1

MAL EYLEM GREV GC (FATF) KIRK TAVSYE

Tavsiye No nceki No

A KARAPARA AKLAMA VE TERRN FNANSMANI LE

MCADELE POLTKALARI VE KOORDNASYON

1 - Risklerin Deerlendirilmesi ve Risk Bazl Yaklamn

Uygulanmas*

2 31 Ulusal birlii ve Koordinasyon

B KARAPARA AKLAMA VE MSADERE

3 1&2 Karapara Aklama Suu *

4 3 Msadere ve Geici Tedbirler *

C TERRN FNANSMANI VE KTLE MHA SLAHLARININ YAYILMASININ FNANSMANI

5 T.II Terrizmin Finansman Suu *

6 T.III Terrn ve Terrizmin Finansmanyla lgili Olarak Hedeflenen

Finansal Yaptrmlar *

7 - Kitle mha Silahlarnn Yaylmasnn Finansmanna likin

Hedeflenen Finansal Yaptrmlar *

8 T.VIII Kar Amac Gtmeyen Kurulular *

D NLEYC TEDBRLER

9 4 Finansal Kurululara likin Gizlilik Yasalar

MTERNN TANINMASI VE KAYITLARIN SAKLANMASI

10 5 Mterinin Tannmas *

11 10 Kayt Tutma

BELRL MTERLER VE FAALYETLER N LAVE

TEDBRLER

12 6 Siyasi Nfuz Sahibi Kiiler *

13 7 Muhabir Bankaclk *

14 T.VI Para veya Deer Transferi Hizmetleri *

15 8 Yeni Teknolojiler

16 T.VII Elektronik Transferler *

GVEN, KONTROLLER VE FNANSAL GRUPLAR

17 9 nc Taraflara Gven *

18 15&22 Kontroller ve Yurt D ube ve Bal Kurulular *

19 21 Yksek Riskli lkeler *

PHEL LEM BLDRM

2

20 13&T.IV pheli lem Bildirimi *

21 14 Bilgi Szdrma ve Gizlilik

FNANSAL OLMAYAN BELRL VE MESLEKLER (FOBM)

22 12 FOBM: Mterinin Tannmas *

23 16 FOBM: Dier Tedbirler *

E TZEL KLERDE VE YASAL OLUUMLARDA

EFFAFLIK VE GEREK FAYDALANICILIK

24 33 Tzel Kiilerde effaflk ve Gerek Faydalanclk *

25 34 Yasal Oluumlarda effaflk ve Gerek Faydalanclk *

F YETKL MAKAMLARIN YETK VE

SORUMLULUKLARI VE DER KURUMSAL TEDBRLER

DZENLEME VE DENETM

26 23 Finansal Kurulularn Dzenlenmesi ve Denetlenmesi *

27 29 Denetleyicilerin Yetkileri

28 24 FOBMin Dzenlenmesi ve Denetlenmesi

OPERASYONEL HUSUSLAR VE YASA UYGULAMA

29 26 Mali stihbarat Birimleri *

30 27 Yasa Uygulama ve Soruturma Makamlarnn Sorumluluklar *

31 28 Yasa Uygulama ve Soruturma Makamlarnn Yetkileri

32 T.IX Nakit Kuryeler *

GENEL YKMLLKLER

33 32 statistikler

34 25 Rehberlik ve Geribildirim

YAPTIRIMLAR

35 17 Yaptrmlar

G ULUSLARARASI BRL

36 35&T.I Uluslararas Aralar

37 36&T.V Karlkl Adli Yardmlama

38 38 Karlkl Adli Yardmlama: Dondurma ve Msadere *

39 39 Sulularn adesi

40 40 Dier birlii ekilleri *

- Balklarnn yannda (*) ibaresi olan Tavsiyeler, Aklayc Notu bulunan Tavsiyeleri gstermektedir. - nceki No stununda yer alan numaralar, ayn konudaki 2003 tarihli FATF Tavsiye numarasn gstermektedir.

