DEDICATORIAEl presente trabajo lo dedicamos con gran estima cario a la empresa INCALPACA TPX S.A. que durante 50 largos aos de esfuerzo, innovacin, calidad en sus productos y experiencia en el mercado ha sido capaz de posicionarse positivamente tanto en el mercado nacional como en el internacional, no slo bajo los nombres de las ms prestigiosas casas de modas del mundo, sino tambin bajo su conocida marca: Kuna by Alpaca111.

INDICEPROLOGO3INTRODUCCION4CAPITULO 1: INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESA5RESEA HISTORICA5MISIN5VISIN5VALORES5RECURSOS HUMANOS6FINANZAS6AREAS FUNCIONALES DE LA EMPRESA6INSUMOS8DISTRIBUCIN8ORGANIGRAMA9CERTIFICACIONES9CAPITULO 2: DESARROLLO DE AUDITORIA11PLAN DE AUDITORIA - PROGRAMA DE AUDITORIA11CAPITULO 3: INFORME FINAL DE AUDITORIA18INFORME DEAUDITORIA18CONCLUSIONES22ANEXOS23BIBLIOGRAFIA24

PROLOGO

Esta auditora fue ejecutada por un grupo de 5 estudiantes de la Universidad Catlica de Santa Mara ubicada en la ciudad de Arequipa (Per), los cuales a raz de una asignatura correspondiente al octavo semestre de su carrera profesional han realizado una investigacin a la empresa peruana Incalpaca TPX S.A. tras lo cual presentan los informes inherentes a la auditora que esperan que sirva como posterior prevencin de fallas en los procesos, as como una mejora en la eficiencia y efectividad de la empresa.

INTRODUCCION

En el presente trabajo se dar a conocer los resultados de una auditora realizada en la empresa INCALPACA TPX S.A, especficamente en el rea comercial de esta misma. Siendo esta una de las empresas textiles ms representativas del Per y con una estabilidad econmica que se ha mantenido durando en periodo largo y con una creciente expansin hacia el comercio internacional. Se recabaron la mayor cantidad de datos relevantes para realizar la auditoria de una manera eficiente y eficaz, de forma de encontrar los puntos dbiles y las falencias que evita que la empresa pueda tener un desarrollo ptimo para tu expansin total en el mercado internacional. Dentro de los puntos ms relevantes para empezar esta auditora es fundamental saber la historia, la misin y visin de la empresa de tal manera de impregnarnos de los ideales de esta y forma que podamos ayudar con esta auditora a la realizacin de estos. Luego interiorizamos en los aspectos ms financieros en los cuales se centra la auditoria, y por ltimo el informe final donde se muestran los resultados obtenidos de los cuales derivaran las modificaciones o implantaciones de nuevos mtodos.

