تقرير األداء المالي عن تنفيذ الميزانية العامة للجهات االتحادية

م 2013لسنة المالية للنصف األول من ا

مـــن 50والمـــادة 9اســـتنادًا ألحكـــام المـــادة لســــــنة 8المرســــــوم بقــــــانون اتحــــــادي رقــــــم

بشــــــــأن قواعــــــــد إعــــــــداد الميزانيــــــــة م2011العامــــــــــة والحســــــــــاب الختــــــــــامي والقواعــــــــــد ـــــــــات وتحصـــــــــيل المنظمـــــــــة لصـــــــــرف النفقاإليــــرادات ورفــــع التقــــارير الدوريــــة لمجلــــس الــوزراء حــول تنفيــذ الميزانيــة، وحرصــًا مــن وزارة الماليـــة علـــى تـــوفير البيانـــات الماليـــة التحليليــة ألداء الجهــات االتحاديــة وتطــوير أســـــلوب عـــــرض التقـــــارير الماليـــــة بحســـــب أحدث الممارسات العالمية في هذا المجـال ومواكبـــــــة للمعـــــــايير الدوليـــــــة فـــــــي عـــــــرض التقــــارير الماليــــة الحكوميــــة، نعــــرض علــــى مجلســـكم المـــوقر تقريـــر األداء المـــالي عـــن تنفيــــذ الميزانيــــة العامــــة للجهــــات االتحاديــــة للنصــــــــــــف األول مــــــــــــن الســــــــــــنة الماليــــــــــــة

.م2013

:التالية المحاور العرض ويتضمن: مقدمـة

.م2013 المالية السنة من األول للنصف االتحادية للجهات العامة الميزانية تنفيذ نتيجة بيان -1

.م2013 المالية السنة من األول للنصف للوزارات العامة الميزانية تنفيذ نتيجة بيان -أ

.م2013 المالية السنة من األول للنصف المستقلة االتحادية للجهات العامة الميزانية تنفيذ نتيجة -ب

.اإليـــــــرادات -2

-2011 لألعوام األول النصف في للوزارات اإليرادات لميزانية المالي التخطيط دقة مقارنة - أ /2 .م2013

ملألعوا الفترة بنفس مقارنة طبيعتها حسب م2013 لسنة األول للنصف الفعلية اإليرادات توزيع - ب /2.م2012 و 2011

.المصــــــروفـات -3

.م2013 المالية السنة من األول للنصف الوزارات مستوى على المصروفات ميزانية تنفيذ نتيجة -أ /3

المالية السنة من األول للنصف الوزارات مستوى على المعتمدة للميزانية الفعلي التنفيذ ملخص -ب /3.م2013

.م2013 المالية السنة من األول للنصف الصرف مجموعات حسب النفقات توزيع -ج /3

المالية السنة من األول للنصف االتحادية الحكومة وظائف تصنيف حسب النفقات اجمالي توزيع - د /3.م2013

.م2013 المالية السنة من األول للنصف االتحادية للحكومة المالي األداء قياس مؤشرات -4

2

البيـانالمصروفاتاإليرادات

الفعلي الميزانية الفعلي الميزانية

الوزارات44,565 27,094 44,565 20,638 

الجهات االتحادية 4,72513,0234,713 13,051*المستقلة

81957,58825,351 ,57,61631اإلجمالي

م 2013لســنة ) 2(بالقــانون االتحــادي رقــمفـــــي شـــــأن ربـــــط الميزانيـــــة العامـــــة لالتحـــــاد وميزانيـــــات الجهـــــات المســـــتقلة عـــــن الســـــنة

م قــــــدرت اإليــــــرادات بمبلــــــغ 2013الماليــــــة مليار درهم والمصـروفات بمبلـغ 57.616.مليار درهم 57.588

: أدناه بالجدول موضح هو كما

57,588  57,616 

25,351 

31,819 

 ‐

 10,000

 20,000

 30,000

 40,000

 50,000

 60,000

 70,000

المصروفات اإليرادات

الميزانية االيرادات الفعلية المصاريف الفعلية

بيان نتيجة تنفيذ الميزانية العامة للجهات االتحادية -1مليون درهم م2013للنصف األول من السنة المالية

