i cao tal em) chrnhgioa nicn i c6 oau...
TRANSCRIPT
IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII-----
BAD cAo TAl CHrNH GIOA NICN EM)CONG TV c6 PHAN QuAN l Y QuYaAu TlI TAl CHfNH oAu KHf
Cho ky k~ toan tU ngay 01/01/2017 d~n ngay 30/06/2017(da dLl<;lCscat xet)
IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII
CON'G 1'Y co pHANQuAN LY QuY BAu TU TAl CHINH DAU KHITftng 9, Tea nha Hapro, lIB Cat Linh, D3ng Da, Ha NQi
NQIDUNGTrang
Bao cao tai chinh gitra nien dQ da duoe soat xet
Bang can d6i k€ toan gitra nien dQ
Bao cao k€t qua hoat d9ng kinh doanh gitra nien dQ
Bao oao hruchuyen ti~n t~gitta nien dQ
Bao cao tlnh hlnh bien dQng v3n chu sa htru giita' nien dQ
Thuyet minh bao cao tai chfnh gitra nien dQ
Phu Iuc 01: Danh muc dAu tu chtmg khoan ngan han
06-28
Bao cao cua Ban Giam d3c 02-Q3
Bao cao soat xet thong tin tai chinh gitta nien dQ 04-05
06-07
08
09
110
11-27
28
-f),
CONG TY e<)PHAN QuAN LY QuY DAu TUTAI cHiNH DAu KHiT~ng 9, TOa nhaHapTo, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha N(>i
HAo cAo eVAHANGIAM DOC
Ban Giam d6e Cong ty ce phan Quart 19Quy D~u illTai ehinh D~u khi (sau day goi tit la "Cong ty") trinh bay Bao caocua minh va Bao cao tai ehinh giira nien d(>cua Cong ty eho ky k~ toan til ngay 01/0112017 d~n ngay 30/06/2017. =,0
CONGTY
Cong ty ce phk Quart 19 Quy D~u tu Tai chlnh D~u khi (PVFC Capital) la doanh nghiep eb phan diroc thanh l~p vaheat d(>ngtheo Gi~y phep thanh l~p va boat d(>ngs6 23IUBCK-GP ngay 14/12/2007 va cac Gi~y phep Dieu chinh 5631/UBCK-GPDC ngay 19/01/2009, s6 75IUBCK-GPDC ngay 27/07/2010,56 19/GPDC.UBCK ngay 21110/2011, s607/GPDC-UBCK ngay 28/03/2014, s6 081GPDC-UBCK ngay 31105/2016 do Dy ban Chung khoan Nha mroc cap,
....__,)~-=
TI1;lsa chinh cua Cong ty tai: T~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Hi N(>i.
H(n DONG QuAN TRl, BAN GrAM DOC VA BAN KIEM SOAT
Cae thanh vien eua H<\lid6ng Quan trl trong kY va t~i ngay l?p bao eao nay bao g6m:
Ohg Nguy~n Vi~t Ha Chii tieh
Ba Tr~n Thi Thiiy Thanh vien
Ha H6 Vi~tHa Thanh vien
Cae thanh vien eiia Ban Giam d6e da diSu hanh Cong ty trong Icy va t~i ngay l~p bao cao nay baa g6m:
Ba Tr~n TN TMy Gi<imd6e
i
Ong Mai Kim Hoang
Ong Nguy~n Dinh Ha
Ph6 Gi<imd6e
PM Giam d6e
Cae thanh vien eua Ban Ki~m soat bao g6m:
Bit Nguy~n Thi Kim Tan
Ba D6 Thi Lqi
Ba Dao Thi Thu Huang
Truang ban
Thanh vien
Thanh vien
KIEM ToAN VfEN
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th\le hi~n soat xet cae Bao eao tal ehinh giUa nien d(>eho Cong ty.
2
CONG TY co PHAN QuAN LY QuY DAu TU TAl CHiNH DAu KHiT§ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Hit N(li
CONG BO TRAcR NHI¥M CVA BAN GUM DOC DOl VOl BAa cAa TAl cHiNH GrUA NIEN DQ
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v~ viec l~pBao cao tai chinh giua nien d(l phan anh trung thuc, hop 1:9tinh hinhtai chinh, k6t qua heat d(lng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen tien t~ cua Cong ty trong ky. Trong qua trinh l~p Baocao tai chinh gitta nien d9, Ban Giam d6c Cong ty cam k~t da tuan thu cac yeu du sau:
Xay dung va duy tri kiem soat n(li b(l ma Ban Giam d6c va Ban quan tri Gong ty xac dinh la dn thiet d€ dam baocho viec l~p va trinh bayBao cao tai chinh gina nien d(l khong con sai s6t trong yeu do gian I~n hoac do nhim l§n;
Lira ch9n cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap d\IDgcac chinh sach nay m(lt cach nh<1tquan;
Dua ra cae danh gia va dl,Idoan hgp Iy va th~ tr9ng;
Neu ro cac chuftn m\Ic k6 toan duqc ap d\lIlg c6 duqc tuan thu hay khong, c6 nhilng ap d\IDgsai l~ch tr9ng yeu denmuc cin phai cong b6 va gilii thich trong Bao cao tai chinh giua nien d(l hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh gifra nien dQ tren cO'56 tuan tM cac chuin mvc k€ toan, ch@d9 k€ toandoanh nghi~p Vi~t Nam ap d\IDgd6i vOi Cong ty quan 1:9quy va cac quy dinh phap lY c6 lien quan d€n vi~c l~p vatrinh bay Bao cao tai ehinh;
L~p cae Bao cao tai chinh gifra ruen d(l dl,l'atren cO's6 ho~t d(lng kinh doanh lien 1\1c,trir wang hgp khong th€cho rkg Cong ty se ti6p 1\1eho~t d(lng kinh doanh. .
\(\
Ban Gilim d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k6 toan duqc lUll gifr d€ phan linh tinh hinh tai chinh eua Cong ty, vOimucdQtrung thl,l'c,hgp 1:9t~i b<1teu thm di€m nao va dam bao r~g Bao eao tai ehinh gifra nien d(l tuan thu cae quy dinh hi~nhanb cua Nha nucrc. D6ng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va thl,l'Chi~n cac bi~npbap thich hgp d€ ngan ch~, pMt hi~n cac hanb vi gian I~ va cac vi ph~ khac.
Ban Giam d6c Cong ty cam k@tr~ng Bao cao tai chinh giua nien d(l da phan anh trung thl,l'eva hgp 19 tinh hinh tai chinheua Cong ty ~i thai di€m ngay 30 thang 06 nam 2017, k€t qua ho~t d(lng kinh doanh va tlnh hinh lUll ohuy€n ti~n t~ ehokY k€ toan tir ngay 01101/2017 den ngay 30106/2017, phUhqp vOi chuftn fiVC; che d(l k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam apdl,ll1gd6i vOi cong ty quan 19 quy va tuan tM cac quy dinh phap 1:9c6 lien quan d@nvi~c I~p va trinh bay Bao cao taichinh.
'(
Cam k~t khac
Ban Giam d6c cam k€t r~g Cong ty khong vi ph~m nghia vv cong b6 thong tin theo quy dinh t~i Thong tu s6155/20 15ITT-BTC ngay 06 thang 10 narn 2015 cua B(>Tilichinh huang d~n v~ vi~c cong b6 thong tin tren thl truangchUng khoan.
Hd Npi, ngay 10 thang 08 nam 2017
3
aascsinee 1991
S5: 1982/2017 /BC.KTTC-AASC.KT2
BAo cAo SOAT xET THONG TIN TAl CHiNH GIUA NIEN DQ
Kinh gii'i: Quy C6 dong, Hi}id6ng Quan tr] va Ban Giam dacCong ty C6 pbin Quan IyQuy Diu ttl'Tai chinh Diu khl
-':::::::-·1."'-'AI\~';'~:()~
·CIChung toi da soat xet Bao cao tai chinh giifa nien dOkern theo cua Cong ty ce pb~nQuan IyQuy £)~unr Tai chinhD~ukhi duoc I?p ngay 10 thang 08 nam 2017, ill trang 06 d~n trang 28, bao gam: Bang can dbi k~ toan giua niendo tai ngay 30 thang 06 nam 2017, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh gitta nien dO,Bao cao luu chuyen ti~n t~gitta nien dO,Bao cao tinh hinh bi~n dQngv5n chu s6 hftu gitta nien dQcbo ky k~ toan illngay 0110112017 d~nngay30106/2017 va Ban thuyet minh bao cao tai chinh giCtanien dQ.
Tracb nbi~m cua Ban Giam dac
Ban Giam d5c Cong ty chiu tnicb nhi~rnv~ vi~c l?p va trinh bay trung tbt,rcva hqp Iy Bao cao tai cbinh giCtaniendQcua Cong ty theo Chu§nmt,rck~ toan, Ch~ dQk~ toan Vi~t Nam ap d\mg d5i v&icong ty quart Iy quy va cac quydjnh pbap Iy c6 lien quan d~nvi~c I?pva trinh bay Bao cao tai chinb giCtanien do va chiu trach nhi~mv~ ki@msoatnQibQrna Ban Giam d5c xac dinh la can thi~t d8 dam bao cho vi~c I?p va trinh bay Bao cao tai chinh giCtanien dokhong c6 sai s6t trQngy~udo gian I?n ho~c nh~ lin.