CAPITULO 1: INFORMACION GENERAL DE LA EMPRESARESEA HISTORICAEn 1979, despus de 20 aos de experiencia en la produccin de hilados de Alpaca y en actividades de comercio exterior, los accionistas del GRUPO INCA decidieron incursionar en la produccin de finas telas de Alpaca, as como chompas y prendas de tejido de punto en general. Estas dos divisiones se unen a finales del ao 1996 dando lugar al nacimiento de la empresa INCALPACA TPX S.A.INCALPACA actualmente cuenta con cinco lneas de produccin: Telas, Tejido de Punto, Accesorios, Confecciones en Tejido Plano y la Lnea de Casa. La empresa y su personal estn comprometidos a alcanzar y mantener los ms altos estndares de calidad, innovacin y servicio al cliente. A travs de todos estos aos, gracias a tecnologa de punta y a la valiosa contribucin de todo el personal, INCALPACA ha sido capaz de posicionar exitosamente sus productos tanto en el mercado nacional como internacional, no solo bajo los nombres de las ms prestigiosas casas de modas del mundo, sino tambin bajo sus conocidas marcas: TUMI y CONDOR y subtiendas Kuna by Alpaca 111.MISINSomos un equipo socialmente responsable, especializado en transformar las fibras nobles de los andes, que con creatividad y calidad reconocidas abrigamos a nuestros clientes.VISINLa visin de Incalpaca es Vestir al mundo con lo nuestro y est alcanzando su cometido mediante su distincin de calidad, confiabilidad y actualidad en sus productos de manera compartida con las otras empresas del grupo INCA.VALORES Integridad: Actuamos con transparencia, honradez y veracidad. Responsabilidad: Asumimos y cumplimos nuestros compromisos. Respeto: Valoramos y damos buen trato a las personas, sociedad y medio ambiente. Equipo: Trabajamos unidos para alcanzar un objetivo. Creatividad: Trabajamos con inspiracin e ingenio. Entusiasmo: Tenemos buena actitud y nimo para lograr los objetivos. Esfuerzo: Damos ms de lo que se espera de nosotros.RECURSOS HUMANOSLa empresa INCALPACA cuenta con un grupo selecto de los mejores Ingenieros agrnomos, tcnicos agrnomos, tcnicos en mantenimiento de maquinarias textiles, Administradores, Contadores, entre otros. Que forman un equipo de trabajo que se mueve en conjunto para llevar a la empresa por medio del proceso de la fibra desde su ingreso como materia prima hasta su salida como productos terminados de la mejor calidad, brindando a sus clientes una atencin y servicio excelentes y reconocidos por la industria textil.FINANZASLa empresa INCALPACA obtiene su financiamiento por medio de sus propios recursos, pues ha llegado a ser una empresa altamente rentable que obtiene buenas ganancias y est posicionada bajo un estndar elevado en el mercado textil.AREAS FUNCIONALES DE LA EMPRESAAREA DE COMERCIALIZACIN La empresa INCALPACA cuenta con cinco productos que comercializa: Tela, Confecciones en Tejido Plano, Tejido de punto, Accesorios y Lnea de Casa.TELALa mayora de las telas producidas por INCALPACA son elaboradas con fibras naturales, siendo especialistas en el manejo de la fibra de cuatro camlidos sudamericanos: Vicua, Huanaco, Llama y Alpaca en sus distintas calidades. La coleccin incluye tanto telas peinadas como cardadas en diferentes diseos, pesos y composiciones, siendo una de las especialidades de la empresa las telas de abrigo en Alpaca.CONFECCIONES EN TEJIDO PLANOINCALPACA cuenta con moderna maquinaria textil de costura y acabado, as como un moderno equipo electrnico para la elaboracin de patrones. As mismo la empresa realiza capacitaciones permanentemente con la finalidad de mantener a su personal actualizado en el desarrollo y las tendencias de la moda.La empresa ofrece un personalizado desarrollo de prototipos acorde a las necesidades del cliente. Se especializa en la fabricacin de abrigos formales y casuales, tanto para caballeros como damas, as tambin en la confeccin de abrigos reversibles utilizando finas telas doble cara en alpaca y un impecable acabado manual.Los insumos tales como forros, entretelas y botones son cuidadosamente seleccionados a fin de proporcionar al cliente final una prenda de alto confort y calidad excepcional.TEJIDO DE PUNTOINCALPACA es una empresa lder en el mercado mundial en cuanto a la fabricacin de prendas de vestir de tejidos de punto como suteres, sacos, chalecos, etc.Se presentan desarrollos en tejido de punto resaltando las caractersticas propias de la mejor seleccin de fibras naturales como Alpaca, seda, oveja, algodn, pima, lino, entre otras, siguiendo las ltimas tendencias de la moda.Estas colecciones incluyen una variedad de alternativas donde se combinan puntos, galgas, ttulos de hilados y colores teniendo en consideracin las necesidades particulares de cada cliente. Cuentan con maquinaria de ltima generacin y una adecuada variedad de galgas que les permite ofrecer una ilimitada posibilidad de desarrollo de puntos, texturas y aplicaciones como bordados manuales y electrnicos, crochados, etc.Asimismo, cuentan con un Departamento de Diseo altamente calificado para que, adicionalmente a las colecciones que presentan, se desarrollen ideas propias de cada cliente.ACCESORIOSINCALPACA, presenta todos los aos en el mes de septiembre su Coleccin de Accesorios Otoo/Invierno, coleccin que est conformada por la lnea de nuevas tendencias y la lnea clsica, que incluyen bufandas, estolas, ruanas y otros, presentando novedades con aplicaciones, bordados, crochados, entre otras. Sus accesorios son fabricados con las ms finas fibras naturales: Vicua, Huanaco, Baby Alpaca, Seda, Cashemere y Angora entre otras. Cabe recalcar que para todos sus artculos clsicos mantienen inventarios de reposicin inmediata.LINEA DE CASAINCALPACA presenta dos colecciones al ao en artculos para el hogar y decoracin tales como: mantas, cojines, cobertores de cama, frazadas y otros, utilizando fibras naturales seleccionadas de Alpaca, Algodn, Oveja, Seda, entre otras, as como aplicaciones en cuero, tela, bordados, crochados, etc.Cuentan con maquinaria de ltima generacin necesaria para desarrollar sus productos de lnea de casa tanto en ancho simple como doble ancho (de 1 a 3.5 metros). Al igual que en las dems lneas de produccin cuentan con un Departamento de Diseo especializado en realizar colecciones propias de sus clientes.INSUMOSLa empresa INCALPACA tiene haciendas de criadero de alpacas con lo que provee sus insumos para la obtencin de sus fibras de Alpaca y tambin compra fibra de Alpaca de los productores de las zonas alto andinas de la regin sur de Arequipa.DISTRIBUCINLa distribucin de sus productos lo realiza a travs de su cadena de tiendas Kuna by Alpaca 111, dichos productos son conocidos por su excepcional calidad de elaboracin con tecnologa de vanguardia.

