM730619 ALVARO VELAZCO MATEO RAYA VIGILANTE 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2

78 AEHR731223 ALEJO HERNANDEZ RAFAEL RAYA JEFE DE PLANTA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

79 COSM620224 CORDOVA SUAREZ MIGUEL RAYA MECANICO GRAL 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1

80 COTA660503 COLLADO DE LA TORRE ALVARO RAYA VIGILANTE 2,000.00 2,000.00-$ 1 Y 2

81 CUOE570730 CRUZ OVANDO ERNESTO RAYA MECANICO GRAL 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1

82 EERM711006 ELECHIGUERRA DE LA ROSA MIGUEL RAYA JEFE DE PLANTA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

83 FIDH540411 FRIAS DIAZ HILARIO RAYA VIGILANTE 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2

84 GOER780601 GONZALEZ ESTRADA RAFAEL RAYA MECANICO GRAL 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1

85 LOCL470723 LOPEZ CONTRERAS LIBORIO RAYA VIGILANTE 1,355.00 1,355.00-$ 1 Y 2

86 MAGM850911 MARTINEZ GOMEZ JOSE MANUEL RAYA AUXILIAR GRAL 3,500.00 2,000.00 1,500.00-$ 1

87 PEOS500120 PERALTA OSORIO SEBASTIAN RAYA VIGILANTE 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2

88 RIGV750212 RIVERA GARCIA VICTORINO RAYA AUXILIAR GRAL.

"A" 2,800.00 2,500.00 300.00-$ 1

89 ROPR751216 ROMERO PERAZA ROBERTO CARLOS RAYA SOLDADOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

90 RULA630424 RUIZ LANESTOSA ANTONINO RAYA JEFE DE PLANTA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

91 RUOM851012 RUIZ OSORIO JOSE MANUEL RAYA VIGILANTE 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2

92 SASJ800326 SALVADOR SANCHEZ JUSTO RAYA SOLDADOR 800.00 - 800.00-$ 1 Y 3

93 VAGM660414 VARELA GUZMAN MANUEL RAYA JEFE DE PLANTA 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

94 CARM640415 CALDERON RIOS MABE RAYA VIGILANTE 300.00 300.00-$ 1 Y 2

95 GAMM761211 GARCIA MONTERO MEILI RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2

96 GOGD610712 GOMEZ GARCIA DAVID RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2

97 HEGC781004 HERNANDEZ GARCIA MARIA DEL CARMEN RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2

98 NAPJ801206 NARVAEZ PEREZ JUAN C RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2


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99 PACR750518 PALACIOS CORNELIO RAUL A RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2

100 PECT780222 PEREZ DE LA CRUZ TILO RAYA VIGILANTE 2,000.00 2,000.00-$ 1 Y 2

101 ROMI771219 RODRIGUEZ MONTEJO IRRAEL RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2

102 TOCR790907 TORRES CHABLE ROSARIO RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2

103 VARL700807 VAZQUEZ RODRIGUEZ LUZ MARIA RAYA VIGILANTE 100.00 100.00-$ 1 Y 2


105 BAEM540314 BARROSA ESCUDERO JOSE MANUEL RAYA SUPERVISOR 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

106 BOBJ570519 BOETIGER BARREDOS JUAN MARIO RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

107 CAPH640513 CAMARA PRIEGO HECTOR RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

108 CELA680502 CERINO LEYVA JOSE ANTONIO RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

109 GAGW601224 GAMAS GARCIA WILLIAMS RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

110 GOOE690715 GOMEZ OCANA ENRIQUE RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

111 GOPC711121 GOMEZ PEREZ CARLOS RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

112 LODE661202 LOPEZ DOMINGUEZ ELIGIO RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

113 MIYM741012 MIJANGOS MAY MAXIMILIANO A RAYA SUPERVISOR 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

114 PIRV580512 PRIEGO ROSIQUE JOSE VENTURA RAYA SUPERVISOR 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

115 RIVT530812 RIVERA VIRGILIO TITO LIVIO RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

116 ROVA440618 DE LA ROSA VAZQUEZ ALFREDO RAYA SUPERVISOR 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

117 VEDJ780504 VENTURA DAMIAN JUAN C RAYA SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

118 VEMJ700205 VELAZQUEZ MAGAÐA JESUS RAYAQG SUPERVISOR 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

123,225.00-$

1 AACA650904 ALVAREZ CERVANTES MARIA ANTONIETA L-EPR0301 PROFESIONISTA R 51 01-jul-13 2,800.00 2,000.00 800.00-$ 1



3 AAVB800820277 ALARCON VARGAS JOSE BERNARDO CAD0207 CHOFER

N/DIRECTOR C 2 01-jul-13 7,000.00 2,800.00 4,200.00-$ 1

4 AAVM730619 ALVARO VELASCO MATEO L-CF06821 VIGILANTE R 51 29-abr-99 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2

5 AEHR731223 ALEJO HERNANDEZ RAFAEL L-CMM0412 JEFE DE PLANTA R 51 02-sep-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

6 AEJD5701187J7 ALEGRIA JIMENEZ DOMITILA SIN0102 RECAMARERA B 1 16-jul-85 1,500.00 750.00 750.00-$ 1





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13 BAGA640826G55 BAEZ GOMEZ ARTURO ETC0301 CARPINTERO B 3 16-may-97 2,500.00 300.00 2,200.00-$ 1






DOCTOS. C 1 16-feb-01 2,200.00 1,000.00 1,200.00-$ 1


20 CARM640415 CALDERON RIOS MABE L-CF06821 VIGILANTE R 51 03-jun-04 300.00 300.00-$ 1 Y 2



23 COAH9005213F2 CORSO ALVAREZ HILDA VICTORIA CMM0201 JEFE DE

PROYECTO C 2 16-jul-13 3,500.00 2,800.00 700.00-$ 1




26 COSM620224 CORDOVA SUAREZ MIGUEL L-SMT0301 MECANICO

GENERAL R 51 22-oct-02 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1

27 COTA660503 COLLADO DE LA TORRE ALVARO L-CF06821 VIGILANTE R 51 30-ene-06 2,000.00 2,000.00-$ 1 Y 2



29 CUMA7710114P9 CRUZ MONTES DE OCA ALEXIS SMT0101 JARDINERO B 1 16-oct-12 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1


31 CUOE570730 CRUZ OBANDO ERNESTO L-SMT0301 MECANICO

GENERAL R 51 10-oct-02 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1


33 DIAS8805123C4 DIAZ ASENCIO SANTIAGO CMM0401 JEFE DEPTO.B C 4 16-abr-13 7,000.00 3,500.00 3,500.00-$ 1


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34 EARE660519Q16 ESTRADA RODRIGUEZ EMILIO ETC0506 PROFESIONAL EN

ESTADISTICA B 5 16-feb-85 2,800.00 800.00 2,000.00-$ 1



37 EERM711006 ELECHIGUERRA DE LA ROSA MIGUEL ANGEL L-CMM0412 JEFE DE PLANTA R 51 15-jul-99 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

38 FIDH540411 FRIAS DIAZ HILARIO L-CF06821 VIGILANTE R 51 22-may-07 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2





42 GAHB730824100 GARCIA HERNANDEZ BARTOLO EPR0301 PROFESIONISTA B 3 01-nov-99 2,500.00 2,000.00 500.00-$ 1


44 GALL331120A82 GARCIA LANDERO LEOCADIO SMT0101 JARDINERO B 1 01-sep-04 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1

45 GAMM761211 GARCIA MONTERO MEILI L-CF06821 VIGILANTE R 51 21-mar-00 100.00 100.00-$ 1 Y 2


47 GOAJ550429I9A GONZALEZ ACOSTA JUAN ANTONIO EPR0301 PROFESIONISTA B 3 15-nov-79 2,500.00 2,000.00 500.00-$ 1

48 GOAR511115MQ2 GOMEZ ALVAREZ RUBEN SMT0101 JARDINERO B 1 01-sep-04 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1

49 GOER780601PS9 GONZALEZ ESTRADA RAFAEL L-SMT0301 MECANICO

GENERAL R 51 23-ene-00 2,000.00 1,000.00 1,000.00-$ 1

50 GOGD610712 GOMEZ GARCIA DAVID L-CF06821 VIGILANTE R 51 08-mar-99 100.00 100.00-$ 1 Y 2

51 GOPF5405074X7 GONZALEZ PEREZ FEBE AURORA EPR0301 PROFESIONISTA B 3 01-ago-86 2,500.00 2,000.00 500.00-$ 1

52 GUAA520301100 GUZMAN ALEJO JOSE ANGEL SMT0101 JARDINERO B 1 01-feb-85 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1

53 HEDN600620I40 HERNANDEZ DOMINGUEZ NATIVIDAD L-A01807 JEFE DE OFICINA R 52 01-may-08 2,000.00 2,000.00-$ 1 Y 2

54 HEGC781004UT2 HERNANDEZ GARCIA MARIA DEL C. L-CF06821 VIGILANTE R 51 26-ago-02 100.00 100.00-$ 1 Y 2









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62 JEPC690904100 JERONIMO PASCUAL CARLOS ETC0502 MTRA.CORTE Y C. B 5 16-oct-86 2,800.00 1,500.00 1,300.00-$ 1