KISALTMALAR

FATF : Mali Eylem Grev Gc (Financial Action Task Force)

FOBM : Finansal olmayan belirli i ve meslekler

3

GR

Mali Eylem Grev Grubu (FATF) ye lkelerin Bakanlar tarafndan 1989 ylnda

kurulan hkmetleraras bir organizasyondur. FATFin grevi, karapara aklama,

terrn finansman, kitle imha silahlarnn yaylmasnn finansmanyla ve uluslararas

finansal sistemin btnlne ynelik dier tehditlerle mcadele iin standartlar

belirlemek ve yasal, dzenleyici ve operasyonel tedbirlerin etkin bir ekilde

uygulanmasn tevik etmektir. FATF, ayrca, dier uluslararas paydalarla ibirlii

halinde uluslararas finansal sistemin ktye kullanlmasn nlemek amacyla ulusal

dzeydeki zayf noktalar tespit etmeye almaktadr.

FATF Tavsiyeleri lkelerin karapara aklamayla, terrizmin finansmanyla ve de kitle

imha silahlarnn yaylmasnn finansmanyla mcadele etmek iin uygulamalar

gereken tedbirlere ynelik olarak kapsaml ve kalc bir ereve oluturmaktadr.

lkelerin eitli yasal, idari ve operasyonel ereveleri ve farkl finansal sistemleri

vardr ve bu nedenle bu tehditlerle mcadele etmek zere hepsi ayn tedbirleri

alamamaktadr. Bu yzden, FATF Tavsiyeleri lkelerin zgn durumlarna uyarlanm

tedbirler vastasyla uygulamalar gereken bir uluslararas standart oluturmaktadr.

FATF Tavsiyeleri, lkelerin aadaki hususlar yerine getirmek iin uygulayacaklar

asli tedbirleri dzenlemektedir:

riskleri tespit etmek, politika ve lke ii ibirliini gelitirmek;

karapara aklama, terrizmin finansman ve kitle imha silahlarnn yaylmasnn

finansmann izlemek;

finansal sektre ve dier belirlenmi sektrlere ynelik nleyici tedbirler

uygulamak;

yetkili makamlarn (rnein, soruturma, yasa uygulama, denetim makamlar)

yetkilerini ve sorumluluklarn dier kurumsal tedbirleri ihdas etmek;

tzel kiilerin ve yasal oluumlarn effafl ile gerek faydalanc bilgilerinin

mevcut olmas hususunu gelitirmek;

uluslararas ibirliini kolaylatrmak.

lk FATF Tavsiyeleri 1990 ylnda finansal sistemlerin uyuturucu gelirlerini aklayan

kiiler tarafndan ktye kullanlmasyla mcadele etmek iin bir giriim olarak

dzenlenmitir. Tavsiyeler gelien karapara aklama eilimlerini ve tekniklerini

yanstmak ve kapsam uyuturucu gelirlerinin aklanmasnn tesine geniletmek

zere ilk defa 1996 ylnda gzden geirilmitir. FATF, Ekim 2001de grev tanmn

terr eylemlerinin ve terr rgtlerinin finansman konusunu ele alacak ekilde

geniletmi ve Terrn Finansmanna ilikin Sekiz zel Tavsiyeyi (daha sonra

dokuza karlan) getirmek suretiyle nemli bir adm atmtr. FATF Tavsiyeleri ikinci

4

defa 2003 ylnda gzden geirilmi ve zel Tavsiyelerle birlikte 180 lke tarafndan

stlenilmi ve karapara aklama ve terrn finansmanyla mcadele iin uluslararas

standart olarak tm dnyada kabul grmtr.

FATF, yelerinin nc tur karlkl deerlendirmelerinin sona ermesini mteakip,

FATF-Benzeri Blgesel Kurulular ve Uluslararas Para Fonu, Dnya Bankas ve

Birlemi Milletler gibi gzlemci kurulularla ibirlii halinde FATF Tavsiyelerini

gzden geirmi ve gncellemitir. Deiiklikler yeni ve gelimekte olan tehditleri ele

alm, Tavsiyelerdeki gerekli istikrar ve kesinlik korunurken mevcut ykmllklerin

birounu akla kavuturmu ve glendirmitir.

