paŽyma dĖl uab „visagino linija“ investicijŲ …

VALSTYBINĖS ENERGETIKOS REGULIAVIMO TARYBOSŠILUMOS IR VANDENS DEPARTAMENTO

ŠILUMOS GAMINTOJŲ IR KONKURENCIJOS SKYRIUS

Teikti Tarybos posėdžiui

2020-

PAŽYMADĖL UAB „VISAGINO LINIJA“ INVESTICIJŲ DERINIMO IR ŠILUMOS GAMYBOS

KAINOS DEDAMŲJŲ PERSKAIČIAVIMO 2020 m. Nr. O5E-

Vilnius

Valstybinė kainų ir energetikos kontrolės komisija (toliau – Komisija) 2017 m.gegužės 26 d. nutarimu Nr. O3E-154 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Visagino linija“ šilumosgamybos (produkto) bazinės kainos (kainos dedamųjų) nustatymo“ nustatė UAB „Visagino linija“(toliau – Bendrovė) šilumos bazinės kainos dedamąsias, kurios galioja iki 2022 m. gegužės 31 d.

Bendrovė 2018 m. kovo 2 d. raštu Nr. V-54 (registruota 2018 m. kovo 2 d. Nr. R1-1919)„Dėl investicijų į šilumos ūkį projekto derinimo“ (toliau – Investicijų derinimo projektas)Valstybinei energetikos reguliavimo tarybai (toliau – Taryba)1 pateikė investicijų derinimo projektąir 2018 m. kovo 8 d. raštu Nr. V-57 (registruota 2018 m. kovo 9 d. Nr. R1-2165) „Dėl investicijų įšilumos ūkį vertinimo ir derinimo“, 2019 m. spalio 29 d. el. paštu (registruota 2019 m. lapkričio 6 d.R1-11224) „Dėl investicijų į šilumos ūkį derinimo“ ir papildomą informaciją, kuri bus paminėtašioje pažymoje.

Taryba 2020 m. balandžio 8 d. raštu Nr. R2-(ŠGK)-1779 „Dėl informacijos pateikimo“prašė Bendrovės pateikti šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų) perskaičiavimo projektą.Bendrovė 2020 m. gegužės 25 d. el. paštu (registruota 2020 m. gegužės 25 d. Nr. R1-7323) pateikėTarybai prašymą dėl termino pratęsimo. Taryba 2020 m. gegužės 27 d. raštu Nr. R2-(ŠGK)-3277pratęsė šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų) perskaičiavimo projekto pateikimo terminą iki2020 m. birželio 30 d.

Bendrovė 2020 m. birželio 30 raštu Nr. VL-S-2020/48 (registruota 2020 m. birželio 30 d.R1-8735) „Dėl UAB „Visagino linija“ koregavimo koeficientų skaičiavimo ir jų įtakos šilumoskainai (kainos dedamosioms)“ pateikė Tarybai šilumos bazinės kainos dedamųjų perskaičiavimoprojektą (toliau – Projektas) ir 2020 m. rugsėjo 25 d. (registruota 2020 m. rugsėjo 25 d. Nr. R1-12584) 2020 m. rugsėjo 24 d. direktoriaus įsakymą Nr. VL-VI-2020/146 „Dėl UAB „Visaginolinija“ šilumos gamybos (produkto) bazinės kainos (kainos dedamųjų) nustatymo“(toliau – Įsakymas).

1 Lietuvos Respublikos Seimas, 2019 m. vasario 14 d. Seimo plenariniame posėdyje priimdamas Lietuvos Respublikos energetikosįstatymo Nr. IX-884 2, 4, 8, 15, 16, 161, 19, 191, 22, 23, 241, 25, 26, 28, 31, 32, 34, 341, 36 ir 37 straipsnių pakeitimo ir 9 straipsniopripažinimo netekusiu galios įstatymą Nr. XIII-1968 (toliau – Pakeitimo įstatymas), pritarė Valstybinės energetikos inspekcijos prieEnergetikos ministerijos (toliau – Inspekcija) prijungimui prie Komisijos bei numatė, jog nuo 2019 m. liepos 1 d. po reorganizacijosKomisija perims visas Inspekcijos teises ir pareigas, taip pat Komisijos pavadinimas bus pakeistas į Valstybinę energetikosreguliavimo tarybą (toliau – Taryba). Vyriausybė 2019 m. kovo 6 d. nutarimu Nr. 221 „Dėl sutikimo reorganizuoti Valstybinęenergetikos inspekciją prie Energetikos ministerijos“ pritarė, kad Inspekcija būtų reorganizuojama jungimo būdu ir Inspekcija būtųprijungta prie Komisijos. Vadovaujantis Pakeitimo įstatymo 22 straipsnio 11 dalimi, kituose įstatymuose ir (ar) jųįgyvendinamuosiuose teisės aktuose vartojamus reorganizuojamų įstaigų pavadinimus „Valstybinė kainų ir energetikos kontrolėskomisija“ ir „Valstybinė energetikos inspekcija prie Energetikos ministerijos“ atitinka institucijos pavadinimas „Valstybinėenergetikos reguliavimo taryba“.

Elektroninio dokumento nuorašas

2

I. INVESTICIJŲ DERINIMAS

Lietuvos Respublikos energetikos įstatymo2 15 straipsnio 3 dalyje numatyta, kadenergetikos įmonės, besiverčiančios veikla, kurios kainos yra reguliuojamos, numatomasinvesticijas turi derinti su Komisija. Jeigu šios energetikos įmonių investicijos nėra suderintossu Komisija, jos negali būti pripažintos pagrįstomis valstybės reguliuojamoms kainomsperžiūrėti.

Bendrovės investicijos vertinamos, vadovaujantis Energetikos įmonių investicijųvertinimo ir derinimo Komisijoje tvarkos aprašu, patvirtintu Komisijos 2009 m. liepos 10 d.nutarimu Nr. O3-100 „Dėl Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 2003 m. birželio 17 d.nutarimo Nr. O3-35 „Dėl energetikos įmonių investicijų projektų derinimo Valstybinėje kainų irenergetikos kontrolės komisijoje tvarkos patvirtinimo“ pakeitimo“ (toliau – Investicijų derinimoaprašas)3.

Bendrovė Investicijų derinimo projekte nurodo, kad, išplėtusi savo gamybiniuspajėgumus, susidarė didesnis kiekis gamybinių atliekų, kurias galima kūrenti biokuro katiluose.Kadangi esamos katilinės, kurios bendra instaliuota galia 3,5 MW, nepakako sukūrenti visąkiekį gamybinių atliekų, buvo priimtas sprendimas įsirengti naują 2,5 MW galios katilinę. Poįvykdytų investicijų instaliuota šilumokaičių galia siekia 6 MW. Katilinė įvesta į eksploataciją2017 m. rugsėjo 1 d. Bendra investicijos vertė yra 586,586 tūkst. Eur, iš jų: investicija į pastatussudaro 62,05 tūkst. Eur, investicija į įrengimus – 524,54 tūkst. Eur.

Bendrovė pažymėjo, kad nuo 2017 m., įgyvendinus investiciją į šilumos ūkio plėtrą,Bendrovė Šilumos tiekėjui parduoda apie 80 proc. pagamintos šilumos, likusį šilumos energijoskiekį sunaudoja savo reikmėms.

Tarybos Šilumos ir vandens departamento Šilumos gamintojų ir konkurencijos skyrius(toliau – Skyrius), įvertinęs Bendrovės aukščiau pateiktą informaciją, reguliuojamai šilumosgamybos veiklai proporcingai Šilumos tiekėjui realizuotam šilumos kiekiui priskyrė469,269 tūkst. Eur (80 proc. įrangos vertės) investicijų vertės.

1 lentelė. Skyriaus ir Bendrovės derinamų investicijų palyginimas

Eil.Nr.

PavadinimasĮvedimo į

eksploatacijądata

Derinamo turto vertė, tūkst. Eur

Bendrovės Skyriaus Skirtumas

(5-4) 2. 3. 4. 5. 6.