66 JIPH910428T45 JIMENEZ PEREZ HENRY ARTURO CMM0401 JEFE DEPTO.B C 4 01-ene-13 7,000.00 3,500.00 3,500.00-$ 1

67 JITR690106 JIMENEZ TORRES ROSA MARIA SIN0102 RECAMARERA B 1 01-mar-00 1,200.00 750.00 450.00-$ 1

68 LATA5901052R6 LAZARO TORRES ADAN SOP0108 ALBA~IL B 1 01-sep-04 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3





72 LOCL470723 LOPEZ CONTRERAS LIBORIO L-CF06821 VIGILANTE R 51 20-feb-03 1,355.00 1,355.00-$ 1 Y 2



75 MAAL570815PT7 MARTINEZ AGUIRRE LUIS ALBERTO CAD0207 CHOFER

N/DIRECTOR C 2 01-oct-13 7,000.00 2,800.00 4,200.00-$ 1

76 MAGJ800412 MARTINEZ GONZALEZ JUAN L-A01807 JEFE DE OFICINA R 52 01-jun-09 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2





81 MEMH560829100 MENA MILLAR HECTOR SMT0101 JARDINERO B 1 01-jul-85 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1


83 MEVM6201283E7 MENDOZA VASCONCELOS MANUELA SOP0111 COCINERO B 1 01-sep-04 2,000.00 1,680.00 320.00-$ 1

84 MOCJ6801014H7 MOGUEL CANO JUANA SIN0102 RECAMARERA B 1 01-sep-04 1,200.00 750.00 450.00-$ 1



87 NAPJ801206EL6 NARVAEZ PEREZ JUAN C. L-CF06821 VIGILANTE R 51 06-mar-00 100.00 100.00-$ 1 Y 2

88 OOVN370319EI3 OSORIO VELAZQUEZ NOE L-SMT0008 OFIC. DE MTTO. R 52 01-jun-93 500.00 500.00-$ 1 Y 2

89 PACR750518 PALACIOS CORNELIO RAUL A. L-CF06821 VIGILANTE R 51 14-ene-99 100.00 100.00-$ 1 Y 2




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91 PEAI670628100 PEDRAZA ASCENCIO ISABEL EPR0301 PROFESIONISTA B 3 01-mar-95 2,125.00 2,000.00 125.00-$ 1





96 PECT780222LX6 PEREZ DE LA CRUZ TILO L-CF06821 VIGILANTE R 51 27-feb-99 2,000.00 2,000.00-$ 1 Y 2


98 PEJC650201100 PEREZ JIMENEZ CANDELARIA EPR0301 PROFESIONISTA B 3 16-jul-88 2,125.00 2,000.00 125.00-$ 1



101 PEOS500120 PERALTA OSORIO SEBASTIAN L-CF06821 VIGILANTE R 51 01-ene-06 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2

102 RACR530819100 RAMOS CADENA RENE SMT0101 JARDINERO B 1 16-sep-84 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1

103 REST5511091F2 REYES SANCHEZ TEODORO CIS0102 SOBREST.DE OBRA C 1 01-mar-09 2,000.00 538.45 1,461.55-$ 1

104 RIGT640525RCA RIOS GALLEGOS TIMOTEO CAD0401 ANALISTA

PROGRAMADOR C 4 01-ene-14 7,000.00 3,500.00 3,500.00-$ 1







110 ROMI7712196X2 RODRIGUEZ MONTEJO IRRAEL L-CF06821 VIGILANTE R 51 28-ene-99 100.00 100.00-$ 1 Y 2

111 ROPR751216 ROMERO PERAZA ROBERTO CARLOS L-SOP0201 SOLDADOR R 51 04-feb-09 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3



113 RULA630424 RUIZ LANESTOSA ANTONINO L-CMM0412 JEFE DE PLANTA R 51 09-abr-07 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

114 RUOM851012 RUIZ OSORIO JOSE MANUEL L-CF06821 VIGILANTE R 51 25-may-07 1,000.00 1,000.00-$ 1 Y 2


116 SAGL730525FW3 SALVADOR GARCIA LAMBERTO L-SMT0008 OFIC. DE MTTO. R 52 24-abr-00 1,500.00 1,500.00-$ 1 Y 2


118 SASJ800326 SALVADOR SANCHEZ JUSTO L-SOP0201 SOLDADOR R 51 23-abr-09 800.00 - 800.00-$ 1 Y 3



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121 TOCR790907 TORRES CHABLE ROSARIO L-CF06821 VIGILANTE R 51 13-mar-00 100.00 100.00-$ 1 Y 2

122 TOFA601016QI4 TORRES FLORES ANDRES SMT0101 JARDINERO B 1 01-sep-04 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1

123 TOFE550916100 TORRES FLORES ENEIDA SIN0102 RECAMARERA B 1 01-abr-84 1,200.00 750.00 450.00-$ 1


DOCTOS. C 1 07-ene-02 2,800.00 1,000.00 1,800.00-$ 1


126 VAGM6604147V2 VARELA GUZMAN MANUEL L-CMM0412 JEFE DE PLANTA R 51 01-jul-13 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

127 VAHJ520420100 VALENCIA HERNANDEZ JOSE SMT0101 JARDINERO B 1 16-oct-84 2,000.00 1,310.00 690.00-$ 1

128 VARL700807 VAZQUEZ RODRIGUEZ LUZ MARIA L-CF06821 VIGILANTE R 51 03-jun-04 100.00 100.00-$ 1 Y 2

129 VECP780821DW6 VENTURA CONTRERAS PEDRO EPR0301 PROFESIONISTA B 3 01-sep-04 2,500.00 2,000.00 500.00-$ 1


131 AESO750126UY4 AES SANCHEZ OTONIEL L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-mar-09 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

132 AUCS571102952 AGUILAR CARDENAS SANTOS L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-jul-07 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

133 BADP540916 BAUTISTA DE DIOS PATRICIA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-ene-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

134 BAEM540314 BARROSA ESCUDERO JOSE MANUEL L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 30-mar-04 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

135 BOBJ570519 BOETTIGER BARREDOS JUAN MARIO L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 01-feb-05 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

136 CAAB680408EI0 CHAVEZ ARIAS BEATRIZ L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-jul-06 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

137 CAPH640513 CAMARA PRIEGO HECTOR L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 21-jul-03 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3


139 CELA680502 CERINO LEYVA JOSE ANTONIO L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 12-abr-99 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

140 CUGJ700326 DE LA CRUZ GARCIA JORGE LUIS L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-jun-04 800.00 - 800.00-$ 1 Y 3

141 GACB750517 GARCIA CRUZ BLANCA ESTELA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-ago-02 800.00 - 800.00-$ 1 Y 3

142 GACC6907209C5 GARCIA CHABLE CLAUDIA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-ene-02 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

143 GAGW601224 GAMAS GARCIA WILLIAMS L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 01-jul-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

144 GAME8608054E8 GARCIA MENDEZ EZEQUIEL L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 06-mar-12 1,800.00 - 1,800.00-$ 1 Y 3

145 GOOE690715 GOMEZ OCAÐA ENRIQUE L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 31-jul-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

146 GOPC711121 GOMEZ PEREZ CARLOS L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 31-jul-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

147 GOSR690215RH9 GONZALEZ SANCHEZ ROSA MARIA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-ene-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

148 HEHR410929RF8 HERNANDEZ HERNANDEZ ROMAN L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-oct-99 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

149 HEME820331TV6 HERNANDEZ MADRIGAL ELDER L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-ene-99 800.00 - 800.00-$ 1 Y 3


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En incumplimiento a los Artículos 134 párrafo primero de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 42, 43, 67, 85 fracciones II inciso a), III y V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 7, 8, 16 fracción II y 18 de la Ley de Remuneraciones de los Servidores Públicos del Estado de Tabasco y sus Municipios; 30 y 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30 y

IMPORTE

PAGADO

REMUNERACIÓN

MÁXIMA

AUTORIZADA

DIFERENCIA

150 HEMM670903 HERNANDEZ MARTINEZ MARTHA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 13-abr-99 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

151 HEMN730317 HERNANDEZ MAY NEO L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-may-99 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

152 HERA670508HR2 HERNANDEZ RODRIGUEZ ALFREDO L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-oct-05 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

153 HETD710224 HERNANDEZ TOSCA DAVID L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-ene-99 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

154 JUME880425HI9 JUAREZ MONTELONGO EMILIO SOP0303 ALBA~IL OFICIAL B 3 01-sep-12 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

155 LAHA910412 LAZARO HERNANDEZ ANGEL JESUS L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-ene-12 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

156 LALR740914 LAZARO LANDERO RUMUALDA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 17-jul-00 1,200.00 - 1,200.00-$ 1 Y 3

157 LODE661202 LOPEZ DOMINGUEZ ELIGIO L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 31-jul-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

158 MIMM741012 MIJANGOS MAY MAXIMILIANO A. L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 01-mar-99 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

159 MOAD730116 MORALES ARIAS DALILA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-jun-07 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

160 MOLC7410193E5 MOLAR LEYVA CARLOS L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-ene-14 1,000.00 - 1,000.00-$ 1 Y 3

161 PIRV580512 PRIEGO ROSIQUE JOSE VENTURA L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 27-may-04 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

162 RECA770103 REYES CRUZ JOSE ALFREDO L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 11-oct-99 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

163 RIVT520812RM3 RIVERA VIRGILIO TITO LIVIO L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 24-mar-03 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

164 ROGA670824P32 RODRIGUEZ GARCIA ANTOLIN L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-feb-02 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

165 ROVA440618 DE LA ROSA VAZQUEZ ALFREDO L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 02-ene-07 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

166 SACR801227 SANCHEZ CASTRO RICARDO L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 02-ago-00 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