Trach Dhi~mcua Ki~m toaDVieD
Cong vi~csoat xet thong tin tat chinh giua nien dQbao g6m vi~c tht,rchi~n cac cUQcphOngviin, chu y~u la ph6ngvAnnhUngnguo-ichju trach nhi~mv~ cac viind~ tai chinh k~ toan, va tht,rchj~n thu t\lc phan t1chva cac thu tl,lCsoatxet khac. MQtcUQcsoat xet v~ ca ban c6 ph<;lffivi h(,!phon mQtcuoc ki~m toan dugc th\lChi~n theo cac chufu m\lcki~mtoan Vi~t Nam va do v~ykhong cho phep chUngtoi d<;1tdugc S\ldam bao r~g chung toi se nh~nbi~t dugc t~tca cac vin d~ trQngy~u c6 th8 dugc pMt hi~ll trong mot cuoc ki8m toanoTheo d6, chUngtoi khong dua ra y ki~nki8m toano
Trach nhi~m cua chUngtoi la dua ra k~t IU?llv~Bao cao tai chinh giua nien dOd\la tren k~t qua soat xet cua chUngtoi. ChUngtOida thllc hi~ll cong vi~c soat xet theo Chufu mllc Vi~t Nam v~ hqp d6ng dich VI,! soat xet s5 2410 -Soat xet thong tin tai chinh giCtanien dOdo ki8mtoan vien dQCI?p cua don vj thllChj~n.
K~t IU~Dcua ki~m toan ViCD
Can Clrtren k~t qua soat xet cua chung toj, chUngtoi khong thfty c6 vftnd~ gl khi~n chUngtoi cho r&ngBao cao tatcbinh giCtanien dOdinh kern kh6ng phan anh trung thllc va hqp Iy tren cac khia c<;lllhtrQngy~u tlnh hinh tai chinhcua Cong ty C6 ph~ QufmIy Quy £)~utu Tai chinh DAukhi t<;1ingay 30 thang 06 nam 2017, va k~t qua hO<;1tdQngkinh doanh, tinh hinh luu chuy8n ti~ll t~ cua Cong ty cho kY k~toan illngay 01l0J/2017 den ngay 30106/2017, phahqp voi Chu§nmllc k~ toan, Ch@do [email protected] Nam ap dl,lllgd5i voi cong ty quan ly quy va cac quy d~nhphap lyc6 lien quan d~nvi~c I~pva trinh bay Bao cao tai chinh.
T: (84) 43824 1990 I F: (84) 4 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Ha.noi,Vietnam A member 01 IIIIlnternalional
AASC AUDITING FIRM4
J. ).). J.Van de can nhan manh
Chung toi muon hru y nguoi doc Bao cao tai chinh gina nien dQv8 cac vAnd8 sau:
CO'sa trich l~p du phong d6i voi cac clnrng khoan chua niem y€t diroc xac dinh dua tren bao gia cua 03 cong tychirng khoan tii' truce thai di€m 30/06/2017 tren 01 thang, chi ti€t gia tri trich l~p dtr phong diroc trlnh bay tai Phuluc s6 01 va Ban Giam d6c Cong ty than trong danh gia va tin nrong vi~c trlch I~p du phong giam gia cac chirngkhoan chua niem y€t dua tren cac thong tin nay la phil hQ'P.
Tai ngay 29/12/2016, Cong ty va HQ'Ptac xA Cong nghiep Chien Thang da kY Bien ban lam viec v8 vi~c hoan traIQ'inhu~ c6 djnh va phfrn v6n g6p cua Cong ty tl;1id\I an. Tuy nhien do HQ'Ptac xa Cong nghi~p Chi€n ThAng chuahoan tra s6 ti8n phai thu theo dUng ti€n dQ trong Bien ban lam vi~c tren giiia hai ben va ti€p tI,lckY Bien ban lamvi~c ngay 27/06/2017 gia bl;1nthanh toan toan bQ cong rrQ'd€rr thai di€m 27/03/2018 vi v~y Ban Giam d6c Cong tyda th~n trc,mgkhong ghi nh~n s6 IQ'inhu~n c6 dinhcho thOi gian til ngay 0110712016d€n ngay 27/06/2017.
Cac vAnd€ dn nh§n ml;lnh nay khong lam thay d6i k€t Iu~n chApn:h~ntqan phfrn neu tren clla chUng toi.
J"
")
Vii XuaD Bi~D\Ph6 T6ng Giam d6cGi§y chUng nh~n d1'ingky hanh ngb€ ki€m toanS6: 0743-2013-002-1
Ha N6i, ngay 10 thitng 08 nam 2017
5
CONG TY CO pHAN QuAN LY QuY DAU TUTAI CHiNH DAU KHi Bao Clio tai chinh giihl nien dQ
T~g 9, TOanha Hapro, lIB Cat Linh, D6rrg Da, Ha N9i Cho kY k~ toan illngay 0110112017 d~n ngay 30106/2017
BANG CAN DOl KE TOAN' GIUA NIEN DQT~ingay 30 thdng 06 niim 2017
Mil TAl SANThuy@t 30/06/2017 0110112017
J. minhso VND VND
100 A. TAIsANNGAN~ 131.372.5.04.037 130.928.826.883
110 L Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 3 49.182.337.448 39.505.500.705111 1. Ti8n 4.182.337.448 27.505.500.705112 2. Cac khoan nrong duong ti€n 45.000.000.000 12.000.000.000
120 n. Cac khoan d!u nr tai ehinh ngh han 4 56.828.724.485 82.053.627.450121 L D§u nr ngin h?J1 57.975.719.200 83.801.601.952129 2. D1,I'phong giam gia d§u nr ng~n han (1.146.994.715) (1.747.974.502)
130 Ill. Cac khoan phai thu ng~n han 24.813.44.6.272 8.891.945.277131 1. Phai thu khach hang 18.330.075 18.330.075132 2. Tra truce cho nguoi ban 5 1.500.000.000134 3. Phai thu hoat d9ng nghiep vu 6 3.6300443.170 3.676.251.495135 4. Cac khoan phai thu khac 7 19.664.673.027 5.197.363.707
150 V. Tid san ng~n han khac 547.995.832 477.753.451151 1. Chi phi tra tnroc ngan han 8 541.999.996 381.060.572154 2. Thue va cac khoan phai thu NM mroc 9 5.995.836 96.692.879
200 B. TAl sAN nAI ~N 566.627.974 617.901.556
J210 I. Cac khoan phai thu dai han 394.422.800 394.422.800218 1. Phai thu dai han khac 394.422.800 394.422.800
220 n. Hi san e6 djnh 172.205.174 223.478.756221 1. Tai san c6 dinh hfru hlnh 10 114.255.192 127.528.770222 Nguyen gia 1.275.186.468 1.241.286.468223 Gia trt hao man fuy ki (1.160.931.276) (1.113. 757.698)227 2. Ui san c6 dinh vo hinh 11 57.949.982 95.949.986228 - Nguyen gia 207.000.000 207.000.000229 Gia tri hao man luy ki (149.050.018) (/11.050.014)
270 TONG CQNG TAI SAN 131.939.132.011 131.546.728.439
6
CONG TY co pHAN QuAN LV QuY DAu nfTAI CHlNH DAu KHi Bao cao tat chinh gifra nien c1QTing 9, Tca nha HaFro, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ha N9i Cho Icy k~ toan tlr ngay 01/01120 17 d~n ngay 30/06/2017
BANG CAN DOl KE ToAN Gill A NIEN DOT(li ngay 30 thdng 06 niim 2017
(ti€p theo)
Mil NGUONVONThuy~t 30/06/2017 0110112017
sa minh VND VND
300 A. NQPHAITRA 17.491.075.900 18.586.933.358
310 I. Ngngh han 17.491.075.900 18.586.933.358
313 1. Ngiroi mua tra ti€n truce 499.200.000
314 2. Thu~ va cac.khoan phai n9P Nha mroc 12 54.620.065 121.749.900
315 3. Phai tra nguoi lao d9ng 605.615.195 602.896.355
316 4. Chi phi phai tra 13 1.220.132.000 675.620.623
319 5. Cac khoan phai tra, phai n¢p ngia han khac 14 14.958.949.440 16.375.557.280
