izvješće o poslovanju - web.zagreb.hrweb.zagreb.hr/sjednice/2013/big_attach_2013.nsf/0... · 8....

UPRAVA DRUŠTVA

Izvješće o poslovanju

za razdoblje

siječanj – lipanj 2015. godine

Zagreb, rujan 2015. godine

Sadržaj

1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU ............................................................................................................... 3

1.1. ORGANIZACIJSKA STRUKTURA NA DAN 30. LIPNJA 2015. ................................................................... 8

1.2. ZAPOSLENI U ZAGREBAČKOM HOLDINGU D.O.O. I STRUKTURA ZAPOSLENIH ........................................ 9

1.3. FIZIČKI OPSEG USLUGA DRUŠTVA .................................................................................................. 14

1.4. STANJE KVALITETE USLUGA ........................................................................................................... 16

2. IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI ZAGREBAČKOG HOLDINGA D.O.O. ZA RAZDOBLJE

OD 1.1.-30.06.2015. GODINE ................................................................................................................... 21

2.1. PRIHODI ....................................................................................................................................... 22

2.2. RASHODI ...................................................................................................................................... 30

3. IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU ZAGREBAČKOG HOLDINGA D.O.O. NA DAN

30.06.2015./ 31.12.2014. GODINE ............................................................................................................ 81

3.1. DUGOTRAJNA IMOVINA .................................................................................................................. 84

3.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA ............................................................................................................... 90

3.3. KAPITAL ....................................................................................................................................... 95

3.4. DUGOROČNE OBVEZE ................................................................................................................... 95

3.5. KRATKOROČNE OBVEZE .............................................................................................................. 100

4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZAGREBAČKOG HOLDINGA D.O.O. ZA RAZDOBLJE OD

1.1.-30.06.2015. GODINE/ 1.1.-30.06.2014. GODINE ............................................................................ 103

5. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA ZAGREBAČKOG HOLDINGA D.O.O. U RAZDOBLJU

1-6/2015. GODINE / 1-6/2014.GODINE .................................................................................................. 105

6. INVESTICIJSKA ULAGANJA I IZVORI FINANCIRANJA INVESTICIJA ZAGREBAČKOG

HOLDINGA D.O.O. .................................................................................................................................. 106

7. KLJUČNI POKAZATELJI USPJEHA ZAGREBAČKOG HOLDINGA D.O.O. .................................. 110

8. OSTVARENJE PLANIRANIH POSLOVNIH CILJEVA ZAGREBAČKOG HOLDINGA D.O.O. ZA

2015. I OSTVARENJE PRVOG POLUGODIŠTA 2015. GODINE U ODNOSU NA ISTO RAZDOBLJE

PRETHODNE GODINE ........................................................................................................................... 112

9. REZULTATI GRUPE ZAGREBAČKI HOLDING U RAZDOBLJU OD 1.1.-30.06.2015. GODINE ... 121

10. IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI GRUPE ZAGREBAČKI HOLDING ZA RAZDOBLJE

OD 1.1.-30.06.2015. ................................................................................................................................. 122

11. INVESTICIJSKA ULAGANJA I IZVORI FINANCIRANJA GRUPE ZAGREBAČKI HOLDING .... 143

12. ZAPOSLENI U GRUPI ZAGREBAČKI HOLDING I STRUKTURA ZAPOSLENIH ...................... 146

13. KLJUČNI POKAZATELJI USPJEHA GRUPE ZAGREBAČKI HOLDING .................................... 149

14. IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU GRUPE ZAGREBAČKI HOLDING NA DAN

30.06.2015./ 31.12.2014. ......................................................................................................................... 151

15. ZAKLJUČAK................................................................................................................................. 153

3

Zagrebački holding d.o.o. Izvješće o poslovanju za razdoblje siječanj – lipanj 2015. godine

1. Opći podaci o Društvu

Trgovačko društvo Zagrebački holding d.o.o. (u nastavku Društvo) je osnovano u skladu sa

Zakonom o trgovačkim društvima 2006. godine kao Gradsko komunalno gospodarstvo d.o.o. U

siječnju 2007. godine mijenja naziv u Zagrebački holding d.o.o. i u 100% - tnom je vlasništvu

Grada Zagreba. Društvo se sastoji od 15 podružnica u kojima se obavljaju djelatnosti bivših

gradskih trgovačkih društava. Sjedište Društva je u Zagrebu, Ulica grada Vukovara 41. Društvo

ima u vlasništvu 9 trgovačkih društava i ustanovu, koji zajedno čine Grupu Zagrebački holding.

Na 30. lipnja 2015. godine unutar Društva organizirana je Direkcija i 15 podružnica navedenih

kako slijedi:

Red.br. Naziv podružnice Sjedište Osnovna djelatnost

1. Gradska groblja Mirogoj 10 Pogrebne i srodne djelatnosti

2. Čistoća Radnička 82 Održavanje čistoće i odvoz otpada

3. ZET Ozaljska 105 Prijevoz putnika u javnom prijevozu

4. Zrinjevac Remetinečka 92 Uređivanje i održavanje zelenih površina

5. Zagrebparking Šubićeva 40 Usluge na javnim parkiralištima i garažama

6. Zagrebačke ceste Donje Svetice 48 Upravljanje, održavanje i izgradnja ceste

7. Autobusni kolodvor Zagreb Avenija M. Držića 4 Usluge autobusnih kolodvora

8. Tržnice Zagreb Šubićeva 40 Tržnice na veliko i malo i skladištenje

9. ZGOS Zeleni trg 3 Gospodarenje otpadom

10. Zagrebački digitalni grad Slavonska av. bb Najam telekomunikacijskih vodova i mreže

11. Upravljanje projektima Jankomir 25 Gradnja i prodaja stanova

12. Upravljanje sportskim objektima Trg K. Ćosića 11 Upravljanje i održavanje sportskih građevina

13. Robni terminali Zagreb Jankomir 25 Skladištenje robe

14. Vladimir Nazor Maksimir 52 Putničke agencije

15. Zagrebački velesajam Av. Dubrovnik 15 Organiziranje sajmova i kongresa

U studenom 2013. godine prema Planu podjele Društva izdvojene su četiri poslovne cjeline:

opskrba vodom (uvjetovano promjenama zakonskih propisa), upravljanje objektima, gradnja i

prodaja stanova te izdavačka djelatnost (uvjetovano strateškim odrednicama izdvajanja tržišno

usmjerenih od komunalnih djelatnosti), u četiri nova trgovačka društva.

Rješenjem Trgovačkog suda u Zagrebu od 8. studenoga 2013. godine u Sudski je registar

proveden upis podjele Društva odvajanjem s osnivanjem novih društava: Gradsko stambeno

komunalno gospodarstvo d.o.o., Vodoopskrba i odvodnja d.o.o., Zagrebačka stanogradnja d.o.o.

i AGM d.o.o.

Krajem 2013. godine Društvo je steklo (kupilo) 100%-tni udjel u društvu Centar d.o.o. Poslovni

udio je prenesen s danom 31. prosinca 2013. godine dok je kontrola upravljanja društvom

preuzeta početkom 2014. godine. Nad ovim društvom je u travnju 2014. godine pokrenut

postupak likvidacije.

Od 1. siječnja 2014. godine upravljanje i vlasništvo nad podružnicom Upravljanje sportskim

objektima (osim segmenta hotelijerstva) preneseno je na Grad Zagreb.

4


Društvo na dan 30. lipnja 2015. godine ima u 100-postotnom vlasništvu slijedeća trgovačka

društva i ustanovu:

Red.br. Naziv društva/ustanove Sjedište Osnovna djelatnost

1. Gradska plinara Zagreb d.o.o. Radnička cesta 1 Distribucija plina

2. Gradska ljekarna Zagreb Kralja Držislava 6 Ljekarnička djelatnost

3. Zagreb arena d.o.o. Savska cesta 1 Upravljanje športskim objektima i

organiziranje športskih događaja

4. Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. Radnička cesta 1 Opskrba plinom

5. Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. Folnegovićeva 1 Skupljanje, pročišćavanje i distribucija vode

6. Gradsko stambeno komunalno

gospodarstvo d.o.o. Savska cesta 1 Upravljanje objektima

7. AGM d.o.o. Mihanovićeva 28 Izdavačka djelatnost

8. Zagrebačka stanogradnja d.o.o. Jankomir 25 Gradnja i prodaja stanova

9. Centar d.o.o. Palmotićeva 22-2 Organizacija sportskog ljetovanja za mlade

Društvo ima u 51-postotnom vlasništvu slijedeće trgovačko društvo:

1. Zagreb plakat d.o.o. Koturaška 51 Iznajmljivanje oglasnog prostora

Glavne djelatnosti Društva su:

Usluge javnog putničkog prijevoza: tramvaj, autobus, uspinjača

Javne i nerazvrstane državne ceste: upravljanje, održavanje i zaštita uključujući

semafore i prometne znakove (održavanje izrada), mehanizaciju i proizvodnju asfalta

Usluge održavanja čistoće i odvoza otpadaka

Zelene površine: uređenje i održavanje

Parkiranje, vuča i premještanje vozila: na javnim površinama

Usluge skladištenja i najma

5


Uprava

Članovi Uprave Zagrebačkog holdinga d.o.o. tijekom 2014. i 2015. godine:

2014. godina

1. Slobodan Ljubičić, predsjednik Uprave do 30. listopada 2014. godine

2. Ivan Tolić, član Uprave do 04. studenog 2014. godine

3. Daniela Franić, članica Uprave do 30. listopada 2014. godine; privremena upraviteljica od 31.

listopada 2014. godine do 05. ožujka 2015. godine

4. Ante Samodol, član Uprave do 12. svibnja 2014. godine

5. Zdenko Milas, član Uprave do 06. ožujka 2015. godine

6. Nike Nodilo Lakoš, članica Uprave do 06. ožujka 2015. godine

7. Darija Jurica Vuković, članica Uprave do 06.ožujka 2015. godine

8. Tihana Colić, članica Uprave od 13. lipnja 2014. do 06. ožujka 2015. godine

2015. godina

1. Dejan Fičko, predsjednik Uprave od 06. ožujka do 15. lipnja 2015. godine

2. Marija Cvrlje, članica Uprave od 06. ožujka do 15. lipnja 2015. godine

3. Denis Nikola Kulišić, član Uprave od 06. ožujka do 15. lipnja 2015. godine

4. Krešimir Kvaternik, član Uprave od 06. ožujka do 15. lipnja 2015. godine

5. Daniela Franić, članica Uprave od 06. ožujka 2015. godine

6. Ana Stojić Deban, predsjednica Uprave od 16. lipnja 2015. godine

6


Nadzorni odbor

Članovi Nadzornog odbora Zagrebačkog holdinga d.o.o. tijekom 2014. i 2015. godine:

1. Mirna Šitum, zamjenica predsjednika (od 1. srpnja 2013. godine), predsjednica (od 08. prosinca 2014. godine) 2. Davor Štern, član (od 1. srpnja 2013. godine), zamjenik predsjednice (od 08. prosinca 2014. godine) 3. Maruška Vizek, zamjenica predsjednika (od 28. veljače 2012. godine do 28. svibnja 2015. godine)

4. Gojko Bežovan, član (od 1. srpnja 2013. godine)

5. Vida Demarin, članica (do 04. ožujka 2015. godine)

6. Vladimir Ferdelji, član (od 08. prosinca 2014. godine do 1. srpnja 2015. godine)

7. Ivan Šikić, član (od 1. srpnja 2013. godine)

8. Hrvoje Šimović, član (od 28. veljače 2012. godine do 28. svibnja 2015. godine)

9. Mirsad Srebreniković, član (od 28. svibnja 2015. godine)

10. Jelena Pavičić Vukičević, član (od 28. svibnja 2015. godine)

11. Andrea Šulentić, član (od 28. svibnja 2015. godine)

12. Grgo Jelinić, član (od 28. svibnja 2015. godine)

13. Mirko Herak, član (od 28. svibnja 2015. godine)

Skupština Društva

Jedini član Skupštine Društva je Grad Zagreb, a predstavnici člana tijekom 2014. i 2015. godine:

1. Milan Bandić (od 28. lipnja 2013. godine do 25. studenog 2014. godine; od 22. travnja 2015. godine)

2. Slavko Kojić (od 28. lipnja 2013. godine)

3. Sandra Švaljek (do 30. ožujka 2015. godine)

4. Vesna Kusin (od 30. ožujka 2015. godine)

7


Voditelji podružnica Zagrebačkog holdinga d.o.o. na 30. lipnja 2015. godine navedeni su kako

slijedi:

Podružnica Voditelj podružnice

1. Gradska groblja Ljerka Ćosić

2. Čistoća Gordana Krajna

3. Zagrebački električni tramvaj Ljuba Romčević-Žgela

4. Zrinjevac Igor Toljan

5. Zagrebparking Ana Preost

6. Zagrebačke ceste Alen Gospočić

7. Autobusni kolodvor Martina Peričić

8. Tržnice Zagreb Filip Borac

9. ZGOS Anita Udovičić

10. Zagrebački digitalni grad Gordana Pokrajčić

11. Upravljanje projektima Renata Šoprek i Zdravko Juć

12. Robni terminali Zagreb Krunoslav Gašparić

13. Vladimir Nazor Predrag Alebić

14. Zagrebački velesajam Marina Pavković

15. Upravljanje sportskim objektima Predrag Alebić

8


1.1. Organizacijska struktura na dan 30. lipnja 2015.

9


1.2. Zaposleni u Zagrebačkom holdingu d.o.o. i struktura zaposlenih

0 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000

ZET

Čistoća

Zrinjevac

Zagrebačke ceste

Zagrebparking

Tržnice Zagreb

Gradska groblja

Robni Terminali Zagreb

Direkcija

Zagrebački velesajam

Vladimir Nazor

Autobusni kolodvor Zagreb

ZGOS

Zagrebački digitalni grad

Stanogradnja

Upravljanje sportskim objektima

Broj zaposlenika Društva

Stanje 30.06.2015.

Stanje 31.12.2014.

Stanje 30.06.2014.

10


Broj zaposlenih radnika Zagrebačkog holdinga d.o.o. prikazan je kako slijedi:

R. br.

O P I S Stanje

31.12.2014. Plan

31.12.2015.

Fluktuacija u razdoblju

siječanj-lipanj 2015.

Stanje 30.6.2015.

Indeksi

Došlo Otišlo Broj Udjel

% 7/3 7/4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Broj zaposlenih na neodređeno vrijeme od toga:

7.757 7.943 220 151 7.826 95,5 100,9 98,5

1.1. Muškarci 6.210 197 125 6.282 76,7 101,2

1.2. Žene 1.547 23 26 1.544 18,8 99,8

2. Broj zaposlenih na određeno vrijeme od toga:

326 317 173 130 369 4,5 113,2 116,4

2.1. Muškarci 284 103 115 272 3,3 95,8

2.2. Žene 42 70 15 97 1,2 231,0

3. UKUPNO (1+2), od toga: 8.083 8.260 393 281 8.195 100,0 101,4 99,2

3.1 Muškarci 6.494 300 240 6.554 80,0 100,9

3.2. Žene 1.589 93 41 1.641 20,0 103,3

4. Od ukupno došlih: 393

4.1. Novozaposleni 289

4.2. Prijelaz iz određenog na neodređeno vrijeme

86

4.3. Prijelaz iz druge poslovno-organizacijske jedinice

15

4.4. Druge promjene 3

5. Od ukupno otišlih: 281

5.1. Prirodni odljev 62

5.2. Osobno uvjetovani otkaz ugovora o radu

18

5.3. Izvanredni otkaz zbog nevjerodostojnosti svjedodžbe / diplome

29

5.4. Prijelaz u drugu poslovno-organizacijsku jedinicu

19


11


Stanje broja radnika podružnica i Direkcije Zagrebačkog holdinga d.o.o. prikazano je kako slijedi:

Naziv podružnice

Stanje 30.06.2014. Stanje 31.12.2014. Plan 31.12.2015. Stanje 30.06.2015. Razlika

Neodređeno

Određeno

Ukupno (2+3)

Neodređeno

Određeno

Ukupno (5+6)

Neodređeno

Određeno

Ukupno (8+9)

Neodređeno

Određeno

Ukupno (11+12) 13-4

13-7

13-10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Autobusni kolodvor Zagreb 110 1 111 106 0 106 100 0 100 99 0 99 (12) (7) (1)

Čistoća 1.314 21 1.335 1.274 85 1.359 1.544 0 1.544 1.351 78 1.429 94 70 (115)

Zagrebački digitalni grad 22 1 23 21 2 23 21 2 23 22 1 23 - - -

Direkcija 185 3 188 168 5 173 165 4 169 166 3 169 (19) (4) -

Gradska groblja 263 28 291 260 29 289 244 29 273 275 10 285 (6) (4) 12

Robni terminali Zagreb 257 1 258 251 2 253 245 2 247 247 4 251 (7) (2) 4

Upravljanje projektima 9 0 9 17 0 17 21 0 21 17 0 17 8 - (4)

Tržnice Zagreb 317 2 319 313 2 315 322 7 329 308 1 309 (10) (6) (20)

Upravljanje sportskim objektima 36 9 45 35 7 42 36 8 44 33 8 41 (4) (1) (3)

Zagrebački velesajam 173 0 173 164 0 164 160 0 160 160 0 160 (13) (4) -

Vladimir Nazor 65 93 158 64 25 89 74 12 86 74 95 169 11 80 83

Zagrebačke ceste 507 195 702 476 29 505 537 0 537 476 15 491 (211) (14) (46)

Zagrebparking 423 18 441 410 9 419 414 8 422 410 2 412 (29) (7) (10)

ZET 3.647 44 3.691 3.532 89 3.621 3.367 221 3.588 3.487 144 3.631 (60) 10 43

ZGOS 34 0 34 29 0 29 38 0 38 32 0 32 (2) 3 (6)

Zrinjevac 641 43 684 637 42 679 655 24 679 669 8 677 (7) (2) (2)

Zagrebacki holding d.o.o. 8.003 459 8.462 7.757 326 8.083 7.943 317 8.260 7.826 369 8.195 (267) 112 (65)

12


Društvo je na dan 30.06.2015. godine zapošljavalo 8.195 radnika što u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine predstavlja smanjenje od 267 radnika ili 3,15% dok u odnosu na 31.12.2014.

godine povećanje od 112 radnika ili 1,39%. Najveće smanjenje broja radnika u odnosu na

30.06.2014. godine bilježi podružnica Zagrebačke ceste (-211 radnika) radi neproduživanja

ugovora na određeno radnicima kojima su isti istekli kao i odlasku zaposlenih zbog osobno

uvjetovanih otkaza ugovora o radu.

Povećanje broja zaposlenih u odnosu na 31.12.2014. godine prvenstveno je rezultat povećanja

broja radnika podružnice Vladimir Nazor (+80 radnika) radi sezonskog karaktera djelatnosti

podružnice i potrebe za pomoćnim osobljem i povećanja radnika podružnice Čistoća (+70

radnika) radi novog zapošljavanja radnika na operativnim poslovima podružnice (poslovima

čistača ulica, komunalnih radnika, radnika na predobradi otpada, perača vozila, vozača i dr.).

Naime, tijekom 2014. godini veliki broj radnika podružnice Čistoća smanjenih radnih sposobnosti

(radnika koji su na dugotrajnom bolovanju) je napustio podružnicu putem osobno uvjetovanih

otkaza ugovora o radu (podružnica je na 31.12.2013. godine zapošljavala ukupno 1.518 radnika

a na 30.06.2014. godine ukupno 1.335 radnika) stoga je bilo potrebno nadomjestiti iste novim

zapošljavanjem pošto se radi o poslovima stalnog karaktera.

Broj radnika društva na dan 30.06.2015. godine, u odnosu na broj zaposlenih na dan

31.12.2013. godine, je smanjen za 1.664 radnika. Ukoliko se iz efekta smanjenja broja radnika

društva izuzmu radnici podružnice Upravljanje sportskim objektima koji su u 2014. godini prešli u

ustanovu koja je u vlasništvu Grada Zagreba, tada je na dan 30.06.2015. godine, u odnosu na

31.12.2013. godine, broj radnika društva Zagrebački holding d.o.o. smanjen za 1.208 radnika

odnosno 13%. Naprijed navedeno se odrazilo i na troškove osoblja koji su u prvom polugodištu

2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, smanjeni za 146 milijuna kuna

uslijed smanjenog broja radnika i manjih troškova plaća radnika za 48 milijuna kuna dok su

troškovi materijalnih prava radnika smanjeni za 98 milijuna kuna (iz razloga što su u istom

razdoblju prethodne godine bili veći troškovi otpremnina za zbrinjavanje radnika putem prirodnog

odljeva i osobno uvjetovanih otkaza ugovora o radu).

Naziv podružnice Stanje

31.12.2013. Stanje

30.06.2014. Stanje

31.12.2014. Stanje

30.06.2015. Razlika

1 2 3 4 5 6=5-2 7=5-3 8=5-4

Autobusni kolodvor Zagreb 121 111 106 99 (22) (12) (7)

Čistoća 1.518 1.335 1.359 1.429 (89) 94 70

Zagrebački digitalni grad 17 23 23 23 6 - -

Direkcija 232 188 173 169 (63) (19) (4)

Gradska groblja 310 291 289 285 (25) (6) (4)

Robni terminali Zagreb 293 258 253 251 (42) (7) (2)

Upravljanje projektima 10 9 17 17 7 8 -

Tržnice Zagreb 374 319 315 309 (65) (10) (6)

Upravljanje sportskim objektima 501 45 42 41 (460) (4) (1)

Zagrebački velesajam 222 173 164 160 (62) (13) (4)

Vladimir Nazor 89 158 89 169 80 11 80

Zagrebačke ceste 697 702 505 491 (206) (211) (14)

Zagrebparking 474 441 419 412 (62) (29) (7)

ZET 4.194 3.691 3.621 3.631 (563) (60) 10

ZGOS 36 34 29 32 (4) (2) 3

Zrinjevac 771 684 679 677 (94) (7) (2)

Zagrebacki holding d.o.o. 9.859 8.462 8.083 8.195 (1.664) (267) 112

13


Struktura zaposlenika društva po godinama starosti prikazana je kako slijedi:

O P I S Ukupno

Godine starosti

do 19 godina

20-24 25-34 35-44 45-54 55-64 65 i više

Ukupno 8.195 8 62 937 2.242 3.199 1.746 1

14


1.3. Fizički opseg usluga Društva

S obzirom da se prihodi od prodaje ostvaruju od različitih djelatnosti koje međusobno nisu usporedive,

u nastavku dajemo prikaz naturalnih pokazatelja podružnica ZET, Čistoća, Zagrebačke ceste i

Zrinjevac koje zajedno sudjeluju sa oko 68,7% u ukupno ostvarenim prihodima od prodaje u prvom

polugodištu 2015. godine:

ČISTOĆA

R. br.

Vrsta usluge

Mjerna

jedinica

Ostvareno Plan Ostvareno Indeksi

I. - VI. 2014 I. - XII. 2015. I. - VI. 2015. I. - VI. 2015. 7/4 7/5 7/6

1 2 3 4 5 6=5/2 7 8 9 10

Osnovne komunalne djelatnosti

1. Sakupljanje i odvoz komunalnog otpada, od toga

- Prosječna mjesečna zadužena površina m

2 27.831.878 28.178.390 14.089.195 29.779.337 107,0 105,7 211,4

- Prosječno mjesečno zaduženi volumen III.-VI./2015. l 133.560

2. Održavanje j.p.p. m2 606.652.000 1.298.932.000 649.466.000 506.253.736 83,5 39,0 77,9

- ručno čišćenje j.p.p. m2 385.404.000 918.720.000 459.360.000 359.748.800 93,3 39,2 78,3

- strojno čišćenje j.p.p. m2 108.882.000 178.440.000 89.220.000 74.287.200 68,2 41,6 83,3

- pranje j.p.p. m2 112.366.000 201.772.000 100.886.000 72.217.736 64,3 35,8 71,6

3. Sakupljeni otpad , od toga: t 123.798 286.000 143.000 118.328 95,6 41,4 82,7

- komunalni miješani otpad t 106.400 210.000 105.000 105.691 99,3 50,3 100,7

- glomazni otpad t 4.960 22.000 11.000 3.422 69,0 15,6 31,1

- ostale vrste otpada t 5.119 33.200 16.600 2.300 44,9 6,9 13,9

- odvojeno prikupljeni otpad t 7.319 20.800 10.400 6.915 94,5 33,2 66,5

ZRINJEVAC

1. Sakupljanje lišća strojno i ručno m2 9.986.277 23.998.672 11.999.336 10.290.649 103,0 42,9 85,8

2. Košnja travnjaka i opkašanje m2 39.959.515 91.103.387 45.551.694 36.889.639 92,3 40,5 81,0

3. Obnova ugaženih travnjaka m2 75.794 114.100 57.050 94.525 124,7 82,8 165,7

4. Okopavanje grmlja m2 49.762 107.500 53.750 52.318 105,1 48,7 97,3

5. Popuna grmlja mladim sadnicama kom 4.728 8.000 4.000 4.156 87,9 52,0 103,9

6. Orezivanje živice m2 200.062 431.103 215.552 190.196 95,1 44,1 88,2

7. Popuna uništene živice mt 398 1.200 600 469 117,8 39,1 78,2

8. Sadnja sezonskog cvjetnjaka m2 14.691 24.190 12.095 12.185 82,9 50,4 100,7

9. Podsađivanje ruža i hortenzija kom 4.869 3.950 1.975 3.052 62,7 77,3 154,5

10. Popravci i zamjena opreme u park.i dj.igrali

pauš/kn 3.251.722 6.043.782 3.021.891 2.828.002 87,0 46,8 93,6

11. Popuna i zamjena drveća mladim sadnicama u parkovima kom 1.865 1.900 950 793 42,5 41,7 83,5

i drvoredima

12. Održavanje korovišnih površina m2 7.762.883 12.139.960 6.069.980 4.835.488 62,3 39,8 79,7

15


ZET

R. br.

Vrsta usluge

Mjerna

jedinica

Ostvareno Plan Ostvareno Indeksi

I. - VI. 2014 I. - XII. 2015. I. - VI. 2015. I. - VI. 2015.

7/4 7/5 7/6

1 2 3 4 5 6=5/2 7 8 9 10

1. Pojedinačne karte - u vozilu kom 379.212 405.366 202.683 522.145 137,7 128,8 257,6

2. Pojedinačne karte - izvan vozila kom 465.052 491.804 245.902 438.818 94,4 89,2 178,5

3. Pojedinačne karte - M-prijevoz kom 0 0 0 0

4. Dnevne karte kom 7.507 8.995 4.498 9.273 123,5 103,1 206,2

5. Mjesečne pokazne karte - Grad Zagreb kom

65.749 60.716 30.358 65.941 100,3 108,6 217,2

6. - opće kom 10.315 9.916 4.958 10.831 105,0 109,2 218,5

7. - đačke kom 9.920 8.905 4.453 10.645 107,3 119,5 239,1

8. - studentske kom 16.065 13.936 6.968 16.553 103,0 118,8 237,6

9. - umirovljeničke kom 16.220 15.419 7.710 15.652 96,5 101,5 203,0

10. - socijalne kom 13.231 12.540 6.270 12.260 92,7 97,8 195,5

11. Godišnje pokazne karte - Grad Zagreb kom

163.285 167.980 83.990 164.702 100,9 98,0 196,1

12. - opće kom 43.795 44.250 22.125 43.398 99,1 98,1 196,1

13. - đačke kom 16.271 17.028 8.514 16.743 102,9 98,3 196,6

14. - studentske kom 8.895 9.103 4.552 9.316 104,7 102,3 204,7

15. - umirovljeničke kom 78.847 81.339 40.670 78.854 100,0 96,9 193,9

16. - socijalne kom 3.771 4.020 2.010 4.276 113,4 106,4 212,7

17. - invalidske kom 11.707 12.240 6.120 12.117 103,5 99,0 198,0

18. E - novčanik kom 364.760 350.956 175.478 281.164 77,1 80,1 160,2

19. Dodatna karta Grad Zagreb kom 0 0 0 0

20. Karte - uspinjača kom 9.430 13.803 6.902 11.936 126,6 86,5 172,9

21. Turističke karte kom 881 682 341 178 20,2 52,3 52,3

22. Karte za Božićni tramvaj kom 242 675 338 0 0,0

23. Karte za Sljeme kom 1.070 1.089 545 1.236 115,6 113,5 227,0

24. Višednevni kuponi kom 370 404 202 575 155,5 142,5 284,7

25. Godišnji kuponi-VIP karte kom 0 0 0 0

26. Mjesečne pokazne karte - izdvojeni gradovi i općine kom

6.997 6.471 3.236 7.493 107,1 115,8 231,6

27. Godišnje pokazne karte - izdvojeni gradovi i općine kom

4.458 4.450 2.225 4.270 95,8 96,0 191,9

ZAGREBAČKE CESTE

1. Redovno održavanje cesta ukupno km 1.120 2.500 1.250 1.185 105,8 47,4 94,8

2. Nerazvrstane ceste km 1.120 2.500 1.250 1.185 105,8 47,4 94,8

Održavanje mostova

3. Ukupna dužina mostova m' 5.147 10.318 5.159 5.152 100,1 49,9 99,9

4. Ukupna površina mostova m² 93.462 187.169 93.585 92.359 98,8 49,3 98,7

5. Održavanje semafora kom 213 438 219 221 103,8 50,5 100,9

16


1.4. Stanje kvalitete usluga

Radi unapređenja kvalitete usluga Društvo sustavno prati i analizira potrebe i želje korisnika usluga.

Zadovoljstvo korisnika usluga Društvo nastoji ostvariti i kroz primjenu sustava upravljanja kvalitetom

(ISO standarde).

U nastavku je prikazan kratki pregled stanja kvalitete usluga po najvećim podružnicama Društva.

1.4.1. Podružnica ZET

Elementi kvalitete prijevoza u prvom polugodištu 2015. godine podružnice ZET prikazani su kroz:

Dostupnost: Dostupnost javnog prijevoza definirana je kao udaljenost od mjesta stanovanja do

najbližeg stajališta javnog prijevoza, te udaljenost od stajališta najbližeg cilju putovanja do samog cilja;

Brzinu putovanja: Prosječna brzina vozila je odnos ostvarenih kilometara i sati rada vozila;

U prvom polugodištu 2015. godine prosječna brzina tramvajskih i autobusnih vozila ZET-a u prometu

iznosila je 15,97 km/h. Prosječna brzina tramvajskih vozila u prvom polugodištu 2015. godine iznosila

je 12,88 km/h. Prosječna brzina autobusnih vozila u prvom polugodištu 2015. godine iznosila je 18,30

km/h. Ovako mala brzina vozila posljedica je radova na kolniku, povećanog broja vozila individualnog

prijevoza na prometnicama, nepropusnosti prometne mreže, nepoštivanja žutih traka te nemogućnosti

ostvarenja prednosti vozila javnog prijevoza putnika na semaforom upravljanim raskrižjima;

Sigurnost u prometu: Uspoređen je broj prometnih nesreća u prvih šest mjeseci 2015. godine sa

istim razdobljem 2014. godine. Tijekom prvih šest mjeseci 2015. godine smanjio se ukupni broj

prometnih nesreća u odnosu na isto razdoblje u 2014. godini sa 281 događaja na 261 događaj ili za

7,18%. Na 100 000 prijeđenih kilometara dogodilo se 1,32 prometne nesreće ili za 6,38% manje u

odnosu na promatrani period iz prethodne godine. Ukupni broj ozlijeđenih osoba povećan je sa 100 na

130 ozlijeđenih osoba ili za 30%.

1.4.2. Podružnica Čistoća

Zadovoljstvo korisnika usluga i drugih zainteresiranih strana podružnica Čistoća sustavno i

organizirano prati putem:

Analize mailova – u prvom polugodištu 2015. godine na e-mail adresu Zagrebačkog holdinga d.o.o.

podružnice Čistoća pristiglo je sveukupno 4.994 mailova (1.321 mail više nego u prvom polugodištu

2014. godine kada ih je bilo 3.673). U prvom polugodištu 2015. godine nije bilo upita građana vezanih

uz odvoz opasnog otpada. Iz analize mailova može se zaključiti da podružnica Čistoća treba i nadalje

posebnu pozornost obraćati pitanjima/primjedbama korisnika usluga.

Analize anketa na web stranici podružnice – u prvom polugodištu 2015. godine anketni upitnik na

web stranici podružnice Čistoća ispunilo je 149 posjetitelja (83 ispitanika više nego u istom periodu

17


godinu ranije). U prvih šest mjeseci 2015. godine u upitniku na webu Čistoće dan je 81 komentar.

Korisnici usluga smatraju kako podružnica Čistoća može poboljšati kvalitetu svojih usluga

postavljanjem većeg broja spremnika za odvojeno skupljanje otpada, njihovim češćim pražnjenjem,

češćim pranjem spremnika za miješani otpad, poboljšanjem novog sustava naplate te edukacijom

građana.

S obzirom na porast broja mailova, kao i zbog spremnosti građana za sudjelovanje u anketama na

web stranici podružnice Čistoća te zainteresiranosti medija, može se zaključiti da su građani sve više

zainteresirani za problematiku vezanu uz otpad i okoliš.

Sukladno poslovnoj politici, uspostavljen je i provodi se Integrirani sustav upravljanja koji uključuje

Sustav upravljanja kvalitetom i okolišem u skladu sa zahtjevima međunarodnih normi ISO 9001:2004 i

ISO 14001:2004, Sustav upravljanja zdravljem i sigurnošću na radu prema OHSAS 18001:2007 i

sustav HACCP (preporučeni međunarodni kodeks prakse - opća načela higijene hrane). Svake godine

nezavisna tvrtka prosuđuje o kvaliteti njegove provedbe u podružnici, te potvrđuje dobivene rezultate.

1.4.3. Podružnica Zagrebačke ceste

Podružnica Zagrebačke ceste konstantno radi na unapređenju kvalitete svojih usluga. Izvođenje

radova po pravilima struke u najkraćem mogućem roku neprestano je pod nadzorom ovlaštenih tijela i

pod povećalom javnosti. Briga za okoliš jedan je od prioriteta za podružnicu a ostvaruje se kroz

reciklažno-asfaltno postrojenje koje koristi frezanu asfaltnu masu kao i postrojenje za recikliranje

građevinskog otpada RGO na koje građani mogu besplatno zbrinuti sav građevinski otpad koji se

potom reciklira i ponovno koristi prilikom izgradnje. Uz navedno, podružnica nastoji ostvariti kvalitetniju

uslugu svojim korisnicima i primjenom sustava upravljanja kvalitete ISO 9001:2008.

1.4.4. Podružnica Zrinjevac

Temeljni cilj podružnice Zrinjevac je predanost kontinuiranom poboljšanju sustava upravljanja

kvalitetom i okolišem, odnosno udovoljavanje zahtjevima kupaca uz učinkovito i po okoliš prihvatljivo

korištenje prirodnih resursa. Povećanje kvalitete njege i uređenja javnih zelenih površina grada

Zagreba uvjetovano je dodatnim ulaganjem u nabavku suvremene opreme i mehanizacije. O

zadovoljstvu građana pruženim uslugama i kvalitetom usluga podružnica doznaje preko pisama i

dežurnog telefona, a sve to podružnica je poboljšala uvođenjem besplatnog telefona od 0 do 24 sata

gdje građani mogu dojaviti pohvale, prigovore ili dobiti informaciju vezanu uz uređenje i njegu javnih

zelenih površina. Stvaranje sigurnog okruženja i provođenje djelatnosti podružnice Zrinjevac obavljati

će se u cilju zadovoljstva zaposlenika, uz svijest zaposlenika kako je kvaliteta proizvoda i usluga

rezultat rada svih zaposlenika. Pojedinačno je svaki zaposlenik odgovoran za obavljanje svojih radnih

zadataka, sudjelovanju u neprekidnom poboljšanju i smanjenju negativnog utjecaja na okoliš.

18


1.4.5. Podružnica Zagrebparking

Kvaliteta pružanja usluga podružnice Zagrebparking značajno se poboljšala, što je rezultat provedbe

razvojnog projekata ePK – elektronska parkirališna karta čime se postiglo sljedeće:

olakšavanje kupnje povlaštene parkirališne karte;

zamijenjene su tiskane povlaštene parkirališne karte s elektroničkim nematerijaliziranim kartama koje su povezane direktno na informacijski sustav za kontrolu i naplatu parkiranja;

smanjena je nepotrebna distribucija papira prilikom izdavanja povlaštene karte;

povećana sigurnost u smislu zaštite osobnih podataka;

smanjeni redovi na blagajnama podružnice;

zadovoljni korisnici (u razdoblju od 6.2.2015. do 6.7.2015. godine putem ePK portala registrirano je 5.000 korisnika; uspješno autorizirano putem ePK portala 4.200 korisnika; uspješno obavljena kupnja 6.800 puta u iznosu 1.000.000 kn);

od uvođenja „on-line“ provjere podataka, potrebno je kopirati dokumentaciju za samo 15% korisnika povlaštenih parkirališnih karata.

Sljedeća bitna novost koja se odnosi na podizanje kvalitete pružanja usluge jest ugradnja punionica za

električna vozila u pet (5) javnih garaža kojima upravlja podružnica. Predmetna investicija sufinancirati

će se sredstvima Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost u 40 postotnom iznosu. Javne

garaže u koje su ugrađene navedene punionice jesu javna garaža Tuškanac, javna garaža Langov

trg, javna garaža Petrinjska, javna garaža Kvaternikov trg te javna garaža Gorica (Martićeva).

Navedena investicija manifestacija je opredijeljenosti podružnice za uvođenjem novih tehnologija koje

podupiru ekološku održivost i energetsku učinkovitost, a ujedno su i odraz nastojanja podružnica za

podizanje kvalitete pružanja usluge korisnicima.

1.4.6. Podružnica Gradska groblja

Svakodnevno se pojedinim odjelima i službama podružnice obraća velik broj građana (bilo da se radi

o rješavanju prava korištenja, ugovaranju termina ukopa, kupnji grobnog mjesta, reklamacijama itd.),

pri čemu usluga ne ovisi samo o odnosu djelatnika pri pružanju iste, već i o uvjetima u kojima se ta

usluga pruža.

U 2008. godini uređen je prostor u dijelu zgrade mrtvačnice na Mirogoju u kojem je smještena

referada za ukope, pravna služba i blagajna sa prikladnim prostorom čekaonice, čime je omogućeno

puno kvalitetnije pružanje usluga građanima. U klimatiziranim, prostranim prostorijama osigurana je

privatnost strankama tijekom pružanja širokog spektra usluga podružnice. Također, postojeće službe i

odjeli koji rade na pružanju usluga građanima predmet su konstantne edukacije vezano uz pružanje i

upravljanje kvalitetom usluga.

