planeaciÓn financiera y presupuesto - uniandes · 2018-06-25 · plan estratégico de largo plazo...
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j un io 13 de 2018
PLANEACIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTO
Estamos transformando el modelo educativo,
¿podemos transformar el modelo de planeación financiera?
01
Fuente: World Economic Forum 2018
I
C
M
T
É
nvestigación académica
xito y vida estudiantil
ampus conectado(experiencia)
odelo de docencia
tecnologías en nube
Evolution of Content. Pedagogy, Technology
Scoot Moore, Extension Engine
Fuente: MSFT Global Education
Experience!Links, Multi-media
Content
TechnologySage on
Stage
Digital
Director
Printing
PressInternet
Static
Current
Dynamic
Collaborative, Social, Data
Loop
Intelligent
Cloud
Faculty
Facilitator
Lectures & Books
Pedagogy
¿Cómo enmarcamos el proceso de
planeación financiera
en la era de transformación que
experimentamos?
• Ejercicio presupuestal es anual
y confluyen actividades de operación e inversión
• El ciclo presupuestal cierra en diciembre lo que impide la
revisión y validación
conjunta
• El desarrollo de las iniciativas
no coincide con el ciclo del
ejercicio presupuestal
• El presupuesto es entendido
como un ejercicio de asignación de recursos y
no como una herramienta de
planeación de mediano plazo
• El seguimiento presupuestal tiende a ser ex-post y no ex-
ante
Cambios de paradigmas
La planeación de largo plazo
juega un rol central
La comunicaciónes dinámica y permanente
Separación del presupuesto de operación y el
estratégico
Acompañamiento presupuestal prospectivo
Construyamos siguiendo 4 principios:
1 2 3 4
Seguimiento Trimestral Proyección Año 1 5 a 10 años
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(P
DI)
Tableros PBI (Indicadores
operacionales y
financieros)
Fuentes
externasIniciativas de
capitalEndowment Donaciones
Plan Estratégico de Largo Plazo Facultades / Departamentos / Unidades
Priorización de Iniciativas PDI, # de estudiantes objetivo, Posición Financiera,
Flujo de Caja, Inversiones Mayores, Modelo de Excedentes, Objetivos Académicos
Presupuesto (Detalle Ingresos/Egresos, Planeación de
Inversiones, # Empleados, Planeación de Capital) (Año 1 Plan
Financiero)
Alineamiento Táctico
Pre - presupuesto
Año 2 (Seguimiento
Presupuestal , supuestos
e iniciativas)
Alineamiento Planeación
Financiera
YTD
Actual
Presupuesto Año 2
Cierre y consolidación
Gestión F
inancie
ra O
pera
cio
nal
Revisión periódica del
Plan Estratégico de Largo
Plazo
Plan Estratégico / Iniciativas y Actividades Centrales para el Desarrollo
Misional
Revisión y
Consolidación
Modelo de Planeación Financiera Integrado
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
2018
Segui. presupuestal
Facultades con corte a Abril
21 - 25 /05
Seguimiento
2017
Informes Facultades
Cierre 2017Segui. presupuestal Facultades y Administrativas con corte a Junio
16 – 31 / 07
2019
Segui. presupuestal corte agosto y
Presupuesto 2019
Facultades y U. Administrativas
20/09 – 05/10
Seguimiento corte octubre
Facultades y U. Administrativas
Entrega Oficial Presupuesto Aprobado 2019
19-30 /11
CD Asignación de Recursos
31 ago 2018CS Consejo Superior
CD Comité Directivo
CD Aprobación Presupuesto 2019
26 oct 2018
CS Presentación Presupuesto 2019
12 dic 2018
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Metodología Presupuesto Base 0• Presupuesto Operacional – Por actividades
• Presupuesto Estratégico de Iniciativas
• Presupuesto Inversiones Mayores – Por
Proyectos
Presupuesto 2019
12 Junio al 26 Octubre