.الفعلي بناًء على بيانات الجھات المستقلة التي تم موافاتنا بھا*

3

مليون درهم

المصروفات اإليرادات البيـان

الميزانية 44,565 44,565 

27,09420,638الفعلي

وميزانيات لالتحاد العامة الميزانية صدرت م2013 المالية السنة عن المستقلة الجهات م،2013 لسنة )2( رقم االتحادي بالقانون تقديري بمبلغ ومصروفاتها إيراداتها بتوازن

بلغت حين في درهم، مليار 44.565 السنة من األول للنصف الفعلية اإليرادات وبلغت %61 بنسبة درهم مليار 27.094

السنة من الفترة لنفس الفعلية المصروفات%46 بنسبة درهم مليار 20.638

مليون درهم

:نتيجة تنفيذ الميزانية العامة للوزارات

بيان نتيجة تنفيذ الميزانية العامة للوزارات -أ م2013للنصف األول من السنة المالية

44,565 44,565

20,638

27,094

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

40,000

45,000

50,000

المصروفات اإليرادات

الميزانية االيرادات الفعلية المصروفات الفعلية

4

مليون درهم

نتيجة تنفيذ الميزانية العامة للجهات * االتحادية المستقلة

بـ المستقلة الجهات إيرادات قدرت منها تحقق درهم مليار 13.051 األول النصف في درهم مليار 4.654

في ،%36 تنفيذ بنسبة أي السنة من مصروفاتها تقديرات بلغت حين

الفعلي المنفذ وبلغ درهم مليار 13.023 بنسبة الفترة لذات درهم مليار 4.615

.%35 تنفيذ

المصروفات اإليرادات

13,05113,023الميزانية

4,7254,713الفعلي

13,023 13,051

4,713 4,725

0

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

12,000

14,000

المصروفات اإليرادات

الميزانية االيرادات الفعلية المصروفات الفعلية

نتيجة تنفيذ الميزانية للجهات االتحادية المستقلة -بم 2013للنصف األول من السنة المالية

مليون درهم

5.الفعلي بناًء على بيانات الجهات المستقلة التي تم موافاتنا بها*

مليون درهم

الــوزارات: أوًال

6

اإليــــرادات

7

ــــــــة عــــــــن المقــــــــدرة زادت اإليــــــــرادات الفعليللنصــــــف األول والمدرجــــــة فــــــي الميزانيــــــة

.درهممليار 7.040بقيمة

ـــــرادات المحصـــــلة خـــــالل زادت قيمـــــة االيم 2013النصف األول مـن السـنة الماليـة

مليــار درهــم مقارنــة بــنفس 8.458بمبلــغ 6.345م وبمبلـــغ 2012الفتـــرة مـــن عـــام

.م2011مليار درهم من عام

يعـــود ســـبب الزيــــادة فـــي اإليـــرادات خـــالل:النصف األول إلى

قيــام المصــرف المركــزي بتحويــل األربــاحم خــالل الربــع األول مــن 2012عــن ســنة

.م2013سنة قامــــــت شــــــركتي اتصــــــاالت ودو بتحويــــــل

م 2012كامل حقوق االمتياز عن سنة .م2013في شهر ابريل

17,121 

18,608  20,054 20,749 18,636 

27,094 

 ‐

 5,000

 10,000

 15,000

 20,000

 25,000

 30,000

2011 2012 2013

اإليرادات المقدرة

اإليرادات الفعلية

مقارنة دقة التخطيط المالي لميزانية اإليرادات للوزارات -أ/ 2م2013–م 2011في النصف األول لألعوام

مليون درھم

8

:نتيجة تنفيذ ميزانية اإليرادات للوزارات

إلى الوزارات إيرادات تنقسم:مــــن % 46إيــــرادات تشــــغيلية وتمثــــل مــــا نســــبته 1.

وهـــي االول نصـــفللإجمـــالي إيـــرادات الـــوزارات عبارة عن إيرادات رسـوم الخـدمات مضـافًا اليهـا

.حقوق االمتياز% 54إيـــرادات غيـــر تشـــغيلية تمثـــل مـــا نســـبته 2.

