manual usuario cuentas divergentes

MANUAL DE USUARIOCuentas Divergentes

Frente: Finanzas

Manual de Usuario

Cuentas Asociadas (Divergentes)

Proyecto Intercompany Pág. 1 de 17


Control del Documento

Autor Claudio Soto M. - Consultor FI

Nombre Documento Manual de usuario “Cuentas Divergentes”

Creado 10/09/2010

Última edición 10/09/2010

Versión Fecha Revisión Descripción de la Revisión Autor Firma

1.0 11/09/2010



Contenido1 Objetivo............................................................................................................................42 Definición..........................................................................................................................43 Condiciones previas Funcionales (Administrador del Plan de Cuentas)..........................44 Condiciones previas de Configuración.............................................................................65 Registro y Tratamiento de Cuentas Asociadas Divergentes............................................8

5.1 Proceso de imputación de Cuentas Asociadas (Divergentes)..................................9



1 Objetivo

El objetivo del documento es dar a conocer al usuario, el concepto, tratamiento y configuración de la funcionalidad “Cuentas Asociadas Divergentes”

2 Definición

La Cuentas Asociadas Divergentes (Diferentes) son una ampliación a las ICME (Cuentas de Mayor Especial) ya que en la eventualidad de que no se tenga la posibilidad de seguir ampliando la cantidad de Letras y Números, con la cual SAP identifica a los ICME, SAP proporciona esta funcionalidad permitiéndole al usuario elegir y derivar de un listado, previamente definido y configurado, a que cuenta de este listado necesito imputar, de esta manera la cuenta asociada que el Deudor y/o Acreedor registra es su dato maestro y que se contabiliza por defecto, es reemplazada por la cuenta que el usuario a seleccionada del listado que el sistema propone.

3 Condiciones previas Funcionales (Administrador del Plan de Cuentas)

El administrador del plan de cuentas (Dato Maestro) deberá modificar la cuenta asociada que se requiere tratar como cuenta divergente, para ello deberá ingresar a la Tx FS00 Tratamiento Central y modificar para tales efectos, en la opción entrada de documentos, el campo “Cuenta asociada lista para entrada”, este deberá ser activado, de lo contrario, la cuenta no estará habilitada para ser reemplazada y derivada, al momento de realizar el registro contable. (Figuras Nº1 Y 2)



TX SAP: FS00 CentralFigura Nº1

TX SAP: FS00 CentralFigura Nº2


NOTA: Este campo debe estar activado tanto para la cuenta asociada que tiene asignada el Deudor/Acreedor en su dato maestro, como para las cuentas asociadas (divergentes) que posteriormente queremos que nos permita seleccionar e imputar.


4 Condiciones previas de Configuración

Si bien las condiciones previas de configuración están suscritas a tareas de parametrización, las cuales son propias del Administrador del Sistema (Consultor Modulo Financiero) se hace conveniente hacer una breve explicación de esta actividad, de manera de ampliar y dar una mayor claridad sobre el concepto y la lógica que hay detrás de la Cuenta Asociada Divergente. Por tal razón, conjuntamente con la modificación de la cuenta asociada (Dato Maestro) detallado en el punto 3, se debe definir y generar las configuraciones necesaria que permitirán realizar los registros contables relacionados a este concepto, para ello se deben realizar los pasos siguientes pasos, en caso de ampliar los datos que se requiere controlar y gestiona. (Figuras Nº 3 y 4)

SPRO: Guía de ImplementaciónFigura Nº3



Una vez que se ha ingresado a la actividad indicada en la Figura Nº 3, y seleccionado el plan de cuentas, se visualizara la pantalla con la tabla de Creación y Mantención de Cuentas Asociadas a tratar (Figura Nº 4).

SPRO: Guía de ImplementaciónFigura Nº4

Una vez que se han generado nuevos datos, se solicitará gestionar estos en una Orden de Transporte, la cual sera liberada y trasportada en los correspondientes mandantes de prueba y calidad.



5 Registro y Tratamiento de Cuentas Asociadas Divergentes

En esta sección veremos el ingreso y registro funcional de los documentos, el alcance se extiende al ingreso de operaciones EERR tanto de acreedores y deudores, se tomaran como transacciones tipo de ingreso la modalidad de ingreso Enjoy e ingreso complejo, el manual aplica a las transacciones:

- FB60 –Registro de facturas de acreedor Enjoy.- FV70 - Registro de facturas de deudor Enjoy.- F-43 - Registro de facturas de acreedor.- F-22 - Registro de facturas de deudor.

La funcionalidad es valida y aplicable y ofrece las mismas caracteristicas de control y gestión.