Za četiri velika groblja napravljeni su planovi groblja u GIS aplikaciji. Na osnovu tih podloga preko

nove "Tražilice grobnih mjesta i pokojnika" unaprijedilo se pružanje informacija na web stranicama

podružnice Gradska groblja. U planu je izrada novih planova groblja koji će se postaviti na postojeće

panoe, također u planu je postavljanje panoa s planovima groblja na nove lokacije odnosno na ona

groblja gdje do sada navedena usluga nije bila dostupna. Planirane investicije su u prvom redu

19


namijenjene nesmetanom obavljanju usluga ukopa i kremacija, poboljšanju kvalitete pruženih usluga i

smanjenju troškova jer bi uz modernizaciju opreme i radnih strojeva velik dio troškova izostao.

1.4.7. Podružnica Robni terminali Zagreb

Podružnica Robni Terminali Zagreb je u 2005. godini uvela sustav upravljanja kvalitetom prema normi

ISO 9001. Uspostava i potvrda Sustava upravljanja kvalitetom prema normi ISO 9001 realizirana je u

cijelosti u 2005. godini, a recertifikacija je izvršena u lipnju 2008.

Tijekom 2015. godine godine obavljen je recertifikacijski audit prema standardu norme ISO 9001:2008

pri čemu je utvrđeno slijedeće:

sustav upravljanja je u skladu sa zahtjevima norme;

organizacija je učinkovito primijenila planirani sustav upravljanja;

sustav upravljanja sposoban je ostvariti ciljeve i politiku organizacije.

U izvješću o provedenom auditu navodi se:

pohvala na rezultatima ušteda na energiji, praćenju potrošnje energije, uređenosti skladišta,

održavanja i postupanje s otpadom;

dokumentacija sustava upravljanja sukladna je zahtjevima norme prema kojoj se audit provodi,

te je strukturirana tako da podržava primjenu i održavanje sustava upravljanja;

proces provjere sustava upravljanja dokazuje sposobnost osiguravanja trajne prikladnosti,

adekvatnosti i efikasnosti sustava upravljanja;

tijekom audita sustav upravljanja dokazao je potpunu sukladnost sa zahtjevima norme prema

kojoj se audit provodio;

upotreba SGS certifikacijskog znaka je u skladu s pravilima SGS-a i organizacija učinkovito

upravlja korištenjem certifikacijske dokumentacije i znaka.

1.4.8. Podružnica Vladimir Nazor

Osnovni pokazatelj kvalitete usluga pruženih korisnicima podružnice se odražava upravo u činjenici da

se u 70% slučajeva stari korisnici ponovo vraćaju i koriste usluge na istim ili drugim programima i

lokacijama. Navedeno se također odnosi i na vanjske korisnike.

U podružnici, sektor prodaje i marketinga kontinuirano provodi tri vrste anketnih ispitivanja

zadovoljstva korisnika, od kojih ankete korisnika pokazuju visok stupanj zadovoljstva pruženom

uslugom.

U 2015. godini podružnica je nastavila s provođenjem sustava normi za upravljanje kvalitetom (ISO

9001:2000), okolišem (ISO 14001:2004) i sigurnošću hrane (ISO 22000:2005 – HACCP) usvojenih

krajem 2006. godine, premda nije izvršena recertifikacija istih.

20


1.4.9. Podružnica Tržnice Zagreb

Zakon o hrani i pravilnik o higijeni hrane Europske unije propisuju uvjete za prostore na kojima se

prodaje i skladišti hrana. Zastarjelost objekata i opreme na tržnicama, veletržnici i hladnjači zahtijevaju

stalna ulaganja koja su neophodna za približavanje i potpuno ispunjenje europskih standarda te na taj

način osiguranje adekvatnih uvjete za sve komitente koji posluju s podružnicom Tržnice Zagreb, a

time i za sve krajnje potrošače.

Za održavanje sigurnosti hrane osnovno je održavanje higijene prostora i ispunjenje sanitarno

tehničkih uvjeta. Suhi, dobro ventilirani, rasvijetljeni prostori na kojima se prodaje hrana, suha i dobro

hlađena skladišta za pohranu roba i funkcionalne rashladne komore samo su dio uvjeta koji moraju biti

ispunjeni, da bi se osigurala kvalitetna usluga prodaje i skladištenja hrane. Tržnice Zagreb nastoje

osigurati ove uvjete koristeći dijelom vlastite resurse, a dijelom vanjske usluge za održavanje

postojeće opreme i instalacija. Podružnica kontinuirano održava uvedeni sustav HACCP, na lokaciji

veletržnice i hladnjače sukladno zahtjevima Zakona o hrani (NN 117/03).

1.4.10. Podružnica ZGOS

Podružnica ZGOS je i tijekom prvih šest mjeseci 2015. godine uredno provodila zahtjeve normi

sustava kvalitete 9001:2008 i sustava zaštite okoliša ISO 14001:2008.

U ožujku 2015. godine provedeno je anketiranje korisnika odlagališta o ocjeni usluge i stanja na

odlagalištu. Rezultati ankete pokazali su da su korisnici odlagališta zadovoljni kvalitetom usluge na

ulazu i nadzoru istovara, susretljivošću osoblja i stanjem asfaltiranih prometnica unutar kruga.

Nešto manje zadovoljstvo (17 % - prometnice i 19 % - istovarna površina) korisnici su iskazali stanjem

pristupne prometnice i istovarne površine (uglavnom su primjedbe na blato) međutim nezadovoljstvo

je manje od onoga iskazanoga u prethodnoj anketi.

1.4.11. Podružnica Autobusni kolodvor

Ocjena zadovoljstva putnika temelji se na broju putnika koji koriste usluge podružnice Autobusnog

kolodvora. Kao potvrda kvalitete usluge može poslužiti broj prigovora korisnika koji nije veći od 50

tijekom godine što je izuzetno malo ako se zna da godišnje kroz objekt podružnice prođe više od 3

milijuna putnika. Svaka pritužba putnika detaljno se analizira. Na svaki prigovor korisnika se odgovara

u zakonskom roku. Analiza zadovoljstva putnika temelji se na praćenju medija putem kojih su se

javljali zadovoljni putnici, kao i oni nezadovoljni sa svojim pritužbama vezanim uz pružanje usluga.

Ocjenu zadovoljstva prijevoznika može se dati temeljem broja mjesta koje podružnice AKZ prodaje za

pojedinog prijevoznika te usporedbom sa istima u ranijim periodima.

21


2. Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti Zagrebačkog holdinga d.o.o. za razdoblje od 1.1.-30.06.2015. godine

u tisućama kuna

Opis Bilješka 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi

Ostvarenje 2015/2014

Ostvarenje 2015/ plan

1 2 3 4 5 6=3/4 7=3/5

I. POSLOVNI PRIHODI 2.1.1. 1.465.907 1.492.020 1.475.535 98,2 99,3

Prihodi od prodaje 2.1.1.1. 1.052.838 1.026.920 1.073.059 102,5 98,1

Ostali poslovni prihodi 2.1.1.2. 413.069 465.100 402.476 88,8 102,6

II. POSLOVNI RASHODI 2.2.1. 1.222.222 1.396.543 1.365.957 87,5 89,5

Materijalni troškovi 2.2.1.1. 403.694 423.308 506.479 95,4 79,7

Troškovi osoblja 2.2.1.2. 583.872 729.954 606.201 80,0 96,3

Amortizacija 2.2.1.3. 177.233 191.330 181.130 92,6 97,8

Ostali troškovi 2.2.1.4. 10.939 8.209 10.377 133,2 105,4

Vrijednosno usklađivanje 2.2.1.5. 24.267 21.106 31.236 115,0 77,7

Rezerviranja 2.2.1.6. 382 979 10.414 39,0 3,7

Ostali poslovni rashodi 2.2.1.7. 21.835 21.657 20.120 100,8 108,5

III. FINANCIJSKI PRIHODI 2.1.2. 107.962 101.568 52.480 106,3 205,7

IV. FINANCIJSKI RASHODI 2.2.2. 145.227 176.982 160.800 82,1 90,3

V. UKUPNI PRIHODI (I + III) 2.1. 1.573.869 1.593.588 1.528.015 98,8 103,0

VI. UKUPNI RASHODI (II + IV) 2.2. 1.367.449 1.573.525 1.526.757 86,9 89,6

VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 2.3. 206.420 20.062 1.258 1.028,9 16.409,0

VIII. POREZ NA DOBIT - - -

IX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (VII - VIII) 206.420 20.062 1.258 1.028,9 16.409,0

Društvo je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine ostvarilo dobit od 206,4 milijuna kuna dok je za

isto razdoblje prethodne godine ostvarena dobit od 20,1 milijuna kuna.

22


2.1. Prihodi

Ukupni prihodi za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine,

bilježe smanjenje od 19,7 milijuna kuna ili 1,2%.

Poslovni prihodi u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine,

smanjeni su za 26,1 milijuna kuna (1,8% smanjenja) dok su poslovni rashodi u razdoblju siječanj-lipanj

2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, smanjeni za 174,3 milijuna kuna (12,5%

smanjenja). Financijski prihodi u razdoblju siječanj-lipanj 2014. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, povećani su za 6,4 milijuna kuna dok su financijski rashodi smanjeni za 31,8 milijun

kuna.

2.1.1. Poslovni prihodi

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi


Ostvarenje 2015/ plan

1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Prihodi od prodaje 1.052.838 1.026.920 1.073.059 102,5 98,1

Ostali poslovni prihodi 413.069 465.100 402.476 88,8 102,6

Ukupni prihodi 1.465.907 1.492.020 1.475.535 98,2 99,3

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

Prihodi od prodaje Ostali poslovni prihodi Financijski prihodi

Kretanje ukupnih prihoda

1-6/2015.

1-6/2014.

Plan 1-6/ 2015.

23


2.1.1.1. Prihodi od prodaje

Prihodi od prodaje u prvom polugodištu 2015. u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prikazani

su kako slijedi:

Prihodi od prodaje po podružnicama 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12) Indeksi

1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

komunalne djelatnosti

Čistoća 223.528 217.577 217.616 102,7 102,7

Zagrebačke ceste 161.291 135.099 171.565 119,4 94,0

Zrinjevac 73.183 87.166 85.109 84,0 86,0

ZGOS 61.148 53.354 57.667 114,6 106,0

Tržnice Zagreb 35.461 36.206 39.724 97,9 89,3

Gradska groblja 29.691 27.922 29.888 106,3 99,3

Zagrebački digitalni grad 7.946 6.536 7.540 121,6 105,4

prometne djelatnosti

ZET 265.087 263.949 262.748 100,4 100,9

Zagrebparking 59.150 59.650 56.099 99,2 105,4

tržišne djelatnosti

Upravljanje projektima 59.577 58.278 58.643 102,2 101,6

Robni terminali Zagreb 39.109 41.211 40.381 94,9 96,9

Zagrebački velesajam 19.874 20.887 22.681 95,1 87,6

Autobusni kolodvor Zagreb 20.798 19.281 21.585 107,9 96,4

Vladimir Nazor 9.501 9.361 12.176 101,5 78,0

Upravljanje sportskim objektima 2.968 3.306 2.493

Direkcija 150.591 165.199 154.385 91,2 97,5

Od toga inter-segmentalna prodaja (166.065) (178.062) (167.239) 93,3 99,3

Ukupno 1.052.838 1.026.920 1.073.059 102,5 98,1

Najveći porast prihoda od prodaje zabilježen je u segmentu upravljanja i održavanja javnih cesta dok

je najveće smanjenje prihoda od prodaje zabilježeno u segmentu uređivanja i održavanja zelenih

površina.

Razlog povećanja prihoda od prodaje u segmentu upravljanja i održavanja javnih cesta posljedica je

više ostvarenih prihoda podružnice Zagrebačke ceste uslijed više ostvarenih prihoda od prodaje

podružnice Gradu Zagrebu (temeljem osnovnog ugovora i ugovora za male komunalne akcije).

Smanjenje prihoda od uređivanja i održavanja zelenih površina rezultat je smanjenja prihoda iz

Proračuna Grada Zagreba radi smanjenja osnovnog ugovora sa Gradom Zagrebom za održavanje

zelenih površina grada Zagreba (približno 3 milijuna kuna) a i značajnog smanjenja prihoda za

obavljene ostale programe.

24


u tisućama kuna

Struktura prihoda od prodaje po segmentima 1-6/2015. 1-6/2014.

Ostvarenje 2015 - ostvarenje 2014

u 000 kn u 000 kn u 000 kn

Prihodi od prijevoza putnika 265.087 263.949 1.139

Prihodi od održavanja čistoće i odvoza otpada 223.528 217.577 5.952

Prihodi od upravljanja objektima 150.591 165.199 (14.608)

Prihodi od upravljanja i održavanja javnih cesta 161.291 135.099 26.192

Prihodi od uređivanja i održavanja zelenih površina 73.183 87.166 (13.983)

Prihodi od parkiranja 59.150 59.650 (500)

Prihodi od gradnje i prodaje stanova 59.577 58.278 1.300

Prihodi od odlaganja i skladištenja otpadom 61.148 53.354 7.794

Prihodi od skladištenja i najma 39.109 41.211 (2.102)

Prihodi od tržnica 35.461 36.206 (745)

Ostali prihodi podružnica 90.777 87.294 3.483

Od toga inter segmentalna prodaja (166.065) (178.062) 11.997

Ukupno 1.052.838 1.026.920 25.919

Struktura prihoda od prodaje po kategorijama kupaca prikazana je kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura prihoda od prodaje po kategorijama kupaca

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12) Indeksi

1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Grad Zagreb 428.786 421.321 446.698 101,8 96,0

Građani 298.094 291.561 291.628 102,2 102,2

Gospodarstvo 316.799 303.515 321.442 104,4 98,6

Povezana društva 9.160 10.523 13.291 87,0 68,9

Ukupno 1.052.838 1.026.920 1.073.059 102,5 98,1

Od ukupnih prihoda od prodaje 41% se odnosi na ugovore s Gradom Zagrebom (redovni i ostali

programi održavanja, najmovi i dr.), 28% se odnosi na usluge građanima (prijevoz, odvoz otpada,

komunalne usluge, parking i dr.), 30% se odnosi na usluge gospodarstvu dok se ostatak od 1% odnosi

na povezana društva.

25


Prihodi od prodaje ostvareni u prvoj polovici 2015. godine u poslovima s Gradom Zagrebom manji su

od planiranih za 17,9 milijuna kuna, prihodi od prodaje građanstvu veći su za 6,4 milijuna kuna, prihodi

od prodaje gospodarstvu manji su za 4,6 milijuna kuna dok su prihodi od prodaje povezanim

društvima manji za 4,1 milijuna kuna u odnosu na planirane.

a) Prihodi od Grada Zagreba u prvom polugodištu 2015. bilježe povećanje od 7,5 milijuna kuna

u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Najveće povećanje zabilježila je podružnica Zagrebačke

ceste.

u tisućama kuna

Podružnica

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga Gradu Zagrebu

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12) Razlika 2015-

2014

1 2 3 4 5=2-3

Zagrebačke ceste 144.550 120.171 150.537 24.379

ZET 66.568 66.411 66.552 157

Zrinjevac 64.607 79.530 76.180 (14.922)

Upravljanje projektima 58.234 58.258 58.222 (24)

Direkcija 48.725 48.564 48.935 161

Čistoća 42.437 44.768 42.350 (2.331)

Zagrebački velesajam 1.568 1.298 1.519 270

Vladimir Nazor 1.094 1.080 1.555 15

Zagrebparking 490 633 358 (143)

Gradska groblja 416 405 410 12

Tržnice Zagreb 87 80 70 7

Robni terminali Zagreb 9 9 10 -

Upravljanje sportskim objektima - 114 - (114)

Ukupno 428.786 421.321 446.698 7.465

41%

28%

30%

1%

Struktura prihoda po kategorijama kupaca

Grad Zagreb

Građani

Gospodarstvo

Povezana društva

26


b) Prihodi od građana u prvom polugodištu 2015. godine bilježe povećanje od 6,5 milijuna kuna

u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Kretanje prihoda od građana prikazano je kako slijedi:

u tisućama kuna

Podružnica

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga građanstvu

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12) Razlika 2015-

2014

1 2 3 4 5=2-3

Čistoća 136.131 126.391 128.828 9.740

ZET 77.801 87.715 83.459 (9.914)

Zagrebparking 35.723 34.578 32.323 1.145

Gradska groblja 21.745 21.346 22.333 399

ZGOS 10.790 5.155 6.350 5.635

Tržnice Zagreb 9.779 10.362 11.495 (584)

Autobusni kolodvor Zagreb 5.507 4.909 5.550 598

Zagrebački velesajam 302 287 365 15

Zagrebačke ceste 176 60 75 117

Zrinjevac 139 - 2 139

Direkcija 1 - - 1

Upravljanje sportskim objektima - 758 850 (758)

Ukupno 298.094 291.561 291.628 6.533

9 podružnica zabilježilo je rast prihoda od prodaje u ukupnom iznosu od 17,8 milijuna kuna

(najveći porast bilježe podružnice Čistoća i ZGOS). Povećanje prihoda od prodaje građanstvu

podružnice Čistoća vezano je uz povećan broja korisnika usluga odvoza otpada zbog

povećane zadužene površine za domaćinstva po m2 (redovno zaduženje) i radi provedbe

postupka legalizacije objekata (zaduženja korisnika usluga odvoza otpada vršena su na

osnovu rješenja o legalizaciji). S obzirom na veliki broj prigovora na novo zaduženje, od kojih

će veći dio biti prihvaćen pretpostavka je da će se u slijedećim mjesecima smanjiti zadužena

površina odnosno fakturirani prihod za izvršene usluge odvoza otpada.

Podružnica ZGOS bilježi povećanje prihoda od prodaje uslijed većih prihoda od prodaje

električne energije. Do povećanja prihoda došlo je radi većih količina proizvedene električne

energije uslijed puštanja u rad plinskog postrojenja GP 3 (koji je započeo s radom u veljači

2015. godine). U ožujku 2015. godine podružnica je (kao povlašteni proizvođač) potpisala

Ugovor o otkupu električne energije s HROTE d.o.o. kojim je stekla pravo na znatno višu

poticajnu cijenu nego što je imala po dotadašnjem ugovoru s HEP-om d.d. Budući da je

potrebno tijekom 2015. godine izvesti velike servise na postrojenjima za proizvodnju električne

energije, tijekom servisa neće biti proizvodnje električne energije, pa se u drugom polugodištu

2015. godine očekuje smanjenje proizvodnje električne energije, a time i smanjenje prihoda od

prodane električne energije.

27


3 podružnice zabilježile su pad prihoda od prodaje u ukupnom iznosu od 11,3 milijuna kuna

(najveći pad bilježi podružnica ZET-10 milijuna kuna). Podružnica ZET u prvom polugodištu

2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, bilježi pad prihoda od građanstva

pošto su se građani preorijentirali na kupovinu karata kod komisionara, čime prihodi od prodaje

podružnice gospodarstvu rastu a građanima padaju (sveukupni prihodi od prodaje podružnice

rastu uslijed više prodanih karata) pošto građani više kupuju kod prodajnih partnera nego u

prodavaonicama ZET-a.

c) Prihodi od gospodarstva u prvom polugodištu 2015. bilježe povećanje od 13,3 milijuna kuna

u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

10 podružnica zabilježilo je rast prihoda od prodaje gospodarstvu u ukupnom iznosu od 18,7

milijuna kuna. Najveći porast bilježi podružnica ZET (+12,3 milijuna kuna) pošto su u prvom

polugodištu 2015. godine građani više karata kupovali kod prodajnih partnera podružnice ZET

nego u prodavaonicama podružnice;

5 podružnica zabilježilo je smanjenje prihoda od prodaje prema gospodarstvu u ukupnom

iznosu 5,4 milijuna kuna. Najveći pad prihoda od prodaje gospodarstvu ostvarila je podružnica

Robni terminali Zagreb uslijed odlaska jednog velikog komitenta iz prostora podružnice

(Kaufland od svibnja 2015. godine).

u tisućama kuna

Podružnica

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga gospodarstvu

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12) Razlika 2015-

2014

1 2 3 4 5=2-3

ZET 119.863 107.596 111.694 12.267

Čistoća 38.844 39.665 39.335 (821)

Robni terminali Zagreb 38.033 40.307 39.469 (2.274)

Tržnice Zagreb 25.490 25.684 28.108 (194)

Zagrebparking 17.939 18.974 18.077 (1.035)

Zagrebački velesajam 17.135 18.248 19.873 (1.113)

Autobusni kolodvor Zagreb 14.174 13.689 15.050 485

Vladimir Nazor 8.320 8.260 10.519 60

Gradska groblja 7.527 6.039 7.005 1.487

Zagrebački digitalni grad 7.247 6.056 7.040 1.191

Zrinjevac 7.213 6.750 7.714 462

Zagrebačke ceste 7.040 6.169 8.350 870

Upravljanje sportskim objektima 2.968 2.381 1.643 587

ZGOS 2.540 1.705 2.284 835

Direkcija 2.468 1.993 5.283 475

Ukupno 316.799 303.515 321.442 13.284

28


2.1.1.2. Ostali poslovni prihodi

u tisućama kuna

Struktura ostalih poslovnih prihoda 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12) Indeksi

1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Prihodi od subvencija i potpora 295.743 340.966 298.599 86,7 99,0

Prihodi od ukidanja odgođenog priznavanja prihoda 52.100 65.601 57.894 79,4 90,0

Prihodi od ukidanja rezerviranja 15.582 19.436 10.919 80,2 142,7 Prihodi od naplate šteta, ugovornih kazni i drugo 2.030 3.579 2.544 56,7 79,8

Naplaćena otpisana potraživanja 35.545 19.514 16.449 182,1 216,1

Prihodi od prodaje dugotrajne imovine, viškova i procjena 4.913 12.925 11.627 38,0 42,3


Ukupno 413.069 465.100 402.476 88,8 102,6

Ostali poslovni prihodi prvog polugodišta 2015. godine manji su za 52 milijuna kuna (11,2%) u odnosu

na isto razdoblje prethodne godine.

a) Prihodi od subvencija odnose se u najvećoj mjeri na primljene subvencije iz proračuna

Grada za pokriće troškova javnog prijevoza te pokriće troškova najma dvorane Arena. U prvom

polugodištu 2015. godine primljene subvencije su manje za 45,2 milijuna kuna u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine prvenstveno radi manje subvencije Grada Zagreba podružnici ZET.

b) Odgođeni prihodi po MRS 20 (državne potpore) su prihodi iskazani temeljem besplatno

ustupljene imovine financirane iz Proračuna Grada. Sukladno računovodstvenim politikama i MRS-u

20 u visini obračunate amortizacije za takvu imovinu, ukidaju se odgođeni prihodi u bilanci te se

priznaju prihodi u računu dobiti i gubitka. Smanjenje ove pozicije prihoda u prvom polugodištu 2015.

godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, vezano je uz smanjenje istih u podružnici ZET

uslijed otpisa investicije Sustava nadzora i upravljanja javnim prijevozom putnika (Atron).

c) Povećanje naplaćenih otpisanih potraživanja u razdoblju siječanj - lipanj 2015. godine, u

odnosu na isto razdoblje prethodne godine, odnosi se prvenstveno na naplaćena potraživanja društva

Zagrebački holding d.o.o. (Direkcije) po danoj pozajmici društvu Vodoprivreda d.d. (14 milijuna kuna)

koja su vrijednosno usklađena u prethodnim obračunskim razdobljima.

d) Ostali poslovni prihodi obuhvaćaju prihode od interne realizacije, prihode od otpisa obveza,

popusta i druge prihode.

29


2.1.2. Financijski prihodi

u tisućama kuna

Struktura financijskih prihoda 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12) Indeksi

1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Pozitivne tečajne razlike 74.120 55.148 26.085 134,4 284,1

Prihodi od kamata - nepovezana društva 7.478 4.482 8.026 166,9 93,2

Prihodi od kamata - povezana društva 4.855 6.018 6.490 80,7 74,8

Prihodi od udjela u dobiti 21.370 25.364 10.239 84,3 208,7

Ostali financijski prihodi 139 10.555 1.640 1,3 8,5

Ukupno 107.962 101.568 52.480 106,3 205,7

Pozitivne tečajne razlike u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine, značajno su veće uslijed većeg smanjenja tečaja EUR-a tijekom prvog polugodišta 2015. u

odnosu na smanjenje tečaja EUR-a u prvom polugodištu 2014. godine.

U sklopu financijskih prihoda materijalno najznačajnije smanjenje bilježe prihodi od udjela u dobiti i

ostali financijski prihodi koji su u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, smanjeni za 14,4 milijuna kuna i to prvenstveno radi smanjenja prihoda od udjela u

dobiti povezanih društava za 4 milijuna kuna (uslijed iskazivanja prihoda od udjela u dobiti povezanih

društava Gradska plinara Zagreb d.o.o. i Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o.) i manjih prihoda od

diskonta podružnice Upravljanje projektima za 10,4 milijuna kuna. U prvom polugodištu 2014. godine

podružnica Upravljanje projektima iskazala je prihode od diskonta prodanih potraživanja od Grada

Zagreba za najam stanova, poslovnih prostora, garaža, parkirno garažnih mjesta i objekata A11 i A12

bankama, što je u prvom polugodištu 2015. godine izostalo.

69%

7%

4%

20%

0%

Financijski prihodi za razdoblje I.-VI. 2015.

Pozitivne tečajne razlike

Prihodi od kamata - nepovezana društva

Prihodi od kamata - povezana društva

Prihodi od udjela u dobiti

Ostali financijski prihodi

30


2.2. Rashodi

Ukupni rashodi za razdoblje siječanj - lipanj 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine, bilježe smanjenje od 206,1 milijuna kuna ili za 13,1%, pri čemu su poslovni rashodi

smanjeni za 174,3 milijuna kuna ili za 12,5% dok su se financijski rashodi smanjili za 31,8

milijuna kuna ili 17,9%.

u tisućama kuna

Struktura ukupnih rashoda 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi


Ostvarenje 2015/plan

1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Poslovni rashodi 1.222.222 1.396.543 1.365.957 87,5 89,5

Financijski rashodi 145.227 176.982 160.800 82,1 90,3

Ukupni rashodi 1.367.449 1.573.525 1.526.757 86,9 89,6

Struktura ukupnih rashoda društva u prvih šest mjeseci 2015. godine prikazana je kako slijedi:

43%

29%

13%

11%

2% 1%

1%

0%

Struktura ukupnih rashoda za razdoblje I.-VI. 2015.

Troškovi osoblja

Materijalni troškovi

Amortizacija

Financijski rashodi

Vrijednosno usklađivanje

Ostali poslovni rashodi

Ostali troškovi

Rezerviranja

31


2.2.1. Poslovni rashodi

Struktura poslovnih rashoda pokazuje da je najznačajniji udio troškova osoblja sa 47,77%,

materijalni troškovi sa 33,03% te amortizacija sa udjelom od 14,50%.

u tisućama kuna

Struktura poslovnih rashoda 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Materijalni troškovi 403.694 423.308 506.479 95,4 79,7

Troškovi osoblja 583.872 729.954 606.201 80,0 96,3

Amortizacija 177.233 191.330 181.130 92,6 97,8

Ostali troškovi 10.939 8.209 10.377 133,2 105,4

Vrijednosno usklađivanje 24.267 21.106 31.236 115,0 77,7

Rezerviranja 382 979 10.414 39,0 3,7

Ostali poslovni rashodi 21.835 21.657 20.120 100,8 108,5

Ukupni poslovni rashodi 1.222.222 1.396.543 1.365.957 87,5 89,5

200.000 400.000 600.000 800.000

Rezerviranja

Ostali troškovi

Ostali poslovni rashodi

Vrijednosno usklađivanje

Amortizacija

Materijalni troškovi

Troškovi osoblja

Plan 2015. (6/12)

1-6/2014.

1-6/2015.

32


2.2.1.1. Materijalni troškovi

u tisućama kuna

Struktura materijalnih troškova 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Troškovi sirovina i materijala 83.401 84.434 120.644 98,8 69,1

Troškovi utrošene energije 105.244 117.303 117.967 89,7 89,2

Otpis sitnog inventara 5.487 8.254 12.964 66,5 42,3

a) Ukupno materijalni troškovi 194.132 209.991 251.575 92,4 77,2

b) Promjena vrijednosti zaliha proizvodnje i gotovih proizvoda (103) (191) (750) 53,8 13,7

c) Troškovi prodane robe 1.843 2.277 2.088 80,9 88,2

Usluge najma i operativnog leasinga 10.080 16.608 9.917 60,7 101,6

Usluge održavanja 65.616 67.608 79.893 97,1 82,1

Komunalne usluge i naknade 34.400 34.821 39.060 98,8 88,1

Troškovi kooperanata 19.723 20.346 23.919 96,9 82,5

Intelektualne usluge 7.181 7.653 9.056 93,8 79,3

Revizorske usluge 544 797 265 68,3 205,2

Troškovi prijevoznih, poštanskih i telekomunikacijskih usluga 12.599 14.200 19.158 88,7 65,8

Premije osiguranja 11.091 13.910 15.910 79,7 69,7

Usluge obrade podataka i održavanja računanih programa 9.976 8.081 12.431 123,5 80,2

Usluge reklame i promidžbe 1.283 1.625 2.731 79,0 47,0

Bankovne usluge i troškovi platnog prometa 3.627 1.992 4.591 182,1 79,0

Ostale vanjske usluge 31.702 23.591 36.635 134,4 86,5

d) Ukupno vanjske usluge 207.822 211.231 253.566 98,4 82,0

Ukupno materijalni troškovi i usluge 403.694 423.308 506.479 95,4 79,7

Materijalni troškovi i usluge u prvom polugodištu 2015., u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine, smanjeni su za 19,6 milijuna kuna ili za 4,6% prvenstveno radi manjih troškova utrošene

energije, manjih troškova najma i operativnog leasinga.

33


Ukupni materijalni troškovi po podružnicama Društva prikazani su kako slijedi:

u tisućama kuna

Podružnica

Sirovine i materijal Utrošena energija Otpis sitnog inventara Ukupno materijalni

troškovi

1-6/2015. 1-6/2014. 1-6/2015. 1-6/2014. 1-6/2015. 1-6/2014. 1-6/2015. 1-6/2014.

ZET 17.819 17.131 66.997 74.471 4.011 3.623 88.827 95.225

Zagrebačke ceste 42.323 38.399 7.565 8.643 427 1.166 50.315 48.207

Zrinjevac 11.985 14.872 1.593 1.619 241 1.075 13.820 17.567

Čistoća 5.107 6.862 6.264 6.830 583 1.561 11.954 15.252

Zagrebački velesajam 508 685 5.704 5.566 11 30 6.224 6.281

Tržnice Zagreb 602 651 5.199 5.442 34 312 5.835 6.405

Robni terminali Zagreb 208 239 4.815 5.464 13 51 5.037 5.754

Gradska groblja 1.495 1.634 1.217 1.395 26 73 2.738 3.102

Vladimir Nazor 1.472 1.410 834 830 54 213 2.361 2.453

Direkcija 462 540 1.480 2.096 6 1 1.948 2.637

Zagrebparking 636 996 1.153 1.498 60 72 1.848 2.565

Autobusni kolodvor Zagreb 136 390 1.346 1.274 17 44 1.498 1.708

Upravljanje sportskim objektima 561 533 326 1.294 9 887 1.836

ZGOS 55 58 629 678 3 26 687 761

Zagrebački digitalni grad 27 32 58 69 1 85 101

Upravljanje projektima 5 3 64 133 - 69 136

Ukupno 83.401 84.434 105.244 117.303 5.487 8.254 194.132 209.991

34


a) U ukupno utrošenim troškovima sirovina i materijala podružnice ZET i Zagrebačke

ceste sudjeluju sa 72%.

ZET iskazuje materijale i rezervne dijelove utrošene za održavanje tramvaja, autobusa,

tramvajske mreže, pruga i ostale opreme. Troškovi utrošenih sirovina i materijala

podružnice ZET za prvo polugodište 2015. godine približno su jednaki ostvarenju istih u

prvom polugodištu 2014. godine;

Zagrebačke ceste iskazuju sirovine i materijale utrošene u postupku redovnog i

izvanrednog održavanja javnih i nerazvrstanih cesta te malih komunalnih akcija kao i

utrošenih rezervnih dijelova za prometnu signalizaciju i održavanje prometnica u zimskom

razdoblju. Povećanje troškova sirovina i materijala ove podružnice u prvoj polovici 2015.

godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, za 4 milijuna kuna vezano je uz

veće troškove zimske službe uslijed hladnije zime u 2015. godini koja je rezultirala

povećanjem oborina na prometnicama što je povećalo i održavanje (čišćenje) istih.

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

90.000

100.000

ZET Zagrebačke ceste

Zrinjevac Čistoća Ostale podružnice

(u t

isu

ćam

a k

un

a)

Podružnice

Troškovi sirovina i materijala

1-6/2015. 1-6/2014.

35


U strukturi troškova sirovina i materijala najveći udio čine osnovne sirovine i materijal (65%), te

materijal i rezervni dijelovi za održavanje (23%). Struktura troškova sirovina i materijala prikazana

je kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura troškova sirovina i materijala 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Osnovne sirovine i materijal 54.536 53.281 68.845 102,4 79,2

Utrošeni materijal i dijelovi za održavanje 18.957 20.263 35.428 93,6 53,5

Maziva 3.247 3.437 5.569 94,5 58,3

Materijal za čišćenje 803 892 1.195 90,0 67,1

Uredski materijal 2.187 2.824 2.995 77,4 73,0

Ostale utrošene sirovine i materijal 3.671 3.737 6.612 98,2 55,5

Ukupno 83.401 84.434 120.644 98,8 69,1

b) Troškovi energije po podružnicama društva u prvom polugodištu 2015. i 2014. godine prikazani su kako slijedi:

-

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

ZET Zagrebačke ceste

Čistoća Zagrebački velesajam

Tržnice Zagreb

Robni terminali Zagreb

Ostale podružnice

(u t

isu

ćam

a k

un

a)

Podružnice

Troškovi energije

1-6/2015. 1-6/2014.

36


Struktura troškova energije u prvom polugodištu 2015. i 2014. godine prikazana je kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura troškova energije 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Električna energija 36.081 39.602 38.397 91,1 94,0

Plin 11.814 12.815 14.192 92,2 83,2

Tehnološka para 9.513 8.555 8.466 111,2 112,4

Motorni benzin i dizelsko gorivo 47.095 55.360 55.636 85,1 84,6

Ostala utrošena energija 741 971 1.276 76,4 58,1

Ukupno 105.244 117.303 117.967 89,7 89,2

U ukupnim troškovima energije podružnica ZET sudjeluje sa 64%. Na smanjenje ukupnih

troškova energije materijalno najznačajniji utjecaj je imalo smanjenje troškova energije u

podružnici ZET koji su u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine, smanjeni za 7,5 milijuna kuna. Smanjenje troškova energije podružnice ZET prvenstveno

je vezano uz smanjenje troškova dizelskog goriva radi niže prosječne cijene istog u prvom

polugodištu 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (prosječna cijena u

razdoblju I.-VI. 2015. godine. iznosila je 6,52 kn/l dok je u razdoblju I.-VI. 2015. godine iznosila

7,38 kn/l).

c) Troškovi vanjskih usluga

-

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

(u t

isu

ćam

a k

un

a)

Troškovi vanjskih usluga

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015. (6/12)

37


Ukupni troškovi vanjskih usluga su u prvom polugodištu 2015., u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, zabilježili smanjenje za oko 3,4 milijuna kuna, pri čemu je najveće smanjenje

zabilježeno na troškovima usluga najma i operativnog leasinga (-6,5 milijuna kuna). U sklopu ove

skupine rashoda iskazani su i troškovi angažiranja radne snage (najam radnika putem agencija)

koji su se u prvoj polovini 2015. godini, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, povećali za

9,4 milijuna kuna.

Materijalno najznačajnije smanjenje troškova usluga najma i operativnog leasinga odnosi se

na podružnicu Čistoća uslijed isteka operativnog leasinga specijalnih vozila za odvoz otpada u

četvrtom kvartalu 2014. godine.

u tisućama kuna

Podružnica

Usluge najma i operativnog leasinga

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Čistoća 2.364 8.476 1.500

Zrinjevac 1.287 922 600

Zagrebparking 1.262 1.418 1.316

Zagrebačke ceste 1.234 1.286 1.286

Direkcija 1.225 1.467 1.488

ZET 1.199 1.176 2.017

Gradska groblja 681 753 750

Robni terminali Zagreb 317 313 313

Tržnice Zagreb 138 354 182

ZGOS 114 121 143

Zagrebački velesajam 72 77 90

Vladimir Nazor 58 98 75

Upravljanje projektima 52 34 75

Zagrebački digitalni grad 42 38 43

Autobusni kolodvor Zagreb 35 35 34

Upravljanje sportskim objektima 2 38 5

Ukupno 10.080 16.608 9.917

38


Usluge održavanja smanjene su za oko 2 milijuna kuna, pri čemu su troškovi tekućeg

održavanja povećani za 2 milijuna kuna a troškovi investicijskog održavanja smanjeni za 5,4

milijuna kuna. Smanjenje troškova investicijskog održavanja prvenstveno se odnosi na

podružnice ZET (-2 milijuna kuna) uslijed manjih troškova održavanja pruga i Čistoća (-1,8

milijuna kuna) uslijed manjih troškova održavanja objekata podružnice.

u tisućama kuna

Struktura troškova održavanja 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Troškovi usluga tekućeg održavanja 62.883 60.850 69.015 103,3 91,1

Troškovi usluga investicijskog održavanja 687 6.097 6.375 11,3 10,8

Ostali troškovi usluga održavanja 2.046 661 4.502 309,4 45,4

Ukupni troškovi održavanja 65.616 67.608 79.893 97,1 82,1

Troškovi održavanja po podružnicama prikazani u kako slijedi:

u tisućama kuna

Podružnica

Troškovi održavanja

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

ZET 51.157 47.373 46.073

ZGOS 6.468 9.806 14.585

Direkcija 2.058 713 5.958

Zrinjevac 1.324 1.374 1.530

Zagrebački velesajam 1.039 901 3.373

Zagrebačke ceste 872 1.122 1.325

Gradska groblja 631 573 1.664

Robni terminali Zagreb 391 157 693

Čistoća 381 2.396 1.089

Upravljanje projektima 338 183 750

Tržnice Zagreb 264 439 1.045

Zagrebparking 244 361 411

Vladimir Nazor 229 233 405

Autobusni kolodvor Zagreb 116 567 615

Zagrebački digitalni grad 66 236 261

Upravljanje sportskim objektima 40 1.175 118

Ukupno 65.616 67.608 79.893

39


Troškovi komunalnih usluga i naknada prvog polugodišta 2015. godine približno su jednako

ostvareni kao i u prvom polugodištu 2014. godine i isti su prikazani kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura komunalnih usluga i naknada 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Komunalna naknada 17.725 16.031 13.807 110,6 128,4

Vodna naknada i naknada za zaštitu voda 3.914 2.896 2.901 135,2 134,9

Usluge čuvanja imovine 3.573 3.803 3.241 93,9 110,2

Troškovi vode 6.525 6.369 7.181 102,4 90,9

Ostali troškovi komunalnih usluga i naknada 2.662 5.721 11.930 46,5 22,3

Ukupne komunalne usluge i naknade 34.400 34.821 39.060 98,8 88,1

Usluge kooperanata smanjene su za oko 0,6 milijuna kuna uslijed smanjenja istih kod

podružnice Zrinjevac (-3 milijuna kuna). Smanjenje troškova kooperanta podružnice Zrinjevac (-3

milijuna kuna) vezano je uz smanjen intenzitet obavljenih radova i samim tim manje potrebe za

angažiranjem kooperanata na poslovima košnje, grabljanja, strojnog vađenja panjeva, čišćenja

obraslih površina i dr. Za razliku od podružnice Zrinjevac, podružnica Zagrebačke ceste je u

prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, povećala troškove

kooperanata za 2,3 milijuna kuna radi većeg angažmana Zimske službe u prvom kvartalu 2015.

godine.

u tisućama kuna

Podružnica

Troškovi kooperanata

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Zagrebačke ceste 16.549 14.229 17.661

Zrinjevac 1.930 4.989 4.515

Gradska groblja 836 847 1.350

Zagrebački velesajam 409 281 393

Ukupno 19.723 20.346 23.919

40


Intelektualne usluge su smanjene za 0,5 milijuna kuna i struktura istih prikazana je kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura intelektualnih usluga 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Usluge odvjetnika i pravnog savjetovanja 3.161 2.945 3.252 107,3 97,2

Računovodstvene usluge i usluge poslovnog savjetovanja 496 726 794 68,3 62,5

Ugovor o djelu i autorski honorari 626 539 330 116,1 189,4

Student servis 21 111 176 19,3 12,2

Intelektualne usluge i ostali troškovi poslovnog savjetovanja 2.877 3.332 4.504 86,4 63,9

Ukupne intelektualne usluge 7.181 7.653 9.056 93,8 79,3

Ostale vanjske usluge povećane su za 8,1 milijun kuna uslijed povećanja troškova angažiranja

radne snage preko agencija.

u tisućama kuna

Struktura ostalih vanjskih usluga 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Troškovi angažiranja radne snage preko agencija 21.144 11.768 22.864 179,7 92,5

Troškovi čišćenja 1.460 1.550 2.198 94,2 66,4

Troškovi tehničkih pregleda vozila 2.567 2.365 2.612 108,5 98,3

Troškovi licenci 3.737 3.676 3.393 101,6 110,1

Ostali nespomenuti troškovi 2.794 4.233 5.568 66,0 50,2

Ukupne ostale vanjske usluge 31.702 23.591 36.635 134,4 86,5

Materijalno najznačajnije povećanje troškova angažiranja radne snage putem agencija odnosi se

na podružnice Zagrebačke ceste (+7,2 milijuna kuna), Čistoća (+1,1 milijun kuna) i Zagrebparking

(+0,7 milijuna kuna).