FATF Standartlar ayrca daha yksek risk durumlarna ynelik ykmllkleri

glendirmek ve lkelere yksek risklerin devam ettii ya da uygulamann

gelitirilebilecei alanlara daha odakl bir yaklam salama imkan vermek zere de

gzden geirilmitir. lkeler ncelikle karlatklar karapara aklama ve terrizmin

finansman risklerini tespit etmeli, deerlendirmeli ve kavramal, ardndan da bu

riskleri azaltmak amacyla uygun tedbirler almaldr. Risk bazl yaklam lkelere,

FATF ykmllkleri erevesinde, kaynaklarn daha etkili bir biimde ynlendirmek

ve risklerin nitelii ile orantl nleyici tedbirler almalarn ve abalarn en etkin

biimde odaklamalarn salamak zere daha esnek bir tedbirler dizisi uygulama

imkan salamaktadr.

Terrizmin finansmanyla mcadele ok nemli ve zorlu bir grevdir. Etkin bir kara

para aklama ve terrn finansman ile mcadele sistemi genel olarak terrn

finansmann ele alma bakmndan nem arz etmektedir ve daha nceden terrn

finansmanna odaklanan tedbirlerin ou artk Tavsiyelerin geneline yaylm ve

zel Tavsiyelere olan ihtiyac ortadan kaldrmtr. Bununla birlikte, FATF

Tavsiyelerinin C Blmnde terrn finansmanna mnhasr baz Tavsiyeler

bulunmaktadr. Bunlar: 5. Tavsiye (terrn finansmannn su saylmas); 6. Tavsiye

(terrizmin ve terrn finansmanna ynelik hedeflenen finansal yaptrmlar); ve 8.

Tavsiyedir (kar amac gtmeyen kurulularn istismarnn nlenmesine ynelik

tedbirler). Kitle imha silahlarnn yaylmas da nemli bir gvenlik sorunudur ve 2008

ylnda FATFin grev tanm kitle imha silahlarnn yaylmasnn finansmann da

ierecek ekilde geniletilmitir. FATF, bu tehditle mcadele etmek iin, BM Gvenlik

Konseyinin bu yndeki ars ile hedeflenen finansal yaptrmlarn tutarl ve etkili bir

ekilde uygulanmasn amalayan yeni bir Tavsiyeyi (Tavsiye 7) kabul etmitir.

FATF Standartlar, Szlk iindeki uygulanabilir tanmlarla birlikte, Tavsiyeleri ve

bunlara ilikin Aklayc Notlar iermektedir. FATF Standartlarnda dzenlenen

tedbirler, FATFin btn yeleri ve FATF Benzeri Blgesel kurulular tarafndan

uygulanmaldr ve bunlarn uygulanmas FATFin ortak deerlendirme metodolojisi

esas alnarak Karlkl Deerlendirme ve Uluslararas Para Fonu ve Dnya

5

Bankasnn deerlendirme sreleri araclyla sk bir ekilde deerlendirilmektedir.

Baz Aklayc Notlar ile szlkteki tanmlar, ykmllklerin ne ekilde

uygulanabileceini gsteren rnekleri ihtiva etmektedir. Bu rnekler, FATF

Standartlarnn zorunlu unsurlar deildir ve yalnzca klavuzluk etmesi amacyla dhil

edilmitir. rneklerin kapsaml olmamas amalanm ve bunlar her ne kadar

yardmc gstergeler olarak deerlendirilse de her duruma uygun olmayabilirler.

FATF, ayrca lkelere FATF Standartlarn uygulamada yardmc olmak zere Klavuz

En yi Uygulama Belgeleri ve dier tavsiyeleri yaymlamaktadr. Bu dier dokmanlar,

Standartlara uyumun deerlendirilmesi bakmndan zorunluluk arz etmemektedir

ancak lkeler bunlar FATF Standartlarn en iyi hangi ekilde uygulayabileceklerini

dnrken dikkate alabilirler. FATFin internet sitesinde mevcut olan FATF Klavuzu

ve En yi Uygulamalar Belgelerine ilikin gncel bir liste Tavsiyelere ek olarak

konulmutur.

FATF zel sektr, sivil toplum ve dier ilgili taraflarla, finansal sistemin btnln

temin etmede nemli ortaklar olarak, yakn ve yapc bir diyalog srdrmeyi

stlenmitir. Tavsiyelerin gzden geirilmesi kapsaml istiareyi gerektirmi ve bu

paydalarn yorum ve nerilerinden faydalanlmtr. FATF i