Nota: Para el proceso de registro de una Factura de Deudor los pasos que se describiran a continuacion son validos y homologables en lo que se refiere a su logica de registro y control, la diferencia esta dada solo por las cuentas a seleccionar ya que al momento de elegir se desplegaran solo cuentas de activo



5.1 Proceso de imputación de Cuentas Asociadas (Divergentes)

Para efectos de ejemplo sólo se indicara el modo de imputación de la cuenta divergente, dando por entendido que existe un conocimiento previo del uso de las Tx mencionadas anteriormente.

Ejercicio N° 1: Imputación de Cuenta Divergente, factura de acreedor, modalidad Enjoy.

Tx: FB60

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura



Una vez que se han ingresado los datos básicos y seleccionado la paleta de se observa que el campo “Lib. Mayor” esta editado (Figura Nº7), esto se debe a que la cuenta asociada 213120000 “PROVEEDORES EERR” tiene activado en su control de dato maestro (Tx.FS00) el flag de “Cuenta asociada lista para entrada”, tal como se describe en el punto Nº 3 Figura Nº 2 “Condiciones previas Funcionales”.

TX SAP: FB60 – Registrar Factura Enjoy de AcreedorFigura Nº7



Si presionamos sobre el Match Code se desplegara la ventana (Figura Nº8) , en donde estan todas aquellas cuentas asociadas que podemos seleccionar en reemplazo de la cuenta asociada que tiene asignado el acreedor en su dato maestro. TX SAP: FB60 – Registrar Factura Enjoy de AcreedorFigura Nº8

Del listado seleccionamos la primera la 21500020 “CTAS.POR PAGAR DIV.EERR-PRESTAMOS” que es una de las que se dejaron parametrizadas en la tabla de mantención en la configuracion de la actividad descrita en el punto 4 Condiciones previas de Configuración (Figura Nº 4),



Una vez seleccionada la cuenta procemos a ingresar todos los datos necesarios para la posición de acreedor y la posiciones siguientes para el correcto registro del comprobante, simulamos el documento y se observa que la cuenta que quedo asignada al acreedor es la cuenta asociada 21500020 “CTAS.POR PAGAR DIV.EERR-PRESTAMOS” (Figura Nº 9)

Además como se observa en la Figura Nº 9 se mantiene la clave de contavbilización 31 sin necesidad de estar cambiando por una 29 y 39 e indicando el codigo de la ICME.

TX SAP: FB60 – Registrar Factura Enjoy de AcreedorFigura Nº9



Ejercicio N°2: Imputación de Cuenta Divergente, factura de acreedor, factura general.

Tx: F-43

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura general.FIGURA N°10

En esta modalidad veremos una diferencia con respecto al tratamiento de la funcionalidad Enjoy, en el caso de ingreso de facturas generales tanto de Acreedor, como de Deudor, las claves de Cuentas vuelven a ser las mismas como si se tratase del ingreso de una factura normal. Recordemos que al trabajar con indCME, teniamos que asignar una ClvCT especial que permitia el uso de un indicador CME determinado que es el que realiza la derivación de la cuenta



TX SAP: F-43 – Registrar Factura General de AcreedorFigura Nº11

Al pasar al detalle de la posición, el usuario se encontrara que el campo Libro Mayor se presenta como editable con la cuenta asociada en el dato maestro del deudor o acreedor, según corresponda.

Es en este paso donde el usuario puede realizar la derivación de imputación contable requerida, seleccionando el Match code del campo Libro Mayor se podra visualizar el listado de cuentas Divergentes configuradas, la cuenta a seleccionar puede ser llamada directamente del cuadro de selección o ingresando directamente en el campo Libro Mayor la Letra o Clave parametrizada en la configuración.



TX SAP: F-43 – Registrar Factura General de AcreedorFigura Nº12

Luego de realizada la selección de la cuenta Divergente se debe continuar con el imgreso de los otros datos que requiera la posición y las otras posiciones para contabilizar el documento.



AL simular el documento se ve el gasto contra el acreedor, pero al simular el libro mayor se puede ver que la imputación contable se realizará a la Cuenta Mayor Divergente seleccionada en la posición del acreedor.

TX SAP: F-43 – Registrar Factura General de AcreedorFIGURA N°13

Simular Documento

Simulación Libro Mayor



En el caso de ingreso de Facturas Financieras a través de Transacciones de ingreso mas complejo como lo son las Tx F-43 en el caso de Proveedores y F-En resumen la Cuenta Divergente es una cuenta asociada más que puede que este o no asignada a algun Acreedor/Deudor en el dato maestro, y que nos permite derivar y reemplazar la cuenta asociada del Acreedor/Deudor, por medio de un listado de cuentas asociadas que quedan definidas y parametrizadas para tales efectos,


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