.االول نصفلل من إجمالي إيرادات الوزاراتمليون درهمكما يتبين من الجدول أدناه

النصف االول 2013

النصف االول 2012

النصف االول 2011

27,09418,63620,749 إجمالي اإليرادات

اإليرادات التشغيلية رسوم خدمات -أ 12,2996,3116,533وحقوق امتياز

14,79512,32514,215اإليرادات غير التشغيلية-ب

 8,507 9,187 7,275مساهمة االمارات •

 5,340 1,964 4,402توزيعات أرباح •

 382 815 825فوائد وأرباح عملة •

 565 359 1,714أخرى •

مليون درهم

20,749

18,636

27,094

6,533 6,311

12,299

14,215

12,325

14,795

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

2012النصف االول 2011النصف االول 2013النصف االول

م2013 توزيع اإليرادات الفعلية للنصف األول للعام -ب/ 2م 2012-2011حسب طبيعتها مقارنة بنفس الفترة لألعوام

إجمالي اإليرادات اإليرادات التشغيلية اإليرادات غير التشغيلية

9

المصـــروفـات

10

م، وشــكلت 2013مليــار درهــم خــالل النصــف األول مــن الســنة الماليــة 20.638بلغــت المصــروفات الفعليــة للــوزارات مبلغــًا وقــدرةتليهـا كــل مـن وزارة الداخليـة والـدفاع ثــم وزارة % 27أعلـى نســبة مصـروفات إذ بلغـت ) 98وزارة ( المصـروفات االتحاديـة األخـرى

.التربية والتعليم

نتيجة تنفيذ ميزانية المصروفات على مستوى الوزارات للنصف م2013األول من السنة المالية

مليون درهم

5,506

3,3192,992 2,793

2,070

1,487 1,4721,000

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

مصروفات اتحادية )98وزارة ( أخرى

وزارة الداخلية وزارة الدفاع وزارة التربية والتعليم باقي الوزارات وزارة الشئون االجتماعية

وزارة الصحة وزارة الخارجية

م 2013للنصف األول من السنة المالية نتيجة تنفيذ ميزانية المصروفات على مستوى الوزارات -أ/ 3

30/6/2013الفعلي لغاية

11

تفصيل المصروفات االتحادية األخرى:

201320122011البيــــان

%35 2,806%56 3,373%58 3,059المنح

%19 1,528%30 1,806%35 1,828المنافع االجتماعية

%36 2,900%9 530%5005االستثمارات المالية

%9 759%5 279%2 118مصاريف أخرى

%100 7,993%100 5,988%100 506 ,5المجموع

مليون درهم

2,806 

1,528 

2,900 

759 

3,373 

1,806 

530 279 

3,059 

1,828 

500 

118 

 ‐

 500

 1,000

 1,500

 2,000

 2,500

 3,000

 3,500

 4,000

المنح المنافع االجتماعية االستثمارات المالية مصاريف أخرى

م 2013–2011بيان تفاصيل المصروفات االتحادية االخرى للنصف االول لألعوام

2011

2012

2013

12

مليون درهم

خالل للتنفيذ المتوقع السقف وزارات 3 تجاوزت :هيو االول النصف

%80 بنسبة الخارجية التجارة وزارة** - %64 بنسبة الخارجية وزارة - %53 بنسبة الطاقة وزارة -

للمصروفات الوزارات تجاوز أسباب أهم تتلخص : باآلتي االول للنصف المتوقعة

بنــــود يــــتم الصــــرف عليهــــا فــــي بدايــــة العــــام بســــبب 1.:طبيعتها مثل

. ايجارات المباني - )وزارة الخارجية فقط(مكافأة نهاية الخدمة - .االشتراك في المنظمات الدولية -

.الصرف الفعلي بدون ميزانية لبنود رواتب حتمية2.

.الصرف الفعلي بالتجاوز لبنود رواتب حتمية 3.