ORGANIGRAMA

CERTIFICACIONESEl reconocimiento de nuestros clientes es respaldado por dos de las ms prestigiosas certificaciones mundiales que avalan nuestros procesos internos y externos de produccin, seguridad y comercio.

BASC-BUSINESS ALLIANCE -FOR SECURE COMMERCEAlianza empresarial internacional que promueve el comercio seguro en cooperacin con gobiernos y organismos internacionales. La cual reconoce y certifica a una empresa que cumple las polticas, objetivos y procedimientos para alcanzar los estndares de control y seguridad establecidos por la organizacin a nivel mundial.WRAP. WORLDWIDE RESPONSIBLE ACCREDITED PRODUCTIONCertifica las condiciones ticas, legales y laborales en fbricas de todo el mundo. El programa certifica el cumplimiento de los principios relativos a la dignidad de los trabajadores y condiciones de seguridad y de impacto ambiental.

CAPITULO 2: DESARROLLO DE LA AUDITORIAPLAN DE AUDITORIA - PROGRAMA DE AUDITORIAOBJETIVOS DE LA AUDITORIA1. Valorar la situacin actual en el rea Comercial.2. Evaluar las ventas locales.3. Implementar un sistema de calidad segn la norma ISO 9001:20084. Identificar los problemas dentro del rea comercial local.5. Proponer soluciones a dichos problemas.

ALCANCE DE LA AUDITORIAEl rea a auditar en la empresa Incalpaca es el rea Comercial.Al finalizar la auditoria se entregar al Gerente del rea el informe de auditoria que contiene: Plan de Auditoria Observaciones obtenidas. Problemas encontrados. Soluciones propuestas.

PERSONAS INVOLUCRADASEnrique Vera (Gerente Comercial)Carlos Araujo Lima (Gerente de Ventas de Tejido Plano)Juan Luis Escobedo (Gerente de Ventas de Tejido Punto)

DOCUMENTOS REFERENCIASe tomar como referencia la norma ISO 9001:2008

MIEMBROS EQUIPO AUDITORLa auditora ser realizada por Ronald Alarcn Quequezana, Alejandra Begazo Beltrn, Jorge Parisaca Vejar, Nadinne Pinto Medina y Alberto Villavicencio Loayza. Estas personas se encargarn de elaborar el Plan de Auditora, aplicar las listas de verificacin y elaborar el Informe Final.

IDIOMA AUDITORIALa Auditora ser realizada en espaol.

UNIDADES ORGANIZACIONALES AUDITADASLa unidad organizacional de Incalpaca a auditar ser el rea Comercial

FECHA ESTIMADA Y DURACION DE LAS ACTIVIDADESLa fecha estimada para la aplicacin de las listas de verificacin ser del 8 al 11 de Noviembre de 2013 en el rea Comercial.Durar de 3 a 4 horas.

PROGRAMAR LAS REUNIONES CON LA ADMINISTRACINLas reuniones con la administracin sern dos, una al principio de la auditoria y la otra al finalizar la misma.

REQUISITOS DE CONFIDENCIALIDADLa organizacin tendr cuidado especial sobre la documentacin que implica los procedimientos para la realizacin del servicio.

DISTRIBUCIN DEL INFORME DE AUDITORIA Y FECHA DE EMISIN

La entrega del reporte final ser el 14 de Noviembre del 2013, el reporte incluye los problemas encontrados, as como las soluciones propuestas.

PROGRAMA DE AUDITORIA

CLIENTE:INCALPACA TPXAUDITORIA A:Noviembre del 2013

No.OPERACINHORASESTIMADASHORAS REALESHECHOPORREF. E/TOBS.

OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

1Valorar la situacin actual en el rea Comercial.

2Evaluar las ventas locales.

3Implementar un sistema de calidad segn la norma ISO 9001:2008

4Identificar los problemas dentro del rea comercial local.

5Proponer soluciones a dichos problemas.

