Menaxhimi i kapitalit te bankës

Kapitali është një nga faktorët kyç që duhet konsideruar kur siguria dhe qëndrueshmëria a një banke vlerësohet.

Kapitali absorbon humbjet e mundshme dhe kështu shërben si bazë për mirëmbajtjen e konfidences së depozitarëve në një bankë.

Kapitali është përcaktuesi kryesor që tregon kapacitetin e huadhënies së një banke

“Por, Kapitali nuk është zëvendësim për keq menaxhim, menaxhim të riskut të dobët, apo

për kontroll interne të dobët”

Kapitali i bankës duhet ti ketë tri karakteristika të rëndësishme: ◦ Të jetë i përhershëm◦ Nuk duhet të imponoi shpenzime fikse kundrejt fitimeve◦ Duhet të lejoj nënshtrimin legal ndaj të drejtave të

depozitarëve dhe kreditorëve tjerë Bankat çdo herë kanë pasur relativisht

përpjesëtim të vogël të raportit kapital/asete Qeveritë janë detyruar që të vendosin normën e

kapitalit adekuat për banka- kërkesat minimale për kapital

Basel I, II, në ndërtim e sipër III

Menaxhimi i kapitalit të bankës

Bankat zakonisht ka tri burime mjetesh financiare:◦ Aksionet

◦ Depozitat

◦ Huamarrja

Menaxhimi i kapitalit të bankës

Aksionet: - paraqesin vlerën e ndërmarrjes apo në

këtë rast bankës Aksionarët janë pronarët e bankës dhe ata

caktojnë bordin e drejtorëve që ti mbrojë interesat e tyre.

Aksionet preferenciale:◦ Ndahen në ato kumulative dhe jo kumulative◦ Nuk kanë drejt vote

Rritja e kapitalit nëpërmjet lëshimit të aksioneve llogaritet si mënyra më e kushtueshme për të rritur kapitalin.

Aksionarët kërkojnë kthim më të madh për investimet sepse ata e bartin riskun më të madh.

Kapitali i rritur nga lëshimi i aksioneve konsiderohet si një ndër kapitalet më solide për banka.

Kostoja e kapitalit aksionar

CAPM- Capital Asset Pricing Model;

][ lmls RRRK

Depozitat:

◦ Burimi kryesor në banka, por nuk konsiderohet si kapital.

◦ Përkundrazi konsiderohet si obligim.◦ Ka koston më të ulët

Huamarrja: Huamarrje zakonisht bëhet më anë të

lëshimit të obligacioneve. Apo instrumenteve tjera financiare që

quhen hibride (obligacione/aksione)◦ Obligacionet mund të konvertohen ne aksione

Zakonisht interesi që paguhet për këtë huamarrje është fiks.

Baseli II përfshin tri shtylla: E para përfshin kuantifikimin e riskut te

kredisë, tregut dhe operacioneve E dyta kërkesat e mbikëqyrësve; respektimi

I limiteve ne shtyllën e parë E treta është disiplina e tregut;

transparenca ndaj tregut

Kapitali adekuat sipas Baselit

Kapitali i bankës përbëhet nga tri shtresa që janë përcaktuar në marrëveshjen e BASEL.

Shtresa e 1 është kapitali bazë. Shtresa 2

dhe 3 janë kapital shtesë, dhe që janë të ndërlidhura me shtresën e parë.

Menaxhimi i kapitalit të bankës

Shtresa e 1 përmban:◦ Aksionet e zakonshme◦ Fitimin e mbajtur◦ Aksionet preferenciale jo kumulative

Komponentët e shtresës së 1 ◦ Konsiderohen si kapitali kryesor◦ Lejon bankën që të absorbon humbjet në baza të

vazhdueshme dhe janë permanente për këtë qëllim◦ Ofron burime të rëndësishme për disiplinën e tregut

mbi mënaxhmentin e bankës nëpërmjet të drejtave të votës që vijnë si e drejtë mbi aksionet e zakonshme

Shtresa 2 përmban:◦ Rivlerësimi i aseteve rezervë ◦ Provizionet dhe rezervat për humbjet nga kredit e

lejuara◦ Instrumentet hibride kapitalit-p.sh aksionet

preferenciale kumulative◦ Borxhet e subordinuara- kjo formë nuk guxon të

tejkaloi 50% të kapitalit të shtresës së 1 Shtresa 2 nuk guxon të kaloi 100% e

shtresës së 1

Shtresa 3 përmban:◦ Investimet

◦ Instrumentet në librat e tregtisë

◦ Këmbimet valutore

◦ Komoditetet

Kërkesa minimale për kapital adekuat në bazë të riskut është vendosur nga Basel marrëveshja në 8% të aseteve në baza të riskut të ponderuar.

Shtresa 1 duhet të jetë 4%.

Shtresa 2 është e kufizume deri në 100% të kapitalit të shtresës 1.

Kapitali I shtresës 3 është I kufizuar deri në 250% të shumës së kapitalit të shtresës 1.

Kapitali I shtresës 2 mund të zëvendësohet më kapital të shtresës 3 deri në kufirin e 250%

Kërkesat minimale të kapitalit

Çka duhet bëjë banka nëse nuk ka kapital të mjaftueshëm?◦ Të bëjë ristrukturimin e mjeteve për të minimizuar

riskun, që të zvogëlohet edhe kapitali I kërkuar◦ Të ristrukturoj burimet e mjeteve për ti plotësuar

kërkesat e reja◦ Ti shes mjetet ◦ Të shkrihet me një bankë tjetër apo të blejë

ndonjë bankë për të plotësuar kërkesat◦ Të krijoj kapital të ri

Efektet e kërkesave të kapitalit në operimin e bankës