:مالحظه* السنة من األول للنصف التقديرية المصروفات ان افتراض تم

.%50 تساوي دمجها قبل للسنة األول للنصف الخارجية التجارة وزارة نتايج **

.م2013 مايو في الدولي والتعاون التنمية وزارة مع

ملخص التنفيذ الفعلي للميزانية المعتمدة -ب/ 3.على مستوى الوزارات للنصف األول

مليون درهم

نسبة التنفيذ* الفعلي الميزانية الوزارة

%373080وزارة التجارة الخارجية

%1,5521,00064وزارة الخارجية

%944953وزارة الطاقة

%69434850وزارة العدل

%2,9951,48750وزارة الشئون االجتماعية

%1,33066550جهاز االمن

%6,1282,99249وزارة الدفاع

%5,7002,79349وزارة التربية والتعليم

%15347وزارة الدولة

%7,1703,31946وزارة الداخلية

%3,3961,47243وزارة الصحة

%54523343وزارة العمل

%341443وزارة الدولة لشئون المجلس الوطني

%12,8755,50643-مصروفات اتحادية أخرى –98وزارة

%2068742وزارة االقتصاد

%1586642وزارة الثقافة والشباب وتنمية المجتمع

%32413241وزارة البيئة والمياه

%47818539وزارة التعليم العالي والبحث العلمي

%2448435وزارة المالية

%57916929وزارة األشغال العامة

%2129وزارة التنمية والتعاون الدولي

21_ وزارة الدولة

351وزارة الدولة

%44,56520,63846المجموع 13

يمثــــــل الصــــــرف علــــــى مجموعــــــةوالبـــدالت فـــي والعـــالوات الرواتـــب

الــوزارات أعلــى نســبة خــالل فتــرة النصـــــــــف األول مـــــــــن الســـــــــنة، إذ

، تليهـــــــــا مجموعـــــــــة %39بلغـــــــــت ـــــــة المســـــــتلزمات الســـــــلعية والخدمي

ثـــم مجموعـــة المـــنح % 26بنســـبة %15بنسبة

8,082 

5,357 

3,059 1,828 

1,373 

500  195  126  118  ‐ ‐

 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 8,000 9,000

الرواتب والعالوات والبدالت

مستلزمات سلعية وخدمية

المنح المنافع االجتماعية االعانات األصول الجارية انشاءات قيد االنجاز

األصول الثابتة مصاريف أخرى أصول غير منتجة

مليون درهمم2013توزيع نفقات الوزارات حسب مجموعات الصرف للنصف األول من عام -ج/ 3

201320122011البيــــــان %6,574 31%7,757 37%8,082 39الرواتب والعالوات والبدالت

%5,183 24%5,312 25%5,357 26المستلزمات السلعية والخدمية

%1,166 5%1,362 7%1,373 7االعانات

%2,806 13%3,373 16%3,059 15المنح

%1,528 7%1,806 9%1,828 9المنافع االجتماعية

%759 4%279 1%118 1مصاريف أخرى

%49 0%123 1%126 1األصول الثابتة

%0‐%0‐%0‐أصول غير منتجة

%284 1%299 1%195 1إنشاءات قيد االنجاز

%2,900 14%530 3%500 2األصول الجارية

%21,249 100%20,841 100%20,638 100المجموع

المصروفات والنفقات حسب مجموعات الصرف للنصف األول من سنة م2011و 2012م مقارنة بنفس الفترة من االعوام 2013 .

14

الحكومة وظائف قطاعات على موزعة الوزارات ميزانية تنفيذ نتائج يلي وفيما COFOG معايير حسب .الدولي النقد صندوق عن الصادرة GFS الحكومة مالية احصاءات

مليون درهم

6,609 

4,331 2,992 

2,978 

1,487 

1,472 

401 

169 

132 

66 

الخدمات العمومية العامة

النظام العام وشؤون السالمة العامة

الدفاع

التعليم

الحماية اإلجتماعية

الصحة

الشؤون االقتصادية

اإلسكان ومرافق المجتمع

حماية البيئة

الترفية والثقافة والدين

توزيع اجمالي النفقات حسب تصنيف وظائف -د/ 3.م2013الحكومة االتحادية للنصف األول من سنة

مليون درهم

201320122011 القطاع

%8,799 41%7,036 34%6,609 32 الخدمات العمومية العامة

النظام العام وشؤون %3,963 19%4,237 20%4,331 21السالمة العامة

%2,992 14%2,992 14%2,992 14الدفاع

%2,422 11%2,859 14%2,978 14التعليم

%1,263 6%1,479 7%1,487 7 اإلجتماعيةالحماية

%1,033 5%1,407 7%1,472 7الصحة

%342 2%394 2%401 2الشؤون االقتصادية

%252 1%249 1%169 1اإلسكان ومرافق المجتمع

%102 0%113 1%132 1حماية البيئة

%81 0%75 0%66 0الترفية والثقافة والدين

%21,249 100%20,841 100%20,638 100المجموع

15

تحليل مؤشرات قياس األداء المالي للحكومة االتحاديةم2013للنصف األول من السنة المالية

16

معايير األداءطريقة احتساب المؤشرالمستهدف سنوي)الغرض من القياس ( وصف المؤشر المؤشر

مؤشر دقة التخطيط المالي لإليرادات الذاتية

يقيس االنحراف في اجمالي اإليرادات الذاتية الفعلية •.المحققة مقابل اجمالي اإليرادات الذاتية المتوقعة