323 6. Quy khen thtrong, phuc loi 651.759.200 311.909.200 ~0'/
400 B. VON cHir SOHUu 15 114.448.056.111 112.959.795.081,~(
411 I. V6n dAu illcua chu so htru 100.000.000.000 100.000.000.000 ir>-.
417 2. Quy diu tu phat trien 999.048..486 999.048.486 :-...418 3. Quy du phong tai chinh 1.799.048.486 1.299.048.486 '0
~419 4. Quy khac thuoc v6n chu s6 hfru 1.284.011.788 784.011.788
420 5. Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i 10.365.947.351 9.877.686.321
440 TONG C<)NG NGUON VON 131.939.132.011 131.546.728.439
, ?,.. ,,? A, .c: .J:. r
CAC CHI TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN
Mil CHiTrEU Thuy~t 30/06/2017 0110112017I.so minh
006 1. Chung khoan luu kY cua cong ty quan 1yquy 1.411.440.000 4.203.840.000007 1.1 Chung khodn giao dicn 1.411.440.000 4.203.84.0.000
~
020 2. Chung khoan chua hru kY cua cong ty quan Iy quy 17.906.550.000 18.928.550.000/'
CI030 3. TiSn gui cua nha dAu tu uy th,ac 40.898.253.400 16.500.955310 c031 Ti€n giri cua nha eMu tu Liy tMc trang mr(/c 4.0.898.253.400 ] 6.500.955.310 U,
040 4. Danh ml,lC diu tu cua nha diu tu uy tMc 8.285.152.123.968 11.126.468.618.520 J
041 Nhil ad'u fu try thac trang nu(/c 8.285.152.123.968 11.126.468.618.520[,
050 5. Cac khoan phai thu eua nha diu tu uy thac 53.117.767.758 7.677.489.980I/(
~051 6. Cac khoan phai tra eua nha dau tu uy thac 8.623.446.122 8.512.693.027
Ph~m Thi Thanh VanNguaj l?p
f>5 Thj Kim CueTruOng phong Hi chinhk~toan
Giimi dde
Hil N(Ji, ngay 10 thang 08 nam 2017
7
CONG TY CO PHAN QUAN LY QuY BAu TU TAl CHlNH DAu KHi Bao cao tai chfnh gifra nien OQT~ng9, TOaDbaHapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Hi NQi Cho Icyk~ toan til ngiy 01/01/2017 d~nngiy 30106/2017
BAo cAo KET QuA HO~T DONGKlNH DOANH GrUA NIEN DOCho ky ki todn tu ngay 0110112017 din ngay 3010612017
Ma Thuy~t6 thang oftu nam 6 thang dftu nam
~ cat rrm 2017 2016so minh VND VND
01 1. Doanh thu 16 7.972.308.121 9.793.44S.500
02 2. Cac khoan giam tnr doanh thu
10 3. Doanh thu thuftn v~ hoat dQng kinh doanh 16 7.972.308.121 9.793.445.500
11 4. Chi phi boat dQng kinh doanh, gia van bang ban 17 3.695.213.637 3.523.650.539
20 5. LQi nhu~n gl)p cua hoat oQng kinh doanh 4.277.094.484 6.269.794.961:-=
21 6. Doanh thu hoat d9ng tai chlnh,11
18 4.597.578.380 4.811.304.297 .-22 7. Chi phi tai ehinh 19 (496.326.117) 633.481.646 .)t'\(
25 8. Chi phi quan 1y doanh nghiep\\,rl
20 7.292.040.908 8.138.318.368 Hi \~i
j1W
30 9. LQinhugn thuftn tirhoat dQng kinh doanh 2.078.958.073 2.309.299.244 p.,p---
SO 13. T8ng lQinhu~n k~ toan truce thu~ 2.078.958.073 2.309.299.244.\1 1<11-=
51 14. Chi phi thu@thu nhap doanh nghiep hien hanh 21 90.697.043 161.174.720
60 16. LQ'inhuin sau thu~ thu nMp doanh nghi~p 1.988.261.030 2.148.124.524
70 17. Liii co ban tren c8 phi~u 22 199 215
Pham Thj Thanh Van
Ngtroi l~p
B3 ThJ Kim CueTruong phong Tai ehinhk~toan
Giam d6e
Ha N(ii, ngay 10 thang 08 ndm 2017
8
CONG TY co pHAN QuAN LY QuY DAU TU TAI CHiNH DAu KHi Bao eao tai chinh g~fra nien <Ii)Tclng 9, Toa nM Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha N~i Cho kY k€ toan ill ngay 01/01/20 17 d~n ngay 30/06/2017
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE GrU A NIEN no. .Cho ky ki toan tir ngay 0110112017din ngay 3010612017
(Theo phuong phap trlfc aip)
Ma Thuy€t6 thang ddu nam 6 thang ddu Dam
cat rrtn 2017 2016sa minh
VND VND
I. urn CHUYEN TIEN TU HO~T DONG KINH DOANH01 1. Tian thu ill hoat d~ng nghiep Yl,I, cung dp dich Yl,I 17.010.229.957 9.446.975.835
va doanh thu khac02 2. TiSn chi tra cho hoat d9ng nghiep Yl,I va ngiroi (8.837.250.242) (7.261.975.393)
cung dp hang h6a, dich Yl,I
03 3. Ti~n chi tra cho nguoi lao dong (3.808.597.423 ) (4.400.252.108)
05 4. Ti~n chi n~p fuu8 thu nhap doanh nghiep (279.610.839)
06 5. Tian thu khac tir heat dong kinh doanh 1.800.543.390 9.832.290.162
07 6. TieD chi khac tir heat d~ng kinh doanh (5.304.956.671) (3.468.131.079)
20 Luu chuyin tiin thudn tir hoq.tdvng kinh doanh 859.969.011 3.869.296.578
U. urn CHUYEN TrEN TUHO~T DONG DAu rtr~J.C~
21 1. Ti~n chi d6 mua slim, xay dung tai san c6 dinh va (33.900.000) (118.700.000) :'(
cac tai san dai han khac ,UUW23 2. Ti~n chi mua cac cong C1,l DQ'cua dan vi khae (15.000.000.000) ,\10i
24 " Ti~Dthu tir thanh ly cae khoim d§.utu cong C1,l n9' 7.300.000.000 2.683.688.263 '.;C.).
eua dan vi khae ___/
27 4. Tian fuu eb tUe va lqi nhu~ dUQ'cchia 1.550.767.732 1.626.808.150 ,1'~~30 Luu chuyin ti€n thudn tir hoq.tapng adu tlt 8.816.867.732 (10.808.203.587)
5.0 LlfU ehuy~n ti~n thu§n trong ky 9.676.836.743 (6.938.907.009)
60 Ti~n va cae k.boan tU'{l1lgdlfong ti~n diu ky 39.505.500.705 33.838.925.876
70 Ti~n va cae khoan tlfO'ng dlfong ti~n eu3i ky 3 49.182.337.448 26.900.018.867
Phl;lm Thi Th~nh VanNguOi l~p
=D6 Thj Kim CueTruOng phOngHi chinh k€ toan Giam ct6c
HiI N(Ji, ngay 10 thang 08 nam 2017
9
CONG TY co pHANQuANLY QuYDAu TlfTAI cHiNH DAu KHiTdng 9, TOanha Hapro, liB Cat Linh, Dbng Da, Ha NQi
Bao cao Hi chinh gifra DieD dl}Cho Icy ke toan illngay 01/0112017 den ngay 30/0612017
BAO CAO TINH HiNH BIEN D<)NG VON CHU SO HUu GIUA NIEN D<)Chi) ky ki loan tit ngdy 0110112017din ngdy 3010612017
6 thang diu nam 2017
1. Van ddu tu cua chu so hfru2. Quy dAutu phat trien3. Quy du phong tai chinh4. Quy khac thuoc van chi! so heu5. LQinhudn sau thue chua phan phai
CQNGVONCHU SOmrn
6 thang diu nam 2016
I. Van <:!Au illcua chti 56 htru2. Quy ddu tu phat trien3. Quy du phong tai chinh4. Quy khac thuQcvbn chi! s6 hfru5. Lei nhuan sau thue chua phan phai
CQNGVONcnn SOmm
Pham Thi Thanh VanNgiroi I~p
Thuyetminh
15
Thuy~tminh
15
0110112017 Tang trong ky Giam trong ky 30/06/2017VND
100.000.000.000999.048.486
1.799.048.4861.284.011.788
10.365.947.351
114.448.056.111
30/06/2016VND
100.000.000.000999.048.486
1.299.048.48.6784.011.788
9.700.423.801
112.782.532.561
VNDVNDVND100.000.000.000
999.048.4861.299.048.486784.011.788
9.877.686.321
500.000.000500.000.000
1.988.261.030 (1.500.000.000)
(1.500.000.000)2.988.261.030112.959.795.081
0110112016 Tang trong ky Giiim trong kyVNDVND
100.000.000.000999.048.486999.048.486484.011.788
8.452.299.277
VND
300.000.000300.000.000
2.148.124.524 (900.000.0.00)
(900.000.000)2.748.124.524110.934.408.037
hi Kim CueTruong phong Tai chinh k~ loan
Ha N9i. ngay 10 thong 08 niim 2017
10
CONG TY co PHAN QuAN LY QuY HAu rtr TAI cHiNH DAu KHi Bao cao tai chinh gifra oien dQTfulg 9, Toa oM Hapro, 11B Cat Linh, Dang Da, Ha Ni?i Cho kY k~ toan tlr ngay 0 lID 1/20 17 d~n ngay 30106/2017
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GrUA NIEN DQCho kY ki loan tir ngay 0110112017 din ngay 3010612017
1 . THONG TIN CHUNG
1.1 . Hinh tlnrc sO-hiru van
Cong ty C6 phk Quan ly Quy Dftu illTai chinh Dftu kh1 (PVFC Capital) la doanh nghiep c6 phful duoc thanh l?pva hoat d9ng thea GiAy phep thanh l~p va heat d9ng s5 23IUBCK-GP ngay 14112/2007 va cac Gi~y phep Di~uchlnh s5 31IUBCK-GPDC ngay 19/0112009, s6 75IUBCK-GPDC ngay 27/07/2010, s6 19/GPDC-UBCK ngay21/10/2011, s5 07/GPDC-UBCK ngay 28/03/2014, s6 08/GPDC-UBCK ngay 31/05/2016 do Uy ban Chimgkhoan Nha mroc dp.TI\l sa ehinh cua Cong ty tai: TAng 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Hit N9i.
Hoat d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m: Quan ly quy oftu tu chirng khoan, ceng ty d§u ill chimg khoan; Quan 1danh muc dftu illchtrng khoan; Tu v~n d.§utu chUng khoan.
10.000 d6ng.
1.2 . Nganh ngh@ kinh doanh
2 . CHE DOvA cHiNH SACH KE TOriN Ap DVNG T~ CONG TY
2.1 . Ky k@toan, don vi ti@ot~ sir d\lng trong k@toaD
Ky k~ toan nam cua Cong ty bit dftu tir ngay 01/01 va k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam.
Don vi ti~n t~ su d\lDgtrong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).
eMa6 ki toan ap d1,lng
Cong ty ap d\lDgCh~ dQK~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy~t dinh s5 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03nam 2006 da: duqc sua d6i, b6 sung thea quy dinh t<:liThong tu 244/2009/T'T-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009cua B9 truang B9 Tai ehinh va Thong tu 55 125/2011/TT-BTC ngay 05 thang 09 nam 2011 cua B9 Tai chinh v~vi~c Hu&ng d~nk~ toan ap d\lDg a6i v&icong ty quim ly quy.
4-'y.. ccir~CHIHANG\ A,~~
2.2 . Chu§o ml,l'cva Ch~ dQ k@toao ap d\log
Ngay 21 thang 03 nam 2016, BQ rai chinh oa:ban Mnh Thong tu s6 53/2016/TT-BTC sua d6i, b6 sung mi?t s6di~u cua ThOng ill 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B9 Hi chinh hu&ng d~n ch~ dQ k~ toandoanh nghi~p thay th~ Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC va Thong ill 244/2009/TT-BTC. ThOng tu 53/2016ITTBTC co hi~u IlJc cho nam tai chlnh bit d·auvao ho?c sau ngay 01 tbang 01 nam 2016. Ban Giam a6c da: ap d\lDgThong tu 53/2016/TT-BTC va Thong ill 200/2014/TT-BTC trong vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chlnh gifraruen dQcho k:Y k~ toan tir ngay 01/01/20 17 d~n 30106/201'7.