167 SUDR590423 SUAREZ DOMINGUEZ ROSA MARGARITA L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-jun-07 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

168 VEDJ780504 VENTURA DAMIAN JUAN C. L-SMT0007 SUPERVISOR R 51 15-mar-99 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

169 VEMJ700205 VELAZQUEZ MAGAÐA JESUS L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 01-mar-05 2,000.00 - 2,000.00-$ 1 Y 3

170 YARR570321 YANES RODRIGUEZ RAUL L-SMT0007 SUPERVISOR R 52 16-ene-07 1,500.00 - 1,500.00-$ 1 Y 3

182,276.55-$

409,126.55-$

NOTAS:

1 ESTE IMPORTE EXCEDE EN EL TABULADOR

2 ESTA CATEGORIA NO SE ENCUENTRA EN EL TABULADOR

3 ESTA CATEGORIA NO TIENE AUTORIZADO PARA ESTA PRESTACIÓN


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TOTAL MARZO

GRAN TOTAL DE ENERO A MARZO

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55 del Reglamento de la citada Ley: Tabulador de Sueldos del Poder Ejecutivo del Estado contenido en el Tomo VII del Decreto 064 del Presupuesto General de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2014, publicado en el Periódico Oficial del Estado suplemento 7439 de fecha 21 de diciembre de 2013. Solventada. Mediante oficio de solventación No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015. Anexan a la cédula de solventaciones Tabulador de Sueldos modificado y publicado en el portal de la Secretaría de Administración, en dicho documento en el apartado de Ajuste complementarios se determinan los niveles mínimos y máximos del Personal de Base, Confianza y Lista de Raya, del cual después de realizar el comparativo, no se determinaron diferencias. Asimismo presentan evidencia documental del análisis comparativo en el que determinan diferencias por un monto total $12,800.00, del cual anexan ficha de depósito por el importe mencionado, por lo que la observación queda solventada. Observación 3 CAPÍTULO 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Con pólizas de diario número: 429 y 449 de fechas 31 de marzo de 2014 registran el gasto por concepto de recalculo de I.S.R. correspondiente a los meses de: enero y febrero de 2014 por importe de $965,626.98, con cargo a la cuenta presupuestal específica 43905 Subsidios para deberes en la presentación de servicios personales subordinados; se observa lo siguiente: 3.1. Efectúan indebidamente el registro contable al gasto; debiendo ser provisionado el pasivo por la retención a los servidores públicos de la Secretaría, por tratarse de un impuesto por los servicios personales subordinados prestados a cargo de los servidores públicos de la Secretaría; por tal motivo no se debió afectar el Presupuesto del Gobierno del Estado. 3.2. Se observa la omisión del registro en cuentas contables por la provisión del compromiso para su pago por importe de $965,626,98, independientemente si esta Secretaría realizará directamente el pago, toda vez que solo realizan la afectación con cargo al gasto cuenta 5-2-4-3-0-43905-SA063-0000 Subsidios para deberes en la Prestación de Servicios Personales Subordinados y abono 4-2-2-2-0-00001-00000-00000 Ingreso Estatal, así mismo se realizan los registros en las cuentas de orden (momentos contables del ingreso y egreso); de la misma manera, no es correcto el registro en el Capítulo 4000 Transferencias Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, mismas que corresponden a "las Asignaciones destinadas en forma directa o indirecta a los sectores público, privado y externo, organismos y empresas paraestatales y apoyos como parte de su política económica y social, de acuerdo a las estrategias y prioridades de desarrollo para el sostenimiento y desempeño de sus actividades", tal como lo establece el Manual de Programación-Presupuestación 2014.

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En incumplimiento a los Artículos: 76, párrafo décimo tercero de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco; 2, 45 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 30 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 55 del Reglamento de la citada Ley; 21 primer párrafo y 29 bis fracción XII de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco; 11 fracción XXIV, 14 fracciones V, X, XIX, XXII y XXV, 30 fracción IV y 31 fracciones IV y XI del Reglamento Interior de la Secretaría de Administración, Capítulo 4000 Transferencias Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas contenido en el Manual de Programación-Presupuestación 2011 y Numerales 4) Revelación Suficiente y 5) Importancia Relativa del inciso I Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental contenido en el Capítulo I Aspectos Generales del Sistema de Contabilidad Gubernamental del Manual de Contabilidad Gubernamental, publicado en el Periódico Oficial del Estado suplemento 7135 C de fecha 22 de enero de 2011. Solventada. Mediante oficio de solventación No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, citan lo siguiente: Solventada.- En virtud de que con lo respecta al 3.1.- manifiestan que derivados de los acuerdos tomados entre las Secretarías: Planeación y Finanzas, Contraloría y Administración, se determinó realizar el pago del ISR correspondientes a los bonos de compensación por desempeño, ajustes complementarios y demás prestaciones adicionales, afectando este impuesto con la cuenta presupuestal observada, por lo que se solicitó una ampliación líquida, también mencionan que el pago de ese impuesto lo declara la Secretaría de Planeación y Finanzas como un subsidio acreditable contra el ISR a favor de la plantilla laboral, aunado a estos argumentos presentados por el Ente es evidente que esto se realizó con el objeto de prevenir una futura sanción por parte de la autoridad fiscal.

Solventada. En relación al punto 3.2. explican que en acato a una medida de control, se giró oficio SA/DGA/0076/2015 de fecha 31 de enero de 2015, donde se instruye a la Subdirección de Contabilidad de la Secretaría de Administración, realice las provisiones en lo referente al Impuesto Sobre la Renta, aunado a estos argumentos presentados por el Ente, es evidente que este registro contable responde al reconocimiento del gasto, por el pago de impuestos no declarados en su momento por el devengado de Servicios Personales, así como del ingreso, dado que no hubo una transferencia bancaria de recursos a esta Secretaría.

SEGUNDO TRIMESTRE 2014

Observación 1 CAPÍTULO 1000 SERVICIOS PERSONALES De la revisión efectuada a la cuenta presupuestal 13404 Compensación por Desempeño, de los meses de abril a junio de 2014, mediante pólizas de diario número 529, 530, 933, 1010, 1312 y 1393 de fechas 1 de abril, 6 y 14 de mayo, 6 y 16 de junio de 2014 con órdenes de pago números 291, 228, 368, 427, 501 y 562 , por los

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importes de $817,651.95, $797,892.00, $755,805.50, $844,874.50, $815,521.00, $842,974.50, respectivamente, ascendiendo a un total de $4'874,719.45; se detectaron categorías que no se encuentran en el Tabulador de Sueldos por un importe de $26,474.50.

En incumplimiento a los Artículos: 134 párrafo primero de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 42, 43, 67, 85 fracciones II inciso a), III y V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 7, 8, 16 fracción II y 18 de la Ley de Remuneraciones de los Servidores Públicos del Estado de Tabasco y sus Municipios; 30 y 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30, 35 y 55 del Reglamento de la citada Ley: Tabulador de Sueldos del Poder Ejecutivo del Estado contenido en el Tomo VII del Decreto 064 del Presupuesto General de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2014, publicado en el Periódico Oficial del Estado suplemento 7439 de fecha 21 de diciembre de 2013.

Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud que en la cédula de solventaciones manifiestan que no procede el reintegro, porque se realizaron promociones a los diversos funcionarios que se les observó los excedentes de sueldos, así mismo anexan fotocopias certificadas de los diversos DRH, en donde demuestran a partir de que fechas realizaron los cambios de plazas; por lo que la observación queda solventada

MAYO JUNIO MAYO JUNIO

1 CAJM701128S46 CMM0301 JEFE DE AREA C 3 01/01/2006 9 SA069 - 4,073.00 - - 4,073.00- 4,073.00-

2 GOFA720828100 CAD0202 CAPTURISTA C 2 01/09/1989 8 SA068 4,073.00 4,073.00 - 4,073.00- 4,073.00- 8,146.00-

3 IICA8005194R9 CAD0401 ANALISTA PROGRAMADOR C 4 01/04/2007 9 SA069 - 4,073.00 - - 4,073.00- 4,073.00-

4 MOHO880622UH2 L-SOP0205 CHOFER R 51 16/03/2014 1 SA061 - 6,109.50 - - 6,109.50- 6,109.50-

6 QUTJ701011653 CAD0401 ANALISTA PROGRAMADOR C 4 01/04/2007 9 SA069 - 4,073.00 - - 4,073.00- 4,073.00-

26,474.50-$

DIFERENCIAS

CATEGORÍAS QUE NO SE ENCUENTRAN EN EL TABULADOR DE SUELDOS POR CONCEPTO DE COMPENSACIÓN POR DESEMPEÑO

No.

CONSEC

.