يهدف لقياس نسبة تحقيق الجهات االتحادية لإليرادات •.وفقا التنبؤات المتفق عليها مع وزارة المالية

يقصد باإليرادات الذاتية الرسوم والغرامات التي تحصلها •.الجهات االتحادية نتيجة تقديم خدماتها

100%إجمالي اإليرادات الذاتية المحصلة

اإليرادات الذاتية ÷ فعليا للسنة )المخطط لتحصيلها

% 100أكثر أو يساوي

إلى % 95أكثر من 99 %

% 95أقل من

مؤشر دقة التخطيط المالي للمصروفات

مقابل الفعلية المصروفات إجمالي في االنحراف يقيس• المجموعة مصروفات ماعدا المتوقعة المصروفات إجمالي

)21(. الجهات في النفقات ترشيد نسبة لقياس يهدف•

المشروعات بتنفيذ الجهات التزام ومدى االتحادية،.المعتمدة للميزانية وفقا اإلنشائية

95%

باستثناء( الفعلية المصروفات جماليا إجمالي ÷ )21 المجموعة باستثناء( لها المخطط المصروفاتX100 )21 المجموعة

% 95أقل أو يساوي

% 98إلى % 96من

%98أكثر من

مؤشر دقة إعداد الميزانية

. يقيس نسبة حجم المناقالت مقابل الميزانية المعتمدة•يهدف لقياس كفاءة التخطيط المالي للجهات االتحادية، •

ومدى التزامها بسياسة المناقالت المالية المعتمدة من . وزارة المالية

الميزانية من %7 إلى 0 من سقف بأن علماً السنوية 2013 لعام السنوي المناقالت

% 10 هو

اجمالي قيمة المناقالت خالل السنة ( X) اجمالي الميزانية المعتمدة÷

100

% 7إلى 0من

% 10إلى 7من

% 10أكثر من

:التعريف بالمؤشرات

:مؤشرات قياس األداء المالي للحكومة االتحادية -4

17

:م2013ملخص نتائج قياس مؤشرات األداء المالي للوزارات للنصف األول من السنة المالية

مالحظات:

:االفتراضات للنصف المتوقعة المصروفات أن افتراض تم•

%50 تساوي م2013 المالية السنة من األول عند للسنة المتوقعة المصروفات إجمالي من

المؤشر احتساب

18

مؤشر دقة التخطيط المالي لإليرادات :الذاتية

نجحت الوزارات بتحقيق مؤشر دقة

التخطيط المالي لإليرادات الذاتية ماعدا وزارة المالية ، البيئة والمياه والثقافة

.والشباب وتنمية المجتمع

:مؤشر دقة التخطيط المالي للمصروفات بتحقيق مؤشر دقة ت الوزارات نجح

التخطيط المالي للمصروفات وبتحقيق وفر في الميزانية

مؤشر دقة التخطيط الوزارة المالي للمصروفات

مؤشر دقة التخطيط المالي أسباب االنحرافلإليرادات الذاتية

.ترجع أسباب االرتفاع لزيادة إصدار شهادات المنشأ والتصديق على الشهادات األخرى %113%65وزارة الخارجية

وزارة الداخلية

30%الزيادة في إصدار مستندات وتراخيص السيارات وتأشيرات اإلقامة ونقل الكفاالت والغرامات 113%

.

وزارة الدفاع

49%أسباب الزيادة ترجع إلى بيع أصول رأسمالية وٕايرادات مصروفات سنوات سابقة وبند 278%

.الغرامات وٕايرادات مردودات سنوات سابقة

ال ينطبق %50جهاز االمن

.ترجع أسباب الزيادة لزيادة في بند إيرادات مردودات سنوات سابقة %154%33وزارة التربية والتعليم

وزارة الصحة

37%أسباب الزيادة ترجع إلى الزيادة في شهادات اللياقة الصحية وتراخيص المؤسسات الطبية 129%

.وتراخيص مزاولة المهنة ورسوم العالج والبطاقات الصحية للوافدين

%51%31وزارة الماليةبسبب النقص في عموالت الدرهم اإللكتروني ورسم االستعالم المبكر المفترض تحصيله

من المطارات وتم االعتراض علية من قبل المطارات وعلية تم عمل 1/4/2013من 1/4/2013بأثر رجعي من تاريخ 1/11/2013للتحصيل بتاريخ إياتا اتفاقية مع شركة