11
CONG TY CO PHA.N QuAN LY QuY DAunJ'TM cHiNHDAu KHi Bao cao tai chinh giu'a nien OQTfulg9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ngDa, Ha N(ii Cho kY k@toan tlr ngay 0110112017 d~n ngay 30/06/2017
Tuyen b6 vi viec tudn thu Chuan muc ki loan va chi tI(J ki toan
Ceng ty da ap dung cac Chuan rmrc k~ toan Viet Nam va cac van ban hu6ng dfu1Chuan mire do NM mroc da banhanh. Cac bao cao tai chinh duoc l~p va trlnh bay thea dung moi quy dinh cua tung chuan rmrc, thong tu huangdfu1thuc hien ehufmmuc va Ch~dg k~ toan hien hanh dang ap dung,
Hinh thuc ki loan tip dung
Cfmg ty ap dung hlnh tlnrc k~ toan tren may vi tinh.
2.3 . Cong CI} tai chinh
Ghi nhdn ban tldu
Tai san tai chlnh
Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti@nva cac khoan nrong duong ti€n, cac khollDpMi thu khachMng va pMithu kbac, cae khoan dAutu ng~n h\Ul. n.i thOi di~m ghi nh~ ban dAu,tai san tai ehinh duqc xac dtnh thea giamua/chi phi pMt hauh c(ingcae chi phi phat sinh khac lien quan trl,!cti@pd~nvi~cmua, pMt hanh tai san tai ehinhdo.
Ng pMi tra tai ehinh
Ng pMi tra tai ehinh ella Cong ty bao gem cae khoan pMi tra nguOiban va pMi tra khae, chi phi phai tra. T~i thOidi@mghi nh~n l§n dAu,cae khmln ng phai tra tai ehinh duge xac djnh thea gia pMt hanh eQngcae eill phi pMtsinh lien quan trl,!cti@pd@nvi~ephat hailhng pMi tra tai ehinh do.
,.:;:::;
Gici trj.sau ghi nhtftn ban tldu
Hi~nt~i chua co cae quy djnh v€ danh gia l~i eong el,ltai ehinh sau ghi nh~ ban d§u.
Ti€n va cac khoan tuong duong tiSnbao g6m ti~nm~t t~i quy, tien giri ngan hang, cae.khoan d~utu ngin h?n cothai gian dao h~n khong qua 03 thang, co tinh thanh khoan eao, co kha nang ehuy~nd6i d~ dang thanh eac luqngti~nxae djnh va khong co nill@urili ro trong chuy€nd6i thanh tiSn. .
~~:·G TVtM HUU
·,E'M T(.\SC
2.4 . Ti~n va cac khoan hrong dlfo'ng ti~n
2.5 . Ciic khoan phili thu
Cae khoan phai thu duge trinh bay tren Bao cao tai ehinh thea gia tri ghi 56 cae khoan phili thu khaeh hang vapMi thu khae sau khi tr(rdi cae khoan dt,rphOngdugc l~pcho cae khoan ng phai thu kho doL
D\f ph6ng ng pMi thu kho doi duqc mch l~p cho tUngkhoan phai thu kho doi can eu yaOtu6i nO' qua h?n clla caekhoilDng ho~c dl,!ki~nmuc t5n th~tco th€ xay ra.
2.6 .Hi san c6 djnh va khllUhao tai san c6 djnh
Tai simc6 djnh hau hlnh, tai san e6 djnh vo hlnh dagc ghi nh~n then gia g6c. Trong qua trinh sir d\lIlg,tai san e6dinh hau hlnh, tai san c6 dinh YO hinh duge ghi nh~ thea nguyen gia, hao man Iuyk~va gia tIi can l?i.
Kh~uhao dugc trich theo phuong phap dUCmgthing. ThOigian kh~uhao dage acretinh nhu sau:
Phuong ti~n y~ tai 10 namThi~tbi van phOng 03-05 namPh~ m@mmay tinh 02 nam
12
CONG TY co PHAN QUAN LY Qui' DAu TUTAI cHiNHDAu KHi: Bao cao tAi chinh gifra nien OQT~n:g9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, £)6ng £)a, Ha N9i Cho kY k~ toan ill ngay 01101/2017 d~n ngay 30106/2017
2.7 . Chung khoan d§u ttl'
Chimg khoan d~u tu diroc ghi nhan theo gia g6c. ce nrc va trai nrc nhan diroc trong IcY k~ toan diroc ghi nhangiam gia van chirng khoan dbi voi khoan Hiid6n tich tnroc ngay mua va ghi nhan tang doanh thu d~u nr d6i voiphan l11ike ill ngay mua.
Cong ty ap dung phirong phap binh quan gia quyen de tinh gia v6n c6 phieu ban ra va phtrang phap dieh danh detinh gia v6n trai phieu ban ra.
2.8 . DV phong giiim gia diu ttl'ngin han
DV phong giam gia d~u ttl dtroc l~p van thai diem cu6i ky la 56 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan d~u nrducc hach toan tren 56 k@toan IOnhon gia tri tm trubng ho?c gia tri hgp I;' cua.chUng t?i thai diem I~p dl,fphong.
£)6i v&i cac khoan dAu ttl chtIng kho{m: n@uchUng khoan niem yet t?i Sa Giao dich chUng khoan, gia chUngkhoan thl,fc te tren thi trubng la gia dong cua t?i ngay gfu nh~t co giao dich tinh den ngay trich l~p dVphong; neuchUng khoan dang kY giao dieh tren thi truOng giao dich eua cac cong ty d?i chUng chua niem yet (Upcom) thl giachtIng khocin thvc te tren tm trubng la gia dOQ.gcua t?i ngay gful nh~t co giao dich tirih d~n ngay trich I~p d\lphOng; neu chUng khoan chua niem yet va chua dang kY giao dich, gia chUng khoan th\lC te tren thi truOng lam cgsa de trieh I~p dl,fphong la gia trung binh cua cac muc gia giao dich thl,fCte thea bao gia cua 03 cong ty chUngkhoan c6 giao dieh t?i thOi diem g~ nh~t ma cong ty thuth~p dugc; dbi vai chtIng khoan niem yet bi hUy ho?e bidinh chi giao dicb, bi ngimg giao dieh ke tU ngay giao dich thu sau tr6 di, gia chtmg khoan th\lC t@la gia trj 56sach t?i ngay l~p bang carr dbi ke toan gk nhdt.
NQICI.H
2.9 • Chi phi tnt tmO'c
Cac chi phi tra trouc chi lien quan den chi phi san xu~t kinh doanh cua m9t nam tai chinh ho?c ffi9t chu kY kinhdoanh dugc ghi nh~n la chi phi tra wac ngin h?n va dugc tinh van chi phi san xu~t kinh doanh trong nam taichinh.
Cae chi phi dll pMt sinh trong nam tai chinh nhung lien quan den ket qua ho?t d9ng san XUdtkinh doanh cuanhi@unien d9 ke toan dugc h\1ch toan vab chi phi tra truuc dai h(l.ndS phan b6 d~ vao k@tqua hO\1td90g kinhdoanh trong cac nien dQkS toan sau.
Cac khoan chi phi th\lc t€ chua pMt sinh nhung dugc trich truac vao chi phi sao xu~t, kinh doanh trong kJ d~ dambao khi chi phi pMt sinh thvc t€ khong gay d9t bi€n cho chi phi san xuilt kinh doanh tren cO'sa dam bao nguyeotic phil hqp giua doanh thu va chi phi. Khi cae chi phi do phat sinh, neu co chenh l~ch vo-i.s6 da trlch, ke toan tienMnh ghi btl sung ho?c ghi giam chi phi tuang tIng vai phftn chenh l~ch.
~~\.:,N :I
*;0'o.h,. 'ff.
~
/.
~'".
*.~
Vi~c finh va pharr btl chi phi tra wac dai h\lll van chi phi san xu:~tkinh doanh tUng kY h<;lchtoan dugc can cu vantinh ch~t, muc d9 tUng 10\1ichi phi d~ chQn phuang phap va tieu thuc pharr btl hqp lY.Chi phi tra tru6c dugc pharrb6 d~ van chi phi san xu~t kinh doanh thea phuong phap dubng thing.
2.10 . Chi phi phai tra
13
CONG TY co PHAN QuAN LY QuY BAu rtr TAl CHiNH DAu KHI Bao cao tal chinh gifra nien GOTftng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D5ng Ba, Ha Nqi Cho kY kS toan tir ngay 01/01/2017 dSn ngay 30106/2017
2.11 . van chu SO' hu'U
v6n dftu nr cua chu sa hfru duoc ghi nh~ thea s6 v6n thirc gop cua chu sa hfru,
V6n khac cua chu sa hiiu duoc ghi thea gia tri con lai gitra gia tri hop ly cua cac Uti san rna doanh nghiep duoccac t6 chtrc, ca nhan khac tang, bieu sau khi trir (-) cac khoan thuS phai nqp (nSu c6) lien quan dSn cac tai sandiroc tang, bieu nay; va khoan b6 sung tu kSt qua hoat dqng kinh doanh.
Loi nhuan sau thue chua phan ph6i la 56 19inhuan tir cac hoat dqng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac khoandiSu chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va diSu chinh h6i t5 sai s6t tr9ng y~u cua cac nam truac.Lgi nhu~ sau thu6 chua phan ph6i c6 the dugc chia cho cac nha dftu tu dl,Tatren tY I~gop v6n sau khi dugc B;;lihQi d6ng c6 dong thOng qua va sau khi d11trich I~p cac quy thea BiSu l~ Cong ty va cae quy djnh cua pbap Iu~tVi~tNam.