RFC CATEGORIA DESCRIPCIÓN TP NV F INGRESO

TOTAL ABRIL A JUNIO DE 2014

UNI PROY

IMPORTE PAGADO REMUNERACIÓN

MAXIMA

MENSUAL SEGÚN

TABULADOR

IMPORTE EXCEDENTE

AL TABULADOR

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I.2.- Observaciones al Control Interno

PRIMER TRIMESTRE Observación 1 NORMATIVIDAD INTERNA MANUALES DE ORGANIZACIÓN Y PROCEDIMIENTOS Derivado de la revisión efectuada a la normatividad interna de esta Secretaría, se observa que no cuenta con los Manuales de Organización y de Procedimientos, mismos que deberían estar debidamente autorizados, aprobados y publicados en el Periódico Oficial del Estado; es conveniente destacar que la ausencia de estos manuales pueden ocasionar deficiencias serias en el control interno de las operaciones y el detrimento de los objetivos de esta Secretaría. Cabe señalar, que se solicitó mediante el anexo de los requerimientos de la Orden de Auditoría Financiera No. HCE/OSF/DFEG/3009/2014 de fecha 24 de julio de 2014, contestando con oficio número SA/1848/2014 de fecha 3 de septiembre de 214 que el Manual de Organización está en proceso de revisión para su aprobación y publicación, del Manual de Procedimiento no mencionaron argumento alguno. En el mismo no presentaron evidencia documental del avance en la integración, aprobación y publicación de dichos manuales, considerando que en la revisión del Tercer Trimestre 2013 efectuado por este Órgano Superior de Fiscalización se observó que no contaban con tales documentos normativos. En incumplimiento a los Artículos 7 fracción III, 12 fracción IV, 29 bis fracción XIX de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco. No Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones manifiestan con respecto al manual de organización que debido a la reestructuración a la estructura orgánica correspondiente a la presente Administración, se encuentra en proceso su actualización, registrando un avance del 70% en su integración luego de haber sido revisado por sus diferentes unidades administrativas que conforman dicha Secretaría y por el área responsable y que el 30% restante esta programado para que sea finalizado en el mes de marzo del 2015 para ser publicado en el Periódico Oficial, anexan disco compacto con el proyecto: Manual de Organización en PDF; asimismo explican que del Manual de Procedimientos ya se iniciaron los trabajos, no obstante estos señalamientos del ente, la observación queda en firme, hasta que presente la evidencia documental a este Órgano de Fiscalización de los documentos publicados.

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Observación 2 BANCOS / TESORERÍA Derivado de la revisión efectuada a la cuenta de Bancos / Tesorería, se observó lo siguiente: 2.1. Subcuenta 1-1-1-2-1-00002-00000-0000 cuenta número 70056778401 de la Institución financiera Banamex, S.A., mediante pólizas de egresos números 53 y 54, se expidieron cheques Nos. 506 y 507 de la Institución financiera Banamex, S.A., ambos con fecha 24 de febrero 2014, por la cantidad de $185,400.00 y $54,000.00, respectivamente, expedidos a favor de la Secretaría de Administración, se constató que contablemente no existía saldo para cubrir el importe de dichos cheques, ocasionando que la cuenta haya cerrado con saldo rojo en el mes mencionado, por lo que se debe de evitar este tipo de prácticas que representa expedir cheque sin fondos. 2.2. En la póliza de egresos número 87 de fecha 12 marzo 2014 por la cantidad de $14,992.00 de la cuenta número 70056244253 del banco Banamex fue emitido el cheque No. 904, el cual se constató como un evento posterior, que fue cancelado con la póliza de diario numero 1372 de 13 de junio 2014, se observó que transcurrieron 93 días entre la fecha de emisión del cheque con la cancelación del mismo. En incumplimiento a los Artículo 75 segundo párrafo de la Ley General Títulos y Operaciones de Crédito, 33 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones manifiestan en relación al punto 2.1., que se realizaron los cheques en cuestión de manera anticipada en virtud que la Secretaría de Planeación y Finanzas, efectuó la transferencia el último día hábil de la semana, en consecuencia la entrega del cheque se realiza, una vez que se cuenta con la suficiencia financiera correspondiente, entregándose dichos cheques hasta el 3 de marzo de 2014, mismo día que se efectuaron los cobros; con lo que respecta al punto 2.2. explican que el Director General de Administración giró oficio SA/DGA/0066-BIS/2015 de fecha 26 de enero de 2014 a la Subdirección de Recursos Financieros, en el que menciona que se consideren los procedimientos correspondientes, a efecto que en lo sucesivo, se establezcan mecanismos pertinentes que impidan que un cheque se quede sin cobrar por un periodo extendido, por lo que la observación queda solventada.

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Observación 3 CAPÍTULO 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 21104 PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA EL PERSONAL EN LAS INSTALACIONES DE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES Derivado de la revisión efectuada a la cuenta 21104 Productos Alimenticios para el Personal en las Instalaciones de las Dependencias y Entidades se detectaron gastos por concepto de compra de panecillos y cofre break que carecen de documentales que justifiquen y transparenten el ejercicio del gasto, mismos que se detallan a continuación: 3.1. Póliza de diario número 110 de fecha 4 de febrero de 2014, orden de pago número 4029, por un importe de $52,200.00, factura numero 6 de fecha 20 de enero de 2014, expedida por el C. Luis Alfonso León Almeida, en la que se compraron 10,000 panecillos. 3.2. En la póliza de diario número 128 de fecha 7 de febrero de 2014, orden de pago número 4024, por un importe de $12,180.00, factura numero 1783 de fecha 17 de enero de 2014, expedida por Grupo Versa, S.A. de C.V., en la que se pago el servicio de cofee break para la conferencia los 4 Dogmas de Felicidad. 3.3. En la póliza de diario número 368 de fecha 26 de marzo de 2014, orden de pago número 4183, por un importe de $12,377.20, factura numero 963 de fecha 12 de marzo de 2014, expedida por el C. Daniel Ibarra Morales, en la que se pago por el servicio de cofee break para 310 personas, para la instalación de la mesa de coordinación México conectado celebrado el 11-02-14. Cabe señalar, que dicha documentación fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/1/2014/006 de fecha 29 de septiembre de 2014, la cual no fue proporcionada para su fiscalización. En incumplimiento a los Artículos 42 y 43 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, 30 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Tabasco, 35 fracción II y 55 del reglamento de la citada Ley, 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones en relación al punto 3.1. manifiestan y anexan reporte de eventos del mes de enero de 2014, así como reportes gráficos de dichos eventos; en lo que respecta al punto 3.2. anexan reseña informativa del evento, asi como fotografías y relación de personas que asistieron a dicho evento, y del punto 3.3. anexan reseña informativa del evento, así como diversas fotografías. Por lo que se da por solventada esta observación.

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Observación 4 CAPÍTULO 3000 SERVICIOS GENERALES 31501 SERVICIO DE TELEFONÍA CELULAR En la revisión efectuada a la cuenta 31501 Servicio de Telefonía Celular; mediante pólizas de diarios números 214 y 215 y de egresos número 66, de fechas 3 y 14 de marzo de 2014, órdenes de pago números 140 y 141, por importes de $77,961.00 y $77,966.00, facturas números HC-00771973 y HC-01545627, respectivamente, ascendiendo al importe total de $155,927.00, se efectuó pago por el servicio de los meses de enero y febrero de 2014 a Radiomóvil Dipsa,S.A. de C.V., constatándose que las líneas con números 9932789136 y 9932782194, no se encuentran asignados a ningún servidor público, según oficio No. SC/SNE/DN/0906/03/2014 signado por la Titular de la Secretaría de Contraloría, pero si se realizó el pago de los mismos, por lo que se contrapone con lo dispuesto en el Acuerdo que establece las medidas de Austeridad, Racionalidad y Disciplina del Gasto de la Administración Pública Estatal En incumplimiento a los Artículos 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 21 primer párrafo de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco; 14 fracciones VI y XXXII del Reglamento Interior de la Secretaría de Administración; Numeral Decimo Séptimo fracción III del Acuerdo que establece las medidas de Austeridad, Racionalidad y Disciplina del Gasto de la Administración Pública Estatal para el Ejercicio Fiscal 2013 y Numerales 25 fracción XXII y 47 fracción IV inciso q) del Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco Vigente. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones manifiestan que debido a las necesidades que se presentaron en esta Administración, se realizaron cambios de funcionarios en los meses de enero y febrero de 2014, específicamente en esta Secretaría, la cual tiene a cargo la administración del servicio de telefonía celular, situación que originó estos cambios, en los equipos que quedaron sin uso, los cuales fueron reubicados a los nuevos funcionarios, además por tratarse de líneas contratadas a planes fijos la suspensión o cancelación, hubiera significado penalización económica significativa con cargo al erario, asi mismo anexan 2 recibos de entrega de teléfono celular, por lo que la observación queda solventada. Observación 5 32505 ARRENDAMIENTOS DE VEHÍCULOS TERRESTRES, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES PARA SERVIDORES PÚBLICOS. En la revisión efectuada a la cuenta 32505 Arrendamientos de Vehículos Terrestres, Aéreos, Marítimos, Lacustres y Fluviales para Servidores Públicos; se observó lo siguiente:

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5.1. En la póliza de diario número 209, de fecha 14 de marzo de 2014, orden de pago número 168, por importe de $1'145,573.00, factura número 95 de fecha 20 de marzo de 2014, expedida por International Charter and Cargo Services, S.A. de C.V., en la que se pagaron 15 horas de vuelo pernoctas nacional y 15 horas de pernocta, no anexaron justificación y evidencias del servicio prestado, que transparente el gasto efectuado. 5.2. En la pólizas de diario números 317, 324, 377 y 380, de fechas 25 y 26 de marzo de 2014, órdenes de pago números 4154, 4150, 4167 y 4164, por importes de $3'041,333.95, $6'082,667.90, $173,377.43 y $346,754,86, ascendiendo a un monto de $9'644,134.14, facturas número 1975,1956, 927, 925 y 926, de fechas 6 y 4 de marzo, 19 de febrero de 2014, expedidas por las dos primeras Epel, S.A. de C.V. y las dos últimas por Rik Soluciones, S.A. de C.V., en la que se pagaron la renta de 27 vehículos blindados, se observó lo siguiente: a) Pago de alquiler de vehículos blindados por el importe de $9'644,134.14; toda vez que no encuadra con los objetivos, líneas de acción, ejes y estrategias previstas en el Plan Estatal de Desarrollo y Programa Operativo Anual 2014; así como se contrapone con lo dispuesto en el Acuerdo que establece las medidas de Austeridad, Racionalidad y Disciplina del Gasto de la Administración Pública Estatal para el Ejercicio Fiscal 2013, además de no tener ningún beneficio al Estado y a la ciudadanía. b) No se tuvo a la vista el dictamen con el cual el Comité de Compras autorizó la Adjudicación Directa para la contratación del servicio de arrendamiento de vehículos blindados. Cabe señalar, mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/1/2014/005 de fecha 30 de septiembre de 2014, se requirió la relación de servidores públicos a quienes se les autoriza el uso de los vehículos blindados, así como el precepto legal en el cual se basan para otorgar dicho beneficio, a lo cual respondieron mediante oficio número SA/DNySP/581/2014 que para otorgar el uso de éstos se fundamentan en el Título VIII de la Ley de Seguridad del Estado de Tabasco, asimismo en dicho oficio señalan que no pueden dar a conocer la relación de servidores públicos que actualmente gozan de los vehículos blindados, porque dichos datos pueden comprometer la seguridad de los mismos, por lo que no resulta posible atender dicho requerimiento. Ante tal situación, no fue posible constatar a cuales servidores públicos le otorgaron este beneficio, por lo tanto no se tuvieron a la vista los elementos necesarios para fiscalizar, por lo que se dejan a salvo las facultades del Órgano Superior de Fiscalización del Estado para ejercer acciones con posterioridad En incumplimiento a los Artículos 76 párrafo decimo tercero de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco; 42, 43, 67 y 85 fracción V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30, 55 y 56 del Reglamento de la citada Ley; 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, 40 y 41, 48 último párrafo, del reglamento de la citada ley; 21 primer párrafo de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco; 75 de la Ley de Seguridad del Estado de Tabasco y párrafos primero y tercero del Considerando del Acuerdo que establece las medidas de Austeridad, Racionalidad y Disciplina del Gasto de la Administración Pública Estatal para el Ejercicio Fiscal 2013.

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Solventado.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones en relación al punto 5.1. manifiestan que: "por tratarse de actividades que están comprendidas dentro de la agenda de trabajo del Ejecutivo del Estado, se reserva la secrecía de esta información, con la finalidad de evitar riesgos y garantizar la protección, salvaguarda e integridad física del funcionario público, por lo que la necesidad de este servicio originó el arrendamiento; aunado a que hubo que garantizar la movilidad que la agenda de trabajo del Ejecutivo guarda en reuniones de trabajo en la Ciudad de México, por mencionar alguno". En lo que respecta al 5.2. inciso a) manifiestan que: "En el marco de responsabilidades que guardan los integrantes del Poder Ejecutivo, así como el de concretar lo estipulado en el Plan de Desarrollo 2013-2018, particularmente en lo establecido en lo planteado en el Eje 1 Estado de Derecho, Construcción de Ciudadanía, Democracia, Seguridad y Justicia; tareas que implican toma de decisión que precisan en suma, garantizar la salvaguarda de los servidores públicos.... Como lo reconoce la Ley de Remuneraciones de los Servidores Públicos del Estado y sus Municipios, en su artículo 10, que reconoce que los servidores públicos requieren de servicios de seguridad en razón del encargo que desempeñan. De esta forma, los vehículos que comprenden este arrendamiento, requieren una alta especificación y cánones de seguridad técnica que garanticen la salvaguarda de los tripulantes... Así mismo con el afán de racionalizar el gasto público, esta Secretaría de Administración dispuso en el ámbito de sus competencias y con el objeto de mejorar la eficiencia y eficacia, el arrendamiento de vehículos blindados, los cuales por sus altos costos de adquisición, mantenimiento, seguros y desgastes, que implicarían mayores erogaciones de optar por la adquisición del bien, a través de su compra..." En relación al punto 5.2. inciso b manifiestan que: "Con el oficio SA/SSG/069/2014, recepcionado el 2 de enero de 2014, la Secretaría de Administración solicitó al Comité de Compras del Poder Ejecutivo, la ratificación de la autorización otorgada vía telefónica para realizar el procedimiento establecido en el artículo 22 fracción IV, de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, del servicio de arrendamientos de vehículos blindados... Con base al dictamen de adjudicación directa presentado por la Secretaría de Administración, que señala en artículo 49 del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, el Comité de compras del Poder Ejecutivo emitió la autorización mediante el oficio número CCPE/003/2014 de fecha 6 de enero de 2014 para realizar el procedimiento de adjudicación de este servicio por el período 2 de enero al 31 de mayo de 2014, con fundamento en los artículos 39, fracción II y X de la Ley y 48 fracción I del Reglamento de la Ley citada, 7 fracción XI y XV del Reglamento del Comité de Compras del Poder Ejecutivo."

Por último, manifiestan que respecto a la solicitud de fecha 30 de septiembre de 2014 en la que se requirió la relación de los servidores públicos a quienes se les otorgó vehículos blindados, citan que mediante acuerdo SA/UAI/ADI/001/2014 (OCI-04-09), de fecha 11 de julio de 2014, los contratos aludidos fueron clasificados como confidenciales por la Unidad de Transparencia y Acceso a la Información, con fundamento en el artículo 31 fracción I, de la Ley de la Transparencia y Acceso a la Información, así como el artículo 31 del Reglamento de la misma Ley.

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Observación 6 33301 SERVICIOS DE INFORMÁTICA Derivado de la revisión efectuada a la cuenta 33301 Servicios de Informática, mediante póliza de diario No. 309 y 323, órdenes de pago números 4219 y 4218, por importes de $116,000.00 y $232,000.00, ascendiendo a un total de $348,000.00, facturas No. 15, 13 y 14 expedidas por Global Resultados, S.C., de fechas 20 de marzo de 2014, carecen de documentales que justifiquen y transparenten el ejercicio del gasto, como es el informe del Plan de Trabajo que se menciona en la cláusula primera del contrato de fecha 2 de enero de 2014, además de que dicho contrato fue adjudicado de manera directa por la cantidad $1'392,000.00, omitiendo el proceso de licitación correspondiente y la evidencia documental de la justificación en los términos citados en la Ley de la Materia. En incumplimiento a los Artículos 76 párrafos trece, catorce y quince de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco 42 y 43 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, 30 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Tabasco, 35 fracción II y 55 del reglamento de la citada Ley, 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos, 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, 48 último párrafo, 40 y 41 del reglamento de la citada Ley.

Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones citan: "En relación al informe del Plan de Trabajo se anexa éste... En lo referente al proceso licitatorio me permito informar lo siguiente: no estaba sujeta a las disposiciones de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios del Estado, tal y como lo estableció el numeral 8 de la circular CCPE/001/14 de fecha 2 de enero de 2014, emitida por el Comité de Compras del Poder Ejecutivo, que a la letra dice "8. CUENTAS PRESUPUESTALES NO SUJETAS A LAS DISPOSICIONES DE LA LEY DE ADQUISICIONES, ARRENDAMENTOS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS DEL ESTADO DE TABASCO Y SU REGLAMENTO, por lo tanto no requería procedimiento licitatorio alguno; en consecuencia adjudicar de manera directa la contratación del servicio, fue en estricto apego a las disposiciones emitidas por el Comité de Compras." Observación 7 CAPÍTULO 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 43904 TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y SEGURIDAD ESTATAL Se detectaron gastos afectando la partida 43904 Transferencias para Gastos de Seguridad Pública y Seguridad Estatal; la cual según el Manual de Programación y Presupuesto 2014 los recursos se deberán destinar para el desarrollo de programas prioritarios, investigaciones, acciones y actividades en materia

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de Seguridad Pública y Estatal, cuya realización implique riesgo, urgencia, confidencialidad externa y cuyo objeto no haya sido considerado en las partidas anteriores de este concepto. De acuerdo a esta conceptualización las erogaciones efectuadas por la Secretaría del orden del $42,106,876.42, no corresponden a las funciones y atribuciones de la Secretaría de Administración, señaladas en el la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco.

TIPO FECHA No. IMPORTE No. PROYECTO IMPORTE BENEFICIARIO FECHA No. IMPORTE CONCEPTO

1 DIARIO 31-mar-14 481 $1,000,000.00 38 SA081 $1,000,000.00SECRETARÍA DE

ADMINISTRACIÓN11-feb-14 01/2014-81 $1,000,000.00

GESTIÓN Y PROTOCOLOS

ESTRATEGICOS DE

SEGURIDAD INSTITUCIONAL

DEL PODER EJECUTIVO DEL

MES DE FEBRERO DE 2014

2 DIARIO 31-mar-14 481 $1,000,000.00 47 SA082 1,000,000.00SECRETARÍA DE


INSTRUMENTACIÓN Y

SUMINISTRO ESTRATEGICO

PARA POLÍTICAS DE

SEGURIDAD ESTATAL DEL

MES DE MARZO DE 2014

3 DIARIO 31-mar-14 481 3,319,099.00 53 SA081 3,319,099.00SECRETARÍA DE


INSTRUMENTACIÓN Y


PARA POLÍTICAS DE





INSTRUMENTACIÓN Y


PARA POLÍTICAS DE






ESTRATEGICOS DE




RELACIÓN DE PÓLIZAS DE QUE AFECTARON LA PARTIDA 43904 TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA Y SEGURIDAD ESTATAL, QUE NO CORREPONDEN A LAS

FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DE LA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN

No.

