prosedur merekod transaksi akaun vot ... artikel/3...1 prosedur merekod transaksi akaun vot &...
TRANSCRIPT
1
PROSEDUR MEREKOD
TRANSAKSI AKAUN
VOT & LATIHAMAL
Oleh :
Norizan binti Abdul Hamid
Penolong Pengarah Kanan
Unit Penyelidikan, Pembangunan dan Kawalan Kualiti
Institut Perakaunan Negara
2
05/01/04
• Menerima Waran Peruntukan no. WP001 bertarikh 05/01/04 berjumlah RM505,000.00 diterima bagi vot B50 Jab.201 PTJ/PK 540701 PROG/AKT 050400. Pecahan waran mengikut objek sebagai seperti berikut :
– Objek Sebagai 21000 - 150,000.00
– Objek Sebagai 23000 - 50,000.00
– Objek Sebagai 27000 - 100,000.00
– Objek Sebagai 28000 - 200,000.00
– Objek Sebagai 42000 - 5,000.00
12/31/2012 2
3
12/31/2012 3
VOT Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tahunan 01 Amaun yang diluluskan tahun ini:
Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tambahan Tarikh
PROG/AKT
Jumlah peruntukan tahun ini
OBJEK
SEBAGAI
Tarikh Tang. Kod No. Br. Debit
dibawa ke S.O.D.O. Ruj. lain
hadapan
( 1 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )
Butir-butir
( 2 ) ( 7 )
Tang.
dikenakan/
(dijelaskan)
( 8 )
Kredit
belum
selesai
( 9 )
Perbelan-
bersih
( 10 )
jaan
Tang. Baki
masih
ada
( 11 )
Jumlah
hingga
tarikh
Amaun
B50
050400
21000
05/01/04 150,000 150,000
2004
5/1 Peruntukan Pertama
21000 WP001 150,000.00 150,000.00
4
12/31/2012 4
VOT Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tahunan 01 Amaun yang diluluskan tahun ini:
Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tambahan Tarikh
PROG/AKT
Jumlah peruntukan tahun ini
OBJEK
SEBAGAI
Tarikh Tang. Kod No. Br. Debit
dibawa ke S.O.D.O. Ruj. lain
hadapan
( 1 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )
Butir-butir
( 2 ) ( 7 )
Tang.
dikenakan/
(dijelaskan)
( 8 )
Kredit
belum
selesai
( 9 )
Perbelan-
bersih
( 10 )
jaan
Tang. Baki
masih
ada
( 11 )
Jumlah
hingga
tarikh
Amaun
B50
050400
23000
05/01/04 50,000 50,000
2004
5/1 Peruntukan Pertama
23000 WP001 50,000.00 50,000.00
5
12/31/2012 5
VOT Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tahunan 01 Amaun yang diluluskan tahun ini:
Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tambahan Tarikh
PROG/AKT
Jumlah peruntukan tahun ini
OBJEK
SEBAGAI
Tarikh Tang. Kod No. Br. Debit
dibawa ke S.O.D.O. Ruj. lain
hadapan
( 1 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )
Butir-butir
( 2 ) ( 7 )
Tang.
dikenakan/
(dijelaskan)
( 8 )
Kredit
belum
selesai
( 9 )
Perbelan-
bersih
( 10 )
jaan
Tang. Baki
masih
ada
( 11 )
Jumlah
hingga
tarikh
Amaun
B50
050400
27000
05/01/04 100,000 100,000
2004
5/1 Peruntukan Pertama
27000 WP001 100,000.00 100,000.00
6
12/31/2012 6
VOT Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tahunan 01 Amaun yang diluluskan tahun ini:
Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tambahan Tarikh
PROG/AKT
Jumlah peruntukan tahun ini
OBJEK
SEBAGAI
Tarikh Tang. Kod No. Br. Debit
dibawa ke S.O.D.O. Ruj. lain
hadapan
( 1 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )
Butir-butir
( 2 ) ( 7 )
Tang.