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA APLICABLES A LA ETAPA PRELIMINAR

1Lista de verificacin sobre calidad111

2Lista de verificacin de la relacin del producto con el cliente111

3Lista de verificacin del control de dispositivos de seguimiento y de medicin 111

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA APLICABLES A LA ETAPA INTERMEDIA

1Aplicar las evaluaciones en el rea a auditar.551

2Obtener informacin sobre los estados de las mercaderas y como llevan el kardex de los productos.120.5

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA APLICABLES A LA ETAPA FINAL

1Realizar el anlisis de la informacin recabada con las listas de verificacin221

2Determinar los problemas existentes en el rea comercial120.5

3Proponer potenciales soluciones a los problemas.120.5

4Elaborar el Informe Final de Auditoria.321.5

LISTA DE VERIFICACINFecha: 08 de Noviembre del 2013 Informacin general:Empresa: Incalpaca TPX Domicilio: Calle Condor 100 Tahuaycani, Arequipa. Telfono: 51 54 60 30 00 Fax: 51 54 25 10 64 Persona de contacto: Gerente General Luis Chaves Gerente Comercial Enrique Vera Jefe de Marketing Mara Alejandra Vizcarra Gerente de Ventas de Tejido Plano - Carlos Araujo Lima Gerente de Ventas de Tejido de Punto - Juan Luis Escobedo Gerente de Ventas Confeccin Tejido Plano Karina Pinto Kuna by Alpaca 111 Fernando Pastor Diseadora: Sylvie Patthey Auditores: Ronald Alarcn Quequezana Alejandra Begazo Beltrn Jorge Parisaca Vejar Nadinne Pinto Medina Alberto Villavicencio LoayzaAlcance: rea Comercial SISTEMAS DE LA CALIDADNota1: Los items indicados estn referidos a la Norma ISO 9001:2008. Nota 2: Se utiliza las palabras Si, No, P (parcialmente) para indicar el estado de implementacin. Manual de la CalidadSiNoPObservaciones

El Manual de la Calidad define:

1. El alcance del Sistema de Gestin de Calidad incluyendo los instrumentos para los que se emitir la Declaracin de Conformidad.X

1. Procedimientos documentados o referencia a ellos.X

1. Una descripcin de la interaccin de los procesos del SGC.X

Control de los DocumentosSiNoPObservaciones

1. Existe un procedimiento documentado que defina los controles necesarios para: Emitir y aprobar los documentos. Revisar, actualizar y aprobar documentos cuando sea necesario.X

1. Se identifican los cambios en los documentos.X

1. Se identifica el estado de revisin actual de los documentos.X

1. Se asegura que las versiones pertinentes de los documentos aplicables se encuentren disponibles en los puntos de uso.X

1. Se asegura que los documentos permanecen legibles y fcilmente identificables.X

1. Se asegura que se identifican los documentos de origen externo y se controla su distribucin.X

1. Se identifican adecuadamente los documentos obsoletos, cuando se mantienen por cualquier razn.X

Control de los RegistrosSiNoPObservaciones

Se mantienen registros para proporcionar evidencia de la conformidad de los requisitos, as como de la operacin eficaz del SGC segn un procedimiento documentado.X

Se han definido controles para su:1. Identificacin.1. Almacenamiento, proteccin y recuperacin.1. Tiempo de retencin y disposicin.Cuando corresponda, el tiempo de retencin de los registros debe estar en relacin con la vida til del producto.X

Los registros son:1. Legibles.1. Identificables.1. Recuperables.1. Trazables al instrumento (cuando corresponda).X

Procesos Relacionados con el ClienteSiNoPObservaciones

1. La organizacin determina los requisitos especificados y caractersticas relevantes para el cliente.X

1. Se incluyen los requisitos para las actividades de entrega y las posteriores a la misma.X

1. Se determinan los requisitos legales y reglamentarios relacionados con el producto.X

Control de los RegistrosSiNoPObservaciones

Se han determinado los requisitos de monitoreo y medicin, incluyendo: 1. Las tolerancias requeridas. 2. Monitoreo y mediciones a ser llevados a cabo. 3. Dispositivos necesarios. 4. Procesos consistentes con los requisitos. X

Los equipos de medicin son: 1. Calibrados a intervalos especficos de acuerdo con las disposiciones vigentes o antes de ser utilizados. 2. Calibrados con trazabilidad a patrones nacionales o internacionales 3. Ajustados o re-ajustados si es necesario. 4. Identificados para poder determinar el estado de calibracin. 5. Protegido contra ajustes que pudieran invalidar el resultado de la medicin. 6. Protegidos contra los daos o deterioro. X