1.Konteinerinė katilinė su apskaitos nameliu

2017-09-01 62,050 49,640 -12,410

2.Katilo agregatas ARGUS-Flex (2,5 MW) su priklausiniais

2017-09-01 524,5364 419,629 -104,907

3. Iš viso 586,586 469,269 -117,317

Kadangi Bendrovė plečia esamus gamybinius pajėgumus, investicijos pagal pirminęinvesticijos paskirtį priskiriamos investicijoms į sistemų plėtrą, o jų apimtis apibrėžtaInvesticijų derinimo aprašo 6.1.1.4.2 papunktyje yra didesnė nei ribinė suma 5, tačiau neviršijaInvesticijų derinimo aprašo 6.1.1.4.1 papunktyje numatytos 1,5 mln. Eur ribos.

2 Projekto pateikimo metu galiojusi įstatymo redakcija3 Projekto pateikimo metu galiojusi aprašo redakcija.4 Bendrovė 2020 m. rugpjūčio 26 d. el. paštu (registruota 2020 m. rugsėjo 24 d. Nr. R1-12554) patikslino investicijos įįrengimus vertę. 5 Ribinė suma įmonėms, aptarnaujančioms daugiau kaip 40 tūkstančių vartotojų – ne mažiau nei 0,3 mln. Eur, likusioms įmonėms –9 proc. nuo įmonės metinės į šilumos kainą įskaičiuotos nusidėvėjimo sumos) ir ne didesnė nei 1,5 mln. Eur, išskyrus ne daugiaukaip 3 tūkst. Eur vertės kilnojamojo inventoriaus vienetus.

3

Lietuvos Respublikos šilumos ūkio įstatymo (toliau – Įstatymas)6 10 straipsnio 1 dalyjereglamentuojama, kad šilumos tiekėjas iš nepriklausomo šilumos gamintojo superka šilumą užkainą, ne didesnę, nei palyginamosios šilumos gamybos sąnaudos, todėl vertinama, kad Bendrovėsatliktos investicijos nedidina šilumos kainos vartotojams.

Vadovaujantis Energetikos įstatymo 15 straipsnio 3 dalimi ir Investicijų derinimo aprašu,Bendrovės investicijas už 469,269 tūkst. Eur siūloma derinti.

II. ŠILUMOS GAMYBOS KAINOS DEDAMŲJŲ PERSKAIČIAVIMAS

Skyrius Bendrovės pateiktą Projektą patikrino vadovaudamasis Įstatymu ir Šilumos kainųnustatymo metodika, patvirtinta Komisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimu Nr. O3-96 „Dėl Šilumoskainų nustatymo metodikos“ (toliau – Metodika).

Bendrovės bazinėje (galiojančioje) ir Bendrovės bei Skyriaus projekcinėse šilumos gamyboskainose įvertintų pastoviųjų sąnaudų palyginimas pateiktas 2 lentelėje.

2 lentelė. Bendrovės bazinėje (galiojančioje) ir Bendrovės bei Skyriaus projekcinėješilumos gamybos kainose įvertintos pastoviosios sąnaudos, tūkst. Eur

Eil.Nr.

Sąnaudos (tūkst. Eur)Bazinėje ir

galiojančiojekainoje

Projekcinėje kainojePokytis

(6-5)Bendrovės Skyriaus

1 2 3 4 5 6 7

1. FciPastoviosios sąnaudos (1.1 + 1.2)

83,271 129,820 145,202 61,931

1.1. FCi Bazinės pastoviosios sąnaudos 83,271

1.2. ∆FC,i,y Pastoviųjų sąnaudų pokytis (1.2.1 +1.2.2 + 1.2.3+1.2.4+1.2.5+1.2.6)

0,000 46,549 61,931 61,931

1.2.1. ∆FCEF,i,y efektyvumo koeficiento įtaka 0,000 1,189 1,194 1,194

1.2.2. ∆JRWACCi,y

investicijos grąžos (skolinto kapitalo Rd) įtaka

0,000 3,122 2,981 2,981

1.2.3. ∆FCINVDA,i,y

nusidėvėjimo (amortizacijos) įtaka

0,000 27,881 27,468 27,468

1.2.4. ∆JRINVi,y

priskaitytinos investicijų grąžos, susijusios su įvykdytais investiciniais projektais, įtaka

0,000 13,080 29,705 29,705

1.2.5. ∆FCP darbo užmokesčio sąnaudų pokyčio įtaka

0,000 1,277 0,584 0,584

Bendrovės galiojančios ir Bendrovės bei Skyriaus projekcinių 2020 m. spalio mėn. šilumosgamybos kainų palyginimas pagal dedamąsias pateiktas 3 lentelėje.

6 Projekto pateikimo metu galiojusi Įstatymo redakcija.

4

3 lentelė. 2020 m. spalio mėn. galiojančios ir projekcinių šilumos gamybos kainų,(kainų dedamųjų) palyginimas (ct/kWh (be pridėtinės vertės mokesčio))

Eil.Nr.

Šilumos kainaBazinėje irgaliojančioj

e kainoje

Projekcinėje kainojePokytis (6-

4)Bendrovės Skyriaus

1 2 3 4 5 6 71. Šilumos kaina (1.1 + 1.2 +1.3) 2,09 2,41 1,50 -0,59

1.1. TPDPastovioji dedamoji (1.1.1 + 1.1.2)

0,67 1,03 1,16 0,49

1.1.1. TPD Bazinė pastovioji dedamoji 0,67 -

1.1.2. ∆TPastoviosios dedamosios pokytis (1.1.2.1 +1.1.2.2 + 1.1.2.3)

0,00 0,36 0,49 0,49

1.1.2.1.

∆TEF efektyvumo koeficiento įtaka 0,00 0,01 0,01 0,01

1.1.2.2.

∆TWACCJR

investicijos grąžos (skolinto kapitalo Rd) įtaka

0,00 0,02 0,02 0,02

1.1.2.3.

∆TINVDA

nusidėvėjimo (amortizacijos) įtaka

0,00 0,22 0,22 0,22

1.1.2.4.

∆TINV atliktų investicijų grąžos įtaka 0,00 0,10 0,24 0,24

1.1.2.5.

∆TCP darbo užmokesčio pokyčio įtaka 0,00 0,01 0,00 0,00

1.2. TKDKintamoji dedamoji (1.2.1 +1.2.2)

1,42 1,38 1,37 -0,05

1.2.1. TKD Bazinė kintamoji dedamoji 1,42 -

1.2.2. TKD Kintamosios dedamosios pokytis 0,00 -0,04 -0,05 -0,05

1.2.2.1.

∆TE

elektros energijos technologinėms reikmėms kainų pokyčio įtaka

0,00 -0,04 -0,05 -0,05

1.3. ∆TTAP,y Papildomai gautos pajamos 0,00 0,00 -1,03 -1,03Pastaba. Galiojanti ir projekcinė šilumos gamybos kaina apskaičiuota taikant Tarybos skelbiamą 2020 m. rugpjūčiomėn. medienos kilmės biokuro (vidutinė biokuro rūšių, kuriomis neprekiaujama energijos išteklių biržoje, kaina) kainą.

Skyriaus skaičiavimais, perskaičiavus šilumos gamybos sąnaudas pagal Metodikojenustatytus koregavimo koeficientus (sąnaudų pokyčių detalizavimas pagal koeficientus pateiktas2 lentelėje), šilumos gamybos kainos pastoviosios sąnaudos sudaro 145,202 tūkst. Eur, t. y. didėja61,931 tūkst. Eur arba 74,37 proc., palyginus su bazinės kainos pastoviosiomis sąnaudomis (detalūsskaičiavimai pateikti pažymos priede ir 2 lentelėje).

Perskaičiavus pastoviąsias ir kintamąsias sąnaudas, įvertinus papildomai gautas pajamas (129,288 tūkst. Eur) dalyvaujant šilumos supirkimo aukcione, projekcinė 2020 m. spalio mėn.šilumos gamybos kaina – 1,50 ct/kWh, palyginus su bazine ir galiojančia, mažėja 0,59 ct/kWh(kainos dedamųjų pokyčių detalizavimas pagal koeficientus pateiktas 3 lentelėje).