CONSEC.

PÓLIZA DEVENGADO ORDEN DE PAGO RECIBO

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INSTRUMENTACIÓN Y

SUMINISTRO ESTRATÉGICO

PARA POLÍTICAS PÚBLICAS

DE SEGURIDAD ESTATAL


ADMINISTRACIÓN04-mar-14 05/2014-81 $2,015,754.50


ESTRATEGICOS DE






INSTRUMENTACIÓN Y







ESTRATEGICOS DE






INSTRUMENTACIÓN Y




DEL MES DE MARZO DE 2014



INSTRUMENTACIÓN Y








ESTRATEGICOS DE




No.

CONSEC.


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Se resalta que es la Secretaría de Seguridad Pública la idónea para afectar dicha partida, considerando sus funciones y atribuciones. Por otra parte se desconoce los programas prioritarios, investigaciones y actividades en materia de seguridad pública que haya implementado el Ente fiscalizado, que justifiquen la afectación de esta




INSTRUMENTACIÓN Y







SEGURIDAD Y ESTRATEGIA

PARA LA CIUDADANÍA EN

FESTEJOS DE LA FERIA

TABASCO 2014




ESTRATEGICOS DE






SEGURIDAD Y ESTRATEGIA

PARA LA CIUDADANÍA EN

FESTEJOS DE LA FERIA

TABASCO 2014



INSTRUMENTACIÓN Y





$42,106,876.42 $42,106,876.42 $42,106,876.42

TOTAL PARTIDA 43904.-

TRANSFERENCIAS PARA

GASTOS DE SEGURIDAD

PÚBLICA Y SEGURIDAD

ESTATAL

No.

CONSEC.


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partida presupuestal. Aunado a lo anterior no presentaron evidencia documental del proceso de licitación correspondiente o en su caso la justificación en los términos citados en la Ley de la Materia. En incumplimiento a los Artículos 46 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental fracción II, 6 y 7 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Tabasco, 6, 7 y 8 del reglamento de la citada Ley, 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos, 29 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco, 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, 48 último párrafo, 40 y 41 del reglamento de la citada Ley. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones, señalan: "En relación a los recursos de transferencias para gastos de Seguridad Pública y Seguridad Estatal, estas funciones y atribuciones se ejercen en esta Secretaría con base al Acuerdo para Adicionar una Norma y un Concepto Presupuestario 57400 "Transferencias para Gastos de Seguridad Pública y Seguridad Estatal" al capítulo 57000 del Manual de Programación-Presupuestación para la formulación del Presupuesto General de Egresos del Gobierno del Estado para el Ejercicio Fiscal correspondiente, y Lineamientos para su ejercicio y ejecución en el gasto público del Estado de Tabasco, publicado en el Periódico Oficial del Estado Suplemento 6893 L de fecha 27 de septiembre de 2008. Refererente a la falta de procedimiento para la adjudicación del contrato o en su caso la justificación del acreditamiento del supuesto de excepción en términos de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, se advierte que aquellas contrataciones en que los bienes muebles no forman parte esencial de la prestación de servicios, no se encuentran bajo el imperio de este ordenamiento legal, siendo entonces inaplicable su contenido para ejecución de tales actividades".

Asimismo en el citado acuerdo el numeral 3.4 a la letra dice: Los titulares de las Secretarías y de la Procuraduría, designarán al servidor público responsable del área operativa y/o administrativa para administrar los recursos financieros y presupuestarios de la cuenta 57401 Transferencias para Gastos de Seguridad Pública y Seguridad Estatal, quien será responsable de la guarda, custodia y conservación de la documentación original comprobatoria y justificatoria de las erogaciones efectuadas, con cargo a la cuenta 57401... Se resalta que es la Secretaría de Seguridad Pública la idónea para afectar dicha partida, considerando sus funciones y atribuciones. Por otra parte se desconoce los programas prioritarios, investigaciones y actividades en materia de seguridad pública que haya implementado el Ente fiscalizado, que justifiquen la afectación de esta partida presupuestal. Aunado a lo anterior no presentaron evidencia documental del proceso de licitación correspondiente o en su caso la justificación en los términos citados en la Ley de la Materia. .

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Observación 8 CAPÍTULO 5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES BIENES INFORMÁTICOS El ente fiscalizado no proporcionó las facilidades administrativas necesarias para constatar la existencia física de los bienes informáticos adquiridos mediante pólizas de diarios números 415 y 418, de fecha 28 de marzo de 2014, órdenes de pago 12502 y 12501, por importes de $111,107.00 cada una, ascendiendo al importe total de $222,214.00, con facturas número 930 y 907, de fecha 19 de marzo y 19 de febrero de 2014, expedidas por el C. Esteban Palma Morales, en las que adquieren 10 computadoras marca HP modelo PRODESK 600 FF, por cada factura, haciendo un total de 20 computadoras, según consta en el acta circunstanciada de fecha 17 de septiembre de 2014. Cabe hacer mención que en el acta en el uso de la voz manifestaron lo siguiente: se presentan copias fotostáticas de dos contratos de comodato de bienes muebles (10 equipos de cómputo cada uno) signados entre la Secretaría de Administración y la Secretaría de Planeación y Finanzas. Cabe señalar que en los contratos no mencionan el motivo por el cual dichos equipos se entregaron en comodatos. En incumplimiento a los Artículos 76 párrafos trece, catorce y quince de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 21, 22, 36, 37, 38, 39, 40 y 57 de la Ley de Adquisiciones Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco; 40, 41, 48 último párrafo, 61 y 62 del Reglamento de la citada Ley; 11 fracción XXVIII y XXIX y 21 fracciones I, II, III y IV 45 fracción V del Reglamento Interior de la Secretaria de Administración; Numeral 75 Activos Fijos y Bienes Consumibles fracción I y V del Manual de Normas Presupuestarias para la Administración Pública del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco vigente. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones, manifiestan lo siguiente "En relación a que en el contrato de comodato no menciona el motivo de este, me permito complementar que dichos equipos de cómputo se solicitaron para poder resolver las actividades que se desarrollan en la Subsecretaría de Ingresos de la Secretaría de Planeación y Finanzas con la finalidad dar un mejor servicio en las actividades de recaudación, en el cobro del impuesto vehicular y canje de placas 2014, dándole un mejor servicio a los ciudadanos de este Estado de Tabasco", así mismo enviaron fotocopias certificadas de fotografías de los equipos de cómputo en cuestión, por lo que la observación queda solventada.

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Observación 9 PRESUPUESTO AUTORIZADO Y EJERCIDO De la revisión efectuada al presupuesto autorizado y ejercido al 31 de marzo de 2014, se detecto una diferencia en los registros de la Secretaría de Administración con la Autoevaluación, en virtud de que en la columna del ejercido del Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos por Capítulos del Gasto del Ente Fiscalizado reflejan la cantidad de $118,805,708.83 y en la columna del ejercido acumulado de la Autoevaluación manifiestan el importe de $119,538,898.68, por lo que existe una diferencia de -$733,189.85 En incumplimiento a los Artículos 17, 19 fracciones II, III y IV, 34 y 36 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental Acuerdo por el que se emiten los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental numeral 4)Revelación Suficiente y 5)Importancia Relativa y Acuerdo por el que se emite las Normas y Metodología para la Determinación de los Momentos Contables del Egreso, mismos que debieron adoptarse e implementarse el 30 de abril de 2010 como lo establece el segundo considerando, ambos publicados en el Periódico Oficial del Estado Suplemento 6988 C No. 25402 de fecha 26 de agosto de 2009. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones, manifiestan que la diferencia en cuestión, se presentan en función al cumplimiento con los tiempos de entrega de los Estados Financieros y en virtud de que la Secretaría de Planeación y Finanzas no concluía con los procesos de cierres presupuestales del mes de marzo, fue necesario elaborar estos par cumplir con los plazos establecidos, cabe destacar que esta diferencia fue solventada en los meses de abril tal como se muestra en la conciliación de fecha 30 de mayo de 2014, con el oficio No. SA/DNySP/221/2014, correspondiente al mes de abril de 2014, anexando copia del mismo y la conciliación del mes mencionado.

