7/25/2019 MaraTrujillo_ContabilidadGeneral_IBim

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FECHA PARCIAL DEBE HABER

01/10/2015

Caja 6.000,00

Caja Chica 200,00

Bancos 75.000,00

Inventario de Mercaderias 38.650,00

15 juegos de muebles de Sala Modelo Americano 10.500,00

15 juegos de muebles de comedor modelo SOFY 9.750,00

20 juegos de dormitorio modelo ANY 18.400,00

Documentos y Cuentas por Cobrar Clientes 8.000,00

Muebles de Oficina 5.000,00

Equipos de Computacin 6.000,00

Cuentas y documentos por pagar proveedores 10.000,00

Depreciacin Acumulada de Muebles de Oficina 1.000,00

Depreciacin Acumulada de Equipos de computacin 2.000,00

Prstamo Bancario por pagar 15.000,00

Capital 110.850,00

P/r asiento inicial de la empresa Ana Gabriela

02/10/2015

Bancos 6.000,00

Caja 6.000,00

P/r depsito de efectivo a Cuenta Corriente de la Empresa

04/10/2015

Inventario de Mercaderias 6.820,00

5 juegos de muebles de sala modelo americano 3.600,00 7.638,402 juegos de muebles de comedor modelo SOFY 1.320,00

2 juegos de dormitorios modelo ANY 1.900,00 7.638,40IVA en Compras 818,40

Bancos 2.271,06

Cuentas y documentos por pagar proveedores 5.299,14

1% Retencin en la Fuente 68,20

P/r de compra de inventario para la venta

06/10/2015

Cuentas y documentos por pagar proveedores 720,00

Caja 86,40

Inventario de Mercaderias 720,00

1 juego de muebles de sala modelo americano 720,00

IVA en Compras 86,40

P/r devolucin de mercaderias por no corresponder al pedido

08/10/2015

Caja 3.420,00

Documentos y Cuentas por Cobrar Clientes 6.156,00

Ventas 8.550,00

IVA en Ventas 1.026,00

P/r venta de mercaderia con el 60% a crdito

08/10/2015

Costo de Ventas 5.260,45

Inventario de Mercaderias 5.260,45

Muebles de Sala Modelo Americano 2.112,63

Muebles de Comedor Modelo SOFY 1.302,36

Juegos de Dormitorio Modelo ANY 1.845,46

P/r salida de mercaderias al precio de costo

09/10/2015

Bancos 3.420,00

5

6

7

Empresa Comercial Ana Gabriela Ca. Ltda.

Libro Diario

Octubre de 2015

DETALLE

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Caja 3.420,00

P/r depsito de efectivo a Cuenta Corriente de la Empresa

10/10/2015

Gasto Arriendo 600,00

IVA en Compras 72,00

Bancos 552,00

100% Retencin del IVA 72,00

8% Retencion en la Fuente 48,00

P/r pago de arriendo del mes de Octubre segn factura 001-001-004532

13/10/2015

Caja 5.439,00

1% Retencin en la fuente 49,00

Ventas 4.900,00

IVA en Ventas 588,00

P/r de venta de mercaderia en efectivo

13/10/2015

Costo de Ventas 2.982,33

Inventario de Mercaderias 2.982,33

Muebles de Sala Modelo Americano 1.408,42

Muebles de Comedor Modelo SOFY 651,18

Juegos de Dormitorio Modelo ANY 922,73

P/r salida de mercaderias al precio de costo

13/10/2015

Caja 2.000,00

Documentos y Cuentas por Cobrar Clientes 2.000,00

P/r pago en efectivo de Crdito a clientes

14/10/2015

Bancos 7.439,00

Caja 7.439,00

P/r depsito de efectivo a Cuenta Corriente de la Empresa

14/10/2015

Inventario Suministros de Oficina 600,00

IVA en Compras 72,00

Bancos 666,00

1% Retencin en la Fuente 6,00

P/r compra de suministros de oficina

15/10/2015

Ventas 1.250,00

Iva en Ventas 150,00

Bancos 1.400,00

P/r devolucin de mercaderias por no corresponder al pedido

15/10/2015

Inventario Mercaderia 704,21

Costo de Ventas 704,21

P/r del costo de mercaderia en devolucin

19/10/2015

Prstamo Bancario por pagar 1.000,00

Gasto Inters 300,00

Bancos 1.300,00

P/r de pago de prestamo bancario ms intereses

20/10/2015

Gasto Correspondencia 40,00

Gasto Publicidad 50,00

Gasto Materiales de Aseo y Limpieza 30,00

IVA en Compras 14,40

Bancos 124,16

2% Retencion en la fuente 0,80

1% Retencin en la Fuente 0,80

Retencin 30% de IVA 1,08

Retecin 70% de IVA 7,56

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