Skyriaus perskaičiuota pastovioji dedamoji galiojančią šilumos gamybos kainą didina0,49 ct/kWh (dėl efektyvumo koeficiento įtakos, investicijų grąžos (skolinto kapitalo) pokyčioįtakos, nusidėvėjimo (amortizacijos) įtakos, atliktų investicijų grąžos įtakos).

Kintamoji dedamoji galiojančią šilumos gamybos kainą mažina 0,05 ct/kWh (dėlsumažėjusios elektros energijos kainos).

Papildoma dedamoji dėl papildomai gautų pajamų dalyvaujant šilumos supirkimo aukcione,galiojančią šilumos gamybos kainą mažina 1,03 ct/kWh.

5

2.1 ŠILUMOS GAMYBOS KAINOS PASTOVIŲJŲ SĄNAUDŲPERSKAIČIAVIMAS

Metodikos 74 punkte numatyta, kad Bendrovės šilumos gamybos bazinės kainospastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos atsižvelgiant į efektyvumo koeficientą, pagaminto irrealizuoto šilumos kiekio neatitikimus, ilgalaikio turto vienetų nusidėvėjimo (amortizacijos)sąnaudų ir investicijų grąžos pokyčius bei į kitus, nuo ūkio subjektų valios nepriklausančių veiksniųnulemtus, neišvengiamus sąnaudų pokyčius. Bendrovės Projekte taikytas šilumos kainos dedamųjųperskaičiavimo ataskaitinis laikotarpis – 2019 m. III ketvirtis–2020 m. II ketvirtis.

2.1.1 Infliacijos įtakos skaičiavimasPagal Metodikos 74.1 papunkčio nuostatą, šilumos gamybos bazinės kainos pastoviosios

sąnaudos perskaičiuojamos atsižvelgiant į efektyvumo koeficientą. Šis nustatomas kaip pusėLietuvos statistikos departamento skelbiamo šilumos kainos (kainos dedamųjų) perskaičiavimoataskaitinio laikotarpio infliacijos dydžio, bet ne didesnis kaip 3 procentai (infliacijos dydžiulaikomas vidutinis metinis vartotojų kainų indekso pokytis).

Bendrovė, perskaičiuodama šilumos gamybos bazinės kainos pastoviąsias sąnaudasatsižvelgdama į efektyvumo koeficientą, lygino bazinės kainos (kainos dedamųjų) nustatymo2017 m. gegužės mėn. vartotojų kainų indeksą (104,6743) ir 2020 m. balandžio mėn. vartotojųkainų indeksą (111,4510). Bendrovės skaičiavimais, efektyvumo didinimo koeficientas sudaro0,0324, o pastoviosios sąnaudos didėja 1,189 tūkst. Eur.

Skyriaus skaičiavimais, perskaičiavimo ataskaitinio laikotarpio paskutinio mėnesio vartotojųkainų indeksas (2020 m. birželio mėn. – 111,4770) lyginamas su bazinės kainos (kainos dedamųjų)nustatymo mėnesio (2017 m. gegužė mėn. – 104,6743) vartotojų kainų indeksu. Pagal Skyriausskaičiavimus, efektyvumo didinimo koeficientas sudaro 0,03257, dėl infliacijos įtakos (ΔTEF,2)šilumos gamybos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos didėja 1,194 tūkst. Eur.

2.1.2 Pagaminto ir realizuoto šilumos kiekio neatitikties skaičiavimasPagal Metodikos 74.2 papunkčio nuostatą, šilumos gamybos bazinės kainos pastoviosios

sąnaudos perskaičiuojamos dėl bazinėje šilumos gamybos kainoje įvertinto realizuoto šilumoskiekio neatitikimo su faktiškai per ataskaitinį laikotarpį realizuotu šilumos kiekiu. Šiame Metodikospunkte numatyta išimtis – išskyrus reguliuojamo šilumos gamintojo šilumos (produkto) gamybossąnaudų atveju.

Bendrovė Projekte šilumos bazinės kainos pastoviųjų sąnaudų dėl realizuoto šilumos kiekioneatitikimo su faktiškai per ataskaitinį laikotarpį realizuotu šilumos kiekiu neperskaičiavo.

2.1.3 Nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudų pokyčio įtakos skaičiavimasPagal Metodikos 74.3 papunktį, šilumos kainos pastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos dėl

ilgalaikio turto vienetų nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudų pokyčio dėl naujai pagal investicijųplaną pradėtų eksploatuoti ilgalaikio turto vienetų.

Šio perskaičiavimo metu Bendrovė įvertino 2017 m. faktiškai atliktas ir šios pažymos Idalyje „Investicijų derinimas“ aprašytas derinamas, iki šiol šilumos kainoje neįvertintas,investicijas. Bendrovės skaičiavimais, 2017 m. investicijų vertė sudaro 586,586 tūkst. Eur., iš jųreguliuojamai veiklai priskiria 469,269 tūkst. Eur, nuo kurių apskaičiuotos nusidėvėjimo(amortizacijos) sąnaudos sudaro 27,881 tūkst. Eur.

Skyriaus skaičiavimais, faktiškai įvykdytų investicinių projektų nuo bazinės kainosnustatymo reguliuojamo turto vertė sudaro 469,269 tūkst. Eur, atliktų investicijų nusidėvėjimo

7 (111,4770 / 104,6743 - 1) / 2 = 0,0325.

6

(amortizacijos) sąnaudos, vertinamos šio perskaičiavimo metu, sudaro 27,468 tūkst. Eur, t. y. 0,413tūkst. Eur mažiau, negu Bendrovės.

Skirtumas tarp Skyriaus ir Bendrovės skaičiavimų susidarė dėl to, kad Skyrius nusidėvėjimo(amortizacijos) sąnaudas apskaičiavo, atsižvelgdamas į Šilumos sektoriaus įmonių apskaitosatskyrimo ir sąnaudų paskirstymo reikalavimų aprašo, patvirtinto Komisijos 2018 m. gruodžio 31 d.nutarimu Nr. O3E-470 „Dėl Šilumos sektoriaus įmonių apskaitos atskyrimo ir sąnaudų paskirstymoreikalavimų aprašo patvirtinimo“ (toliau – Aprašas), 4 priede nurodytus ilgalaikio turtonusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvus. Bendrovė konteinerinei katilinei su apskaitos nameliutaikė 30 metų nusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvą, o Skyrius – 40 metų.

Skyrius, įvertinęs Projekte pateiktą bei papildomai gautą informaciją, apskaičiavo, jog dėlpradėtų eksploatuoti ilgalaikio turto vienetų nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudų perskaičiavimošilumos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos didėja 27,468 tūkst. Eur.

Bendrovės ir Skyriaus nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudų pokytis dėl 2017 m. faktiškaiatliktų investicijų pateiktas 2 lentelėje.

2.1.4 Investicijų grąžos pokyčio (dėl faktiškai įvykdytų ir įvestų į eksploatacijąinvesticinių projektų per praėjusius kalendorinius metus) įtakos skaičiavimas

Investicijų grąžos pokyčio (dėl faktiškai įvykdytų ir įvestų į eksploataciją investiciniųprojektų per praėjusius kalendorinius metus) įtaka perskaičiuojamoms šilumos gamybos sąnaudomsnustatoma pagal Metodikos 74.4 papunktyje įtvirtintas nuostatas.

Bendrovės skaičiavimais, dėl faktiškai įvykdytų ir įvestų į eksploataciją investiciniųprojektų, investicijų grąžos pokyčio įtaka (∆JRINV

2,) perskaičiuojamoms šilumos gamybos sąnaudoms,yra 13,080 tūkst. Eur. Bendrovė nepateikė argumentuoto paaiškinimo šių sąnaudų skaičiavimoatveju.