.أسباب الزيادة ترجع إلى الزيادة في إيرادات النشر وٕاصدار المستندات وشهادات المنشأ %138%44وزارة االقتصاد

.أسباب الزيادة ترجع إلى الزيادة في بند المطبوعات %357%71وزارة الطاقة

.اليوجد تقديرات واإليرادات على بند فوائد بنوك ال ينطبق %81وزارة التجارة الخارجية

وزارة العمل

36%أسباب الزيادة ترجع إلى الزيادة في بطاقات العمل وتصاريح العمل وطلبات تصاريح العمل 153%

.ونقل الكفاالت والجنسية والتأشيرات والغرامات

.أسباب الزيادة ترجع إلى الزيادة في بند الغرامات%142%24وزارة األشغال العامة

.ترجع أسباب الزيادة إلى الزيادة بند الرسوم القضائية والغرامات %123%61وزارة العدل

.ترجع أسباب االنخفاض إلى عدم تحصيل رسوم الدرهم األخضر %45%39وزارة البيئة والمياه

وزارة التنمية والتعاون الدولي1%

ال ينطبق

.أسباب النقص ترجع إلى النقص في إيرادات مردودات مصروفات سنوات سابقة %109%38وزارة التعليم العالي والبحث العلمي

.أسباب الزيادة ترجع إلى الزيادة في إيرادات مردودات سنوات سابقة %204%50وزارة الشئون االجتماعية

وزارة الثقافة والشباب وتنمية المجتمع

35%أسباب النقص ترجع إلى النقص في بند إصدار بطاقات عضوية بالمكتبات وٕايجار 94%

.المعدات والغرامات

وزارة الدولة لشئون المجلس الوطني49%

.يوجد تقديرات واإليرادات على بند جزاءات الال ينطبق

1وزارة الدولة 4%

ال ينطبق

98وزارة 43%

ال ينطبق

:ثانياً ملخص نتائج األداء المالي للجهات االتحادية المستقلة

م2013 السنة المالية خالل النصف األول من

19

نتيجة تنفيذ ميزانية اإليرادات على مستوى الجهات االتحادية المستقلة للنصف مليون درهم .م2013األول من سنة

الجهات التي لم توافينا بالتقرير المالي النصف .سنوي

20

:االفتراضات عنــــــــــــــــد احتســــــــــــــــاب •

المؤشر تم افتراض ان اإليـــــــــــــــــــــــــــــــــرادات المتوقعـــــــة للنصـــــــف األول مــــــــــن الســــــــــنة

ــــــــــــــــــــة م 2013الماليمــــــن % 50تســــــاوي

إجمــــــالي اإليــــــرادات المتوقعة للسنة

اجماليايرادات أخرىالدعم الحكومي

            84             ‐ھيئة التامين  84               96               229%            15               33ھيئة اإلمارات للمواصفات والمقاييس  48               29               122%

              4               20معھد التدريب و الدراسات القضائية  24               13               113%              3             218الھيئة العامة لرعاية الشباب و الرياضة  221             122             110%

           ‐               11المجلس الوطني للسياحة واآلثار  11               6                 108%          105             ‐ھيئة االوراق المالية والسلع  105             57               108%

              2             462الھيئة العامة للشؤون االسالمية واالوقاف  464             232             100%          312             728مجمع كليات التقنية العليا  1,041          511             98%            25             107المجلس الوطني لإلعالم  133             64               97%

            12             209صندوق الزواج  220             106             96%          316          1,084برنامج الشيخ زايد لإلسكان  1,400          663             95%

           ‐               48المركز الوطني لإلحصاء  48               22               93%              0               86الھيئة االتحادية للموارد البشرية الحكومية  86               35               82%

            28          1,380جامعة اإلمارات العربية المتحدة  1,408          569             81%          394             253جامعة زايد  647             242             75%

       5,248             ‐الھيئة االتحادية للكھرباء و الماء  5,248          1,881          72%           ‐               42ھيئة تنمية وتوظيف الموارد اليبشرية الوطنية  42               13               64%

              9               22صندوق الزكاة  31               14               94%          108               38الھيئة الوطنية للمواصالت  146             35               48%

              9               28الھيئة االتحادية للجمارك  38               12               64%          856             225ھيئة اإلمارات للھوية  1,081          ‐             0%

