Číslo a název projektu CZ.1.07/1.5.00/34.0619 OP: Vzdělávání pro konkurenceschopnostZvyšování vzdělanosti pomocí e-prostoru

Název a adresa školy Soukromá střední škola a jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Č. Budějovice, s.r.o., Jeronýmova 28/22,České Budějovice

Kód materiálu Klíčová aktivita III/2 Inovace a zkvalitnění výuky prostřednictvím ICT

Název materiálu DUM Č.12PLATEBNÍ STYK

Autor PhDr. Alena Švepešová

Tematická oblast Mikroekonomie – bankovnictví

Anotace DUM je určen pro výklad učiva pro předměty Mikroekonomie, Chod podniku, Ekonomická cvičení -oblast bankovnictví

Ročník Obchodní akademie 3. ročník, Nástavbové studium 2. - 3. ročník

Datum tvorby listopad 2013

Pokud není uvedeno jinak, použitý materiál je z vlastních zdrojů autora

PLATEBNÍ STYK

Zpracovala : PhDr. Alena ŠvepešováPoužitá literatura: DVOŔÁK, Petr. Bankovnictví pro bankéře

a klienty. 3. přepracované a rozšířené vyd. Praha: Linde, 2005.. ISBN 80-7201-515-X,Bankovnictví I.,učebnice,

Bohuslava Šenkýřová a kol.,Grada Publishing 1997

Platební styk

• zprostředkování plateb mezi 2 subjekty

• (či subjektem a bankou)• Předmětem jsou PENÍZE• Účelem je PLACENÍ , které se uskutečňuje

převodem platebních prostředků

Děleníplatebního styku

1.Z HLEDISKA FORMY

A)HOTOVOSTNÍ PLATEBNÍ STYK -Hotovostní platební styk se uskutečňuje hotovými penězi, bankovkami a mincemi. Nejběžnější způsob je přijímání vkladů a výplat hotovostí z účtů klientů.

B)BEZHOTOVOSTNÍ PLATEBNÍ STYK je uskutečňován výhradně bankami převodem z bankovního účtu plátce na bankovní účet příjemce platby bez oběhu hotových peněz.

2.Z HLEDISKA URČENÍ TERITORIA

A) TUZEMSKÝ –uvnitř národní ekonomiky –tuzemská měna

B) ZAHRANIČNÍ – platby do zahraničí

ZÚČTOVÁNÍ PLATEBNÍHO STYKU -TUZEMSKÝ

• PROSTŘEDNICTVÍM TZV. CLEARINGOVÉ BANKY• Na území ČR - CB – toto centrum zúčtovává

veškeré platby

ZÚČTOVÁNÍ ZAHRANIČNÍHO PLATEBNÍHO STYKU

• PROVÁDĚJÍ BANKY PROSTŘEDNICTVÍM VZÁJEMNÝCH ÚČTŮ

• Tyto účty mohou být dvojího druhua) NOSTRO ÚČTY – jsou účty, které má tato banka u

jiné banky(ve své podstatě se jedná o běžný účet u jiné banky)

b) LORO ÚČTY –jsou účty, které daná banka vede pro jiné banky

Nástroje k provedení plateb :příkaz k úhradě,inkaso, šeky, platební karty, dokumentární akreditivy

HOTOVOSTNÍ PLATEBNÍ STYK - FORMY

UKLÁDÁNÍ PENĚZ• Na jakýkoliv účet

VÝBĚR PENĚZ• Ze svého účtu – dispoziční

právo

Oběh hotovosti obrázek použit z :http://www.google.cz/imgres?

sa=X&biw=1280&bih=815&tbm=isch&tbnid=P6HUsHysm6oNFM:&imgrefurl=http://www.nenechsedojit.cz/platebni-styk&docid=CtCIIU8kGCPU9M&imgurl=http://www.nenechsedojit.cz/sites/default/files/obeh_hotovosti.png&w=228&h=493&ei=CEaSUpDFMsO80QXj2YCwAg&zoom=1&iact=rc&page=1&tbnh=139&tbnw=66&start=0&nds,23.11.2013p=35&ved=1t:429,r:0,s:0,i:82&tx=21&ty=60 23.11.2013