Observación 10 REGISTRO DE LOS MOMENTOS CONTABLES DEL EGRESO De la revisión efectuada a los registros presupuestales de los meses de enero a marzo de 2014, respecto a los momentos contables de los egresos, para constatar el cumplimiento a lo establecido en las Normas y Metodología de los Momentos Contables de los Egresos emitido y aprobado por el Consejo de Armonización Contable (CONAC); se detectó que el registro de los momentos contables del egreso "comprometido, devengado y ejercido", es realizado en una sola póliza y en la misma fecha, observándose que no se realiza la contabilización de las transacciones del gasto conforme a la fecha de su realización, independientemente de su pago. Por lo tanto, los registros realizados por esta Secretaría incumplen con las disposiciones normativas, mismas que señalan que el Gasto Comprometido reflejará la aprobación de la autoridad competente de un acto administrativo en el cual se formaliza la relación jurídica con terceros por la adquisición de bienes y servicios

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(contrato o pedido); el Gasto Devengado es el momento del reconocimiento de una obligación de pago a tercero por la recepción de los bienes, servicios u obras contratados (contrato o factura) y el Gasto Ejercido reflejará la emisión de una cuenta por liquidar certificada o documento equivalente (orden de pago). Así mismo, denota el incumplimiento a los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental Registro e Integración Presupuestaria y Devengo Contable, por no realizar los registros en el momento contable de las transacciones realizadas por esta Secretaría. En incumplimiento a los Artículos 47 fracciones I y II de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos, 19 fracción I y VI de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, fracciones IX Gasto Comprometido, X Gasto Devengado y XI Gasto Ejercido de las Normas y Metodología para la Determinación de los Momentos Contables de los Egresos, publicado en el Periódico Oficial del Estado suplemento 6988 C de fecha 26 de agosto de 2009 y Numerales 6) Registro e Integración Presupuestaria y 8) Devengo Contable del inciso I Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental contenido en el Capítulo I Aspectos Generales del Sistema de Contabilidad Gubernamental del Manual de Contabilidad Gubernamental, publicado en el Periódico Oficial del Estado suplemento 7135 C de fecha 22 de enero de 2011. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones, manifiestan lo siguiente "Lo anterior se efectúa en virtud de que no existió un software informático contable adecuado para registrar y procesar la información conforme a lo establecido en las Normas y Metodología de los Momentos Contables de los Egresos emitido y aprobado por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), por lo que se ve afectado e imposibilitado el registro de las transacciones en tiempo real y por este motivo el registro de los momentos contables "comprometido, devengado y ejercido", motivo por cual se realiza de manera simultánea. No obstante, se subraya que en el conocimiento de este tratamiento, en el presente ejercicio fiscal 2015, en coordinación con la Secretaría de Planeación y Finanzas se están llevando a cabo los análisis para la implementación del sistema que cumpla con todos los requerimientos emitidos por el CONAC", así mismo anexan memorándum No. SA/DGA/0076/2015 en donde se exhorta al encargado de la Subdirección de Contabilidad cumpla con lo contemplado en la ley General de Contabilidad Gubernamental, por lo que la observación queda solventada. Observación 11 INFORMACIÓN CONTABLE En la revisión documental se observó que las pólizas de diario, egresos e ingresos impresas donde anexan la documentación comprobatoria y justificatoria del gasto, proporcionada por la Secretaría, existe inconsistencia entre lo impreso y la información proporcionada en medios magnéticos

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En incumplimiento a los Artículos 74 fracción VI de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, 40 fracción III y 41 primer y segundo párrafos de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco, 17 y 19 fracción II, 33 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y Postulados Básicos numerales 1) Sustancia Económica, 4) Revelación Suficiente e 5) Importancia Relativa Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/0671/022015 de fecha 16 de febrero de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones, manifiestan que la dinámica de la Secretaría demanda actualizaciones en algunas de las pólizas (Diario, Ingresos y Egresos), esto no afecta los saldos finales de los Estados Financieros, toda vez que el sistema contable registra los movimientos de manera automática, en este sentido se instruyó a la Subdirección de Contabilidad mediante memorándum No. SA/DGA/0076/2015. llevar a cabo las medidas preventivas que garanticen la congruencia documental versus registros electrónicos que forman la base de los Estados Financieros de la Secretaría de Administración, por lo que la observación queda solventada.

SEGUNDO TRIMESTRE 2014

Observación 1 BANCOS/TESORERÍA Derivado de la revisión efectuada a la cuenta de Bancos/Tesorería, se observó en la subcuenta 1-1-1-2-1-00002-00000-0000 cuenta número 70056778401 de la Institución financiera Banamex, S.A., mediante póliza de egresos números 177, se expidió cheque No. 545 de la Institución financiera Banamex, S.A., de fecha 28 de abril de 2014, por la cantidad de $2,614,857.20, expedido a favor de la Secretaría de Administración, por concepto de pago de la nómina ejecutiva correspondiente a la segunda quincena de abril de 2014, se constató que contablemente no existía saldo para cubrir el importe total del mismo, ocasionando que la cuenta presente saldo contrario a su naturaleza al mes de abril del año mencionado por un importe en negativo de $186,902.19. Lo anterior denota la falta de control interno en la emisión de cheques. En incumplimiento a los Artículos: 33, 34 y 42 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 30 y 42 fracción III de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público, 54 y 56 del Reglamento de la citada Ley; Artículo 175 Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito, Acuerdo por el que se emiten los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental numerales 4) Revelación Suficiente y 5) Importancia Relativa, mismos que debieron adoptarse e implementarse el 30 de abril de 2010 como lo establece el segundo considerando, ambos publicados en el Periódico Oficial del Estado Suplemento 6988 C No. 25402 de fecha 26 de agosto de 2009.

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No Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud que en la cédula de solventaciones manifiestan que la observación es errónea, porque según el estado de cuentas presentaba saldos en esa fecha, sin embargo lo que este Órgano Fiscalizador observó fue el movimiento auxiliar de dicha cuenta, por lo que la observación queda en firme. Observación 2 CAPÍTULO 2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 21503 MATERIAL IMPRESO En la revisión efectuada a la cuenta 21503 denominada "Material Impreso"; mediante pólizas de diario número 804, de fecha 30 de abril de 2014, orden de pago 4430, por importe de $45,353.68; facturas 8763 y 8761, de fechas 22 de abril de 2014, expedidas por el C. Carlos Ernesto Rodríguez Alcolea, en las que se adquirieron diversas lonas impresas, no anexaron evidencias del evento realizado, así como las cotizaciones correspondientes, que justifiquen y transparenten el ejercicio del gasto. Cabe señalar, que dicha documentación fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/2/2014/004 de fecha 8 de diciembre de 2014, la cual no fue proporcionada para su fiscalización. Asimismo dentro de la documentación comprobatoria y justificatoria del gasto no se encontró la cédula de registro del padrón de proveedores. En incumplimiento a los Artículos: 76 párrafo decimo cuarto de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco; 42, 43, 67 y 85 fracción V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30, 55 y 56 del Reglamento de la citada Ley; 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, 40 y 41, 48 último párrafo, del reglamento de la citada ley; 21 primer párrafo de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud que en la cédula de solventaciones manifiestan y anexan fotocopias certificadas de: evidencias fotográficas, cotizaciones, estudio de mercado y cédula de registro del padrón de proveedores; por lo que la observación queda solventada.

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Observación 3 CAPÍTULO 3000 SERVICIOS GENERALES 32302 ARRENDAMIENTO DE MOBILIARIO En la revisión efectuada a la cuenta 32302 denominada "Arrendamiento de Mobiliario"; mediante pólizas de diario números 659, 666, 670, 692, 723 y 743, de fechas 25, 28, 29 y 30 de abril de 2014, ordenes de pago 4256, 4276, 4268, 4391, 4382, 4261, por importes de $17,400.00, $25,520.00, $32,480.00, $48,720.00, $22,968.00, $41,760.00, sumando un total de $188,848.00, facturas 36, 34, 35, 50, 59, 12, 32, 18, expedidas por Alfredo Ponce López, Liliana Rovirosa Gómez, Josefina María Martínez Rodas Jose Alfredo Mendoza García y Carlos Alberto Rodríguez López, en la que se rentaron equipos de sonido, pantallas de plasma y leds, toldo, ventiladores, islas de plantas para diversos eventos, no anexaron evidencias del servicio prestado, asi como las cotizaciones correspondientes, que justifiquen y transparenten el ejercicio del gasto. Cabe señalar, que dicha documentación fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/2/2014/004 de fecha 8 de diciembre de 2014, la cual no fue proporcionada para su fiscalización. Asimismo dentro de la documentación comprobatoria y justificatoria del gasto no se encontró la cédula de registro del padrón de proveedores. En incumplimiento a los Artículos: 76 párrafo decimo cuarto de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco; 42, 43, 67 y 85 fracción V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30, 55 y 56 del Reglamento de la citada Ley; 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, 40 y 41, 48 último párrafo, del reglamento de la citada ley; 21 primer párrafo de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud que en la cédula de solventaciones manifiestan y anexan fotocopias certificadas de: evidencias fotográficas, cotizaciones, estudio de mercado y cédula de registro del padrón de proveedores; por lo que la observación queda solventada. Observación 4 32901 OTROS ARRENDAMIENTOS En la revisión efectuada a la cuenta 32901 denominada "Otros Arrendamientos"; mediante pólizas de diario números 677, 851 y 852, de fechas 28 y 30 de abril de 2014, ordenes de pago 4263, 4435 y 4434, por importes de $48,720.00 y $50,460.00, sumando un total de $99,180.00; facturas 54, 76, 15, expedidas por Liliana