41


Povećanje troškova angažiranja radne snage putem agencija kod podružnice Zagrebačke ceste

vezano je uz veći broj radnika angažiranih putem agencija uslijed značajnog smanjenja broja

radnika ove podružnice u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Navedeno prikazujemo

kako slijedi:

mjesec

Broj radnika Zagrebačkih cesta 2014. godine Broj radnika Zagrebačkih cesta 2015. godine

Broj zaposlenih krajem mjeseca u podružnici

Broj radnika preko

agencije

Ukupno zaposleni

(4+5) Broj zaposlenih krajem mjeseca u podružnici

Broj radnika preko

agencije

Ukupno zaposleni

(9+10)

1 2 3 4=2+3 5 6=4+5 7 8 9=7+8 10 11=9+10

Određeno Neodređeno Ukupno Određeno

Neodređeno Ukupno

siječanj 94 534 628 0 628 29 473 502 138 640

veljača 93 526 619 0 619 29 470 499 134 633

ožujak 162 521 683 5 688 29 466 495 188 683

travanj 151 512 663 13 676 23 465 488 204 692

svibanj 159 508 667 8 675 22 465 487 199 686

lipanj 195 507 702 0 702 15 476 491 206 697

prosječno mjesečno zaposleni 142 518 660 4 665 25 469 494 178 672

Troškovi angažiranja radne snage putem agencija podružnice Čistoća povećani su uslijed

značajnog smanjenja broja radnika podružnice u proteklom razdoblju (tijekom 2013. i 2014.

godine) zbog čega je došlo do potrebe angažiranja operativnih izvršioca (101 radnika) preko

agencije za zapošljavanje i to perača i čistača j.p.p., zaposlenika na utovaru kućnog i glomaznog

otpada, vozača i radnika za prikupljanje i obradu primarne reciklaže. Slijedom navedenog, a kako

se radi o poslovima koji imaju stalni karakter, podružnica je zaposlila 89 radnika sa danom 1.

lipnja 2015. godine tako da se broj radnika anagažiranih putem agencije podružnice Čistoća od

lipnja 2015. godine smanjio (vidi bilješku 1.2. ovog Izvješća).

Podružnica Zagrebparking bilježi povećanje troškova angažiranja radnika putem agencija za

zapošljavanje zbog manjeg broj radnika u odnosu na prethodnu godinu što je rezultat mjera

poduzetih nakon utvrđivanja lažiranih diploma i svjedodžbi.

42


2.2.1.2. Troškovi osoblja

u tisućama kuna

Struktura troškova osoblja 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Troškovi neto plaća i naknada 325.419 350.710 321.528 92,8 101,2

Troškovi poreza i doprinosa 215.845 238.676 221.713 90,4 97,4

Naknade troškova zaposlenima i izdaci za ostala materijalna prava 42.608 140.568 62.960 30,3 67,7

Ukupno troškovi osoblja 583.872 729.954 606.201 80,0 96,3

Troškovi osoblja smanjeni su za 146,1 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine. U strukturi troškova osoblja, troškovi plaća bilježe smanjenje od 48,1 milijuna kuna dok

troškovi naknada zaposlenima i izdaci za ostala materijalna prava bilježe smanjenje od 98

milijuna kuna. Broj zaposlenih u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjio za 267

radnika (bilješka 1.2. ovog Izvješća).

Odnos naknada troškova zaposlenima i izdataka za ostala materijalna prava za dva usporedna

razdoblja prikazan je kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura naknada troškova zaposlenima i izdataka za ostala materijalna prava

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi


Ostvarenje 2015/Plan

1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Naknade troškova prijevoza na posao i s posla 24.416 30.540 26.368 79,9 92,6

Prigodne nagrade i darovi radnicima (jubilarne nagrade, božićnica, uskrsnica, regres i dr.) 12.873 14.331 15.427 89,8 83,4

Otpremnine 1.150 91.846 16.532 1,3 7,0

Ostalo 4.170 3.851 4.634 108,3 90,0

Ukupno 42.608 140.568 62.960 30,3 67,7

Kako je vidljivo iz tablice iznad, smanjenje troškova naknada zaposlenima i izdataka za ostala

materijalna prava rezultat je smanjenja troškova otpremnina pošto su u prvom polugodištu 2014.

godine radi odlaska dijela radnika temeljem osobno i poslovno uvjetovanih otkaza ugovora o radu

troškovi otpremnina bili značajno veći.

43


u tisućama kuna

Podružnica

Troškovi neto plaća i naknada Troškovi poreza i doprinosa Naknade troškova zaposlenima i izdaci za ostala materijalna prava

1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

2015-2014 1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

2015-2014 1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

2015-2014

Direkcija 9.775 12.813 (3.038) 7.917 11.076 (3.160) 631 903 (272)

Gradska groblja 9.606 9.917 (311) 5.880 6.248 (368) 1.231 3.080 (1.850)

Čistoća 43.925 46.581 (2.657) 25.547 28.109 (2.562) 9.031 21.693 (12.662)

ZET 162.560 170.453 (7.893) 113.692 120.493 (6.801) 18.592 71.093 (52.501)

Zrinjevac 23.390 23.682 (292) 13.993 14.484 (491) 3.593 11.195 (7.603)

Zagrebparking 15.621 17.485 (1.864) 9.764 11.410 (1.646) 1.702 2.828 (1.126)

Zagrebačke ceste 18.941 24.150 (5.208) 11.923 15.516 (3.593) 2.928 11.856 (8.928)

Autobusni kolodvor Zagreb 4.448 5.406 (958) 3.058 4.066 (1.008) 420 1.388 (968)

Zagrebački digitalni grad 1.033 946 86 762 724 39 107 83 24

Tržnice Zagreb 11.630 13.095 (1.465) 7.400 8.668 (1.268) 1.412 4.808 (3.396)

ZGOS 1.374 1.532 (158) 893 1.071 (178) 146 396 (250)

Upravljanje projektima 828 378 449 622 285 337 66 32 34

Upravljanje sportskim objektima 1.662 1.674 (12) 1.071 1.110 (39) 422 392 29

Robni terminali Zagreb 9.786 10.692 (906) 6.069 6.907 (839) 1.124 3.670 (2.546)

Vladimir Nazor 3.985 3.842 143 2.601 2.691 (89) 579 1.218 (639)

Zagrebački velesajam 6.857 8.064 (1.207) 4.655 5.819 (1.164) 626 5.932 (5.305)

Ukupno 325.419 350.710 (25.291) 215.845 238.676 (22.831) 42.608 140.568 (97.960)

44


2.2.1.3. Amortizacija

Troškovi amortizacije bilježe smanjenje od 14 milijuna kuna ili za 7,4%, i to prvenstveno radi

smanjenja istih u podružnici ZET uslijed otpisa investicije Sustava nadzora i upravljanja javnim

prijevozom putnika (ATRON) kojoj je sa 31. prosinca 2014. godine otpisana gotovo cjelokupna

nabavna vrijednost.

Amortizacijske stope koje primjenjuje Društvo kod obračuna amortizacije u okviru su porezno

dopuštenih stopa prema Zakonu o porezu na dobit i nisu se mijenjale u promatranom razdoblju.

- 40.000 80.000 120.000

Zagrebački digitalni grad

Upravljanje sportskim objektima

Vladimir Nazor

Autobusni kolodvor Zagreb

Robni terminali Zagreb

Gradska groblja

Zagrebački velesajam

Tržnice Zagreb

Zrinjevac

Zagrebparking

ZGOS

Zagrebačke ceste

Čistoća

Upravljanje projektima

Direkcija

ZET

(u tisućama kuna)

Po

dru

žn

ice

Struktura troškova amortizacije po podružnicama

Plan 2015. (6/12)

1-6/2014

1-6/2015

45


2.2.1.4. Ostali troškovi

u tisućama kuna

Struktura ostalih troškova 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Upravni i sudski troškovi 4.741 1.935 3.900 245,0 121,6

Članarine strukovnim zajednicama (HGK, turistička zajednica i druge) 2.500 2.567 2.604 97,4 96,0

Reprezentacija 374 253 413 147,8 90,6

Troškovi stručne literature 285 292 375 97,5 76,0

Komunalni i vodni doprinos i ostale naknade 1.854 2.036 1.996 91,0 92,9

Naknade članovima Nadzornog odbora 351 283 350 124,3 100,4

Ostali troškovi 834 843 740 99,0 112,9

Ukupno ostali troškovi 10.939 8.209 10.377 133,2 105,4

Povećanje ostalih troškova za 2,7 milijuna kuna ili 33,2% prvenstveno je vezano uz povećanje

troškova upravnih i sudskih troškova kod podružnice Čistoća uslijed smanjenja minimalnog

iznosa za pokretanje postupaka prisilne naplate dospjelih a nenaplaćenih potraživanja (iz

listopada 2014. godine) čime je porastao broj utuženih potraživanja.

Ostali troškovi poslovanja prikazani su kako slijedi:

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

5.000

Upravni i sudski troškovi

Članarine strukovnim

zajednicama

Reprezentacija Troškovi stručne

literature

Komunalni i vodni doprinos i ostale naknade

Naknade članovima Nadzornog

odbora

Ostali troškovi

Ostali troškovi poslovanja

1-6/2015 1-6/2014 Plan 2015. (6/12)

46


2.2.1.5. Vrijednosno usklađenje

u tisućama kuna

Struktura vrijednosnog usklađenja 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Kratkotrajne imovine 24.267 21.102 24.920 115,0 97,4

Dugotrajne imovine - 4 1.866 0,0 0,0

Ulaganja u nekretnine - - 4.450 - 0,0

Ukupno vrijednosno usklađivanje 24.267 21.106 31.236 115,0 77,7

Troškovi vrijednosnog usklađenja bilježe povećanje od 3,2 milijuna kuna. Materijalno

najznačajnije povećanje troškova vrijednosnog usklađenja imovine bilježi podružnica

Zagrebparking (+2,5 milijuna kuna) uslijed većeg broja poslanih ovrha u odnosu na isto razdoblje

prošle godine (u prvom polugodištu 2015. godine poslano je ukupno 10.439 ovrha, dok je u istom

razdoblju 2014. godine poslano 3.636 ovrha). Potrebno je naglasiti da većinu ovrha poslanih u

2015. godini čine potraživanja po dnevnim parkirališnim kartama male vrijednosti budući da u

prethodnom razdoblju nisu dosegla limit za utuženje po pojedinom korisniku te se pred istek

zakonskih rokova u kojem ona zastarijevaju pokrenuo ovršni postupak. Prosječna naplativost

glavnice ovrha nakon pokrića troškova postupka iznosi oko 50%.

Navedeni troškovi najvećim se dijelom odnose na računovodstvenu politiku Društva da se sva

potraživanja (poglavito potraživanja od kupaca) čija je naplata neizvjesna i rizična, sukladno

odredbama Zakona o porezu na dobit vrijednosno usklade na teret troškova poslovanja.

2.2.1.6. Rezerviranja

Troškovi rezerviranja iskazani za razdoblje od siječnja do lipnja 2015. godine u iznosu od 382

tisuća kuna odnose se na troškove rezerviranja po započetim sudskim sporovima.

47


2.2.1.7. Ostali poslovni rashodi

u tisućama kuna

Struktura ostalih poslovnih rashoda 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Kazne, penali i naknade šteta 11.640 11.982 11.602 97,1 100,3

Darovanja, donacije i sponzorstva 1.136 627 1.093 181,3 103,9

Sadašnja vrijednost rashodovane i prodane imovine 54 109 223 49,3 24,1


Ukupno ostali poslovni rashodi 21.835 21.657 20.120 100,8 108,5

Ostali poslovni rashodi prvog polugodišta 2015. godine na razini su ostvarenja 2014. godine. U

strukturi istih, 53% otpada na troškove kazni, penala i naknada šteta.

Troškovi kazni, penala i naknada šteta prvenstveno se odnose na troškove ekološke rente

(ukupno 7,2 milijuna kuna). Ekološka renta je naknada štete stanovnicima na području Jakuševca

za umanjenu vrijednost nekretnine. Naknada se mjesečno uplaćuje na račun Grada Zagreba, a

iznosi 65,00 kn po toni odloženog otpada.

48


2.2.2. Financijski rashodi

Struktura financijskih rashoda prikazana je kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura financijskih rashoda 1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Kamate - nepovezana društva 131.113 154.601 127.066 84,8 103,2

Kamate - povezana društva 7 763 20 0,9 33,7

Negativne tečajne razlike 10.993 19.832 31.122 55,4 35,3

Ostali financijski rashodi 3.115 1.786 2.593 174,4 120,2

Ukupno financijski rashodi 145.227 176.982 160.800 82,1 90,3

Materijalno najznačajniji iznos financijskih rashoda odnosi se na trošak kamata od nepovezanih društava koje prikazujemo kako slijedi:

u tisućama kuna

Struktura rashoda od kamata-nepovezana društva

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Redovne kamate 89.148 109.989 86.248 81,1 103,4

Zatezne kamate 1.931 1.257 875 153,6 220,7

Kamate leasing 39.998 42.877 39.664 93,3 100,8

Ostali financijski rashodi 35 478 278 7,4 12,7

Rashodi od kamata - nepovezana društva 131.113 154.601 127.066 84,8 103,2

Kako je vidljivo iz naprijed prikazane tablice, troškovi redovnih kamata i kamata po leasing

ugovorima u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine,

padaju uslijed smanjivanja obveza po dugoročnim kreditima i ugovorima o financijskom leasingu.

Negativne tečajne razlike za razdoblje siječanj - lipanj 2015. godine značajno su manje u odnosu

na isto razdoblje prethodne godine dok je neto efekt pozitivnih i negativnih tečajnih razlika na

rezultat poslovanja Društva dobit od 63 milijuna kuna.

u tisućama kuna

Odnos pozitvnih i negativnih tečajnih razlika

1-6/2015. 1-6/2014. Plan 2015.

(6/12)

Indeksi



1 2 3 4 5=2/3 6=2/4

Pozitivne tečajne razlike 74.120 55.148 26.085 134,4 284,1

Negativne tečajne razlike 10.993 19.832 31.122 55,4 35,3

Neto efekt tečajnih razlika 63.127 35.316 (5.037) 178,7 (1.253,5)

49


Pozitivan efekt od tečajnih razlika u prvom polugodištu 2015. godine rezultirao je boljim rezultatom poslovanja Društva za 27,8

milijuna kuna, međutim za očekivati je da će tečaj EUR-a u odnosu na kunu rasti te da će Društvo na kraju 2015. godine iz odnosa

tečajnih razlika ostvariti gubitak, kao što je bilo u 2014. godini (kad je neto razlika pozitivnih i negativnih tečajnih razlika iznosila 22

milijuna kuna više rashoda od negativnih tečajnih razlika).

Troškove kamata sa nepovezanim društvima po podružnicama društva prikazujemo kako slijedi:

u tisućama kuna

Podružnica

Redovne kamate Zatezne kamate Kamate leasing

1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

2015-2014 1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

2015-2014 1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

2015-2014

Direkcija 74.139 88.643 (14.504) 203 86 117 17.546 18.017 (472)

Upravljanje projektima 10.684 14.798 (4.114) () -

ZET 3.651 5.505 (1.854) 280 530 (251) 21.642 24.859 (3.217)

Zagrebparking 633 723 (90) 1 20 (19) - - -

Robni terminali Zagreb 41 65 (25) 3 10 (7) - - -

Zagrebačke ceste - - - 1.413 173 1.240 - - -

ZGOS - - - - 14 (14) - - -

Gradska groblja - - - 2 16 (14) - - -

Čistoća - - - 13 179 (166) 810 - 810

Zrinjevac - - - - 7 (7) - - -

Autobusni kolodvor Zagreb - - - 3 2 1 - - -

Zagrebački digitalni grad - - - - 1 (1) - - -

Tržnice Zagreb - - - 11 108 (97) - - -

Upravljanje sportskim objektima - 254 (254) - 109 (109) - - -

Vladimir Nazor - - - 3 1 2 - - -

Zagrebački velesajam - - - - 1 (1) - - -

Ukupno 89.148 109.989 (20.841) 1.931 1.257 674 39.998 42.877 (2.879)

50


2.3. Poslovni rezultat i aktivnosti na provođenju mjera štednje i racionalizacije

poslovanja i učinci

U razdoblju od 1.1.-30.06.2015. godine Društvo je ostvarilo dobit prije oporezivanja od 206,4

milijuna kuna (u razdoblju od 1.1.- 30.06.2014. godine ostvarena je dobit prije oporezivanja od

20,1 milijuna kuna).

u tisućama kuna

Opis

1-6/2015. 1-6/2014. Plan

(I.-VI. 2015) Indeksi

000 kn 000 kn 000 kn Ostvarenje 2015/2014


Poslovni prihodi 1.465.907 1.492.020 1.475.535 98,2 99,3

Poslovni rashodi 1.222.222 1.396.543 1.365.957 87,5 89,5

Financijski prihodi 107.962 101.568 52.480 106,3 205,7

Financijski rashodi 145.227 176.982 160.800 82,1 90,3

Ukupni prihodi 1.573.869 1.593.588 1.528.015 98,8 103,0

Ukupni rashodi 1.367.449 1.573.525 1.526.757 86,9 89,6

Dobit prije oprezivanja 206.420 20.062 1.258 1028,9 16409,0

Dobit iz operativnih aktivnosti 243.685 95.477 109.578 255,2 222,4

Gubitak iz financijskih aktivnosti (37.265) (75.414) (108.320) 49,4 34,4

U prvom polugodištu 2015. godine Društvo je ostvarilo značajno bolji rezultat poslovanja nego u

istom razdoblju prošle godine. Na ostvarivanje boljeg rezultat poslovanja utjecale su provedene

mjere restrukturiranja s kojima je Uprava društva Zagrebački holding d.o.o. započela od sredine

2013. godine a s provedbom koje se nastavilo i u 2014. i 2015. godini.

Najznačajniji razlozi za ostvarivanje znatno boljeg rezultat poslovanja su:

smanjenje gubitka iz financijskih aktivnosti za približno 38 milijuna kuna u prvom

polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Navedenom

smanjenju najviše je pridonijelo smanjenje rashoda od kamata po kreditima i leasing

ugovorima (-24 milijuna kuna) i veća dobit Društva za 27,8 milijuna kuna uslijed boljeg

efekta većih pozitivnih od negativnih tečajnih razlika;

troškovi osoblja smanjeni su za 146,1 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine. U strukturi troškova osoblja, troškovi plaća bilježe smanjenje od 48,1

milijuna kuna dok troškovi naknada zaposlenima i izdaci za ostala materijalna prava

51


bilježe smanjenje od 98 milijuna kuna. Broj zaposlenih u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine smanjio se za 267 radnika;

smanjenje troškova utrošene energije za 12 milijuna kuna uslijed smanjenja troškova

motornog benzina i dizelskog goriva i troškova električne energije. Razlog manje

ostvarenih troškova benzina i dizelskog goriva je manja prosječna cijena dizelskog

goriva a smanjenje troškova bilježe podružnice ZET, Čistoća i Zagrebačke ceste. Manji

troškovi električne energije vezani su uz podružnicu ZET radi manje utrošene energije

za vuču tramvaja uslijed manje prijeđenih kilometara;

manjih troškova amortizacije na razini Društva za 14 milijuna kuna prvenstveno radi

otpisa vrijednosti Sustava nadzora i upravljanja javnim prijevozom putnika (ATRON);

smanjenja troškova usluga najma i operativnog leasinga za 6,5 milijuna kuna uslijed

prestanka operativnog najma za specijalna vozila za odvoz otpada pri čemu je operativni

najam za pojedina vozila počeo istjecati u zadnjem kvartalu 2014. godine a za sva ostala

vozila je prestao u lipnju 2015. godine.

Iako su sve podružnice Zagrebačkog holdinga d.o.o. u prvom polugodištu 2015. godine, u

odnosu na isto razdoblje prethodne godine, ostvarile bolji poslovni rezultat, materijalno

najznačajniji utjecaj na ostvarenje boljeg rezultata poslovanja društva imale su Direkcija (+39,5

milijuna kuna veća dobit), podružnice Čistoća (+35,9 milijuna kuna veća dobit), ZET (+32

milijuna kuna manji gubitak) i Zagrebačke ceste (+23,8 milijuna kuna veća dobit).

52


U nastavku prikazujemo rezultate poslovanja podružnica Zagrebačkog holdinga d.o.o.:

iznosi u 000 kn Rezultat 1 - 6/ 2015 Rezultat 1 - 6/ 2014 Razlika

Podružnica (000 kn) Prihodi Rashodi Rezultat Prihodi Rashodi Rezultat Prihodi Rashodi Rezultat

Direkcija 276.014 205.002 71.013 262.655 231.160 31.495 13.359 (26.158) 39.517

Gradska groblja 33.844 30.860 2.984 31.998 34.441 (2.443) 1.846 (3.582) 5.427

Čistoća 250.378 182.065 68.313 235.738 203.350 32.387 14.641 (21.285) 35.926

ZET 606.498 640.277 (33.779) 662.163 728.033 (65.870) (55.664) (87.756) 32.092

Zrinjevac 74.939 74.842 96 90.713 90.375 338 (15.775) (15.533) (242)

Zagrebparking 66.200 51.196 15.003 69.039 55.333 13.706 (2.840) (4.137) 1.297

Zagrebačke ceste 168.901 132.766 36.135 151.639 139.268 12.371 17.262 (6.502) 23.764

Autobusni kolodvor Zagreb 20.975 14.243 6.732 19.438 17.069 2.370 1.536 (2.826) 4.362

Zagrebački digitalni grad 8.024 3.515 4.510 6.655 3.397 3.258 1.369 117 1.252

Tržnice Zagreb 38.057 39.170 (1.112) 38.793 46.979 (8.186) (736) (7.809) 7.073

ZGOS 61.203 26.845 34.359 53.457 30.617 22.841 7.746 (3.772) 11.518

Upravljanje projektima 60.642 35.913 24.728 70.666 50.442 20.225 (10.025) (14.528) 4.503

Upravljanje sportskim objektima 2.968 7.048 (4.080) 3.656 19.825 (16.169) (688) (12.777) 12.089

Robni terminali Zagreb 39.832 32.339 7.493 41.735 37.895 3.841 (1.903) (5.556) 3.652

Vladimir Nazor 9.974 14.566 (4.592) 9.838 15.191 (5.353) 136 (625) 761

Zagrebački velesajam 21.255 42.637 (21.382) 22.592 47.339 (24.747) (1.338) (4.703) 3.365

Eliminacija internih odnosa (165.834) (165.834) - (177.189) (177.189) - 11.355 11.355 -

Ukupno 1.573.869 1.367.449 206.420 1.593.588 1.573.525 20.062 (19.719) (206.076) 186.357

53


-80.000

-70.000

-60.000

-50.000

-40.000

-30.000

-20.000

-10.000

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

ZE

T

Zag

reb

ačk

i ve

les

aja

m

Vla

dim

ir N

azo

r

Up

ravljan

je s

po

rtskim

ob

jekti

ma

Trž

nic

e Z

ag

reb

Zri

nje

va

c

Gra

dsk

a g

rob

lja

Zag

reb

ačk

i d

igit

aln

i g

rad

Au

tob

us

ni

ko

lod

vo

r Z

ag

reb

Ro

bn

i te

rmin

ali

Zag

reb

Zag

reb

park

ing

Up

ravlja

nje

pro

jekti

ma

ZG

OS

Zag

reb

ačk

e c

es

te

Čis

toć

a

Dir

ek

cija

(u t

isu

ćam

a k

un

a)

Rezultati poslovanja po podružnicama

Rezultat 1-6/2015 Rezultat 1-6/2014

54


2.3.1. Direkcija

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3

I. POSLOVNI PRIHODI 188.693 181.740 189.071 99,8 103,8

Prihodi od prodaje 150.591 154.385 165.199 91,2 97,5


II. POSLOVNI RASHODI 102.354 111.581 105.964 96,6 91,7



Amortizacija 32.152 32.355 32.442 99,1 99,4

Ostali troškovi 27.927 27.609 24.489 114,0 101,2

Vrijednosno usklađivanje 13 250 - 11298,4 5,1

Rezerviranja - 500 -

0,0

Ostali poslovni rashodi 936 1.000 498 187,9 93,6

III. FINANCIJSKI PRIHODI 87.322 42.983 73.584 118,7 203,2

IV. FINANCIJSKI RASHODI 102.648 120.165 125.196 82,0 85,4

V. UKUPNI PRIHODI (I + III) 276.014 224.722 262.655 105,1 122,8

VI. UKUPNI RASHODI (II + IV) 205.002 231.746 231.160 88,7 88,5

VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 71.013 (7.024) 31.495 225,5 (1.011,0)

Direkcija Zagrebačkog holdinga d.o.o. je ostvarila značajno bolji rezultat poslovanja uslijed

smanjenja gubitka iz financijskih aktivnosti (koji je za prvo polugodište 2015. godine iznosio 51,6

milijuna kuna a za prvo polugodište 2014. godine 15,3 milijuna kuna) za 36,3 milijuna kuna. Na

smanjenje gubitka iz financijskih aktivnosti utjecalo je povećanje financijskih prihoda za 13,7

milijuna kuna prvenstveno radi rasta prihoda od pozitivnih tečajnih razlika i smanjenja

financijskih rashoda za 22,6 milijuna kuna uslijed smanjenja troškova kamata i manjih rashoda

od negativnih tečajnih razlika.

55


2.3.2. Gradska groblja

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 2.475 2.350 2.315 106,9 105,3

Ostali troškovi 2.806 3.673 3.887 72,2 76,4

Vrijednosno usklađivanje 26 380 8 346,1 6,9

Rezerviranja - 500 - - 0,0

Ostali poslovni rashodi 19 11 51 36,6 176,3

III. FINANCIJSKI PRIHODI 13 25 32 40,0 51,2

IV. FINANCIJSKI RASHODI 2 8 16 12,0 25,4



VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 2.984 (348) (2.443) -122,2 (857,7)

Podružnica Gradska groblja je u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, ostvarila bolji rezultat poslovanja prije oporezivanja za 5,4 milijuna kuna

uslijed povećanja prihoda od prodaje (+1,8 milijuna kuna radi većeg intenziteta prodaje

proizvoda i usluga na domaćem tržištu uslijed pojačane potražnje za istima) i smanjenja

troškova osoblja (-2,5 milijuna kuna).

Glavni ciljevi poslovanja podružnice Gradska groblja u 2015. godini su:

1. Kontinuirano poboljšanje usluga iz područja djelatnosti kroz izjednačavanje kvalitete

usluge na svim grobljima,

2. Proširenje svih groblja gdje je to GUP-om predviđeno, uređenje grobnih polja i gradnja

mrtvačnica,

3. Uređenje i održavanje cesta i putova te zaštićenih spomenika kulture i zelenila na svim

grobljima.

Tijekom prvih šest mjeseci 2015. godine izvršene su sljedeće aktivnosti:

1. Izvršena je rekonstrukcija dvije glavne ceste unutar groblja Mirogoj, uz Arkade od sjevera

do južnog završetka Arkade kao i jedna poprečna cesta,

2. Hortikulturno je obnovljena zelena površina uz Arkadu, obnovljen travnjak te je u tijeku

sadnja buksusa,

3. Izvršeno je orezivanje stabala uz obnovljenu cestu na groblju Mirogoj,

4. Na groblju Mirogoj i Miroševac su srušena sva suha stabla, dio će se zamijeniti sadnjom

u jesen,

56


5. Na groblju Resnik su napravljene glavne staze i uređene sipinom, te su uređeni platoi na

koje su postavljeni novi kontejneri,

6. Na groblju Gračani su obnovljene postojeće klupe i postavljene nove, uklonjen je deponij

te su postavljeni novi kontejneri. Uređen je ulaz u groblje, obnovljena ulazna vrata, isto

kao i raspela.

Proširenje groblja je u nadležnosti Gradskog ureda za prostorno uređenje, izgradnju Grada,

graditeljstvo, komunalne poslove i promet. U tijeku je izrada urbanističkog plana uređenja za

groblje Markovo polje, isto kao i groblje Moravče. Za groblja Gornje Vrapče, Stenjevec, Šestine,

Cerje i Granešina, u tijeku je izrada programa za izradu urbanističkog plana uređenja, a koji bi

trebali biti završeni do studenog 2015. godine.

57


2.3.3. Čistoća

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 7.004 7.400 4.118 170,1 94,6

Ostali troškovi 43.709 45.085 41.015 106,6 96,9


Rezerviranja - 2.750 - - 0,0

Ostali poslovni rashodi 2.569 1.758 974 263,8 146,2





VII. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 68.313 20.820 32.387 210,9 328,1

Podružnica Čistoća je u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine, ostvarila veću dobit prije oporezivanja za 35,9 milijuna kuna uslijed većih ukupnih

prihoda za 14,6 milijuna kuna i manjih ukupnih rashoda za 21,3 milijuna kuna.

Na više ostvarene ukupne prihode u prvom polugodištu 2015. godine (+14,6 milijuna kuna)

utjecalo je povećanje prihoda od prodaje (+6 milijuna kuna) uslijed povećanog broja korisnika

usluga odvoza komunalnog otpada iz domaćinstva (redovno zaduženje) i radi provedbe

postupka legalizacije objekata (odnosno zaduženja korisnika usluga odvoza otpada vršena su

na osnovu rješenja o legalizaciji). S obzirom na veliki broj prigovora na zaduženja koja su vršena

na osnovu rješenja o legalizaciji, pretpostavka je da će veći dio istih biti prihvaćen a samim tim

će se u slijedećim mjesecima i smanjiti zadužena površina koja (za sada) služi kao osnovica za

obračun za izvršene usluge odvoza komunalno miješanog otpada.

Na smanjenje ukupnih rashoda podružnice Čistoća (-21,3 milijuna kuna) utjecalo je, u

materijalno najznačajnijim iznosima, smanjenje troškova usluga najma i operativnog leasinga (-

6,1 milijuna kuna) uslijed prestanka operativnog najma specijalnih vozila za odvoz otpada i

smanjenje troškova osoblja (-17,9 milijuna kuna) radi manjih troškova plaća (-5,2 milijuna kuna) i

manjih troškova naknada radnicima i ostalih materijalnih prava (-12,7 milijuna kuna) prvenstveno

radi manje isplaćenih otpremnina.

Za podružnicu Čistoća u prvom polugodištu 2015. godine najznačajniji poslovni događaj je bio

početak provedbe Odluke o javnoj usluzi prikupljanja miješanog komunalnog otpada,

58


biorazgradivog komunalnog otpada i odvojenog prikupljanja otpadnog papira, metala, stakla,

plastike i tekstila te krupnog (glomaznog) komunalnog otpada u gradu Zagrebu.

Uprava Društva dana 19. veljače 2015. godine donijela je cjenik javne usluge prijevoza i

zbrinjavanja miješanog komunalnog otpada. Cijena javne usluge prijevoza i zbrinjavanja

miješanog komunalnog otpada iznosi 0,09622 kn/l bez PDV-a i počela se primjenjivati od

01.03.2015. godine.

Početak primjene bio je na području Horvata u gradskoj četvrti Brezovica. Do kraja lipnja 2015.

godine poslano je 73.168 zahtjeva prema korisnicima na području grada Zagreba za ugovaranje

novog načina prikupljanja otpada (po količini), od toga je napravljeno 1.168 ugovora a uvedeno

je u novi sustav naplate 1.041 ugovora/ korisnika. Većina korisnika želi smanjenje tjednih broja

odvoza te manje volumene spremnika.

Natječaj za nabavu 80 litarskih spremnika još nije završen (vodi se od 11. mjeseca 2014.

godine). Kako je podružnica nakon toga zaprimila veliki broj prigovora i pitanja vezanih za tjedni

broj odvoza, u razdoblju od 15.06.2015. do 19.6.2015. godine održane su prezentacije novog

sustava naplate javne usluge prikupljanja komunalnog otpada u gradskim četvrtima.

Prezentacije su bile organizirane za vijećnike gradskih četvrti i predsjednike mjesnih odbora.

Nakon prezentacije, gradske četvrti, u dogovoru sa mjesnim odborima, trebale su dostaviti svoje

zaključke o potrebnom broju odvoza za određeno područje u Službu za mjesnu samoupravu

Grada Zagreba, koja će ih proslijediti u podružnicu Čistoća. Od 17 gradskih četvrti podružnica je

dobila prijedloge od 7 gradskih četvrti, a zatim je gradonačelnik zatražio izračun odvoza otpada

po volumenu 3 puta tjedno za stambene zgrade i 1 put tjedno za obiteljske kuće, a drugi

prijedlog 2 puta tjedno za sve (i stambene zgrade i obiteljske kuće). Spomenuti prijedlozi su

poslani stručnim gradskim službama na usuglašavanje.

Podružnica planira u svakoj gradskoj četvrti (njih 17) otvoriti po jedno reciklažno dvorište. Dosad

ih je otvoreno 9 ali se zbog nesređenih imovinsko pravnih odnosa daljnji proces otvaranja

reciklažnih dvorišta usporio te je radi navedenih okolnosti pokrenut postupak nabave 5 mobilnih

reciklažnih dvorišta.

59


2.3.4. ZET

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 84.127 84.044 98.460 85,4 100,1

Ostali troškovi 68.211 66.535 65.960 103,4 102,5








VII. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (33.779) (60.308) (65.870) 51,3 56,0

Podružnica ZET je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, ostvarila bolji rezultat poslovanja za 32 milijuna kuna (u razdoblju siječanj-

lipanj 2015. godine podružnica je ostvarila gubitak od 33,8 milijuna kuna dok je gubitak

podružnice za razdoblje siječanj-lipanj 2014. iznosio 65,9 milijun kuna) uslijed smanjenih

ukupnih prihoda za 55,7 milijuna kuna i smanjenih ukupnih rashoda za 87,7 milijuna kuna. Na

smanjenje ukupnih prihoda, u materijalno najznačajnijem iznosu, utjecalo je smanjenje

subvencije iz proračuna Grada Zagreba (-42,6 milijuna kuna) i smanjenje odgođenih prihoda po

MRS-u 20 (-14,9 milijuna kuna) nastalo radi otpisa sustava Atron. Unatoč znatnom smanjenju

ukupnih prihoda podružnice ZET u prvom polugodištu 2015. godine (u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine) provedene mjere restrukturiranja u podružnici ZET rezultirale su smanjenjem

ukupnih rashoda od čega su materijalno najznačajnije smanjeni troškovi osoblja koji su smanjeni

za 67,2 milijuna kuna (od čega troškovi plaća za 14,7 milijuna kuna uslijed smanjenog broja

radnika a troškovi naknada radnicima i izdaci za ostala materijalna prava za 52,5 milijuna radi

smanjenja troškova otpremnina), troškovi amortizacije (-14,3 milijuna kuna) radi otpisa sustava

Atron i troškovi energije (-7,5 milijuna kuna) uslijed smanjenja troškova dizelskog goriva radi niže

prosječne cijene istog u prvom polugodištu 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine.

Pri izradi Plana poslovanja podružnice ZET za 2015. godinu polazilo se od Plana prijevozne

usluge uvažavajući postojeći nivo kao i zahtjeve nadležnih službi Grada Zagreba, te tendenciju

širenja prometne mreže.

60


Osnovni cilj poslovanja podružnice ZET je raditi na optimizaciji troškova poslovanja i

unapređivati kvalitetu usluge javnog prijevoza u gradu Zagrebu koja istovremeno mora ostati

cjenovno prihvatljiva za korisnike prijevoza. Dugoročno, želi se postići da se troškovi što više

pokrivaju iz vlastitih prihoda kako bi se smanjio udio Grada Zagreba u subvencioniranju ZET-a.

U operativnom dijelu poslovanja u prvih šest mjeseci ove godine u tramvajskom prometu

realizirano je 7.082.166 km što je 3,8% više od plana. U autobusnom prometu ostvareno je

13.384.896 km, odnosno 0,9% više od plana. Prevezeno je 145 milijuna putnika.

