Å R S B E S K E D 2 0 1 6

Lennart Andersson

00095793_00

Utgångspunkten för våra årsbesked är att beskriva hur ditt sparande har utvecklats på ett enkelt, tydligt och transparent sätt.

Löpande information om aktuellt innehav och värdeutveckling, liksom dina kommande årsbesked, finner du genom att logga in på www.brummer.se. För att få en helhetsbild av ditt pensionssparande och prognoser kan du använda dig av www.minpension.se, direkt eller som inloggad i vår tjänst. Brummer & Partners tillämpar kostnadsfri flytträtt på allt pensionskapital.

Har du frågor eller vill ha personlig vägledning är du alltid välkommen att kontakta oss på telefon 08-566 214 80 eller e-post info@brummer.se.

Dina försäkringar hosBrummer & Partners

00095793_00

Tjänstepension 1002345-6Total avkastning 54,7 %

3 222 353 kronorTotalt resultat 404 748 kronor

Marknadsvärde 2016-12-31 3 222 353 kronor

00095793_00

-4,2%Avkastning 2016

+54,7%

ÖVERSIKT TJÄNSTEPENSION 10023456

0,0 % 2,5 % 7,3 % 5,9 % 11,2 % 3,1 % 2,0 % 3,8 % 11,7 % 1,7 % 0,5 % −4,2 %2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

-20

0

20

40

60

80

FörsäkradLennart Andersson SE195407247518FörsäkringstagareArbetsgivaren AB SE5566778899Startdatum2005-12-01

Utbetalning2020-07-01 till 2030-07-01Total premie335 700 kr per år

00095793_01

ÅrÅrlig avkastning. %

Avkastning sedan start

Avkastning efter avgifter sedan start

%

+4,0%Genomsnittlig årsavkastning

2016 Totalt sedan start

Ingående värde 3 031 971

Inbetalningar 322 407 2 817 606

Utbetalningar 0 0

avgift för avkastningsskatt −2 638 −43 084

kapitalavgift −10 716 −68 648

avgift för återbetalningsskydd −249 −1 006

fondernas resultat −118 422 517 486

Resultat −132 025 404 748

UTGÅENDE VÄRDE 2016-12-31 3 222 353

Före 2012 totalt 2012 2013 2014 2015 2016 Totalt

Inbetalningar 1 325 222 271 336 291 337 298 254 309 050 322 407 2 817 606

Utbetalningar − − − − − − −

Resultat 187 755 59 919 237 658 45 220 6 221 −132 025 404 748

UTGÅENDE VÄRDE 1 512 977 1 844 231 2 373 227 2 716 700 3 031 971 3 222 353

5

UTS

KR

IFTSD

ATUM

: 2017-0

8-0

9

00

09

5793

_01

00095793_01

Värdeförändring (kronor)

Årlig avkastning efter avgifter (kronor)

1) Mellanlagringsfond är en penningmarknadsfond där en del av ditt sparande placeras för uttag av skatter och avgifter.

-4

-3

-2

-1

0

1 2

Fondernas avkastning

Innehav

%

Värdet på ditt sparande påverkas av avkastningen i de fonder du valt. Här visar vi fondernas marknadsvärde och avkastningen efter förvaltningsavgifter för de fem fonder ditt aktuella sparande hade störst innehav i per 2016-12-31. Om fonderna inte ingått i ditt sparande sedan årets början kan din egen avkastning avvika från den som presenteras.