• Ukládání x výběr peněz

• Získané peníze dávají v obchodech do oběhu

• Obchodníci přijímajíhotovost za zboží

• Komerční banky přijímají peníze od občanů a firem

• ČNB třídí peníze a dává do oběhu

Přehled hotovostních operací –ukládání peněz

• Na pokladně v otevírací době kterékoli pobočky banky na jakýkoliv účet

• Prostřednictvím vkladového bankomatu ve kteroukoli denní i noční hodinu vloží držitel

• složením hotovosti ve prospěch účtu příjemce (provádí se nejčastěji prostřednictvím pokladní složenky)

Přehled hotovostních operací –výběr peněz

• 1. poukazem peněžních prostředků ze svého účtu k výplatě v hotovosti (využívá se, když chce klient poukázat ze svého účtu určitou částku, kterou bude oprávněná osoba čerpat v hotovosti)

• 2. šekem (ten je určen k výplatě v hotovosti)• 3. výběrem prostřednictvím výběrního lístku (ten musí

být opatřen podpisem oprávněné osoby podle podpisového vzoru k účtu;klient je vždy povinen potvrdit svým podpisem na výběrním lístku příjem bankomatu)hotovosti)

• 4. bankovní platební kartou (klient může vybírat hotovost na pokladnách poboček bank nebo prostřednictvím

POKLADNÍ SLOŽENKA POUŽITO Z http://www.ucetnitiskopisy.cz/pokl_slozenka_51.html

23.11.2013

Pokladní složenka pro CZK

• Tiskopis se používá ke skládání hotovostí v CZK ve prospěch účtu v CZK

• Ve prospěch účtu číslo*)

• CK*

• TISKOPIS ČNB

• uvádí se nejvýše 16 místný číselný

• Uvádí se čísly částka, která má být připsána na účet

http://www.cnb.cz/miranda2/export/sites/www.cnb.cz/cs/platebni_styk/sluzby_pro_klienty/download/pokladni_slozenka_pro_CZK.pdf

NÁLEŽITOSTI POKLADNÍ SLOŽENKY

• BANKOVNÍ SPOJENÍ – tzn. číslo účtu směrový kód banky ČS spořitelna – • Jméno, příjmení, adresa složitele• Variabilní symbol (specifikuje platbu nebo plátce)• Konstantní symbol (vyjadřuje druh platby)• Podpis složitele

SOUČÁSTÍ POKLADNÍ SLOŽENKY

•BÝVÁ VÝČETKA HODNOT –VYUŽÍVÁ SE PŘI UKLÁDÁNÍ VĚTŠÍ HOTOVOSTI

Výběr hotovosti

• výběr hotovosti se řídí podmínkami stanovenými pro příslušný účet

• výběrným lístkem či soukromým šekem • při výběru hotovosti 100 000 Kč a vyšší nebo ekvivalentní

částky v cizí měně je nutné požadovaný výběr u některých bank ohlásit:

• 2 pracovní dny před dnem výplaty u výběru českých korun• 5 pracovních dní před dnem výplaty u výběru cizí měny• při výběru hotovosti z běžných účtů v částce 500 000 Kč a

vyšší nebo jejího ekvivalentu v cizí měně platí zpřísněná opatření

Výběrní lístek

• Peněžní ústavy mají různou úpravu tohoto formuláře, ale náležitosti, které je třeba vyplnit jsou v podstatně stejné

1.označení měny a číslo účtu včetně identifikačního kódu banky2. částka číslicí někdy i slovem3.variabilní symbol může se uvést jakýkoliv číselný znak pro identifikaci platby, nejčastěji 9 nebo datum výběru.4.konstantní symbol č. 15595. jméno a příjmení příjemce hotovosti jeho adresa, číslo o.p. případně i rodné číslo (ověřuje pokladník banky při výplatě peněz)6.výčetka (zejména u výběru hotovosti na mzdy, kdy příjemce potřebuje různé hodnoty bankovek a mincí)7. podpis majitele účtu podle podpisového účtu (je-li součástí podpisového vzoru i razítko musí se jím výběrní lístek opatřit)8.na některý formulářích se uvádí i datum výplaty

Obrázek použit z :http://www.oferta.cz/p6006-vyberni-listek-1-3-a4--100listu-060-800.html,23.11.2013

PŘI PRÁCI S HOTOVOSTMI

• PŘEVZETÍ PENĚZ – přechází na příjemce i zodpovědnost za správnost

• V případě padělku –odebírá je banka bez náhrady – o odebrání vystaví potvrzení

• Padělek odesílá ČNB