Proyecciones 2018
16 Julio al 31 Agosto
Presentación estrategia presupuesto 2019
01 – 14/ 08
Cronograma de Trabajo Presupuesto 2019
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Reuniones de Apertura
26
Presentación del
presupuesto consolidado
2019 al Comité Directivo
12
Presentación del
presupuesto consolidado
2019 al Consejo Superior
6 al 16
Retracción del
presupuesto 2019
aprobado
19 al 30
Reuniones para entrega
oficial del presupuesto
aprobado
12 de Junio al 31 de Julio
Elaboración presupuesto
nómina y cátedras
20 Septiembre al 5 de Octubre
Reuniones con todas las unidades para realizar los
ajustes identificados
13
Entrega de parámetros
definitivos para
actualización de cifras del
pre-presupuesto
19 al 22
Presentación del
presupuesto consolidado
2019 al Sr. Rector
Reuniones con todas las unidades para realizar los
ajustes identificados
Presentación del segundo
informe consolidado del
presupuesto 2019
12 17 al 1813 y 15 2 al 31 1 al 14
14 y 15 1 al 14
12 de Junio al 31 de Julio
Elaboración Pre-presupuesto Inversiones Mayores
Gerencia del Campus y DSIT
12 de Junio al 31 de Julio
Definición de ejes estrátegicos para asignación de
recursos en PDI
Reuniones de
Sustentación de la
estrategía del pre-
presupuesto 2019
Definición Meta Overhead
Teórico
Presentación del primer
consolidado del pre-
presupuesto 2019
SEGUNDO SEMESTRE 2018
Capacitaciones
herramienta BPC salas
WEBEX
Elaboración Pre-presupuesto Operativo
Ingresos, Gastos y Traslados Pesupuestales
Reunión Comité Directivo
aprobación Asignación de
Recursos
15 al 17
21 Agosto al 7 de septiembre
Cronograma de Trabajo Presupuesto 2019
Parámetros Elaboración Presupuesto 2019
Fuente: Grupo Bancolombia, DANE y Banco de la República
Descripción Parámetros 2019 % o Valor
Incremento costo de educación de pregrado Inflación 2018 + 2% 5,37%
Incremento costo de las matrículas de posgrados Inflación 2018 + 2% + Nivelación 5,37% + Nivelación
Incremento en ingresos por contratos Inflación 2017 + 2% 5,37%
Incremento en ingresos por educación continuada Inflación 2018 + 1,50% 4,85%
Incrementos en capacitación, dotación, viajes y otros Inflación 2018 3,30%
Incremento en compensación de personal Inflación 2018 + 1% (Hasta) 4,33% (Hasta)
Inflación proyectada 2018 3,30% 3,30%
TRM Proyectada 2018 $ 2.900 $ 2.900
• Directrices
• Lineamientos
• Políticas
• Cronogramas
• Recomposiciones
• Disponibilidad
Presupuestal
• Traslados
• Recomposiciones
• Distribución de
nómina
• Certificaciones
• Tableros de
Control• Indicadores
Presupuesto
Proyección
Planeación
Operación DiariaGeneración de Informes
Metodología
SI ANDES
El equipo de Planeación Financiera y Presupuesto, esta conformado por gestores:
• Facilitadores en la planeación, elaboración y seguimiento del plan financiero de largo plazo y su reflejo en el corto plazo
(presupuesto) de la Unidad.
• Aseguradores del cumplimiento de las directrices y lineamientos estratégicos, administrativos y financieros.
• Generadores de información confiable y oportuna.
• Soporte en la toma de decisiones por parte de los directivos y jefes de la Unidad.
ANS Y OLAS
ANS: Acuerdos de nivel de servicio 3.0
OLA: Acuerdos de nivel de operación
Acompañamiento continuo
Reuniones programadas
con gestores asignados
Directrices,
Lineamientos
y políticashttps://servicioscompartidos.uniandes.edu.co
Recepción de
solicitudes
Atención Telefónica
Ext. 1234Unidades CSC [email protected]
Unidades No CSC [email protected]
Modelo de atención
Cada meta…
necesi ta un EQUIPO
¡CONSTRUYAMOS JUNTOS
LA UNIANDES QUE SOÑAMOS!