6

UTS

KR

IFTS

DAT

UM

: 201

7-0

8-0

9

00

09

579

3_0

1

00095793_01

FondFondernas avkastning

2016 (kronor)Vald

köpfördelning AndelarAndel av ditt totala värde

Marknadsvärde (kronor)

Brummer Multi-Strategy −312 − 10,45 1 % 23 896

Brummer Multi-Strategy 2xL −118 112 100 % 2 063,73 98 % 3 167 825

Mellanlagringsfonden¹ 2 − 28,81 0 % 3 238

Pågående handel/kassa 0 1 % 27 394

UTGÅENDE VÄRDE 2016-12-31 3 222 353

1. BRUMMER MULTI-STRATEGY -1,3%

2. BRUMMER MULTI-STRATEGY 2XL -3,9%

INNEHAV OCH AVKASTNING

¹⁾ Observera att historiken skiljer sig mellan din nuvarande fondfördelning och den avkastning du fått på ditt sparande på grund av tidigare gjorda fondbyten samt effekter av skatter och avgifter. Läs mer på sidan ”Så har vi räknat”. Tidsserien är beräknad med månatlig rebalansering sedan starten av fonden Brummer Multi-Strategy april 2002. Beräkningar av traditionella livbolag och genomsnittligt PPM-sparande baseras på underlag från Svensk Försäkring samt Pensionsmyndighetens statistik.

Riskprofi l (skala 1-7)

Nedan illustreras ditt nuvarande fondvals historiska avkastning och risknivå i jämförelse med andra typer av sparande.1 För att möjliggöra en bedömning av din nuvarande risknivå visar vi även utvecklingen för andra typer av investeringar. Risken defi nieras som investeringens standardavvikelse, beräknad under en fyraårsperiod.

HISTORISK UTVECKLING OCH RISKNIVÅ

Ditt fondval

Genomsnittlig PPM-sparareBrummer Multi-Strategy Traditionella livbolag

00095793_01

0

50

100

150

200

250

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

%

Ditt fondval

Genomsnittlig PPM-sparareBrummer Multi-Strategy Traditionella livbolag

Ditt fondval

Brummer Multi-Strategy

Traditionella livbolag

Genomsnittligt PPM-sparande

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Historisk avkastning

År

1 2 3 4 5 6 7

VID HÄNDELSE AV SJUK- ELLER DÖDSFALL

Genom samarbete med Bliwa livförsäkring, ömsesidigt (Bliwa) tillhandahåller Brummer & Partners riskförsäk-ringar som redovisas nedan. Dessa försäkringar ersätter dig om din arbetsförmåga skulle bli nedsatt med minst 25 procent på grund av sjukdom. Angivna ersättningar gäller vid 100 procents arbetsoförmåga och längst till för-säkringens slut. Om din försäkring omfattas av ett återbetalningsskydd eller familjeskydd har de förmånstagare du angivit rätt till utfallande försäkringsbelopp eller försäkringen vid händelse av dödsfall.

Skydd vid händelse av sjukfall

Premiebefrielse 321 239 kronor om året

Sjukförsäkring 90-dagars karens10 600 kronor per månad

Ersättningen betalas ut efter 90 dagar

Sjukförsäkring 360-dagars karens10 600 kronor per månad

Ersättningen betalas ut efter 360 dagar

Sjukförsäkring rörlig karens21 186 kronor per månad

Ersättning betalas ut vid sjuk- och aktivitetsersättning

Skydd vid händelse av dödsfall

ÅterbetalningsskyddMarknadsvärdet för försäkringen

Tjänstepension 1002345-6, 101 %

Efterlevandepension Du har för närvarande inte detta försäkringsskydd.

00095793_99

Avdragsrätt premierVissa inbetalda pensionsförsäkringspremier ger rätt till avdrag mot inkomst av tjänst eller i näringsverksamhet i deklarationen. Inom tjänstepensionsförsäkring är vissa premier avdragsgilla för arbetsgivaren.

Inkomstskatt på pensionsutbetalningInkomstskatt på pensionsutbetalningar betalas av den som har en beskattningsbar inkomst. Brummer & Partners drar inkomstskatt i samband med pensionsutbetalning samt rapporterar och betalar in den till Skatteverket. Skattesatsen påverkas bland annat av din totala inkomst samt bostadsort.

