IMPACTO DE LAS FINANZAS EN

LA COMPETITIVIDAD EMPRESARIAL

ING. JULIO CESAR ORDINOLA CASTILLO

PRESIDENTE DE LA ASOCIACION DE PEQUEÑAS Y MICROINDUSTRIALES

APEMIPE DE LA PROVINCIA DE SULLANA

Lo que todo empresario debe saber del Mundo de las Finanzas y su objetivo financiero

¿Cómo definir las Finanzas?

Si la ciencia y el arte que comprende a todos los procesos relacionados con el manejo de los Recursos financieros de la organización

¿Qué tipos de conceptos se deben tomar en cuenta para ejecutar estos procesos?

Los principales conceptos son:•Riesgo•Seguridad•Liquidez•Rendimiento

¿Qué es el riesgo?¿Cómo se define?

Debemos entenderlo como la probabilidad de que el resultado esperado varíe con respecto a lo planificado

¿Qué es seguridad?¿Cómo se define?Es conceptuado como la garantía que uno obtiene por la inversión realizada

¿Qué es liquidez?¿Cómo se define?Se entiende como la capacidad de contar con efectivo para poder cumplir con las obligaciones contraídas

¿Qué es rendimiento?¿Cómo se define?Es entendido como la recompensa que uno obtiene por el riesgo asumido en una determinada decisión de inversión

¿Qué se puede deducir del concepto de Finanzas y que es lo que debe tener en cuenta todo empresario?Que virtualmente todas las personas y empresas obtienen dinero y lo invierten

Interrelación de las finanzas con los entes que entran en su procesoLas finanzas tienen que ver con el proceso por el cual las empresas, los mercados y los instrumentos que permiten la transferencia del dinero se relacionan con y entre las personas, negocios y el gobierno

¿Cuáles son las principales ciencias con la que se relacionan las finanzas?

EconomíaContabilidad

Principal relación de las finanzas con la economíaTodo negocio opera dentro de la economía, por lo que todo empresario debe entender EL ENFOQUE ECONOMICO Y USAR LA TEORIA ECONOMICA para guiar las operaciones de negocio en una forma eficienteComo análisis de oferta y demanda teoría de precios y estrategias de maximizar las utilidades, etc.

¿Qué tipo de variables en el entorno macroeconómico debe analizar el empresario?Tasa de InterésNiveles de inflaciónActividad económicaTasa de cambio

Principal relación de las finanzas con la ContabilidadConcepto de constatar la toma de decisionesPrincipio de efectivo (percibido)Principio del devengadoGastosAjustes

¿Cuáles son las armas funcionales en una empresa en donde se interrelacionan las finanzas con la economía y la contabilidad?A nivel de funciones básicas

ProducciónMarketing

A nivel de funciones de apoyoRecursos humanosTesorería (Finanzas)

¿Cómo se interrelacionan las finanzas en la Gestión empresarial?Se interrelacionan:

En el nivel de mantener un equilibrio entre LIQUIDEZ y RENTABILIDAD en el corto y largo plazo, con la finalidad de mantener la operatividad de la empresa

¿Cómo las finanzas logran el objetivo financiero en toda empresa?A través de generar el valor de la unidad económica que se logra apoyado por su rentabilidad empresarial

Creación del Valor

Rentabilidad

Eficiencia en las Operaciones

Ventaja Competitiva

¿COMO SE FINANCIAN LAS EMPRESAS?Como empresario te resultara muy útil conocer aspectos básicos del manejo financiero de tu empresa para estimar cual es modo más conveniente de financiar tu proyecto empresarial o, si ya estás trabajando para evaluar como lo estás haciendo

Además es bueno que te informes acerca de cómo funciona el SISTEMA FINANCIERO PERUANO y aprovechar de la mejor manera posible los distintos procesos que ofrece el mercado financiero RECUERDE Señor(a) Empresario(a)El primer requisito para entrar a formar parte del Mercado Financiero es abrir una cuenta corriente o de ahorro

¿Cómo está compuesto el Sistema Financiero?El Sistema Financiero está compuesto por:oEl mercado financierooLos instrumentos financierosoLas instituciones financieras

El mercado financiero Constituido por las personas o instituciones que demandan y ofrecen dinero y/o cualquier otro tipo de activo financieroEn el convergen los agentes SUPERAVITARIOS Y DEFICITARLOS

Los instrumentos financierosSon las formas o medios en que se ofrece o recibe el dinero o cualquier otro activo financiero (Créditos bancarios o valores mobiliarios)

Las instituciones financierasSon las instituciones que se recaudan fondos y los canalizan a la actividad productiva del paísSe clasifican en dos grandes rubros:Los intermediarios financieros (Bancos, Cajas municipales y rurales, ONG, etc.)Los inversionistas institucionales (Fondos Mutuos, Fondos de pensiones, compañías de seguros, etc.)

¿Cómo financian las empresas sus actividades?Principalmente a través de tres medios, a saber:Autofinanciación (Fondos propio y fondos de reserva de la empresa)Créditos bancarios

Directo (Sobregiro, pagare, Letra única de cambio, leasing o arrendamiento financiero)Indirecto (El aval, la carta fianza y la carta de crédito)

Emisión de bonos y acciones

RECUERDA¿Cómo accedes a ser sujeto de crédito?La palabra crédito proviene del verbo latino CREDERE, que significa creer o confiar

Como ves:LA CONFIANZA ES LA BASE DEL SISTEMA FINANCIERO y solo así accedes en cualquier momento a ser sujeto de crédito

Influencia de la financiación en las distintas fases de una empresaLa empresa en todas las etapas de su vida deberásuperar tres fases:

Constitución e introducción en el mercadoDesarrolloConsolidación

Y la necesidad de financiación no se manifiesta de la misma manera en todas esas etapasPor lo que es difícil establecer unas reglas comunes y generales ya que esa necesidad depende en gran medida de la actividad y del entorno económico

¿Cómo está vinculada la financiación en la micro, pequeña y mediana empresa?Está vinculada a los FONDOS PROPIOS y al SISTEMA FINANCIERO GENERAL Este influye tanto como fuente de alimentación de las necesidades de la empresa como de la de los clientes de la misma.

¿Qué necesita una empresa para desarrollar sus actividades?La mayoría de empresas necesitan para desarrollar sus actividades La mayoría de empresas necesitan para desarrollar sus actividades, unos MEDIOS FISICOS (Un local, maquinas. vehículos, equipos de oficina, etc.) que deben ADQUIRIRSE ya sea con unas aportaciones propias o mediante FINANCIACION La alternativa de crédito……. Posible el crecimiento y consolidación de una empresa.

Pero tengamos en cuenta algunos aspectos de precaución en el mundo de las finanzas y que todo empresario debe saberlo….¿Cuáles son esos aspectos?

Análisis del principio básico en finanzas

Toda empresa que recurre a una entidad financiera para obtener RECURSOS lo hace con la confianza de obtener con ellos la máxima UTILIDAD con lo cual podrá devolver ese CAPITAL con el costo correspondiente después de haberlo INVERTIDO de la manera más adecuada

El objetivo principal a tener en cuenta el empresario y que lo debe aplicar antes de acceder a un financiamiento“La obtención en las mejores condiciones de ese capital que se recibe del ente financiero”POR LO QUE ES IMPRESCINDIBLE UNA ADECUADA DIRECCION FINANCIERA

Aspectos cruciales que necesita conocer el empresario antes de acceder al créditoEn que se va a invertir cuánto dinero y de qué maneraCuando y como devolverá el capital recibido