Skyriaus skaičiavimais dėl faktiškai įvykdytų ir įvestų į eksploataciją investicinių projektų(469,269 tūkst. Eur), investicijų grąžos pokyčio įtaka (∆JRINV

2,) perskaičiuojamoms šilumos gamybossąnaudoms, taikant 6,33 proc. investicijų grąžos normą, yra 29,705 tūkst. Eur. Investicijų grąžosnormos skaičiavimai (Bendrovės ir Skyriaus) aprašyti šios pažymos 2.1.5 dalyje.

2.1.5 Investicijų grąžos pokyčio dėl skolinto kapitalo kainos Rd pokyčio skaičiavimasInvesticijų grąžos pokyčio (dėl skolinto kapitalo kainos Rd) įtaka perskaičiuojamoms

šilumos gamybos sąnaudoms reglamentuojama Metodikos 74.5 papunktyje, kur numatyta, kadinvesticijų grąžos pokytis dėl skolinto kapitalo kainos Rd pokyčio apskaičiuojamas taikant nuosavokapitalo ir skolinto kapitalo apimtį (Eur), nustatytą šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų)skaičiavimo ir paskutinio šilumos kainos (kainos dedamųjų) perskaičiavimo metu, taikant skolintokapitalo kainą Rd, apskaičiuotą vadovaujantis Investicijų grąžos normos nustatymo metodika,patvirtinta Komisijos 2015 m. rugsėjo 22 d. nutarimu Nr. O3-510 „Dėl Investicijų grąžos normosnustatymo metodikos patvirtinimo“ (toliau – Investicijų grąžos metodika), ir šilumos bazinės kainos(kainos dedamųjų) skaičiavimo metu nustatytą nuosavo kapitalo grąžą Re, skolinto kapitalo WD beinuosavo kapitalo WE dalis. Investicijų grąžos metodikos 14 punkte numatyta, kad investicijų grąžosnorma ūkio subjektui nustatoma reguliavimo periodui, tačiau kasmet koreguojama, atsižvelgiant įskolinto kapitalo kainos pokytį, kuris negali viršyti Investicijų grąžos metodikos 6 punkte nurodytųreikalavimų. Skyrius, atsižvelgdamas į tai, kad nuo 2020 m. vasario 18 d., t. y. iki Projektopateikimo, įsigaliojo Investicijų grąžos metodikos 7 punkto nauja redakcija, kur numatyta, kadjeigu ūkio subjekto faktinė ilgalaikių paskolų palūkanų norma yra mažesnė nei Lietuvos bankoskelbiamų nefinansinėms korporacijoms (bendrovėms) suteiktų paskolų palūkanų normų vidurkis,skolinto kapitalo kaina padidinama numatytomis apimtimis, skolinto kapitalo kainą apskaičiavo2,15 proc.

Tarybos Skyriaus 2017 m. gegužės 9 d. pažymoje Nr. O5-104 „Dėl uždarosios akcinėsbendrovės „Visagino linija“ šilumos gamybos (produkto) bazinės kainos (kainos dedamųjų)

7

nustatymo“ nurodyta, kad investicijų grąžos norma (5,48 proc.) apskaičiuota, taikant 10,70 proc.nuosavo kapitalo grąžą ir optimalią kapitalo struktūrą (70 proc. – skolintas kapitalas ir 30 proc. –nuosavas kapitalas). Pažymėtina, kad Projekto pateikimo metu pagal Investicijų grąžos metodikos10 punktą, kapitalo struktūra laikoma optimalia, kai skolintas kapitalas sudaro 60 proc., o nuosavas– 40 proc.

Bendrovės skaičiavimuose taikoma bazinėje šilumos kainoje įvertinta reguliuojamo turtovertė sudaro 350,778 tūkst. Eur.

Bendrovė Projekte taikė 6,37 proc. investicijų grąžos normą, kurią apskaičiavo vertindamabazinės kainos (kainos dedamųjų) nustatymo metu taikytą optimalią kapitalo struktūrą, Tarybosskelbiamą skolinto kapitalo kainą (2,23 proc.) bei šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų)skaičiavimo metu nustatytą nuosavo kapitalo grąžą Re (10,70 proc.). Bendrovės skaičiavimais,perskaičiuota investicijų grąžos apimtis yra 22,345 tūkst. Eur, t. y. 3,122 tūkst. Eur didesnė, neguįvertinta bazinėje šilumos gamybos kainoje.

Bendrovės faktinė skolinto kapitalo kaina už laikotarpį nuo 2018 m. liepos mėn. iki 2019 m.birželio mėn. − 1,92 proc. Projekto pateikimo metu Tarybos skelbiama skolinto kapitalo kainosviršutinė riba pagal Lietuvos banko skelbiamus duomenis – 2,23 proc. Atitinkamai, Skyrius,vadovaudamasis Investicijų grąžos metodikos 7 punktu, apskaičiavo skolinto kapitalo kainą, kurisudarė 2,15 proc.8

Skyriaus skaičiavimais, taikant optimalią kapitalo struktūrą (60 proc. – skolintas kapitalas ir40 proc. – nuosavas kapitalas), 10,70 proc. nuosavo kapitalo grąžą bei skolinto kapitalo kainą2,15 proc. investicijų grąžos norma sudaro 6,33 proc., o investicijų grąžos apimtis, taikomaperskaičiavimo metu, sudaro 22,204 tūkst. Eur. (detalūs skaičiavimai pateikti 5 lentelėje).

5 lentelė. Investicijų grąžos normos dėl skolinto kapitalo kainos Rd pokyčio skaičiavimųpalyginimas

Šilumos kainaBazinėjekainoje

Projekte

Pokytis, tūkst.Eur (4-2)Bendrovės Skyriaus

1 2 3 4 5

TPD Bazinės pastoviosios sąnaudos 83,27 JRWACC investicijų grąžos apimtis, tūkst. Eur 19,223 22,345 22,204 2,982

Kreguliuojamo turto vertė, nustatyta šilumos bazinėje kainoje, tūkst. Eur

350,778 350,778 350,778 0,000

r investicijų grąžos norma, proc. 5,48 6,37 6,33 0,85

Rd skolinto kapitalo kaina, proc. 2,43 2,23 2,15 -0,28

Re nuosavo kapitalo grąža, proc. 10,70 10,70 10,70 0,00

WD skolinto kapitalo dalis 0,70 0,60 0,60 -

WE nuosavo kapitalo dalis 0,30 0,40 0,40 -

tyLietuvoje taikomas pelno mokesčiotarifas

0,15 0,15 0,15 -

Skyriaus skaičiavimais, dėl investicijų grąžos pokyčio (dėl skolinto kapitalo kainos Rd

pokyčio) (∆TWACCJR,2) šilumos gamybos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos didėja

2,981 tūkst. Eur.

2.1.6 Paskutinių dvejų metų faktinės ir ūkio subjektui nustatytos investicijų grąžoskoregavimas

8 1,92 + 0,15 + 0,08 = 2,15 proc.

8

Metodikos 74.9 punktas numato paskutinių dvejų metų faktinės ir ūkio subjektui nustatytosinvesticijų grąžos koregavimą, kai vidutinė faktinė dviejų paskutinių ataskaitinių laikotarpių, ėjusiųprieš šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų) perskaičiavimo ataskaitinį laikotarpį, investicijųgrąža viršija reguliuojančiosios institucijos nustatytą investicijų grąžą daugiau kaip 1 procentiniupunktu. Bendrovei šilumos gamybos bazinė kaina (kainos dedamosios) buvo nustatyta 2017 m.gegužės mėnesį, todėl vertinama tik 2018 metų investicijų grąža.

Bendrovė Projekte paskutinių dvejų metų faktinės ir ūkio subjektui nustatytos investicijųgrąžos neatitikties skaičiavimo neatliko.

Skyriaus skaičiavimais, Bendrovė iš šilumos gamybos veiklos 2018 m. vidutiniškai patyrėnuostolį, kaip per tą patį laikotarpį šilumos bazinės kainos nustatymo metu įvertinta investicijųgrąža buvo 5,48 proc., todėl investicijų grąža nekoreguojama. Bendrovės 2018 m. faktinės irgaliojančios investicijų grąžos palyginimas pateiktas 6 lentelėje.