C6 ruc phai tra cho cac e6 dong dugc gill nh?n Ia khoan pMi tra trong Bang Can d6i k6 toan cua Cong ty sau khic6 thong bao chia c6 rue cua Hqi d6ng Quan trl Cong ty.
2.12 . Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu cung cdp dich v¥
Doanh thu cung cAp dich Vl,l dugc ghi nh~ khi k@tqua cua giao dich d6 dugc xac dinh mqt cach dang tin c~y.TruOng hqp vi~c cung cAp dich Vl,l lien quan d@nnhi@unam thi doanh fuu dugc gill nh~ trong nam theQ k@tquaphftn cong vi~c d11hoan thanh van ngay l~p Bang can d6i kS toan cua nam d6. K@tqua cua giao dich cung c§pdieh Vl,l dugc xac dinh khi th6a man cac dh~uk.j~nsau:
Doanh thu dugc xac djnh tuang d6i chic chin;C6 kha nang thu dugc 19i ieh kinh tS tir giao dich cung cApdich Vl,l d6;Xac dinh duqc phArrcong vi~c d11hoan thanh van ngay I~pBang Can d5i k6 toan;Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi de hoan thanh giao dicb CljIlg dp dich Vl,l d6.
Phftn cong vi~c cung d.p dich Vl,l d11hoan thanh duqc xac djnh theo phuang phap danh gia cong vi~c hoim thanh.
Doanh thu vi v6n kinh doanh, c6 t~fC va l(Ji nhu(m tiU(JC chia .
Thu nh?P pMt sinh tic ti@nl11idugc ghi nh?n tren Bao cao kSt qua kinh doanh tren ca sa d6n tich;C5 ruc, Igi nhu?n dugc chia dugc ghi nh?n khi Cong ty dugc quySn nh?n c6 ruc ho?c dugc quy@nnh?n Iginhu?n tir vi~c g6p vim. )
~"/cmAOI:!,\NG
\ A.
~
2.13 . Clie kh011Dthu~
Thudhi¢n hanh
rai san thuS va cac khoim thuS pbai nqp eho kY k@toan hi~n hanh va cac kY k6 toan trtrac dugc xac djnh b~ng s6ti@nd1,lki~n pMi Dqp cho (ho?c dugc thu h6i tir) co quan thuS, dl,Tatren cac muc thuS suit va cac Iu~t thuS c6 hi~uI1,lcden ngay ket thuc kY tinh thuS.
14
CONG TY copHAN QuAN LY QuY BAu TUTAI CHiNHDAu KHi Bao cao tai chinh giu'a Dien dQT§.ng9, Toa oM Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha Ngi Cho kY k8 tmin illngay 01/01/2017 dSn ngay 30/06/2017
2.14 . Cac beD UeD quan
Cac ben duoc eoi la lien quan n&uben d6 e6 kha nang ki€m soat hoac co anh huang dang k@d6i voi ben kia trongviec ra quyet dinh ve cac ehinh sach tai ehinh va heat d9ng. Cac ben lien quan ella Cong ty baa gbm:
Cac doanh nghiep tnrc tiSp hay gian ti@pqua ffi9t hoac nhieu trung gian co quyen kiem scat Cong ty hoac chiuS1,!ki~m soat cua Cong ty, hoac cung ehung 51! kiem soar voi Cong ty, bao g6m ca cong ty me, cong ty con vacong ty lien k@t;
Cac ca nhan true ti8p hoac gian ti@pnarn quyen bieu quyet cua Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i voiCong ty, nhtmg nhan S\I quan 1)' chu chet cua Cong ty, nhUng thanh vien ffi~t thi8t trong gia dinh cua cae canhan nay;Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren nfun tn,re tiSp ho?e gian tiSp phAn quan tr<;mgquy@nbi@uquy6tho~c e6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p nay.
Trong vi~c xem xet rung rn6i quan h~ ctia cae ben lien quan, dn eM y t6i ban ehAt clla m6i quan h~ cM khongchi hinh thuc phap ly eua cac quan Md6.
3 . TrENvA cAc KHoAN n10NG HUONGTrEN30/06/2017 01/0l/2017
VND VND243.803.351 116.056.743
3.938.534.097 27.389.443.962
45.000.000.000 12.000.000.000
49.182.337.448 .39.505.500.705
Ti€n rn?t t\li quyTien gUingan hang khong kY h\lUCae khoan tuang duang tien (*)
30/06/2017 01/0112017
(*) Cac khoan tuang <luang tien t\li ngay 30/06/2017 la ti8n gui e6 leY hWl va ch(mg chi tien gui c6 kY h\lUkhongqua 03 thang dugc gai t\li c:k Ngan hang thuang m\li, lai suM ill 4,6%/narn den 9,5%/nam.
4 . CACKHOANBAUTI1TAICHiNHNGAN~
DAutu ch(mg khoan ngiin h\lnDAu tu ngiin h\lUkhacDv phOng giam gia d§.utu ngiin hq.D
VND27.512.082.83630.463.636.364(1.146.994.715)
VND33.537.965.58850.263.636.364
0.747.974.502)
56.828.724.485 82.053.627.450
Danh rn\le dAu tu va tinh hinh tang giam dAu tu tai ehinh ngin h\lDduge chi tiSt trong Phl,l 11,le01 trang 28 kerntheo.
15
eONG TY eo pHAN QuAN LY QuY IlAu TU TAl cHiNH DAu KHi Bao cao tai chinh gifra nien dQTolng 9, TOa nhaHapro, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ha N9i Cho kY k€ toan illngay 01101/2017 d€n ngay 30/06/2017
5 . TR.ATRUOe CRO NGU01 BAN30/06/2017 0110112017
Tra truce ti€n mua c5 phieu Cong ty CP Quan 19 va Khaithac Hi san D~u khi (PSA)
VND1.500.000.000
VND
1.500.000.000
Toan b(i 56 ti€n img tnroc eho nguoi ban la 100% gia tri chuyen nlnrong e5 phieu cua Cong ty CP Quan 19 vaKhai thac Hi san D~u khi thea HQ'Pd6ng mua ban 56 0501l2017IHDMBCKlPVFCC-CN; d€n ngay 30/06/2017vk chua hoan thanh thu rue chuyen nhuong d6i voi s6 e5 phieu nay, trong thang 7/2017 thu tuc chuyen nhuongda duoc hoan tM.
QLAU
(*) se tien phai thu con lai cua HQ'Pd6ng Hop tac kinh doanh s6 06/20 14/HBHT-PVFCC-CT ngay 27/01/2014voi Hop tac xii Cong nghiep Chien Thang tai DV an 12 D6 Ngoc Du, bai ben eta kY Bien ban lam viec ngay29/12/2016 v€ viec hoan tra 19i nhuan e6 dinh va phan v6n gopcua Cong ty tai dir an. Tuy nhien do Hqp tae xaCong ngbi~p Chi€n Thing chua hoan tra s6 ti€n phai thu thea dUng ti€n d9 trong Bien ban lam vi~e tren gifra haiben va ti@ptl,lc kY Bien ban lam vi~c ngay 27/06/2017 gia ht;lDthanh toan toan b9 eong ng d~n thai di~m27/Q3/20 18 vi vh Ban Giam d6c Cong ty da th~n trc;>ngkhong ghi nh~n 56 19i nhu~n c6 dinh eho thai gian illngay 01107/2016 d€n ngay 27/06/2017.
8 . em PHi TRA TRuoe NGAN ~30106/2017 0110112017
Chi phi thue xeChi phi tra truac ng~ hr;tllkbae
VND425.333.333116.666.663
VND
541.999.996
16
CONG IT co pRAN QUANLY QuY DAD TUTAI cHiNH DAUKHi Bao cao tal chinb gifra nien dQT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi Cho leY k@tOlInillngay 01101/2017 d@nngay 3010612017
9 . TRUE vA cAe KHoAN pHAI THUNHAxtroc30106/2017 01/01/2017
VND VND
Thu~ Thu nh~p doanh nghiep 5.995.836 96.692.879
5.995.836 96.692.879
10 . TAl sANco DJNH HUu HINHPhuong tien v~n
Thi@tbi van EhOng tai, tru~en dfrn CQDg
VND VND VND
Nguyen giaT\ii ngay 01/01/2017 456.648.182 784.638.286 1.241.286.468
Mua sam 33.900.000 33.900.000
T~i ngay 30/06/2017 490.548.182 784.638.286 1.275.186.468 ~,\)
Gia tr] hao mODlily k~/
T\ii ngay 01/0112017 435.425.252 678.332.446 1.113.757.698 'R~,(
Trich kh~u hao 7.941.666 39.231.912 47.173.578 '1~'T~i ngay 30/06/2017 443.366.918 717.564.358 1.160.931.276
Gia tr] con l~i:........~
T\ii ngay 0110112017 21.222.930 106.305.840 127.528.770
T~i ngay 30/06/2017 47.181.264 67.073.928 114.255.192
Trong do:Nguyen gia tai san e6 dinh eu6i ky dil kh~u hao hSt nhung v§n con sir dung: 469.898.182 d6ng
11 . TAI sAN CO DJNH VO HiNH =Tai san e6 dinh vo hlnh cua Cong ty tai ngay 30/06/2017 la Phan mem may tinh c6 nguyen gia 207.000.000 d6ng,gia tr] hao men lay k@tai ngay 30/06/2017 la 149.050.018 d6ng, trong d6 khftu hao trong 6 thing d~u nam 2017la 38.000.004 d6ng.
