LAPORAN AUDIT MANAJEMENT

DISUSUN OLEH

Agung Purnama Aziz (1501181896)

Anna Aryani (1501186360)

Adrian Nofrizal (1501169726)

Erny Syamsuddin (1501175022)

Mutia Khoyrunnisa (1501188905)

06 PDF

[Pick the date]

BAB 1

LATAR BELAKANG

“CHEAP AND CLEAN (OIL MART)”

Sejarah cheap n clean

Didirikan oleh Ir. Mikael Soegiarto sejak tahun 1986, saat itu masih berstatus sebagai

mahasiswa semester II Fakultas Teknik Universitas Kristen Petra. Karena cinta & minat di

bidang otomotif dan keinginan yang tinggi untuk menjadi seorang pengusaha, bermodalkan

hanya garasi (tanah hanya cukup untuk melayani satu mobil saja) dan keterampilan

berpengalaman, berani Mikael membentuk perubahan bengkel oli dengan nama "MOTOR

JAKARTA "yang terletak di Jl. Sisingamagaraja XII (d / h Jakarta, 31) karena didukung oleh

latar belakang keluarga yang memiliki usaha di bidang jasa transportasi.

Dengan tekad yang cerah, antusiasme untuk belajar, komitmen, tidak gampang menyerah

sikap dan kepemimpinan "JAKARTA MOTOR" mulai maju dan tumbuh menjadi perubahan

bengkel minyak terkenal di masyarakat Surabaya dan sekitarnya. Sejak tahun 2003 untuk

mereformasi manajemen, IT dan SDM, dan berubah nama menjadi "cheap n clean" dan mulai

menerapkan konsep convenience store (toko ritel modern) di mana pembeli bisa langsung

memilih barang yang dicari dengan cara pembayaran tunai atau dengan menggunakan kartu

kredit. Tidak ada toko ganti oli yang melakukan ini sebelumnya. Dengan motto: MURAH N

BERSIH,

About Us

Perkembangan jaman serta permintaan produk & jasa yang semakin tinggi membuat

Bp.Mikael Soegiarto – Founder dan Managing Director Cheap N Clean mengembangkan

sayap dengan membuka beberapa gerai dengan konsep berbeda yang lebih modern yaitu

konsep OILMART, agar lebih dapat memenuhi permintaan pasar dan meningkatkan

kepuasan pelanggan .

Pada tahun 2003, gerai kedua dibuka di Citraland tepatnya di Ruko Taman Gapura C1

( sekarang ada di Jl Raya Lontar 17 ) . Sukses dengan gerai kedua, di bulan Juni 2005 gerai

ketiga di POT Mangga Dua C-25 mulai beroperasi. Pada tahun 2006 gerai keempat dibuka di

Jalan Raya Kupang Jaya 110. Sedangkan gerai kelima beroperasi di Jalan Pinus 2 BanjarBaru

- Kalimantan Selatan dan diresmikan oleh Bupati Kalimantan Selatan, gerai keenam dibuka

di Jalan Laksamana Malahayati 15 Banda Aceh.

Memasuki pertengahan tahun 2008 mulai dikembangkan dan diterapkan system

franchise.

Products & Service :

1. Ganti Oli Terlengkap dengan pilihan berbagai merk oli terkenal. Setiap ganti oli

sudah termasuk free service tambahan meliputi Cek Air Accu / CekAccu, Cek  

Minyak Rem, Cek Minyak Power Steering, Cek Minyak Kopling, Cek Tekanan

Angin Ban dan Tambah Angin Biasa.

2. Suku Cadang penunjang seperti Filter Oli, Filter Udara, Filter Solar ,Filter Bensin,

Busi, Dop Halogen, Wiper, dll

3. Produk Perawatan Mobil seperti Wiper Fluid, Radiator Coolant, Lap Chamois,

Parfum, Pengkilap Cat Mobil, dll

4. Aki dengan Merk Ternama, Charge Aki.

5. Pompa Nitrogen , Tambal Tubeless.

6. Car Wash , Auto Detailing dengan Produk terbaik. **** = Optional

Cheap and clean menyediakan lebih dari 25 merek terkenal pelumas, baterai dan produk

merek terkenal dan jasa pendukung. Semua produk dijamin asli dan yang terbaik di kelasnya

sesuai dengan kebutuhan otomotif Anda. Harga produk / jasa yang ditawarkan sangat

kompetitif dan didukung oleh keterampilan dan sikap ramah, tanggap SDM dan TI harus

memadai. Sesuai dengan visi & misi CHEAP AND CLEAN menghargai setiap pelanggan

untuk mendapatkan kepuasan yang tepat dengan Standar Kualitas Tinggi.cheap n clean

sudah terdaftar di HKI.

