menaxhimi i kapitalit ne banka ligj8
DESCRIPTION
TRANSCRIPT
Menaxhimi i kapitalit te bankës
Kapitali është një nga faktorët kyç që duhet konsideruar kur siguria dhe qëndrueshmëria a një banke vlerësohet.
Kapitali absorbon humbjet e mundshme dhe kështu shërben si bazë për mirëmbajtjen e konfidences së depozitarëve në një bankë.
Kapitali është përcaktuesi kryesor që tregon kapacitetin e huadhënies së një banke
“Por, Kapitali nuk është zëvendësim për keq menaxhim, menaxhim të riskut të dobët, apo
për kontroll interne të dobët”
Kapitali i bankës duhet ti ketë tri karakteristika të rëndësishme: ◦ Të jetë i përhershëm◦ Nuk duhet të imponoi shpenzime fikse kundrejt fitimeve◦ Duhet të lejoj nënshtrimin legal ndaj të drejtave të
depozitarëve dhe kreditorëve tjerë Bankat çdo herë kanë pasur relativisht
përpjesëtim të vogël të raportit kapital/asete Qeveritë janë detyruar që të vendosin normën e
kapitalit adekuat për banka- kërkesat minimale për kapital
Basel I, II, në ndërtim e sipër III
Menaxhimi i kapitalit të bankës
Bankat zakonisht ka tri burime mjetesh financiare:◦ Aksionet
◦ Depozitat
◦ Huamarrja
Menaxhimi i kapitalit të bankës
Aksionet: - paraqesin vlerën e ndërmarrjes apo në
këtë rast bankës Aksionarët janë pronarët e bankës dhe ata
caktojnë bordin e drejtorëve që ti mbrojë interesat e tyre.
Aksionet preferenciale:◦ Ndahen në ato kumulative dhe jo kumulative◦ Nuk kanë drejt vote
Rritja e kapitalit nëpërmjet lëshimit të aksioneve llogaritet si mënyra më e kushtueshme për të rritur kapitalin.
Aksionarët kërkojnë kthim më të madh për investimet sepse ata e bartin riskun më të madh.
Kapitali i rritur nga lëshimi i aksioneve konsiderohet si një ndër kapitalet më solide për banka.
Kostoja e kapitalit aksionar
CAPM- Capital Asset Pricing Model;
][ lmls RRRK
Depozitat:
◦ Burimi kryesor në banka, por nuk konsiderohet si kapital.
◦ Përkundrazi konsiderohet si obligim.◦ Ka koston më të ulët
Huamarrja: Huamarrje zakonisht bëhet më anë të
lëshimit të obligacioneve. Apo instrumenteve tjera financiare që
quhen hibride (obligacione/aksione)◦ Obligacionet mund të konvertohen ne aksione
Zakonisht interesi që paguhet për këtë huamarrje është fiks.
Baseli II përfshin tri shtylla: E para përfshin kuantifikimin e riskut te
kredisë, tregut dhe operacioneve E dyta kërkesat e mbikëqyrësve; respektimi
I limiteve ne shtyllën e parë E treta është disiplina e tregut;
transparenca ndaj tregut
Kapitali adekuat sipas Baselit
Kapitali i bankës përbëhet nga tri shtresa që janë përcaktuar në marrëveshjen e BASEL.
Shtresa e 1 është kapitali bazë. Shtresa 2
dhe 3 janë kapital shtesë, dhe që janë të ndërlidhura me shtresën e parë.
Menaxhimi i kapitalit të bankës
Shtresa e 1 përmban:◦ Aksionet e zakonshme◦ Fitimin e mbajtur◦ Aksionet preferenciale jo kumulative
Komponentët e shtresës së 1 ◦ Konsiderohen si kapitali kryesor◦ Lejon bankën që të absorbon humbjet në baza të
vazhdueshme dhe janë permanente për këtë qëllim◦ Ofron burime të rëndësishme për disiplinën e tregut
mbi mënaxhmentin e bankës nëpërmjet të drejtave të votës që vijnë si e drejtë mbi aksionet e zakonshme
Shtresa 2 përmban:◦ Rivlerësimi i aseteve rezervë ◦ Provizionet dhe rezervat për humbjet nga kredit e
lejuara◦ Instrumentet hibride kapitalit-p.sh aksionet
preferenciale kumulative◦ Borxhet e subordinuara- kjo formë nuk guxon të
tejkaloi 50% të kapitalit të shtresës së 1 Shtresa 2 nuk guxon të kaloi 100% e
shtresës së 1
Shtresa 3 përmban:◦ Investimet
◦ Instrumentet në librat e tregtisë
◦ Këmbimet valutore
◦ Komoditetet
Kërkesa minimale për kapital adekuat në bazë të riskut është vendosur nga Basel marrëveshja në 8% të aseteve në baza të riskut të ponderuar.
Shtresa 1 duhet të jetë 4%.
Shtresa 2 është e kufizume deri në 100% të kapitalit të shtresës 1.
Kapitali I shtresës 3 është I kufizuar deri në 250% të shumës së kapitalit të shtresës 1.
Kapitali I shtresës 2 mund të zëvendësohet më kapital të shtresës 3 deri në kufirin e 250%
Kërkesat minimale të kapitalit
Çka duhet bëjë banka nëse nuk ka kapital të mjaftueshëm?◦ Të bëjë ristrukturimin e mjeteve për të minimizuar
riskun, që të zvogëlohet edhe kapitali I kërkuar◦ Të ristrukturoj burimet e mjeteve për ti plotësuar
kërkesat e reja◦ Ti shes mjetet ◦ Të shkrihet me një bankë tjetër apo të blejë
ndonjë bankë për të plotësuar kërkesat◦ Të krijoj kapital të ri
Efektet e kërkesave të kapitalit në operimin e bankës