Poslovni događaji koji su obilježili poslovanje podružnice u prvom polugodištu 2015. godine su:

Autobusi na plinski pogon

Kupovinom novih 16 autobusa na plin u ZET-ovoj floti sada je 76 autobusa koji kao

pogonsko gorivo koriste plin. Ekološka osviještenost uz smanjenje troškova eksploatacije

pri većem broju prijeđenih kilometara u odnosu na vozila s konvencionalnim gorivima,

niže cijene, samo su neki od motiva za prelazak na ovu vrstu goriva. Time se ZET

prilagođava svjetskim trendovima povećanja broja vozila na stlačeni prirodni plin u

prometu.

Novi autobusi

Za potrebe obnove voznog parka planirana je nabava 12 zglobnih, 5 klasičnih, 4 školska i

1 turistički autobus. Izrađena je tehnička specifikacija i u pripremi je dokumentacija za

objavu.

Održavanje tramvaja tip 2200

U lipnju ove godine potpisan je novi Ugovor o održavanju niskopodnih tramvaja s

Končarom na rok od godine dana, ukupne vrijednosti 57,3 milijuna kuna. Novim

ugovorom dodatno je smanjena cijena održavanja novih tramvaja, uz paralelno

preuzimanje djela poslova od strane radnika podružnice i obučavanje, kako bi tu

tendenciju i nastavili, odnosno preuzeli veliki dio održavanja.

Održavanje tramvajskih pruga

U cilju funkcioniranja i sigurnog odvijanja tramvajskog prometa potrebno je svake godine

obaviti popravak minimalno 6 – 7 km građevinskog dijela tramvajske pruge. Do kraja

lipnja ugovoren je popravak slijedećih dionica pruge:

a) raskrižje Branimirova – Draškovićeva, vrijednost radova 0,8 milijuna kuna, radovi su gotovi,

b) Savska ulica (od Vukovarske do Vodnikove), vrijednost radova 4,5 milijuna kuna, u radu,

c) Avenija Dubrovnik (od Trnskog do Sopota), vrijednost radova 5,2 milijuna kuna, u radu,

d) Vlaška ulica (od Draškovićeve do Bauerove), vrijednost radova 5,7 milijuna kuna, u postupku,

61


e) Frankopanska ulica (od Ilice do Deželićeve), vrijednost radova 5,4 milijuna kuna, u postupku.

U cilju racionalizacije poslovanja ZET-a u prvoj polovici 2015. g. provodilo se niz aktivnosti i

mjera kojima je cilj smanjenje troškova poslovanja i povećanje prihoda:

prihvaćena je nova organizacija ZET-a od strane sindikata ZET-a i Uprave društva, kojom će se ustrojiti unutarnja organizacija, sadržaj rada organizacijskih jedinica s razgraničenjem njihovih nadležnosti i odgovornosti, katalog radnih mjesta s uvjetima popunjavanja i koeficijentima vrednovanja sukladno stručnoj spremi. Novom organizacijom smanjiti će se broj rukovodećeg osoblja te se u narednim razdobljima očekuju uštede na troškovima osoblja,

zatvaranjem i preseljenjem autobusnog pogona Velika Gorica očekuju se značajne uštede u troškovima osoblja, održavanju autobusa i režijskim troškovima obzirom da je pogon godišnje kumulirao gubitak od preko 12 milijuna kuna,

stalnom pojačanom kontrolom karata smanjen je broj putnika bez vozne karte i povećan je prihod od prodaje karata. Također, vozači autobusa na polaznim stanicama dozvoljavaju ulaz putnika samo na prva vrata i pri tome vrše provjeru voznih karata,

uvođenjem automatskog disponiranja službi vozača smanjiti će se trošak prekovremenog rada,

puštanjem u rad punionice plina u Autobusnom pogonu Podsused i nabavom autobusa s pogonom na plin ostvaruju se uštede na troškovima goriva budući da su cijene plina za autobuse niže od cijena dizelskog goriva, a ujedno je plin i manji zagađivač okoline,

temeljem rezultata brojanja putnika i popunjenosti vozila izvršene su redukcije pojedinih polazaka na određenim linijama što je doprinijelo uštedi u potrošnji goriva, održavanja vozila i prekovremenog rada. Nabava sustava za automatsko brojanje putnika omogućiti će optimizaciju prometnih kapaciteta,

uvedene su dodatne kontrole nabave rezervnih dijelova koje zahtijevaju preciznu evidenciju utroška materijala.

Reorganizacijom podružnice i racionalizacijom poslovanja očekuje se daljnje smanjenje troškova

poslovanja.

62


2.3.5. Zrinjevac

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 3.321 4.150 3.466 95,8 80,0

Ostali troškovi 4.554 4.817 4.804 94,8 94,6


Rezerviranja - 550 - - -






VII. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 96 250 338 28,5 38,5

Podružnica Zrinjevac je u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine, unatoč značajnom smanjenju prihoda od prodaje iz Proračuna Grada Zagreba (-15

milijuna kuna) ostvarila približno jednak rezultat zahvaljujući racionalizaciji poslovnih rashoda,

poglavito materijalnih troškova (-7 milijuna kuna) i troškova osoblja (-8,4 milijuna kuna).

Jedan od operativnih ciljeva podružnice Zrinjevac pri izradi plana za 2015. godinu je bio

povećanje prihoda i maksimalno smanjenje rashoda uz zadržavanje postojeće kvalitete pruženih

usluga. U prvih šest mjeseci za 2015. godinu, s obzirom na polugodišnji plan za 2015. godinu,

prihodi od prodaje su manji na poziciji prihoda od prodaje proizvoda i usluga iz proračuna Grada

– za obavljene ostale programe (radi smanjenih prihoda od malih komunalnih akcija).

63


Kod izrade plana poslovanja podružnice Zrinjevac za 2015. godinu planiralo se na maksimalnoj

racionalizaciji i uštedi na svim pozicijama rashoda, a bez ugrožavanja redovnih poslovnih

aktivnosti podružnice. U nastavku navodimo materijalno najznačajnije uštede podružnice u prvih

šest mjeseci za 2015. godinu, u odnosu na planirane troškove:

Opis

Plan 2015. godine

(u mil kn)

Ostvarenje I-VI 2015. (u mil kn) Indeks

1 2 3 4=3/2

Troškovi utrošenih sirovina i materijala 33,7 10,7 31,8

Troškovi usluga kooperanata 9 1,9 21,1

Troškovi električne energije 0,8 0,3 37,5

Troškovi motornog benzina i dizelskog goriva 1,6 0,5 31,3

Troškovi otpisa sitnog inventara 1,6 0,4 25,0

Podružnica planira uvesti daljinsku centralnu kontrolu navodnjavanja te proširiti mrežu

navodnjavanja čime bi se smanjila potrošnja vode i trošak ljudske radne snage. Provodi se i

praćenje potrošnje energenata količinski i financijski. Također se vodi evidencija o pojedinim

vrstama otpada o kojima se vodi briga o sortiranju i mogućoj prodaji. Jedan od ciljeva

podružnice je i unapređenje i poboljšanje proizvodnog procesa (ulaganjem u nove tehnologije i

strojeve za procese, čime se smanjuje štetan utjecaj na okoliš) kao i povećanje svijesti radnika

podružnice kontinuiranom edukacijom o zaštiti okoliša i uvođenjem suvremenih proizvodnih

procesa. Tijekom 2015. godine podružnica je realizirala nabavu uređaja za obradu biootpada –

biostabilizatora (ovaj stroj daje mogućnost predobrade biootpada - sterilizaciju biootpada i

uklanjanje neugodnih mirisa) vrijednosti 2,1 milijun kuna i stroja za usitnjavanje u vrijednosti od

1,8 milijuna kuna čiju je nabavu sufinancirao Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost u

visini od 40% vrijednosti investicija.

Podružnica Zrinjevac će i dalje unapređivati kvalitetu rada kako bi građani grada Zagreba i drugi

poslovni partneri Zrinjevca bili zadovoljni uslugom koju dobiju uz racionalizaciju troškova, a u

cilju što boljeg poslovanja.

64


2.3.6. Zagrebparking

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 3.627 4.464 4.587 79,1 81,3

Ostali troškovi 5.670 5.452 5.250 108,0 104,0



Ostali poslovni rashodi 199 126 1.272 15,6 158,2

III. FINANCIJSKI PRIHODI 1.201 670 1.059 113,4 179,4





Podružnica Zagrebparking je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, ostvarila bolji rezultat poslovanja prije oporezivanja za 1,3 milijuna

kuna. Poslovni prihodi podružnice u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, smanjeni su za 3 milijuna kuna uslijed smanjenja prihoda od naplaćenih

potraživanja (-milijun kuna) i manjih prihoda od ukidanja rezerviranja (-1,5 milijuna kuna) dok su

poslovni rashodi smanjeni za 4 milijuna kuna prvenstveno radi manjih troškova osoblja.

Glavni poslovni ciljevi podružnice Zagreparking za 2015. godinu odnose se na podizanje

efikasnosti poslovanja te podizanje razine zadovoljstva korisnika usluga kroz razvoj inovativnih

usluga korištenjem suvremenih dosega informacijsko – komunikacijske tehnologije, kroz

provedbu plana investicija, kroz aktivno provođenje mjera ekološke održivosti i energetske

učinkovitosti poslovanja te kroz racionalizaciju poslovanja.

Navedeni poslovni ciljevi su integrirani, odnosno međusobno povezani, te ih je nezahvalno

interpretirati pojedinačno već se interpretiraju zajednički jer provedene mjere utječu na više

ciljeva istovremeno.

65


Provedene mjere koje doprinose ostvarenju navedenih ciljeva jesu sljedeće:

1. Provedba projekta ePPK,

2. Ugradnja punjača za električna vozila u javne garaže (sufinanciranje Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost-dalje u tekstu: FZOEU),

3. Provođenje projekta nabave hibridnih/električnih dostavnih vozila (odobrenje FZOEU),

4. Provođenje projekta Ekološka i energetska učinkovita rasvjeta u javnim garažama (odobrenje FZOEU),

5. Nabava novih PPC (pocket PC) uređaja za naplatu i kontrolu parkiranja,

6. Ugradnja kompenzatora jalove energije,

7. Nabava triju novih „pauk“ vozila.

Projekt ePPK odnos se na razvoj mrežnog portala preko kojeg je moguće obaviti kupnju

pojedinih parkirališnih karata koje podružnica nudi (povlaštena parkirališna karta, komercijalna

parkirališna karta, dnevna parkirališna karta). Navedena mjera omogućila smanjivanje gužve na

blagajnama podružnice te smanjenje troškova tiskanja dokumentacije potrebne za obavljanje

kupovine, dakle utjecala je istovremeno na zadovoljstvo korisnika, kao i na racionalizaciju

poslovanja. Ugradnja punjača za električna vozila provedena su uz sufinanciranje FZOEU-a te

se time potiče korištenje ekološki prihvatljivih hibridnih i električnih vozila, čime se doprinosi

ekološkoj održivosti, kao i zadovoljstvu korisnika. Također, podružnici je FZOEU odobrio projekt

nabave dostavnih električnih vozila te je postupak nabave u tijeku. Navedenim se postiže

racionalizacija poslovanja te se pridonosi ekološkoj održivosti. Projekt Ekološka i energetski

učinkovita javna rasvjeta u garažama uspješno je apliciran te je odobren od strane FZOEU-a i u

narednom se periodu namjerava provesti. Doprinos navedene mjere očituje se u poticanju

ekološke održivosti te u racionalizaciji poslovanja. Početkom godine nabavljeno je 150 novih

uređaja za naplatu i kontrolu parkiranja koji su podigli efikasnost kontrolora naplate i kontrole

parkiranja. Navedeno je bilo potrebno zbog dotrajalosti starijih uređaja te povećanih troškova

održavanja. Nadalje, ugrađeni su kompenzatori jalove energije u javnim garažama čime se

postigla ušteda u potrošnji električne energije. Pored navedenog, planirano je ulaganje u nabavu

triju novih „pauk“ vozila te je postupak nabave u tijeku. Navedeno će doprinijeti efikasnosti rada

Službe za premještanje i blokiranje vozila. Sve navedene mjere predstavljaju značajan doprinos

ostvarenju poslovnih ciljeva podružnice Zagrebparking.

Plan poslovanja podružnice za prvo polugodište 2015. godine predviđao je ostvarenje dobiti prije

oporezivanja u iznosu od 7,4 milijuna kuna, dok ostvarenje rezultata poslovanja za prvo

polugodište značajno nadmašuje planiranu veličinu te dobit prije oporezivanja iznosi 15 milijuna

kuna. Na navedeni rezultat, pored prethodno spomenutih mjera, značajno je doprinijelo

premašivanja plana fizičkih pokazatelja (prodaja satnih karata putem parkirališnih aparata

premašila je plan za 6%, m-Parking usluga premašila je plan za 7%, prodaja povlaštenih

parkirališnih karata premašila je plan za 10%, prodaja karata u JG Tuškanac premašila je plan

za 23%, u JG Langov trg za 6%, u JG Kvaternikov trg za 8% te JG Svetice za 40%). Međutim,

zbog dotrajalosti „pauk“ vozila, broj intervencija Službe za premještanje i blokiranje vozila

podbacio je plan za 10%. Također, značajan doprinos premašivanju plana prihoda dogodio se i

66


zbog poboljšanje naplate otpisanih potraživanja. Troškovna strana bilježi podbačaj plana, čemu

je doprinijela „kapilarna“ racionalizacija poslovanja čime su se postigle značajne uštede na

materijalnim troškovima (ušteda od 11%), ali doprinos podbačaju plana rashoda (postizanje

ušteda) doprinijelo je i okvirno 6% manje troškova za zaposlene u odnosu na plan. Dakle,

prihodi su premašili planiranu veličinu za okvirno 5 milijuna kuna (8%) dok su rashodi podbacili

za okvirno 2,6 milijuna kuna (5%) što je rezultiralo rezultatom poslovanja koji iznosi 15 milijuna

kuna i veći je od planiranog za okvirno 7,6 milijuna kuna.

67


2.3.7. Zagrebačke ceste

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 6.985 6.563 6.572 106,3 106,4

Ostali troškovi 4.341 4.746 4.114 105,5 91,5

Vrijednosno usklađivanje 86 2.776 26 330,7 3,1

Rezerviranja 382 1.956 979 39,0 19,5



IV. FINANCIJSKI RASHODI 1.422 307 188 757,4 463,5




Podružnica Zagrebačke ceste je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, ostvarila bolji rezultat poslovanja za 23,8 milijuna kuna. Ukupni

prihodi ove podružnice u prvom polugodištu ove godine iznose 168,9 milijuna kuna i u odnosu

na prvo polugodište 2015. godine povećani su za 17,3 milijuna kuna prvenstveno radi povećanja

prihoda od prodaje iz proračuna Grada Zagreba dok ukupni rashodi prvog polugodišta 2015.

godine iznose 132,8 milijuna kuna i u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjeni su za

6,5 milijuna kuna.

U strukturi ukupnih rashoda podružnice Zagrebačke ceste, materijalni troškovi podružnice

povećani su za 11,4 milijuna kuna radi više izvedenih radova (i samim time većih troškova

sirovina i materijala, troškova angažiranja radne snage i dr.) dok su troškovi osoblja smanjeni za

17,7 milijuna kuna uslijed manjih troškova plaća za 8,8 milijuna kuna (radi smanjenog broja

radnika) i manjih troškova naknada radnicima i izdataka za ostala materijalna prava radnika za

8,9 milijuna kuna prvenstveno radi manjih troškova otpremnina.

68


Glavni ciljevi poslovanja podružnice Zagrebačke ceste u 2015. godini su:

1. Izvršenje ugovora sa Gradom Zagrebom za redovno održavanje cesta u 2015.

Podružnica Zagrebačke ceste sklopila je sa Gradom Zagrebom Ugovor o redovnom održavanju

cesta u 2015. godini koji se sastoji od redovnog održavanja cesta u ljetnom razdoblju, u

zimskom razdoblju, pojačanog održavanja cesta i asfalterskog programa. Cilj je ispuniti u

potpunosti ugovorene radove. U prvom polugodištu tj. do 30.06.2015. izvedeno je 62%

ugovorenih radova.

2. Izvršenje ugovora sa Gradom Zagrebom za program Malih komunalnih akcija

Podružnica Zagrebačke ceste sklopila je sa Gradom Zagrebom Ugovor za izvedbu radova iz

programa malih komunalnih akcija sa 17 gradskih četvrti. Cilj je ispuniti u potpunosti ugovorene

radove. U prvom polugodištu tj. do 30.06.2015. izvedeno je 29% ugovorenih radova. Razlog što

nije izvedeno više radova leži u tome da se, zbog čekanja na imenovanje nadzornih inženjera,

sa radovima započelo tek krajem mjeseca travnja. Pojačanim angažmanom, boljom

organizacijom i preraspodjelom resursa, cilj je u potpunosti izvesti ugovorene radove.

3. Realizacija plana investicija

Izvršiti nabavu novih strojeva i vozila u svrhu obnavljanja voznog i strojnog parka (zbog

smanjenja troškova kooperantske usluge, bržeg i efikasnijeg izvođenja građevinskih radova te

promptnog reagiranja u hitnim situacijama) sukladno usvojenom planu investicija za 2015.

godinu.

69


2.3.8. Autobusni kolodovor Zagreb

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3



Ostali poslovni prihodi 71 330 58 122,3 21,5




Amortizacija 1.534 1.801 1.530 100,3 85,2

Ostali troškovi 1.126 772 736 152,9 145,9

Vrijednosno usklađivanje 241 - - - -








Podružnica Autobusni kolodvor Zagreb se ulaskom u Europsku uniju i donošenjem novog

Zakona o prijevozu u cestovnom prometu (NN 82/2013) našla na liberaliziranom tržištu prodaje

karata. Uslijed liberalizacije tržišta, posebno u drugoj polovini 2014. godine, podružnica gubi

monopol u prodaji karata te se prodajna mreža širi na autobuse, internet prodaju prijevoznika,

agencije i kioske Tiska. Također, jaka konkurencija i neuređeno tržište prijevozničkih tvrtki

dovodi do smanjenja profitabilnosti u branši te dolazi do dramatičnog i dosad nezabilježenog

pada cijena autobusnih karata, na nekim relacijama karte su pojeftinile čak i do tri puta. Usprkos

nestabilnim tržišnim uvjetima, podružnica Autobusni kolodvor Zagreb je u 2014. godini provela

niz strukturnih i organizacijskih promjena zahvaljujući kojima je ostvarila rekordnu dobit.

Nastavno na navedeno, podružnica Autobusni kolodvor Zagreb planirala je u 2015. godini

nastaviti poslovnu politiku poboljšavanja poslovnih odnosa s prijevoznicima i podizanje

standarda usluge koji pruža, a sve u cilju zaštite tržišnog udjela u prodaji autobusnih karata iz

Zagreba. Uz ostvarenje prihoda od temeljne djelatnosti i povećanje prihoda od najma poslovnih

prostora i reklamnih površina primaran cilj podružnice je bilo i smanjenje troškova radne snage.

U prvom polugodištu 2015. podružnica je prodala 8% karata više nego u istom razdoblju prošle

godine iz čega je evidentno da je zadani cilj ostvaren.

Za ostvarenu dobit podružnice najviše su zaslužni prihodi od temeljnih usluga podružnice i

smanjenje troškova, najvećim dijelom troškova osoblja.

70


2.3.9. Zagrebački digitalni grad

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3





Materijalni troškovi 322 1.063 574 56,2 30,4


Amortizacija 92 200 105 87,3 45,8

Ostali troškovi 1.199 943 964 124,4 127,1

Vrijednosno usklađivanje - - - - -


Ostali poslovni rashodi - 329 - - 0,0


IV. FINANCIJSKI RASHODI - - 1 0,0 -




Glavne ciljeve podružnice za 2015. godinu i njihovo ostvarenje navodimo u nastavku:

1. Realizacija planiranih poslovnih rezultata podružnice. Podružnica bilježi poslovne prihode u skladu sa planom. Razlog realizacije planiranih poslovnih prihoda proizlazi zbog povećanja fizičkog opsega usluga (najvećim dijelom zbog većeg realiziranog najma DTK). Realizirani poslovni rashodi su manji od planiranih, te zbog svega navedenog podružnica bilježi dobit veću od planirane za 36,2%.

2. Sređivanje imovinsko-pravnih odnosa vlasništva nad DTK-om na području grada Zagreba. Podružnica je osnovala interni tim koji radi na poslovima sređivanja postojećeg stanja i vlasništva nad DTK infrastrukturom Grada Zagreba. U tijeku je postupak sređivanja stanja za naselja Vrbani III i POS Špansko, te upis vlasništva Grada Zagreba.

3. Sređivanje stanja – legalizacija samostojećih telekomunikacijskih razvodnih ormarića na području grada Zagreba sukladno donesenom Zaključku o povjeravanju poslova upravljanja samostojećim telekomunikacijskim razvodnim ormarićima podružnici Zagrebački digitalni grad od strane Skupštine Grada Zagreba, te potpisanom ugovoru sa Gradom Zagrebom u veljači 2015. koji regulira međusobne odnose vezano za samostojeće telekomunikacijske ormariće (2/3 ostvarenih prihoda po ovoj osnovi pripadalo bi podružnici Zagrebački digitalni grad). Za operativnu provedbu navedene odluke neophodno je usvajanje i donošenje procedure od strane nadležnih gradskih ureda. Sve dok se ne usvoji predmetna procedura, nije moguće ostvarivati prihod po ovoj osnovi. Trenutno je u tijeku priprema neophodne procedure i pravilnika koji bi trebao biti usvojen na slijedećoj sjednici Gradske Skupštine Grada Zagreba.

71


2.3.10. Tržnice Zagreb

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 3.281 3.576 3.189 102,9 91,7

Ostali troškovi 3.436 3.469 3.129 109,8 99,0

Vrijednosno usklađivanje 97 850 1.326 7,3 11,4








Podružnica Tržnice Zagreb u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, ostvarila je bolji poslovni rezultat za 7 milijuna kuna. Na znatno bolji rezultat

poslovanja podružnice, unatoč padu prihoda od prodaje (-0,7 milijuna kuna) utjecalo je značajno

smanjenje troškova osoblja (-6,1 milijun kuna).

Prihodi od prodaje podružnice Tržnice Zagreb u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na

isto razdoblje prethodne godine, manji su uslijed otkazivanja korištenja poslovnih prostora od

strane gospodarskih subjekata djelomično iz poslovno uvjetovanih razloga, a djelomično zbog

otkazivanja Ugovora o najmu od strane podružnice (u skladu s Pravilnikom o naplati

potraživanja komitentima koji nisu podmirivali svoje obveze u ugovorenim rokovima).

Poslovna politika podružnice usmjerena je na racionalizaciju troškova i to racionalizaciju

korištenja energenata na svim lokacijama, smanjenje visine zaliha, a troškovi održavanja

planirani su u visini koja osigurava zadržavanje razine kvalitete usluge.

72


2.3.11. ZGOS

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 5.179 6.863 6.628 78,1 75,5

Ostali troškovi 1.006 1.909 1.143 88,0 52,7




III. FINANCIJSKI PRIHODI - 4 8 0,0 0,0

IV. FINANCIJSKI RASHODI - - 14 0,0 19,9




Za razdoblje prvog polugodišta 2015. godine podružnica ZGOS je ostvarila dobit prije

oporezivanja u iznosu od 34,4 milijuna kuna, što predstavlja povećanje dobiti za 50,4% (ili 11,5

milijuna kuna) u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na povećanje dobiti materijalno

najviše je utjecalo povećanje prihoda od prodaje (+7,8 milijuna kuna uslijed većih prihoda od

prodaje struje) i smanjenje materijalnih troškova (-2,5 milijuna kuna).

Podružnica ZGOS je u 2015. godini postavila ciljeve, od kojih je većina realizirana ili je u fazi

realizacije, od kojih navodimo najvažnije:

1. Ishođena je dozvola za gospodarenje otpadom.

2. Ishođena je građevinska dozvola za spoj na sustav javne odvodnje, a ispunjenje cilja planira se postići dodatkom ugovora s izvođačem glavnih radova, jer ugovorom s izvođačem nisu ugovoreni svi radovi koji su izmijenjeni i dopunjeni projektnom dokumentacijom.

3. U siječnju 2015. godine sklopljen je dodatak ugovoru o otkupu proizvedene električne energije s Hrote d.o.o. kojim je ZGOS, kao povlašteni proizvođač, stekao pravo na poticajnu cijenu znatno višu nego je imao sa prethodnim kupcem, HEP-om. Navedenim dodatkom ugovora obuhvaćeni su GP1, GP2, GP 3 odnosno snaga od 3 MW. U veljači 2015. godine pušten je u probni rad GP 3, a u srpnju 2015. godine dobiveno je rješenje za „trajni pogon plinskog postrojenja“. Glavni cilj navedenih aktivnosti je postizanje kontinuiranih prihoda podružnice. Prihodi od proizvodnje električne energije na dan 31.08.2015. godine iznosili su 13,7 milijuna kuna, a isti su u istom razdoblju prethodne godine iznosili 7,7 milijuna što predstavlja povećanje od 78%. Do povećanja je došlo zbog puštanja u rad trećeg GEN-SET-a (GP 3).

73


4. Poduzete su aktivnosti na prekrivanju odlagališta, uređenju prometnice platoa i istovarne plohe s glavnim izvoditeljem radova radi povećanja kvalitete usluga i to kroz svakodnevnu kontrolu rada izvođača glavnih radova, stalni nadzor i osiguranje dovoljnih količina prekrivnog materijala. Na otvorenom dijelu odlagališta izvedena je produljena prekrivka debljine 30 cm. Izvedeni su radovi završnog prekrivanja (gornji brtveni sloj) na plohi 5 i spoju plohe 4 i 5.

5. U tijeku je analiza dostavljene radne verzije studije Analize potrošnje električne energije na lokaciji odlagališta radi racionalizacije troškova električne energije.

6. Uspostaviti predobradu otpada prije odlaganja, izdvojiti biorazgradivu komponentu otpada kako bi se spriječilo odlaganje iste (sortirnica). U tijeku je izrada predstudije isplativosti postrojenja sortirnice koja se mora uskladiti sa studijom isplativosti Centra za gospodarenje otpadom Grada Zagreba.

74


2.3.12. Upravljanje projektima

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3






Troškovi osoblja 1.515 2.209 695 218,1 68,6

Amortizacija 21.066 21.096 21.106 99,8 99,9

Ostali troškovi 1.152 2.046 10.702 10,8 56,3


Rezerviranja - - - - -

Ostali poslovni rashodi - - 981 0,0 -

III. FINANCIJSKI PRIHODI 651 1.891 11.867 5,5 34,5





Cilj podružnice Upravljanje projektima za 2015. godinu je završetak projekta Srednje škole u

Novom Jelkovcu, Osnovne škole Sesvetski Kraljevec, Bazena Svetice te sklapanje ugovora o

najmu istih sa Gradom Zagrebom.

75


2.3.13. Upravljanje sportskim objektima

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3



Ostali poslovni prihodi - 262 290 0,0 0,0




Amortizacija 676 696 702 96,3 97,1

Ostali troškovi 1.305 1.164 10.275 12,7 112,1

Vrijednosno usklađivanje - 38 76 0,0 0,0








Podružnica Upravljanje sportskim objektima, sa svoja dva objekta u Parku prirode Medvednica

(Hotel Tomislavov dom i Apartmanska kuća Snježna kraljica) za 2015. godinu ima zacrtane

ciljeve povećanja prihoda i smanjenja troškova.

Aktivnosti koje bi trebale doprinijeti povećanju prihoda a koje podružnica provodi, ili planira

provesti u 2015. godini, su:

Izlazak na druga tržišta (kroz promocije i web oglašavanja prema stranim agencijama),

Izlazak na Interliber i prezentacija Sljemenske kuhinje,

10 dana do boljeg zdravlja (projekt ide već drugu godinu za redom i sada se diže na viši

nivo u dijelu oglašavanja i same promocije putem Ureda za zdravstvo Grada Zagreba),

Halal certifikat/okret u dijelu prehrane i potencijalnim tržištima Bliskog istoka koji su sve

veći i brojniji gosti u gradu Zagrebu i Hrvatskoj općenito.

Dodatnim sadržajima na Sljemenu, promet navedenih objekata bi bio daleko veći jer u ovom

slučaju objekti na Sljemenu su destinacija koja sama za sebe ne može živjeti. Obično hoteli na

moru prodaju destinaciju, a ovdje je obrnuto, podružnica sudjeluje u tržišnim aktivnostima

maksimalno koliko može, ali destinacija nije privlačna toliko koliko bi mogla.

U drugom dijelu 2015. godine, radi racionalizacije troškova, pokrenut je postupak pripajanja

podružnice Upravljanje sportskim objektima podružnici Vladimir Nazor pošto navedene dvije

podružnice obavljaju istu djelatnost.

76


2.3.14. Robni terminali Zagreb

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 1.729 1.841 1.851 93,4 93,9

Ostali troškovi 2.563 2.604 2.774 92,4 98,4

Vrijednosno usklađivanje 133 4.778 389 34,1 2,8








Podružnica Robni terminali Zagreb je u Planu i programu rada za 2015. godinu definirala

sljedeće ciljeve:

1. Provedba kratkoročnih mjera restrukturiranja. Predmetne mjere odnose se na smanjenje

rashoda i racionalizaciju poslovanja te se uspješno provode. Ostvareni ukupni rashodi od

32,3 milijuna kuna bilježe smanjenje od 7% u odnosu na planirane. Smanjenje rashoda u

razdoblju siječanj-lipanj 2015., u odnosu na isto razdoblje prošle godine, najvećim dijelom

odnosi se na smanjenje troškova osoblja jer je u tom razdoblju 2014. smanjen broj

zaposlenih za 35.

2. Investicije koje za cilj imaju ponudu novih proizvoda/usluga. Kako su glavni operativni

ciljevi podružnice razvoj intermodalnog terminala - uspostava željezničkog kontejnerskog

terminala, te modernizacija postojećih skladišnih kapaciteta, investicije koje je podružnica

planirala su u svrhu realizacije ciljeva su:

Nabava kontejnerskog viličara,

Izrada projekta strateškog proširenja PJ Žitnjak,

Dogradnja sustava videonadzora,

Rekonstrukcija svih ulaza s portirnicama,

Nabava informatičke opreme,

Sanacija horizontalne kanalizacije.

77


3. Novi prihodi. Podružnica je uvela nove proizvode: vikend parkiranje i vanjsko teretno

parkiralište na lokaciji PJ Jankomir. Nadalje, namjera podružnice je proširiti vanjsko

parkiralište na lokaciji PJ Žitnjak, modernizirati ga i privesti prvobitnoj namjeri s uvođenjem

sustava naplate i kontrole parkiranja te ispunjavanje uvjeta za buduće uključivanje u

sustav certificiranih teretnih parkirališta u EU. U suradnji s Gradom Zagrebom u tijeku je

izrada idejnog rješenja uređenja i proširenja vanjskog parkirališta za teretna motorna

vozila (VTP PJŽ).

Podružnica je sklopila ugovor s Hrvatskom gospodarskom komorom i Ministarstvom

gospodarstva RH o povjeravanju poslova javnog komisionara za prodaju pokretnina

zaplijenjenih u ovršnim postupcima na području 6 županija Republike Hrvatske.

Unatoč odlasku najvećeg komitenta u vlastite prostore s lokacije PJ Žitnjak podružnica je u prvih

šest mjeseci 2015. uspjela zadržati planiranu razinu prihoda te uspješno provodeći kratkoročne

mjere restrukturiranja i racionalizacijom poslovanja (smanjenjem materijalnih troškova i troškova

osoblja) smanjila ukupne rashode, čime je u prvom polugodištu 2015. godine u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, ostvaren bolji rezultat poslovanja za 3,7 milijuna kuna.

78


2.3.15. Vladimir Nazor

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3







Amortizacija 1.313 1.301 1.308 100,4 101,0

Ostali troškovi 1.695 1.685 1.513 112,0 100,6

Vrijednosno usklađivanje - 25 - - 0,0








Osnovni cilj podružnice Vladimir Nazor za 2015. godinu je stabilizacija poslovanja kroz

povećanje prihoda i smanjenje troškova. S obzirom na sezonski karakter poslovanja podružnice,

polugodišnje izvješće ne odražava trendove kretanja osnovnih financijskih pokazatelja, budući

da se glavni posao podružnice odvija tijekom srpnja i kolovoza. Mjere na kojima je podružnica

tijekom 2015. godine radila, a koje bi trebale rezultirati povećanjem prihoda od prodaje, su:

Intenzivno javljanje na natječaje (djeca branitelja Grada Zagreba, školske natječaje –

ekskurzije, jednodnevni izleti i Škola u prirodi),

Uključivanje u akciju udruženog oglašavanja koju je provodila Hrvatska turistička

zajednica i

Jačanje kontakata sa starim i novim kupcima.

Vezano uz racionalizaciju troškova, materijalno najznačajnije uštede ostvarene se na troškovima

osoblja te se na navedenoj skupini rashoda očekuje daljnje smanjenje pošto je od srpnja 2015.

godine stupila na snagu nova sistematizacija radnih mjesta podružnice čiji će efekti biti vidljivi u

financijskim izvještajima podružnice u drugom polugodištu 2015. godine.

79


2.3.16. Zagrebački velesajam

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. Plan

1-6/ 2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4 5=2/4 6=2/3



Ostali poslovni prihodi 962 863 1.150 83,7 111,6




Amortizacija 2.675 2.430 2.951 90,6 110,1

Ostali troškovi 6.072 5.107 4.642 130,8 118,9

Vrijednosno usklađivanje 936 2.850 - - 32,9


Ostali poslovni rashodi 1.679 133 112 1493,5 1267,1






Podružnica Zagrebački velesajam je za razdoblje siječanj - lipanj 2015. godine ostvarila gubitak od 21,3 milijuna kuna (u istom razdoblju prošle godine gubitak je iznosio 24,7 milijuna).

Ostvareni gubitak ne može biti saniran tekućim poslovanjem, već isključivo sustavnim reformama i restrukturiranjem.

S ciljem sanacije gubitka, izrađena je studija „Strateški okvir razvoja Zagrebačkog velesajma“, s

prijedlogom kratkoročnih mjera konsolidacije i mjera dugoročnog razvoja. Strateški predložena

nova mega cjelina nosi naziv Zagrebačka mreža. Kratkoročne mjere i aktivnosti konsolidacije

odnose se na: smanjenje troškova, uvođenje novih, tržišno relevantnih projekata, i komercijalno,

polivalentno korištenje paviljona koji su dosad služili isključivo za sajamsku djelatnost.

Istovremeno, zakupcima poslovnog prostora koji ne izvršavaju svoje obaveze, otkazan je najam

prostora, čime se izbjegava fiktivna realizacija i uklanja opasnost od generiranja troškova koje u

konačnici, umjesto zakupaca, snosi Zagrebački velesajam.

U nastavku navodimo mjere za jačanje aktivnosti Zagrebačkog velesajma, koje ciljaju poslovnu i

društvenu sferu, poslovnu i opću javnost.

1. Evaluacija sajamskih priredbi – kalendar događanja

Želeći zadržati na kalendaru sajmovanja samo one projekte koji imaju tržišni interes i

ekonomsku budućnost, podružnica je u 2014. godini provela evaluaciju postojećih sajamskih

priredbi. Neke od sajamskih priredbi ne pokrivaju uložene troškove, te oni, za koje je evaluacija

pokazala da ne postoji realna tržišna šansa da se restrukturiraju, su maknuti s kalendara

80


sajmova. Poslovna politika ide za time da se prestane svjesno stvaranje gubitka, koje slabi

financijsku snagu podružnice i ruši ugled krovnog branda. Kalendar sajmova za 2015. godinu

formiran je na bazi provedene evaluacije, prvenstveno financijskih rezultata. Istovremeno, kao

kompenzacija sajmovima koji su maknuti s kalendara ili su podbacili u ostvarenju, podružnica

uvodi nove sajmove. Prvi put na prostoru Republike Hrvatske održan je sajam Pravo doba koji je

potvrdio svoju opravdanost, za rujan se planira održavanje sajma za mlade pod nazivom High

five - dani teensa, prošlogodišnji Zagreb bussines sumit je također opravdao svoje održavanje te

je i ove godine na programu u rujnu. Istovremeno cijelu godinu se radi na povratku Auto showa u

2016. godini i revitalizaciji ostalih sajmova s kalendara.

2. Razvoj

Vizija transformacije Zagrebačkog velesajma sadržana je u inovativnoj urbanoj megastrukturi –

Zagrebačka mreža. Za njezino ostvarenje potreban je prostorni, programski i sadržajni redizajn

postojećeg Zagrebačkog velesajma.

Zagrebački velesajam posluje na sadašnjoj lokaciji u Aveniji Dubrovnik 15, od 1956. godine, s

površinom od 561.008 m2. On je u prostornom, građevnom i ljudskom resursu

predimenzioniran, te infrastrukturno zapušten. Istovremeno, njegova lokacija je jedan od

najvrednijih resursa.

Bez provođenja mjera dugoročnog restrukturiranja, koje su na prostornom planu prvenstveno

bazirane na smanjenju operativnog prostora Zagrebačkog velesajma, nema mogućnosti

revitalizacije Zagrebačkog velesajma, odnosno djelatnosti sajmovanja u gradu Zagrebu. Model

star gotovo šezdeset godina već je godinama tržišno neprilagođen, a financijski neodrživ.

Zadržavanje sadašnjeg stanja znači gašenje stogodišnjeg branda Zagrebačkog velesajma. To

svakako treba izbjeći, jer vrijeme sajmovanja, što pokazuju sajmovi u zemljama EU, kao i sva

relevantna istraživanja, nije prošlo. Upravo obrnuto, azijski kontinent jača sajamsku djelatnost,

dok tradicionalne sajamske kuće zapadne provenijencije, drže korak kroz različite joint venture

aranžmane.

Rješenje primjerene prilagodbe civilizacijskom trenutku, vidi se u prezentiranom modelu

Zagrebačke mreže – inovativne urbane megastrukture, sastavljene od četiri cjeline koje su

samostalne i održive svaka za sebe, ali se međusobno interaktivno podržavaju tvoreći hibrid

komplementarnih sadržaja i multiplikativne dodane vrijednosti. Zagrebačku mrežu čine četiri

razvojna stupa: Zagrebački velesajam, SmarTech pool (Tehnološki park Zagreb),

Congress&Media Center (Kongresni kompleks), Business Hub (Poslovno čvorište). Svaka od

navedenih komponenti ima svoju pojedinačnu i mrežnu opravdanost. Vrijednost projekta je

prepoznata i Grad Zagreb mu je dao podršku.

