nguồn tài trợ ngắn hạn

Tín dụng thương mại Khái niệm: TDTM tài trợ thông qua việc bán trả chậm của nhà cung cấp để có vật tư hàng hoá phục vụ sản xuất kinh doanh Công cụ để thực hiện là: là kỳ phiếu và hối phiếu ưu điểm: - Giúp doanh nghiệp giải quyết tình trạng thiếu vốn ngắn hạn - Thuận lợi với doanh nghiệp có quan hệ thường xuyên với nhà cung cấp - Người cho vay có thể dễ dàng mang chứng từ này đến chiết khấu tại ngân hàng khi chưa đến hạn thanh toán Chi phí của tín dụng thương mại Tỷ lệ chiết khấu 360 Tỷ lệ chi phí = --------------------------- x ------------------------------------------------------- 1-%chiết khấu Số ngày mua chịu-thời gian hưởng chiết khấu Nợ tích lũy: là khoản tài trợ miễn phí cho doanh nghiệp Tín dụng ngắn hạn Nguồn tài trợ ngắn hạn không có bảo đảm Hạn mức tín dụng: là thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng về một hạn mức tín dụng tức là ngân hàng sẽ cho công ty vay trong một hạn mức mà không cần thế chấp. Trong hạn mức này công ty có thể vay bất kỳ lúc nào mà Ngân hàng không cần thẩm định Đặc điểm: - hạn mức được xây dựng cho hàng năm

Upload: kien-phan

Post on 31-Jul-2015

134 views

Category:

Documents

0 download

Report

Download

Embed Size (px):

TRANSCRIPT

Tn dng thng mi Khi nim: TDTM ti tr thng qua vic bn tr chm ca nh cung cp c vt t hng ho phc v sn xut kinh doanh Cng c thc hin l: l k phiu v hi phiu u im: - Gip doanh nghip gii quyt tnh trng thiu vn ngn hn - Thun li vi doanh nghip c quan h thng xuyn vi nh cung cp - Ngi cho vay c th d dng mang chng t ny n chit khu ti ngn hng khi cha n hn thanh ton Chi ph ca tn dng thng mi T l chit khu 360

T l chi ph = --------------------------- x ------------------------------------------------------1-%chit khu S ngy mua chu-thi gian hng chit khu

N tch ly: l khon ti tr min ph cho doanh nghip Tn dng ngn hn Ngun ti tr ngn hn khng c bo m Hn mc tn dng: l tho thun gia ngn hng v khch hng v mt hn mc tn dng tc l ngn hng s cho cng ty vay trong mt hn mc m khng cn th chp. Trong hn mc ny cng ty c th vay bt k lc no m Ngn hng khng cn thm nh c im: - hn mc c xy dng cho hng nm - Tin li c tnh vo chi ph hot ng ca doanh nghip - Chi ph thp Bt li: - khi ngn hng gp kh khn v ti chnh hay thanh ton th cty phi hon tr hay khng vay c Tho thun tn dng tun hon: tng t nh hn mc tn dng v doanh nghip c ngha v phi tr chi ph t s dng vn trn ton b hn mc tn dng tho thun vi Ngn hng to ra nhng iu kin thun li cho s dng vn. Tn dng th: p dng vi cc n v nhp khu hng ho. Khi mua hng NNK khng c tin trn ti khon th c th ngh ngn hng cung cp tn dng mua hng t mt nh xut khu nc ngoi di hnh m th tn dng nh l mt bn cam kt tr tin cho nh xut

khu thng qua ngn hng phc v bn bn. Khi m th tn dng nh NK phi k qu mt s tin ti Ngn hng. Sau khi s tin theo th tn dng c ngn hng phc v bn NK thanh ton hon tt n s tr thnh mt khon n do ngn hng ti tr cho nh nhp khu Ngun ti tr ngn hn c bo m Vay th chp bng khon phi thu: Cng ty c th em cc ho n thu tin lm vt bo m khon vay. Tu thuc vo mc ri ro ca cc ho n nhng thng thng ngn hng cho vay khong t 30-90% gi tr danh ngha ca ho n thu Mua n: cng ty c th tng vn ngn hn bng cc khon n ca mnh. Sau khi mua n th cng ty mua n phi thu hi khon n v chu ri ro. Gi mua c xc nh tu thuc vo tnh cht mc kh i Th chp bng hng ho: Gi tr ca khon vay ph thuc vo gi tr thc t ca hng ho, kh nng chuyn i thnh tin ca hng ho v tnh n nh gi c ca hng ho . Chit khu thng phiu: Chit khu l nghip v trong ngn hng dnh cho KH c quyn s dng cho n k hn ca thng phiu mt khon tin ca thng phiu sau khi tr i li phi thu tc tin chit khu v cc khon chi ph chit khu Phn bit gia ngun ti tr di hn v ngn hn

Tiu thc

Ngn hn

Di hn

Thi gian hon tr

< 1nm

>1 nm

Li sut

Thp hn

Cao hn

Ngun ti tr nhn c Kh nng trao i

Vay n

Vay phn