           172        ‐                   172المجلس الوطني االتحادي             ‐   0%         173             15الھالل األحمر لدولة اإلمارات العربية المتحدة  189                        ‐   0%

           140        ‐                   140ديوان المحاسبة             ‐   0%             25        ‐                     25الھيئة الوطنية للمؤھالت             ‐   0%

%36 4,725 13,051 7,704 5,347المجموع

البيان الميزانيــــة

نسبة التنفيذالفعلي

نتيجة تنفيذ ميزانية المصروفات على مستوى الجهات االتحادية المستقلة للنصف مليون درهم م2013األول من سنة

الجهات التي لم توافينا بالتقرير .المالي النصف سنوي

21

:االفتراضات عنـــــــــد احتســـــــــاب •

المؤشـــــــــــــــر تـــــــــــــــم افتـــــــــــــــــــــــــراض ان المصـــــــــــــــــــــروفات المتوقعــــــــــــــــــــــــــــــــــــــة للنصــــــــــــف األول من السنة الماليـة

م تســــــاوي 2013مـــــــــــــــــــــــــــــن % 50

إجمــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــالي المصـــــــــــــــــــــروفات المتوقعة للسنة

الرواتب والعالوات والبدالت

المستلزمات السلعية والخدمية

األصول اإلعـانـاتالثابتة

إنشاءات إجمالي(المشروعات)

          ‐           17           81برنامج الشيخ زايد لإلسكان  3                1,298         1,400       191           27%         184           11           24صندوق الزواج  1                               ‐      220           39             35%

              6     ‐                         43           97الھيئة الوطنية للمواصالت                 ‐      146           29             40%              7     ‐                         32           40ھيئة التأمين                 ‐      79             18             45%

              3     ‐                            9           26الھيئة االتحادية للجمارك                 ‐      38             10             56%              1     ‐                            7           21صندوق الزكاة                 ‐      30             11             73%

              2     ‐                         11           35ھيئة اإلمارات للمواصفات والمقاييس                 ‐      48             18             74%              0     ‐                         12           29ھيئة تنمية وتوظيف الموارد البشرية الوطنية                 ‐      42             16             75%

           15     ‐                       152         480جامعة زايد                 ‐      647           248           77%           11      ‐                    ‐                   ‐                            4              7المجلس الوطني للسياحة واآلثار  4                79%         245                        3,149         540الھيئة االتحادية للكھرباء والماء  1,314         5,248       2,140       82%

              0           23         107المجلس الوطني لإلعالم  2                               ‐      133           59             89%           56     ‐                       215         769مجمع كليات التقنية العليا                 ‐      1,041       473           91%              1     ‐                         10           37المركز الوطني لالحصاء                 ‐      48             23             95%

              4     ‐                         69         391الھيئة العامة للشؤون اإلسالمية واألوقاف                 ‐      464           221           95%              0     ‐                            5           18معھد التدريب والدراسات القضائية                 ‐      24             11             97%

         119           48           47الھيئة العامة لرعاية الشباب والرياضة  7                1                 221           107           97%              5     ‐                         26           55الھيئة االتحادية للموارد البشرية الحكومية                 ‐      86             46             107%

           20     ‐                       408         925جامعة االمارات العربية المتحدة  55               1,408       969           138%         105      ‐                                      ‐                            5         100ھيئة األوراق المالية والسلع  80             152%

          ‐         605         331ھيئة اإلمارات للھوية  61             62               1,059       ‐            0%          ‐           27         142المجلس الوطني االتحادي  3                               ‐      172           ‐            0%

          ‐           88           94الھالل األحمر لدولة اإلمارات العربية المتحدة  6                               ‐      189           ‐            0%          ‐           54           83ديوان المحاسبة  3                               ‐      140           ‐            0%

          ‐              7           17الھيئة الوطنية للمؤھالت  2                               ‐      25             ‐            0%         303     5,038     4,498المجموع  453           2,730         13,023     4,713       36%

البيان الميزانيــــة

نسبة التنفيذالفعلي

3 المـرفق المالي التقرير عن إضافية معلومات

22

الجهات االتحادية التي وردت فوائض تنفيذ ميزانيتها .

الفائض الجهة

793,972.79 معهد التدريب والدراسات القضائية

6,475,695.80 الهيئة االتحادية للجمارك

10,141,741.41 المجلس الوطني االتحادي

17,411,410.00 اإلجمالي

23

mof.gov.aeمع الشكر والتقدير