6 lentelė. Bendrovės 2018 m. vidutinės faktinės ir galiojančios investicijų grąžospalyginimas

Eil.Nr.

Rodiklio pavadinimas2018 m. galiojančioje

kainoje investicijų grąža 2018 m. faktinė investicijų

grąžaSkirtumas

(4-3)1 2 3 4 5

1.Investicijų grąža / nuostolis (tūkst. Eur)

19,223 -116,718 -135,941

2.Investicijų grąža/nuostolis (proc.)

5,48 -33,27 -38,75

2.1.7 Personalo sąnaudų pokyčio skaičiavimas Pagal Metodikos 74.12 papunktį, perskaičiavimo metu įvertinamas personalo sąnaudų

pokytis. Pagal Metodikos 74.12.1 papunktį darbo užmokesčio sąnaudos perskaičiuojamos, įvertinusne didesnį nei Finansų ministerijos prognozuojamą vidutinio darbo užmokesčio pokytį. Šis sąnaudųpokytis taikomas, jei ūkio subjektas reguliuojančiajai institucijai pateikia tokio pokyčio įvertinimoporeikį pagrindžiančius argumentus ir dokumentus. Remiantis Finansų ministerijos skelbiamuEkonominės raidos scenarijumi9, 2021 metais planuojamas 3,3 proc. vidutinio darbo užmokesčiodidėjimas.

Bendrovė Projekte nurodė, kad šilumos gamybos bazinėje kainoje įvertintos personalosąnaudos, padidintos remiantis Finansų ministerijos skelbiamu planuojamu 5,6 proc.10 vidutiniodarbo užmokesčio pokyčiu. Dėl šių sąnaudų įtakos šilumos gamybos bazinės kainos pastoviosiossąnaudos didėja 1,277 tūkst. Eur.

Skyrius, įvertinęs 3,3 proc. darbo užmokesčio padidėjimą, apskaičiavo, kad šilumosgamybos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos didėja 0,584 tūkst. Eur.

Pagal Metodikos 74.12.2 papunktį įvertinamas, vadovaujantis teisės aktais apskaičiuotoprivalomojo socialinio draudimo ir garantinio fondo įmokų dydžio pokytis.

Skyrius pažymi, jog Bendrovė Projekte privalomojo socialinio draudimo įmokų pokyčionevertino. Skyriaus skaičiavimais, dėl privalomojo socialinio draudimo įmokų pokyčio šilumosgamybos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos didėja 0,010 tūkst. Eur. Detalesni duomenyspateikiami 7 lentelėje.

7 lentelė. Darbo užmokesčio sąnaudų palyginimas

RodiklisBazinėjekainoje

Bendrovėsprojekcinėje

kainoje

Skyriausprojekcinėje

kainojePokytis (4-2)

9 Skelbiama interneto svetainėje, adresu: https://finmin.lrv.lt/lt/aktualus-valstybes-finansu-duomenys/ekonomines-raidos-scenarijus10 Bendrovė skaičiavimuose naudojo 2020 m. kovo mėn. Finansų ministerijos skelbiamą ekonominės raidos scenarijausdarbo užmokesčio pokytį.

9

1 2 3 4 5Metinės darbo užmokesčio sąnaudos, iš to skaičiaus, tūkst. Eur:

22,796 24,073 23,380 0,584

Darbo užmokestis, tūkst. Eur 17,378 24,073 17,951 0,573Privalomojo socialinio draudimo įmokų sąnaudos,

tūkst. Eur5,418 - 5,429 0,010

2.2. ŠILUMOS GAMYBOS KAINOS KINTAMOSIOS DEDAMOSIOSPERSKAIČIAVIMAS

Pagal Metodikos 75 punktą, šilumos bazinės kainos kintamoji dedamoji perskaičiuojama,atsižvelgiant į faktinius pagamintos ir įsigytos šilumos kiekių (struktūros) pokyčius, bei elektrosenergijos ir (ar) geriamojo vandens technologinėms reikmėms kainų pasikeitimus.

Pagal Bendrovės Projekte pateiktus duomenis, faktinė ataskaitinio laikotarpio elektrosenergijos kaina, palyginus su bazinės šilumos kainos dedamųjų skaičiavimuose nustatyta,vidutiniškai mažėja nuo 9,96 ct/kWh iki 7,93 ct/kWh. Bendrovė 2020 m. spalio 5 d. el. paštu(registruota 2020 m. spalio 5 d. R1-12917) patikslino faktinę vidutinę 2019 m. elektros energijoskainą, kuri sudarė 7,27 ct/kWh.

Skyriaus skaičiavimais, taikant Bendrovės 2019 m. vidutinę faktinę elektros energijos kainą7,27 ct/kWh, perskaičiuotos elektros energijos sąnaudos sudaro 17,098 tūkst. Eur, t. y. 6,326 tūkst.mažiau nei bazinėje kainoje. Perskaičiuotos elektros energijos sąnaudos, dėl pasikeitusių elektrosenergijos kainų (∆TE), bazinę šilumos kainos kintamąją dedamąją mažina 0,05 ct/kWh.

Bendrovė projekte nurodė, kad faktinė ataskaitinio laikotarpio vandens technologijai kaina,palyginus su bazinės šilumos kainos dedamųjų skaičiavimuose nustatyta, vidutiniškai didėja nuo1,90 Eur/m3 iki 2,11 Eur/m3. Skyriaus skaičiavimais, perskaičiuotos vandens technologijai sąnaudossudaro 4,379 tūkst. Eur, t. y. 0,436 tūkst. Eur daugiau nei bazinėje kainoje. Skyriaus skaičiavimais,dėl pasikeitusių vandens kainų (∆TW) šilumos kainos kintamoji dedamoji nekinta.

2.3 BENDROVĖS 2019 METŲ ŠILUMOS AUKCIONO BŪDU FAKTIŠKAIGAUTŲ ŠILUMOS GAMYBOS PAJAMŲ VERTINIMAS

2018 m. vasario 28 d. nutarimo Nr. O3E-55 „Dėl Valstybinės kainų ir energetikos kontrolėskomisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimo Nr. O3-96 „Dėl Šilumos kainų nustatymo metodikos“pakeitimo“ 2.7 papunktyje numatyta, kad nepriklausomiems šilumos gamintojams, kuriems šilumosbazinės kainos (kainos dedamosios) nustatytos vadovaujantis Metodikos redakcija, galiojančia iki2018 m. gruodžio 31 d., artimiausio šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų) nustatymo ar josperskaičiavimų metu įvertinama nuo 2019 m. sausio 1 d. gauta šilumos (produkto) gamybosnepriklausomo šilumos gamintojo gamybos šaltiniuose paslaugos investicijų grąža dalyvaujantšilumos supirkimo aukcione. Jeigu nepriklausomas šilumos gamintojas, dalyvaudamas šilumossupirkimo aukcione, gamino ir pardavė šilumą už didesnę arba mažesnę kainą nei nustatyta šilumos(produkto) gamybos kaina ir dėl to:

2.7.1. atitinkamu laikotarpiu šilumos supirkimo aukciono būdu gauta investicijų grąža viršijo įnustatytą šilumos (produkto) gamybos bazinę kainą (kainos dedamąsias) įskaičiuotą investicijųgrąžos apimtį daugiau kaip 1 proc., investicijų grąžos suma, viršijančia nustatytą investicijų grąžądaugiau kaip 1 proc., mažinama šilumos (produkto) gamybos sąnaudų apimtis ir šilumos (produkto)gamybos kaina (kainos dedamosios) ateinančiam šilumos (produkto) gamybos kainos (kainosdedamųjų) galiojimo laikotarpiui;

2.7.2. atitinkamu laikotarpiu gauta investicijų grąža buvo mažesnė, nei į nustatytą šilumos(produkto) gamybos bazinę kainą (kainos dedamosiose) įskaičiuota investicijų grąžos apimtis, dėlkonkurencijos šilumos gamybos srityje negauta investicijų grąžą apskaičiuojama ir konstatuojama,tačiau ji niekaip nekeičia šilumos (produkto) gamybos sąnaudų apimties ir šilumos (produkto)gamybos kainos (kainos dedamųjų) dydžio.