SKATTEREGLER

Avgift för avkastningsskattVinster i försäkringssparande belastas med en avkastningsskatt. Avkastningsskatten beräknas schablonmässigt och oberoende av hur stor avkastningen är.

För privata pensionsförsäkringar och tjänstepensionsförsäkringar gäller att:

• Avkastningsskatten baseras på värdet i försäkringen vid ingången av beskattningsåret.

• Ingångsvärdet multipliceras med den genomsnittliga statslåneräntan för kalenderåret närmast före beskattningsåret och beskattas därefter med 15 procent.

För kapitalförsäkringar gäller att:

• Avkastningsskatten baseras på värdet i försäkringen vid ingången av beskattningsåret samt de premier som betalats in under beskattningsåret. De premier som betalts in under den andra halvan av beskattningsåret räknas med till hälften.

• Det uppräknade värdet multipliceras med statslåneräntan per den 30 november kalenderåret närmast före beskattningsåret plus 0,75 procentenheter. Den räntesats som kapitalunderlag ska multipliceras med har dock ett golv om minst 1,25 procent. Summan beskattas med 30 procent.

9

UTS

KR

IFTSD

ATUM

: 2015

-03

-03

0

00

9579

3_9

9

00095793_99

Avkastning första halvåret:

96 000100 000

Avkastning andra halvåret:

202 00096 000 + 100 000

Avkastning totalt:

96 000 202 000 100 000 96 000 + 100 000

Resultat första halvåret (kronor):

96 000 – 100 000 = –4 000

Resultat andra halvåret (kronor):

202 000 – 196 000 = 6 000

Resultat totalt (kronor):

–4 000 + 6 000 = 2 000

Våra beräkningar sker i enlighet med GIPS®1. Denna metod används av Pensionsmyndigheten som mått för premie- pensionssparandets avkastning och rekommenderas även av Svensk Försäkring för beräkning av totalavkastning.

Avkastningen i ditt sparande tidsviktas genom att marknadsvärdera försäkringen före varje transaktion och sedan be-räkna avkastningen i procent. Med hänsyn tagen till in- och utbetalningar erhålls en procentuell avkastning som inte tar hänsyn till hur stor investeringen varit under perioden. Genom att tidsvikta blir avkastningen i försäkringen jämförbar mot marknadsindex eller andra alternativa placeringar.

Sparandet kan ge positiv avkastning och samtidigt visa ett negativt resultat och tvärtom. Det beror på att transak-tioner som in- och utbetalningar påverkar kapitalets storlek – och därmed resultatet – samtidigt som den procentuella avkastningen i beräkningen inte påverkas av kapitalets storlek.

Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. När du jämför avkastningen är det därför viktigt att samma förut-sättningar även gäller för ditt jämförelseobjekt.

SÅ HAR VI RÄKNAT

1) Global Investment Performance Standards.

x –1 = –1,1%

– 1 = 3,1%

– 1 = –4,0%

Räkneexempel

För att illustrera avkastningsberäkningarna kan vi göra följande räkneexempel:

TA: Total avkastningMV: MarknadsvärdeC: In-/utbetalningart: Tidpunkt för in-/utbetalningarT: Sista tidpunkten för mätperioden

Inbetalning 1 januari: Marknadsvärde 30 juni: Inbetalning 30 juni:Marknadsvärde 1 juli: Marknadsvärde 31 december:

100 000 kronor96 000 kronor

100 000 kronor 196 000 kronor202 000 kronor

10

UTS

KR

IFTS

DAT

UM

: 201

5-0

3-0

3

00

09

579

3_9

9

00095793_99

00095793_99

BRU M M E R L I F E FÖRS Ä K R I NGS A K T I E BOL AGBOX 7030, SE-103 86 STOC K HOL M V I SIT: NOR R M A L M STORG 14T EL +4 6 8 566 214 80info@brummer.se www.brummer.se

00095793_99

00095793_99