81


3. Izvještaj o financijskom položaju Zagrebačkog holdinga d.o.o. na dan 30.06.2015./ 31.12.2014. godine

Opis Bilješka

30.06.2015. 31.12.2014.

u 000 kn u 000 kn

DUGOTRAJNA IMOVINA

Nematerijalna imovina 3.1.1. 18.661 21.143

Nekretnine, postrojenja i oprema 3.1.2. 8.792.216 8.904.930

Ulaganje u nekretnine 3.1.3. 2.287.876 2.284.580

Ulaganja u povezana društva 3.1.4. 2.409.626 2.409.626

Dugotrajna potraživanja 3.1.5. 1.294.538 1.380.099

Ostala financijska imovina 3.1.6. 108.725 109.146

Odgođena porezna imovina 3.1.7. 19.586 19.586

Ukupno dugotrajna imovina 3.1. 14.931.228 15.129.110

KRATKOTRAJNA IMOVINA

Zalihe 3.2.1. 114.949 117.818

Kratkotrajna potraživanja 3.2.2.

Potraživanja od povezanih društava 3.2.2.1. 526.652 521.752

Potraživanja od kupaca 3.2.2.2. 201.721 183.790

Potraživanja od zaposlenih 3.2.2.3. 2.573 2.250

Potraživanja od države i drugih institucija 3.2.2.4. 7.789 22.030

Ostala potraživanja 3.2.2.5. 128.998 152.956

Ukupno kratkotrajna potraživanja 3.2.2. 867.733 882.778

Ostala financijska imovina 3.2.3. 5.549 7.480

Novac na računima i u blagajni 3.2.4. 297.225 202.085

Ukupno kratkotrajna imovina 3.2. 1.285.456 1.210.161

UKUPNA IMOVINA 16.216.684 16.339.271

82


-nastavak s prethodne stranice-

Opis Bilješka

30.06.2015. 31.12.2014.

u 000 kn u 000 kn

KAPITAL

Temeljni kapital

3.833.236 3.833.236

Revalorizacijske pričuve

2.603.793 2.603.793

Ostale pričuve

319.977 319.977

Zadržana dobit

27.004 9.701

Dobit tekuće godine

206.420 17.303

Ukupan kapital 3.3. 6.990.430 6.784.010

DUGOROČNE OBVEZE

Obveze po kreditima i zajmovima 3.4.1. 2.649.983 2.894.115

Obveze za izdane dug. vrijednosne papire 3.4.2. 2.274.198 2.298.441

Odgođena porezna obveza 3.4.3. 625.241 625.256

Rezerviranja 3.4.4. 226.468 228.532

Odgođeno priznavanje prihoda 3.4.5. 2.346.776 2.395.919

Ostale dugoročne obveze 3.4.6. 46.747 51.555

Ukupno dugoročne obveze 3.4. 8.169.413 8.493.818

KRATKOROČNE OBVEZE

Obveze prema dobavljačima 3.5.1. 108.473 188.129

Obveze prema povezanim društvima 3.5.2. 34.026 29.636

Obveze po kreditima i zajmovima 3.5.3. 556.982 509.680

Obveze za predujmove, depozite i jamstva 3.5.4. 11.841 8.820

Obveze prema zaposlenima 3.5.5. 60.980 59.594

Obveze za poreze i doprinose 3.5.6. 90.212 58.491

Ostale kratkoročne obveze 3.5.7. 194.327 207.093

Ukupno kratkoročne obveze 3.5. 1.056.841 1.061.443

UKUPNA KAPITAL I OBVEZE 16.216.684 16.339.271

Na dan 30.06.2015. godine vrijednost imovine Društva smanjena je za 122,6 milijuna kuna ili

0,76% u odnosu na 31.12. prethodne godine.

83


Struktura aktive i pasive na dan 30.06.2015. godine prikazana je kako slijedi:

U strukturi imovine Društva došlo je do smanjenja dugotrajne imovine za 1,31% (ili za 197,9

milijuna kuna). U istom razdoblju vrijednost kratkotrajne imovine je povećana za 6,22% (ili za

75,3 milijuna kuna) u odnosu na 31.12. prethodne godine prvenstveno radi većeg stanja novca.

Zbog ostvarene dobiti, kapital Društva se povećao za 206,4 milijuna kuna ili 3,04%.

Dugoročne obveze, u odnosu na kraj prethodne godine, manje su za 3,82% (ili za 324,4 milijuna

kuna) prvenstveno radi smanjenja obveza prema kreditnim institucijama dok su kratkoročne

obveze smanjene za 0,43% (ili za 4,6 milijuna kuna).

Dugotrajna imovina

Kratkotrajna imovina

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

AKTIVA

Kapital

Dugoročne

obveze

Kratkoročne

obveze

PASIVA

84


3.1. Dugotrajna imovina

Struktura dugotrajne imovine prikazana je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. Pov/smanj. 31.12.2014.

u 000 kn % udio u % u 000 kn % udio

Nematerijalna imovina 18.661 0,12% (11,74%) 21.143 0,14%

Nekretnine, postrojenja i oprema 8.792.216 58,88% (1,27%) 8.904.930 58,86%

Ulaganja u nekretnine 2.287.876 15,32% 0,14% 2.284.580 15,10%

Ulaganja u povezana društva 2.409.626 16,14% 0,00% 2.409.626 15,93%

Dugotrajna potraživanja 1.294.538 8,67% (6,20%) 1.380.099 9,12%

Ostala financijska imovina 108.725 0,73% (0,39%) 109.146 0,72%

Odgođena porezna imovina 19.586 0,13% 0,00% 19.586 0,13%

Ukupno 14.931.228 100,00% (1,31%) 15.129.110 100,00%

57%

0%

14%

15%

13%

1%

0%

Struktura dugotrajne imovine

Nekretnine, postrojenja i oprema

Nematerijalna imovina

Ulaganja u nekretnine

Ulaganja u povezana društva

Dugotrajna potraživanja

Ostala financijska imovina

Odgođena porezna imovina

85


3.1.1. Nematerijalna imovina

Opis

30.06.2015. Pov/smanj. 31.12.2014.


Patenti, koncesije i sl. prava 13.133 70,38% (14,85%) 15.422 72,94%

Ostala nematerijalna imovina 2.235 11,98% (12,56%) 2.556 12,09%

Nematerijalna imovina u pripremi 3.293 17,65% 4,04% 3.165 14,97%

Ukupno 18.661 100,00% (11,74%) 21.143 100,00%

3.1.2. Nekretnine, postrojenja i oprema

Opis

30.06.2015. Pov/smanj. 31.12.2014.


Zemljište 3.889.464 44,24% 0,00% 3.889.463 43,68%

Građevinski objekti 2.615.772 29,75% (3,01%) 2.697.009 30,29%

Postrojenja i oprema 85.870 0,98% (26,12%) 116.236 1,31%

Alati i transportna sredstva 1.774.831 20,19% 0,12% 1.772.634 19,91%

Ostala materijalna imovina 49.543 0,56% 0,02% 49.529 0,56%

Materijalna imovina u pripremi 376.228 4,28% (0,88%) 379.551 4,26%

I. Nekretnine postrojenja i oprema 8.791.708 99,99% (1,27%) 8.904.422 99,99%

II. Predujmovi za materijalnu imovinu 508 0,01% 0,00% 508 0,01%

Ukupno (I+II) 8.792.216 100,00% (1,27%) 8.904.930 100,00%

3.1.3. Ulaganja u nekretnine

Ulaganja u nekretnine obuhvaćaju nekretnine koje su dane u poslovni najam kao i nekretnine

koje su stečene a ne ostvaruju prihode.

Opis

30.06.2015. 30.06.2014.

u 000 kn u 000 kn

Početno stanje 2.284.580 2.201.620

Prodaja - (14.146)

Donos sa nekretnina, postrojenja i opreme - 23.976

Povećanje vrijednosti za nova ulaganja 3.296 255

Povećanje fer vrijednosti kroz RDG (neto) - 72.875

Zaključno stanje 2.287.876 2.284.580

86


3.1.4. Ulaganja u povezana društva

Naziv ovisnog društva 30.06.2015. 30.06.2014.

Udjel u vlasništvu i glasačkim pravima

u 000 kn u 000 kn %

Gradska plinara Zagreb d.o.o. 269.725 269.725 100%

Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. 40.000 40.000 100%

Zagreb plakat d.o.o. 10 10 51%

Gradska ljekarna Zagreb 26.788 26.788 100%

Zagreb arena d.o.o. 20 20 100%

Gradsko stambeno komunalno gospodarstvo d.o.o. 2.000 2.000 100%

Vodoospkrba i odvodnja d.o.o. 2.011.000 2.011.000 100%

AGM d.o.o. 2.038 2.038 100%

Zagrebačka stanogradna d.o.o. 51.000 51.000 100%

Centar d.o.o. u likvidaciji 7.046 7.046 100%

Ukupno 2.409.626 2.409.626

3.1.5. Dugotrajna potraživanja

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Potraživanja od povezanih strana 704.315 54,41% (8,76%) 771.974 55,94%

Potraživanja po ulaganju u državne obveznice 8.813 0,68% (0,22%) 8.832 0,64%

Potraživanja po zajmovima 8.185 0,63% (11,60%) 9.259 0,67%

Potraživanja po osnovu prodaje na kredit 7.294 0,56% (9,96%) 8.101 0,59%

Ostala potraživanja 565.931 43,72% (2,75%) 581.933 42,17%

Ukupno 1.294.538 100,00% (6,20%) 1.380.099 100,00%

3.1.5.1. Potraživanja od povezanih strana

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Potraživanja od vlasnika 850.360 921.697 (7,74%)

Vrijednosno usklađenje potraživanja od vlasnika (12.696) (12.695) 0,00%

Ukupno potraživanja od povezanih strana 837.664 909.002 (7,85%)

Dugoročni dio 704.315 771.974 (8,76%)

Kratkoročni dio-bilješka 3.2.2.1. 133.349 137.028 (2,69%)

87


Struktura potraživanja od povezanih strana prikazana je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Potraživanje od Grada za finan. 50% najma dvorane Arena 595.513 610.322 (2,43%)

Potraživanje od Grada za financiranje otplata kredita 243.617 299.661 (18,70%)

Potraživanje od Grada za prodane stanove i poslovne prostore 2.067 2.544 (18,75%)

Ostala potraživanja od Grada 9.163 9.170 (0,08%)

Ukupno potraživanja od povezanih strana 850.360 921.697 (7,74%)

Potraživanje od Grada Zagreba za financiranje otplate kredita odnosi se na preuzeta jamstva po

dugoročnim kreditima podružnice ZET za obnovu javnog gradskog prijevoza.

3.1.5.2. Potraživanja po ulaganju u državne obveznice

Ulaganje u državne obveznice odnosi se na obveznice MF RH kojima je otkupljena stara devizna

štednja građana koji su njome otkupili stanove u društvenom vlasništvu.

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Ulaganje u državne obveznice (stara devizna štednja) 12.228 12.280 (0,43%)

Ispravak vrijednosti ulaganja u državne obveznice (3.415) (3.448) (0,96%)

Ukupno 8.813 8.832 (0,22%)

3.1.5.3. Potraživanja po zajmovima

Potraživanja po zajmovima s rokom dospijeća dužim od 1 godine prikazana su kako slijedi:

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Dani zajmovi nepovezanim društvima 12.081 25.990 (53,52%)

Dani zajmovi upravi i zaposlenicima 12.162 12.912 (5,81%)

Ispravak vrijednosti danih zajmova (14.556) (28.696) (49,27%)

Ukupno potraživanja od zajmovima 9.687 10.206 (5,08%)

Dugoročni dio 8.185 9.259 (11,60%)

Kratkoročni dio-bilješka 3.2.2.5. 1.502 947 58,57%

88


3.1.5.4. Potraživanja po osnovu prodaje na kredit

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Potraživanja za prodane stanove 9.873 10.680 (7,56%)

Vrijednosno usklađivanje po diskontu (1.176) (1.176) 0,00%

Ukupno potraživanja za prodaju na kredit 8.697 9.504 (8,49%)

Dugoročni dio 7.294 8.101 (9,96%)

Kratkoročni dio-bilješka 3.2.2.5. 1.403 1.403 0,00%

Potraživanje s osnove prodaje na kredit odnosi se na potraživanje za otkupljene društvene

stanove koje je nastalo od prodaje stanova u vlasništvu Društva nosiocima stanarskog prava.

Društvu pripada 35% vrijednosti prodanih stanova, dok 65% vrijednosti predstavlja obvezu prema

općini odnosno RH. Potraživanja za prodane stanove diskontirana su po stopi od 4%.

3.1.5.5. Ostala potraživanja

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Potraživanja od države 592.309 606.789 (2,39%)

Ostala potraživanja 2.467 3.042 (18,93%)

Ukupno ostala dugoročna potraživanja 594.776 609.831 (2,47%)

Dugoročni dio 565.931 581.933 (2,75%)

Kratkoročni dio-bilješka 3.2.2.5. 28.845 27.898 3,39%

Potraživanja od države u iznosu od 592.309 tisuća kuna odnose se na potraživanje od Vlade RH

za financiranje 50% troškova najma dvorane Arena.

89


3.1.6. Ostala financijska imovina

Opis

30.06.2015.

31.12.2014. %

promjene u 000 kn u 000 kn

Sudjelujući interesi 839 771 8,89%

Financijska imovina koja se vodi po fer vrijednosti 839 771 8,89%

Depoziti s dospijećem dužim od jedne godine 107.886 108.375 (0,45%)

Depoziti s dospijećem do jedne godine 1.129 1.642 (31,24%)

Ostale vrijednosnice koje se drže do dospijeća 4.420 5.838 (24,29%)

Ukupno ulaganja do dospijeća iskazana po amortiziranom trošku 113.434 115.855 (2,09%)

Ukupno ostala financijska imovina 114.274 116.626 (2,02%)

Dugoročni dio 108.725 109.146 (0,39%)

Kratkoročni dio-bilješka 3.2.3. 5.549 7.480 (25,82%)

Ostala financijska imovina sastoji se od financijske imovine (dionica) koja se vodi po fer

vrijednosti u iznosu od 839 tisuća kuna i ulaganja do dospijeća iskazana po amortiziranom trošku

u iznosu od 113.434 tisuće kuna.

3.1.7. Odgođena porezna imovina

Sukladno MRS-u 12 Porez na dobit, Društvo na 30.06.2015. godine (jednako kao i na

31.12.2014. godine) u bilanci ima iskazan učinak privremenih razlika koje su rezultirale

iskazivanjem odgođene porezne imovine u iznosu od 19.586 tisuća kuna.

90


3.2. Kratkotrajna imovina

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Zalihe 114.949 8,94% (2,44%) 117.818 9,74%

Kratkotrajna potraživanja 867.733 67,50% (1,70%) 882.778 72,95%

Financijska imovina 5.549 0,43% (25,82%) 7.480 0,62%

Novac na računima i u blagajni 297.225 23,12% 47,08% 202.085 16,70%

Ukupno 1.285.456 100,00% (6,22%) 1.210.161 100,00%

9%

68%

0%

23%

Struktura kratkotrajne imovine na 30.06.2015.

Zalihe

Kratkotrajna potraživanja

Financijska imovina

Novac na računima i u blagajni

10%

73%

0% 17%

Struktura kratkotrajne imovine na 31.12.2014.

Zalihe


Financijska imovina

Novac na računima i u blagajni

91


3.2.1. Zalihe

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Sirovine i materijal 79.715 69,35% (3,64%) 82.727 70,22%

Proizvodnja u tijeku 4.506 3,92% (22,49%) 5.814 4,93%

Gotovi proizvodi 25.763 22,41% 4,65% 24.618 20,89%

Trgovačka roba (i nekretnine u prometu) 4.800 4,18% 4,41% 4.597 3,90%

Predujmovi za zalihe 165 0,14% 162,96% 62 0,05%

Ukupno 114.949 100,00% (2,44%) 117.818 100,00%

Zalihe su razvrstane na sirovine i materijal koji se priznaju u trošak razdoblja u trenutku

stavljanju u upotrebu, proizvodnju u tijeku, gotove proizvode, trgovačku robu i predujmove za

zalihe.

Stanje zaliha prema podružnicama prikazano je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

ZET 40.921 40.349 1,42%

Zagrebačke ceste 29.574 32.674 (9,49%)

Čistoća 5.538 6.703 (17,38%)

Zrinjevac 16.724 15.885 5,28%

Ostale podružnice 22.192 22.207 (0,07%)

Ukupno 114.949 117.818 (2,44%)

3.2.2. Kratkotrajna potraživanja

Kratkotrajna potraživanja na dan 30.6.2015. i 31.12.2014. prikazana su kako slijedi:

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Potraživanja od povezanih društava 526.652 60,69% 0,94% 521.752 59,10%

Potraživanja od kupaca 201.721 23,25% 9,76% 183.790 20,82%

Potraživanja od zaposlenih 2.573 0,30% 14,33% 2.250 0,25%

Potraživanja od države i drugih institucija 7.789 0,90% (64,65%) 22.030 2,50%

Ostala potraživanja 128.998 14,87% (15,66%) 152.956 17,33%

Ukupno 867.733 100,00% (1,70%) 882.778 100,00%

92


3.2.2.1. Potraživanja od povezanih društava

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Potraživanja od vlasnika 206.420 39,19% 21,21% 170.293 32,64% Tekuće dospijeće dugoročnih potraživanja od vlasnika 133.349 25,32% (2,69%) 137.028 26,26%

Potraživanja od povezanih društava 59.288 11,26% (22,07%) 76.079 14,58% Dani zajmovi povezanim društvima (dospijeće u roku 1 godine) 127.595 24,23% (7,78%) 138.352 26,52%

Ukupno 526.652 100,00% 0,94% 521.752 100,00%

Iskazana potraživanja od povezanih društava razvrstana su na potraživanja od vlasnika (Grada

Zagreba), potraživanja od ostalih povezanih društava i dane zajmove povezanim društvima.

Potraživanja od povezanih društava odnose se na kratkotrajna potraživanja za redovne isporuke

roba, radova i usluga. Potraživanja od vlasnika odnose se na kratkotrajna potraživanja za

redovne i ostale ugovorene radove i potraživanja za financiranje koja dospijevaju u 2015. godini.

3.2.2.2. Potraživanja od kupaca

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Potraživanja od kupaca 647.873 321,17% 5,75% 612.626 333,33%

Ispravak vrijednosti potraživanja od kupaca (446.152) (221,17%) 4,04% (428.836) (233,33%)

Ukupno 201.721 100,00% 9,76% 183.790 100,00%

Potraživanja od kupaca iskazana su po amortiziranom trošku. Na zakašnjele uplate

obračunavaju se zakonske zatezne kamate. Ispravak vrijednosti potraživanja od kupaca Društvo

evidentira za sva potraživanja starija od 365 dana, a potraživanja dospjela u razdoblju 120-365

dana ispravljaju se na temelju iskustva s nenaplaćenim potraživanjima u proteklim razdobljima te

analizi tekućeg financijskog položaja kupca.

Struktura potraživanja od kupaca analizira se mjesečno, po dospjelim nenaplaćenim

potraživanjima šalju se opomene kupcima a za sumnjiva i sporna potraživanja od kupaca

pokreće se postupak prisilne naplate dospjelih potraživanja (ovrhe i sudske tužbe).

Potraživanja za isporuku komunalnih usluga građanima i gospodarstvu nisu osigurana nikakvim

financijskim instrumentima. Potraživanja za isporuku ostalih usluga prema gospodarstvu iz

segmenta tržišnih djelatnosti osigurana su različitim financijskih instrumentima (mjenice,

zadužnice, bankovne garancije i sl.).

93


3.2.2.3. Potraživanja od zaposlenih

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Potraživanja od zaposlenih 2.574 100,03% 14,33% 2.251 100,03% Ispravak vrijednosti potraživanja od zaposlenih (1) (0,03%) 0,00% (1) (0,03%)

Ukupno 2.573 100,00% 14,33% 2.250 100,00%

3.2.2.4. Potraživanja od države i drugih institucija

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Potraživanja od HZZO-a 3.589 46,08% 26,54% 2.836 12,87% Potraživanja za više uplaćeni porez na dobit 3 0,03% 0,00% 3 0,01%

Potraživanja za PDV 3.680 47,25% (79,16%) 17.657 80,15% Ostala potraživanja za poreze, doprinose i naknade 517 6,64% (66,28%) 1.534 6,96%

Ukupno 7.789 100,00% (64,65%) 22.030 100,00%

3.2.2.5. Ostala potraživanja

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Dani predujmovi 6.034 4,68% 5,90% 5.697 3,72% Ispravak vrijednosti danih predujmova (378) (0,29%) 0,00% (378) (0,25%) Tekuće dospijeće dugoročnih potraživanja 31.750 24,61% 4,96% 30.248 19,78% Potraživanja za naknadu šteta 700 0,54% 5,90% 661 0,43% Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda 90.517 70,17% (17,84%) 110.167 72,03% Ostala potraživanja 375 0,29% (94,27%) 6.561 4,29%

Ukupno 128.998 100,00% (15,66%) 152.956 100,00%

Pozicija unaprijed plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda razvrstana

je na unaprijed plaćene troškove koji terete slijedeće poslovno razdoblje, obračunate prihode koji

nisu mogli biti fakturirani, obračunate kamate i naknade po kreditima koje se raspoređuju na

troškove razdoblja prema efektivnoj kamatnoj stopi kroz razdoblje otplate kredita, odgođene

troškove izdavanja obveznica (diskont koji se raspoređuje godišnje na troškove razdoblja prema

efektivnoj kamatnoj stopi do 2017. godine).

94


Tekuće dospijeće dugoročnih potraživanja prikazano je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Potraživanja po zajmovima 1.502 4,73% 58,57% 947 3,13% Potraživanja po osnovu prodaje na kredit 1.403 4,42% 0,00% 1.403 4,64% Ostala potraživanja 28.845 90,85% 3,39% 27.898 92,23%

Ukupno 31.750 100,00% 4,96% 30.249 100,00%

3.2.3. Financijska imovina

Kratkotrajna financijska imovina se odnosi na ulaganja do dospijeća iskazana u iznosu od 5.549

tisuća kuna.

3.2.4. Novac na računima i u blagajni

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014


Žiro račun kunski 281.653 94,76% 56,46% 180.016 89,08%

Blagajna 1.321 0,44% 57,34% 839 0,42%

Žiro račun devizni 7.935 2,67% (36,82%) 12.560 6,22%

Blagajna devizna 16 0,01% 90,89% 8 0,00%

Ostala novčana sredstva (sudski depoziti i sl.) 6.300 2,12% (27,26%) 8.662 4,29%

Ukupno 297.225 100,00% 47,08% 202.085 100,00%

95


3.3. Kapital

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Temeljni kapital 3.833.236 3.833.236 0,00%

Revalorizacijske pričuve 2.603.793 2.603.793 0,00%

Ostale pričuve 319.977 319.977 0,00%

Zadržana dobit 27.004 9.701 178,37%

Dobit tekuće godine 206.420 17.303 1092,96%

Ukupno 6.990.430 6.784.010 3,04%

Povećanje kapitala za približno 206,4 milijuna kuna ili 3% rezultat je dobiti realizirane u prvih

šest mjeseci 2015. godine.

3.4. Dugoročne obveze

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014


Obveze po kreditima i zajmovima 2.649.983 32,44% (8,44%) 2.894.115 34,07%

Obveze za izdane dug. vrijednosne papire 2.274.198 27,84% (1,05%) 2.298.441 27,06%

Odgođena porezna obveza 625.241 7,65% (0,00%) 625.256 7,36%

Rezerviranja 226.468 2,77% (0,90%) 228.532 2,69%

Odgođeno priznavanje prihoda 2.346.776 28,73% (2,05%) 2.395.919 28,21%

Ostale dugoročne obveze 46.747 0,57% (9,32%) 51.555 0,61%

Ukupno 8.169.413 100,00% (3,82%) 8.493.818 100,00%

32%

28% 8% 3%

29% 0%

Dugoročne obveze na dan 30.06.2015.

Obveze po zajmovima i kreditima Obveze za izdane obveznice

Odgođena porezna obveza

Rezerviranja

Odgođeno priznavanje prihoda

34%

27% 7%

3%

28% 1%

Dugoročne obveze na dan 31.12.2014.

Obveze po zajmovima i kreditima Obveze za izdane obveznice

Odgođena porezna obveza

Rezerviranja

Odgođeno priznavanje prihoda

96


3.4.1. Obveze po kreditima i zajmovima

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Krediti i zajmovi 1.097.774 41,43% (12,44%) 1.253.801 43,32%

Obveze iz financiranja prodajom potraživanja 31.847 1,20% (20,55%) 40.085 1,39%

Financijski najam 1.520.362 57,37% (4,99%) 1.600.229 55,29%

Ukupno 2.649.983 100,00% (8,44%) 2.894.115 100,00%

a) Kretanje dugoročnih kredita i zajmova prikazano je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Stanje na 01. siječnja 1.541.164 1.407.707 9,48%

Povećanje za nove kredite - 392.000 (100,00%)

Smanjenje za otplate kredita (152.691) (260.737) (41,44%)

Učinak tečajnih razlika (4.464) 2.194 (303,43%)

Stanje na 30.lipnja/31.prosinca 1.384.009 1.541.164 (10,20%)

Tekuće dospijeće (286.235) (287.363) (0,39%)

Dugoročni dio kredita 1.097.774 1.253.801 (12,44%)

Dinamika otplate dugoročnih kredita prikazana je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

U roku od jedne godine 286.235 287.363 (0,39%)

U drugoj do petoj godini 837.674 949.557 (11,78%)

Nakon pete godine 260.100 304.244 (14,51%)

Ukupno 1.384.009 1.541.164 (10,20%)

97


b) Financijski najam prikazan je kako slijedi:

Opis

Minimalna plaćanja najma

Sadašnja vrijednost minimalnih plaćanja najma

30.06.2015. 31.12.2014. 30.06.2015. 31.12.2014.

u 000 kn u 000 kn u 000 kn u 000 kn

U roku od jedne godine 198.316

217.845

125.486

136.814

U drugoj do uključivo petoj godini 1.032.318

1.040.376

808.003

836.632

Nakon pete godine 999.128

1.110.349

712.359

763.597

2.229.762 2.368.570 1.645.847 1.737.043

Manje:budući financijski troškovi (583.914) (631.527)

Sadašnja vrijednost minimalnih plaćanja 1.645.848 1.737.043

Iskazano u financijskim izvještajima unutar:

Kratkoročnih obveza (bilješka 3.5.3.)

125.486

136.814

Dugoročnih obveza (bilješka 3.4.1.)

1.520.362

1.600.229

Ukupno 1.645.848 1.737.043

Obveze po financijskom najmu odnose se na opremu (transportna sredstva) i zgradu koje su

uzete u najam na rok od 5 - 28 godina. Po isteku ugovora o najmu, Društvo može otkupiti

imovinu po ugovorenim vrijednostima. Obveze Društva temeljem financijskog najma su

osigurane vlasništvom najmodavatelja nad imovinom koja je predmetom najma.

c) Kretanje obveza iz financiranja prodajom potraživanja prikazano je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Stanje na 01. siječnja 55.429 117,46% (21,57%) 70.678 127,51%

Smanjenje za otplate obveze (7.693) (16,30%) (50,09%) (15.413) (27,81%)

Učinak tečajnih razlika (544) (1,15%) (429,76%) 164 0,30%

Stanje na 30.lipnja/31.prosinca 47.192 100,00% (14,86%) 55.429 100,00%

98


3.4.2. Obveze za izdane dugoročne vrijednosne papire

U srpnju 2007. godine Društvo je izdalo 300.000.000 EUR obveznica, uz kuponsku kamatnu

stopu od 5,5% godišnje, s jednokratnim dospijećem u 2017. godini.

Obveze za izdane dugoročne vrijednosne papire odnose se na obveze po izdanim korporativnim

obveznicama i na dan 30.06.2015. godine iznose 2.274.198 tisuća kuna.

3.4.3. Odgođena porezna obveza

Odgođena porezna obveza u iznosu od 625.241 tisuća kuna odnosi se na 20% (obveze poreza

na dobit) od iznosa vrijednosti revaloriziranog zemljišta.

3.4.4. Rezerviranja

Struktura rezerviranja prikazana je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. 31.12.2014. % promjene u 000 kn u 000 kn

Rezerviranja za primanja zaposlenih po MRS 19 97.705 97.705 0,00%

Rezerviranja za sudske sporove 109.361 111.425 (1,85%)

Rezerviranja za sanaciju odlagališta 38.984 38.984 0,00%

Stanje na 30.lipnja/31.prosinca 246.050 248.114 (0,83%)

Tekuće dospijeće-bilješka 3.5.7. 19.582 19.582 0,00%

Dugoročni dio rezerviranja 226.468 228.532 (0,90%)

Obveza rezerviranja za primanja zaposlenika proizlazi iz kolektivnog ugovora, a rezerviranja su

utvrđena sukladno MRS-u 19 "Primanja zaposlenih". Rezerviranja se mjere po sadašnjoj

vrijednosti troškova za koje se očekuje da će biti potrebni za podmirenje obveze, uz korištenje

diskontne stope od 4%.

Rezerviranja za troškove po započetim sudskim sporovima koji se vode protiv Društva obavljaju

se po saznanju o pokretanju spora i procjeni ishoda spora.

Rezerviranja za sanaciju odlagališta odnose se na troškove održavanja i nadzora nad

odlagalištem Jakuševac nakon njegovog zatvaranja za narednih 30 godina u svrhu zaštite

okoliša sukladno MRS-u 37 "Rezerviranja, nepredviđene obveze i nepredviđena imovina".

99


3.4.5. Odgođeno priznavanje prihoda

Odgođeni prihodi budućeg razdoblja odnose se na imovinu primljenu ili financiranu od jedinica

lokalne uprave, vlasnika i drugih pravnih osoba, bez naknade, u iznosu od 2.200.524 tisuće

kuna i unaprijed naplaćene zakupnine u iznosu od 146.252 tisuće kuna.

Smanjenje imovine primljene ili financirane od jedinica lokalne uprave, vlasnika i drugih pravnih

osoba, bez naknade priznaje se u izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti proporcionalno tijekom

korisnog vijeka predmetne imovine, kao prihod u visini obračunate amortizacije imovine

financirane iz proračuna, sukladno MRS 20. Državne potpore i pomoći, dok se kod otplate

dugoročnih kredita iz kojih je financirana imovina Društva, prihod priznaje u visini otplate od

strane Grada Zagreba koji je preuzeo obvezu otplate predmetnih kredita.

Unaprijed naplaćene zakupnine odnose se na dugoročni dio obveze nastale prema Ugovoru o

prodaji potraživanja za najam stanova Gradu Zagrebu na rok od 10 godina.

3.4.6. Ostale dugoročne obveze

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Obveze prema povezanim društvima 21.362 45,70% (5,04%) 22.495 43,63%

Obveze prema dobavljačima 14.188 30,35% (18,42%) 17.391 33,73%

Ostale dugoročne obveze 11.197 23,95% (4,04%) 11.669 22,63%

Ukupno 46.747 100,00% (9,32%) 51.555 100,00%

Obveze prema povezanim društvima iskazane u izvještaju o financijskom položaju na dan 30.

lipnja 2015. godine u iznosu od 21.362 tisuću kuna (31.12.2014. godine 22.495 tisuće kuna) u

cijelosti se odnose na obvezu prema vlasniku Gradu Zagrebu.

Obveze prema dobavljačima iskazane u izvještaju o financijskom položaju na dan 30. lipnja

2015. godine u iznosu od 14.188 tisuća kuna (31.12.2014. godine 17.391 tisuća kuna) odnose

se na obveze za primljene predujmove.

Ostale dugoročne obveze iskazane u izvještaju o financijskom položaju na dan 30. lipnja 2015.

godine u iznosu od 11.197 tisuća kuna (31.12.2014. godine 11.669 tisuća kuna) u cijelosti se

odnose na obvezu prema državi i lokalnoj jedinici za prodane stanove zaposlenicima u skladu s

državnim programom.

100


3.5. Kratkoročne obveze

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Obveze prema dobavljačima 108.473 10,26% (42,34%) 188.129 17,72%

Obveze prema povezanim društvima 34.026 3,22% 14,81% 29.636 2,79%

Obveze po kreditima i zajmovima 556.982 52,70% 9,28% 509.680 48,02%

Obveze za predujmove, depozite i jamstva 11.841 1,12% 34,24% 8.820 0,83%

Obveze prema zaposlenima 60.980 5,77% 2,33% 59.594 5,61%

Obveze za poreze i doprinose 90.212 8,54% 54,23% 58.491 5,51%

Ostale kratkoročne obveze 194.327 18,39% (6,16%) 207.093 19,51%

Ukupno 1.056.841 100,00% (0,43%) 1.061.443 100,00%

3.5.1. Obveze prema dobavljačima

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Dobavljači u zemlji 103.822 95,71% (44,67%) 187.650 99,75%

Dobavljači u inozemstvu 4.329 3,99% 1346,90% 299 0,16%

Dobavljači za nefakturiranu robu 323 0,30% 78,79% 180 0,10%

Ukupno 108.473 100,00% (42,34%) 188.129 100,00%

3.5.2. Obveze prema povezanim društvima

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Obveze prema dobavljačima povezanim društvima 3.254 9,56% (44,36%) 6.303 21,27%

Obveze prema Gradu Zagrebu 30.772 90,44% 29,36% 23.333 78,73%

Ukupno 34.026 100,00% 14,81% 29.636 100,00%

3.5.3. Obveze po kreditima i zajmovima

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Kratkoročni krediti i zajmovi 427.065 76,67% (2,83%) 439.521 86,23% Tekuće dospijeće dugoročnih kredita, obveza iz prodaje potraživanja i financ.najma 427.065 76,67% (2,83%) 439.521 86,23%

Ostalo (kamate na kredite i obveznice) 129.917 23,33% 85,17% 70.159 13,77%

Ukupno 556.982 100,00% 9,28% 509.680 100,00%

101


Tekuće dospijeće dugoročnih kredita, financijskog najma i obveza iz prodaje potraživanja prikazano je kako slijedi:

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Krediti i zajmovi - bilješka 3.4.1.a) 286.235 67,02% (0,39%) 287.363 65,38%

Financijski najam - bilješka 3.4.1.b) 125.486 29,38% (8,28%) 136.814 31,13%

Obveze iz financ. prodajom potraživanja 15.345 3,59% - 15.345 3,49%

Ukupno 427.065 100,00% (2,83%) 439.521 100,00%

3.5.4. Obveze za predujmove, depozite i jamstva

Obveze za predujmove iznose 11.841 tisuća kuna i u odnosu na 31.12.2014. porasle su za

34,2%.

3.5.5. Obveze prema zaposlenima

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Obveze za neto plaće 56.847 93,22% (2,74%) 58.450 98,08%

Obveze prema zaposlenima za naknade 4.133 6,78% 261,32% 1.144 1,92%

Ukupno 60.980 100,00% 2,33% 59.594 100,00%

Obveze prema zaposlenima predstavljaju obračunate plaće za lipanj 2015. godine koje su

isplaćene u srpnju 2015. godine.

3.5.6. Obveze za poreze i doprinose

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Obveze za poreze i doprinose na plaće i naknade 38.106 42,24% (4,27%) 39.805 68,05%

Obveza za porez na dodanu vrijednost 51.241 56,80% 195,28% 17.353 29,67%

Obveza za članarine i naknade 797 0,88% (40,09%) 1.330 2,27%

Ostale obveze za poreze 68 0,08% 1894,46% 3 0,01%

Ukupno 90.212 100,00% 54,23% 58.491 100,00%

Obveze za poreze i doprinose u najznačajnijoj mjeri se odnose na obračunate poreze i

doprinose za plaću iz lipnja 2015. godine te obračunat PDV koji je plaćen u srpnju 2015. godine.

102


3.5.7. Ostale kratkoročne obveze

Opis

30.06.2015. Pov/smanj 31.12.2014.


Ostale obveze za naknade po rješenjima 15.362 7,91% (1,97%) 15.671 7,57% Obračunati troškovi koji nisu fakturirani a terete tekuće razdoblje 34.807 17,91% (2,26%) 35.614 17,20%

Odgođeno priznavanje prihoda od prodaje 124.554 64,09% (8,54%) 136.187 65,76%

Odgođeni PDV u predujmu 22 0,01% (42,18%) 38 0,02%

Tekuće dospijeće dugoročnih rezerviranja 19.582 10,08% - 19.583 9,46%

Ukupno 194.327 100,00% (6,16%) 207.093 100,00%

103


4. Izvještaj o novčanom tijeku Zagrebačkog holdinga d.o.o. za razdoblje od 1.1.-30.06.2015. godine/ 1.1.-30.06.2014. godine

Opis 1-6/ 2015. 1-6/ 2014.

u 000 kn u 000 kn

Novčani tokovi iz redovnog poslovanja

Dobit (gubitak) tekuće godine 206.420 20.062

Financijski troškovi priznati u dobiti ili gubitku 134.235 157.150

Prihodi od ulaganja priznati u dobit ili gubitak (12.472) (21.056)

Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine 24.238 21.102

Vrijednosno usklađenje dugotrajne imovine - 4

Amortizacija dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 177.234 191.330

Dobit od prodane imovine - (12.925)

Smanjenje dugoročnih rezerviranja (2.064) (6.042)

Dobici od tečajnih razlika (60.178) (34.800)

Promjene u radnom kapitalu:

Smanjenje/ povećanje zaliha 2.869 (5.621)

Povećanje potraživanja od kupaca (42.169) (11.553)

Povećanje potraživanja od povezanih društava (4.900) -

Povećanje/ smanjenje potraživanja od zaposlenih (323) 274

Smanjenje potraživanja od države 14.241 37.199

Smanjenje ostalih potraživanja 23.413 14.577

Smanjenje/ povećanje financijske imovine 421 (58)

Smanjenje obveza prema dobavljačima i povezanim stranama (75.267) (79.613)

Povećanje primljenih predujmova 3.020 2.326

Povećanje/ smanjenje obveza za poreze i doprinose 31.721 (15.672)

Povećanje/ smanjenje obveza prema zaposlenima 1.387 (6.287)

Smanjenje ostalih dugoročnih obveza (22.656) (38.441)

Povećanje ostalih kratkoročnih obveza 47.899 52.822

Neto novac ostvaren poslovanjem 447.069 264.778

Novac ostvaren poslovanjem 447.069 264.778

Plaćene kamate (116.399) (102.309)

Neto novac ostvaren poslovnim aktivnostima 330.670 162.469

104



Opis 1-6/ 2015. 1-6/ 2014.

u 000 kn u 000 kn

Novčani tokovi iz ulagateljskih aktivnosti

Nabava materijalne, nematerijalne imovine i ulaganja u nekretnine (65.386) (46.711)

Primici od prodaje materijalne imovine 53 13.030

Smanjenje/ poveć. odgođenih prihoda za imovinu koja se financira od drugih (49.143) 411.843

Smanjenje dugotrajnih potraživanja 85.561 12.124

Smanjenje kratkoročne financijske imovine 1.931 2.098

Naplaćene kamate 13.016 15.098

Izdvajanje društva - (151)

Neto novac korišten u ulagateljskih aktivnostima (13.968) 407.331

Novčani tokovi iz financijskih aktivnosti

Primljeni zajmovi i krediti 21.383 237.347

Otplate zajmova i kredita (242.945) (811.760)

Neto novac iz financijskih aktivnosti (221.562) (574.413)

Neto (smanjenje) novca 95.141 (4.613)

Novac na dan 1. siječnja 202.085 136.541

Novac na dan 30. lipnja 297.225 131.928

105


5. Izvještaj o promjenama kapitala Zagrebačkog holdinga d.o.o. u razdoblju 1-6/2015. godine / 1-6/2014.godine

Opis

Temeljni kapital

Ostale pričuve

Pričuve iz revalorizacije

nekretnina

Zadržana dobit/ (preneseni

gubitak) Ukupno

u 000 kn u 000 kn u 000 kn u 000 kn u 000 kn

Stanje 31. prosinca 2013. godine 3.833.236 319.977 2.617.349 2.034 6.772.596

Ostala sveobuhvatna dobit (gubitak)

(13.556) 7.667 (5.889)

Dobit tekuće godine (bruto)

- 17.303 17.303

Stanje 30. prosinca 2014. godine 3.833.236 319.977 2.603.793 27.004 6.784.010

Dobit tekuće godine (bruto)

- 206.420 206.420

Stanje 30. lipnja 2015. godine 3.833.236 319.977 2.603.793 233.424 6.990.430

106


6. Investicijska ulaganja i izvori financiranja investicija Zagrebačkog holdinga d.o.o.

Ukupno planirane investicije Zagrebačkog holdinga d.o.o. za prvo polugodište 2015. godinu iznose 231,9 milijuna kuna. U tablici

niže, prikazane su investicije ostvarene u razdoblju I.-VI. 2014. godine, I.-VI. 2015 godine te planirane investicije za razdoblja I.-XII.