10

Bendrovės leistina gauti pajamų apimtis – 463,385 tūkst. Eur (įskaitant papildomai 1 proc.investicijų grąžos), 2019 metais faktiškai gavo 592,673 tūkst. Eur., t. y. 129,288 tūkst. Eur daugiaupajamų nei Tarybos nustatyta leistina gauti pajamų apimtis.

Šilumos gamybos ir (ar) supirkimo tvarkos ir sąlygų aprašo, patvirtinto 2010 m. spalio 4 d.Komisijos nutarimu Nr. O3-202 „Dėl Šilumos gamybos ir (ar) supirkimo tvarkos ir sąlygų aprašopatvirtinimo“ (toliau – Supirkimo tvarka) 13.5 papunktyje yra numatyta, kad jei Taryba,vadovaudamasi Metodika, nepriklausomam šilumos gamintojui, kuriam Įstatyme nustatyta tvarkayra privaloma šilumos gamybos kainodara, yra nustačiusi šilumos (produkto) gamybos pajamų(sąnaudų) neatitikimo dedamąją ct/kWh konkrečioje centralizuoto šilumos tiekimo sistemoje, tokionepriklausomo šilumos gamintojo galutinė šilumos aukcione parduodamos šilumos kaina yramažinama šia dedamąja. Parduodamos ir (ar) gaminamos šilumos kaina yra koreguojama skelbiantšilumos aukciono rezultatus pagal Supirkimo tvarkos 25.6 papunktį. Tarybos nustatyta šilumos(produkto) gamybos pajamų (sąnaudų) dedamoji turi būti nurodoma šilumos aukciono dalyvioteikiamame pranešime. Pagal Supirkimo tvarkos 25.6 papunktį, operatorius šilumos aukcionoinformacinėje sistemoje paskelbia galutinius šilumos aukciono rezultatus, kuriame pateikia šilumosaukciono dalyvių pasiūlymus su nurodytais šilumos kiekiais bei kainomis, šilumos tiekėjonurodytus planuojamus supirkti šilumos kiekius, šilumos tiekėjo surašyto šilumos kiekių nustatymoprotokolo kopiją bei preliminarų šilumos gamybos grafiką. Šilumos aukciono dalyviai, paskelbusrezultatus, šilumos aukciono reglamente nustatyta tvarka yra informuojami atskirai šilumosaukciono duomenų valdymo sistemoje apie iš kiekvieno dalyvio planuojamus supirkti šilumoskiekius.

Dėl to, kaip minėta, turi būti mažinama šilumos (produkto) gamybos sąnaudų apimtis iršilumos (produkto) gamybos kaina (kainos dedamosios) ateinančiam šilumos (produkto) gamyboskainos (kainos dedamųjų) galiojimo laikotarpiui. Vadovaujantis Metodikos 77 punktu papildomospajamos, turi būti kompensuojamos vartotojų naudai, nustatant papildomą šilumos sąnaudųdedamąją, mažinančią šilumos kainą, išdėstant papildomas pajamas 12 mėnesių laikotarpiui(skirtumą paskirstant baziniam realizuotinos šilumos kiekiui). Dėl papildomai gautų pajamųmažinamos būtinosios pajamos (leistina gauti pajamų apimtis) 129,288 tūkst. Eur. Skyriausskaičiavimais, minėtas papildomai gautas pajamas (129,288 tūkst. Eur) paskirsčius baziniamplanuojamam realizuoti šilumos kiekiui (12,5 tūkst. MWh) galutinė šilumos aukcione parduodamosšilumos kaina turi būti mažinama 1,03 ct/kWh, t. y. šilumos (produkto) gamybos pajamų (sąnaudų)neatitikimo dedamoji yra minus 1,03 ct/kWh, kuria pagal Supirkimo tvarkos 13.5 papunktįBendrovė turės mažinti galutinę šilumos aukcione parduodamos šilumos kainą.

III. BIOKURO KIEKIO ĮSIGIJIMO ENERGIJOS IŠTEKLIŲ BIRŽOJE VERTINIMAS

Energijos išteklių rinkos įstatymo 191 straipsnio 1 dalyje nurodyta, kad Šilumos tiekėjai,šilumos aukciono dalyviai ir bendri šilumos ir elektros energijos gamintojai, kurie elektros ir (ar)šilumos energijai gaminti naudoja biokurą, privalo teikti pirmenybę energijos išteklių biržaiįsigydami visą elektros ir (ar) šilumos energijai gaminti reikalingą biokuro kiekį. Energijos ištekliųrinkos įstatymo 191 straipsnio 2 dalyje nurodyta, kad 191 straipsnio 1 dalyje išdėstyti reikalavimainurodytoms energetikos įmonėms netaikomi, jeigu Biržoje dėl objektyvių priežasčių nebuvo galimaįsigyti reikalingo atitinkamos biokuro rūšies kiekio ar jo dalies arba kitais būdais įsigyti biokurą yraekonomiškai naudingiau. Taryba neatlieka tyrimo dėl Bendrovės biokuro kiekio įsigijimo Biržoje,nes Bendrovė šilumos gamybai naudoja savo baldų gamybos atliekas.

IV. IŠVADOS

11

Vadovaudamasis Energetikos įstatymu, Investicijų derinimo aprašu, Įstatymo 32 straipsniuir Metodika, Skyrius siūlo Tarybai pritarti Skyriaus parengtiems nutarimo „Dėl UAB „Visaginolinija“ investicijų derinimo“ ir „Dėl UAB „Visagino linija“ šilumos gamybos kainos dedamųjųperskaičiavimo“ projektams ir konstatuoti, kad Bendrovės direktoriaus Įsakymu šilumos gamyboskainos dedamosios nustatytos nesilaikant Metodikos 74.1 papunkčio (kuriame numatyta, kadšilumos gamybos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos atsižvelgiant įefektyvumo koeficientą), 74.3 papunkčio (kuriame numatyta, kad šilumos kainos pastoviosiossąnaudos perskaičiuojamos dėl ilgalaikio turto vienetų nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudųpokyčio dėl naujai pagal investicijų planą pradėtų eksploatuoti ilgalaikio turto vienetų irnenaudojamo turto vietų, įvedus į eksploataciją naujus turto vienetus), 74.4 papunkčio (kuriamenumatyta, kad šilumos gamybos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos dėlfaktiškai įvykdytų ir įvestų į eksploataciją investicinių projektų per praėjusius kalendorinius metus),74.5 papunkčio (kuriame reglamentuojamas šilumos bazinės kainos pastoviųjų sąnaudųkoregavimas dėl investicijų grąžos pokyčio (dėl skolinto kapitalo kainos Rd) įtakos),74.12 papunkčio (kuriame reglamentuojamas šilumos bazinės kainos pastoviųjų sąnaudųkoregavimas dėl personalo sąnaudų pokyčio) ir 2018 m. vasario 28 d. nutarimo Nr. O3E-55 „DėlValstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimo Nr. O3-96 „DėlŠilumos kainų nustatymo metodikos“ pakeitimo“ 2.7 papunkčio, kuriame numatytas nuo 2019 m.sausio 1 d. aukciono būdu gautų pajamų vertinimas.

PRIDEDAMA:1. Nutarimo „Dėl UAB „Visagino linija“ investicijų derinimo“ projektas, 1 lapas. 2. Nutarimo „Dėl UAB „Visagino linija“ šilumos gamybos kainos dedamųjų

perskaičiavimo“ projektas, 1 lapas.3. Skaičiavimų lentelė, 2 lapai.

Šilumos gamintojų ir konkurencijos skyriaus vyriausioji specialistė Inesa Zubovienė

12

Į posėdį kviečiami:1. UAB „Visagino linija“ atstovai;2. UAB „Visagino energija“ atstovai.