Cuando el equipo no est conforme con los requisitos: 1. Se evala y registra la validez de resultados previos. 2. Se toma alguna accin sobre el equipo. 3. Se toma alguna accin sobre cualquier producto afectado. X

Se mantienen registros de calibracin y verificacin. X

Se utiliza algn software en actividades de seguimiento y medicin? 1. Se verifica antes de su uso. 2. Se re-confirma si es necesario. 3. Se realizan los registros correspondientes. 4. Existen copias de respaldo. X

CAPITULO 3: INFORME FINAL DE AUDITORIAINFORME DEAUDITORIAFecha del Informe:13/11/13Nombre de la Entidad:Seguros S.AAUDITORIADEUNABASEDEDATOSObjetivoIdentificar la situacin actual del rea Comercial, para saber si posee problemas dentro de esta y as poder evaluarlo e implementar nuevos sistemas de calidad y proponer soluciones para los problemas encontradosLugar de la Auditora:rea Comercial Grupo de Trabajo de Auditora: Ronald Alarcn Quequezana Alejandra Begazo Beltrn Jorge Parisaca Vejar Nadinne Pinto Medina Alberto Villavicencio LoayzaFecha de Inicio de la Auditora:8 / 11 / 2013Tiempo estimado del proceso de revisin:8 hs.Fecha de Finalizacin de la Auditora:13 /11 / 2013Herramientas utilizadas Entrevista a encargado del rea de Comercio Listas de verificacin para procesos del rea Alcance Controlar rea comercial de la empresa de tal forma de optimizar esta misma, siendo una de las ms importantes en la empresa, esto nos ayudara expansin de manera consistente Procedimientos a aplicarManual de la Calidad -El manual de calidad define El alcance del Sistema de Gestin de Calidad incluyendo los instrumentos para los que se emitir la Declaracin de Conformidad? - Cules son los procedimientos documentados que se tienen con respecto a la gestin de calidad?-Cmo es a descripcin de la interaccin de los procesos de SGC?Control de los Documentos -Existe un procedimiento documentado que defina los controles necesarios para Emitir y aprobar los documentos, Revisar, actualizar y aprobar documentos cuando sea necesario?-Cada cunto tiempo se realiza una actualizacin de los documentos?- Cul es el estado de revisin de los documentos?-Los documentos aplicables se encuentran disponibles en los puntos de uso?-Se asegura que los documentos permanecen legibles y fcilmente identificables?-Se identifican los documentos de origen externo y se controla su distribucin?-Se identifican adecuadamente los documentos obsoletos?Control de los Registros-Se mantienen registros para proporcionar evidencia de la conformidad de los requisitos, as como de la operacin eficaz del SGC?-Se han definido controles para la Identificacin; Almacenamiento, proteccin y recuperacin y el Tiempo de retencin y disposicin de los registros?-Los registros son, Legibles, Identificables, Recuperables y Trazables al instrumento?Procesos Relacionados con el Cliente-La organizacin determina los requisitos especificados y caractersticas relevantes para el cliente?-Se incluyen los requisitos para las actividades de entrega y las posteriores a la misma?-Se determinan los requisitos legales y reglamentarios relacionados con el producto?Monitoreo y medicin-Se han determinado los requisitos de monitoreo y medicin, Las tolerancias requeridas, Monitoreo y mediciones a ser llevados a cabo, Dispositivos necesarios, Procesos consistentes con los requisitos?-Cmo son Calibrados, ajustados, identificados y protegi contra los daos y otros?-Qu se hace cuando el equipo no est conforme con los requisitos?-Se mantienen registros de calibracin y verificacin?-Cmo se utiliza un software en actividades de seguimiento y medicin?Informe de las debilidades detectadasSituacin ActualRecomendacinComentario del gerente comercial

No mantienen registros de la conformidad de los requisitos, as como de la operacin eficaz del SGC segn un procedimiento documentado.Crear o mantener actualizado el registro con el cual mantener un procedimiento eficaz de las operaciones y del SGC.De acuerdo con el rea Comercial

No mantiene en conformidad la maquinaria con los requisitos, no los evala ni toma acciones sobre el equipo.

Crear un registro de la mantencin peridica que requiera cada maquinaria, con el objetivo de mantenerlas en una manera ptima para la produccin.

De acuerdo con el rea Comercial

CONCLUSIONESEl equipo de auditores considera que la empresa NO conserva estndares de registro bien controlados y actualizados por lo cual se corre el riesgo de fallas en la produccin (por la falta de registros de mantenimiento de maquinaria), adems de empobrecer las operaciones de las empresas y el sistema de gestin de calidad.

BIBLIOGRAFIA

http://www.incalpaca.com/es