Filosofi :

Menjadi partner pilihan terpercaya gerai perawatan otomotif after market yang berbasis

kenyamanan dan teknologi tinggi.

VISI :

Menjadi jaringan bisnis otomotif OILMART terkemuka yang dimiliki oleh masyarakat luas

dengan konsep layanan terpadu yang bersifat Routine, Easy and Quick Service.

MISI :

Orientasi Pada Kepuasan Pelanggan, serta menghasilkan sumber daya manusia yang

handal dengan implementasi Manajemen Modern.

MOTTO :

Always Cheap N Clean , artinya : harga produk dan servis yang bersaing , layanan yang

jujur transparan serta jaminan outlet yang nyaman dan bersih.

Strong Brand Image & Network :

Cheap N Clean sudah memiliki Brand Image yang kuat dan sudah membentuk komunitas di

kalangan masyarakat Surabaya , baik melalui Cheap N Clean Priviliege Point Card

( pelanggan mengumpulkan point belanja) maupun Sticker Cheap N Clean Club. Dengan

menempel sticker ini pelanggan berhak atas sejumlah Cash Back setiap ganti olie di gerai

Cheap N Clean manapun.

Managerial Support :

Dukungan BRANDING, MARKETING, ASISTENSI serta MONITORING dengan

Komitment Tinggi adalah cirri dari Manajemen Cheap N Clean.

Gerai Cheap N Clean :

1. Jl. Sisingamangaraja XII / 31 (d/h Jl. Jakarta 31 ) Surabaya Utara 60164

2. Raya Lontar 17, Sambikerep – Surabaya Barat

3. Raya Kupang Jaya 110 , Surabaya Barat

4. POT Mangga Dua GF C-25, Wonokromo – Surabaya Selatan

5. Jl. Pinus 2 BanjarBaru, BanjarBaru – Kalimantan Selatan

6. Jl. Laksamana Malahayati 15, Banda Aceh

Tujuan dilakukan proses audit:

1. Menilai kecukupan prosedur pengelolaan toko dalam hal penyelenggaran toko pusat dan

cabang

2. Menilai efektifitas pengelolaan sistem

3. Memberikan berbagai saran perbaikan atas kelemahan pengelolaan yg di temukan baik

kantor pusat maupun cabang

BAB 2

KESIMPULAN AUDIT

Kondisi yang terjadi :

1. Sering terjadi keterlambatan pencatatan barang / persediaan yang ada pada toko.

2. Perusahaan pusat menanggung beban utang perusahaan cabang

3. Pembayaran yang diterima dari perusahaan pusat lebih kecil dari yang seharusnya

dibayarkan

4. Sering terjadi keterlambatan pengiriman barang ke toko cabang oleh toko pusat

5. Sering terjadi kesalahan dalam penerapan tarif pelayanan terhadap perawatan mobil

6. Penerapan sistem cheap and clean club kurang efektif

Kriteria :

1. Pencatatan barang / persediaan harus dilakukan secara kronologis dan tepat sesuai

dengan barang yang ada

2. Biaya pembayaran hutang bukan merupakan beban perusahaan pusat

3. Perusahaan cabang harus membayar laba yang sesuai dengan perjanjian atau

perusahaan pusat harus menerima pembayaran sesuai dengan perjanjian yang

diberikan

4. harus dipastikan terlebih dahulu barang – barang yang akan dikirimkan ke toko

cabang

5. Harus dipastikan terlebih dahulu penanggung jawab / montir yang menangani dan

besaran biaya yang akan ditanggungkan kepada pelanggan

6. Harus dipastikan terlebih dahulu penanggung jawab dan prosedur penggunaan cheap

and clean club

Penyebab :

1. Bukti pencatatan terlambat sampai ke bagian – bagian terkait dan juga toko cabang

2. Perusahaan cabang belum memahami ketentuan penerapan mengenai hal ini

3. Perusahaan cabang kurang memahami prosedur tercatat tentang konfirmasi laba /

adanya maipulasi terhadap hal tersebut

4. petugas terlambat untuk memisahkan serta melakukan pengiriman

5. Perjanjian tentang batas pelayanan untuk montir serta dengan penetapan harga tidak

terjadi kesesuain

6. Perjanjian tentang batas pemakaian atau kesesuain oli yang diberikan oleh pelanggan

Akibat :