2014. godine i I.-VI. 2015. godine.

Podružnica

Ostvareno Plan

Ostvareno

Ostvarenje Ostvarenje Ostvarenje

I.-VI.2015./ I.-VI.2015./ I.-VI.2015./

I. - VI. 2014. I.-XII. 2015. I.-VI.2015. I.-VI.2015. I.-VI.2014. Plan 2015. Plan I.-VI.2015.

u 000 kn udjel u 000 kn udjel u 000 kn udjel u 000 kn udjel % % %

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=9/2 11=8/4 12=8/6

Direkcija 27.381 58,62% 4.781 1,03% 2.391 1,03% 553 0,85% 2,02% 11,56% 23,13%

ZGOS 5.557 11,90% 39.566 8,53% 19.783 8,53% 586 0,90% 10,55% 1,48% 2,96%

Tržnice Zagreb 4.466 9,56% 18.869 4,07% 9.435 4,07% 61 0,09% 1,36% 0,32% 0,64%

Zrinjevac 2.299 4,92% 8.414 1,81% 4.207 1,81% 4.995 7,64% 217,31% 59,37% 118,74%

Čistoća 1.685 3,61% 149.463 32,23% 74.732 32,23% 14.512 22,19% 861,44% 9,71% 19,42%

Zagrebački digitalni grad 1.517 3,25% 3.790 0,82% 1.895 0,82% 263 0,40% 17,30% 6,93% 13,85%

ZET 1.510 3,23% 100.218 21,61% 50.109 21,61% 13.742 21,02% 910,09% 13,71% 27,42%

Robni terminali Zagreb 1.126 2,41% 4.285 0,92% 2.143 0,92% 1.279 1,96% 113,58% 29,84% 59,69%

Zagrebački velesajam 436 0,93% 5.660 1,22% 2.830 1,22% 311 0,48% 71,26% 5,49% 10,98%

Gradska groblja 284 0,61% 14.928 3,22% 7.464 3,22% 470 0,72% 165,57% 3,15% 6,30%

Zagrebačke ceste 211 0,45% 15.800 3,41% 7.900 3,41% 635 0,97% 300,95% 4,02% 8,03%

Autobusni kolodvor 128 0,27% 3.235 0,70% 1.618 0,70% 58 0,09% 45,44% 1,80% 3,61%

Vladimir Nazor 57 0,12% 2.665 0,57% 1.333 0,57% 497 0,76% 876,97% 18,66% 37,33%

Upravljanje projektima - 0,00% 86.398 18,63% 43.199 18,63% 26.156 40,00% - 30,27% 60,55%

Zagrebparking - 0,00% 5.525 1,19% 2.763 1,19% 1.269 1,94% - 22,97% 45,95%

Upravljanje sport. objektima 55 0,12% 142 0,03% 71 0,03% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Ukupno 46.711 100,00% 463.740 100,00% 231.870 100,00% 65.387 100,00% 139,98% 14,10% 28,20%

107


Čistoća

Ukupna investicijska ulaganja u razdoblju od siječnja do lipnja 2015. godine iznose 14,5 milijuna

kuna, odnosno 22,19% ukupnih investicijskih ulaganja Društva. Od ukupnih ulaganja ove

podružnice 14,2 milijuna kuna se odnosi na nabavu specijalnih vozila i komunalne opreme a

koje je u 40% vrijednosti (5,7 milijuna kuna) financirao Fond za zaštitu okoliša i energetsku

učinkovitost a ostatak je financiran putem financijskog leasinga.

ZET


kuna ili 21,02% ukupnih investicijskih ulaganja Društva. Navedeni iznos ulaganja podružnice

prvenstveno se odnosi na ulaganje u održavanje tramvajskih pruga u iznosu od 5,7 milijuna

kuna i nabavu 16 novih mini autobusa u iznosu od 7 milijuna kuna (od čega je 40% financirano

putem Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost a ostatak putem financijskog leasinga).

Upravljanje projektima


kuna ili 40,00% ukupnih investicijskih ulaganja Društva. Navedeni iznos ulaganja podružnice

prvenstveno se odnosi na ulaganja u SRC Svetice.

108


Zagrebački holding d.o.o. je u prvom polugodištu 2015. godine investirao u nabavu dugotrajne imovine u iznosu 65,4 milijuna kuna,

što predstavlja povećanje investicijskih ulaganja od 39,98% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, 14,1% ukupno planiranih

investicija za 2015. godinu te 28,2% planiranih investicija za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine.

Namjena investicija

Ostvareno Plan

Ostvareno


I.-VI.2015./ I.-VI.2015./ I.-VI.2015./

I. - VI. 2014. I.-XII. 2015. I.-VI.2015. I.-VI.2015. I.-VI.2014. plan 2015. plan I.-VI.2015.

u 000 kn udjel (%) u 000 kn

udjel (%) u 000 kn

udjel (%) u 000 kn udjel (%) % % %

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Građevinski objekti 37.159 79,55 210.089 45,30 105.045 45,30 34.832 53,27 93,74 16,58 33,16

Oprema 4.236 9,07 155.573 33,55 77.787 33,55 10.929 16,72 258,00 7,03 14,05

Sve druge investicije 5.316 11,38 98.077 21,15 49.039 21,15 19.625 30,01 369,16 20,01 40,02

Ukupno 46.711 100,00 463.740 100,00 231.870 100,00 65.387 100,00 139,98 14,10 28,20

Investicije prema izvorima financiranja prikazane su u tablici koja slijedi:

Namjena investicija

Ostvareno Plan

Ostvareno


I.-VI.2015./ I.-VI.2015./ I.-VI.2015./

I. - VI. 2014. I.-XII. 2015. I.-VI.2015. I.-VI.2015. I.-VI.2014. plan 2015. plan I.-VI.2015.

u 000 kn udjel (%) u 000 kn

udjel (%)

u 000 kn

udjel (%) u 000 kn

udjel (%) % % %

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

I. Vlastita sredstva 46.711 100,00 213.351 46,01 106.676 46,01 43.732 66,88 93,62 20,50 41,00

II. Tuđa sredstva, od toga: - 0,00 250.389 53,99 125.194 53,99 21.655 33,12 - 8,65 17,30

Kreditna sredstva banke - 0,00 138.137 29,79 69.069 29,79 12.457 19,05 - 9,02 18,04

Sredstva proračuna Grada Zagreba - 0,00 38.200 8,24 19.100 8,24 - 0,00 - 0,00 0,00

Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost - 0,00 74.051 - 37.026 15,97 9.197 14,07 - 12,42 24,84

Ukupno (I + II) 46.711 100,00 463.740 100,00 231.870 100,00 65.387 100,00 139,98 14,10 28,20

109


Najznačajnija investicijska ulaganja u razdoblju siječanj-lipanj 2015. izvršena su u slijedećim

podružnicama:

Namjena investicija

Ostvareno

I.-VI. 2015.

u 000 kn udjel (%)

Građevinski objekti 34.832 53,27

ŠRC Svetice (Upravljenje projektima) 25.987 39,74

Održavanje tramvajskih pruga (ZET) 5.679 8,69

Sustav otplinjavanja odlagališta (ZGOS) 294 0,45

Savudrija kamp Veli Jože - kategorizacija kampa,priključak na odvodnju (Vladimir Nazor) 246 0,38

Krematorij (Gradska Groblja) 210 0,32

Apartmanska kuća Snježna Kraljica (Direkcija) 202 0,31

Ostali građevinski objekti 2.213 3,38

Oprema i druge investicije 30.555 46,73

Transportna sredstva (Čistoća) 13.764 21,05

Autobusi na SPP (ZET) 7.041 10,77

Strojevi (Zrinjevac) 4.760 7,28

Oprema za naplatu i kontrolu parkiranja (Zagrebparking) 1.069 1,64

Informatička oprema (ZET) 686 1,05

Izgradnja projekta Vrbani III (Digitalni Grad) 263 0,40

Punionice za električna vozila (Zagrebparking) 163 0,25

Softveri za poslovanje (Direkcija) 158 0,24

Ostala oprema i druge investicije 2.652 4,06

Ukupno 65.387 100,00

110


7. Ključni pokazatelji uspjeha Zagrebačkog holdinga d.o.o.

R. Br.

Ključni pokazatelji uspjeha Željena razina

Ostvareno

Indeks

I. - VI. 2014. I. - VI. 2015.

5/4

1 2 3 4 5 6

a) Ekonomski aspekt poslovanja

1. Pokazatelj opće ekonomičnosti Minimalno > 100

101,27 115,10 113,7 (Ukupni prihodi / Ukupni rashodi x 100) (postotni odnos)

2. Pokazatelj proizvodnosti Kontinuirano povećanje

183.614 198.470 108,1

(Ukupni prihodi / prosječan broj zaposlenih)

(iznosi u kunama, bez lipa)

3. Pokazatelj rentabilnosti Minimalno > 1%

1,26 13,12 1041,3 (Bruto dobit / Ukupni prihod x 100) (%)

4. Operativna dobit Kontinuirano povećanje

> 0 95.476.576,05 243.685.224 255,2

(EBIT = Poslovni prihodi - Poslovni rashodi)


5. Pokazatelj samofinanciranja - financijske stabilnosti: udjel vlastitog

> 30%

31.12.2014. 30.6.2015.

kapitala u izvorima financiranja imovine

42,92 44,50 103,7

(Kapital i rezerve te rezerviranja / Pasiva x 100)

(%)

6. Pokazatelj likvidnosti - koeficijent opće likvidnosti

Optimum: koeficijent

2,00

31.12.2014. 30.6.2015.

(Kratkotrajna imovina / Kratkoročne obveze)

(koeficijent) 1,14 1,22 106,7

b) Socijalni aspekt poslovanja

7. Prosječna mjesečna isplaćena neto-plaća po zaposlenom za razdoblje

I. - VI. 2014. I. - VI. 2015.

siječanj - lipanj 2015. / siječanj - lipanj 2014. - ukupno


6.668 6.857 102,8

8. Udjel troškova za zaposlene u ukupnim operativnim troškovima

< 50%

(Smanjenje rashoda osoblja

sukladno uvjetima i

rezultatima)

52,27 47,77 91,4

(Troškovi osoblja + nakanade troškova radnicima i izdaci za ostala materijalna prava / Poslovni rashodi x 100)

(%)

c) Ekološki aspekt poslovanja

9. Udjel troškova utrošene energije u ukupnim operativnim troškovima

Kontinuirano smanjenje

8,40 8,61 102,5

(Troškovi utrošene energije / Poslovni rashodi x 100)

(%)

111


U prethodnoj tablici prikazani su ključni pokazatelji uspjeha - ekonomski, socijalni i ekološki

aspekt poslovanja Društva za razdoblje siječanj – lipanj 2015. godine. U nastavku slijede kratki

komentari nastalih promjena pokazatelja u odnosu na isto razdoblje 2014. godine:

Pokazatelj ekonomičnosti ostvaren u 2015. godini u odnosu na prošlu godinu veći je za 13,7%

radi manje ostvarenih rashoda u odnosu na prethodnu godinu.

Pokazatelj proizvodnosti u prvom polugodištu 2015. godine bilježi povećanje od 8,1% u

odnosu na isto razdoblje prošle godine uslijed značajnog smanjenja broja zaposlenih.

Pokazatelj rentabilnosti bilježi značajno povećanje u odnosu na ostvarenje 2014. godine

uslijed ostvarene veće bruto dobiti u 2015. godini u odnosu na prethodnu godinu.

Operativna dobit u izvještajnom razdoblju iznosi 243.685 tisuća kuna te je značajno veća u

odnosu na isto razdoblje prošle godine radi manje ostvarenih poslovnih rashoda. Najveći razlog

smanjenja su manji troškovi osoblja za 146 milijuna kuna u sklopu kojih su troškovi plaća manji

za 48 milijuna kuna a naknade za materijalna prava radnika za 98 milijuna kuna.

Pokazatelj financijske stabilnosti u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godini veći je za 3,7% u

odnosu na isto razdoblje prošle godine što ukazuje na trend povećanja ovog pokazatelja i

mogućnosti samofinanciranja.

Koeficijent opće likvidnosti u 2015. godini iznosi 1,22% te je za 6,7% veći u odnosu na 2014.

godinu uslijed povećanja kratkotrajne imovine (+75,3 milijuna kuna) radi većeg stanja novca na

računima i blagajni.

Prosječna mjesečna isplaćena neto plaća po zaposlenom u prvom polugodištu 2015.

godine iznosi 6.857 kuna te je veća za 2,8% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine

Udio troškova zaposlenih u ukupnim operativnim troškovima manji je za 8,6% u odnosu na

isto razdoblje 2013. godine radi smanjenja broja zaposlenih (i smanjenja troškova plaća i

troškova materijalnih prava radnika) kao i smanjenja poslovnih rashoda uslijed racionalizacije

istih.

Udio troškova utrošene energije u ukupnim operativnim troškovima u 2015. godini bilježi

povećanje od 2,5% uslijed manjih poslovnih rashoda. Naime, iako su se troškovi energije u

prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, smanjili za 12

milijuna kuna, veće smanjenje poslovnih rashoda kroz promatrana dva razdoblja utjecalo je na

povećanje udjela troškova utrošene energije u ukupnim poslovnim rashodima.

112


8. Ostvarenje planiranih poslovnih ciljeva Zagrebačkog holdinga d.o.o. za

2015. i ostvarenje prvog polugodišta 2015. godine u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine

8.1. Značajni poslovni događaji u provedbi Plana poslovanja za 2014. i uzroci bitnih

odstupanja od planiranog

Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti za prvo polugodište 2015. godine, u odnosu na planirani

izvještaj o dobiti za 2015. godinu, prikazan je kako slijedi:

Opis 1-6/2015. Plan 2015.

(6/12)

Razlika 1-6/2015/

Plan 2015 (6/12) Indeks

1 2 3 4=2-3 5

I. POSLOVNI PRIHODI 1.465.907 1.475.535 (9.628) 99,3

Prihodi od prodaje 1.052.838 1.073.059 (20.221) 98,1

Ostali poslovni prihodi 413.069 402.476 10.592 102,6

II. POSLOVNI RASHODI 1.222.221 1.365.957 (143.735) 89,5

Materijalni troškovi 403.694 506.479 (102.785) 79,7

Troškovi osoblja 583.872 606.201 (22.329) 96,3

Amortizacija 177.233 181.130 (3.897) 97,8

Ostali troškovi 10.939 10.377 562 105,4

Vrijednosno usklađivanje 24.267 31.236 (6.969) 77,7

Rezerviranja 382 10.414 (10.032) 3,7

Ostali poslovni rashodi 21.835 20.120 1.715 108,5

III. FINANCIJSKI PRIHODI 107.962 52.480 55.482 205,7

IV. FINANCIJSKI RASHODI 145.227 160.800 (15.573) 90,3

V. UKUPNI PRIHODI (I + III) 1.573.869 1.528.015 45.854 103,0

VI. UKUPNI RASHODI (II + IV) 1.367.449 1.526.757 (159.309) 89,6

VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 206.420 1.258 205.162 16409,0


IX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (VII - VIII) 206.420 1.258 205.162 16409,0

Dobit prije oporezivanja za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine veća je od planirane za 205

milijuna kuna. U nastavku navodimo materijalno značajnije promjene ostvarenja izvještaja o

sveobuhvatnoj dobiti u 2015. godini u odnosu na planirano ostvarenje 2015. godine:

1. ostvareni prihodi od prodaje za 20,2 milijuna kuna su manji od planiranih u sklopu kojih

materijalno značajno smanjenje bilježe prihodi od prodaje proizvoda i usluga Gradu

Zagrebu (-17,9 milijuna kuna) potom slijede prihodi od prodaje proizvoda i usluga

gospodarstvu (-4,6 milijuna kuna) dok prihodi od prodaje građanstvu bilježe povećanje

(+6,4 milijuna kuna).

značajno smanjenje prihoda od prodaje proizvoda i usluga Gradu Zagrebu odnosi se

na podružnice Zrinjevac (-11,6 milijuna kuna) koja je u prvom polugodištu ostvarila

113


značajno manji prihod u odnosu na planirano uslijed kašnjenja potpisivanja ugovora za

ostale programe vezano za programe samouprava gradskih četvrti (u narednom

razdoblju očekuje se ostvarenje ovih prihoda u skladu s planom poslovanja) kao i

smanjeni iznos ugovora za redovne programe rada i podružnicu Zagrebačke ceste (-5,9

milijuna kuna) radi manje obavljenih poslova u odnosu na planirano.

ostvareni prihodi od prodaje gospodarstvu u razdoblju siječanj-lipanj 2015., u odnosu

na planirane, manji su za 4,6 milijuna kuna a rezultat su povećanja prihoda u odnosu na

planirano kod podružnice ZET (+8,2 milijuna kuna) te smanjenja prihoda kod podružnica

Zagrebački velesajam (-2,7 milijuna kuna),Tržnice Zagreb (-2,6 milijuna kuna), Robni

terminali Zagreb (-1,4 milijuna kuna).

Podružnica ZET je ostvarila značajno više prihoda od prodaje gospodarstvu u odnosu na

planirano (+8,2 milijuna kuna) uslijed povećane komisione prodaje karata. S ciljem

poboljšanja kvalitete usluge podružnica ZET kroz prodajni lanac komisione prodaje

omogućuje svojim korisnicima uslugu kupnje pojedinačnih i dnevnih karata kao i ostalih

vrsta karata poput višednevnih kupona (kuponi za tri, sedam, petnaest i trideset dana). U

nastavku slijedi kratki osvrt smanjenja prihoda od gospodarstva u odnosu na planirano

prethodno navedenih podružnica:

- smanjenje prihoda podružnice Zagrebački velesajam vezano je uz manje ostvarenje

prihoda od sajmova Interklima&Energetika, Sajam zelene gradnje i Modernpak u

odnosu na planirano te kao posljedica bienalnosti održavanja pojedinih sajmova;

- smanjenje prihoda podružnice Tržnice Zagreb posljedica je otkazivanja korištenja

poslovnih prostora od strane gospodarskih subjekata djelomično iz poslovno

uvjetovanih razloga a djelomično zbog otkazivanja Ugovora o najmu od strane

podružnice, u skladu s Pravilnikom o naplati potraživanja, komitentima koji nisu

podmirivali svoje obveze u ugovorenim rokovima;

- smanjenje prihoda podružnice Robni terminali Zagreb vezano je uz smanjenu

potražnju za zakupom poslovnih i skladišnih prostora i pad cijena zakupa na tržištu te

kao rezultat navedenog podružnica od 01.05.2015. godine više ne posluje sa

poslovnim partnerom Kaufland.

ostvareni prihodi od prodaje građanstvu u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu

na planirane, veći su za 6,4 milijuna kuna prvenstveno radi većeg ostvarenja istih kod

podružnica Čistoća (+7,3 milijuna kuna), ZGOS (+4,4 milijuna kuna) i Zagrebparking

(+3,4 milijuna kuna). Povećanje ovih prihoda kod podružnice Čistoća vezano je uz

povećani broj korisnika usluga odvoza komunalnog otpada iz domaćinstava odnosno

veće obračunske kvadrature. Veći ostvareni prihodi podružnice ZGOS vezani su uz

servisiranje i puštanje u rad plinskih postrojenja GP 1 i GP 2 te potpisivanja povoljnijeg

ugovora o otkupu električne energije s HROTE d.o.o. a povećanje prihoda podružnice

Zagrebparking uz proširenje zone naplate parkiranja (uslijed čega se povećao prihod u

segmentu javnih parkirališta) i kontrole parkiranja te uvođenja novih prodajnih kanala

prodaje za pojedine usluge. Smanjenje cijena usluga parkiranja u javnim garažama u

travnju 2014. godine odrazilo se na veću popunjenost istih a osobito javnih garaža

Svetice, Tuškanac, Langov trg i Kvaternikov trg.

Za razliku od prethodno navedenih podružnica, značajno smanjenje prihoda od prodaje

građanstvu u odnosu na planirano, ostvarila je podružnica ZET (-5,6 milijuna kuna)

uslijed manje prodanih godišnjih pokaznih karata u odnosu na planirano (đačke, opće i

114


umirovljeničke) te povećane komisione prodaje raznih vrsta karata kod prodajnih

partnera uslijed čega je smanjena direktna prodaja karata podružnice.

2. ostali poslovni prihodi u razdoblju siječanj lipanj 2015. godine veći su od planiranih za

10,6 milijuna kuna. U sklopu ove skupine prihoda materijalno značajno odstupanje

bilježe sljedeći prihodi:

prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja veći su za 19 milijuna kuna prvenstveno

radi naplate otpisanih potraživanja Vodoprivrede d.o.o. od strane Direkcije Društva;

prihod od prodaje dugotrajne imovine, viškova i procjena bilježi smanjenje u odnosu

na planirano (-6,7 milijuna kuna) prvenstveno radi manje prodaje asfalta od planiranog.

3. ostvareni materijalni troškovi u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine za 102,8 milijuna

kuna su manji od planiranih za isto razdoblje uslijed:

manje ostvarenih troškova sirovina i materijala za 57,4 milijuna kuna. Manje ostvareni

troškovi sirovina i materijala, u odnosu na planirane, rezultat su ponajprije manje

ostvarenih troškova sirovina i materijala (-37,2 milijuna kuna), manjih troškova utrošene

energije (-12,7 milijuna kuna) i manjih troškova otpisa sitnog inventara (-7,5 milijuna

kuna).

Manji troškovi sirovina i materijala (-37,2 milijuna kuna) prvenstveno se odnose na

podružnice ZET (-13,6 milijuna kuna) i Zagrebačke ceste (-10,4 milijuna kuna).

Smanjenje troškova utrošenih sirovina i materijala kod podružnice ZET vezano je uz

manju poslovnu aktivnost od planirane a samim time i manje troškove utrošenog

materijala i dijelova za održavanje objekata i opreme. Podružnica Zagrebačke ceste u

prvom polugodištu 2015. godine planirala je veći opseg poslova u odnosu na ostvareno

te su stoga u odnosu na plan, ostvareni i manji troškovi osnovnih sirovina i materijala.

Manji troškovi utrošene energije (-12,7 milijuna kuna) u materijalno najznačajnijim

iznosima vezani su uz podružnicu ZET (-5,3 milijuna kuna) i Zagrebačke ceste (-3,6

milijuna kuna). Manji troškovi energije podružnice ZET u 2015. godini, u odnosu na

planirane, rezultat su prvenstveno manjih troškova benzina i dieselskog goriva radi

manje prosječne cijene po litri u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvarenje manjih troškova otpisa sitnog inventara (-7,5 milijuna kuna) prvenstveno je

vezano uz manje ostvarene troškove podružnice Čistoća (-4,2 milijuna kuna) iz razloga

što u promatranom razdoblju nije bilo nabave posuda za odlaganje otpada. U tijeku je

javni natječaj za nabavu 25.000 posuda za odlaganje otpada od 80 i 120 l.

manje ostvarene ostale vanjske troškove za 45,7 milijuna kuna. Smanjenje ostalih

vanjskih troškova vezano je uz manje ostvarene troškove održavanja (-14,3 milijuna

kuna), troškove prijevoznih, poštanskih i telekomunikacijskih usluga (-6,6 milijuna kuna) i

troškove ostalih komunalnih usluga (-8,7 milijuna kuna). Manje realizirani troškovi usluga

održavanja, u materijalno najznačajnijem iznosu, odnose se na podružnicu ZGOS (-8,1

milijuna kuna). Smanjenje ovih troškova podružnice ZGOS je vezano uz manje količine

prihvaćenog otpada koja određuje dinamiku radova prema potpisanom ugovoru s

Viaduktom d.d. te stoga nisu u potpunosti realizirani planirani radovi na gornjem

brtvenom sloju i otplinjavanje odlagališta. Manje ostvareni troškovi prijevoznih,

115


poštanskih i telekomunikacijskih usluga odnose se na manje troškove prijevoza asfalta i

građevinskog otpada koji obavljaju kooperanti za podružnicu Zagrebačke ceste.

Manje realizirani troškovi ostalih komunalnih usluga od planiranih (-8,8 milijuna kuna)

vezani su uz podružnicu Čistoća koja je u Planu poslovanja 2015. godine planirala

troškove zbrinjavanja ostalih vrsta otpada (koji nije komunalno miješani otpad i čije je

zbrinjavanje planirano u količini od 21.500 t) a koje zbog postupaka javnih nadmetanja

koji imaju duži rok provedbe i tek je u svibnju 2015. godine započeo s provedbom (i do

30.6.2015. godine zbrinuto je 1.663 t otpada) stoga se realizacija troška zbrinjavanja

ostalih vrsta otpada planira u drugom dijelu 2015. godine.

4. troškovi osoblja u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine za 22,3 milijuna kuna su manji

od planiranih i to prvenstveno radi manje ostvarenih troškova otpremnina.

5. troškovi amortizacije u okvirima su planiranih te u prvom polugodištu 2015. iznose 177

milijuna kuna dok su planirani u iznosu 181 milijun kuna.

6. ostvareni ostali troškovi u 2015. godini značajno ne odstupaju od planiranih, ostvareni

su u iznosu 10,9 milijuna kuna dok su planirani u iznosu 10,4 milijuna kuna.

7. troškovi vrijednosnog usklađenja u 2015. godini manji su (-6,9 milijuna kuna) u odnosu

na planirani iznos radi manje ostvarenih troškova podružnica Robni terminali Zagreb (-

4,6 milijuna kuna) koja je na godišnjoj razini planirala vrijednosno usklađivanje ulaganja

u nekretnine koje se u financijskim izvještajima vrednuju u skladu sa MRS-om 40 i

Zagrebačke ceste (-2,6 milijuna kuna) koja je planirala veće troškove usklađenja a

ostvaren je neznatan dio.

8. ostvareni troškovi rezerviranja manji su u odnosu na plan za 10 milijuna kuna te ne

prikazuju realno stanje budući da se većina rezerviranja (neiskorišteni godišnji odmori,

rezerviranja za otpremnine i jubilarne nagrade) radi na kraju poslovne godine. U

izvještajnom razdoblju iskazani su jedino troškovi rezerviranja za započete sudske

sporove u manjem iznosu.

9. ostali poslovni rashodi u 2015. godini iznose 21,8 milijuna kuna i u odnosu na

planirane veći su za 1,7 milijuna kuna prvenstveno radi iskazivanja ovrhe po sudskom

sporu Janjko Jukić podružnice Zagrebački velesajam a koji se vodi od 1993. godine.

Rezerviranje po navedenom sporu nije izvršeno radi procjene odvjetnika da će

podružnica dobiti spor. Na isti predmet uložena je žalba.

10. financijski prihodi veći su od planiranih za 55,5 milijuna kuna uslijed više ostvarenih

prihoda od pozitivnih tečajnih razlika (+48 milijuna kuna) te većih prihoda od udjela u

dobiti (+11,1 milijuna kuna). Pozitivne tečajne razlike značajno su veće uslijed

povoljnijeg tečaja EUR-a u odnosu na kunu dok su prihodi od udjela u dobiti veći radi

boljeg rezultata poslovanja ovisnih društava u odnosu na planirano (Gradska plinara

Zagreb d.o.o. i Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o.).

116


11. financijski rashodi u prvom polugodištu 2015. godine iznose 145 milijuna kuna i u

odnosu na planirane manji su za 15,6 milijuna kuna uslijed manjih negativnih tečajnih

razlika. Za očekivati je da će tečaj EUR-a u narednom razdoblju u odnosu na kunu rasti

te da će Društvo na kraju 2015. godine ostvariti planirani iznos negativnih tečajnih

razlika.

117


8.2. Ostvarenje rezultata poslovanja prvog polugodišta 2015. u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine

Opis 1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

1-6/2015/ 1-6/2014

Indeks

1 2 3 4=2-3 5

I. POSLOVNI PRIHODI 1.465.907 1.492.020 (26.113) 98,2

Prihodi od prodaje 1.052.838 1.026.920 25.919 102,5

Ostali poslovni prihodi 413.069 465.100 (52.031) 88,8


Materijalni troškovi 403.694 423.308 (19.614) 95,4


Amortizacija 177.233 191.330 (14.096) 92,6

Ostali troškovi 10.939 8.209 2.730 133,2

Vrijednosno usklađivanje 24.267 21.106 3.161 115,0

Rezerviranja 382 979 (597) 39,0

Ostali poslovni rashodi 21.835 21.657 178 100,8



V. UKUPNI PRIHODI (I + III) 1.573.869 1.593.588 (19.718) 98,8



VIII. POREZ NA DOBIT - -


Dobit prije oporezivanja društva Zagrebački holding d.o.o. za razdoblje siječanj-lipanj 2015.

godine veća je od ostvarenja dobiti u istom razdoblju 2014. godini za 186 milijuna kuna. U

nastavku navodimo materijalno značajnije promjene ostvarenja izvještaja o dobiti u 2015. godini

u odnosu na ostvarenje 2014. godine:

1. ostvareni prihodi od prodaje u 2015. godini veći su za 25,9 milijuna kuna u odnosu na

2014. godinu. U sklopu ovih prihoda, prihodi od građana i gospodarstva veći su za 19,8

milijuna kuna, prihodi od prodaje povezanim društvima manji su za 1,4 milijuna kuna a

prihodi od prodaje Gradu Zagrebu veći za 7,5 milijuna kuna.

Ostvareni prihodi od prodaje gospodarstvu i građanima u 2015. godini veći su za

19,8 milijuna kuna prvenstveno radi više ostvarenih prihoda podružnica Čistoća (+8,9

milijuna kuna), ZGOS (+6,5 milijuna kuna) i ZET (2,4 milijuna kuna dok materijalno

značajniji pad prihoda od prodaje gospodarstvu i građanima bilježi podružnica Robni

terminali Zagreb (-2,3 milijuna kuna).

Značajni porast prihoda od prodaje gospodarstvu i građanima podružnice Čistoća (+8,9

milijuna kuna) rezultat je povećanja broja korisnika usluga odvoza otpada zbog

povećane zadužene površine za domaćinstva po m2 (redovno zaduženje) i radi

provedbe postupka legalizacije objekata (zaduženja korisnika usluga odvoza otpada

vršena su na osnovu rješenja o legalizaciji) dok je povećanje prihoda od prodaje

118


gospodarstvu i građanima podružnice ZGOS (+6,5 milijuna kuna) rezultat servisiranja i

puštanja u rad plinskih postrojenja GP 1 i GP 2. Dana 18.03.2014. godine potpisan je

Ugovor o otkupu električne energije s HROTE d.o.o. kojim je ZGOS, kao povlašteni

proizvođač stekao pravo na višu poticajnu cijenu nego što je imao do tada ugovorenu sa

HEP-om. Uz navedeno, u veljači 2015. godine u rad je pušteno i postrojenje GP 3.

Povećanje prihoda od prodaje gospodarstvu i građanima podružnice ZET (+2,4 milijuna

kuna) rezultat je značajnog povećanja prodaje karata u vozilu za 37,7% radi

izjednačavanja cijena pojedinačnih karti u vozilu i izvan vozila na 10 kuna uslijed čega je

smanjena prodaja pojedinačnih karata izvan vozila, povećanja prodaje dnevnih karata za

23,5%, povećanje prodaje višednevnih kupona za 55,5% i mjesečnih pokaznih karata za

izdvojene gradove i općine za 7,1%.

Smanjenje prihoda od prodaje gospodarstvu i građanima kod podružnice Robni terminali

Zagreb (-2,3 milijuna kuna) vezano je uz odlazak velikog komitenta Kaufland iz prostora

podružnice.

Prihodi od prodaje Gradu Zagrebu veći su za 7,5 milijuna kuna u sklopu kojih

značajno povećanje bilježi podružnica Zagrebačke ceste (+24,4 milijuna kuna) temeljem

osnovnog ugovora i ugovora za male komunalne akcije dok značajno smanjenje bilježi

podružnica Zrinjevac (-14,9 milijuna kuna) uslijed manjih prihoda radi smanjenog

osnovnog ugovora u 2015. godini (-2,7 milijuna kuna) kao i manjeg opsega poslova na

ostalim programima Grada u prvom polugodištu 2015. godine (-12,2 milijuna kuna). U

narednom razdoblju očekuje se veći opseg poslova na ostalim programima a slijedom

navedenog i veći prihodi podružnice Zrinjevac sa navedene osnove.

2. ostali poslovni prihodi manji su za 52 milijuna kuna prvenstveno radi manjih prihoda

od subvencija i potpora iz proračuna Grada (-45,3 milijuna kuna), manjih odgođenih

prihoda po MRS-u 20 (-13,5 milijuna kuna) i većih naplaćenih otpisanih potraživanja

(+16 milijuna kuna).

Prihodi od subvencija i potpora iz proračuna Grada Zagreba smanjeni su

prvenstveno uslijed manjih subvencija Grada Zagreba podružnici ZET (-42,6 milijuna

kuna) temeljem Ugovora o pružanju komunalne usluge i o sufinanciranju prijevoza

putnika u javnom prijevozu a manjim dijelom (-0,7 milijuna kuna) manjih subvencija

Direkciji društva za pokriće troškova najma dvorane Arena Zagreb. Smanjenje

odgođenih prihoda po MRS-u 20 (-13,5 milijuna kuna) nastalo je radi otpisa sustava

Atron u podružnici ZET dok je povećanje naplaćenih otpisanih potraživanja (+16

milijuna kuna) prvenstveno vezano uz naplaćena potraživanja Direkcije društva

Zagrebački holding d.o.o. po danoj pozajmici društvu Vodoprivreda d.o.o. u iznosu od 14

milijuna kuna a koja su vrijednosno usklađena u prethodnim razdobljima.

3. ostvareni materijalni troškovi u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine manji su za 19,7

milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine radi manjih troškova sirovina i

materijala (-15,8 milijuna kuna), manjih troškova prodane robe (-0,4 milijuna kuna) i

manjih troškova usluga (-3,4 milijuna kuna).

Smanjenje troškova sirovina i materijala vezano je uz manje troškove utrošene energije

(-12 milijuna kuna), manje troškove utrošenog materijala i dijelova za održavanje

119


objekata i opreme (-1,3 milijuna kuna) i manje troškove otpisa sitnog inventara (-2,8

milijuna kuna).

Smanjenje troškova energije prvenstveno je vezano uz manje troškove energije

podružnice ZET uslijed manje prosječne cijene dizelskog goriva. Prosječna cijena u

razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine iznosila je 6,52 kn/l dok je u istom razdoblju prošle

godine iznosila 7,38 kn/l što predstavlja smanjenje od 11,6%. Uz navedeno, na

smanjenje troškova energije utjecala je i manje prijeđena kilometraža autobusa i

tramvaja u odnosu na 2014. godinu. Smanjenje troškova utrošenih sirovina i materijala

za održavanje objekata i opreme (-1,3 milijuna kuna) najvećim dijelom se odnosi na

podružnicu Čistoća iz razloga što u izvještajnom razdoblju nije bilo većeg održavanja

osnovnih sredstava zbog nedostatka rezervnih dijelova a čija je nabava u tijeku.

Manji troškovi usluga (-3,4 milijuna kuna) rezultat su, u materijalno najznačajnijim iznosima, slijedećih promjena:

smanjenja troškova prijevoznih, poštanskih i telekomunikacijskih usluga (-1,6

milijuna kuna) prvenstveno radi manjih troškova Direkcije iz razloga što se računi

za jedinstvene uplatnice od veljače 2015. godine direktno šalju društvu GSKG

d.o.o., za razliku od dosadašnje prakse kada su isti stizali na Direkciju

Zagrebačkog holdinga d.o.o. i potom su se prefakturirali društvu GSKG d.o.o. (

zaključno do siječnja 2015. godine),

povećanja ostalih troškova vanjskih usluga (+8,1 milijuna kuna) uslijed većih

troškova angažiranja radne snage podružnice Zagrebačke ceste (+7,1 milijuna

kuna) radi potrebe radnika na obnavljanju cestovne infrastrukture. Podružnica je

krajem izvještajnog razdoblja zaposlila 206 proizvodna radnika putem agencije

za privremeno zapošljavanje radi efikasnijeg obavljanja poslova na cestovnoj

infrastrukturi,

smanjenja troškova najma i operativnog leasinga (-6,5 milijuna kuna) najvećim

dijelom radi smanjenja istih kod podružnice Čistoća uslijed prestanka operativnog

najma za specijalna vozila za odvoz otpada (operativni najam za pojedina vozila

počeo je istjecati u zadnjem kvartalu 2014. godine, a za sva ostala vozila je

prestao u lipnju 2015. godine),

smanjenja troškova komunalnih usluga (-2,7 milijuna kuna) prvenstveno radi

manjih troškova zbrinjavanja glomaznog otpada podružnice Čistoća (-3,3 milijuna

kuna) u izvještajnom razdoblju u odnosu na ostvarenje 2014. godine. Naime,

podružnica Čistoća je u 2014. godini rezervirala iznos od 11,8 milijuna kuna na

ime zbrinjavanja glomaznog otpada te su stoga u polugodišnjem razdoblju

iskazani manji troškovi,

smanjenja usluga održavanja (-2 milijuna kuna), u sklopu kojih su troškovi

tekućeg održavanja veći za 2 milijuna kuna a troškovi investicijskog održavanja

smanjeni za 5,4 milijuna kuna. Smanjenje troškova investicijskog održavanja

prvenstveno se odnosi na podružnice ZET (-2 milijuna kuna) uslijed manjih

troškova održavanja pruga i podružnicu Čistoća (-1,8 milijuna kuna) uslijed

manjih troškova održavanja objekata podružnice.