12 . TlIDE VA cAc KHoAN PHA.I N(>P NHA xuoc30106/2017 01/0112017
-; E::::::;
Thu@Thu nh~p ca nhan
VND54.620.065
VND121.749.900
54.620.065 121.749.900
Quyet toan thu~ eua Cong ty S15 ehiu Sl! ki6m tra ~ua co quan thue. Do vi~e ap dl,lIlg lu~t va cae qui dinh ve thue06i v6i nhiSu lo~i giao dieh khae nhau co th6 duqe giai thieh thea nhi€u each khae nhau, s6 thuS <luqe trinh baytren Bao eao tai ehinh giiia nien oQ co th6 bi thay d6i thea quy€t oinh eua co quan thue.
17
CONG TY co pHANQuANLVQuYDAu TUTAI cHiNHnAu KHi Bao cao tai chinh gifrll nien dQT~ng 9, Toa nM Hapro, lIB Cat Linh, Dang Da, Ha N9i Cho Icy k~ tom til ngay 01101/2017 den ngay 30106/2017
13 . em rat pHAITRA.30106/2017 01/0112017
VND VND
Chi phi thue van phong 961.632.000 534.240.000
Chi phi phai tra khac 258.500.000 141.380.623
1.220.132.000 675.620.623
14 . cAc KHoANpHAI TRA., pgAI NOP NGAN JM.N KHAc30106/2017 0110112017
VND VND9.061.091 7.257.286
76.127.054 77
13.175.8365.855.928
""""14.230.000.000 14.230.000.000 .y
37.770.695 37.770.695 .ot>586.958.836 2.100.529.222 ·NH
3K14.958.949.440 16.375.557.280 AI
-----''11(1~
Kinh phi cong deanBao hiem xa hQiBao hiem yt@Bao hiem thAt nghiepPMi tra c6 nrc cho c6 dongPMi tra v@hop d6ng mua ban chirng khoanPhai tra khac
=- I
\ -=
18
CONG TY co PHAN QuAN LY QUYDAu TUTAI cHiNH DAu KHiT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Hit N9i
Bao cao tai chfnh giu'a nien dQCho Icy k€ toan tir ngay 0110112017 den ngay 30106/2017
15 • VON CUUsoutrua) Bang d6i chi~u bi~n dQng cua VBD <;husa hiru
v6n d~u tu cua Chu sO:httu
VND6 thang dAu nlim 2016T\li ngay 01/01/2016Lai trong Icy trucePhan ph6i Igi nhuanT,i ngay 30/06/20166 thang dAu nam 2017T~i ngay 01101/2017Uii trong Icy nayPhan ph6i lei nhuanT,i ngay 30/06/2017
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
100.000.000.000
Quy dAutu phattrianVND
999.048.486
999.048.486
999.048.486
999.048.48.6
Quy d" phong tai Quy khac thuoc v6n Loi nhuan chua philo Ci}Dgchinh Chu so htru ph6i
VND VND VND VND
999.048.486 484.011.788 8.452.299.277 110.934.408.037
2.148.124.524 2.148.124.524
300.000.000 300.000.000 {900.000.000} (300.000.00021.299.048.486 784.011. 788 9.700.423.801 112.782.532.561
1.299.048.486 784.011.788 9.877.686.321 112.959.795.0811.988.261.030 1.988.261.030
500.000.000 500.000.000 (1.500.000.000) ~500.QOO.000~1.799.048.486 1.284.011. 788 10.365.947.351 114.448.056.111
Theo Nghi quyet cua Dai HQi d6ng 06 dong thuong nien s6 71INQ-QLQ-DHDCD ngay 26/04/2017, Cong ty cong b6 viec phiin ph6i lei nhuan nam 2016 nlnr sau: trieh 1.500.000.000d6ng dung de trich l~p cac quy, con l~i b5 sung vaa lqi nhu~n sau thue chua phiin ph6i.
19
J~J/
C6NG TY co pHAN QuAN LY QUY DAu TV' TAI CHINH DAu KHi Bao cao tal chinh giii'a nien dQT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha N9i Cho kY kS tom tir ngay 0110112017 dSn ngay 30/06/2017
b) Chi tih van dAu til ella ehit sir htruT~ l~ 30106/2017 T~I~ 01/01/2017
(%) VND (%) VND
Ngan hang TMCP Dai chung Viet Nam 99,97% 99.970.000.000 99,97% 99.970.000.000
Cac e6 dong khac 0,03% 30.000.000 0,03% 30.00,0.000
100% 100.000.000.000 100% 100.000.000.000
e) Cac giao djch v~ van vo; cac chu sir hu'U va phan phai e3 nrc, ehia IQi nhusn6 thang d~u nam
2017
V6n d~u nr cua chu sa htruV6ngop ,Mu leY
VND100.000.000.000100. 000. 000. 000
V6ngop cu6i kY 100. 000. 000. 000
d) C6 phi~u
6 thang dAunam2016
VND100.000.000.000100. 000. 000. 000100. 000. 000. 000
30/06/2017 0110112017~
S6 hrong e6 phieu dang kY phat hanh 10.000.000 10.000.000 ~S6 hrong e6 phieu da ban ra cong chung 10.000.000 10.000.000 :~N
- cdphieu ph6 thong 10.000.000 10.000.000 .ANS6 hrong e6 phieu dang hru hanh 10.000.000 10.000.000 ~J
C6phiiu phd thong/.-':
- 10.000.000 10.000.000 \"t-,.;
Menh gia e6 phieu dli hru hanh (VND) 10.000 10.000}/
16 . DOANHTHU6 thang dAunam
2017
Doanh thuTrong do:- Doanh thu heat d9ng quan Iy quy BTCK va cong ty BTCK- Doanh thu ho;;ttd9ng quan Iy danh ml,lc d~u tu
VND7.972.308.121
7.972.308.121
Cae khoan giam trll' doanh thu
Doanh thu thu§n v~ ho~t dQng kinh doanh 7.972.308.121
17 . CHI pHi HO~ T DONG KINH DOANH, GIA. VON HANG BAN6 tMng d~u nam
2017
Chi phi ho;;ttd9ng quan I)' danh m\lc d~u tuVND
3.695.213.637
3.695.213.637
20
6 thang d§.unam2016VND
9.793.445.500
744.630.3589.048.815.142
9.793.445.500
6 thang d~u nam2016VND
3.523.650.539
3.523.650.539
CONG TY co pRAN QUAN LY QuY DAu rtr TAl cHiNH DAu KHi Bao cao tai chfnh giihl nien di)Tokg 9, TOanha Hapro, lIB Cat Linh, £l6ng £la, Ha NQi Cho kY k~ toan 1ir ngay 01/0112017 d6n ngay 30106/2017
18 . DOANHTHUHO~TD(>NGTAICHiNH6 thang dau nam
2017
Lai tien giri, clnrng chi tien gtriLoi nhuan nr hop d6ng hop tac kinh doanhLai dau tu clnrng khoanC5 nrc, loi nhuan duoc chia
VND2.185.804.594
665.395.9261.746.377.860
4.597.578.380
19 . em pHi TAl eHiNH6 thang d~u Dam
2017
L6 ban chimg khoanHoan nh~p du phong giam gia cac khoan dau tu
VND104.653.670
(600.979.787)
(496.326.117)
20 . cm pHi QuAN LY DOANH NG~P6 thang d~u narn
2017
Chi phi nhan vien qulin lyChi phi v~t lieu, cong cu dung cuChi phi khau hao tai san c6 dinhThu~, phi va l~ phiChi phi dich YI,l mua ngoaiChi phi khac bang ti~n
VND2.078.145.798148.208.00785.173.58234.795.085
2.155.599.7762.790.118.660
7.292.040.908
21 . THVETHU NI4P DOANH NGllIlP HllN HANH
6 thang d~u nam2017
Tong lei nhuan k8 toan tnroc thueCac khoan di~u ehlnh tang
Chi phi kh6ng hr;rpl¢Cac khoan di~u chinh giam- cd tuc, lr;tinhu9n aur;tcchiaT6ng thu nh~p tinh thuSThu@suAtthu@thu nMp doanh nghi~p
VND2.078.958.073120.905.000120.905.000
(1.746.377 .860)(1.746.377.860)
453.485.21320%
Chi phi tbu~ tbu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 90.697.043
ThuS thu nh~p doanh nghi~p phai nQPd~u kyThuS thu nh~p doanh nghi~p da nQPtrang kY
(96.692.879)
Thu~ tbu nb~p doanh ngbi~p phili nQp cu6i Icy (5.995.836)
21
6 thang dau nam2016
VND1.853.263.256838.500.000492.732.891
1.626.808.150
4.811.304.297
6 thang d~u nam2016VND
3.316.311.737
(2.682.830.091)
633.481.646
6 thang d~u nam2016VND
2.255.748.511233.046.000
57.294.41313.734.405
2.416.021.8593.162.473.180
8.138.318.368
6 thang dau nam IJ2016VND
2.309.299.244123.382.500123.382.500
(1.626.808.150)(1.626.808.150)
805.873.59420%
161.174.720
279.610.838
(279.610.839)
161.174.719
CONG TY co ('HAN QuAN r.Y QuY DAU TU TAl CHiNH DAu KHi Bao cao tai chinh gifra nien dt)TAng 9, TOanha Hapro, lIB Cat Linh, f)6ng Da, Ha NQi cho kY k@toan tit ngay 01/01/2017 d@nngay 30106/2017
22 . LAI CO BAN TREN co PRIEU
Vi~e tinh toan lai co ban tren c6 phi@uco the phan phoi cho cac c6 dong so htru c5 phan ph6 thong cua Cong tyduoc thuc hi~n dua tren cac s6 li~u sau:
6 thang dAunam 6 thang diu nam2017 2016
VND VND1.988.261.030 2.148.124.524
1.988.261.030 2.148.124.524
10.000.000 10.000.000
199 215
T6ng loi nhuan sau thueLoi nhuan phan b6 cho c6 phieu ph6 thongC6 phieu ph6 thong hru hanh binh quan trong ky
Liii CO' ban tren c6 phi~u
Cong ty chua co du tfnh trich Quy khen thirong, phuc loi tren Loi nhu~ sau thu@ IcY k@toan tir ngay 01/01/2017d@nngay 30106/2017. .