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Rovirosa Gómez y Josefina Maria Martínez Rodas, en la que se rentaron toldos y plantas de ornato, no anexaron evidencias del servicio prestado, asi como las cotizaciones correspondientes, que justifiquen y transparenten el ejercicio del gasto. Cabe señalar, que dicha documentación fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/2/2014/004 de fecha 8 de diciembre de 2014, la cual no fue proporcionada para su fiscalización. Asimismo dentro de la documentación comprobatoria y justificatoria del gasto no se encontró la cédula de registro del padrón de proveedores. En incumplimiento a los Artículos: 76 párrafo decimo cuarto de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco; 42, 43, 67 y 85 fracción V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30, 55 y 56 del Reglamento de la citada Ley; 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, 40 y 41, 48 último párrafo, del reglamento de la citada ley; 21 primer párrafo de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud que en la cédula de solventaciones manifiestan y anexan fotocopias certificadas de: evidencias fotográficas, cotizaciones, estudio de mercado y cédula de registro del padrón de proveedores; por lo que la observación queda solventada. Observación 5 35501 MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE VEHÍCULOS TERRESTRES, AÉREOS, MARÍTIMOS, LACUSTRES Y FLUVIALES PARA SERVIDORES PÚBLICOS En la revisión efectuada a la cuenta 35501 denominada "Mantenimiento y Conservación de Vehículos Terrestres, Aéreos, Marítimos, Lacustres y Fluviales para Servidores Públicos"; mediante pólizas de diario números 662, 699 y 788, de fechas 28, 29 y 30 de abril de 2014, órdenes de pago 4250, 4345, 4415, por importes de $21,262.00, $31,431.00 y $22,270.84, sumando un total de $74,963.84; facturas 25, 2232, 2258, 2259, 409, expedidas por Daniel Caraveo Gutiérrez, Jorge Álvarez Zurita, Grupo Garcas, S.A. de C.V., respectivamente, no anexaron las cotizaciones correspondientes, que justifiquen y transparenten el ejercicio del gasto. Cabe señalar, que dicha documentación fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/2/2014/004 de fecha 8 de diciembre de 2014, la cual no fue proporcionada para su fiscalización. Asimismo dentro de la documentación comprobatoria y justificatoria del gasto no se encontró la cédula de registro del padrón de proveedores. En incumplimiento a los Artículos: 76 párrafo decimo cuarto de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco; 42, 43, 67 y 85 fracción V de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 47 fracciones I y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos; 38 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 30, 55 y 56 del Reglamento de la citada Ley; 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de

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Servicios del Estado de Tabasco, 40 y 41, 48 último párrafo, del reglamento de la citada ley; 21 primer párrafo de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco.

Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud que en la cédula de solventaciones manifiestan y anexan fotocopias certificadas de: cotizaciones y cédula de registro del padrón de proveedores; por lo que la observación queda solventada. Observación 6 CAPÍTULO 4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 48101 DONATIVOS A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO En la revisión efectuada a la cuenta 48101 denominada "Donativos a Instituciones sin Fines de Lucro"; mediante póliza de diario número 1084, de fecha 19 de mayo de 2014, orden de pago 4700, por importe de $15'000,000.00, según factura número 24 de fecha 28 de mayo de 2014, expedidas por el Instituto de Administración Pública de Tabasco, A.C. en donde realizan pago de Aportación según Convenio de Colaboración, con registro de Acta ACSA089-1/14, no fue proporcionada la documentación que ampare los programas, proyectos o acuerdos específicos de trabajo según cláusula Cuarta inciso a de dicho convenio, asi mismo la aprobación de los mismos. Cabe señalar, que dicha documentación fue requerida mediante la solicitud de información número SFEPEOA/SA/2/2014/003 de fecha 2 de diciembre de 2014, la cual no fue proporcionada para su fiscalización. En incumplimiento a los Artículos: 76 párrafo trece de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco, 42 y 43 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, 30 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Tabasco, 35 fracción II y 55 del reglamento de la citada Ley, 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud que en la cédula de solventaciones manifiestan y anexan fotocopias certificadas de: programa de trabajo aprobado 2014, así como los programas y acciones realizadas derivado del convenio, por lo que la observación queda solventada.

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Observación 7 44101 GASTOS RELACIONADOS CON AYUDAS CULTURALES, DEPORTIVAS Y DE AYUDA EXTRAORDINARIA En la revisión efectuada a la cuenta 44101 denominada "Gastos Relacionados con Ayudas Culturales, Deportivas y de Ayuda Extraordinaria"; mediante póliza de diario número 891, de fecha 30 de abril de 2014, órdenes de pago 4699 y 4700, por importes de $97,917.21 y $151,517.58, según facturas números 11 y 10 de fechas 23 y 22 de abril de 2014, expedidas por la empresa "Suministro M y R, S.A. de C.V,. en donde se adquirieron 158 electrodomésticos, se observó lo siguiente: 7.1 Dicho compra fue adjudicada de manera directa por la cantidad $249,434.80, omitiendo el proceso de licitación correspondiente así como la solicitud debidamente fundada, motivada y autorizada por el Comité de Compras y se realice una investigación de mercado, previa autorización del Comité de Compras, los citados documentos no fueron presentados a manera de justificar dicha adjudicación y además no se tuvo a la vista el dictamen aludido en la Ley en la materia para realizar la adjudicación directa. 7.2 No mencionaron para que evento solicitaron dichos electrodomésticos y no anexaron la relación de beneficiarios que demuestre la entrega de los mismos, que justifiquen y transparenten el ejercicio del gasto. Asimismo dentro de la documentación comprobatoria y justificatoria del gasto no se encontró la cédula de registro del padrón de proveedores. Por lo que no se logró constatar si la partida afectada corresponde a la naturaleza del gasto. En incumplimiento a los Artículos: 76 párrafos trece, catorce y quince de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Tabasco 42 y 43 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, 30 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Tabasco, 35 fracción II y 55 del reglamento de la citada Ley, 47 fracciones I, II y III de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos, 21, 22, 36, 37, 38, 39 y 40 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamiento y Prestación de Servicios del Estado de Tabasco, 48 último párrafo, 40 y 41 del reglamento de la citada Ley. No Solventada.- Manifiestan que con el propósito de prevenir accidentes y violencia, estimulando a los ciudadanos que participen en la entrega de armas de fuego, en funcionamiento o inservibles para su destrucción por parte de la Secretaría de la Defensa Nacional, el Gobierno del Estado de Tabasco, coadyuva en el Programa de Intercambio Voluntario de Canje de Armas, motivando a toda la ciudadanía del Estado, a participar en este programa, apoyando la economía familiar, mediante la recepción de un artículo electrodoméstico por cada arma que entreguen el día del evento, preservando en todo momento de así solicitarlo el anonimato de su identidad y origen del arma, por la propia seguridad de los participantes, de ahí la razón de que no se tenga una lista que compruebe la entrega de los artículos a las personas que participaron en el programa, por lo que se realizó las adquisiciones de 59 y 99 electrodomésticos, que serían entregados en la XXXVII Zona Militar a

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cargo del General de Brigada D.E.M. Rigoberto García Cortes, Comandante de la XXXVII Zona Militar y a la XXX Zona Militar a cargo del General de Brigada D.E.M. Arturo Ramírez Delgado, Comandante de la XXX Zona Militar, pero no envían evidencias de solicitudes y entregas de los electrodomésticos por parte de dichos Generales, así como del día de los eventos, por lo que la observación queda en firme a este punto. Observación 8 ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS Derivado del análisis a los libros Financieros y Presupuestarios y a las Notas a los mismos, correspondiente al mes de junio de 2014, se observo lo siguiente: 8.1 Se constató que el Estado de Actividades refleja un importe de $260'809,618.30 en el rubro de Total de Ingresos y Otros Beneficios sin embargo el Estado Analítico de Ingresos Presupuestarios en la columna Ingresos Recaudados presentan la cantidad de $261'875,895.68, resultando una diferencia por un importe de $1'066,277.38 8.2 Se verificó inconsistencia en la Notas al Estado de Variaciones en la Hacienda Pública/Patrimonio, en virtud que en el último párrafo de dichas notas menciona que el resultado del ejercicio es de $3'449,772.71, el cual se integra con los activos menos los pasivos a corto plazo más la existencia en Almacén, dicha cantidad es incorrecta en virtud de que en el Estado de Situación Financiera reflejan un importe en negativo de $26'167,795.94 En incumplimiento al Artículo: 47 fracción I de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos, Plan de Cuentas del Manual de Contabilidad Gubernamental Suplemento 7135 D del Periódico Oficial publicado el 22 de enero de 2011 y Acuerdo por el que se emiten los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental numeral 4) Revelación Suficiente, 5) Importancia Relativa y 7) Consolidación de la Información Financiera, publicado en el Periódico Oficial del Estado, suplemento 6988 C de fecha 26 de agosto de 2009, mismos que debieron adoptarse e implementarse el 30 de abril de 2010 como lo establece el segundo considerando. Solventada.- Mediante oficio No. SC/SAGP/DCAP/1409/04/2015 de fecha 7 de abril de 2015, en virtud de que en la cédula de solventaciones en relación al 8.1 manifiestan que la diferencia se debe a que los ingresos recaudados se consideran como tal, cuando existe jurídicamente el derecho de cobro por parte de los entes públicos, mientras el ingreso contable se registra cuando hacen las transferencias, para pago a proveedores y se expiden cheques para los pagos de los diversos gastos. Por lo tanto esa diferencia emana de la cuentas pendientes que no fueron saldadas en el período correspondiente, por lo que la observación queda solventada.

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En lo que respecta al 8.2. Manifestaron que fue un error involuntario de captura que debe decir el resultado del período, no del ejercicio, por lo que la observación queda solventada a este punto De las Observaciones contenidas en el presente Pliego de Observaciones, se solicita se compruebe y/o justifique la observación enviando a este Órgano Superior de Fiscalización del Estado, evidencia documental certificada. Así mismo el Órgano de Control Interno de acuerdo a las facultades conferidas en el Artículo 29 fracción LIII y 37 de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco deberá actuar en los términos de los numerales antes citados. Del resultado de su actuación dará vista a este Órgano Superior de Fiscalización del Estado, con evidencia documental certificada.

Resumen de Observaciones

Tipo de observaciones Observado Solventado Pendiente de Solventar

No. Importe No. Importe No. Importe

Documentales, Presupuestales y Financieras 4 $11,820,083.41 4 $11,820,083.41 0 $0.00

Al Control Interno 19 16 3

T o t a l 23 $11,820,083.41 20 $11,820,083.41 3 $0.00

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