4. troškovi osoblja u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine manji su za 146 milijuna kuna uslijed smanjenog broja radnika i

120


manjih troškova plaća radnika koje su, u odnosu na 2014. godinu, smanjene za 48

milijuna kuna a troškovi materijalnih prava radnika manji su za 98 milijuna kuna.

Troškovi materijalnih prava radnika u izvještajnom razdoblju značajno su manji iz

razloga što su u istom razdoblju prethodne godine bili veći troškovi otpremnina za

zbrinjavanje radnika putem prirodnog odljeva i osobno uvjetovanih otkaza ugovora o

radu.

5. ostvareni troškovi amortizacije u 2014. godini manji su za 14 milijuna kuna prvenstveno radi otpisa investicije Sustava nadzora i upravljanja javnim prijevozom putnika (Atron) podružnice ZET.

6. troškovi vrijednosnog usklađivanja u prvom polugodištu 2015. godine u odnosu

na isto razdoblje prethodne godine povećali su se za 3,2 milijuna kuna prvenstveno

radi povećanja troškova vrijednosnog usklađenja podružnice Zagrebparking za 2,5

milijuna kuna uslijed značajnog povećanja broja poslanih ovrha. Navedene ovrhe

većinom čine potraživanja po dnevnim parkirališnim kartama manjih vrijednosti.

7. troškovi rezerviranja u izvještajnom razdoblju u odnosu na isto razdoblje 2014.

godine manji su za 0,6 milijuna kuna a smanjenje se odnosi na rezerviranja po

započetim sudskim sporovima.

8. ostali poslovni rashodi su veći za 0,2 milijuna kuna a čine ih troškovi kazni, penala

i naknada šteta te se najvećim dijelom u iznosu od 7,2 milijuna kuna odnose na

troškove naknade ekološke rente stanovnicima Jakuševca.

9. ostvareni financijski prihodi u prvom polugodištu 2015. godine u odnosu na isto

razdoblje 2014. godine veći su za 6,4 milijuna kuna u sklopu kojih materijalno

značajno povećanje bilježe pozitivne tečajne razlike (+19 milijuna kuna) radi većeg

smanjenja tečaja EUR-a u prvom polugodištu 2015. godine u odnosu na smanjenje

tečaja EUR-a u istom razdoblju prethodne godine. U sklopu ovih prihoda najveće

smanjenje bilježe prihodi od udjela u dobiti (-4 milijuna kuna) i ostali financijski

prihodi (-10,4 milijuna kuna) koji se u 2014. godini većinom odnose na prihode od

diskonta prodanih potraživanja podružnice Upravljanje projektima od Grada Zagreba

koji su u izvještajnom razdoblju izostali.

10. financijski rashodi su manji za 31,7 milijuna kuna uslijed manjih kamata prema

nepovezanim društvima temeljem manjih troškova redovnih kamata (-20,8 milijuna

kuna) i manjih kamata po leasing ugovorima (-2,8 milijuna kuna) radi smanjenja

obveza po dugoročnim kreditima i ugovorima o financijskom leasingu te manjih

negativnih tečajnih razlika (-9 milijuna kuna).

121


9. Rezultati Grupe Zagrebački holding u razdoblju od 1.1.-30.06.2015. godine

U nastavku prikazujemo rezultate poslovanja Grupe Zagrebačkog holdinga d.o.o:

u tisućama kuna

Društvo

1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

Prihodi Rashodi Dobit

/gubitak Prihodi Rashodi Dobit

/gubitak Prihodi Rashodi Dobit

/gubitak

1 2 3 4=2-3 5 6 7=5-6 8=2-5 9=3-6 10=8-9

Zagrebački holding d.o.o. 1.573.869 1.367.449 206.420 1.593.587 1.573.525 20.062 (19.718) (206.076) 186.358

Gradska plinara Zagreb d.o.o. 161.413 121.290 40.122 143.765 125.842 17.922 17.648 (4.552) 22.200

Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. 778.318 759.090 19.228 698.403 668.206 30.198 79.914 90.884 (10.970)

Zagreb plakat d.o.o. 15.225 9.939 5.286 14.113 10.273 3.840 1.112 (334) 1.446

Gradska ljekarna Zagreb 145.615 137.733 7.882 140.558 136.684 3.874 5.057 1.049 4.009

Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. 273.484 267.113 6.371 270.204 239.711 30.493 3.281 27.402 (24.121)

GSKG d.o.o. 45.560 37.453 8.107 48.597 40.600 7.996 (3.036) (3.147) 111

AGM d.o.o. 2.963 3.760 (797) 2.899 4.176 (1.277) 64 (416) 480

Zagrebačka stanogradnja d.o.o. - 238 (238) - 197 (197) - 41 (41)

Zagreb arena d.o.o. 4 278 (274) 2 180 (178) 2 99 (96)

Centar d.o.o.* - - - - - - - - -

Eliminacija internih odnosa (168.620) (147.250) (21.370) (158.221) (132.857) (25.364) (10.399) (14.393) 3.994

Ukupno Grupa ZGH 2.827.832 2.557.094 270.738 2.753.907 2.666.538 87.370 73.925 (109.443) 183.368

*Napomena: Nad društvom Centar d.o.o. je u travnju 2014. godine pokrenut postupak likvidacije koji do dana sastavljanja izvještaja

nije završen.

122


10. Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti Grupe Zagrebački holding za razdoblje od 1.1.-30.06.2015.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014. Razlika

1-6/2015/ 1-6/2014

Indeks


1 2 3 4=2-3 5=2/3

I. POSLOVNI PRIHODI 2.716.681 2.659.800 56.881 102,1

Prihodi od prodaje 2.176.910 2.083.019 93.892 104,5

Ostali poslovni prihodi 539.770 576.781 (37.011) 93,6


Materijalni troškovi 1.202.652 1.169.182 33.469 102,9


Amortizacija 320.951 335.864 (14.914) 95,6

Ostali troškovi 19.514 15.208 4.306 128,3

Vrijednosno usklađivanje 97.265 41.240 56.026 235,9

Rezerviranja 382 979 (597) 39,0

Ostali poslovni rashodi 28.700 23.921 4.779 120,0



V. UKUPNI PRIHODI (I + III) 2.827.832 2.753.907 73.925 102,7





Za raspodjelu:

Vlasnicima društva 268.148 85.488 182.660 313,7

Vlasnicima nevladajućih udjela 2.590 1.882 709 137,7

Grupa Zagrebački holding je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine ostvarila dobit prije

oporezivanja od 270,7 milijuna kuna dok je ostvarena dobit Grupe za razdoblje siječanj-lipanj

2015. godine iznosila 87,4 milijuna kuna.

Ukupni prihodi Grupe Zagrebački holding u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, veći su za 73,9 milijuna kuna u strukturi kojih su poslovni prihodi

veći za 56,9 milijuna kuna a financijski prihodi veći za 17 milijuna kuna.

Kako je vidljivo iz iznad prikazane tablice, prihodi od prodaje Grupe Zagrebački holding u

razdoblju siječanj-lipanj 2015. za 93,9 milijuna kuna su veći od istih ostvarenih u razdoblju

sijčanj-lipanj 2014. godine. Uz povećanje prihoda od prodaje Zagrebačkog holdinga d.o.o.

(+25,9 milijuna kuna) na povećanje prihoda od prodaje Grupe Zagrebački holding materijalno

najznačajnije je utjecalo povećanje prihoda od prodaje društva Gradska plinara Zagreb Opskrba

d.o.o. (+72,2 milijuna kuna) radi više isporučenih količina prirodnog plina uslijed hladnije zime (u

123


odnosu na prvo polugodište 2014. godine kad je radi izrazito blage zime isporuka plina bila

ispodprosječna).

Ostali poslovni prihodi prvog polugodišta 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne

godine, manji su za 37 milijuna kuna. Smanjenje ostalih poslovnih prihoda prvenstveno se

odnosi na Zagrebački holding d.o.o. kojem su ostali poslovni prihodi smanjeni za 52 milijuna

prvenstveno radi manjih prihoda od subvencija i potpora iz proračuna Grada (-45,3 milijuna

kuna) i manjih odgođenih prihoda po MRS-u 20 (-13,5 milijuna kuna).

Za razliku od Zagrebačkog holdinga d.o.o., iznos ostalih poslovnih prihoda prvog polugodišta

2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, se povećao kod društava

Vodopskrba i odvodnja d.o.o. (+9,8 milijuna kuna) i Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o.

(+6,5 milijuna kuna) prvenstveno radi većih prihoda od naplaćenih otpisanih potraživanja.

Poslovni rashodi Grupe Zagrebački holding za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu

na isto razdoblje prethodne godine, smanjeni su za 75,3 milijuna kuna kao rezultat:

povećanja materijalnih troškova za 33,5 milijuna kuna. Povećanje materijalnih troškova

vezano je uz povećanje troškova prodane robe društva Gradska plinara Zagreb d.o.o.

uslijed rasta troškova nabave prodanog plina (za 46,5 milijuna kuna) radi većih troškova

dobave i transporta prirodnog plina uslijed dobavljene veće količine plina. Za razliku od

Gradske plinare Zagreb Opskrba d.o.o. čiji su se materijalni troškovi prvog polugodišta

2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, povećali radi hladnije zime i

veće dobave prirodnog plina, Zagrebački holding d.o.o. je za isto razdoblje smanjilo

materijalne troškove za 19,6 milijuna kuna prvenstveno smanjenjem troškova energije (-

12 milijuna kuna) i smanjenjem troškova zakupnina i najamnina (-6,5 milijuna kuna).

smanjenja troškova osoblja za 158,4 milijuna kuna.

Troškovi osoblja za dva usporedna razdoblja prikazani su kako slijedi:

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4=2/3

Troškovi neto plaća i naknada 412.046 441.070 93,4

Troškovi poreza i doprinosa 272.858 300.961 90,7

Naknade troškova zaposlenima i izdaci za ostala materijalna prava 53.266 154.501 34,5

Ukupno troškovi osoblja 738.169 896.532 82,3

Troškovi osoblja smanjeni su uslijed smanjenja broja zaposlenih (vidi bilješku 12. ovog Izvješća)

čime su smanjeni troškovi plaća dok su naknade troškova zaposlenima smanjene uslijed manjih

troškova otpremnina radi odlaska dijela radnika temeljem osobno i poslovno uvjetovanih otkaza

ugovora o radu tijekom 2014. godine.

124


smanjenja troškova amortizacije za 15 milijuna kuna. Smanjenje troškova amortizacije

vezano je, u materijalno najznačajnijem iznosu, uz otpis investicije Sustava nadzora i

upravljanja javnim prijevozom putnika ATRON (kod podružnice ZET) kojoj je sa 31.

prosinca 2014. godine otpisana gotovo cjelokupna nabavna vrijednost.

povećanja troškova vrijednosnog usklađenja za 56 milijuna kuna. Veći troškovi

vrijednosnog usklađenja vezani su uz društva Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o.

(+23,6 milijuna kuna) i Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. (+29,3 milijuna kuna). Povećanje

troškova vrijednosnog usklađenja društva Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o.

vezano je uz isporuku većih količina plina i većeg broja utuženja u ranijem periodu nego

prethodne godine, a posebno utuženja svih potraživanja starijih od 90 dana kategorije

kupaca „poduzetništvo“ dok je povećanje troškova vrijednosnog usklađenja kod

Vodoopskrbe i odvodnje d.o.o. vezano uz ranije započet proces utuženja sumnjivih i

spornih potraživanja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Struktura financijskih prihoda Grupe Zagrebački holding prikazana je kako slijedi:

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4=2/3

Pozitivne tečajne razlike 78.405 58.963 133,0

Prihodi od kamata 10.105 7.759 130,2

Ostali financijski prihodi 22.641 27.385 82,7

Ukupno 111.151 94.107 118,1

Porast financijskih prihoda prvog polugodišta 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, vezano je uz povećanje pozitivnih tečajnih razlika. Pozitivne tečajne razlike u

prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, značajno su

veće uslijed većeg smanjenja tečaja EUR-a tijekom prvog polugodišta 2015. u odnosu na

smanjenje tečaja EUR-a u prvom polugodištu 2014. godine.

Smanjenje ostalih financijskih prihoda prvenstveno se odnose na manje prihode od diskonta

Zagrebačkog holdinga d.o.o. (podružnice Upravljanje projektima) pošto je u prvom polugodištu

2014. godine Zagrebački holding d.o.o. iskazao prihode od diskonta prodanih potraživanja od

Grada Zagreba za najam stanova, poslovnih prostora, garaža, parkirno garažnih mjesta i

objekata A11 i A12 bankama, što je u prvom polugodištu 2015. godine izostalo.

125


Struktura financijskih rashoda Grupe Zagrebački holding u prvom polugodištu 2015. i 2014.

godine prikazana je kako slijedi:

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014. Indeks

1 2 3 4=2/3

Redovne kamate 90.640 112.001 80,9

Zatezne kamate 3.491 1.972 177,0

Kamate leasing 39.998 42.877 93,3

Negativne tečajne razlike 12.137 24.460 49,6

Ostali financijski rashodi 3.195 2.302 138,8

Ukupno 149.461 183.611 81,4

Značajno smanjenje financijskih rashoda prvog polugodišta 2015. godine, u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, rezultat je smanjenja troškova redovnih kamata i kamata po leasing

ugovorima uslijed smanjivanja obveza po dugoročnim kreditima i ugovorima o financijskom

leasingu i smanjenja negativnih tečajnih razlika.

126


10.1. Ostvarenje rezultata poslovanja prvog polugodišta 2015. društava Grupe

Zagrebački holding u odnosu na isto razdoblje prethodne godine

10.1.1. Gradska plinara Zagreb d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3

I. POSLOVNI PRIHODI 160.564 142.638 112,6

Prihodi od prodaje 110.318 92.326 119,5

Ostali poslovni prihodi 50.246 50.312 99,9

II. POSLOVNI RASHODI 121.283 125.788 96,4

Materijalni troškovi 30.702 32.982 93,1

Troškovi osoblja 29.852 31.701 94,2

Amortizacija 59.844 59.662 100,3

Ostali troškovi 642 769 83,5

Vrijednosno usklađivanje 32 37 84,2

Rezerviranja - -

Ostali poslovni rashodi 211 636 33,2

III. FINANCIJSKI PRIHODI 848 1.126 75,3

IV. FINANCIJSKI RASHODI 8 55 13,7

V. UKUPNI PRIHODI (I + III) 161.413 143.765 112,3

VI. UKUPNI RASHODI (II + IV) 121.290 125.842 96,4

VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 40.122 17.922 223,9


IX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (VII - VIII) 40.122 17.922 223,9

Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3

Broj zaposlenih 398 417 95,4

Investicije (u 000 kn) 12.627 14.128 89,4

Društvo Gradska plinara Zagreb d.o.o. je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine ostvarilo dobit

prije oporezivanja od 40,1 milijuna kuna, što u odnosu na isto razdoblje prethodne godine,

predstavlja bolji poslovni rezultat za 22,2 milijuna kuna. Na ostvarenje boljeg poslovnog

rezultata prvog polugodišta 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, utjecalo

je povećanje prihoda od prodaje (+18 milijuna kuna), smanjenje materijalnih troškova (-2,3

milijuna kuna) i smanjenje troškova osoblja (-1,8 milijuna kuna).

Povećanje prihoda od prodaje rezultat je više distribuiranih količina prirodnog plina (uslijed

hladnije zime) u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (15%) i viših tarifnih stavaka za

distribuiranu količinu plina (Ts1) koje su u primjeni od 01. travnja 2015. godine.

127


Društvo Gradska plinara Zagreb d.o.o. je u prvom polugodištu 2015. godine povećalo fizički

opseg distribucije plina za 15% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Distribuirane

količine plina u prvom polugodištu 2015. i 2014. godine prikazane su kako slijedi:

Mjerna jedinica

Ostvareno I. – VI. 2015.

Ostvareno I. – VI. 2014. Indeks

1 2 3 4

kWh 2.196.688.854 1.909.062.125 115,1

Smanjenje materijalnih troškova vezano je uz smanjenje troškova osnovnih sirovina i materijala

(-1,4 milijuna kuna) i manjih troškova održavanja (-1,1 milijuna kuna) dok su troškovi osoblja

smanjeni uslijed smanjenog broja radnika.

Za 2015. godinu društvo je planiralo ukupni broj krajnjih kupaca (obračunskih mjernih mjesta) na

distribucijskom sustavu Gradske plinare Zagreb d.o.o. na 277.375, što je povećanje od 0,3% u

odnosu na 2014. godinu (sa 30.06.2015. godine je taj broj skoro dosegnut tako da se do kraja

godine očekuje i prebačaj planiranog broja novog priključenja).

128


10.1.2. Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3







Amortizacija 860 918 93,7

Ostali troškovi 3.245 1.741 186,4

Vrijednosno usklađivanje 42.359 18.749 225,9

Rezerviranja - - -

Ostali poslovni rashodi 3.796 45 8.387,6

III. FINANCIJSKI PRIHODI 6.468 5.246 123,3







Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3


Investicije (u 000 kn) 54 297 18,2

Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine ostvarila

dobit prije oporezivanja od 19,2 milijuna kuna, dok je za razdoblje siječanj-lipanj 2014. godine

ostvarila dobit prije oporezivanja od 20,2 milijuna kuna (11 milijuna kuna manja dobit).

U strukturi poslovnih prihoda prvog polugodišta 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, prihodi od prodaje veći su za 72 milijuna kuna dok su ostali poslovni prihodi

veći za 6,5 milijuna kuna. Više ostvareni prihodi od prodaje (+72 milijuna kuna) vezani su uz

više isporučene količine prirodnog plina uslijed hladnije zime (u odnosu na prvo polugodište

2014. godine kad je radi izrazito blage zime isporuka plina bila ispodprosječna).

129


Isporučene količine prirodnog plina u prvom polugodištu 2015. i 2014. godine i broj kupaca

(obračunskih mjernih mjesta) prikazani su kako slijedi:

R. br. Opis

Mjerna Ostvareno Ostvareno Indeks

jedinica I. – VI. 2015. I. – VI. 2014.

1 2 3 4 5 6=4/5

1. Distriburirane količine kWh 2.221.817.517 1.964.883.848 113,1

2. Broj kupaca (obračunskih mjernih mjesta) kom 290.782 289.943 100,3

Ostali poslovni prihodi društva Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. u prvom polugodištu

2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, veći su 6,5 milijuna kuna radi više

ostvarenih prihoda od naplaćenih otpisanih potraživanja uslijed više isporučenih količina plina i

većeg broja utuženih potraživanja u ranijem periodu nego prethodne godine, a posebno

utuženje svih potraživanja starijih od 90 dana kategorije kupaca „poduzetništvo“.

Poslovni rashodi društva Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. u prvom polugodištu 2015.

godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, veći su za 91,1 milijun kuna prvenstveno

radi:

većih troškova nabave prodanog plina za 46,5 milijuna kuna radi većih troškova dobave i

transporta prirodnog plina uslijed dobavljene veće količine plina;

većih troškova distribucije plina (+15,3 milijuna kuna) uslijed povećanja troškova

distribucije po tarifnim modelima Ts1. Naime, od 01.04.2015. godine stupila je na snagu

Odluka o iznosu tarifnih stavki za javnu uslugu opskrbe plinom za 2015. godinu (NN

31/2015) kojom je utvrđeno da se povećava trošak distribucije po Tarifnim modelima

Ts1;

i većih troškova vrijednosnog usklađenja (+23,6 milijuna kuna) radi isporuke većih

količina plina i većeg broja utuženja u ranijem periodu nego prethodne godine, a

posebno utuženja svih potraživanja starijih od 90 dana kategorije kupaca

„poduzetništvo“.

Uz distribucijsko područje Gradske plinare Zagreb d.o.o., Gradska plinara Zagreb Opskrba

d.o.o. već opskrbljuje kupce na ostalim distribucijskim područjima. Očekuje se nastavak širenja

na druga distribucijska područja kao i zadržavanje sadašnjih kupaca. Planirani ciljevi ovog

društva u 2015. godini na kojima se intenzivno radi su:

apliciranje velikih kupaca koji su obveznici javne nabave (MORH);

apliciranje velikih kupaca koji nisu obveznici javne nabave i nuđenje opskrbe za cijelu

grupu ili koncern.

Navedene aktivnosti su donijele rezultate, ali nužna pretpostavka za daljnji razvoj i širenje na

distribucijska područja je osiguranje konkurentne cijene nabave plina. U trenutnim tržišnim

uvjetima potrebni su veliki napori za samo zadržavanje kupaca i to uz značajno smanjenje

130


marže zbog čega je drugi, ne manje bitan zadatak, pronalaženje strateškog partnera. Već drugu

godinu tržište plina u Republici Hrvatskoj, što se tiče poduzetništva, je potpuno otvoreno.

Domaćih i stranih opskrbljivača za sada u Hrvatskoj ima pedesetak. Ovi „strani“ opskrbljivači su

predstavnici raznih multinacionalnih kompanija kojima je vrlo teško konkurirati, a još teže će biti

kada se 01.04.2017. godine deregulira i opskrba kućanstva kojom se troši oko 650.000.000 m3

plina godišnje.

131


10.1.3. Zagreb plakat d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3



Ostali poslovni prihodi 22 587 3,7




Amortizacija 582 1.256 46,4


Vrijednosno usklađivanje - 43 0,0

Rezerviranja - - -

Ostali poslovni rashodi 5 0,0

III. FINANCIJSKI PRIHODI 9 15 59,2







Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3


Investicije (u 000 kn) 280 16 1.795,5

U razdoblju od 01. siječnja - 30. lipnja 2015. godine, društvo Zagreb plakat d.o.o. je ostvarilo

dobit prije oporezivanja od 5,3 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine

ostvarena dobit prije oporezivanja iznosila 3,8 milijuna kuna.

Poslovni prihodi društva Zagrebplakat d.o.o. u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na

isto razdoblje prethodne godine, veći su za 1,1 milijun kuna radi više ostvarenih prihoda od

prodaje, poglavito od prodaje reklamnih površina u svjetlećim vitrinama dok su poslovni rashodi

ostali na približno jednakoj razini kao i prethodne godine.

132


Struktura poslovnih prihoda društva Zagrebplakat d.o.o. u prvom polugodištu 2015. godine, u

odnosu na isto razdoblje prethodne godine, prikazana je kako slijedi:

u tisućama kuna

Opis

Ostvareno Ostvareno Udio prihoda 2015.g. u strukturi ukupnih poslovnih

prihoda 01.-06. 2015. 01.-06. 2014.

Bigboard 1.861 1.867 12,23%

Pano 504 x 238 7.413 7.240 48,72%

Pano 400 x 300 5 19 0,04%

Backlight 200 150 1,31%

Svjetleće vitrine 3.368 2.133 22,13%

Špan-master 569 584 3,74%

Putokazni pano 393 368 2,58%

Streetlihgt 10 45 0,06%

1. Prihodi od prodaje reklamnih površina 13.819 12.406 90,82%

Podnajam poslovnog prostora 1 97 0,01%

Ostale usluge (gm, produkcija, montaža, tisak i sl.) 1.374 1.008 9,03%

2. Ostali prihodi od prodaje 1.375 1.105 9,04%

I. Prihodi od prodaje (1+2) 15.194 13.511 99,86%

II. Ostali poslovni prihodi 22 587 0,14%

Ukupno poslovni prihodi (I+II) 15.216 14.098 100,00%

Društvo je izrazito tržišno orijentirano i posluje u okruženju jake tržišne konkurencije na području

vanjskog oglašavanja.

133


10.1.4. Gradska ljekarna Zagreb

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3







Amortizacija 1.357 1.363 99,5


Vrijednosno usklađivanje - -

Rezerviranja - -


III. FINANCIJSKI PRIHODI 696 1.025 67,9







Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3


Investicije 110 507 21,7

Gradska ljekarna Zagreb je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, ostvarila veću dobit prije oporezivanja za 4 milijuna kuna.

Prihodi od prodaje Gradske ljekarne Zagreb u prvom polugodištu 2015. godine približno su

jednaki ostvarenju prvog polugodišta 2014. godine (0,4 milijuna kuna veći) iako u strukturi istih

rastu prihodi od gotovine i prihodi od prodaje vlastitih preparata iz Galenskog laboratorija dok se

prihodi od HZZO-a smanjuju jer se smanjuje vrijednost lijekova na listi lijekova HZZO-a.

Materijalni troškovi iznose 94,3 milijuna kuna i u odnosu na razdoblje siječanj-lipanj 2014.

godine smanjeni su za 3,2 milijuna kuna prvenstveno radi smanjenja troškova prodane robe

uslijed smanjenja nabavne cijene lijekova sa liste lijekova od HZZO-a.

134


10.1.5. GSKG d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3










Rezerviranja - -









Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3


Investicije 29 115 25,3

Društvo Gradsko stambeno komunalno gospodarstvo d.o.o. je za razdoblje siječanj-lipanj 2015.

godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, ostvarilo približno jednak rezultat

poslovanja.

Poslovni prihodi ovog društva u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, smanjeni su jednako kao i poslovni rashodi (za 3,1 milijuna kuna). Na

smanjenje poslovnih prihoda utjecalo je smanjenje prihoda od prodaje (-2 milijuna kuna) u

sklopu kojih su prihodi od prodaje Gradu Zagrebu smanjeni za 1,2 milijuna kuna dok su prihodi

od prodaje gospodarstvu i građanima smanjeni za milijun kuna. Smanjenje prihoda od prodaje

Gradu Zagrebu vezano je uz manje ostvarene prihode od održavanja komunalnih objekata

zajedničke potrošnje (fontane, javni WC-i, pothodnici, podvožnjaci, javni prolazi i dr.) dok je

smanjenje prihoda od prodaje gospodarstvu i građanima vezano uz manje izrađenih elaborata

za upis vlasništva u knjigu povezanih ugovora za suvlasnike stambenih zgrada temeljem

Zakona koji je vrijedio do 31.12.2014. godine (kako je zakonodavac krajem godine produžio rok

135


na 2015. godinu, mali dio elaborata je prenesen u 2015. godinu i stoga su prihodi u 2015.

godinu s tog naslova smanjeni).

Na smanjenje poslovnih rashoda prvog polugodišta 2015. godine u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine utjecalo je smanjenje troškova osoblja uslijed smanjenja broja zaposlenih.

Glavni cilj poslovanja društva GSKG d.o.o. je zadržati stambeno poslovne jedinice na

upravljanju, odnosno zadržati tržišni udio (oko 80%) na tržištu grada Zagreba, a na zadovoljstvo

korisnika usluga. Osnovni prihod iz djelatnosti društva je naknada upravitelja za upravljanje

stambenim zgradama koja je planirana za prvih šest mjeseci u iznosu od 18,2 milijuna kuna i

ostvarena u okviru planiranog (i to za ugovorno upravljanje u iznosu 17,4 milijuna kuna i 0,8

milijuna kuna za prinudno upravljanje).

Na dan 30.06.2015. godine društvo GSKG d.o.o. je upravljalo sa 172.559 prostora, ukupne

površine 9.685.924 m2. Glavna snaga društva je kvaliteta i raznolikosti usluga te jamstvo koje

društvo pruža korisnicima za svaku od njih. U upravljanju i odlučivanju društvo se koristi

svakodnevnim kontaktima sa korisnicima svojih usluga i na njihove zahtjeve generira planove

upravljanja poslovnih i stambenih prostora.

136


10.1.6. Vodoopskrba i odvodnja d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3







Amortizacija 80.630 80.870 99,7

Ostali troškovi 4.047 3.779 107,1

Vrijednosno usklađivanje 30.608 1.305 2.345,5

Rezerviranja - -

Ostali poslovni rashodi 2.731 1.461 186,9

III. FINANCIJSKI PRIHODI 6.620 6.581 100,6

IV. FINANCIJSKI RASHODI 8.523 11.346 75,1






Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3

Broj zaposlenih 1.036 1.129 91,8

Investicije 39.319 29.385 133,8

Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. je za razdoblje siječanj-lipanj 2015. godine ostvarila dobit prije

oporezivanja u iznosu od 6,4 milijuna kuna dok je za isto razdoblje prethodne godine ovo

društvo ostvarilo dobit prije oporezivanja u iznosu od 30,5 milijuna kuna.

Poslovni prihodi prvog polugodišta 2015. godine iznose 266,9 milijuna kuna i, u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine, povećani su za 3,2 milijuna kuna u sklopu kojih su prihodi od

prodaje manji za 6,6 milijuna kuna a ostali poslovni rashodi veći za 9,8 milijuna kuna.

Smanjenje prihoda od prodaje u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje

prethodne godine, vezano je uz manje količine isporučene vode i odvodnje te manjih doznaka iz

sredstava Proračuna Grada Zagreba za redovne i ostale programe dok je povećanje ostalih

poslovnih prihoda rezultat, u materijalno najznačajnijem iznosu, većih prihoda od naplaćenih

otpisanih potraživanja.

137


U okviru fizičkog opsega, iskazujemo sažeti tabelarni prikaz usluga osnovne djelatnosti društva

Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. za izvještajno razdoblje 2015. godine i isto razdoblje prethodne

godine:

R. br.

Vrsta usluge Mjerna jedinica

Ostvareno Ostvareno Indeks

I. - VI. 2015. I. - VI. 2014.

1 2 3 4 5 6=4/5

1. Vodoopskrba (1.1. + 1.2.) 29.451.506 29.887.425 98,5

1.1. Isporučena voda, od toga: m³ 28.851.559 29.142.601 99,0

- kućanstva m³ 21.336.545 21.514.138 99,2

- gospodarstvo m³ 7.496.227 7.606.162 98,6

- tehnološka voda - Čistoća m³ 2.660 7.786 34,2

- tehnološka voda - Medvednica m³ 16.127 14.515 111,1

1.2. Utrošena voda za poslovne aktivnosti m³ 599.947 744.824 80,5

2. Odvodnja - otpadne vode, od toga: m³ 25.898.633 26.823.204 96,6

- putem vodoopskrbe: m³ 25.225.736 25.985.282 97,1

- kućanstva m³ 19.637.877 20.240.709 97,0

- gospodarstvo m³ 5.585.199 5.722.272 97,6

- tehnološka voda - Čistoća m³ 2.660 7.786 34,2

- tehnološka voda - Medvednica m³ 0 14.515 0,0

- industrijski zdenci m³ 672.897 837.922 80,3

Poslovni rashodi Vodoopskrbe i odvodnje d.o.o. u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine, u

odnosu na isto razdoblje prethodne godine, veći su za 30,2 milijuna kuna uslijed:

većih materijalnih troškova za 4,8 milijuna kuna. Povećanje materijalnih troškova

prvenstveno je vezano uz povećanje troškova održavanja (+2,6 milijuna kuna) uslijed

većih troškova sanacija cestovnih površina i većeg opsega radova na održavanju kanala

(i to u najznačajnijem iznosu od strane Zagrebačkog holdinga d.o.o.- podružnice

Zagrebačke ceste) te većih troškova angažiranja radne snage putem agencija za

privremeno zapošljavanje (povećanje od 1,5 milijuna kuna),

manjih troškova osoblja za 5,1 milijun kuna uslijed smanjenog broja radnika i

većih troškova vrijednosnog usklađenja za 29,3 milijuna kuna. Za razliku od prvog

polugodišta 2014. godine, društvo Vodopskrba i odvodnja d.o.o. je u 2015. godini ranije

započelo sa procesom utuženja sumnjivih i spornih potraživanja i samim time je provelo

vrijednosno usklađenje istih. Od ukupno iskazanih troškova vrijednosnog usklađenja u

prvoj polovici 2015. godine, 16,6 milijuna kuna se odnosi na vrijednosno usklađeno

potraživanje od društva Dukom d.o.o.

Financijski rashodi Vodoopskrbe i odvodnje d.o.o. u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu

na isto razdoblje prethodne godine, manji su za 2,8 milijuna kuna prvenstveno radi manjih

negativnih tečajnih razlika.

138


Planirani osnovni ciljevi društva za prvo polugodište 2015. godine su i realizirani, a mogu se

sažeti na slijedeće:

osigurana je kontinuirana vodoopskrba svih potrošača grada Zagreba, pa i dijela

Zagrebačke županije, zdravstveno ispravnom vodom za piće i uredna odvodnja otpadnih

i oborinskih voda (trend razine kvalitete vode iskazan u nesukladnim uzorcima iznosio je

svega 0,07 %, dok se na državnoj razini isti kreće u okvirima 5-6 %);

kvaliteta sustava vodoopskrbe i odvodnje poboljšana je priključenjem novih potrošača

putem 389 vodoopskrbnih i 209 kanalskih priključaka;

dotrajalost dijela vodoopskrbne mreže uvjetovala je sanaciju 571 komada puknuća

cjevovoda, u dužini od 520 m';

prema podacima iz GIS-a, u izvještajnom razdoblju evidentirano je novih 3 km

vodoopskrbnih cjevovoda, te 1 km kanala:

osnovni ciljevi na proširenju kapaciteta javne vodoopskrbe i javne odvodnje ostvareni su

kroz završetak započetih radova, te početak radova na područjima gdje je bilo

neophodno izgraditi vodoopskrbnu, odnosno kanalsku infrastrukturu.

Realizacija investicijskih ulaganja u prvom polugodištu 2015. godine iznosila je 39,3

milijuna kuna, što je za 33,81 % više u odnosu na isto razdoblje 2014. godine. Od

ukupne vrijednosti investicija, 87,55 % financirano je vlastitim sredstvima, dok je 12,45 %

osigurano putem sredstava Hrvatskih voda i proračuna Grada Zagreba;

održavanje sustava vodoopskrbe i odvodnje kretalo se u visini od oko 39,5 milijuna

kuna, odnosno za oko 1% više u odnosu na isto razdoblje 2014. godine. Značajniji

radovi obuhvatili su čišćenje i redovno održavanje kanala, popravke vozila i strojeva, uz

intenziviranje radova na sanacijama cestovnih površina nakon izgradnje.

139


10.1.7. AGM d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3










Rezerviranja - -






VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (797) (1.277) 62,4


IX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (VII - VIII) (797) (1.277) 62,4

Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3


Investicije - - -

Društvo AGM d.o.o. ostvarilo je gubitak u poslovanju u iznosu od 0,8 milijuna kuna za razdoblje

siječanj-lipanj 2015. godine što predstavlja smanjenje gubitka za 37,58% u odnosu na isto

razdoblje 2014. godine.

Iako je društvo AGM d.o.o. za prvih šest mjeseci 2015. godine ostvarilo gubitak, na trend

povećanja istog u drugom dijelu godine utjecat će ugovor zaključen sa Gradom Zagrebom

krajem srpnja 2015. godine kojim je ugovoren nakladnički servis publikacije Grada Zagreba

naziva Glas Zagreba a kojim bi AGM d.o.o. na godišnjoj razini ostvario 0,6 milijuna kuna

prihoda.

140


Usporedni naturalni pokazatelji poslovanja društva AGM d.o.o. u prvom polugodištu 2015. i

prvom polugodištu 2014. godine prikazani su kako slijedi:

R. br.

Vrste usluga Mjerna jedinica

Ostvareno Ostvareno Indeks

I. - VI. 2015. I. - VI. 2014.

1 2 3 4 5 6=4/5

1. Nova izdanja-broj naslova broj 4 4 100,0

2. Naklada novih izdanja kom 3.500 2.000 175,0

3. Dotisak starih izdanja broj 0 1 0,0

4. Naklada starih izdanja kom 0 1.000 0,0

5. Službeni glasnik Grada Zagreba broj 12 15 80,0

6. Galerija Art point centar - izložbe broj 2 4 50,0

Na smanjenje gubitka društva AGM d.o.o. kroz dva usporedna razdoblja (u iznosu od 0,5

milijuna kuna) najveći utjecaj imalo je smanjenje troškova osoblja uslijed smanjenja broja

zaposlenih.

141


10.1.8. Zagrebačka stanogradnja d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3

I. POSLOVNI PRIHODI - - -

Prihodi od prodaje - - -

Ostali poslovni prihodi - - -

II. POSLOVNI RASHODI 2 2 100,6

Materijalni troškovi 1 1 150,3

Troškovi osoblja - - -

Amortizacija - - -

Ostali troškovi 1 34,9

Vrijednosno usklađivanje - - -

Rezerviranja - - -

Ostali poslovni rashodi - - -

III. FINANCIJSKI PRIHODI -


V. UKUPNI PRIHODI (I + III) - -

VI. UKUPNI RASHODI (II + IV) 238 197 121,0

VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (238) (197) 120,9


IX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (VII - VIII) (238) (197) 120,9

Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3

Broj zaposlenih - - -

Investicije - - -

Društvo Zagrebačka stanogradnja d.o.o. ostvarilo je u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine

gubitak u iznosu 0,2 milijuna kuna, a koji je proizašao zbog obračuna kamata na pozajmice

dobivene od Zagrebačkog holdinga d.o.o. za tekuće poslovanje.

Planom 2015. godine Zagrebačka stanogradnja d.o.o. planirala je nastavak izrade projektne

dokumentacije II faze projekta Podbrežje i ulaganje u kupnju zemljišta od Grada Zagreba,

međutim u prvih šest mjeseci 2015. godine nije došlo do realizacije plana.

142


10.1.9. Zagreb arena d.o.o.

u tisućama kuna

Opis 1-6/2015. 1-6/2014.

Indeks


1 2 3 4=2/3

I. POSLOVNI PRIHODI 4 2 202,0

Prihodi od prodaje - - -


II. POSLOVNI RASHODI 221 151 146,6

Materijalni troškovi 35 45 78,2

Troškovi osoblja 181 105 172,6

Amortizacija - 0,0


Vrijednosno usklađivanje - - -

Rezerviranja - - -

Ostali poslovni rashodi - - -

III. FINANCIJSKI PRIHODI - -


V. UKUPNI PRIHODI (I + III) 4 2 204,0

VI. UKUPNI RASHODI (II + IV) 278 180 154,9

VII. DOBIT/ GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (274) (178) 154,3


IX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (VII - VIII) (274) (178) 154,3

Opis 30.06.2015 30.06.2014 Indeks

1 2 3 4=2/3


Investicije - - -

Društvo Zagreb arena d.o.o. od svog osnivanja 2007. godine do danas nije započelo obavljati

poduzetničku djelatnost za koju je osnovano stoga je tijekom kolovoza 2015. godine započet

postupak pripajanja istog društvu Zagrebački holding d.o.o.

143


11. Investicijska ulaganja i izvori financiranja Grupe Zagrebački holding

Grupa je u prvom polugodištu 2015. godine ostvarila 117,8 milijuna kuna investicija. U tablici

koja slijedi, prikazane su investicije ostvarene u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine i razdoblju

siječanj-lipanj 2014. godine.

Društvo ZGH d.o.o. i ovisna društva Ostvareno Ostvareno

Ostvarenje

I.-VI.2015.