VALSTYBINĖS ENERGETIKOS REGULIAVIMO TARYBOS

NUTARIMASDĖL UAB „VISAGINO LINIJA“ INVESTICIJŲ DERINIMO

2020 m. d. Nr. O3E-Vilnius

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos energetikos įstatymo 15 straipsnio 3 dalimi irEnergetikos įmonių investicijų vertinimo ir derinimo Valstybinėje kainų ir energetikos kontrolėskomisijoje (toliau – Komisija) tvarkos aprašu, patvirtintu Komisijos 2009 m. liepos 10 d. nutarimuNr. O3-100 „Dėl Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 2003 m. birželio 17 d.nutarimo Nr. O3-35 „Dėl energetikos įmonių investicijų projektų derinimo Valstybinėje kainų irenergetikos kontrolės komisijoje tvarkos patvirtinimo“ pakeitimo“ bei atsižvelgdama į UAB„Visagino linija“ (toliau – Bendrovė) 2018 m. kovo 2 d. raštą Nr. V-54 „Dėl investicijų į šilumosūkį projekto derinimo“ ir Valstybinės energetikos reguliavimo tarybos (toliau – Taryba) Šilumos irvandens departamento Šilumos gamintojų ir konkurencijos skyriaus 2020 m. d. pažymą Nr. O5E-„Dėl UAB „Visagino linija“ investicijų derinimo ir šilumos gamybos kainos dedamųjųperskaičiavimo“, Taryba n u t a r i a :

Derinti Bendrovės 469,269 tūkst. Eur vertės investicijas. Šis nutarimas gali būti skundžiamas Lietuvos Respublikos administracinių bylų teisenos

įstatymo nustatyta tvarka ir sąlygomis.

Tarybos pirmininkas

Projektas

VALSTYBINĖ ENERGETIKOS REGULIAVIMO TARYBA

NUTARIMASDĖL UAB „VISAGINO LINIJA“ ŠILUMOS GAMYBOS KAINOS DEDAMŲJŲ

PERSKAIČIAVIMO

2020 m. d. Nr. O3E-Vilnius

Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos šilumos ūkio įstatymo (toliau – Įstatymas)32 straipsnio 9 ir 14 dalimis, Šilumos kainų nustatymo metodika, patvirtinta Valstybinės kainų irenergetikos kontrolės komisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimu Nr. O3-96 „Dėl Šilumos kainųnustatymo metodikos“ (toliau – Metodika), atsižvelgdama į UAB „Visagino linija“(toliau – Bendrovė) 2020 m. birželio 30 d. pateiktą šilumos gamybos kainos dedamųjųperskaičiavimo projektą ir 2020 m. rugsėjo 25 d. pateiktą direktoriaus įsakymą Nr. VL-VI-2020/146„Dėl UAB „Visagino linija“ šilumos gamybos (produkto) bazinės kainos (kainos dedamųjų)nustatymo“ (toliau – Įsakymas) bei į Tarybos Šilumos ir vandens departamento Šilumos gamintojųir konkurencijos skyriaus 2020 m. d. pažymą Nr. O5E- „Dėl UAB „Visagino linija“ investicijųderinimo ir šilumos gamybos kainos dedamųjų perskaičiavimo“, Taryba n u t a r i a:

1. Konstatuoti, kad Bendrovės direktoriaus Įsakymu šilumos gamybos kainos dedamosiosnustatytos nesilaikant:

1.1. Metodikos 74.1 papunkčio, kuriame numatyta, kad šilumos gamybos bazinėskainos pastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos atsižvelgiant į efektyvumo koeficientą.

1.2. Metodikos 74.3 papunkčio, kuriame numatyta, jog šilumos gamybos bazinėskainos pastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos dėl ilgalaikio turto vienetų nusidėvėjimo(amortizacijos) sąnaudų pokyčio dėl naujai pagal investicijų planą pradėtų eksploatuoti ilgalaikioturto vienetų ir nenaudojamo turto vienetų, įvedus į eksploataciją naujus turto vienetus.

1.3. Metodikos 74.4 papunkčio, kuriame numatyta, kad šilumos gamybos bazinėskainos pastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos dėl faktiškai įvykdytų ir įvestų į eksploatacijąinvesticinių projektų per praėjusius kalendorinius metus.

1.4. Metodikos 74.5 papunkčio, kuriame numatyta, jog šilumos gamybos bazinėskainos pastoviosios sąnaudos perskaičiuojamos dėl investicijų grąžos pokyčio (dėl skolinto kapitalokainos Rd) įtakos.

1.5. Metodikos 74.12 papunkčio, kuriame reglamentuojamas šilumos bazinės kainospastoviųjų sąnaudų koregavimas dėl personalo sąnaudų pokyčio.

1.6. 2018 m. vasario 28 d. nutarimo Nr. O3E-55 „Dėl Valstybinės kainų ir energetikoskontrolės komisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimo Nr. O3-96 „Dėl Šilumos kainų nustatymometodikos“ pakeitimo“ 2.7 papunkčio, kuriame numatytas nuo 2019 m. sausio 1 d. aukciono būdugautų pajamų vertinimas.

2. Konstatuoti, kad dėl Bendrovės 2019 metais gautų 129,288 tūkst. Eur papildomųpajamų, šilumos (produkto) gamybos pajamų (sąnaudų) neatitikimo dedamoji yra minus1,03 ct/kWh, kuria, pagal Šilumos gamybos ir (ar) supirkimo tvarkos ir sąlygų aprašo, patvirtinto2010 m. spalio 4 d. Komisijos nutarimu Nr. O3-202 „Dėl Šilumos gamybos ir (ar) supirkimo

Projektas

2

tvarkos ir sąlygų aprašo patvirtinimo“ 13.5 papunktį, turi būti mažinama galutinė šilumos aukcioneparduodamos šilumos kaina.

3. Įpareigoti Bendrovę per 30 kalendorinių dienų pašalinti šio nutarimo 1 punkte nurodytusšilumos gamybos kainos dedamųjų perskaičiavimo pažeidimus.

4. Konstatuoti, kad Bendrovei per 30 kalendorinių dienų nepašalinus šio nutarimo 1 punktenurodytų pažeidimų, Taryba, vadovaudamasi Įstatymo 32 straipsnio 9 dalimi, įgyja teisęvienašališkai nustatyti laikinas šilumos gamybos kainos dedamąsias.

Šis nutarimas gali būti skundžiamas Lietuvos Respublikos administracinių bylų teisenosįstatymo nustatyta tvarka ir sąlygomis.

Tarybos pirmininkas

USC,HG; SSC,HG;

DHC,HGCC,HG

FCi tūkst. Eur 83,271

FCi,y tūkst. Eur 83,271

∆FCEF,i,y tūkst. Eur 1,194

IEF,y vnt.dalimis 0,032

y y=2,…,5 3,000

VKIy vnt.dalimis 1,065

vnt. 111,477

vnt. 104,674

FCi tūkst. Eur 83,271

CDA,i tūkst. Eur 27,308

JRi tūkst. Eur 19,223

∆FCINV

DA,i,y tūkst. Eur 27,468

CINV

DA,i,y tūkst. Eur 27,468

∆JRINV

i,y tūkst. Eur 29,705

JRINV


∆JRWACC


JRWACC


r proc. 6,33

Rd proc.