.,,
,.~
23 . BAo cAo vE HO~T DQNG QuAN LY QuY vA DANHMVc DAu Tlf cm'JNG KHoAN TRONG KY
Danh muc dAu ttl" chong khoan Cfmg ty dang thuc hi~n quan ly:
1) Tfnh d€n ngay 30106/2017, Cong ty dang thl,l'chi~n rnQt s6 Hqp d6ng quan Iy danh m\lc dAu tu cho Ngan bangThuong m~i C6 phk D~i chUng Vi~t Nam (Truac day la T6ng Cong ty Tai ehfnh C6 phAnDAukhi Vi~t Nam) vcritbng s6 v6n dAutu thea cam k€t la 20.150 tY d6ng, s6 v6n thl,l'Ct@dang quan ly tuong (mg la 8.173 tY d6ng.
2) Tfnh d€n ngay 30106/2017, Cong ty dang thl,l'Chi~n m9t 56 Hqp d6ng quan Iy danh m\lc dAutu cho Cong ty C6phan ChUng khoan DAu khl v&i t6ng s6 v6n thl,l'ct@dang quan 1918. 12 tY d6ng. .
3) Theo Hqp d6ng quan 19danh m\lC dAu tu v&iHp doan DAu khf Vi~t Nam ("PVN"), PVN d6ng 9 uy tMc choCong ty th\l'c hi~n quan 1:9 danh m\lC dAu tu vai tbng 56 v6n dau tu 18. 175 tY d6ng. D€n thai diem 30106/2017,t6ng 56 v6n th\l'c t@cua hqp d6ng nay hi~n Cong ty dang quan 19la 175 tY d6ng.
Ho~t dQng qUlin ly Quy dftu ttl" chfrng khoan
T6ng 56 Quy dau tu chfrng khoan Cong ty dang thl,l'chi~n quan If 01
TheQ Hqp d6ng quan ly quy dAu tu vai Quy thanh vien t~p trung C6 phAn hoa Vi~t Nam (VEFF), Cong ty duqcuy quy~n thl,l'Chi~n cac ho~t d9ng dAu tu t~i Vi~t Nam thea cac m\lC tieu dAutu va h~n ch@dAtitu duqc quy dinhtrong hqp d6ng nay.
GiS.tri tai san rang clla Quy dAu tu t~i ngay 30106/2017 Ie\: 51.349.053.839 d6ng tuong Ung vai 4.960.997 chfrngchi .quy dang lUllhanh.
22
CONG TY co PRAN QUAN LY QuY DAu TV'TAI CHlNH DAu KHf Bao Clio tai chinh giua nien dQT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha N9i Cho kY k~ tDan ill ngay 01/0112017 d8n ngay 30/06/2017
24 . CONG Cl) TAl CHiNHCac 10C;licong Cl,1. tai chinh cua Cong ty bao g6m:
Gia tri 56 kS toan30106/2017 0110112017
Gia g5c D\f pMng G', Aia goc D\f pMngVND VND VND VND
Tal san tal chinhTien va cac khoantuong duong tienPhai thu khachhang, phai thu heatd9ng nghiep vu,phil thu khacChung khoankinh doanhD~u nr ngin hankhac
49.182.337.448 39.505.500.705
23.707.869.072 9.286.368.077
-:'J27.512.082.836 (1.146.994.715) 33.537.965.588 (1.747.974.502)
130.865.925.720 (1.146.994.715) 132.593.470.734 (1.747.974.502)
30.463.636.364 50.263.636.364
Gia tri 56 k8 toan30106/2017 01/0112017
VND VND
NQ'phal tra tal chinhPhai tra nguoi ban, phai tra khacChi phi phai tra
14.958.949.4401.220.132.000
16.375.557.280675.620.623
16.179.081.440 17.051.177.903
Tai san tai chlnh va no phai tra tai chinh chua duoc danh gia lai theo gia tri hop 19 tai ngay kSt thuc ky k€ toan doThong nr 210/2009/TT-BTC va cac quy djnh hien hanh yeu du trinh bay Bao cao tai chinh va thuy~t minh thongtin d6i vai cong C1,l tai chinh nhung khong dua ra cac hu6ng dfuJ tU'ong duO'ng cho vi~c danh gi<iva ghi nh~n giatri hqp Iy cua cac tai san tal chinh va nq phai tra tai chinh, ngoC;litrir cac khoan trich I~p d\f phong nq phai thu kh6doi va d\I pMng giam gia cac kho8:n d~u tu chUng khoan da: duqc neu chi tiSt tC;li cac ThuySt minh lien quan.
cc)t,:-it/Hil
QUaD ly nii ro tai chinh
Rui ro tai chinh clla Cong ty bao g6m rui (0 thi truOng, rui TOtin dl,lDgva rui TOthanh khoim. Cong ty da xay d1,lllgh~ th5ng ki~m soat nhAIDdam bao S\f can b~g a muc hqp Iy gifra chi phi rui TOphat sinh va chi phi quan Iy rui rooBan Gi:im d5c Cong ty co treich nhi~m theo deli quy ttinh quim Iy rui TOd@dam bao S\f din bing hqp.lY gifra rui TOva ki~m soat rui TO.
RiU ro thi truem.g
HOC;ltd9ng kinh doanh cua Cong ty se cM ySu chiu rui TOkhi co S\f thay d6i v8 gia va lai suit.
Rui TOv@gia:
Cong ty chiu rui TOv€ gia clla cac eong e\l v5n pMt sinh ill cae khoan d~u tu c6 phi@ungfu hC;lD do tinh khongch~e ehfu v€ gia tuong lai eua e6 phiSu d~u tu.
23
CONG TY CO pRAN QuAN LV QuY BAUnfTAI cHiNHDAu KHI Bao cao tai chinh gifra nien tIl)T~ng 9, TOanM Hapro, 11B Cat Linh, D5ng Da, Ha NQi Cho kY k~ toan ill ngay 01/01/20 17 d~n ngay 30/06/2017
Tu 1namtr&xuong
Tren 1narndSn 5 nam Tren 5 nam Ci)ng
VND VND VND VND
T~i ngay 30/06/2017Chung khoan 26.365.088.121kinh doanh
26.365.088.121
26.365.088.121 26.365.088.121
re 1 namtro xuong
Tren 1 namaSn 5 nam Tren 5 nam CQno:
VND VND VND VND
T~i ngay 01101/2017Chimg khoan 31.789.991.086kinh doanh
31.789.991.086.(p
31.789.991.086 31.789.991.086 r~I
Rui to ve lai suM:-E
Cong ty chiu rui to ve lai suM do gia tri hop ly cua cac luong tien trong tuong lai cua mQt cong cu tai chinh sebien aQng theo nhilng thay d6i cua lai suAt thi tnrong khi Cong ty e6 phat sinh cac khoan tien giri e6 hoac khongeo ky han, cac khoan vay va no chiu Hiisuat tha n6i. Cong ty quan ly nii ro lai suAt bang each pharr tich tinh hlnhe\iIlh tranh tren thi truOng dS e6 auge cae Uii suat e6 lqi eho m\le dIeh eua Cong ty.
Rui TO tin d(lng
Rui ro tin d\lllg la rui toma mot ben tham gia trong mQt eong C\I tai chinh ho~e hqp a6ng khong e6 kha nang thl,l'ehi~n auge nghIa V\I eua. minh d~n aSn t6n that ve tai chinh eho Cong ty. Cong ty co cae rui ro tin dgng ill ho?tdQng san xuat kinh doanh (ehu ySu d6i vai cae khoan phai tnu khaeh Mng) va ho?t aQng tai ehinh (bao g6m tiengui DganMng, eho yay va cae eong el,ltai ehinb khae).
Tu 1 namtraxu6ng
Tren I nama@n5 nam Tren 5 nam
~-<TYHUUh
'.1 TO,']C
VND VND VND VND
T~i ngay 30/06/2017Ti~nvaeaekhoan 49.182.33-7.448 49.182.337.448mong duong tienPhai thu khaehhang, phai thu ho?taQng giao diehehfrng khmm, pMithu khaeD~u m ngin h\Ulkhae
23.313.446.272 394.422.800 23.707.869.072
30.463.636.364 30.463.636.364
102.959.420.084 394.422.800 103.353.842.884
24
CONG TY co pRAN QUANLYQuY BAu TU TAl eHiNH DAu KHi Bao do tai chinh gifra Dien d~T§ng 9, Tea nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha N9i Cho kY kS toan tlr ngay 01/01/2017 d@nngay 30/06/2017
Tu 1nam Tren 1namtro xuong dSn 5 nam Tren 5 nam Ce>na
VND VND VND VNDT:;tingay 0110112017Ti@nva cac khoan 39.505.500.705 39.505.500.705nrong duong ti~nPhai thu khach 8.891.945.277 394,422.800 9.286.368.077hang, phai thu heatde>nggiao dichchimg khoan, phaithukhac~ ,
50.263.636.364 50.263.636.364Dau nr ngan h\U1khac
98.661.082.346 394.422.800 99.055.505.146
Rui TO thanh khoen
Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi thuc hi~n cac nghia vu tai chinh do thieu v6n. Rui TO thanhkhoan cua Cong ty chu y@uphat sinh tlr vi~c cac tai san tai chinh va nc phai tra tai chlnh c6 cac thoi di€m dao hankhac nhau.
Thoi h\U1thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh toan dt,rkiSn thee hgp d6ng(tren cO'so dong ti~n cua cac khoan g6c) nhu sau:
Tu 1namtraxu6ng
Tren 1 namdSn 5 nam Tren 5 nam Ce>na
VND VND VND VNDT~i ngay 30/06/2017Phai trangum. ban, 14.958.949.440phai tra khac
Chi phi phai tra 1.220.132.000
14.958.949.440
675.620.623
1.220.132.000
16.179.081.440 16.179.081.440
T~i ngay 0110112017Phili tril nguai han, 16.375.557.280phai tra khacChi phiphai tra 675.620.623
16.375.557.280
17.051.177.903 17.051.177.903
CODgty cho r&ngmuc de>t~p trung rlii ro d6i vo; vi~c tra ng Ia thftp. Cong ty c6 kha nang thanh toan cac khoan nqd@nh~n tlr dong tiSn illho~t de>ngkinh doanh va ti~n thu tlr cac tai san tai chinh dao h~n.