I. - VI. 2014. I.-VI.2015. / I.-VI.2014.

u 000 kn udjel (%) u 000 kn udjel (%) %

1 2 3 4 5 6

Zagrebački holding d.o.o. 46.711 51,24% 65.387 55,48% 139,98%

Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. 29.385 32,23% 39.319 33,36% 133,81%

Gradska plinara Zagreb d.o.o. 14.128 15,50% 12.627 10,72% 89,37%

Gradske ljekarne 507 0,56% 110 0,09% 21,74%

Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. 297 0,33% 54 0,05% 18,18%

GSKG 115 0,13% 29 0,02% 25,33%

Zagrebplakat 16 0,02% 280 0,24% 1795,46%

AGM - 0,00% - 0,00% -

Ukupno 91.159 100,00% 117.806 100,00% 129,23%

U nastavku slijedi kratki osvrt na društva sa značajnim udjelom u ukupnim investicijama Grupe:

Zagrebački holding d.o.o.

Ukupna investicijska ulaganja u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine iznose 65,4 milijuna kuna

odnosno 55,48% ukupnih investicijskih ulaganja Grupe. Od ukupnih ulaganja Društva,

podružnice Čistoća , ZET i Upravljanje projektima ostvarile su najveće investicije a odnose se

na transportna sredstva, održavanje tramvajskih pruga, mini autobuse i ulaganje u SRC Svetice.

Vodoopskrba i odvodnja d.o.o.

Ukupna investicijska ulaganja u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine iznose 39,3 milijuna kuna

ili 33,36% ukupnih investicijskih ulaganja Grupe. Navedeni iznos ulaganja društva prvenstveno

se odnosi na investiranje u magistralne cjevovode, kolektore, sabirne kanale i crpilišne stanice

te vodoopskrbnu mrežu.

Gradska plinara Zagreb d.o.o.

Gradska plinara Zagreb d.o.o. je u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine investirala u dugotrajnu

imovinu u iznosu 12,6 milijuna kuna što predstavlja 10,72% ukupno ostvarenih investicija

Grupe. Društvo je investiralo u kućne priključke, plinovode te nabavu i ugradnju plinomjera.

144


Vrijednost investicija u dugotrajnu imovinu prema namjeni ukupno za Grupu prikazana je u

nastavku:

Namjena investicija Ostvareno Ostvareno

Ostvarenje

I.-VI.2015./

I. - VI. 2014. I.-VI.2015. I.-VI.2014.


1 2 3 8 9 10

Građevinski objekti 66.157 72,57 75.648 64,21 114,35

Oprema 15.860 17,40 20.941 17,78 132,04

Sve druge investicije 9.142 10,03 21.217 18,01 232,08

Ukupno 91.159 100,00 117.806 100,00 129,23

Investicije prema izvorima financiranja prikazane su u tablici koja slijedi:

Namjena investicija Ostvareno Ostvareno

Ostvarenje

I.-VI.2015./

I. - VI. 2014. I.-VI.2015. I.-VI.2014.


1 2 3 8 9 10

I. Vlastita sredstva 88.190 96,74 88.298 74,95 100,12

II. Tuđa sredstva, od toga: 2.969 3,26 29.508 25,05 993,80

Kreditna sredstva banke - - 12.457 10,57 -

Sredstva proračuna Grada Zagreba - - 112 0,10 -

Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost - - 9.197 7,81 -

Hrvatske vode - - 4.785 4,06 -

Sva druga nespomenuta tuđa sredstva 2.969 3,26 2.957 2,51 99,58

Ukupno (I + II) 91.159 100,00 117.806 100,00 129,23

145


Najznačajnija investicijska ulaganja u prvom polugodištu 2015. godine prikazane su kako slijedi:

Namjena investicija

Ostvareno

I.-VI. 2015.

u 000 kn udjel (%)

Građevinski objekti 75.648 64,21

SRC Svetice (Upravljenje projektima) 25.987 22,05

Magistralni cjevovodi (VIO d.o.o.) 8.584 7,28

Kolektori, sabirni kanali i crpilišne stanice (VIO d.o.o.) 7.837 6,65

Mreža - vodoopskrba (VIO d.o.o.) 6.781 5,75

Održavanje tramvajskih pruga (ZET) 5.679 4,82

Plinski kućni priključci (GPZ d.o.o.) 1.438 1,22

Plinovodi (GPZ d.o.o.) 966 0,82

Ostali građevinski objekti 18.376 15,59

Oprema i druge investicije 42.158 35,79

Transportna sredstva (Čistoća) 13.764 11,68

Autobusi na SPP (ZET) 7.041 5,98

Plinomjeri (GPZ d.o.o.) 5.364 4,55

Strojevi (Zrinjevac) 4.760 4,04

Oprema za naplatu i kontrolu parkiranja (Zagrebparking) 1.069 0,91

Informatička oprema (ZET) 686 0,58

Ostala oprema i druge investicije 9.474 8,04

Ukupno 117.806 100,00

146


12. Zaposleni u Grupi Zagrebački holding i struktura zaposlenih

Broj zaposlenih radnika Grupe prikazan je kako slijedi:

R. br.

O P I S Stanje

31.12.2014.

Fluktuacija u razdoblju siječanj-lipanj 2015.

Stanje 30.6.2015. Indeksi

Došlo Otišlo Broj Udjel % 7/3

1 2 3 5 6 7 8 9

1. Broj zaposlenih na neodređeno vrijeme

od toga: 9.869 250 204 9.915 95,8 100,5

1.1. Muškarci 7.534 208 151 7.591 73,3 100,8

1.2. Žene 2.335 42 53 2.324 22,5 99,5

2. Broj zaposlenih na određeno vrijeme

od toga: 394 197 154 412 4,0 104,6

2.1. Muškarci 317 109 121 289 2,8 91,2

2.2. Žene 77 88 33 123 1,2 159,7

3.

UKUPNO (1+2),

od toga: 10.263 447 358 10.351 100,0 100,9

3.1 Muškarci 7.851 317 272 7.896 76,3 100,6

3.2. Žene 2.412 130 86 2.455 23,7 101,8

4. Od ukupno došlih: 447

4.1. Novozaposleni 317

4.2. Prijelaz iz određenog na neodređeno vrijeme

104

4.3. Prijelaz iz druge poslovno-organizacijske jedinice

23


5. Od ukupno otišlih: 358

5.1. Prirodni odljev 80

5.2. Osobno uvjetovani otkaz ugovora o radu

34

5.3. Izvanredni otkaz zbog nevjerodostojnosti svjedodžbe / diplome

30

5.4. Prijelaz u drugu poslovno-organizacijsku jedinicu

23


147


U Grupi je na dan 30.06.2014. godine bilo zaposleno 10.763 radnika (na dan 31.12.2014. godine Grupa je zapošljavala 10.263

radnika) dok je na 30.06.2015. godine bilo zaposleno 10.351 radnika. Broj radnika Grupe na 30.06.2015. godine u odnosu na isto

razdoblje prethodne godine manji je za 412 radnika ili 3,82%. Stanje broja radnika Grupe Zagrebački holding prikazano je u

nastavku:

Naziv društva

Stanje 30.06.2014. Stanje 31.12.2014. Stanje 30.06.2015.

Razlika Neodređeno Određeno Ukupno Neodređeno Određeno Ukupno Neodređeno Određeno Neodređeno

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11=10-4

12=10-7

Zagrebački holding d.o.o. 8.003 459 8.462 7.757 326 8.083 7.826 369 8.195 (267) 112

Gradska plinara Zagreb d.o.o. 404 13 417 389 9 398 387 11 398 (19) 0

Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. 96 10 106 98 7 105 99 4 103 (3) (2)

Gradska ljekarna Zagreb 301 22 323 295 27 322 296 28 324 1 2

Zagreb arena d.o.o. 1 0 1 1 0 1 1 0 1 0 0

Zagrebplakat d.o.o. 12 0 12 9 0 9 11 0 11 (1) 2

AGM d.o.o. 33 1 34 27 1 28 28 0 28 (6) 0

GSKG d.o.o. 269 10 279 264 7 271 248 7 255 (24) (16)

Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. 1.099 30 1.129 1.029 17 1.046 1.019 17 1.036 (93) (10)

Ukupno Grupa ZGH 10.218 545 10.763 9.869 394 10.263 9.915 436 10.351 (412) 88

148


Broj radnika Grupe Zagrebački holding na dan 30.06.2015. godine, u odnosu na broj zaposlenih

na dan 31.12.2013. godine, je smanjen za 1.878 radnika. Ukoliko se iz efekta smanjenja broja

radnika Grupe izuzmu radnici podružnice Upravljanje sportskim objektima koji su u 2014. godini

prešli u ustanovu koja je u vlasništvu Grada Zagreba, tada je na dan 30.06.2015. godine, u

odnosu na 31.12.2013. godine, broj radnika Grupe Zagrebački holding. smanjen za 1.422

radnika odnosno 12%. Naprijed navedeno se odrazilo i na troškove osoblja koji su u prvom

polugodištu 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, smanjeni za 158

milijuna kuna uslijed smanjenog broja radnika i manjih troškova plaća radnika za 57 milijuna

kuna dok su troškovi materijalnih prava radnika smanjeni za 101 milijuna kuna (iz razloga što su

u istom razdoblju prethodne godine bili veći troškovi otpremnina za zbrinjavanje radnika putem

prirodnog odljeva i osobno uvjetovanih otkaza ugovora o radu).

Naziv društva Stanje

31.12.2013. Stanje

30.06.2014. Stanje

31.12.2014. Stanje

30.06.2015.

Razlika

1 2 3 4 5 6=5-2 7=5-3 8=5-4

Zagrebački holding d.o.o. 9.859 8.462 8.083 8.195 (1.664) (267) 112

Gradska plinara Zagreb d.o.o. 439 417 398 398 (41) (19) -

Gradska plinara Zagreb Opskrba d.o.o. 111 106 105 103 (8) (3) (2)

Gradska ljekarna Zagreb 328 323 322 324 (4) 1 2

Arena Zagreb d.o.o. 0 1 1 1 1 - -

Zagrebplakat d.o.o. 13 12 9 11 (2) (1) 2

AGM d.o.o. 37 34 28 28 (9) (6) -

GSKG d.o.o. 295 279 271 255 (40) (24) (16)

Vodoopskrba i odvodnja d.o.o. 1.147 1.129 1.046 1.036 (111) (93) (10)

Ukupno Grupa ZGH 12.229 10.763 10.263 10.351 (1.878) (412) 88

Struktura zaposlenika Grupe po godinama starosti prikazana je u nastavku:

O P I S Ukupno

Godine starosti

20-24 25-34 35-44 45-54 55-64 65 i više

Ukupno 10.351 390 1.518 3.005 3.639 1.748 1

149


13. Ključni pokazatelji uspjeha Grupe Zagrebački holding

R. Br.

Ključni pokazatelji uspjeha Željena razina

Ostvareno

Indeks

I. - VI. 2014. I. - VI. 2015.

5/4

1 2 3 4 5 6

a) Ekonomski aspekt poslovanja

1. Pokazatelj opće ekonomičnosti Minimalno

> 100 103,28 110,59 107,1

(Ukupni prihodi / Ukupni rashodi x 100) (postotni

odnos)

2. Pokazatelj proizvodnosti

Kontinuirano povećanje

251.843 281.544 111,8 (Ukupni prihodi / prosječan broj zaposlenih)


3. Pokazatelj rentabilnosti Minimalno > 1%

3,17 9,57 301,8 (Bruto dobit / Ukupni prihod x 100) (%)

4. Operativna dobit Kontinuirano povećanje

> 0 176.873.739 309.047.024 174,7

(EBIT = Poslovni prihodi - Poslovni rashodi) (iznosi u kunama, bez lipa)

5. Pokazatelj samofinanciranja - financijske stabilnosti: udjel vlastitog

> 30%

31.12.2014. 30.6.2015.

kapitala u izvorima financiranja imovine

36,84 38,52 104,6

(Kapital i rezerve te rezerviranja / Pasiva x 100)

(%)

6. Pokazatelj likvidnosti - koeficijent opće likvidnosti

Optimum: koeficijent

2,00

31.12.2014. 30.6.2015.

(Kratkotrajna imovina / Kratkoročne obveze)

(koeficijent) 1,26 1,37 108,3

b) Socijalni aspekt poslovanja

7. Prosječna mjesečna isplaćena neto-plaća po zaposlenom za razdoblje

I. - VI. 2014. I. - VI. 2015.

siječanj - lipanj 2015. / siječanj - lipanj 2014. - ukupno


6.675 6.856

8. Udjel troškova za zaposlene u ukupnim operativnim troškovima

< 50%

(Smanjenje rashoda osoblja

sukladno uvjetima i

rezultatima)

36,11 30,66 84,9

(Troškovi osoblja + nakanade troškova radnicima i izdaci za ostala materijalna prava / Poslovni rashodi x 100)

(%)

c) Ekološki aspekt poslovanja

9. Udjel troškova utrošene energije u ukupnim operativnim troškovima

Kontinuirano smanjenje

5,06 4,67 92,3

(Troškovi utrošene energije / Poslovni rashodi x 100)

(%)

150


U prethodno prikazanoj tablici prikazani su ključni pokazatelji uspjeha - ekonomski, socijalni i

ekološki aspekt poslovanja Grupe za razdoblje siječanj – lipanj 2015. godine. U nastavku slijede

kratki komentari nastalih promjena pokazatelja u odnosu na isto razdoblje 2014. godine:

Pokazatelj ekonomičnosti ostvaren u 2015. godini u odnosu na prošlu godinu veći je za 7,1%

radi ostvarenih većih ukupnih prihoda i manjih ukupnih rashoda u odnosu na prethodnu godinu.

Pokazatelj proizvodnosti u prvom polugodištu 2015. godine bilježi povećanje od 11,8% u

odnosu na isto razdoblje prošle godine uslijed povećanja ukupnih prihoda i značajnog

smanjenja broja zaposlenih.

Pokazatelj rentabilnosti bilježi povećanje od 301,8% u odnosu na ostvarenje 2014. godine

uslijed značajno veće ostvarene bruto dobiti kao i ukupnih prihoda u 2015. godini u odnosu na

prethodnu godinu.

Operativna dobit u izvještajnom razdoblju iznosi 309.047 tisuća kuna te je značajno veća u

odnosu na isto razdoblje prošle godine radi ostvarenih većih poslovnih prihoda i manjih

poslovnih rashoda. Poslovni prihodi su veći uslijed većih prihoda od prodaje, te manjih

poslovnih rashoda prvenstveno radi manjih troškova plaća.

Pokazatelj financijske stabilnosti u izvještajnom razdoblju veći je za 4,6% u odnosu na isto

razdoblje prošle godine uslijed veće ostvarene dobiti Grupe kao i smanjenja pasive prvenstveno

radi manjih dugoročnih obveza po primljenim kreditima i zajmovima.

Koeficijent opće likvidnosti u 2015. godini iznosi 1,37 te je za 8,3% veći u odnosu na 2014.

godinu kao posljedica povećanja kratkotrajne imovine (+57,9 milijuna kuna) radi većeg stanja

novca na računima i blagajni i smanjenja pasive.

Prosječna mjesečna isplaćena neto plaća po zaposlenom za razdoblje siječanj-lipanj 2015.

iznosi 6.856 kuna te je veća za 2,7% u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine.

Udio troškova zaposlenih u ukupnim operativnim troškovima manji je za 15,1% u odnosu

na isto razdoblje 2014. godine radi smanjenja broja zaposlenih kao i smanjenja poslovnih

rashoda uslijed racionalizacije istih.

Udio troškova utrošene energije u ukupnim operativnim troškovima u 2015. godini bilježi

smanjenje od 7,7% uslijed manjih troškova energije i poslovnih rashoda.

151


14. Izvještaj o financijskom položaju Grupe Zagrebački holding na dan 30.06.2015./ 31.12.2014.

Opis

30.06.2015. 31.12.2014.

u 000 kn u 000 kn

DUGOTRAJNA IMOVINA

Nematerijalna imovina 36.279 42.268

Nekretnine, postrojenja i oprema 14.490.150 14.690.856

Ulaganje u nekretnine 1.974.355 1.971.059

Ulaganja u povezana društva 7.046 7.046

Ostala financijska imovina 130.729 129.567

Dugotrajna potraživanja 1.305.328 1.392.342

Odgođena porezna imovina 25.426 25.426

Ukupno dugotrajna imovina 17.969.314 18.258.564

KRATKOTRAJNA IMOVINA

Zalihe 290.216 285.339


Potraživanja od povezanih društava 363.135 330.535

Potraživanja od kupaca 970.159 1.048.984

Potraživanja od zaposlenih 2.784 2.465

Potraživanja od države i drugih institucija 26.012 46.269

Ostala potraživanja 158.920 164.957

Ukupno kratkotrajna potraživanja 1.521.010 1.593.211

Ostala financijska imovina 70.124 66.609

Novac na računima i u blagajni 510.631 388.900

Ukupno kratkotrajna imovina 2.391.981 2.334.058

UKUPNA IMOVINA 20.361.295 20.592.623

152



Opis

30.06.2015. 31.12.2014.

u 000 kn u 000 kn

KAPITAL

Temeljni kapital 3.833.236 3.833.236

Revalorizacijske pričuve 2.707.711 2.707.711

Ostale pričuve 319.977 319.977

Zadržana dobit 631.913 367.432

Manjinski udio 11.297 8.706

Ukupan kapital 7.504.134 7.237.063

DUGOROČNE OBVEZE

Obveze po kreditima i zajmovima 2.853.981 3.130.695

Obveze za izdane dug. vrijednosne papire 2.274.198 2.298.441

Odgođena porezna obveza 655.021 655.038

Rezerviranja 338.089 348.497

Odgođeno priznavanje prihoda 4.882.043 4.965.394

Ostale dugoročne obveze 103.648 108.702

Ukupno dugoročne obveze 11.106.979 11.506.768

KRATKOROČNE OBVEZE

Obveze prema dobavljačima 354.640 534.997

Obveze prema povezanim društvima 22.565 24.092

Obveze po kreditima i zajmovima 633.213 574.478

Obveze za predujmove, depozite i jamstva 78.329 72.024

Obveze prema zaposlenima 78.119 82.714

Obveze za poreze i doprinose 125.833 96.661

Ostale kratkoročne obveze 457.483 463.826

Ukupno kratkoročne obveze 1.750.181 1.848.793

UKUPNA KAPITAL I OBVEZE 20.361.295 20.592.623

153


15. Zaključak

U prvom dijelu 2015. godine ostvareni su sljedeći rezultati društva Zagrebački holding d.o.o. i Grupe Zagrebački holding:

u tisućama kuna

Opis

Zagrebački holding d.o.o. Grupa ZGH Razlike 2015-2014

1-6/2015. 1-6/2014. 1-6/2015. 1-6/2014. ZGH Grupa

1 2 3 4 5 6=2-3 7=4-5

Poslovni prihodi 1.465.907 1.492.020 2.716.681 2.659.800 (26.113) 56.881

Poslovni rashodi 1.222.222 1.396.543 2.407.634 2.482.926 (174.321) (75.293)

Financijski prihodi 107.962 101.568 111.151 94.107 6.394 17.044

Financijski rashodi 145.227 176.982 149.461 183.611 (31.755) (34.151)

Ukupni prihodi 1.573.869 1.593.588 2.827.832 2.753.907 (19.719) 73.925

Ukupni rashodi 1.367.449 1.573.525 2.557.094 2.666.538 (206.076) (109.443)

Dobit prije oporezivanja 206.420 20.062 270.738 87.370 186.358 183.368

Rezultat poslovanja iz operativnih aktivnosti 243.685 95.477 309.047 176.874 148.209 132.173

Rezultat poslovanja iz financijskih aktivnosti (37.265) (75.414) (38.309) (89.504) 38.149 51.195

Provedene mjere restrukturiranja društva Zagrebački holding d.o.o. pokrenute od sredine 2013. godine odrazile su se na rezultat

poslovanja društva Zagrebački holding d.o.o. i Grupe Zagrebački holding tako da dobit prije oporezivanja društva Zagrebački holding

d.o.o. za prvih šest mjeseci iznosi 206,4 milijuna kuna dok je Grupa Zagrebački holding za isto razdoblje ostvarila dobit prije

oporezivanja od 270,7 milijuna kuna.

154


Provedene mjere restrukturiranja društva Zagrebački holding/ Grupe Zagrebački holding koje su

materijalno najznačajnije utjecale na ostvarenje značajno boljeg rezultata poslovanja društva/

Grupe u prvom polugodištu 2015. godine, a u odnosu na isto razdoblje prethodne godine,

odnose se na:

smanjenje broja zaposlenih. U 2014. godini nastavljeno je restrukturiranje koje je

rezultiralo daljnjim smanjenjem broja radnika društva Zagrebački holding d.o.o. tako da

je broj zaposlenih na dan 30.06.2015. godine (kad je Društvo zapošljavalo 8.195

radnika), u odnosu na broj zaposlenih na dan 31.12.2013. godine (kad je Društvo

zapošljavalo 9.859 radnika), smanjen za 1.664 radnika. Ukoliko se iz efekta smanjenja

broja radnika društva izuzmu radnici podružnice Upravljanje sportskim objektima koji su

u 2014. godini prešli u ustanovu koja je u vlasništvu Grada Zagreba, tada je na dan

30.06.2015. godine, u odnosu na 31.12.2013. godine, broj radnika društva Zagrebački

holding d.o.o. smanjen za 1.208 radnika odnosno 13%.

Broj radnika Grupe Zagrebački holding na dan 30.06.2015. godine (kada je Grupa

zapošljavala 10.351 radnika), u odnosu na broj zaposlenih na dan 31.12.2013. godine

(kad je Grupa zapošljavala 12.229 radnika) smanjen je za 1.878 radnika. Ukoliko se iz

efekta smanjenja broja radnika Grupe izuzmu radnici podružnice Upravljanje sportskim

objektima koji su u 2014. godini prešli u ustanovu koja je u vlasništvu Grada Zagreba,

tada je na dan 30.06.2015. godine, u odnosu na 31.12.2013. godine, broj radnika Grupe

Zagrebački holding. smanjen za 1.422 radnika odnosno 12%.

Naprijed navedeno smanjenje radnika društva/ Grupe u materijalno najznačajnijem

iznosu utjecalo je na ostvarenje izuzetno boljeg rezultata poslovanja društva/ Grupe u

prvom polugodištu 2015. godine (u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) tako da

su troškovi osoblja društva Zagrebački holding d.o.o. smanjeni za 146 milijuna kuna

uslijed smanjenog broja radnika i manjih troškova plaća radnika za 48 milijuna kuna dok

su troškovi materijalnih prava radnika smanjeni za 98 milijuna kuna (iz razloga što su u

istom razdoblju prethodne godine bili veći troškovi otpremnina za zbrinjavanje radnika

putem prirodnog odljeva i osobno uvjetovanih otkaza ugovora o radu) dok su troškovi

osoblja Grupe Zagrebački holding smanjeni za 158 milijuna kuna (od čega troškovi plaća

smanjeni za 57 milijuna kuna a troškovi materijalnih prava radnika za 101 milijun kuna).

provedeno financijsko restrukturiranje. Tijekom kolovoza 2014. godine iznos od 392

milijuna kuna kratkoročnih kredita Zagrebačkog holdinga d.o.o. reprogramiran je u

dugoročne kredite na rok od 5 godina tako da Društvo/ Grupa na dan 30.06.2015.

godine, osim kratkoročnog dospijeća dugoročnih obveza po kreditima i leasing

ugovorima nema obveza po kratkoročnim kredima. Provedene mjere financijskog

restrukturiranja i smanjenje obveza po dugoročnim kreditima i ugovorima o financijskom

leasingu utjecale su da su se troškovi kamata društva Zagrebački holding d.o.o. kroz dva

promatrana razdoblja smanjili za 23,8 milijuna kuna dok su se troškovi kamata Grupe

Zagrebački holding smanjili za 23 milijuna kuna.

provedene mjere financijskog i operativnog restrukturiranja utjecale su na poboljšanje

ocjene kreditnog rejtinga izdanog od agencije Standard & Poor's koja je posebno

istaknula poboljšanje likvidnosti, te je u svom posljednjem izvješću od 28. kolovoza

2015. godine, poboljšala kreditni rejting Grupe Zagrebački holding iz dosadašnjeg

155


rejtinga B/stabilan u B+/stabilan. Grupa Zagrebački holding jedina je poslovna grupacija

u Hrvatskoj koja je dobila u ovoj godini poboljšanje kreditnog rejtinga.

Uz naprijed navedene provedene mjere restrukturiranja, na bolji rezultat poslovanja društva/

Grupe u razdoblju siječanj-lipanj 2015. godine, u odnosu na isto razdoblje prethodne godine

utjecao je i efekt odnosa pozitivnih i negativnih tečajnih razlika. Naime, uslijed većeg smanjenja

tečaja EUR-a u prvom polugodištu 2015. godine, u odnosu na prvo polugodište 2014. godine,

društvo Zagrebački holding d.o.o. je iz razlike pozitivnih i negativnih tečajnih razlika ostvarilo

veću dobit za 27,8 milijuna kuna dok je Grupa Zagrebački holding iz istoga ostvarila bolji rezultat

poslovanja za 31,7 milijuna kuna. Za očekivati je da će tečaj EUR-a u odnosu na kunu rasti te

da će Društvo/ Grupa na kraju 2015. godine iz odnosa tečajnih razlika ostvariti gubitak, kao što

je bilo u 2014. godini (kad je neto razlika pozitivnih i negativnih tečajnih razlika za Zagrebački

holding d.o.o. iznosila 22 milijuna kuna rashoda od negativnih tečajnih razlika a neto razlika

pozitivnih i negativnih tečajnih razlika za Grupu Zagrebački holding iznosila 24,3 milijuna kuna

rashoda od negativnih tečajnih razlika).

Od ukupno planiranih investicija Zagrebačkog holdinga d.o.o. za 2015. godinu (463,7 milijuna

kuna), u prvom dijelu godine realizirano je oko 14,10% ili 65,4 milijuna kuna. Od ukupno

realiziranih 65,4 milijuna kuna investicija najznačajniji iznosi uloženi su u izgradnju SRC Svetice

(26,3 milijuna kuna), nabavu mini autobusa (7 milijuna kuna), nabavu specijalnih vozila i

komunalne opreme podružnice Čistoća (14,2 milijuna kuna) i održavanje tramvajskih pruga (5,7

milijuna kuna). Od ukupnog iznosa investicija društva Zagrebački holding d.o.o., 9,2 milijuna

kuna (odnosno 14,07%) financirano je sredstvima Fonda za zaštitu okoliša i energetsku

učinkovitost.

Na nivou Grupe Zagrebački holding u prvom polugodištu 2015. godine realizirano je ukupno

117,8 milijuna kuna investicija od čega se 55,48% (ili 65,4 milijuna kuna) odnosi na investicije

Zagrebačkog holdinga d.o.o., 33,36% (ili 39,3 milijuna kuna) odnosi na investicije Vodoopskrbe i

odvodnje d.o.o. (u magistralne cjevovode, kolektore, sabirne kanale i crpilišne stanice te

vodoopskrbnu mrežu) i 10,72% (ili 12,6 milijuna kuna) na investicije Gradske plinare Zagreb

d.o.o. (u kućne priključke, plinovode te nabavu i ugradnju plinomjera).

Bitno je napomenuti da, unatoč izuzetno dobrom rezultatu poslovanja društva/ Grupe u prvom

polugodištu 2015. godine, u drugom dijelu godine a svakako u 2016. godini Društvo i Grupa

Zagrebački holding očekuje smanjenje ostvarene dobiti uslijed:

iskazivanja troškova rezerviranja (rezerviranja po sudskim sporovima, rezerviranja za

primanja zaposlenika i dr.) i troškova vrijednosnog usklađenja (kratkotrajne, dugotrajne

imovine i ulaganja u nekretnine) budući da se većina navedenih troškova evidentira na

kraju poslovne godine.

efekt odnosa pozitivnih i negativnih tečajnih razlika. Iz razlike pozitivnih i negativnih

tečajnih razlika u prvom polugodištu 2015. godini društvo Zagrebački holding d.o.o. je

ostvarilo dobit od 63 milijuna kuna dok je Grupa Zagrebački holding iz istoga ostvarila

dobit od 66 milijuna kuna. Za očekivati je da će tečaj EUR-a u odnosu na kunu rasti te

da će Društvo/ Grupa na kraju 2015. godine iz odnosa tečajnih razlika ostvariti gubitak,

kao što je bilo u 2014. godini (kad je neto razlika pozitivnih i negativnih tečajnih razlika

156


za Zagrebački holding d.o.o. iznosila 22 milijuna kuna više rashoda od negativnih

tečajnih razlika a neto razlika pozitivnih i negativnih tečajnih razlika za Grupu Zagrebački

holding iznosila 24 milijuna kuna više rashoda od negativnih tečajnih razlika).

u prvom polugodištu 2015. godine, radi promjena u upravljačkoj strukturi društva i radi

intenzivnih nadzora poslovanja društva od strane različitih državnih institucija, došlo je

do usporavanja provođenja procesa nabave tako da je za dio nabava postupak

proveden krajem prve polovice 2015. godine, što će odraziti na realizaciju investicija i

troškova drugog polugodišta 2015. godine.

Zakonom o održivom gospodarenju otpadom i Odlukom o javnoj usluzi prikupljanja

miješanog komunalnog otada, biorazgradivog komunalnog otpada i odvojenog

prikupljanja otpadnog papira, metala, stakla, plastike i tekstila te krupnog (glomaznog)

komunalnog otpada u Gradu Zagrebu, podružnica Čistoća obračun javne usluge

prijevoza i zbrinjavanja miješanog komunalnog otpada treba fakturirati prema količini

predanog otpada (volumenu ili masi). U skladu sa istim, podružnica Čistoća je od ožujka

2015. godine krenula u projekt novog načina obračuna i prikupljanja miješanog

komunalnog otpada. Do 30. lipnja 2015. godine poslano je 73.168 zahtjeva prema

korisnicima na području Grada Zagreba, od toga je napravljeno 1.168 ugovora, a

uvedeno je u novi sustav naplate 1.032 ugovora/ korisnika dok je do kraja 2015. godine

planirano da cjelokupno područje grada Zagreba prijeđe na novi način obračuna po

volumenu što će se odraziti na strukturu prihoda i rashoda ove podružnice.

S obzirom na dinamiku prelaska korisnika usluga podružnice Čistoća na novi način

obračuna, pretpostavka je da će se navedena promjena strukture prihoda i rashoda

podružnice djelomično odraziti na rezultat poslovanja 2015. godine te da će se puni

efekti prelaska na novi način obračuna biti vidljivi u financijskim izvještajima 2016.

godine kako podružnice Čistoća tako i cjelokupnog Zagrebačkog holdinga d.o.o.

povećanja naknada za materijalna prava radnika. Dana 30. srpnja 2013. godine Uprava

društva Zagrebački holding d.o.o. i predstavnici sindikata potpisali su V. dodatak

Temeljnom kolektivnom ugovoru kojim je visina prigodnih nagrada (božićnica i regres)

svedena na porezno neoporezive iznose (2.500 kuna na godišnjoj razini) zaključno do 1.

siječnja 2016. godine kad se iste više ne obračunavaju u visini iznosa priznatog u

neoporezive primitke, što znači da će Društvo na godišnjoj razini (počevši od 2016.

godine) samo po ovoj osnovi imati približno dodatnih 60 milijuna kuna troškova.

157


15.1. Zaključne ocjene s prijedlogom mjera za daljnje poslovanje

U 2014. godini društvo Zagrebački holding d.o.o. je uspješno provelo financijsko restrukturiranje

duga čime je u potpunosti otklonjena kriza likvidnosti koja je predstavljala prijetnju za operativnu

stabilnost sustava. U prethodnim godinama kumulirano višegodišnje neuspješno poslovanje

izraženo kroz krizu likvidnosti, krizu uspjeha i zarobljenost potencijala uspjeha društva, bili su

povodom pokretanja procesa transformacije postojećeg poslovno-upravljačkog modela.

Statusnom promjenom podjele s osnivanjem prve grupe podružnica iz tržišne domene

djelatnosti Zagrebačkog holdinga d.o.o. u 2013. godini (GSKG, AGM, Zagrebačka stanogradnja

i Vodoopskrba i odvodnja) započeta je transformacija u holding kompaniju u suštinskom smislu

te riječi, što u sadašnjem trenutku podrazumijeva zajednicu društava i ustanove koja se naziva

Grupa Zagrebački holding.

Uprava društva Zagrebački holding d.o.o. je na sjednici održanoj 19. lipnja 2015. donijela

Odluku o pripajanja trgovačkog društva Zagreb arena d.o.o. Zagrebačkom holdingu d.o.o. pošto

navedeno društvo, od svog osnivanja 2007. godine do danas, nije započelo obavljati

poduzetničku djelatnost zbog čega je osnovano.

Strateški razvojni okvir 2015.-2020. godine podloga je za pokretanje projekta operativnog

restrukturiranja društva. Cilj projekta jest identificiranje ključnih nedostataka postojećeg

upravljačkog modela društva i poslovnih modela i procesa podružnica te definiranje mjera za

njihov redizajn i/ili unaprjeđenje, s ciljem optimizacije, odnosno povećanja operativne

učinkovitosti podružnica te smanjenje ukupnih troškova i podizanje efikasnosti poslovanja

društva.

Paralelno Zagrebački holding pokreće aktivnosti na izradi trogodišnjeg Poslovnog plana,

temeljem provedene detaljne analiza poslovanja društva. Uslijed promjena u korporativnoj

strukturi koje su u tijeku, čiju dinamiku u bitnome definira Prospekt o izdanju obveznica te

elementi ugovoreni s povjerenikom Deutche Trustee Company Ltd i platnim agentom Deutche

Bank A.G., postojeći upravljački model prilagođava se novom formatu u nastajanju koji će u

konačnici odobriti organi društva.

Kako se radi o procesu koji će se odvijati tijekom 2015. i 2016. godine, po čijem okončanju će

uslijediti i pripadajuća organizacijska prilagodba, a posljedično i operativno restrukturiranje

sastavnica, Društvo/Grupa će u znatnoj mjeri osnažiti svoju operativnu snagu te umanjiti

izloženost korporativnim, poslovnim i financijskim rizicima.

158


15.2. Prijedlog smjernica (mjera) za očekivani budući razvoj Zagrebačkog holdinga

d.o.o.

Mjere razvoja društva predstavljaju konkretan okvir za definiranje razvojnih projekata i

aktivnosti, nositelja projekata i okvirnih financijskih sredstava nužnih za provedbu pojedine

mjere. One pridonose ostvarenju u prethodnim poglavljima istaknutih strateških ciljeva razvoja

te u konačnici ostvaruju postavljenu viziju.

Za ostvarivanje sedam specifičnih ciljeva razvoja društva Razvojnom strategijom definirano je

ukupno osamnaest mjera kojima će se do 2020. godine osigurati povećanje kvalitete usluga,

jačanje razvoja i rasta i uspostavljanje održivog dugoročnog poslovanja.

Ciljevi, prioriteti i planirane mjere razvoja Zagrebačkog holdinga d.o.o. za razdoblje do 2020.

godine prikazani su kako slijedi:

Specifični ciljevi Planirane mjere

Strateški cilj 1: Kvalitetna i pouzdana javna usluga

1.1. Unapređenje postojećih proizvoda, usluga i uslužnog servisa

Povećanje standarda kvalitete postojećih načina pružanja usluga

Inovativna rješenja u okviru postojećih proizvoda i usluga

1.2. Razvoj i integracija novih proizvoda i usluga

Novi proizvodi i usluge izravno povezani s postojećim tržišnim segmentima

Razvoj u novim tržišnim segmentima

Strateški cilj 2: Rast i razvoj

2.1. Stabilno pozitivno

poslovanje

Priprema i provedba refinanciranja obveznica

Smanjenje troškova poslovanja

Povećanje prihoda poslovanja

Upravljanje imovinom, rizicima i financijskim obvezama

2.2. Organizacijski i korporativni

razvoj

Statusna transformacija i strateško planiranje

Unapređenje korporativnog upravljanja i komunikacije

Izrada procesnog repozitorija i certificiranje poslovanja

Uvođenje integriranog informacijskog sustava

2.3. Razvoj ljudskih potencijala

Razvoj osobnih poslovnih kompetencija

Jačanje menadžmenta i sustava poticanja izvrsnosti

Strateški cilj 3: Korporativna održivost

3.1. Participativno upravljanje –

suradnja s građanima,

udrugama i lokalnim

zajednicama

Suradnja s korisnicima i građanima

Suradnja s lokalnim zajednicama i organizacijama civilnog društva

3.2. Očuvanje okoliša Unapređenje okolišnih parametara izrade postojećih proizvoda i pružanja usluga

Uvođenje novih zelenih tehnologija u poslovanje ZGH-a

159


15.3. Procjena izloženosti Društva eksternim i internim rizicima

Zagrebački holding d.o.o. je povezan s općim gospodarskim stanjem kao i s industrijama u

kojima Društvo obavlja svoje temeljne djelatnosti. Procijenjeni opći rizici poslovanja koji utječu

na Društvo su recesija, nelikvidnost, gubitak radnih mjesta, pad prihoda kućanstava i značajan

rast nezaposlenosti u Republici Hrvatskoj, pritisak na rast cijena energenta, proizvoda i usluga,

potencijalni negativni utjecaj poreznih politika te posljedično usporavanje i odgoda investicija.

Uz poslovne rizike (financijski, valutni, kamatni i kreditni rizik te rizik likvidnosti) bitno se osvrnuti

još i na dodatne, eksterne i interne (rizike) utjecaje na izloženost društva.

Najznačajniji eksterni utjecaji na izloženost društva su:

ekonomski: opća dugogodišnja recesija na nivou države, pad raspoloživog dohotka

kućanstava, smanjena likvidnost, stagnacija investiranja, rast nezaposlenosti,

tehnološki: podinvestiranost infrastrukturnog i imovinskog portfolia, uslijed smanjenog

investicijskog potencijala u prethodnom razdoblju, što u narednom razdoblju

pretpostavlja ubrzan ciklus obnavljanja te inoviranja opreme i usluga,

političko-pravne: konfrontacija političkih stranaka na lokalnoj razini koja utječe na

stabilnost poslovanja i (ne)privlačnost investicijske klime,

sociokulturne: visoka razina očekivanja korisnika i loša percepcija javnosti o društvu

koja se reflektira na njegove djelatnosti.

Društvo je izloženo značajnim poslovnim (posebice operativnim), financijskim i korporativnim

rizicima, čiju je izloženost potrebno umanjivati uslijed opasnosti po kreditni rejting kako Grupe,

tako i Grada Zagreba te predstojeće refinanciranje obveznica.

izvješće o poslovanju - web.zagreb.hrweb.zagreb.hr/sjednice/2013/big_attach_2013.nsf/0... · 8....

Documents