dikenakan/
(dijelaskan)
( 8 )
Kredit
belum
selesai
( 9 )
Perbelan-
bersih
( 10 )
jaan
Tang. Baki
masih
ada
( 11 )
Jumlah
hingga
tarikh
Amaun
B50
050400
28000
05/01/04 200,000 200,000
2004
5/1 Peruntukan Pertama
28000 WP001 200,000.00 200,000.00
7
12/31/2012 7
VOT Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tahunan 01 Amaun yang diluluskan tahun ini:
Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tambahan Tarikh
PROG/AKT
Jumlah peruntukan tahun ini
OBJEK
SEBAGAI
Tarikh Tang. Kod No. Br. Debit
dibawa ke S.O.D.O. Ruj. lain
hadapan
( 1 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )
Butir-butir
( 2 ) ( 7 )
Tang.
dikenakan/
(dijelaskan)
( 8 )
Kredit
belum
selesai
( 9 )
Perbelan-
bersih
( 10 )
jaan
Tang. Baki
masih
ada
( 11 )
Jumlah
hingga
tarikh
Amaun
B50
050400
42000
05/01/04 5,000 5,000
2004
5/1 Peruntukan Pertama
42000 WP001 5,000.00 5,000.00
8
10/01/04 • Menerima perjanjian senggaraan
dari Sykt Auto Mesin berjumlah RM20,000.00 untuk 2 tahun (no. Perjanjian 101/01)
• – OL28500
12/31/2012 8
9
12/31/2012 9
VOT Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tahunan 01 Amaun yang diluluskan tahun ini:
Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tambahan Tarikh
PROG/AKT
Jumlah peruntukan tahun ini
OBJEK
SEBAGAI
Tarikh Tang. Kod No. Br. Debit
dibawa ke S.O.D.O. Ruj. lain
hadapan
( 1 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )
Jumlah
hingga
tarikh
Amaun
Baki
masih
ada
( 11 )
belum
selesai
( 9 )
Perbelan-
bersih
( 10 )
jaan
Tang.Butir-butir
( 2 ) ( 7 )
Tang.
dikenakan/
(dijelaskan)
( 8 )
Kredit
B50
050400
28000
05/01/04 200,000 200,000
2004
5/1 Peruntukan Pertama
28000 WP001 200,000.00 200,000.00
10/1 Sykt Auto Mesin (perjanjian 2 thn berjumlah RM20,000)
28500 101/01 10,000.00 190,000.00 10,000.00
10
12/01/04
•Mengeluarkan Waran Peruntukan Luar No. WPL01 dibawah OS28000 berjumlah RM30,000.00 kepada Sekolah TUDM, Ipoh
•Mengeluarkan Pesanan Tempatan No. 500001 berjumlah RM500.00 kepada Sykt Malek Sdn Bhd untuk mengecat bangunan pejabat (OL 28102)
12/31/2012 10
11
12/31/2012 11
VOT Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tahunan 01 Amaun yang diluluskan tahun ini:
Peruntukan seperti di dalam Anggaran Tambahan Tarikh
PROG/AKT
Jumlah peruntukan tahun ini
OBJEK
SEBAGAI
Tarikh Tang. Kod No. Br. Debit
dibawa ke S.O.D.O. Ruj. lain
hadapan
( 1 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 )
Butir-butir
( 2 ) ( 7 )
Tang.
dikenakan/
(dijelaskan)
( 8 )
Kredit
belum
selesai
( 9 )
Perbelan-
bersih
( 10 )
jaan
Tang. Baki
masih
ada
( 11 )
Jumlah
hingga
tarikh
Amaun
B50
050400
28000
05/01/04 200,000 200,000
2004
5/1 Peruntukan Pertama
28000 WP001 200,000.00 200,000.00
10/1 Sykt Auto Mesin (perjanjian 2 thn jum. RM20,000)
28500 101/01 10,000.00 190,000.00 10,000.00
12/1 Sek. TUDM Ipoh – Waran Peruntukan Luar
28500 WPL01 30,000.00 160,000.00 10,000.00
12/1 Sykt Malek SB (cat bgnn pjbt)
28102 500001 500.00 159,500.00 10,500.00
12/01/04 (30,000) 170,000
12
14/01/04
• Mengeluarkan Pesanan Tempatan No. 500004 kepada Sykt Weng Sin Motor Sdn Bhd untuk membaiki dan menservis kereta dan motosikal pejabat berjumlah RM1,000.00 (OL 28302)
12/31/2012 12