1. Pencatatan barang / persediaan tidak teratur dan tidak akurat

2. Perusahaan menanggung beban yang lebih besar daripada seharusnya

3. Perusahaan menderita rugi karena menerima Pembayaran yang lebih kecil atau kurang

sesuai

4. Pelayanan terhadap pelanggan tidak dilakukan secara maksimal dan tidak sesuai

dengan yang diharapkan

5. Terjadi kesulitan dalam menagih kepada pelanggan

6. Terjadi kesulitan dalam memahami member club atau previladge yang ditawarkan,

sehingga tidak menguntungkan atau pun merugikan kedua belah pihak

DAFTAR RINGKASAN TEMUAN AUDIT

No Kondisi Kriteria Penyebab Akibat

1. Sering terjadi

keterlambatan pencatatan

barang / persediaan yang

ada pada toko.

Pencatatan barang /

persediaan harus

dilakukan secara

kronologis dan tepat

sesuai dengan

barang yang ada

Bukti pencatatan

terlambat sampai ke

bagian – bagian

terkait dan juga toko

cabang

Pencatatan barang /

persediaan tidak

teratur dan tidak

akurat

2. Perusahaan pusat

menanggung beban utang

perusahaan cabang

Biaya pembayaran

hutang bukan

merupakan beban

perusahaan pusat

Perusahaan cabang

belum memahami

ketentuan penerapan

mengenai hal ini

Perusahaan

menanggung beban

yang lebih besar

daripada seharusnya

3. Pembayaran yang

diterima dari perusahaan

pusat lebih kecil dari

yang seharusnya

dibayarkan

Perusahaan cabang

harus membayar

laba yang sesuai

dengan perjanjian

atau perusahaan

pusat harus

menerima

pembayaran sesuai

dengan perjanjian

yang diberikan

Perusahaan cabang

kurang memahami

prosedur tercatat

tentang konfirmasi

laba / adanya

maipulasi terhadap

hal tersebut

Perusahaan

menderita rugi

karena menerima

Pembayaran yang

lebih kecil atau

kurang sesuai

4. Sering terjadi

keterlambatan

pengiriman barang ke

toko cabang oleh toko

pusat

harus dipastikan

terlebih dahulu

barang – barang

yang akan

dikirimkan ke toko

cabang

petugas terlambat

untuk memisahkan

serta melakukan

pengiriman

Pelayanan terhadap

pelanggan tidak

dilakukan secara

maksimal dan tidak

sesuai dengan yang

diharapkan

5. Sering terjadi kesalahan

dalam penerapan tarif

Harus dipastikan

terlebih dahulu

Perjanjian tentang

batas pelayanan

Terjadi kesulitan

dalam menagih

pelayanan terhadap

perawatan mobil

penanggung jawab /

montir yang

menangani dan

besaran biaya yang

akan ditanggungkan

kepada pelanggan

untuk montir serta

dengan penetapan

harga tidak terjadi

kesesuain

kepada pelanggan

6. Penerapan sistem cheap

and clean club kurang

efektif

Harus dipastikan

terlebih dahulu

penanggung jawab

dan prosedur

penggunaan cheap

and clean club

Perjanjian tentang

batas pemakaian atau

kesesuain oli yang

diberikan oleh

pelanggan

Terjadi kesulitan

dalam memahami

member club atau

previladge yang

ditawarkan, sehingga

tidak

menguntungkan atau

pun merugikan

kedua belah pihak

BAB 3

REKOMENDASI

Kelamahan dikelompokan menjadi 3 yaitu :

1. Kelemahan yang terjadi pada sistem dan prosedur antara toko pusat dan toko cabang

2. Kelemahan yang terjadi karena kurang terlatih montir/pelanggan yang menangani

langsung pelanggan

3. Kelemahan yang terjadi pada sistem yang digunakan dan pada penerapannya

Rekomendasi

1. Perusahaan harus memiliki sistem informasi yang lengkap dan memadai bagi toko

pusat maupun toko cabang sesuai dengan perjanjian atau ketentuan yang sudah

menjadi kesepakatan, sehingga dapat menyajikan informasi dengan baik.

2. Karyawan / montir yang bertugas untuk melakukan praktik lapangan memenuhi

kualifikasi serta kemampuan memahami dengan baik dan harus mendapat pelatihan

sehingga dapat melaksanakan tugas tugasnya

3. Perusahaan harus menerapkan kebijakan atau peraturan yang cukup untuk

menjadidasar dalam pengelolaan sistem yang ada