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Jornada de AbastecimientoCompliance
Anna GretchinaGerente de Riesgos y Compliance, Vicepresidencia de Administración y Finanzas
30 Mayo 2018
Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE
2.690Casos reales de fraude ocupacional
en
125 países
y
23 sectoresindustriales
USD 7 billonesPerdidas totales
USD 130.000Mediana de pérdidas por caso
22%De casos causaron pérdidas por sobre
USD 1 millón$
USD 200.000Mediana de pérdida
< 100 empleados
USD 104.000Mediana de pérdida
> 100 empleados
EMPRESAS DE MENOR TAMAÑO PIERDEN CASI EL DOBLE QUE LAS EMPRESAS GRANDES
Las organizaciones pierden en promedio
5% de sus ingresos por fraude
Extrapolado al PIB Global 2017 equivale a
USD 4 trillones
FALLAS EN EL CONTROL INTERNOFUERON RESPONSABLES POR CASI
LA MITAD DE LOS FRAUDES
Dueños/ ejecutivos son responsables por un
porcentaje menor de los casos
19%
Pero su mediana de las pérdidas en de
USD 850.000
$$$$$$USD 74.000
$$$$$$$$$$$$$USD 150.000
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$USD 339.000
La mediana de las perdidas
aumenta cuando existe
colusión
SÓLO el 4% de los perpetuadores tuvieron conductas fraudulentas previas
Personas que llevan más tiempo en la compañía cometen fraudes por el doble del monto
<5 años
USD 100.000
> 5 años
USD 200.000LA MAYORÍA DE LAS VÍCTIMAS NO RECUPERÓ NADA
Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE
14%
34%
31%
20%
Adicionalmente a los costos directos del fraude, algunas organizaciones recibieron multas por no contar con los controles internos adecuados
LA MEDIANA FUE DE
USD 100.000
< USD 10.000
USD 10.000 – 99.999
USD 100.000 – 999.999
USD 1.000.000 +
Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE
Control ↓ pérdida
Código de conducta 56%
Análisis y monitoreo proactivo de datos 52%
Auditorías sorpresa 51%
Revisión de la gerencia 50%
Canal de denuncias 50%
Política anti-corrupción 47%
Departamento de auditoría interna 46%
Capacitación de empleados 41%
Análisis formal de riesgo de fraude 38%
USD 11.003.116.762Sanciones impuestas por la FCPA desde 1977 a la fecha
99% de las sanciones corresponden a la última década
Casos:
322 DOJ208 SEC
People and Corruption – Latin America and Caribbean, Global Corruption Barometer 2017
•Opina que la corrupción ha aumentado (2do lugar después de Venezuela)80%
•Opina que no se toman las medidas adecuadas para combatir la corrupción (3er lugar después de Venezuela y Perú)68%
•Piensa que es socialmente aceptable reportar la corrupción (2do menor porcentaje después de Trinidad y Tobago).43%
•Esta de acuerdo con que una persona común puede hacer la diferencia en la lucha contra la corrupción (el menor porcentaje).41%
Las percepciones en Chile
Falta de confianza
Instantaneidad de las comunicaciones
Poder de las redes socialesEscándalos corporativos
Ley 20.393
UK Bribery Act
Establece la responsabilidad penal delas personas jurídicas por los delitos decohecho de funcionarios públicos,financiamiento del terrorismo, lavadode activos y receptación.
Establece la responsabilidad penal poractos de cohecho y soborno en el sectorprivado y público, como también lafalta de las empresas en su prevención.
NUESTROS VALORES
• RESPETO a los demás:Confiamos y respetamos a las personas, y tenemos un genuino interés por su bienestar. Su opinión nos importa y nos relacionamos de forma abierta y colaborativa. Construimos confianza al cumplir con nuestros compromisos.
• Responsabilidad por la SEGURIDAD Y SALUD:Somos responsables de nuestra seguridad y salud, así como la de los demás, identificando y controlando nuestros riesgos, y siendo conscientes de los impactos que generan nuestras acciones.
• Compromiso con la SUSTENTABILIDAD:Entendemos que el compromiso con la sustentabilidad pasa por crear valor en lo económico, en lo ambiental y en lo social. Respetamos a nuestros entornos y nos relacionamos con ellos de forma proactiva.
• EXCELENCIA en nuestro desempeño diario:Trabajamos para alcanzar siempre mejores resultados a través de la disciplina operacional, siendo austeros, eficientes y cuidando nuestros recursos.
• INNOVACIÓN como práctica permanente:Reconocemos y fomentamos las nuevas ideas que permiten mejorar nuestras prácticas de trabajo y las maneras de relacionarnos con otros, buscando crear valor para la organización, las personas y el entorno.
• Somos VISIONARIOS:Somos visionarios al entender que la estrategia de nuestro negocio es de largo plazo, aprendiendo de nuestros errores, teniendo la flexibilidad y el coraje para enfrentar desafíos cambiantes.
Integridad
Honestidad
Transparencia
PREVENIR
Capacitación
Cláusulas anti-
corrupción
DueDilligence
Declaración de conflicto de interés
Manual de prevención de delitos
• Protocolo Anti-trust
• Directriz de facilitación
de trámites
• Directriz de manejo de
regalos e invitaciones
• Directriz de relación
comercial con empresas
vinculadas a PEP
• Directriz de esclavitud
moderna
• etc
FOCO N° 1
Políticas y procedimientos
¿QUÉ REVISAMOS?
• Malla societaria – Personas Expuestas Políticamente
• Relación con casos de corrupción, base de datos internacional
• Información de SII – inicio de actividades
• Causas Judiciales y Laborales
• Cuestionarios de Due Dilligence, Conflicto de Interés
• Análisis de riesgo de contrato
DETECTAR
Canal de consultas y denuncias
Análisis de datos
Evaluaciones y análisis de
información sensible
Actualización de la
información de las contrapartes
ACTUAR
En caso de identificarse posiblesdesviaciones, realizamos lasinvestigaciones que nos permitentomar medidas para proteger a lacompañía, así como tambiénfortalecer los controles internos,el funcionamiento efectivo delmodelo y la comunicación con losprincipales stakeholders.
Investigación de denuncias e incidentes
Reporte a instancias internas y externas correspondientes
Acciones correctivas Acciones de remediación
CANALES DE COMUNICACIÓN
“Un canal seguro y confidencial disponible para cualquier persona, sea interna o externa a la Compañía”