25 . NHUNG sl/ ~N pHAT SINH SAU NGA Y KET TliVe KYKE TOliN
Khong c6 S\f ki~n trong y@unao xay ra sau ngay kSt thuc kY kS toan dol hoi duQ'cdi~u chinh hay cong b6 tren Baacao tai chinh gifra nien de>nay.
25
CONGTY co PHANQUANLY QuY DAu TU'TAl cHiNHDAu KHi Bao cao tili chinh gifra nien dQT~ng 9, Toa riM Hapro, liB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi Cho kY k€ toan ill ngay 01/0112017 d€n llgay 30/06/2017
26 . BAo cAo BO PIti..N
Toan bi) deanh thu trong kY ella Cong ty thuQc linh vue quan 19 danh muc d~u tu cho nha d~u nr Ily thac va di~nra tren lanh th6 Vi~t Nam, do d6 Cong ty khong l~p Bao cao bQph~n then linh Y\lC kinh doanh va khu V\l'cdia 19·
27 . NG~P VV vA so DU' VOI cAc BENLIEN QUAN
Trong kY, Cong ty e6 giao djch voi cac ben lien quan OOusau:
M6iguanh~
Doanb thu v@phi quan Iy danb muc dAu tu·- Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam Cong ty my- Cong ty C6 phan Chirng khoan D~u khi Cung Cong ty me
Doanb thu quan Iy quy dAu ttr chirng khoan- Quy thanh vien np trung e6 phftn h6a Ben OO~ng6p v6nVi~t Nam (VEFF)Thu nh~p til lsi ti@ngiri- Ngan Mng TMCP D1,'liChUng Vi~t Nam Cong ty myChi phi thue viin phOng- Cong ty TNHH Qucln Iy ng va khai Cling Cong ty m~thac Tai san Ngan hang TMCP D1,'lichUng Vi~t Nam
86 du v6i cae ben lien quan t1,'lingay k€t thue kY k€ toan:
M6i quanh~
Phai thu v@phi quan Iy danh m1}cdAn t\1'- Ngan hang TMCP D;;riehUng Vi~t Nam Cong ty m~- Cong ty C6 ph~n ChUng khoan D~u khi Cling Cong ty m~Phai thu phi quan 19 quy diu t\1' chung khoan- Quy thanh vien T~p trung c6 ph~n hoa Ben nh~n gop v6nVi~tNam (VEFF)Ph:ii thu v@liii ti@ngll'i- Ngan hang TMCP D1,'lichUng Vi~t Nam C6ng ty m~
Giao dich v6i cac ben lien quankhac rihu sau:
Thu nh~p ella Ban Giam d6c
26
6 thang d~u nam2017VND
7.870.182.842102.125.279
223.125.453
961.632.000
30/06/2017VND
3.615.276.50315.166.667
59.288.889
6 thang d~u nl:'lm2017VND
740.909.336
6 thang dftu nam2016
VND
9.018.481.80830.333.334
744.630.358yNQlCr
595.214.159
1.068.480.000
01/01/2017VND
3.655.918.16120.333.334
124.428.284
84.111.1111}Ii/Me. NAN!
\ A'l'"
~
6 thang dftu nl:'lm2016VND
815.357.511
CONGTY coPHAN QUAN LY QuY DAu TUTAI cHiNH D..\U K.Hi Bao cao tiii chinh gifra nien dQT§ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi ChQ kY k€ to~n tiTngay 01/01/2017 d€n ngay 30106/2017.
28 . SO L1~U SO SANH
S6 li~u so sanh tren Bang Can d6i k€ toan giira nien dQ va cac thuyet minh tuong irng hi s6 lieu cua Bao cao taichinh cho nam tai chlnh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 2016 da duoc Cong ty TNHH Deloitte Vi~t Narn kiemtoano S6 li~u so sanh tren 1%0 cao K€t qua hoat dQng kinh doanh giiIa nien dQ, Bao cao ltru chuyen ti@n te giuanien dQ, Bao cao tlnh hinh bien dQng v6n chu s6 htru gitra nien dQ va cac thuy6t minh tuong img la s6 lieu cuaBao cao tai chlnh giita nien dQcho ky k€ toan tir ngay 0110112016 dSn ngay 30106/2016 da diroc soat xet.
M9t s6 chi tieu da duc;rc phi1n lo?i l?i cho phil hc;rpde so sanh v61 56 lieu leY nay.
Phi1n lo?i vatrlnh bay l?i
Trinh bay tren baocao nam truac
VND VNDBang c§n d6i k@toanCac khoan pMi thu khacPMi thu dai h;;tnkMc
135218
5.197.363.707 5.202.363.707389.422.800
Ph~mThj Thanh VanNgum l?p Tru6ng phong Tai chinh k€ toaD Giam d6c
Ha Nri, ngay 10 thang 08 nam 2017
-=Ji I,-:6NG'i/flrMh,(IE;"'IS(
27
CONG TY CO pHAN QUAN LY QUY DAu rtr rat CHiNH DAu KHtTiing 9, Toa nha Hapro, II B Cat Linh, D6ng Da, IU N(li
Bao clio tili chinh gifra nien dqCho kY k~ toan tir ngay 0 I10I12017Mn ngay 30/06/2017
PHf,J L1)C 01: DANll M1)C cAe KHOAN DAu TV' TAl CHiNH NGAN n~N
Chirng khoan nie.m yt\tDCMDPMFCNHPGMEBPXSPYS
Chirng khoan chua Diem ySt (I)Ngiin hang TMCP An BlnhCong ty cA phdn PM SanCong ty C6 phiin Quan 19va Khai thac taisan Dau khi (PSA)Cong ty C6 phiin Xang ddu Ddu khi Ha N(>iCong ty cA phdn Xang ddu DAukhi PM My
Diu tungAn han khacChung chi Li~ngiri c6 kY h(U109 thangTi~n gt.iic6 kY h(U106 thangChung ch! Quy thanh vien T~p trung cll phfUlh6a Vi~t Nam (2)Hop tac kinh doanh 'HI'X Cong nghi~p Chi~nThimg
Gia tri 111eos6 k~ loan30/0612017 01/01/2017
VND VND
2.764.030.204 6.745.912.956529.181.043 2.647.781.30487.5.678.215 670.921.540
819.816.1 L2709.662.900 936.465 515221. 754.256 1.428.251.898
13.140 13.140427.740.650 242.663.447
24.748.052.632 26.792.052.6321.782.052.632 1.782.052.6326.956.000.000 9.000.000.000
8.700.000.000 8.700.000.0005.000.000.000 5.000.000.0002.310.000.000 2.310.000.000
30.463.636.364 50.263.636.36420.000.000.000 26.900.000.0006.000.000.000 6.000.000.0004.463.636.364 4.463.636.364
12.900.000.000
57.975;719.200 83.801.601.952
Tang so voi gia thi tnrong Giam so v6i gia thi tnrong
30/06/2017 01/01/2017VND VND
258.204.701105.228.957
12.834.485
30/06/2017 01/01/2017VND VND
(108.172.083)
(100.178.215)
(3.218)(7.990.650)
(1.038.822.632)(864.922.632)(173.900.000)
(658.051.870)(396.917.304)(134.521.540)(94.016.112)
( 19.529.898)(3.569)
( 13.063.447)(1.089.922.632)(864.922.632)(225.000.000)
(1.146.994.715) (1.747.974.502)
TAng gia trj thi tnrong30/06/2017 01/01/2017
VND VND
2.914.062.822 6.100.695.571634.410.000 2.250.864.000775.500.000 536.400.000
725.800.000736.000.000 949.300.000348.392.900 1.408.722.000
9.922 9.571419.750.000 229.600.000
23.709.230.000 25.702.130.000917.130.000 917.130.000
6.782.100.000 8.775.000.000
8.700.000.000 8.700.000.0005.000.000.000 5.000.000.0002.310.000.000 2.310.000.00030.463.636.364 50.263.636.36420.000.000.000 26.900.000.0006.000.000.000 6.000.000.0004.463.636.364 4.463.636.364
12.900.000.000
26.337.100126.638.644
12.834.485
57.086.929.186 82.066.461.93512.834.485
(I) Gia tri thi wOng clla cac chung khoan chua niem y~t dang auqc xac djnh d\fa tren bao gia clla 03 eong ty ehfrng khoan tlr truae 111mdiem 30/06/2017 tren 01 111ang.Theo quy dinh t~i Thong. tu146/2014nT_BTC ngay 06/10/2014 Huang dfut ch~ d(\ h1iehlnh dbi vai cong ly chung khoan va cong ty quan 19quy, wang hqp khong xac dinh duqc gia tri thl,l'C t~ ella chfrng khoan thi cOng ty chfrng khoan,cong ty quan Iy quy khong duge trich I~p d\f phong giiim gia eh(mg khoan. Tuy nhien Ban Oiam dbc Cong ty th~ trong danh gia va tin tuang vi~c trich I~p d\i' phong giiirn gia cac chUng khoan chua niem y~t d\l'atren cac thong tin nay la phil hgp.
(2) Gia tri khoan v6n g6p ilianh lap Quy thanh vien np trung ell phAn h6a Vi~t Nam t(li ngay 30/0612017 (tuang duang 9,09%). Quy duqc thanh I~p lir ngay 25/10/2011 va c6 thO; gian ho~t di)ng 05 n!lm ke tirngay thanh J~p, hj~n Quy dang trong qua tdnh thanh 1y tai san d~ giiii th~.
258.204.701
28 ~I -----r- "#~