Šilumos kainų nustatymo metodikos

20 piedas

Šilumos sąnaudų pokytis metais y dėl nusidėvėjimo

(amortizacijos) sąnaudų pokyčio

Faktiškai įvykdytų investicinių projektų per praėjusius

kalendorinius metus nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos

Šilumos sąnaudų pokytis metais y dėl priskaitytinos

investicijų grąžos, susijusios su įvykdytais investiciniais

projektais

Faktiškai metais y įvykdytų investicinių projektų grąža

Šilumos sąnaudų pokytis metais y dėl investicijų grąžos

pokyčio, susijusio su Rd pokyčiu

Investicijų grąžos apimtis metais y

Investicijų grąžos norma metais y

Skolinto kapitalo kaina metais y-1

UAB „VISAGINO LINIJA“ DUOMENŲ SUVESTINĖ PERSKAIČIUOTAI ŠILUMOS KAINAI

(KAINOS DEDAMOSIOMS) NUSTATYTI

2020-10-09

Rodikliai

Šilumos gamybos (įsigijimo) verslo

vienetas

Šilumos (produkto) gamyba Ūkio

subjekto gamybos šaltiniuose*

VartotojamsKonkurenciniams

vartotojams

Investicijų grąža,priskiriama atitinkamai paslaugai (produktui)

baziniais metais

Šilumos bazinės kainos pastoviosios sąnaudos dedamoji

Galiojančios šilumos kainos pastoviosios sąnaudos

ĮVESTIES RODIKLIAI ŠILUMOS BAZINĖS KAINOS PASTOVIOSIOMS SĄNAUDOMS PERSKAIČIUOTI

Šilumos kainos pokytis metais y dėl efektyvumo

koeficiento pokyčio

Efektyvumo koeficientas

Metai po bazinės šilumos kainos (kainos dedamųjų) nustatymo

Vidutinis metinis (metai palyginti su ankstesniais metais)

vartotojų kainų pokytis metais y

Perskaičiavimo ataskaitinio laikotarpio paskutinio mėnesio

vartotojų kainų indeksasPaskutinio perskaičiavimo ataskaitinio laikotarpio (y-1)

paskutinio mėnesio arba šilumos bazinės kainos nustatymo

mėnesio vartotojų kainų indeksas

Pastoviųjų sąnaudų, priskirtinų atitinkamai paslaugai

(produktui) baziniais metais, apimtis

Nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos, priskirtinos

atitinkamai paslaugai (produktui) baziniais metais

Re proc. 10,7

Rd,y proc. 2,15

WD vnt.dalimis 0,60

WE vnt.dalimis 0,40

Ki,y tūkst. Eur 350,778

∆FCP,i,y tūkst. Eur 0,584

CP,i tūkst. Eur 22,797

kDU proc. 0,00

kDU(y+1) proc. 3,30

ĮVESTIES RODIKLIAI ŠILUMOS BAZINĖS KAINOS KINTAMOSIOMS SĄNAUDOMS PERSKAIČIUOTI

∆TE ct/kWh -0,05

qE,y kWh 235 179

qE,y-1 kWh 235 179

pE,y-1 ct/kWh 9,96

pE,y ct/kWh 7,27

∆TW ct/kWh 0,00003486

qW,y m3 2075

qW,y-1 m3 2075

pW,y-1 Eur/m3 1,9

pW,y Eur/m3 2,11

∆TTAP,y ct/kWh 1,03

PTAP,y-1 tūkst. Eur

FCi,y Perskaičiuotos šilumos kainos pastoviosios sąnaudos tūkst. Eur 145,202

Galiojanti šilumos kainos kintamoji dedamoji 1,26

Ti,KD,y ct/kWh 1,37

Ti,PD,y ct/kWh 1,16

Šilumos gamintojų ir konkurencijos skyriaus vyriausioji specialistė Inesa Zubovienė

PERSKAIČIUOTOS ŠILUMOS KAINOS (KAINŲ DEDAMOSIOS)

Perskaičiuotos šilumos kainos kintamoji dedamoji (projekcinė)

Perskaičiuotos šilumos kainos pastovioji dedamoji

PERSKAIČIUOTOS ŠILUMOS KAINOS SĄNAUDOS

Papildoma dedamoji dėl pajamų pažeidžiant teisės aktus

metams yPapildomos pajamos, gautos taikant šilumos kainas (kainų

dedamąsias) pažeidžiant teisės aktus129,288

Elektros energijos technologinėms reikmėms kaina metais y

Šilumos kainos pokytis dėl vandens technologinėms

reikmėms kainų pasikeitimo metais y

Vandens technologinėms reikmėms kiekis, nustatytas bazinės

kainos skaičiavimo metu

Vandens technologinėms reikmėms kiekis, nustatytas

perskaičiavimo metu

Vandens technologinėms reikmėms kaina metais y-1

Vandens technologinėms reikmėms kaina metais y

Elektros energijos technologinėms reikmėms kaina metais y-1

Šilumos kainos pokytis dėl elektros energijos

technologinėms reikmėms kainų pokyčio metais y

Elektros energijos technologinėms reikmėms kiekis, nustatytas

bazinės kainos skaičiavimo metu

Elektros energijos technologinėms reikmėms kiekis, nustatytas

perskaičiavimo metu

Skolinto kapitalo kaina metais y

Skolintas kapitalo dalis

Nuosavas kapitalo dalis

Veikloje naudojamo kapitalo apimtis metais y

Darbo užmokesčio sąnaudų pokytis metais y, įvertinus ne

didesnį nei Finansų ministerijos prognozuojamą realaus

Pastoviųjų sąnaudų, priskirtinų atitinkamai paslaugai

(produktui) baziniais metais, apimtisFinansų ministerijos skelbiamas darbo užmokesčio pokytis,

įvertintas praėjusio kainos (kainos dedamųjų) skaičiavimo

metu

Ne didesnis nei Finansų ministerijos prognozuojamas realaus

vidutinio darbo užmokesčio pokytis ateinantiems kainos

(kainos dedamųjų) nustatymo metams

Nuosavo kapitalo grąža metais

DETALŪS METADUOMENYS

Dokumento sudarytojas (-ai) Valstybinė energetikos reguliavimo taryba 188706554, Verkių g.25C-1, Vilnius

Dokumento pavadinimas (antraštė) DĖL UAB „VISAGINO LINIJA“ INVESTICIJŲ DERINIMO IRŠILUMOS GAMYBOS KAINOS DEDAMŲJŲPERSKAIČIAVIMO

Dokumento registracijos data ir numeris 2020-10-19 Nr. O5E-848Dokumento gavimo data ir dokumento gavimo registracijosnumeris

–

Dokumento specifikacijos identifikavimo žymuo ADOC-V1.0Parašo paskirtis PasirašymasParašą sukūrusio asmens vardas, pavardė ir pareigos Inesa Zubovienė, Vyr. specialistė, Šilumos gamintojų ir

konkurencijos skyriusSertifikatas išduotas INESA ZUBOVIENĖ, Valstybinė energetikos reguliavimo taryba

LTParašo sukūrimo data ir laikas 2020-10-19 08:42:32 (GMT+03:00)Parašo formatas XAdES-TLaiko žymoje nurodytas laikas 2020-10-19 08:43:04 (GMT+03:00)Informacija apie sertifikavimo paslaugų teikėją ADIC CA-A, Asmens dokumentu israsymo centras prie LR VRM

LTSertifikato galiojimo laikas 2019-07-22 11:06:34 – 2022-07-21 11:06:34Informacija apie būdus, naudotus metaduomenų vientisumuiužtikrinti

"Registravimas" paskirties metaduomenų vientisumas užtikrintasnaudojant "RCSC IssuingCA, VI Registru centras - i.k. 124110246LT" išduotą sertifikatą "Dokumentų valdymo sistema Avilys,Valstybinė energetikos reguliavimo taryba į.k. 188706554 LT",sertifikatas galioja nuo 2020-05-22 11:50:44 iki 2023-05-2211:50:44

Pagrindinio dokumento priedų skaičius 3Pagrindinio dokumento pridedamų dokumentų skaičius –Pridedamo dokumento sudarytojas (-ai) –Pridedamo dokumento pavadinimas (antraštė) –Pridedamo dokumento registracijos data ir numeris –Programinės įrangos, kuria naudojantis sudarytas elektroninisdokumentas, pavadinimas

Dokumentų valdymo sistema Avilys, versija 3.5.27

Informacija apie elektroninio dokumento ir elektroninio (-ių)parašo (-ų) tikrinimą (tikrinimo data)

Atitinka specifikacijos keliamus reikalavimus.Visi dokumente esantys elektroniniai parašai galioja (2020-10-1911:04:00)

Paieškos nuoroda –Papildomi metaduomenys Nuorašą suformavo 2020-10-19 11:04:00 Dokumentų valdymo

sistema Avilys

paŽyma dĖl uab „visagino linija“ investicijŲ …

Documents